1、关于变更一般额度授信条件的请示专题 xx银行总行：根据总行关于同意给予广东a实业投资股份一般额度授信的通知（xx银行（2022）680号）要求，我分行认真落实额度授信条件。但是，对于额度授信条件（2）“授信额度调整为4亿元，全部用于股份公司，集团本部及其他成员企业存量贷款到期收回，不得转贷的要求，在具体执行中遇到困难。经分析，我分行认为，广东a实业投资股份（以下简称a投资）目前总体经营正常，具有长期还贷能力，只是由于财务结构和期限结构不合理，短期偿债能力较差，不具备在短期内归还我行贷款的能力。对此，我分行建议给予a投资到期贷款归还缓冲期，给予存量贷款额度5202300万元。现将具体情况汇报如下
2、： 一、总体经营情况广东a实业投资股份一般额度授信包含广东a实业投资股份（以下简称a投资）1202300万元及其关联企业广东a企业（集团）股份（以下简称a股份）40000万元。以下统称a集团。 （一）广东a企业（集团）股份广东a企业（集团）股份200 2、2022年分别实现销售收入98388万元和124568万元，净利润17456万元和17619万元；资产负债率为38和49.7；流动比率93和90，速动比率58和49；应收账款周转率为487和574；存货周转率为176和158。截至2022年9月，该公司总资产达82023155万元，实现营业收入87634万元，实现利润15949万元，资产负债率
3、为61，流动比率20233；速动比率61，应收账款周转率为359，存货周转率为77。该公司主营业务收入和利润逐年上升，保持一定的增长水平；资产负债率在合理范围内；流动比率和速动比率在满意值和不允许之间；应收账款周转率和存贷周转率指标均在合理范围内，说明其应收账款回收情况较好，存贷周转较快。该公司盈利保持在较为稳定水平，随着水电站的建成投产，其盈利能力和偿债能力将会进一步改善。 （二）广东a实业投资股份广东a实业投资股份200 2、2022年实现销售收入分别为7746万元和14548万元，净利润771万元和12023万元；资产负债率为65和59；流动比率29和19；速动比率28和15；应收账款周
4、转率为992和202322；存货周转率为150和429。截至2022年9月，该公司总资产18.03亿元，实现主营业务收入16156万元，净利润2329万元，资产负债率为59.5，流动比率26.5，速动比率19，应收账款周转率为178，存货周转率为223。该公司主营业务收入和利润逐年上升，保持一定的增长水平。资产负债率保持在合理范围内，流动比率和速动比率在不允许范围内，资产流动性较差；应收账款周转率和存贷周转率指标在合理范围内，说明其投产工程资产周转较好。从a投资近两年主要财务数据看，该公司生产经营有好转的趋势，具有一定的长期偿债能力，但短期偿债能力严重缺乏。 二、雁投资短期归还能力缺乏的主要原
5、因 （一）资产流动性差，负债期限结构不合理。目前，a投资资产总计18亿元，流动资产仅为3亿多元，流动性较低。而且该公司总负债中短期负债比例过大，如年初总借款84380万元，而短期借款达71380万元，占银行借款的84.5%。短期借款长期占用，借款结构不合理，资产结构和负债结构不匹配，短期贷款归还能力严重缺乏。 （二）过度扩张，自有资金补充缺乏。近两年来，a投资大力进行产业结构调整，淘汰劣势企业，进入能源、资源、药业和交通运输等行业，为企业可持续开展创造良好条件。由于过度扩张，融资环境发生变化后，自有资金补充不及时，使其面临目前的困境。从2022年以来，a投资对外总投资91831万元，超过其净资
6、产（2022年为63855万元）。a投资近两年来银行贷款87145万元，其中固定资产贷款5000万元，短期贷款82145万元。而该公司近两年经营流动资金补充仅为15600万元（未含2022年）。其对外投资和资金来源结构不匹配。 三、a投资提高资产流动性的具体措施 （一）加快在建工程投产，提高经营效益。近年来，该公司立足山区，利用梅州地区的资源优势，进行产业结构调整，把主营业务转向稀土资源和电力，多个生产工程已经或将于近期产生经济效益。 1.该公司已经形成年产3000吨稀土的能力（2022年9月全面投产），按12万元/吨计算，正常生产年度能够实现销售收入35000万元左右，实现利润1800万元。
7、根据目前市场状况，其实现销售收入的可能性较大。 2.至目前为止，公司拥有6家电力生产企业，其中XX县区光明垃圾发电、XX县区竹岭水电和XX县区南山水电已实现销售收入合计6247万元，净利润796万元，预计全年实现发电销售收入1202300万元，实现利润900万元。 3.抓紧大输液品的生产、销售。a投资子公司广东庆发药业是广东最大型大输液生产企业之一，去年年底投产，年产3000万瓶注射剂（塑料瓶生产能力为2022万瓶/年，玻璃瓶生产线为202300万瓶/年），预计年收入2022万元，利润200万元。目前公司处于产品推广和营销阶段，从今年下半年开始，政府停止医院生产大输液产品将有利于其产品推广工作
8、，该公司已收到生产批文17个。目前公司正在加快批文申请工作，以增加产品种类和规模，争取早日实现盈利。 4.其他。矿业资源开采也是a投资公司的开展方向之一，其中广东XX县区雁业为银锑矿开采、加工企业，预计明年上半年试产；开采煤炭方案到达年产煤30万吨规模，公司去年共实现销售收入242023万元，净利润411万元；开采石灰石方案到达年开采25万吨规模。该公司正在集中资源促进生产，加快稀土工程产出，提高光明垃圾工程的效益。以上工程正常投产后，将在一定程度上改善a投资资产的流动性。同时，也为我分行贷款的归还提供资金来源。 （二）处置闲置资产和转让局部工程。公司对闲置资产进行清理转让，同时对局部在建工程
9、准备转让，用于归还银行到期贷款。 四、a投资贷款归还方案及资金来源情况 （一）a投资贷款情况。截至9月底，a投资金融机构贷款余额84945万元，其中短期借款78945万元，长期借款6000万元。其中，xx银行11700万元，其它金融机构73245万元。经查询贷款卡显示，除我分行外，该公司的到期贷款均已经办理转贷手续。 （二）归还xx银行贷款方案。我分行经与a投资协商，制定了以下贷款归还方案： 1.2022年12月15日前，归还700万元。 2.2023年，归还我分行贷款4000万元，保持贷款余额7000万元。具体为：（1）2023年3月31日前，归还800万元。（2）2023年6月30日前，归
10、还202300万元。（3）2023年12月31日前，归还2200万元。 3.2023年，全部归还我分行贷款7000万元。 （三）贷款归还资金来源。我分行给予a投资的1202300万元贷款归还主要利用企业综合效益和转让局部资产或工程所得。 1.综合效益。a投资已投产或将投产工程将成为该公司利润的新增点。据初步测算，稀土工程、水电工程和医疗用品等工程将新增营业收入46000万元，加上原有经营收入，年营业收入约60000万元，实现利润约1202300万元。另外，投资收益每年约5000万元。这将成为该公司银行贷款的主要还款来源。 2.处置闲置资产收入。第一，位于XX县区丙村镇梅江河右侧土地2块，面积共
11、45万平方米（丙村段面积15万平方米，雁洋段面积30万平方米），未办理土地所有权证，转让价格约人民币5000万元。第二，位于XX市区内黄塘路土地1块，面积1800平方米（证号：140205040034），拟转让价格人民币120万元。第三，位于梅州XX县区的月梅收费站侧土地6125平方米（证号：14022023041596），拟转让价格人民币180万元，已经谈妥，正在交付过程中。第四，位于梅州XX县区的扶大铁炉桥土地29304平方米（证号：01462023450），拟转让价格人民币500万元。以上闲置资产收入共有5800万元。 3.转让工程收入。第一，转让日产5000吨水泥旋窑熟料及6万装机余热
12、发电工程。该工程已完成省计委立项（粤计工（2022）614号、粤经贸函（2022）226号）、环评批复（粤环技纲（2022）59号）、征地，前期投入202300万元，拟对外转让价格人民币3000万元。第二，顺风客运工程。该公司现经营跨市经营路牌35块，XX市内线路58条；拥有大客车30辆，其中高级大客车11辆，普通大客车19辆，客位202350座左右；拥有一个二级站场，被交通部门授予三类运输企业，是XX市最大的客运企业之一。截至今年9月，总资产为3985万元，净资产为1430万元，实现营业收入202347万元，主营业务利润582万元，净利润-1万元。拟对外转让价格人民币3000万元。第三，湖南
13、资兴程江口水电站2023%股权。该工程设计装机容量2x12500千瓦，总投资1.78亿元，由中国水电八局承建，2022年6月开工建设，目前已完成土建工作，钢结构及机组安装正在进行，完成50的投资，预计2022年12月第一台机组正式发电。转让价拟定为人民币300万元。第四，湖南资兴鲤鱼江电站工程。该工程处于湖南XX市区，是兼旅游、生态、城镇开发等综合效益的水利枢纽工程，总装机3x6000千瓦，总投资1.38亿元，2022年7月开工建设，目前已完成土建工作。由于电站河堤建设而取得的土地3.4万平方米，拟转让价格人民币202300万元。以上工程收入共有7300万元。以上工程或资产的转让方案在近辆年内
14、完成，金额合计达13000万元。另外，还有每年营业收入60000万元，利润1202300万元。近两年该公司可还贷资金为35000万元。a投资银行贷款约84945万元，其中短期78945万元，长期贷款6000万元。a投资不能在2年内全部归还银行贷款，只能局部归还银行贷款。近期，除了我行，其他银行已经全部办理转贷手续。如果其他银行同意继续保持存量贷款，该公司在2年内全部归还我分行贷款是可能的。 五、风险防范措施 （一）增加担保措施。经分行与a投资协商，a投资承诺增加局部资产抵押和质押。总体担保情况如下（见额度分配和担保形式安排表）： 1.增加不动产抵押，XX市东山大道贤母桥侧约8000平米，价值4
15、00万元。 2.继续保存XX县区垃圾发电电费收费权质押方式。该公司今年1-9月销售收入5373万元，净利润566万元。2022年5月，由XX市分行公司业务部牵头，对XX县区光明垃圾发电的电费收益权进行评估。根据该工程可行性研究报告，结合2022年该企业经营、财务成果等相关数据，进行了简易估算，该电费收益权价值大约在15315万元。 （二）调整额度。以a投资本部为主，具体分配额度见下表：额度分配和担保形式安排表单位：万元单位拟分配额度担保方式抵（质）押物（评估值本次追加抵押局部担保单位广东a实业投资股份公司6800抵押保证土地价值3364万元和房地产4619万元价值400万元土地使用证XX县区洁源水电广东富远稀土新材料股份3000抵押保证土地价值2601万元a投资洁源XX县区光明垃圾发电1200质押保证XX县区光明垃圾发电电费收益权a投资洁源广东a企业（集团）股份40000抵押质押设备值2023451万元，收费权利值20230000万元。合计5202300 （三）加强监控和贷后管理。 1.我分行信贷经营部门密切关注企业资金调度动向和账户开设变动情况，全面掌握关联公司情况以及关联交易，及时发现影响贷款归还的不利因素，采取措施，确保我分行信贷资金平安。 2.通过多方面、多渠道，进一步了解主营业务产品市场
