1、证券业经济普查普查表填报说明资产负债表项项目目反反映映内内容容填填报报单单位位现金库存现金所有普查对象银行存款银行存款所有普查对象其中：自有资金存款存在商业银行的各种款项所有普查对象 经纪业务客户资金存款证券经纪业务取得的客户存款资金证券公司 受托业务客户资金存款证券公司受托投资管理业务取得的客户资金证券公司 代管资产及其他存款代管的客户资产和期货交易所收取的风险基金及其他未包含在自有资金存款、经纪业务客户资金存款和受托业务客户资金存款中的银行存款。所有普查对象结算备付金为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项。证券公司基金公司其中：自有备付金为进行自营证券交易等业务的资金清算与
2、交收而存入指定清算代理机构的款项，以及公司向客户收取的交易结算手续费。证券公司基金公司 经纪业务客户备付金通过经纪业务取得的、实际存在指定清算代理机构的款项证券公司 受托业务客户备付金通过受托投资管理业务取得的、实际存在指定清算代理机构的款项证券公司交易保证金证券公司向交易所交存的保证金。证券公司短期投资能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资，包括股票、债券、基金等。含证券公司自营证券。所有普查对象减：短期投资减值准备提取的短期投资减值准备。所有普查对象短期投资净额短期投资减值准备拆出资金证券公司因资金周转需要而在金融机构之间借出的资金头寸。证券公司买入返售证券已经买入但尚未到
3、期返售的证券的实际成本。证券公司基金公司应收账款期末尚未收回的除应收股利和应收利息以外的各种应收账款。所有普查对象减：坏账准备提取的坏账准备金。所有普查对象应收账款净额应收账款坏账准备应收股利因股权投资而应收取的现金股利。所有普查对象应收利息因债权投资而应收取的利息。公司拆出资金、买入返售证券计提的利息，也在本项目内反映。所有普查对象应收保证金期货经纪公司对期货交易所划出和追加的用于办理期货业务的保证金。期货经纪公司其他应收款期末尚未收回的除应收账款、应收股利、应收利息和应收保证金外的其他应收款，包括应收交割款、应收票据、不良债权及上述未包括的其他应收款项等。所有普查对象承销证券证券公司期末尚
4、未售出的承销证券的价值。证券公司代兑付债券证券公司期末接受委托代理兑付到期的债券实际已兑付金额。证券公司待转承销费用证券公司证券承销业务已经支出但尚未结转的承销费用。证券公司受托投资证券公司用受托资金购买的证券的实际成本和已实现未结算的损益。证券公司交割货物期货交易所核算实物交割时卖方会员违约而由交易所征购货物的价值；或买方会员违约，交易所从卖方会员接管并进行拍卖货物的价值。期货交易所结算差异期货交易所和期货公司因期货合约的平仓顺序和部位不同引起的差异，以及由于持仓合约价格的计算方法不同而产生的差异。期货经纪公司待处理流动资产净损失等待处理而尚未处理的由流动资产引起的净损失。所有普查对象一年内
5、到期的长期债权投资长期债权投资中，将于一年内到期的债权投资部分。所有普查对象其他流动资产除以上流动资产项目外的其他流动资产，包括贴现、待摊费用、预付账款、存货及上述未包括的其他流动资产等。所有普查对象流流动动资资产产合合计计上述项目合计数长长期期投投资资：长期股权投资期末持有的不准备在1年（含1年）变现的各种股权性质投资的可收回金额。所有普查对象长期债权投资期末持有的不准备在1年内（含1年）变现的各种债权性质的投资的可收回金额。所有普查对象其他长期投资除长期股权投资和长期债权投资外的长期投资。所有普查对象长期投资合计股权债权其他减：长期投资减值准备提取的长期投资减值准备所有普查对象长期投资净额
6、=长期投资合计-长期投资减值准备固固定定资资产产：固定资产原价期末各种固定资产的原价所有普查对象减：累计折旧期末各种固定资产的累计折旧所有普查对象减：固定资产减值准备计提的固定资产减值准备所有普查对象固定资产净额 固定资产原价累计折旧固定资产减值准备在建工程（净额）期末尚未完工的工程实际成本以及尚未使用的工程物资的实际成本所有普查对象其他固定资产期末的其他固定资产，包括工程物资、固定资产清理、待处理固定资产净损失及上述未包括的其他固定资产等。所有普查对象固固定定资资产产合合计计 固定资产净额在建工程（净额）其他固定资产无无形形资资产产及及其其他他资资产产：无形资产（净额）各项无形资产的期末可收
7、回金额所有普查对象其他长期资产除以上长期投资、固定资产、在建工程、无形资产之外的其他长期资产。所有普查对象无形资产及其他资产合计 无形资产（净额）其他长期资产递递延延税税项项：递延税款借项期末尚未转销的递延税款的借方余额所有普查对象资资产产总总计计 流动资产合计长期投资净额固定资产合计无形资产及其他资产合计递延税款借项流流动动负负债债：短期借款向金融机构借入尚未归还的1年期以下（含1年）的借款本金所有普查对象其中：质押借款证券公司用自营证券向其他金融机构质押而借入的各种短期借款本金证券公司拆入资金证券公司期末尚未偿还的未到期拆入资金的本金证券公司应付票据根据合同进行延期付款交易时所签发、承兑的
8、商业汇票。所有普查对象应付利息期末已计提但尚未支付的利息所有普查对象应付工资期末应付未付给职工的工资所有普查对象应付福利费期末职工福利费的结余所有普查对象应付利润期末尚未支付的现金股利或尚未支付给投资人的利润所有普查对象应付保证金期货经纪公司收到客户划入的保证金，或期货交易所收到会员划入的各种保证金期货经纪公司期货交易所应付交割款期货交易所应付给买方或卖方会员的实物交割款项期货交易所应付款项尚未支付的各种应付款项所有普查对象应交税金期末未交、多交的税金所有普查对象其他应交款期末除应交税金外的各种应上交国家的款项。所有普查对象预提费用已经预提而尚未实际支付的各项费用。所有普查对象预计负债预计负债
9、的期末余额，包括对外提供担保、商业承兑票据贴现、未决诉讼等或有事项产生的负债。所有普查对象代买卖证券款客户交存的证券公司代买卖证券款项的余额证券公司承销证券证券公司因承销证券所形成的应付给证券发行人的承销资金。证券公司代兑付债券证券公司代理委托方兑付到期债券而受到委托方预付的兑付债券资金的余额。证券公司卖出回购证券款证券公司已经卖出但尚未到期回购的证券价值证券公司受托资金证券公司接受委托资产管理所形成的资金。证券公司风险准备期货交易所或期货经纪公司按规定提取的期货风险准备。期货交易所期货经纪公司结算保证金 结算参与人向证券登记结算公司缴纳的用于在结算参与人违约时保障交收的连续进行，并对相关损失
10、进行分担的专项基金。证券登记结算公司结算备付金结算参与人存放在证券登记结算公司为其开立的资金交收账户中用于证券交易及非交易结算的资金证券登记结算公司一年内到期的长期负债 长期负债各项目中将于1年内（含1年）到期的部分所有普查对象其他流动负债除以上流动负债之外的其他流动负债所有普查对象流流动动负负债债合合计计以上项目合计数长长期期负负债债：长期借款借入但尚未归还的1年期以上（不含1年）的借款本金和利息所有普查对象应付债券 期末尚未偿还的各种长期债券本息所有普查对象长期应付款尚未支付的除长期借款和应付债券以外的其他各种长期应付款，如应付融资租入固定资产的租赁费等。所有普查对象其他长期负债除了以上长
11、期负债项目外的其他长期负债所有普查对象长期负债合计 长期借款应付债券长期应付款其他长期负债递递延延税税项项：递延税款贷项期末尚未转销的递延税款的贷方余额所有普查对象负债合计 流动负债合计长期负债合计递延税项贷项所所有有者者权权益益：实收资本（股本）*各投资者实际投入的资本（或股本）总额，交易所应当将所收到的交易所席位基金计入该项目中。所有普查对象资本公积主要包括资本（或股本）溢价、接受捐赠非现金资产准备、接受现金捐赠、股权投资准备、外币资本折算差额、关联交易差价和其他资本公积等。所有普查对象一般风险准备证券公司或期货经纪公司按规定从净利润中提取的风险准备证券公司期货经纪公司盈余公积盈余公积的期
12、末余额，主要包括法定盈余公积、任意盈余公积和法定公益金。所有普查对象 其中：法定公益金 按照规定的比例从净利润中提取的用于职工集体福利设施的公益金所有普查对象未分配利润期末尚未分配的利润所有普查对象所所有有者者权权益益合合计计 实收资本资本公积一般风险准备盈余公积未分配利润负负债债和和所所有有者者权权益益总总计计 负债合计所有者权益合计对对应应财财务务报报表表科科目目现金银行存款及其明细科目银行存款及其明细科目银行存款及其明细科目银行存款及其明细科目银行存款及其明细科目结算备付金、清算备付金及其明细科目结算备付金、清算备付金及其明细科目结算备付金、清算备付金及其明细科目结算备付金、清算备付金及
13、其明细科目交易保证金短期投资、自营证券、股票市值、债券市值资产减值准备及其明细科目拆出资金买入返售证券应收账款坏账准备应收股利应收利息应收保证金其他应收款承销证券代兑付债券待转承销费用受托投资交割货物结算差异待处理流动资产净损失长期债权投资及其明细科目以相关科目余额的合计数填列长期股权投资除一年内到期的长期债权投资以外的长期债权投资其他长期投资资产减值准备及其明细科目固定资产累计折旧资产减值准备及其明细科目 在建工程在建工程减值准备相应科目 无形资产无形资产减值准备相应科目递延税项短期借款短期借款及其明细科目拆入资金应付票据应付利息应付工资应付福利费应付利润应付保证金应付交割款相关应付项目应交
14、税金应交税金及附加、其他应交款及其明细科目预提费用预计负债代买卖证券款承销证券款代兑付债券卖出回购证券款受托资金风险准备结算保证金 结算备付金长期负债及其明细科目相应科目长期借款应付债券 长期应付款未确认融资费用相关科目递延税项实收资本、席位基金资本公积一般风险准备盈余公积盈余公积及其明细科目本年利润、利润分配资资 产产指指标标证证券券期期货货登登记记证证券券代代码码交交易易所所交交易易所所结结算算公公司司公公司司流流动动资资产产：现金1 银行存款2 其中：自有资金存款3 经纪业务客户资金存款4 受托业务客户资金存款5 代管资产及其他存款6 结算备付金7 其中：自有备付金8 经纪业务客户备付金
15、9 受托业务客户备付金10 交易保证金11短期投资12 减：短期投资减值准备13 短期投资净额14 拆出资金15 买入返售证券16 应收账款17 减：坏账准备18 应收账款净额19 应收股利20 应收利息21 应收保证金22 其他应收款23 承销证券24 代兑付债券25 待转承销费用26 受托投资27 交割货物28 结算差异29 待处理流动资产净损失30 一年内到期的长期债权投资31 其他流动资产32流动资产合计33长长期期投投资资：长期股权投资34 长期债权投资 35 其他长期投资36 长期投资合计37 减：长期投资减值准备38 长期投资净额39固固定定资资产产：固定资产原价40 减：累计折
16、旧41 减：固定资产减值准备42 固定资产净额43 在建工程（净额）44 其他固定资产45固定资产合计46无无形形资资产产及及其其他他资资产产：无形资产（净额）47 其他长期资产48 无形资产及其他资产合计49递递延延税税项项：递延税款借项50 资产总计51负负债债和和所所有有者者权权益益流流动动负负债债：短期借款52 其中：质押借款53 拆入资金54 应付票据55 应付利息56 应付工资57 应付福利费58 应付利润59 应付保证金60 应付交割款61 应付款项62 应交税金63 其他应交款64 预提费用65 预计负债66 代买卖证券款67 承销证券68 代兑付债券69 卖出回购证券款70 受托资金71 风险准备72 结算保证金 73 结算备付金74 一年内到期的长期负债 75 其他流动负债76流动负债合计77长长期期负负债债：长期借款78 应付债券 79 长期应付款80 其他长期负债81长期负债合计82递递延延税税项项：递延税款贷项83负债合计84所所有有者者权权益益：实收资本（股本）85 资本公积86 一般风险准备87 盈余公积88 其中：法定公益金 89 未分配利润90所有者权
