1、篇一：2023年区审计局年度工作方案 2023区审计局年度工作方案 一、总体工作思路 2023年审计工作的总体思路是。以科学开展观为指引，认真贯彻落实省、市审计工作会议和区委全委（扩大）精神，围绕全区“亚青举办、青奥筹办年工作主题，以打造审计“精品为目标，突出对重点领域、重点资金、重要工程的审计监督，保证圆满完成区委、区政府部署的工作任务，着力推动审计工作创新创优，狠抓审计质量建设和队伍建设，为现代化国际城市新中心建设作出新奉献。 根据上述总体思路，2023年要突出抓好以下重点工作。一是认真组织实施财政同级审，整合审计资源，改进审计组织模式，突出民生资金和民生工程审计监督；二是深化经济责任审计
2、，完善经济责任审计操作标准、评价体系和报告模式，在审计深度和质量上实现新突破；三是强化固定资产投资审计，标准投资跟踪审计实施程序，加强中介审计机构管理，严把投资审计风险控制；四是加强征地拆迁工程跟踪审计，统筹调配审计力量，把控拆迁跟踪审计的重点环节。五是积极开展绩效审计调查，提升绩效审计工程质量和层次，着力打造绩效审计精品工程；六是推进审计信息化建设，试点进行联网审计和信息系统审计，提升计算机审计方法、ao审计案例质量；七是建立审计整改机制，进一步促进审计整改，探索推动审计结果公告；八是完善审计工作考核方法，落实审计任务目标责任制，建立标准高效的工作组织机制；九是加强审计队伍建设，以强化教育培
3、训为抓手，提升审计人员的专业技能和综合素质；十是完成区委、区政府部署的其他工作任务。 二、工作目标 任务 （一）审计工程安排 2023年暂方案安排审计工程47项（局部经济责任审计工程待确定后再增加），其中：财政预算执行情况审计1项、经济责任审计5项、部门预算执行审计1项、固定资产投资审计35项（其中决算审计11项、跟踪审计24项）、专项审计调查5项（市局统一组织2项、自定工程3项）。具体工程方案见附表。 1.财政预算执行情况审计 对2023年区本级财政预算执行情况和其他财政收支情况进行审计，审计中重点以预算管理和资金分配为重点，以预算执行效率、专项资金管理和非税收入管理为主要内容，关注国库集中
4、支付改革推进和配套制度建立情况，重点揭示体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞，促进预算分配公开透明、科学标准，财政资金运行平安、合理有效。 2.经济责任审计 根据区委组织部委托，暂安排对5名区管领导干部进行经济责任审计（局部经济责任审计工程待确定后再增加），审计中将守法守规守纪尽责放在更加突出位置，加强对专项资金使用的绩效评估，力争在推动案件查处和防腐倡廉上实现新突破。同时，通过审计帮助被审计单位找出管理中存在的薄弱环节，完善财务制度、强化内部管理、提高资金使用效益。 3.部门预算执行审计 安排对区司法局2023-2023年度预算执行和其他财政收支情况审计，审计中重点检查部门预算编制的完整性和
5、执行的真实、科学、合法性，评价部门职责履行情况，揭示资金管理使用中存在的问题，通过审计促进被审单位加强财务管理，完善内部控制制度，提高资金的使用效益。 4.固定资产投资审计 根据全区固定资产投资情况，暂安排11项固定资产投资竣工决算审计，24项固定资产投资跟踪审计。审计中以促进建设单位合法、有效使用建设资金，减少投资损失和浪费，提高投资效益和保证工程质量为目标。重点揭示投资工程管理、建设资金使用和工程造价等方面存在的问题，评价固定资产投资的经济性、效率性和效果性。 5.专项审计调查 （1）开展2项“一条鞭专项审计调查。一是全区保障性安居工程建设管理情况审计调查，其审计调查重点：目标任务完成情况
6、，资金筹集、管理和使用情况，工程质量管理情况和保障性住房分配运行情况。二是全区危旧房、城中村改造情况审计调查，其审计调查重点：年度目标任务完成情况，建设资金筹措、使用和管理情况，改造建设本钱和各项政策落实情况。 （2）安排3项自定专项审计调查。一是全区垃圾分类运行管理情况审计调查。二是全区政府资助居家养老社会化效劳运行管理情况审计调查。三是兴隆街道苍山路、月安社区效劳中心改造情况审计调查。以上3项审计调查重点：全面了解工程运行根本状况；重点关注财政资金投入、使用和管理，以及监管机制建立和执行情况；揭示工程实际运行管理中存在的问题，评价其绩效，提出切实可行的审计意见和建议。 （二）其他审计工作
7、1.根据全区统一部署，组织开展河北村800亩城中村改造、清河路188亩、一、二期、危旧房改造、南部剩余地块、风光带等6项拆迁资金跟踪审核工作。 2.完成区委、区政府部署的其他临时性审计任务，协助区纪委、监察局和司法等部门做好查案、办案工作。 3.加强审计调研和审计信息工作，建立审计调研和审计信息责任制，每个科室全年要完成不少于1篇高质量的审计调研文章，每人每年要编报6篇审计信息。 4.完成档案管理省级三星复查工作。 5.加强全区内部审计的指导、管理和效劳工作。 三、主要工作措施 （一）转变观念，着力推动审计科学转型。要始终围绕区委、区政府中心工作开展审计，用解放思想引领审计工作创新，促进审计科
8、学转型。一是注重加强审计效劳。牢固树立审计效劳中心工作意识，增强审计工作的主动性、创造性，自觉将审计融入全区经济社会开展大局，积极为领导提供有效的决策依据，当好决策参谋。二是注重突出绩效审计。将推进绩效审计作为审计转型升级的抓手，转变审计监督方式，结合实际研究建立科学的绩效评价标准。全年在组织实施好3项绩效审计工程在根底上，其他审计工程要有对相关专项资金和相关事项的绩效评价内容。三是注重强化审计整改。将审计整改放在更加突出位置，在更高层次上发挥审计监督作用，要抓好区政府转发的关于进一步加强审计整改工作的意见落实，促进审计整改工作制度化、标准化。全年对审计中发现的问题和提出的审计建设，被审计单位
9、必须要反响整改落实方案和整改结果。四是逐步推进审计结果公开。今年在继续推进审计工作报告公开的根底上，要对5个单项审计结果进行公开。 （二）创先争优，着力打造精品审计工程。要紧扣打造审计“精品工作目标，积极推动审计创先争优，全年力争打造1至2项高质量的审计工程。一是加强审计工作科学管理。继续建立审计工作目标管理责制，完善审计工作考核方法，加强任务完成情况的考核考评。今年要推行局领导带工程制度，重要审计工程必须有1名局领导担任主审或助审。同时，局领导要经常深入审计一线，加强审计现场管理，全面掌握审计进展情况，解决审计中问题。二是强化审计工程质量管理。牢固确立审计质量是审计工作“生命线意识，着力在工
10、程选择、资源整合、工程实施上下功夫，今年要全面推行审计工程网上审 理，完善经济责任审计操作标准，加强工程审计工程效劳外包管理，注重控制审计廉政风险。年内力争有1个审计工程在全市优秀工程评比中获奖。三是深化审计信息化建设。确保所有审计工程都运用ao和oa并进行互换，进一步深化联网审计，在联网审计预警、跟踪核查方面有新突破。年内要编报计算机审计案例5篇、计算机审计方法2篇，开展信息系统审计1项，选送1至2人参加审计署计算机中级培训，并力争有案例、方法和计算机审计工程在审计署、省审计厅、市审计局评比中获奖。 （三）夯实根底，着力提高审计队伍素质。要有方案加强审计人员的政治思想教育和业务技能培训，不断
11、提高其综合素质。一是抓紧思想政治建设。通过扎实的思想政治教育，使审计人员政治上坚决、思想上纯洁，具备无私奉献的思想品格，保持良好的职业道德，为圆满完成审计任务打下坚实的思想根底。二是抓实业务技能培训。全局人员要结合自身实际情况，有方案、有目的主动学习业务，以学习促进审计业务水平稳步提升。今年还将定期开展业务交流学习，选送人员参加上级审计机关组织的各类业务培训。局内各类专业小组要积极探索、勇于攻关，深入研究审计新技术、新方法，力求以点带面，促进全局审计业务水平不断提高。三是抓深工作作风转变。要结合实际，深入贯彻落实各级关于改进工作作风的有关规定，要在全局大兴务实之风，始终坚持求真务实、严谨细致、
12、客观公正的工作作风，增强政治意识，大局意识和责任意识，进一步提高工作主动性、扎实性，以务实的作风完成好各项工作任务。 （四）立足实际，着力加强党建和精神文明建设。坚持“两手抓的工作理念，立足自身实际，以过硬的党建工作和深入的精神文明建设，促进审计工作全面开展。一是认真落实党建工作制度，继续坚持党员轮流上党课，年内组织召开1次领导干部民主生活会，积极参加全区统一组织的“结对帮扶、“一助一和文明城市创立等工作。二是深入开展以“三争一创为重点的各类主题活动，进一步提高审计队伍的争先意识、效劳意识，增强各项工作争第一、创一流的信心和决心。三是深入开展以审计机关成立30周年为重点的专题活动，并以此为契机
13、，进一步加强“审计文化创立工作。四是加强审计廉政建设，严格执行审计工作“八不准等廉政纪律，坚持“一岗双责，强化审计廉政“一票否决制。 篇二：2023年度内部审计工作方案 2023年度内部审计工作方案 一、集团公司内部审计工作思路 以财务收支审计为根底，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计；保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。 二、2023年度集团公司内部审计工作方案如下 1、以财务收支与预算审计为根底，促进内控制度的健全与完善以财务收支审计为根底，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司
14、资产平安和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的评价。 通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团开展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。 完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善集团公司预算执行情况审计方法等内审制度。 2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。 内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正， 逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级
15、单位加强经营管理，提高经济效益。 在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。 对二级单位经营业绩审计： 通过对二级单位2023年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。 针对性地开展专项审计 根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。 工程工程的竣工结算审计 近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前工程审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。 3、投资企业审计 为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。 三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用的原那么，建立审计结果落实反响制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定
