1、市国税局XX年全市国税工作方案 市国税局2023年全市国税工作方案 2023年全市国税工作的总体要求是。全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，牢记为国聚财、为民收税的使命，围绕实现税收现代化的主题，把握提升站位、依法治税、深化改革、倾情带队的主线，按照“贴近全市工业经济、贴近外贸经济、贴近现代效劳业效劳开展大局要求，以改革创新促开展，以强化管理提绩效，以优化效劳树形象，以尽责守廉强素质，将“三个效劳、“三个实在、“三个禁止落到实处，乘势而上，推动杭州国税事业新开展，为建设“美丽杭州作出积极奉献。 一、依法组织税收收入1.严格依法征税。牢固树立收入任务观念，始终坚持组织收入原那么，做到依法征税，应
2、收尽收，坚决不收“过头税，全力以赴完成省局下达的2023年度120233.39亿元的税收收入方案。实事求是强化收入任务考核，对由于征管主观努力不够而没有完成任务的，要进行考核问责。积极主动向地方党委政府汇报组织收入工作等情况，争取对收入工作的理解和支持。 2.加强收入形势预测。强化月度预测和季度预测，加强对主体税种、重点行业和重点税源企业的监控分析和跟踪调查，提高税收预测准确率，牢牢掌握组织收入工作的主动权。要根据经济开展、政策调整等因素变化，以及地区经济开展的不平衡，抓好收入形势研判，科学制定收入方案分配预案，并适时进行预调微调，做到全市“一盘棋。 3.加强税收分析工作。继续认真贯彻落实王军
3、局长对税收分析工作的重要批示精神，抓紧对各种税收数据资源进行梳理、整合。要成立工作小组，形成以收入核算部门牵头、各相关业务部门分工负责的“大分析工作机制，深入开展税收经济联动分析，确保准确率高提示性强，打造税收分析的“拳头产品。要集中力量做好“生产性固定资产投资进项税抵扣敏感指标的研究建立工作，同时积极建议市委市政府把这一指标纳入各区、县（市）工业重要考核指标，引导优化工业投资结构。 二、效劳大局提升站位4.深入推进“营改增试点改革。按照总局、省局统一部署，抓好铁路运输、邮政效劳业“营改增试点工作，助推杭州经济加快转型升级。密切跟踪“营改增试点运行情况，实时掌握试点工作动态，及时研究解决各类问
4、题。深化“营改增试点效应分析，做好“营改增扩大试点行业范围的调查、摸底、测算等准备工作，特别是居民生活效劳业和通信业纳入试点对杭州影响的调研，为政府和上级决策提供参考。 5.全面落实税收优惠政策。围绕“杭改十条，促进实体经济、十大新兴产业、大江东和城西科创产业集聚区开展等战略，全面落实好税收优惠政策，为杭州经济社会开展提供政策支持。要加强事前效劳，理清可享受优惠政策的纳税人底数，提供个性化的政策辅导效劳、优惠政策提醒效劳。加强事中监控，强化系统数据比对核查，确保纳税人享受优惠政策准确无误，防范执法风险。加强事后反响，及时向上级反响相关执行情况，进一步完善税收优惠政策管理制度。 6.打造效劳大局
5、“三贴近品牌。按照“三贴近的要求，找准定位、明确目标、发挥优势，努力打造杭州国税特色的效劳大局品牌。贴近全市工业经济，要紧紧围绕“全面推进十大产业开展、“促进浙商回归、“加快传统产业转型升级，实施机器换人三年行动方案、“建立亩产奉献、能耗、排污倒逼机制，加快淘汰落后产能、“全力扩大有效投资，引进一批带动力大、引领性强的产业高端工程等开展目标，充分发挥增值税转型、促进科技创新等结构性减免税政策优势，加强政策宣传辅导，深入开展税收政策效应、国税部门奉献等分析调研，并及时以专报、情况反映等形式报送地方党委政府，积极建言献策。贴近外贸经济，要紧紧围绕“推进跨境贸易电子商务试点工作、“推进国际电子商务中
6、心和中国快递之都示范城市建设、“坚持内贸与外贸、进口与出口、引进来与走出去、传统货物贸易与现代效劳贸易、网上虚拟市场与网下实体市场相结合，不断完善开放型经济体系等目标，认真落实出口退税政策，加快退税进度，扩大电子发票试点，加强对“走出去企业的效劳等，助推杭州开放型经济开展。贴近现代效劳业，要以推进“营改增试点改革为抓手，及时分析和了解现代效劳业税收政策的执行情况、总结评估现行政策的成效和缺乏，为进一步完善相关政策提出建议，为地方党委政府领导决策提供依据。 三、扎实推进依法行政7.健全依法行政重大根底性制度。探索研究建立全市国税系统的法律参谋制度和公职律师制度，创新依法行政的人才和制度保障方法。
7、实施税收执法权力清单制度，逐项明示税收执法权力，自觉接受社会监督。与绩效管理衔接，积极开展依法行政综合绩效考核试点工作，推进法治税务示范基地建设，提高依法行政水平。公开税务行政审批事工程录清单，推行“阳光审批，做好已下放审批事项的后续管理工作。 8.深化税收执法风险防控。做好标准性文件的合法性审核、清理和备案审查工作。严格标准税务行政处分自由裁量权，减少执法随意性。抓紧做好税收管理员等相关制度的梳理工作，切实加强风险管控，努力降低执法风险。探索“三级质检风控模式，选取涉税风险较大的执法指标，建立全市执法风控监测指标体系和评价机制，开展疑点数据比对核查，确保严格标准执法。做好重大税务案件审理、行
8、政复议等工作。 9.强化税收执法监督。认真抓好总局税收执法管理信息系统与省局基层单位税收执法风险管理系统的协同应用，进一步强化事前岗位风险防范和事中实时监控。以结构性减税政策落实情况为重点，继续开展“四合一检查，加强对行政执法的事后监督。 2023.加强税务稽查。积极探索打击型执法与柔性执法相统一的稽查方式。开展行业税收专项检查和区域税收专项整治，严厉打击虚开发票、骗取出口退（免）税等违法犯罪行为。切实加强大要案管理，做好总局和省局统一布置的重点税源企业检查工作。积极推进集约化稽查和分类分级稽查，提高稽查工作质量和效率。深入实施案件“下查一级工作制度，既要加大力度，又要强化与区、县（市）局的协
9、调配合。探索推行涉税犯罪企业“黑名单制度，按照总局公告管理信息系统相关指导意见，合理确定公告标准，在市局网站上公告重点税收违法案件。 四、加强征管提升质效11.深入推进税源专业化管理。标准税源管理事项，根底管理事项实行属地管理，风险管理事项开展专业化、团队式管理。以风险管理为导向，建立包括省级重点税源企业、市级重点税源企业、中小企业的税源分类分级管理机制。以信息化为依托，除省局重点税源管理信息系统外，进一步完善中小企业风险预警管理系统，建立健全风险监控机制，加强风险应对工作，提高征管效能。 12.强化出口退税管理。稳步实施外贸公司出口退税审批权限下放工作。建立“统一分析监控、分类应对管理的出口
10、退税风险管理机制。按照省局统一部署，做好出口退税风险管理信息系统应用工作，实现出口退税风险的快速识别和有效应对。加快出口退税进度，认真落实企业进料加工退税、零税率应税效劳退（免）税等政策。制定全市跨境电子商务企业的退免税操作方法，完善跨境电子商务退免税管理。 13.加强税收征管保障工作。认真落实省政府关于加强税收征管保障工作的意见，加强各职能部门的税收协作，及时传递和交换涉税信息，进一步优化国地税合作机制。 14.深化网络发票综合应用。进一步扩大网络发票覆盖范围，积极推广网络发票无线开具；完善网络发票综合应用系统，深化网络发票信息应用，加强税源管理和监控；推进网络发票查验工作，进一步打击发票违
11、法行为；逐步扩大电子发票试点工作。 15.推进税收信息化建设。做好省局下放局部系统运维权限的管理工作。健全网络与信息平安保障体系，签订全员信息平安责任状，排查根底设施平安隐患，组织网络与信息系统应急演练，提升信息系统抗风险能力。开展异常数据监控分析，深化多层次数据分析应用。积极开展电子退税试点。 16.加强货物劳务税管理。加强对“营改增试点小规模纳税人超量化标准的一般纳税人认定管理工作。进一步深化以票控税，严格增值税各类税控发票管理，重点加强货运税控专用发票管理。实行消费税涉税信息采集绩效管理，提升涉税信息采集质量和效率。积极开展车购税征管方式改革，继续推进车购税自助办税。 17.加强企业所得
12、税管理。加强企业所得税预缴、汇缴管理，进一步完善企业所得税后续管理系统，强化后续审核和管理。抓好跨年度事项的台账管理，加强所得税重大事项、特殊事项的跟踪监控。探索实施零负申报企业和长期亏损企业所得税的核定征收方式。 18.加强国际税收管理。运用完善xx市国际税收信息化管理系统，加强跨境税源管理工作。加大反避税调查力度，加强非居民税源全面监控，优化“走出去税收效劳与管理，深化国际税收征管协作。 19.加强大企业管理。加强定点联系大企业全流程税务风险管理和税务审计工作，开展大企业税收遵从评价，加强大企业重大事项税务风险专项监控管理。继续推进定点联系大企业税收遵从合作协议的谈签及协议执行工作。 五、
13、不断优化纳税效劳20.继续推进纳税效劳绩效评价体系建设。按照省局纳税效劳岗责要求，完善纳税效劳岗责体系，完善效劳制度和标准，推动构建“大效劳工作格局。完成全市办税效劳厅视频监控系统，加强对办税效劳现场的管理和监督。应用纳税效劳绩效管理系统开展效劳绩效评价或考核，实现办税效劳厅的动态考核管理，促进纳税效劳工作持续改进。做好2023年全国纳税人满意度调查的各项工作。 21.创新纳税效劳举措。继续做好重点税源企业风险提示应对工作。开展纳税效劳之星评比活动，落实办税效劳厅鼓励机制。启动延伸办税场所的标准化标准化建设工作，开展车购税办税效劳厅达标工作和“示范办税效劳厅重新认定工作。全面推进涉税审批事项办
14、税效劳厅集中受理、内部流转、限时办结，积极推进网上审批。开展预约效劳、开辟绿色通道、进一步推广以网上办税、自助办税为重点的效劳方式，分流发票管理事项。利用微信实时推送办税效劳厅“叫号信息，引导纳税人错峰办税。进一步加强办税效劳硬件设备设施建设，积极争取政府支持，在主XX县区政府行政效劳中心设立办税效劳窗口，或在经济相对集中区域设立延伸效劳点，努力缓解“营改增试点带来的办税压力。 22.积极打造杭州国税内外两大效劳品牌。按照“国税部门发挥主导作用，鼓励和支持社会各方面参与，实现良性互动的思路，积极推进“网格化税收效劳，打造效劳纳税人的“杭州国税社会化效劳平台。按照“贴近基层、方便基层、效劳基层的
15、思路，进一步整合完善征管辅助系统，打造效劳基层的“杭州国税管理效劳综合平台。通过持续创新优化两大效劳平台，打造杭州国税内外两大效劳品牌。 23.保护纳税人合法权益。加强纳税人需求管理，做好纳税人需求归集和分析处理工作，健全纳税效劳需求响应机制。探索对定点联系大企业开展重大涉税事项事先裁定工作，切实帮助大企业提升防控税务风险的能力。及时处理纳税效劳投诉，完善纳税人权益保护机制。拓展纳税信用等级社会化运用。 24.创新效劳实现方式。积极探索向社会购置效劳的方式，拓展效劳内容，提升效劳品质。加强对税务师事务所的管理，支持注税行业健康开展。 六、持续改进工作作风25.承上启下开展党的群众路线教育实践活动。稳固第一批，市局机关要在持续整改、稳固提高、做好总结上下功夫。贯彻群众路线没有休止符，进一步抓好后续工作的落实。要对作风再扫描、对问题再聚焦，对思想再透析，进一步改进作风，稳固和扩大第一批教育实践活动成果。抓实第二批，各区、县（市）局要在精心组织、严格标准、狠抓落实上下功夫。按照总局和省局统一部署，扎实开展第二批党的群众路线教育实践活动。各区、县（市）局直接面对纳税人，情况更复杂，问题更具体、整改更困难、群众更期盼。要认真借鉴第一批活动的有效做法，注重严格要求，坚持高标准，确保高质量，精心制定方案，严格组织实施，把各个环节的工作做精、做实、做到位。市局将派出督导组，加强工作