1、财务管理规定 为了加强财务管理，提高资金使用效益，促进科技事业进展，依据有关财务法律和规章，结合我局实际状况，制定本规定。 一、总那么 （一）财务管理的根本原那么：执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持勤俭办事业的方针；量入为出，保证重点，兼顾一般；留意资金使用效益。 （二）财务管理的根本任务：1、合理编制预算，统筹支配、节省使用各项资金，保障正常运转的资金需要；2、定期编制财务报告，照实反映预算执行状况，进行财务活动分析；3、建立、健全内部财务管理制度，对财务活动进行把握和监督；4、保障正常工作的经费运行；5加强国有资产管理，防止国有资产流失。 二、财务归口管理及主要职责 财务工作在局长
2、的领导下，由分管领导具体负责，经费办统一管理。经费办具体负责编制我局的经费预算和财务收支规划，统一管理本局银行帐户、银行印鉴、财务票据。做好局归口管理财务单位经费预决算汇总和经费下拨工作，办理我局财务日常工作；执行国家财政有关法规和制度，做好收支核算和财务分析；加强固定资产管理，清查财产物资，确保帐物相符；定期检查财务规划的执行状况，考核各项资金的使用效果，觉察问题准时向领导汇报；沟通协调好与财政、审计、银行等的关系，接受其业务监督；对局属单独核算单位的财务工作进行指导，管理、监督，做好各类经费使用管理培训，与局纪检监察部门一同做好财务内审和监督工作。 三、预算管理 为了统筹支配、合理利用好有
3、限资金，要实行严格的预算管理。但凡未报预算、并未经批准的费用一律不予报销；费用开支原那么上要把握在预算范围之内。 （一）每年底，经费办依据财务收支状况在与有关处室协商的根底上，依据量入为出的原那么，依据工作职责和任务，编制来年度财务预算，并报局长办公会争辩确定。年度预算应严格执行，原那么上不予调整。因特殊状况确需调整的，依据规定程序报批。 （二）每季度末，各处室编制下一季度工作用款规划报经费办汇总，经费办汇总审核后报分管财务的领导审批；金额在一万元以上的预算报局长审批；专项经费编制专项预算，先报分管领导审核后再按上述程序办理。 四、经费下拨程序 经费下拨程序分经常性经费和专项经费下拨程序。 经
4、常性经费下拨程序：经费办依据财政批复的预算提出意见分管财务的局领导意见出纳拨款 专项经费下拨程序：经办处室意见经费办依据资金运行状况提出意见经办处室分管局领导意见分管财务局领导意见局长审批出纳拨款 五、财务报销程序 全部报销的单据，必需是国家税务部门和财政部门的正式票据，注明经办人和证明人，财务每星期一统一审核，并在五个工作日内完成（特殊状况除外），审核汇总后呈领导审批。报批审批权限为：经办人填写报销申请单经办人处室领导意见分管局领导意见会计审核经费办主任意见分管财务局领导审批同意出纳付款。除差旅费借款外，大额经费一律转账，不支付现金。 六、支出管理 （一）办公用品、设备购置费用：办公用品及办
5、公设备统一由办公室选购、发放、管理。 （二）接待费用：各处室依据工作需要，由处室事先提出申请，写明接待人员及事由，经分管局领导同意，经费办核算后，方可支配用餐（特殊状况除外），局长或分管财务的领导签字同意，方可按核算金额予以报销。 （三）差旅费：1、住宿费：出差人员的住宿费票据应注明住宿时间、标准，严格依据国家规定标准开支；2、市内交通费：按规定标准包干使用（省外每人每天3元，省内每人每天2元）。自带交通工具出差的人员，不报销市内交通费；3、接待餐费：出差期间，原那么上不报销餐费。确因工作需要，需预先报局领导同意，否那么不予报销。4、伙食补助费：按国家规定的标准执行；5、交通工具：一般不能乘坐
6、软卧和飞机，如有特殊状况，事先报告分管财务领导同意前方可报销费用；6、其他费用：因巡游或非工作需要的参观门票、交通费用均由个人自理。在差旅费中不行列支彩扩、胶卷、食品、办公用品等。7、下派基层熬炼、扶贫人员的交通费按实际凭据核报。伙食费按实际出勤天数扣除双休日、公假日、每人每天2.5元予以补助（另有文件通知按其规定的标准执行） （四）汽车费用：1、汽油费：汽油费由办公室到指定的石油公司统一办理汽油票，小汽车按每月耗油200公升的标准发放、面包车依据派车单按每一百公里10公升的标准发放；2、修理费：车辆修理需预先向车辆管理人员报告，由车辆管理员提出修理费预算，经领导批准同意后修理，特殊状况在事后
7、两天补办报批手续。修理定点，且500元以上的修理费用必需转帐，不得支付现金；3、保险费：由车辆管理员提出预算，批准同意后执行， （五） 费用：1、领导干部住宅 费：严格按市委发（）22号文件有关规定执行；2、移动 费：按市纪委有关规定执行；3、办公 费：由办公室进行把握。各处室因工作需要拨打长途 的，统一到办公室拨打。禁止拨打信息台，假设觉察信息话费，由各处室和办公室提出处理意见。 七、借款管理 严格借款手续，因公借款应填写借款单报分管领导同意，经费办依据局财务状况及借款人是否清理原借款状况提出意见后，分管财务领导审批同意，借款人在公务完成后一个月内办理报销手续，逾期不办的，不得再次借款。 八
8、、资产管理 办公用品及设备统一由办公室登记管理、财务建帐核算。每年末进行清查盘点，平常不定期抽查，以保证帐帐相符、帐实相符。凡支配给各处室和个人的办公用品及设备，原那么上谁使用谁保管，在个人工作变动时，需移交的公物应主动移交，如有损坏丧失，由各处室和办公室提出处理意见，当事人作相应赔偿。 九、公费医疗经费管理 干部职工（含离退休人员）均应在指定公费医疗机构就医，门诊医药费由个人垫付，后到财务报销。每季度最终一个月十六日报销一次医药费、（遇节假日、双休日顺延）。凡住院病人和特种病人，可预借局部经费，但最高不超过60，由财务转账到公医办指定医院，不借现金。 十、财务报告 经费办主任每季度向分管领导汇报财务状况；分管领导每半年向局党组汇报财务状况；财务报表每年在本单位张榜公布。 十一、财务监督 1、记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员、财物保管人员的职责权限应当明确，并相互分别、相互制约；2、重大资产处置、资金调度和其他重要经济业务事项的决策和执行应相互制约、相互监督。3、坚持大额费用集体争辩决策。