1、财务管理内控制度自我评价报告财务管理内控制度自我评价报告自控股经营以来，公司特别重视运作的标准性，屡次召开专题会议，做出安排部署，要求公司各系统、各专业都要严格按照国家、省、集团公司相关法律政策规定办事，并组织人员制定下发了公司内部各项规章制度，由审计委员会、监事会、分管领导等定期对各系统、各专业的制度执行情况进行检查，将执行情况、检查结果与评优、晋升、薪酬相挂钩，从而使制度得到了较好的贯彻执行，使公司稳健标准运行，有效防范了灾害事故、营私舞弊行为的发生，提高了公司运作的效率。一、财务管理内控制度建设情况公司按照公司法、证券法、会计法、企业内部控制根本标准、企业会计准那么、潞安集团公司会计核算
2、方法等法规制度，建立健全了组织机构，制定了各项规章制度。1.健全了公司内部控制组织构架见次页。2.完善了公司财务管理内控制度财务管理方面，公司制定了公司章程、财务管理制度、会计核算方法、内部会计控制标准、内部审计制度、财务收支审批权限管理方法、档案管理制度等等，明确了相关职责权限，供给、生产和销售，财务部门和实物部门权责明确，实行了岗位责任制，这些制度构成了公司相对完善的财务管理内部控制体系。煤业组织结构图二、财务管理内控制度执行情况公司认识到，再好的制度如果不贯彻执行，第一，使好的制度成为一纸空文，白白消耗了制度制定本钱；第二，会形成坏的风气，使得政令不畅，公司执行力下降。为确保制度的执行、
3、落实和生效，公司做了大量工作，建立了保障制度有效执行的机制。一检查汇报机制1.内部检查定期或专门对制度的建设和执行进行检查。由审计委员会、监事会、分管领导等组成检查组每半年进行一次检查；分管领导每月进行一次检查；或根据情况临时对财务管理内控制度执行情况进行检查。2.述职由各部门领导和关键岗位对本部门、本人在财务管理内控制度方面的作为述职汇报，半年一次。3.外部检查财务管理方面，集团公司、会计师事务所、地方政府、税务部门等要进行大量的检查，有效催促了内控制度的贯彻落实，并提出了很好的意见建议。二奖惩整改机制执行情况、检查结果与评优、晋升、薪酬相挂钩；针对检查过程中发现的问题，检查组会发出限期整改
4、通知书，并对相关问题进行二次检查。三、财务管理内控制度在建设和执行中存在的问题、原因及整改方案1财务管理内控制度有待进一步完善和细化，提高制度的可操作性。目前，财务管理内控制度根本框架已经搭建，但由于整合期工作艰巨复杂，时间较短，各系统、各部门、各工种、各岗位还需使相关制度进一步细化，使规章制度更具可操作性，使各种工作标准化、程序化、正规化。公司现已提出要求，今年要全面落实。2.完善公司组织机构。目前，除审计委员会之外，公司尚未设立专门的审计监察纪律部门，相关职能由其他部门暂时兼任。随着各项整合工作的逐步推进和理顺，公司会尽快建立健全相关职能部门。3.急需引进人才，提高现有人员素质。大矿已经派
5、出一批素质高、肯吃苦、能力强的业务骨干和管理人员进驻公司，但因公司地处山沟、交通不便、偏处一隅、后勤保障设施还不太好、离家远、工作辛苦、前途不明朗等等诸多原因，大矿工作人员普遍不愿前往工作。对此，还需和大矿尽力协调，争取引进更多人才，鼓励那些素质高、肯吃苦、想干事、能干事、能干成事的优秀青年人才和有经验的老专家去基层工作。同时，整合过程中，小矿原有职工队伍完全保存，他们文化程度较低，素质与要求还要一定差距，希望集团公司和大矿开展多种形式的帮助，尽快提高他们的素质。综上所述，公司已建立了比拟完善的财务管理内部控制制度，并得到了有效的贯彻执行，符合国家有关法律法规和集团公司及大矿的要求，财务管理内控制度具有合法性、合理性和有效性，公司财务管理内部控制活动涵盖了每一个工作环节，具有较为科学合理的决策、执行和监督机制，有效地控制了公司内外部风险，保证了公司长期、稳定、标准、健康地开展，提高了公司运作的效率。