1、物业管理财务监管程序文件名称 正荣大湖之都酬金制 物业管理财务监管程序 文件编号 ZR-KFPM-002 执行日期 2023年9月5日 编制 集团资产运营部 审核 汪英武 批准 陈国容 1.0 目的：根据物业管理效劳委托合同的规定，为了明确酬金制物业管理运作模式下与委托物业管理企业的双方权利义务，有效监管委托物业管理企业财务经营状况，维护公司经济利益。 2.0 范围 适用于酬金制物业管理运作模式下，正荣集团对委托物业管理企业的财务监管工作。 3.0 职责 3.1 项目委托的物业管理公司以下简称物业公司负责项目物业管理具体经营、财务管理、资产管理的实际工作，以及经营收入管理和本钱控制工作；3.2
2、 置业公司客户效劳中心以下简称客户效劳中心负责与物业公司对接工作，以及费用结算、本钱审核、物资采购初审、财务核查协助、资产管理监督工作；3.3 置业公司财务部以下简称地产财务部负责对物业公司财务管理、资产管理的监管和审核工作；3.4 集团资产运营部负责上述工作的监督与指导工作。 4.0 程序 4.1 物业管理经营收入监管 4.1.1 物业管理经营收入定义与范围 4.1.1.1 物业管理经营收入是指物业公司在本项目上所有业务经营收入款项，包括主营业务经营收入和其他业务经营收入；4.1.1.2 主营业务经营收入包括为物业管理效劳费和停车效劳费；4.1.1.3 其他业务经营收入包括为装修管理费、垃圾
3、清运费、场租费、业务分成、维修效劳费、有偿效劳费等其他业务收入；4.1.1.4 所有主营业务经营收入和其他业务经营收入必须入帐，录入财务软件、开具地产财务部指定的统一票据，列入监管范围。 4.1.2 财务票据监控 4.1.2.1 物业公司收取所有的物业管理经营收入款项包括主营业务经营收入和其他业务经营收入，都必须向客户开具地产财务部指定统一的正荣大湖之都物业管理收款收据以下简称物业管理财务收据，物业管理财务票据一式三联，一联给客户、一联物业公司存档、一联地产财务部存档；4.1.2.2 物业管理财务收据由地产财务部负责设计、印刷和管理；4.1.2.3 物业公司财务会计在每月3日前到地产财务部核销
4、上月的物业管理财务收据，和领取本月物业管理财务收据。 4.1.2.4 物业公司在领取本月物业管理财务收据，需要在地产财务部登记物业管理财务收据的起始编号；4.1.2.5 物业公司在核销物业管理财务收据时，需向地产财务部提交正荣大湖之都 月份物业管理收入报表，和当月使用完的全部物业管理财务票据第一联存根。客户效劳中心根据月份报表和财务收存根进行审核物业公司当月经营收入数据的真实性，客户效劳中心审核无误后提交地产财务部复核；4.1.2.6 物业公司在使用正荣大湖之都物业管理收款收据，必须按顺序和标准填写，如填写错误必须收回客户联，三联一起核销；不得有跳页、涂改、开空白页。自制和伪造财务票据、以及收
5、款不开票据的行为，一经发现将根据正荣大湖之都前期物业管理效劳委托合同的约定，每发生一次将给物业公司处于人民币1万元的罚款；4.1.3 物业管理软件监控 4.1.3.1 为便于财务数据的及时监控，将安装物业管理软件，在地产财务部、客户效劳中心、物业公司各设置一个管理登陆平台；4.1.3.2 物业公司收取所有的物业管理经营收入款项包括主营业务经营收入和其他业务经营收入，必须及时将财务数据录入物业管理软件的数据库中；4.1.3.3 客户效劳中心在每月4日前将根据物业管理软件的数据统计，汇总和统计物业公司上月度的经营收入数据，并打印一份物业公司 月份经营收入数据汇总报表物业管理软件打印稿。 4.1.3
6、.4 客户效劳中心根据物业公司 月份经营收入数据汇总报表物业管理软件打印稿，对照物业公司提交的正荣大湖之都 月份物业管理收入报表，和当月使用完的全部物业管理财务票据第一联存根，审核无误后提交地产财务部复核；4.1.3.5 物业公司必须保证所有物业管理经营收入款项数据原那么上在48小时内停电、或系统故障原因除外录入物业管理软件的数据库中。如月度审核中发现收费不录入软件的行为，根据正荣大湖之都前期物业管理效劳委托合同的约定将每次处于物业公司人民币1万元罚款。 4.1.4 物业管理经营收入数据确认：地产财务部根据客户效劳中心提交审核过的物业公司 月份经营收入数据汇总报表物业管理软件打印稿、正荣大湖之
7、都 月份物业管理收入报表、当月使用完的全部物业管理财务票据第一联存根，进行复核，复核无误后，在正荣大湖之都 月份物业管理收入报表签字确认，确认后的数据将成为物业公司当月的最终经营收入数据。 4.2 物业管理经营本钱监管 4.2.1 物业管理经营本钱定义与范围 4.2.1.1 物业管理本钱包括人员物业管理人工本钱和物业管理物料本钱；4.2.1.2 物业管理人工本钱包括：工资、福利、加班费、社会保险；4.2.1.3 物业管理物料本钱包括：办公用品、维修材料、清洁材料、绿化材料等法律法规规定内的本钱支出；4.2.1.4 单价在500元以上的物资作为资产范围，按照资产管理监控程序处理；4.2.2 物业
8、管理人工本钱监控 4.2.2.1物业公司必须在每月3日前提交上月的万厦居业正荣大湖之都 月份考勤汇总表和万厦居业正荣大湖之都 月份人工本钱报表报表中必须有工资、福利、加班费以及社会保险金额；4.2.2.2 客户效劳中心对上述报表和项目实际人员状况进行核实和审核，审核无误后将提交地产财务部进行复核；4.2.2.3 物业公司的人员编制、工资、福利和社会保险标准必须按照万厦居业的正荣大湖之都物业管理投标文件中的标准执行，超出此标准的局部将不予以确认，超编制局部人员需提前报批；4.2.2.4 地产财务部和客户效劳中心在审核物业公司的人工本钱时，如发现物业公司存在虚报人员考勤、工资、福利和社会保险的行为
9、，将有权拒绝支付物业公司当月亏损补贴和酬金，并追究物业公司的违约责任和扣罚酬金；4.2.2.5 物业管理人工本钱数据确认：地产财务部对客户效劳中心提交的审核合格的万厦居业正荣大湖之都 月份人工本钱报表进行复核，复核无误后在报表上签字确认，确认后的数据将成为物业公司当月的最终人工本钱数据；4.2.3 物业管理物料本钱监控 4.2.3.1 物业公司在每月28日前向客户效劳中心提交下月的万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表报表中必须注明采购物资名称、规格、数量、用途、单价、总计金额进行审核。客户效劳中心根据项目实际情况审核所采购物资的合理性、必要性和真实性；4.2.3.2 物业公司需每个季度向客户
10、效劳中心和地产财务部提交一份正荣大湖之都 季度常用物资采购价格明细表，以供价格参考。客户效劳中心和地产财务部有权对价格表中的价格进行市场调查，如发现物业公司存在虚报价格的行为，将有权拒绝支付该项费用，并追究物业公司的违约责任和扣罚酬金；4.2.3.3 客户效劳中心审核过程中如发现，如发现万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表的物资单价，超过正荣大湖之都 季度常用物资采购价格明细表单价的10%以上，将要求物业公司进行合理解释，否那么将拒绝确认。客户效劳中心审核合格后的万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表，报一份给地产财务部复核；4.2.3.4 物业管理物料本钱数据确认：地产财务部根据客户效劳中
11、心审核后的万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表，对照正荣大湖之都 季度常用物资采购价格明细表复核无误后，在万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表签字确认，确认的数据将成为物业公司当月的最终物料本钱数据；4.2.3.5 物业公司根据审核合格后的万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表实施采购。 4.3 酬金和亏损补贴支付 4.3.1物业公司酬金提取标准按照正荣大湖之都前期物业管理效劳委托合同规定标准提取计算；4.3.2 客户效劳中心根据地产财务部签字确认后的万厦居业正荣大湖之都 月份人工本钱报表和万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表，计算当月管理酬金和亏损补贴，并签发万厦居业正荣大湖之都 月份
12、物业管理亏损补贴审批表，报地产财务部和公司总经理审批，审批后在每月8日前凭物业公司开具的正式发票向物业公司指定帐号划拨补贴款项，；4.4 资产管理监控 4.4.1 资产的定义和范围：是指单价在500元以上的物资；4.4.2 资产购置申请：物业公司需要购置资产，需要提前7个工作日向客户效劳中心提交万厦居业正荣大湖之都资产购置申请表进行审批，客户效劳中心审批后报地产财务部和公司总经理审批；4.4.3 资产购置费用报销：物业公司凭审批合格后的万厦居业正荣大湖之都资产购置申请表实施采购。报销时需要提交发票、入库单和万厦居业正荣大湖之都资产购置申请表进行报销，属于前期开办费范围以内的资产购置报销由地产公
13、司报销，前期开办费范围以外的资产购置报销由物业公司报销；4.4.4 资产管理统计和监督：物业公司需要在每月8日前向客户效劳中心提交万厦居业正荣大湖之都 月份资产统计报表，客户效劳中心进行监督和核查，同时将此报表报地产综合部备案。 4.4.5 紧急采购和特殊情况采购：按照正荣大湖之都前期物业管理效劳委托合同规定执行。 4.5 集团监督：集团资产运营部对上述工作不定期进行检查和审核，发现存在违规和虚假行为，为集团内部员工责任的将按照集团行政管理制度进行处分，为物业公司责任的将按照合同规定追究合同违约责任。 5.0 支持性文件及质量记录 5.1 正荣大湖之都前期物业管理效劳委托合同5.2 正荣大湖之
14、都物业管理收款收据地产财务部印制格式5.3 正荣大湖之都 月份物业管理收入报表ZR-KF-WY-01 5.4 物业公司 月份经营收入数据汇总报表物业管理软件打印稿5.5 万厦居业正荣大湖之都 月份考勤汇总表ZR-KF-WY-02 5.6 万厦居业正荣大湖之都 月份人工本钱报表ZR-KF-WY-03 5.7 万厦居业正荣大湖之都 月份物资采购报表ZR-KF-WY-04 5.8 正荣大湖之都 季度常用物资采购价格明细表ZR-KF-WY-05 5.9 万厦居业正荣大湖之都 月份物业管理亏损补贴审批表ZR-KF-WY-06 5.10 万厦居业正荣大湖之都资产购置申请表ZR-KF-WY-07 5.11 万厦居业正荣大湖之都 月份资产统计报表ZR-KF-WY-08 5.12