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2023年利率自查情况报告.docx

1、利率自查情况报告利率自查情况报告篇一:财务自查情况的报告关于公司内部财务自查情况的报告 公司领导:xx董事长xxxx年8月3日专题召开财务人员工作会议,传达了国家审计署近期对“政府性债务进行审计,重点对xxxxx债进行审计,并延伸到到xxxxx欠款单位进行审计的会议精神,为此公司财务处组织有关人员自xxxx年8月3日开始为时两个星期对公司财务帐目进行自查,现将本次检查中存在的问题及有关建议汇报如下:1、目前xxxxx公司财务核算是按建筑施工企业会计制度进行会计核算,根据 目前xxxxx公司是与政府签订代建合同主体,而各工程施工主体是工程局等施工单位,是按建筑施工企业进行会计核算还是按房地产企业

2、会计制度进行会计核算值得商榷;2、目前会计核算收入确认时,合同规定的代建管理费、投资回报未按完工 进度进行收入确认,建议是否按照审计局审核结果通知单确认金额确认代建管理费,按公司实际投入工程投资额确认投资回报;3、代建合同中“委托人负责承当代建人投资资金的融资本钱,计息基数为 工程已完成投资总额减去委托人已支付的资金,按照同期银行贷款利率计付利息,按季度结算支付;从代建人实际投资之日起开始计算。,从以上合同条款中可以看出,实际上是指代建人投资xx%的部份资金利息,但委托人xx%未到位资金同样按以上条款计付利息,余下的按合同第十七条“假设委托人不能按时足额向代建人支付合同约定的投资资金和利息及代

3、建管理费,那么每逾期一日向代建人支付违约金为未付款金额一倍的银行同期贷款利息;累计超过三个月,那么每逾期一日向代建人支付违约金为未付款金额二倍的同期贷款利息,逾期累计计算,所以融资本钱分四步计算:、正常的代建人xx%的融资本钱;、委托人xx%部份未到位资金融资本钱,、委托人xx%部份未到位资金罚息:三个月内的按同期银行贷款利率计算,累计超过三个月的罚息按同期银行贷款利率二倍计算,分段计算,上述计算的融资本钱及罚息报投资公司确认后冲减财务费用;4、应收帐款的核算问题:为满足公司与xxxxx公司对帐,本人建议应收xxxxx 的帐款首先分工程核算的根底上分五部份核算,:按审计结果确认xxxxx40%

4、资金投入,实际收到先从访户下帐,便于计算政府40%未到资金罚息。代建人公司投资60%的部份资金;融资利息;代建管理费;投资回报;5、截止xxxxx年6月30日工程施工月末余额xxxx元,如xxxxx年4月27日41#付xxxxx环保监测效劳费xxx元,xxxxx年5月31日22#付工程监理费xx元,上述费用暂挂工程施工,未将上述费用争取xxxx(本文来自:wwW.xIAocAofaNwE 小 草范 文 网:利率自查情况报告)x确认转入应收帐款xxxxx公司;6、 关于收取融资利息税务筹划问题:根据代建合同中收取融资利息入帐问 题,属于代收代付性质,是否可以与xxxxx公司联系,将付我公司融资利

5、息直接汇入收息银行,公司与银行收取利息夹底后少做财务费用利息,否那么税务检查做价外费用收取营业税;7、截止xxxxx年6月30日与xxxxx公司对帐问题,据估计xxxxx帐面对我公司负债未及时入帐反映,而我公司债务均按权责发生制及时反映入帐,两家公司往来债务对不上,怎么协调解决问题要公司高层领导出面协调。8、xxxxx对帐情况:2023年5月32#调整-xx建议调整回来,另外差额xxxxx元等造价处手续齐全及时交财务做帐,上述调整后与造价处及计算利息的进度一致。9、xxxxx对帐情况:与造价处及计算利息进度一致。10、xxxxx对帐情况:与造价处及计算利息进度一致。11、xxxxx对帐情况:与

6、造价处及计算利息进度一致。12、截止xxxxx年6月30日xxxxx市xxxxx工程应与xxxxx公司利息等结算情况:xxxxx工程截止xxxxx年6月31日按我公司实际货款加权平均息率7.70%计算应收xxxxx公司利息xxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司代建管理费xxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司3%投资回报xxxxx,具体计算情况见后付的xxxxx市xxxxx工程结算明细表。13、截止xxxxx年6月30日xxxxx市xxxxx工程应与xxxxx公司利息等结算情况:xxxxx工程截止xxxxx年6月30日按我公司实际货款加权平均息率7

7、.70%计算应收xxxxx公司利息xxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司代建管理费xxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司3%投资回报xxxxx元,具体计算情况见后付的xxxxx市xxxxx工程结算明细表。14、截止xxxxx年6月30日xxxxx市xxxxx工程应与xxxxx公司利息等结算情况:xxxxx工程截止xxxxx年6月30日按我公司实际货款加权平均息率7.70%计算应收xxxxx公司利息xxxxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司代建管理费xxxxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司3%投资回

8、报xxxxxx元,具体计算情况见后付的xxxxx市xxxxx工程结算明细表。15、截止xxxxx年6月30日xxxxx市xxxxx工程应与xxxxx公司利息等结算情况:xxxxx工程截止xxxxx年6月30日按我公司实际货款加权平均息率7.70%计算应收xxxxx公司利息xxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司代建管理费xxxxx元,截止xxxxx年6月30日计提应收xxxxx公司3%投资回报xxxxx,具体计算情况见后付的xxxxx市xxxxx工程结算明细表。16、XX.5.126#凭证及会计帐薄中收xxxxx工程款98万元,应从其他应付一般帐户调整计入应收帐款贷方,具

9、体计入xxxxx20万元,计入xxxxx工程20万元,计入xxxxx工程xxxxx万元,计入科技馆工程xxxxx万元,以便与本次各工程工程结算利息情况一致。17、签于xxxxx市科技馆工程已停止施工,本次利息等结算情况未予计算,待我公司处及工程处与xxxxx公司对我公司停工前实际完成工程量情况予以确认,以便公司对停工前工程本钱进行入帐核算,并予以及时结算。18、截止xxxxx年6月30日我公司代建各工程前期费用对帐情况:xxxxx市东西部xxxxx工程设计费、监理费、环评费等工程前期费用合计xxxxx元;xxxxx市xxxxx工程设计费、监理费、环评费等工程前期费用合计xxxxx元;xxxxx

10、市xxxxx工程设计费、监理费、环评费等工程前期费用合计xxxxx0元;xxxxx市xxxxx工程设计费、监理费、环评费等工程前期费用合计xxxxx;xxxxx市科技馆工程已停工设计费、监理费、环评费等工程前期费用合计xxxxx元;上述代建工程前期费用合计xxxxx元。由于上述代建工程前期费用审计局未进行审计确认,本次利息结算中未对工程前期费用占用我公司利息未进行计算,待xxxxx公司、审计局对上述代建工程前期费用进行审计确认后我公司对上述代建工程占用资金利息另行进行计算并与xxxxx公司结算。上述前期费用具体情况见xxxxx市政府代建工程前期费用明细表。附件一:xxxxx市东西部xxxxx工

11、程结算明细表; 附件二:xxxxx市xxxxx工程结算明细表; 附件三:xxxxx市xxxxx工程结算明细表; 附件四:xxxxx市xxxxx工程结算明细表;附件五:xxxxx市政府代建工程前期费用明细表;xxxxx财务处2xxx年x月xx日篇二:理财产品自查报告理财业务自查评估报告自查内容:1、 机构与人员准入是否合规;包括授权,工作场所,岗 位设置,人员素质及培训等是否合规。2、 经办个人理财业务是否合规。1 理财类交易账户处理流程。2 是否对购置理财产品的客户进行告知风险存在性, 在客户购置理财产品时签署相关产品说明书等配套协议是否亲笔签名确认。3 客户本人亲笔签字确认的风险调查问卷是否

12、随理财 产品档案永久保存,客户购置理财产品情况和问卷调查结果是否相同。4 留存客户资料档案中有无漏打个人理财业务交易 表和个人理财业务确认表现象。5 理财档案资料中客户必填写的风险评估表有无描写 风险评估语句,协议书和产品说明书中填写是否标准。6 网点是否及时张贴产品新资类公告。整改措施:1、 在经办个人理财业务时,没有对客户进行充分告知 理财产品的风险存在性,且没有向客户详细介绍理 财产品这项业务,原因:理财经理对理财产品了解不够透彻。2、 理财档案资料中无产品说明书,培训员工对今后客 户购置的理财产品需附加说明书,使理财产品档案资料合规齐全。3、 理财档案资料中客户必填写的风险评估表,只对

13、客 户的风险承受能力进行了测评。没有描写风险评估语句,联系客户并要求客户补写风险评估语句。4、 网点未做到及时张贴产品说明书,宣传不到位,今 后加强宣传力度,做好理财销售工作,使我行理财产品业务有所突破。篇二:个人银行理财业务自查报告个人银行理财业务自查报告 文章 点击数: 110 更新XX-11-24 11:48:39 为了迎接银监会对商业银行个人理财业务的检查,标准支行个人理财业务,根据银监会下发的关于进一步标准商业银行个人理财业务有关问题的通知精神,我支行对200x年以来的经营业务进行了全面、逐项、细致的检查,现将开展自查工作情况汇报如下:一、 人员配备情况 为了确保个人理财业务的合规销

14、售,支行配备了专职理财经理一名,该人员已通过银行总行的理财经理资格考试、并取得了保险代理从业人员资格证书。所有银行理财产品、基金、保险、券商集合理财产品均由专职理财经理销售。鲜有一般产品销售人员向客户介绍理财产品情况发生,现已全面杜绝。二、 销售流程支行理财经理均是在充分了解客户的财务状况、投资目的、投资经验、风险偏好、投资预期等的前提下向客户推荐理财产品,并为每一位购置产品的客户填写个人客户投资风险评估报告以下简称评估报告,理财经理根据其评估结果,向客户推荐相应得理财产品。评估报告经理财经理与客户进行签字后,交由支行理财主管审核并签字,单笔购置金额超过100万的客户,评估报告还经由支行分管个

15、人理财业务行长签字。自查中发现有少数客户的评估报告未经支行理财主管签字审核,已补交给支行主管审核。 在具体的理财产品销售前,理财经理均向客户说明了产品结构、风险、收益等相关信息,让客户在充分了解产品的根底上作出选择。理财产品的合约、合同、风险揭示书中客户资料均填写完整。三、资料档案保存2023年以来,所有理财产品的风险评估报告、合约、合同、风险揭示书等文件资料均保存完整,并按期装订成册,入库统一保管,其中,客户风险评估报告实行专夹保管、一年内有效的保管机制。支行理财经理为每期产品和风险评估报告建立了详尽的客户电子档案,方便及时了解客户情况和日后与客户沟通。本次自查中发现有些风险评估报告未装订建表,拟定于今天下班前完成建表装订工作。四、今后工作方案支行虽一直坚持专职理财人员介绍、合规销售理财产品, 但本次自查中仍然发现了一些问题,这些问题我们将在近几天集中整改。在今后的工作中,支行将继续坚决贯彻执行关于进一步标准商业银行个人理财业务有关问题的通知的精神,合规销售、定期开展个人银行理财业务自查工作,保证银行芜湖支行理财业务的健康、标准开展。篇三:个人

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