1、小金库治理工作报告 一、工作开展情况 （一）高度重视，加强领导，全面发动部署专项治理工作 1、迅速发动部署，提高思想认识 7月19日，国资委召开中央企业“小金库专项治理工作会议，公司高度重视，迅速成立专门领导机构，制定工作方案，于7月26日召开公司系统“小金库专项治理工作电视 会议。公司总经理曹培玺和党组书记黄永达分别在会上作重要讲话，传达学习党中央、国务院和国资委有关文件和会议精神，全面部署了公司系统“小金库专项治理工作，要求各单位按时保质完成专项治理工作，彻底铲除“小金库的思想根源、制度根源和资金根源，建立防治“小金库的长效机制。 会后，系统各单位立即行动，层层部署，迅速落实，在7月底前将
2、中央、国资委和集团公司关于“小金库专项治理的政策要求传到达了系统全体职工，提高全体干部职工对专项治理工作的思想认识，营造良好的治理环境。 2、建立组织机构，加强工作指导 公司成立了由总经理和党组书记任组长、总会计师和纪检组长任副组长的“小金库专项治理工作领导小组，领导公司系统各单位开展专项治理工作，领导小组下设办公室，主任由纪检组长兼任，成员由监察、财务、人资和审计等部门负责人构成，负责贯彻落实公司“小金库专项治理工作的决策部署。办公室还抽调专人具体落实专项治理日常工作，形成了顺畅的沟通机制和业务指导机制，确保各项工作顺利开展。 系统各单位全部按照公司要求，成立了由主要领导亲自挂帅，分管领导参
3、加，有关业务部门参与的“小金库专项治理工作领导机构和由分管领导负责的“小金库专项治理工作机构。按照“一级抓一级、层层抓落实的原那么落实工作责任，确立了公司专项治理工作的“五机制，即领导负责制、承诺制、公示制、举报制和问责制。 3、做好宣传发动，细化实施方案 公司通过各种渠道和方式大力宣传治理“小金库的有关政策规定，在公司外网开设了“小金库专项治理专栏，公布有关政策和信息。公司及系统各单位都设立专项治理举报 和电子信箱，在专栏醒目位置登载了国资委和公司的举报 、邮箱，广泛发动群众，鼓励群众举报。 公司印发了“小金库rdq uo;专项治理实施方案，系统各单位结合实际也相应制订了专项治理工作方案，明
4、确了各阶段的工作目标、任务和措施。公司在开展专项治理工作上要求各单位注重“四结合，即要与日常监察举报掌握的问题、与内部审计揭示的问题、与年度决算发现的问题、与内控评审反映的问题相结合，有方案、有针对性地开展工作。 （二）全面开展自查自纠，狠抓工作落实 1、深入发动，扎实推进自查自纠工作 8月31日，在专项治理工作进展到自查自纠的关键阶段，公司再次召开全系统“小金库专项治理自查自纠工作电视 会议。总结发动部署阶段工作，进一步强调部署公司系统“小金库专项治理自查自纠阶段各项工作。公司总经理、“小金库专项治理工作领导小组组长曹培玺主持会议并作重要讲话，要求各单位高度重视专项治理工作，从讲政治、识大体
5、、顾大局的高度出发，从维护公司政治平安、经营平安、形象平安的高度出发，认真开展自查自纠，主动暴露问题，把专项治理工作提升到事关公司全局的工作来抓，不但要抓好、抓实，而且要确确实实抓出成效。 2、落实责任，实行双承诺 在自查自纠工作开始阶段，公司要求总部各部门负责人、系统各单位负责人签署过程承诺书：承诺按照国资委及公司要求，确保自查工作面覆盖所有下属单位，不走过场，不留死角；确保专项治理内容没有遗漏，自查彻底，纠正及时，上报信息真实、完整，不发生隐瞒不报现象；确保将自查自纠情况在本单位内部以不同形式进行公示，严格接受职工群众监督。在自查自纠工作结束时，公司要求负责人签署结果承诺书：对于自查没有“
6、小金库的要进行承诺，对于自查发现“小金库的，还要承诺再无其它“小金库，即对是否存在瞒报、漏报的情况进行承诺。公司总部各部门负责人、系统各单位负责人均签署了过程承诺书及结果承诺书。双承诺制结合公示制，确保专项治理工作接受各方监督。 3、创新工作方法，确保工作成效 为确保自查自纠取得实效，系统各单位结合实际，多形式、多层次、多角度地开展专项治理工作。华能股份公司组织所属37家单位召开了自查自纠工作交流座谈会，华能股份公司“小金库专项治理工作领导小组成员，领导小组办公室成员，工程部、生产部、多经部等部门 负责人分别与37家单位负责人进行“一对一交流座谈。华能山东公司对一厂多制、存在多个核算主体、管理
7、单位较多、现有基建任务以及新参加单位等占所属单位60%的12家单位进行了检查督导，确保专项治理工作成效。 通过宣传发动、责任落实、创新方法等工作措施，确保了系统各单位自查范围涵盖了财务、人资、基建、燃供等各个部门，三产、检修、后勤效劳及其它表内表外全部企业，收入、支出、资产确实认和计量以及发票、合同、票据的真实性、合理性等各个领域。 （三）开展重点检查，夯实自查自纠成果 1、周密安排，制定检查方案 为做好重点检查工作，确保检查质量，公司结合实际，认真研究，印发了“小金库专项治理重点检查工作实施方案，确定了公司重点检查工作目标、程序、内容和方法等。重点检查工作方案确定了三项检查要点、五类检查内容
8、、八种检查方法及四点具体要求等。 2、抓细抓实，统一检查要求 根据重点检查工作实施方案，公司进一步细化了开展重点检查工作程序和检查内容，统一标准、程序，增强了重点检查工作开展的操作性和针对性。公司重点检查的统一程序为：（1）召开进点见面会，明确重点检查工作目标、工作程序和配合要求；（2）召开干部、职工大会，对中央和国资委开展专项治理的政策和工作进行再宣传和再发动，鼓励群众举报和监督；（3）发放调查问卷，了解被检查单位治理工作开展情况；（4）重点检查公示，第一时间将公示张贴在被检查单位办公场所，公示内容包括检查时间、内容、要求，国资委和公司举报 、检查组组长 ，以及举报“小金库奖励政策等；（5）
9、开展现场检查工作，通过重点访谈、翻阅已有审计成果、查看会议纪要、核实财务账簿等方式排查“小金库；（6）总结分析，形成重点检查报告。 3、精心组织，确保检查成效 重点检查范围涵盖公司所属全部重要区域产业公司，在各区域产业公司的根底上再抽查假设干家基层企业，做到了全面检查和重点检查同时兼顾。公司组织派出了25个检查组、一百余人，对所属12家产业区域公司及其71家基层单位进行了重点检查，二级产业公司覆盖面达48%，总体 覆盖达30%。 重点检查组每到一处即就贯彻中央和国资委关于“小金库专项治理政策和工作要求进行再宣传、再发动。通过重点检查，进一步夯实了自查自纠工作成果，为圆满完成“小金库专项治理工作
10、任务奠定坚实根底。 （四）认真整改落实，不断深化稳固专项治理成果 1、制定工作方案，分步实施，逐项落实 为进一步做好“小金库专项治理工作，确保整改落实阶段各项工作顺利开展，保证治理效果，稳固治理成果，公司印发了“小金库专项治理整改落实工作实施方案，明确了六大目标，布置了六项任务，提出了四点要求，使“小金库专项治理整改落实工作坚持高标准、严要求，以求真务实的精神，分步实施，扎实推进，一项一项抓落实，切实增强整改工作的针对性和实效性，不断深化稳固专项治理成果。 2、提高认识，迅速落实，扎实开展专项治理“回头看工作 12月初，关于进一步做好中央企业“小金库专项治理工作有关事项的通知（国资发评价202
11、3175号）下发后，公司迅速行动，进一步加大“回头看工作力度，公司领导通过召开公司系统视频会议专门部署，务求实效。系统各单位高度重视，积极行动，在认真分析自查自纠结果的根底上，继续加大“小金库界定政策和处理政策的宣传力度，重点关注重点单位、重点业务，主要采取了“六看三追五不放过的做法，通过“六看对自查自纠工作进行了回忆和检查，通过“三追对自查自纠工作进行了查缺补漏，通过“五不放过对“小金库问题进行了整改落实，同时鼓励主动申报，鼓励员工举报，不断深化和稳固“小金库治理成果。 3、采取有效措施，稳固治理成果，建立健全防治“小金库的长效机制 公司高度重视整改工作，系统各单位认真分析本企业发现的“小金
12、库问题，结合管理隐患排查结果，组织制订整改落实工作方案，结合单位实际情况，明确整改要求、整改措施、责任人和完成时限，确保整改工作事实清楚、定性准确、处理得当、整改到位，不留死角和隐患，坚决杜绝“查而不纠和“前清后乱。对自查发现的“小金库，在认真核实余额的根底上，及时纳入了单位规定账簿核算，标准进行了财务、税务处理；对于小团体私分、挪用的“小金库 ，及时进行了追缴；对自查上报的“小金库，按照自查自纠有关处理原那么，对责任单位和责任人员进行了必要处理。各单位针对发现的问题，紧密结合企业内部管理现状，深入剖析产生问题的原因，查找容易出现“小金库的薄弱环节，及时采取了切实有效的整改措施，建立健全相关管
13、理制度，防止“小金库问题的再次发生。 二、取得的主要成效 （一）摸清了“小金库资金来源，发现了管理薄弱环节 公司系统通过对各项经济事项和业务处理进行彻底排查发现，所属27家企业存在“小金库72个，xx年底“小金库滚存余额1，059.14万元，2023年后新增金额1，503.03万元，累计金额2，562.17万元；2023年后支出金额1，673.11万元，2023年2023月底“小金库余额899.36万元。截至目前，发现的“小金库已全部停止运作，并纳入了单位法定账簿管理或按照国家有关规定处理。 通过对“小金库问题的分析，发现“小金库设立形式主要包括： 1、通过隐匿收入设立“小金库，资金来源主要包
14、括对外提供机组大修劳务收入、废旧资产处置收入、灰渣处置收入、资产出租收入、税费手续费返还收入等。 2、通过虚列支出设立“小金库，主要包括虚列管理费用、销售费用、财务费用等期间费用、人工本钱等。 3、其他原因设立“小金库，主要包括产权瑕疵无法入账资产和平安风险等抵押金收入。 （二）积累了工作经验，夯实了工作根底 在自查自纠“小金库，分析成因，摸清“小金库的资金来源渠道，查找管理薄弱环节的根底上，同时取得以下成效： 1、进一步提高了对“小金库专项治理工作重要性、艰巨性、长期性的认识，坚决了铲除“小金库的信心和决心。公司系统开展“小金库专项治理工作以来，各级单位广泛发动，积极行动，“小金库治理工 作
15、取得阶段性成果。公司系统各单位通过加强政策学习，深刻领会中央精神，切实认识“小金库的危害性，进一步深化了开展“小金库专项治理工作重要性、艰巨性、长期性的认识，再接再厉，树立信心，坚决决心，继续把“小金库治理工作推向深入。一是将防治“小金库纳入本单位财务工作的年度方案和长远规划，列为内部审计、纪检监察工作的重要内容；二是把“小金库防治工作作为年度绩效考核内容，确保“小金库防治工作的常态化。 2、通过加大政策宣传力度，使“小金库治理政策尽人皆知，为建立长效机制奠定了群众根底。对“小金库的界定政策，继续加大力度，广泛宣传，坚决、彻底地消除对“小金库问题的模糊认识，鼓励自查和举报，不管是谁设的“小金库，不管是什么形式的“小金库，不管用于什么支出，都必须坚决去除，绝不姑息。同时，对中央已经明确的“依法依纪，宽严相济的原那么和“自查从轻从宽，被查从重从严的处理政策进行大力宣传，使“小金库的界定和处理政策尽人皆知