1、2023年外商欠资问题调查报告 一、立足实际，深化分析风险，实行区分对待之策 效劳进展是工作的根本目的，依法监管是履行职能的根本要求。为最大限度统一进展与监管，该局创新理念，严格标准，对外资企业逾期出资问题实行了分类管理。 一是坚持三个标准。加大效劳力度，绝不意味着放松和减弱监管，而必需是在履行监管职能的过程中充分体现扶持外商投资企业健康进展的要求。为此，在分类处理外资企业逾期出资问题时，严格坚持了三个标准。即，坚持“平安第一的标准，但凡可能危及国家经济平安和有关当事人合法权益利益的，一律不允许再延期；坚持“利大于弊的标准，但凡允许逾期出资的经济风险、行政风险等风险总量可能大于经济效益、社会效
2、益等效益总量的，一律不允许再延期；坚持“三个有利于的标准，以有利于转方式调结构、有利于地方经济社会实现科学进展、有利于关心企业缓解临时困难为基准条件，但凡不符合条件的，一律不允许再延期。2023年以来，先后催促82家企业准时补缴出资1.4亿美元。 二是实行分类管理。不同成因的逾期出资行为，可能导致不同的后果和不同程度的危害。鉴于此，该局对逾期出资的类型进行了层级化细分。对于无主观有意、事出有因的逾期出资，允延期出资至三年，延期至三年仍未能出资的，假设在国内没有不动产，限期办理减资登记；假设在国内有不动产，对逾期出资行为暂不作处理，将其纳入“一对一管理体系，指定一名工商监管人员，定期实地走访该企
3、业，定期汇总反响信息，定期提出监管意见，在“一对一管理过程加，觉察无法连续履行出资义务的，限期办理减资登记，如无特殊状况，维持现状；对于虽无不动产、但可供应担保的，也纳入“一对一管理体系，实行相对更为严格的“一对一管理。对于确属恶意欠缴出资的，依法准时进行查处。2023年以来，先后为64家企业办理了延期出资手续。 三是防范职能缺位。工商部门作为主管企业登记管理的行政机关，允许逾期出资，将担负确定的行政风险。为降低这种风险，在允许“再延期的同时，发放行政提示通知书，告知企业可能产生的法律后果；对不符合连续延期条件的，准时送达限期整改通知书，责令马上整改；对于恶意欠资或可能危及经济平安、侵害关联主
4、体合法权益甚至可能消逝非正常撤离问题的，乐观实行措施，确保职能到位。2023年以来，累计发放行政提示通知书232份，限期整改通知书141份，立案查处恶意欠资案件20起。 二、望闻问切，摸清真实状况，确保政策产生效益 摸清企业的实际经营状况和欠资的真正缘由，是确保这一举措发挥作用、真正产生效益的关键。为此，该局实行了“望闻问切工作法，在确定是否允许企业逾期出资前，从不同角度、不同层面、不同渠道，深化全面地进行调查，为科学决策供应牢靠依据。 一是“望，即通过审查企业登记和年检资料，掌据企业最根本的状况。对于每户逾期仍未出资的外资企业，均调阅原始登记、年检资料，全面了解企业的根本状况，为处理逾期出资
5、问题确定根本方向。 二是“闻，即通过第三方了解企业客观状况。为防止查询到的资料不全、直接了解到的状况不客观等问题，该局主动与欠资股东、其他股东、主要债权人、主要客户和开户银行等“第三方关联利益主体取得联系，以更客观、更面全、更详尽的了解逾期出资企业有关状况。据不完全统计，通过 、信函等方式，先后就64户外资企业延期出资问题征求意见600余人次。 三是“问，即让企业书面说明经营状况、欠缴出资的缘由。以发放询问通知书的形式，要求企业负责人说明状况，形成询问笔录；或者由企业提交有关书面材料，说明经营状况、逾期出资困难及下一步打算等。2023年以来，累计发放询问通知书110份，制作笔录64件，收到企业
6、提交的书面材料说明97份。 四是“切，即深化企业了解资产结构、状况。通过实地走访，查询企业的有关帐册，查看车间、设备、产品和主要不动产、动产等，进一步深化了解企业的有关真实状况。必要时，请资产评估事务所等中介机构进行关心。2023年4月份，结合“大走访、“大回访活动，先后集中走访欠资企业74家。 三、乐观作为，协调四个关系，努力降低行政风险 在摸清状况后，确定连续允许延期出资前，乐观协调四个关系，争取有关部门的理解支持，努力把行政风险降到最低。 一是主动向地方党委政府报告。对于规模以上欠缴出资的外资企业，通过提交书面报告的形式，说明当前企业的实际状况，工商部门的监管职责，效劳进展的初衷，充许延
7、期出资的风险，征得党委政府的支持。2023年以来，先后专题向政府汇报10次，提交书面报告42件。 二是准时与商务部门沟通，征求意见。依据外资企业审批管理权限，准时将有关状况与原审批机关沟通，就允许逾期出资问题，征求他们的意见，并形成“备忘录。2023年，先后3次与市商务局有关负责同志面对面沟通状况，达成全都意见。 三是乐观协调检察院，说明状况。检察院是对政府部门履职状况进行监督的权力机关，征得他们的理解和支持，是削减、消退行政风险的关键，启动该项工作前，首先取得了检察部门的同意，并先后7次就个案征求意见，其中4次得到确定。 四是认真听取职工、出资人、债权人等利益主体意见。相关权益人没有反对意见，是允许逾期出资的必要条件，否那么极易引起诉讼。为此，该局做了大量工作，每一案例均征求相关主要权益人的具体意见，确保没有不同声音。2023年以来，共就64户外资企业延期出资问题征求意见400余人次，累计允许延期出资2.3亿美元。 4