1、市电业公司审计部事迹材料 我担任市电业总公司审计部主任8年来，在公司领导的高度重视和全力支持下，在市内审协会的指导和帮助下，紧紧围绕“促进管理，提高效益这一目标，深入扎实地开展各项内审工作，充分发挥了内部审计的监督效劳作用。20x年以来，我们先后对公司下属单位的工程结算编制、财务收支、物资招投标采购、本钱核算管理、内控制度等进行了全面的审计，累计审计资金2亿多元，直接和间接为企业节约资金2239万元，其中实施计算辅助审计的工程资金占30%以上，受到了公司领导和上级领导的充分肯定。我们公司连续多年被评为市级内审示范单位，去年还被评为XX市级内审先进单位，审计员张虎勇同志被评为20x年度“全市十大
2、内部审计能手，我本人还被评为全省内部审计先进个人。20x年中国内部审计协会秘书长马怀平为我们总公司题词：“全市内部审计工作的排头兵。 一、积极争取领导对内审工作的支持。审计部成立以来，通过积极争取，总公司从人力、财力、物力上全力支持内审工作，为审计部配备了2名工程审计骨干和2名财审人员，3名专职清欠人员，并且为每人配置了1台计算机。公司主要领导定期听取审计部的审计工作汇报，公司领导班子集体研究审计决定，对有关审计决定由公司党委直接批示办公室下达，从而确保了审计部门的独立性、权威性和严肃性。近年来，总公司的审计决定落实率始终为20230。 二、大力推进计算机辅助审计。针对城农网工程工程多、工程量
3、大、不同预算员编制的结算出入较大的实际，指导审计人员根据0.4千伏、2023千伏城农网工程各自的特点，先后自主开发了2个“低压改造工程验收及结算专用程序软件，从而实行了农网工程的结算编制和审核一体化，既标准统一了结算编制，又极大地提高了结算和审核的效率，同时大大降低了过失率，较之以前人工计算、审核和验收提高工作效率15倍以上。20x年以来，先后利用计算机辅助审计对202315个0.4千伏以下的农网改造工程进行了审核，送审总额7683.53万元，审减额达202300多万元。 三、加大了工程结算审计力度。着眼于标准工程工程管理，防范高估冒算和损失浪费等问题，我们从各项工程方案入手，对工程实行严格的
4、全过程控制管理，对无方案的工程不予审计和提交报告，较好标准了工程工程管理。20x年，先后对二热电工程、工业园工程及城网一期高、低压工程结算和20x、20x年度的大修更改结算情况进行了审计。共审结工程结算120余份，送审总额6700万元，审减工程造价644万元。 四、标准内部审计程序。为了加强公司的内部审计和风险控制，标准总公司的审计工作，保障企业财务管理、会计核算和生产经营符合国家各项法律法规要求，我们根据审计署关于内部审计工作的规定和总公司的有关规定，制定了市电业总公司审计工作管理方法，对内部审计的主要职责、工作程序、工作质量及考核管理等做出了具体的规定，特别是通过实行审计方案管理、审前调查
5、、审中签证、审后监督等制度，不仅标准了内审工作程序，而且还有效地躲避了审计风险，多年来，我们完成的所有审计工程没有发生一起审计复议案件。 五、提升内部审计质量。审计质量的好坏很大程度上取决于审计人员的业务素质，为此我们高度重视内审人员的学习培训，积极参加各级内审协会举办的各类培训。公司目前已有5名内审人员持有内审资格证书。我们还购置了内部审计人员继续教育学习卡，专门抽出时间学习国家审计机关有关审计工程管理质量控制方法等一系列培训教材，大大提高了内审人员的业务素质，为提高审计质量打下了坚实的根底。今年以来，按照20x年全国审计工作会议的精神，在公司深入开展了“严谨细致，提高质量审计年活动，在制定
6、审计方案、编制审计方案、审计取证、撰写审计报告和审计成果运用5个方面做到严谨细致，大大提高了审计监督质量和效劳水平。 六、严格实行物资招投标采购工作。在我们内审科的提议下，总公司先后出台了市电业总公司招标投标管理制度和市电业总公司招投标实施标准，并成立了招投标管理办公室，设在审计部，我们的具体做法是：所有物资供应厂商必须具备一定的资质，必须通过提前考察筛选确定，招标前必须合理拟定招投标方案、商务标书、技术标书及各项评分标准，组织评标小组，确保招投标各个环节公正、合理，杜绝人情采购和关系采购现象；对常用物资实行招标定价，分期分批采购，最大限度减少资金占用；对价格波动较大的物资，根据市场行情，每半
7、年或每季度招标一次，最大限度地降低本钱。近三年来，通过招投标采购，共可节约采购本钱202300多万元。 七、做好财务收支和经济责任审计相结合的文章。着眼于进一步标准企业的财务管理，摸清各单位资产负债状况，为领导决策提供一手资料，从20x年起，我们每季度对下属单位进行一次财务收支审计，并且每季度一小结，实行动态管理，同时为以后的经济责任审计积累资料。20x年，采取这种方式，先后对21个单位的主要负责人进行了任期经济责任审计，查出有关单位12个方面财务管理不标准方面问题，提出合理化建议70多条，总公司党委采纳50多条；对2个单位的财务管理经验加以总结并在系统内推广；对被审计单位主要负责人和责任人处
8、理处分40多人（次），处分金额5万多元。 八、强化内部控制审计。近年来，总公司高度重视内控制度建设，为了加大各项制度的落实力度，我们一是加强内控制度审计。近年来，通过对有关职能部门内控管理情况审计，先后提出了20多条改善内控管理的意见和建议。20x年在对公司一职能部门内控管理制度的审计中，建议对其工作标准管理制度进行修改，并按iso9000认证管理进行标准，较好地理顺了物资存放、工作流程、传递手续，进一步标准了管理程序。二是加大往来款项和陈欠款项的清理、回收力度。针对审计中发现的下属单位往来款和陈欠款较多的实际，20x年成立了清欠办公室，20x年19月份，清缴往来款及陈欠款1350多万元。 九
9、、加强本钱核算审计。为了进一步标准企业的本钱核算管理，杜绝本钱核算不标准，利润不实等问题，我们自20x年开始，加大了对基层单位本钱核算的审查力度。在对某下属单位审计中，通过对其各部门根本情况和车间生产程序进行调查了解，发现该单位累计有40余万元的本钱费用未入帐或未结转，对此我们下达了审计意见书，对主要责任人进行了处理和经济处分。 十、搞好固定资产审计。20x年以来，由我们审计部牵头，组织专门技术人员利用8个月的时间对总公司及所有下属单位固定资产管理使用情况进行了清点核实，对盘盈资产、盘亏资产和报废资产，总公司财务部门根据上级有关规定进行了相应处理，同时根据审计情况出台了固定资产管理方法，标准了总公司的固定资产管理和使用。 第5页 共5页
