1、关于申请对XX市信江XX县区路网二期工程工程竣工决算的报告 县文化广场工程工程竣工决算情况的审计报告 根据审计法第二十二条规定和我局审计工作安排，我局派出审计组于5月21日至7月3日，对县城市文化广场工程工程竣工决算情况进行了审计，现将审计情况报告如下： 一、根本情况 县城市文化广场是我县既造福当代、又利在千秋的一项德政工程、民心工程。该工程项 目位于县城南二环路与中都大街交汇处，实际占地70641.63平方米。县委县政府对该工程十分重视，建设局专门成立了现场指挥部，负责整个工程的具体实施，进行内外协调、技术指导和质量监督。该工程由北京清华城市规划设计研究院规划设计，通过公开招标方式，由山东百
2、卉园林科技中标承建。广场总投资1257.61万元，于7月7日开工建设，7月1日竣工。 该工程在设计过程中充分整合了我县浓厚的文化资源，规划设计了释文化园、儒文化园、运河文化园、当代文化园四个园区，成为展示特色文化的窗口、宣传文化旅游的城市名片、青少年教育基地，同时，也为XX县区居民提供了游玩娱乐、休闲健身、怡情养性的美好去处。 广场整体工程完成硬化铺装17243.75平方米，绿化工程面积49201.52平方米，水池面积4196.36平方米，铺设地下电缆11320米、排水管道201.1米，供水管道3762.1米，安装立柱式草坪灯、激光射灯、投光灯、地灯等灯具736盏，并形成了供电自控系统，功能齐
3、全。 二、审计实施情况 此次审计，审计组严格按照审计法、审计机关国家建设工程审计准那么的规定，在进行充分细致的审前调查的根底上，制定了切合实际的审计实施方案，采取了必要的审计程序和适当的方法。充分应用计算机审计与互连网技术，使用了审计底稿处理系统和建审系统。根据县政府要求，审计组对该工程进行了现场跟踪，并委派一人现场蹲点，对隐蔽工程进行现场记录，从源头上取得第一手资料。针对施工变更大，工程工程多的实际，以施工图纸为参考资料，审计人员与甲、乙双方共同对整个工程进行实测实量，确定了工程量，并根据甲乙双方考察所签订的材料价格，最终合理确定了工程造价。据统计，这次审计共投入120个工作日，召开座谈会3
4、次，查阅凭证8本，帐薄4本，审计工程结算书40余份，通过全体审计组成员的共同努力，圆满完成了本次审计任务。 三、审计情况 1、工程投资总额 经审计核实，该工程投资总额为1257.61万元，其中：广场、路面硬化镶贴148.89万元，绿化工程191.94万元，水池子121.53万元，经卷、竹简303.13万元，广场电气99.77万元，给排水40.13万元，人行道及卷简前后种植砖68.80万元，莲花雕塑93.31万元，膜结构25.27万元，顶管14.64万元，旗杆2.37万元，彩色喷泉16.99万元，户外广告牌46.55万元，景观塔26.74万元，管理室4.20万元，拱、平桥13.96万元，变压器1
5、2.00万元，其他零星工程17.39万元，征集文联费用2023.00万元。 2、资金来源及工程支出情况 截止到审计日，资金来源共计470万元，全部为政府财政拨款。已完成工程支出470万元，其中：预付山东百卉园林科技448万元，支电力公司变压器工程款12万元，支征集文联费用2023万元。 3、工程结算造价审核情况 根据山东百卉园林科技提供的结算资料及审计跟踪记录，甲乙双方考察确定的材料价格及有关文件规定，工程结算审计结果如下：原报结算造价16894603.41元，审定后结算造价12356112.65元，审减金额4538490.76元，审减率26.86。 4、资金缺口情况 该工程工程投资总额为12
6、57.61万元。截至到审计日，已到位资金470万元，资金缺口787.61万元。 四、审计评价 经审计认为，县建设局及山东百卉园林科技在县委、县政府的正确领导下，在该工程建设中高标准、严要求，克服时间紧、任务重、资金短缺的困难，积极组织施工，加班加点，昼夜奋战，使整个工程建设顺利完成。新建成的城市文化广场布局严谨、景观丰富、交相辉映、独具特色，形成了我县面积最大、文化品位极高、功能设施齐全、环境优美怡人的城市大客厅。为我县的城市建设乃至经济开展将会起到积极的推动作用。但在工程建设过程中还存有工程合同的签订不够标准；有些隐蔽工程签证不够及时；苗木栽植死亡率过高；工程投资规模超概算的问题，望在以后的
7、工程建设和管理中加以改进和提高。 五、审计建议 根据工程审计情况，对以后的工作提出以下建议： 1、慎重签订施工合同涉价条款。建设双 方均应高度重视合同涉价条款的订立，严格按照建设工程施工合同条件和建设工程施工合同协议条款的规定签订合同。措辞上要仔细斟酌，语言要周密，双方责任权力明确具体，尤其涉及工程结算的有关问题，均应在合同中加以明确，防止出现歧义，以免结算审计时带来争议和困难。 2、加强对文化广场的日常管理和维护，减少苗木的死亡率，并适 时做好苗木的补种工作，使文化广场确实发挥应有的美化效益、净化效益和文化效益。 3、财政部门应积极筹措资金，弥补资金缺口。建设局应积极做好有关税金的代扣代缴工作，同时扣缴有关城建规费。 4、进一步加强方案管理，细化可行性研究，强化概算约束，同时进一步加强政府投资工程的法制化建设，建立健全“决算科学、投向合理、运作标准、监督严格的投资工程管理机制。使政府投资工程管理有法可依、有章可循。 第5页 共5页