2023年财务科部门及各岗位廉政风险点.doc

财务科部门及各岗位廉政风险点 财务科部门及各岗位廉政风险点一、财务科廉政风险点一业务流程风险内容及形式如果对原始凭证审核不严格，出现原始凭证不真实、不合法风险；记账凭证未审核，记账信息错误，造成报表数据不准确风险； 预算编制不全面、不合理，对收入、支出估计不合理风险；如果未按照部门预算编制政府采购方案，未按规定进行政府采购，未按规定入账等，造成资产流失风险。二制度机制风险内容及形式容易出现会计制度执法不严格和出现廉政意识不强的风险。满足现状，降低对自己的要求放松学习，放松严于律己要求，