1、财政局国库管理工作要点 2023年，区财政管理国库工作将以全区财政工作会议精神为引领，紧紧围绕财政中心工作，充分发挥国库管理职能，深化国库集中收付制度改革，不断增强公共财政保障能力，着力构建收支执行高效、资金进出平安、会计核算准确、职能作用显著的财政国库管理体系，努力促进经济社会又好又快开展。 一、继续深化国库集中收付制度改革。 （一）在深入调查研究的根底上，科学界定财政直接支付和授权支付范畴，加快建立适应预算公开、绩效管理新要求的标准高效的国库集中支付体系。 （二）大力推进公务卡结算制度改革。以深化国库集中支付制度改革为契机，逐步取消备用金制度，在区直部门全面推行公务卡结算制度改革。同时，制
2、定切合我区实际的公务卡强制结算目录和结报方法。 （三）继续扩大国库集中支付范围。对目前尚未纳入国库集中支付的工程进行梳理，具备条件的，逐步纳入国库集中支付范畴，提高国库集中支付占比。 （四）推进区直单位部门决算批复工作。根据上级财政部门统一部署，在开展“账表一致性核查的根底上，对单位年度收支决算情况、结余结转情况以及其他需要调整的事项予以批复。 （五）加强对基层财政国库集中支付业务的辅导，推动建立标准的基层财政国库集中支付流程。 二、加强非税票据和银行账户管理。 （一）继续加强和标准区镇两级非税收入票据管理。严格控制手工票据，联合卫生部门开展门诊收费票据监督检查工作。 （二）稳固镇级非税收入票
3、据管理整改成果，做到“票款同行，定期公布镇区园非税收入票据结报缴销情况。 （三）进一步加强票据使用过程监控，票据发放严格执行“前票不清、后票不领方法。对票据管理不标准的单位，催促落实整改措施。 （四）稳固财政账户清理整改成果，防止出现反弹，实行新开账户审批和财政账户定期上报工作机制。 （五）加强与人行沟通，实现与人行账户管理信息系统资源共享，动态监控预算单位和镇区园开户情况。 三、提升预算执行环节质量和效率。 （一）加强相关财政政策研究和预算执行分析，建立执行信息定期反响制度，形成预算编制、预算执行、绩效管理等多部门的工作联动机制，提升整体工作效能。 （二）完善资金支付方式划分标准和程序，标准
4、支付流程，实现财政资金运行标准性和效率性的有机统一。 （三）进一步提升国库业务根底工作，加强与职能科室沟通联系，完善定期对账机制，确保财政业务准确核算。 （四）以信息系统为支撑，实现从指标导入指标提取资金拨付凭证生成的一体化核算流程，提高账务处理效率。 （五）做好专项资金账户工程清理工作。做好科室内部账套之间收支往来核对工作。 （六）加强对基层财政账套设置和标准化核算的业务指导，提升基层财政根底工作水平。 （七）加强对镇级支出预算执行的审核管理，建立支出预算执行情况通报制度。 四、不断提高财政资金科学管理水平。 （一）继续完善科室内部约束机制，做到相互牵制、监督有力。 （二）加强对金融机构代理
5、国库业务考核监管。在非税收缴、单据传递、资金拨付等环节加大考核力度，考核结果作为配置财政存款重要依据。 （三）落实大额拨款信息反响和财政二次确认制度。 （四）严格执行代理财政业务合作协议，催促金融机构建立健全代理财政业务内部监督机制，并落实违约责任追究制度。 （五）利用信息化手段加强定期存款、间隙资金、社保资金管理，实现增值收益最大化。 （六）根据国家对地方政府融资政策调整变化情况，结合我区实际，调整完善财政性资金存贷挂钩考核方法。 五、深入推进科室作风效能建设。 （一）加强思想教育。认真贯彻落实区委常委会关于改进工作作风、密切联系群众的十项规定，自觉树立良好的职业道德，崇尚“严谨、务实、廉洁、高效的作风，凝聚向心力，增强责任感，不断提升工作绩效。 （二）增强窗口部门优质效劳意识。自觉坚持把优质效劳理念贯穿国库工作始终，以党的群众路线教育实践活动为契机，围绕财政部门“六效劳要求，转变观念，换位思考，真正做到寓管理于效劳之中，展现财政窗口新形象。 （三）营造学习气氛。坚持政治理论学习与业务知识更新并重，做到既懂核算，又懂管理，既懂会计，又懂财政，更好地服从和效劳于财政重点工作，更好地适应不断开展的财政国库工作需要。 第4页 共4页