1、副州长在人大常委会会议上的报告（人民政府关于州本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告）副州长在人大常委会会议上的报告（人民政府关于州本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告） 主任、各位副主任、秘书长、各位委员： 受*州长委托，我代表州人民政府，向州*届人大常委会第四次会议报告20*年度州本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况，请予审议。 2021年*月*日，州*届人大常委会第*次会议审议了20*年度州本级预算执行和其他财政收支审计工作情况，提出了明确的审议意见。*月*日，十一届州政府第*次常务会议听取了审计工作情况汇报，并对审计整改工作进行了安排部署，提出
2、完善制度、落实责任、确保问题整改到位的要求，督促有关部门（单位）认真贯彻落实州人大常委会审议意见，扎实推进审计查出问题整改工作。全州审计机关按照州委审计委员会要求，认真贯彻州人大常委会的审议意见，落实中办、国办关于建立健全审计查出问题整改长效机制的若干意见，全力做好审计整改“后半篇文章”，开展审计整改专项行动，全面落实督促检查责任，不断深化审计成果运用。被审计单位认真落实审计整改主体责任，严格执行整改要求，制定整改工作方案，建立整改台账，分类施策，推动审计整改走深走实。*人民政府关于20*年度州本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告（以下简称审计工作报告）反映的*个问题，截至目前，已整改*个
3、，正在整改*个，整改完成率*.*%，审计监督取得了较好成效。 一、州本级预算管理和决算草案编制审计查出问题的整改情况 针对审计工作报告反映的州本级预算管理及决算草案编制中存在的问题，财政部门高度重视，召开专题会议，制定责任清单，压实整改责任，和有关主管部门联合出台了*州党政机关办公用房维修管理办法（试行）*州州级财政交通专项资金管理暂行办法等制度，从制度机制层面推动问题整改。 （一）财政预算执行中存在问题的整改情况 1.资金分配不及时，预算未及时下达的问题。一是持续提高州本级预算编制年初到位率，将有明确使用单位和金额的项目全部列入单位年初预算，减少代编预算规模。部门预算年初到位率从20*年的*
4、%提高到2021年的*%。二是确需州级代编的，在预算批复后按预算法及相关规定及时下达。三是采取措施持续提高对下转移支付提前通知比例。 2.部分绩效评价结果未有效应用的问题。州财政局2021年已清缴收回州政府驻蓉办*.*万元、州政府驻京联络处*.*万元。 3.“三公”经费预算压减不到位的问题。州财政局积极落实“过紧日子”要求，2022年在批复各部门预算时，严格压减“三公”经费预算。 4.部分财政资金预算执行率低的问题。20*年*个（生态环境监测中心站已上划省级）财政应返还额度支付进度低于*%的单位已支出*.*万元、财政收回项目资金*.*万元。2021年67个追加预算资金执行率低于*%的单位已支出
5、*.*万元，财政收回项目资金*.*万元。 5.对*月末支付数为零的部门预算资金*.*万元未收回财政的问题。截至2021年末，已支出*.*万元，财政收回*.*万元。 6.年末基本支出剩余资金未收回财政的问题。截至2021年末，已支出*.*万元，财政收回*.*万元。 7.存量资金规模较大，部分收回的存量资金安排不合理，导致二次沉淀的问题。州财政局在2021年底已将两年以上的存量资金收回，并要求项目实施单位再申请使用资金时需作出承诺，财政按照“一事一议”进行审核拨付。截至2021年末，全年支付数低于*%的*个单位已支出*.*万元、财政收回*.*万元。 8.部分单位部门预决算信息公开不够完整规范的问题
6、。审计期间，*个单位预决算信息已重新完整规范公开。同时，州财政局对全州各部门（单位）20*年至20*年决算和20*年至2021年预算公开的及时性、完整性、细化程度、公开方式以及财政收支真实性开展专项检查，促进信息公开的规范性。 9.未严格执行国库集中支付制度的问题。自2022年起，州财政局要求转拨经费全部通过预算调剂处理，按程序拨付，保证资金安全并充分发挥资金使用效益。 10.以往年度违规实拨到解困再就业专户的资金*.*万元形成沉淀的问题。州财政局已将以上沉淀资金全额从专户移出并缴回金库。 11.地方政府债券资金*.*万元闲置超过一年的问题。以上债券资金已全额及时拨付到项目单位并已使用完毕。
7、12.违规使用债券资金*.*万元的问题。*州第二人民医院已全额归垫债券资金。 13.未完善物业管理费、办公用房维修等基本支出定额标准体系的问题。州财政局已制定*州党政机关办公用房维修管理办法（试行），明确支出标准。要求各部门对*万元以上的物业管理服务必须按规定集中采购。 14.20*年*个部门（单位）面向中小企业采购比例未达标的问题。在2022年度部门预算编制中，要求主管预算单位严格按照*省政府采购面向中小企业采购品目指导目录（2021年版）和政府采购促进中小企业发展管理办法的规定编制政府采购预算，并向同级财政部门报告本单位上一年度面向中小企业预留份额和具体采购情况，同时在网上公开预留项目执行
8、情况，确保2022年面向中小企业采购比例达到30%。 15.对集中采购目录中的部分政府采购项目未实行集中采购的问题。在2022年的部门预算编制中，已要求各单位将属于集中采购的必须纳入政府采购，同时加强政府采购日常监督检查。 16.部分政府采购项目预算执行率低的问题。州财政局对政府采购项目预算执行率低的项目单位进行定期、不定期督促，加快政府采购项目执行进度。 17.部分政府采购项目未按规定签订合同，签订合同后未按规定备案、公告的问题。有关单位已补签合同并备案、公告，州财政局将进一步加大对政府采购合同依法公告备案的监督检查力度。 18.十五年免费教育计划项目等三项民生实事预算资金拨付使用不及时，未
9、能及时发挥效益的问题。截至2021年末，滞留州财政*.*万元已支出*.*万元，剩余*.*万元已收回财政，滞留于项目单位*.*万元已全部支出。 19.*州国家粮食储备库自行买卖*吨粮食、*吨菜油，未按规定采取联网公开竞价交易方式进行轮换的问题。*州国家粮食储备库在2021年已按储备粮联网公开竞价交易形式进行轮换。 20.奶油果技术培训等两个项目推进缓慢的问题。截至2021年末，两个项目已完工，*.*万元补助资金已全部支付完成。 （二）财政总决算草案编制存在问题的整改情况 1.非税收入应缴未缴的问题。*.*万元非税收入已于2021年末全部缴库。 2.部门决算报表附表未真实反映“三公”经费，与主表“
10、三公”经费数据不一致的问题。州财政局加强对部门决算报表审核力度，督促各预算单位据实编报决算报表，确保部门决算数据真实准确。 3.股权投资管理职责不明确、核算不准确的问题。州财政局在2021年末起明确了股权投资管理科室，完善管理办法，建立股权管理台账，总预算按股权明细进行会计核算，确保股权投资核算真实完整。 二、部门预算执行审计查出问题的整改情况 对州财政局、州发展改革委、州交通运输局、州公安局、州科技局、州人力资源社会保障局、州交通警察支队*个单位部门预算执行审计查出问题整改情况如下： （一）预决算编制中存在问题的整改情况 1.部门预算编制不完整的问题。州财政局在编制2022年部门预算时充分考
11、虑上年结转结余资金规模、项目推进和实施情况等，部门预算编制更加合理精细。州科技局2022年已按要求在编制和执行预算时优先使用非财政拨款收入。 2.决算报表信息不准确，部分科目与会计账簿数据不一致的问题。州交警支队已对20*年账务进行调整，保持账表一致；州科技局及时调整账目，纠正分类科目不当造成差异额的问题，做到账表一致；州交通运输局已调整账目。 （二）预算执行和绩效管理中存在问题的整改情况 1.应缴未缴财政资金的问题。州交通运输局已于2021年*月将收回的*万元项目资金全部上缴财政。 2.州公安局*.*万元存量资金未按规定清理盘活的问题。州公安局于2021年*月将存量资金全额上缴财政。 3.州
12、交通运输局以拨作支专项资金*.*万元的问题。州交通运输局积极同州财政局对接，已将项目资金直接拨付到具体实施单位。 4.一般性支出未达到压减*%规定比例的问题。州交警支队将进一步加强预算资金管理，严格控制一般性预算支出。州人力资源社会保障局在部门预算编制过程中，严格按照规定编制刚性项目、重点项目和一般性支出预算，*项费用支出2021年决算数比20*年下降*%。 5.年末资金执行率低，部分项目推进缓慢的问题。州人力资源社会保障局建立支出进度通报制度，加强项目绩效事前评估、事中运行监控、事后结果应用，2021年项目总体执行率达*%。州财政局已将截至2021年底未支付资金全部缴回国库。州交警支队已于2
13、021年*月全部完成支付。州发展改革委于2021年*月已将项目资金全部上缴财政。 6.政府采购规定执行不严格的问题。（1）州科技局完善内控管理制度，加强采购服务管理，提高财政资金使用效益。（2）州公安局及分局对经办和财务人员进行培训，补齐相关资料，已追回多付资金。（3）州交警支队已重新组织专家进行验收，严格按照合同约定追究违约方责任，进一步加强项目采购监督管理力度。 （三）在贯彻落实中央八项规定精神和省州十项规定及其实施细则中存在问题的整改情况 1.州交警支队用财政资金支付生活区费用*.*万元的问题。州交警支队已将该笔经费追回并全额上缴财政。 2.“三公”经费未达到压减*%要求的问题。州人力资
14、源社会保障局、州交警支队严控“三公”经费支出，2021年“三公”经费实际支出比20*年分别减少*%和*.*%。 3.超范围支出的问题。州科技局加强财务管理，严禁在日常公用经费中列支工会经费。 4.州科技局重复支付驻村工作人员工作餐费*.*万元的问题。2021年*月，州科技局已将重复发放的工作餐费全额退回单位账户。 5.州公安局下属分局长期占用服务单位车辆及长期租用车辆的问题。*分局现已归还雅砻江公司*辆车辆。*分局已按要求退回租用车辆，并按照要求不再长期租用车辆。 （四）部门基础管理中存在问题的整改情况 1.资产管理不规范、核算不准确的问题。（1）州财政局与*银行*分行初步达成租房协议，正在按程序报批后收取租金；（2）州公安局、州交警支队已进行账务调整，两个系统固定资产累计折旧已保持一致。 2.未严格执行公务卡强制结算的问题。州交警支队、州发展改革委、州科技局已制定公务卡强制结算细则，减少现金提取和使用，确保强制结算目录全面实现公务卡或转账支付。 3.财务报销审批手续不完备、原始单据不完整的问题。州财政局已补齐20*年支出发票，并修订完善财务管理办法，提高会计核算基础工作，加强原始凭证审核，提高附件的完整性、规范性。州交警支队已规范票据管理，在支付专家费时要求开具正式发票。州发展改革委已补充
