1、 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 股份简称：斯福泰克 股份代码：430052 二一二年四月 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 1 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。无董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 本报告经公司第二届董事会第五次会议审议通过。 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告。 公司董事长兼左世斌、主管会计工作负责人兼会计机构负责人杜亚力声
2、明：保证 2011 年年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 2 目 录 第一章 公司基本情况简介 . 3 第二章 报告期内的主要财务数据和指标 . 5 第三章 最近一期的股本变动情况 . 7 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 . 8 第五章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 . 10 第六章 公司治理结构 . 15 第七章 股东大会情况简介 . 18 第八章 董事会报告 . 19 第九章 监事会报告 . 31 第十章 重大事项 . 33 第十一章 财务报告 . 36 第十二章 备查文件 . 73 北京斯福泰克科技股
3、份有限公司 2011 年年度报告 3 第一章 公司基本情况简介 一、公司名称 中文名称：北京斯福泰克科技股份有限公司 中文名称缩写：斯福泰克 英文名称： Beijing SoftTech Technologies Co., Ltd. 二、公司法定代表人：左世斌 三、公司董事会秘书：李鑫 联系地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院北京创业大厦 B 座 601 联系电话：01064846569 传 真：010-64846567 电子邮箱：lixin 四、公司地址 公司注册地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院北京创业大厦 B 座 601 公司办公地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院北京创业
4、大厦 B 座 601 邮政编码：100101 公司网址： 公司信箱：softtech 五、公司登载年度报告指定网站的网址： 六、公司年度报告备置地点：董事会秘书办公室 七、公司股份报价转让情况 公司依据证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）的有关规定，委托西部证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。 股份简称：斯福泰克 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 4 股份代码：430052 股票挂牌交易时间：2009 年 3 月 19 日 八、公司其他资料 有限公司成立日期：2004 年 12 月 17 日 股份公司成立日
5、期：2008 年 5 月 19 日 企业法人营业执照注册号：110105007851492 税务登记证号码：110105769909133 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 5 第二章 报告期内的主要财务数据和指标 一、公司报告期内主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2011 年度 2010 年度 本年比上年增减% 营业收入 12,654,354.00 14,784,400.00 -14.41 利润总额 281,286.43 214,270.98 31.28 归属于公司普通股股东的净利润 233,999.32 176,422.35 32.64 扣除非经常性损益后归
6、属于公司普通股股东的净利润 234,361.32 171,057.73 37.01 基本每股收益（元/股） 0.0195 0.0147 32.64 稀释每股收益（元/股） 0.0195 0.0147 32.64 经营活动产生的现金流量净额 -4,246,292.48 963,650.50 -540.65 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.35 0.08 -540.65 项 目 2011 年 12 月 31 日 2010 年 12 月 31 日 本年比上年增减% 资产总额 17,344,127.69 16,780,855.46 3.36 股东权益 14,756,257.04 14,
7、522,257.72 1.61 每股净资产 1.23 1.21 1.61 二、扣除非经常性损益项目和涉及的金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 2011 年度 2010 年度 非流动性资产处置利得 - - 取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 其他营业外收入 20,000.00 1,409.20 政府补贴收入 - 9,000.00 营业外支出 -12,315.22 -3,483.20 非经常性损益合计 7,684.78 6,926.00 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 6 非经常性损益项目 2011 年度 2010 年度
8、 减：所得税影响 1,246.78 1,561.38 非经常性损益净额（影响净利润） 6,438.00 5,364.62 其中：影响少数股东损益 6,800.00 - 归属于母公司的非经常性损益净额 -362.00 5,364.62 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 234,361.32 171,057.73 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 7 第三章 最近一期的股本变动情况 一、股本变化情况（截至 2011 年 12 月 31 日） 单位：股 股份性质 期初数量 本期增加 本期减少 期末数量 一、有限售条件的股份 8,050,000 - 760,000 7
9、,290,000 其中：高管股份 7,290,000 - - 7,290,000 其他个人 - - - - 法人 760,000 - 760,000 - 二、无限售条件股份 3,950,000 760,000 - 4,710,000 合计 12,000,000 - - 12,000,000 二、关于报告期内股份限售解除情况的说明 报告期内，公司办理了第三批股份解除限售的登记手续。 2011 年 3 月 21 日，公司挂牌满两年，公司按相关规定申请办理第三批股份解除限售。股份解除限售申请获得中国证券业协会出具备案函确认（关于解除北京市斯福泰克科技发展股份有限公司第三批进入代办股份转让系统挂牌报价
10、转让股份限售登记的函（中证协市场字 201033 号文件），并在中登公司办理了进入代办股份转让系统挂牌报价转让股份解除限售登记事宜。公司于 2011 年6 月 9 日收到中登公司出具的报价转让股份变更登记确认书，确认本次解除限售股份 760,000 股，目前公司剩余限售股份 7,290,000 股。 解除限售股份包括以下股份：截止 2011 年 3 月 21 日，法人股东北京思泰正德科技发展有限公司持有公司股份 2,280,000 股，其中无限售条件股份数量为1,520,000 股。按照相关规定，公司为该股东所持剩余限售股份 760,000 股申请办理解除限售。本次股份限售解除办理完成后，该公
11、司所持 2,280,000 股全部为无限售条件股份。 公司第三批股份解除限售限制股份登记相关事宜已于 2011 年 6 月 10 日在代办股份转让信息披露平台上发布了公告。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 8 第四章 前十名股东及其持股数量和相互间的关联关系 一、股东及持股数量情况 截至本报告期末，公司共有四位股东，无新增股东，三名自然人股东，一名法人股东，其持股情况如下： 股东名称 期初持股数量（股） 期末持股数量（股） 期末持股比例 变动原因 期末可转让股份数量（股） 是否存在抵押或质押 左世斌 6,150,000 6,150,000 51.25% - 1,537,50
12、0 否 林淑华 3,450,000 3,450,000 28.75% - 862,500 否 北京思泰正德科技发展有限公司 2,280,000 2,280,000 19.00% - 2,280,000 否 刘海笑 120,000 120,000 1.00% - 30,000 否 合 计 12,000,000 12,000,000 100.00% - 4,710,000 否 二、股东之间的关联关系及控股股东介绍 1、公司股东之间的关联关系。 解明明是公司实际控制人，公司股东左世斌（持有公司 51.25%股份）为解明明之母亲；公司股东林淑华（持有公司 28.75%股份）为解明明之岳母；公司法人股东
13、北京思泰正德科技发展有限公司（持有公司 19%股份）之股东解焕基（持有 50%股权）为解明明之叔父，另一股东李恩元（持有 50%股权）为解明明之岳父。 公司股东左世斌、林淑华、北京思泰正德科技发展有限公司合计持有公司99%股份，为解明明的关联人士。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）公司控股股东简介： 左世斌为公司第一大股东，持有公司股份 6,150,000 股，占公司总股本的51.25%，为公司控股股东。左世斌担任公司董事长，其主要工作经历见第五章“二、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的情况”之“1、公司董事”。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 9 （2）公司
14、实际控制人简介： 公司实际控制人为解明明，解明明担任公司董事兼总经理，未持公司股份。其主要工作经历详见第五章“二、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员的情况”之“1、公司董事”。 公司董事长左世斌为解明明之岳母。解明明通过自己担任的职务以及其关联人士左世斌、林淑华、北京思泰正德科技发展有限公司对公司实施控制（关联人士之间的关联关系见本章“二、1、股东之间的关联关系”）。 三、股东变动情况 报告期内股东持股情况无变动。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 10 第五章 董事、监事、高级管理人员及核心技术人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员情况 1、公司董
15、事 左世斌：公司董事长，女，1927 年 12 月出生，中国籍，本科，毕业于北京辅仁大学（现北京师范大学）。曾任中央军委保育院营养员、中央军委卫生处营养师、北京地坛结核病医院营养师、北京大学第三医院副主任营养师。2005 年起担任有限公司执行董事，2008 年起担任公司董事长。 林淑华：公司董事，女，1926 年 11 月出生，中国籍，本科，毕业于北京辅仁大学（现北京师范大学）经济学专业。曾任北京人民大学经济系经济地理专业讲师、清华大学经管学院图书情报室主任。2008 年起任公司董事。持有公司股份 3,450,000 股，占公司总股本的 28.75%。 解明明：公司董事兼总经理，男，1951
16、年 12 月出生，美国籍，毕业于美国德克萨斯理工大学（Texas Tech University），获理学硕士学位。2004 年参与创办了北京斯福泰克科技发展有限公司，在中国全面推广 CMMI 的培训、咨询以及评审业务，并已经为 200 多家公司提供了成功的解决方案。曾任北京市政府海外留学专家咨询团成员、北京市政府科技顾问、中国外国专家局特聘专家；曾获“2005 中国软件出口软件外包推动人物奖”、“中国软件生产力度风云榜软件生产力推进风云人物奖”。2008 年 5 月起，担任公司董事、总经理。 刘海笑：董事，公司核心技术人员，男，1972 年 12 月出生，中国籍，本科，毕业于清华大学英语系，
17、辅修计算机专业，公司 CMM/CMMI 咨询顾问。曾任鼎新科技发展有限公司技术部经理、质量保证部经理；曾任深圳讯业集团研发中心任技术部经理，负责软件计划的制定及实施；有多家国内顶级软件企业过程改进项目的成功案例；具有 CMM/CMMI2 级至 5 级项目咨询的丰富经验；曾在全国多个省市进行 CMM 相关培训，参加多次 CMM/CMMI 推广研讨活动。持有公司股份 120,000 股，占公司总股本的 1%。 唐爽：董事，公司副总经理，男，1971 年 10 月出生，毕业于中国科学院计算技术研究所计算机软件专业，获工学硕士学位。1996 年 7 月至 2010 年 5 月，先后在联想二部信息工程技
18、术部担任经理及实施部经理；博思美亚公司担任销售北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 11 部经理；北京三禧网电子商务公司担任技术总监、总经理和公司董事；思奇科技控股有限公司担任总裁助理；昆仑健康保险公司担任 CIO；深圳市利基鸿业科技有限公司担任首席架构师、董事。2010 年 5 月加入公司，担任副总经理。其未持有公司股份。 2、公司监事 杨红：监事会主席，公司职工代表监事，女，1971 年 6 月出生，中国籍，毕业于杭州电子工业学院电子工程专业，2004 年 6 月获得北京大学经济学硕士学位。2004 年 7 月曾任北京亚太电讯网络发展公司技术支持客户服务经理、香港豪方集团北京
19、豪方通讯技术有限公司客户经理、北京北大青鸟商用信息系统有限公司客户经理。2004 年 12 月加入公司。 武占春：监事，公司技术总监、项目管理和咨询专家，男，1965 年出生，中国籍，毕业于中国科学院，获得软件工程博士学位。擅长软件过程改进和过程管理，以及软件项目的设计、开发和管理等。武占春博士先后公职于原信息产业部第 13 研究所、中国科学院软件研究所等单位。2004 年加入公司，担任CMM/CMMI 咨询顾问。 王有国：监事，公司 CMMI 咨询专家，男，1970 年 11 月出生，中国籍，毕业于北京理工大学，获得工学硕士学位，PMI 认证项目管理专家。具有多年软件项目管理、软件开发管理及
20、过程建设、改进经验，擅长软件项目计划、软件项目跟踪和度量、软件配置管理、软件质量保证等领域；多年软件工程师、系统分析员经验，熟悉多种软件开发平台，精通面向对象的分析、设计技术。掌握 C/S、B/S 体系架构系统的分析技术。历任北京亦海丰电子技术有限责任公司开发部经理、北京 NTTDATA 系统集成有限公司 SQA 组长、北京中电网安科技有限公司CTO 助理兼项目管理经理。2006 年加入公司，任 CMMI 咨询专家。 3、公司高级管理人员 解明明：总经理，基本情况详见本章“1、公司董事”中的介绍。 唐爽：副总经理，基本情况详见本章“1、公司董事”中的介绍。 杜亚力：财务负责人，女，1951 年
21、 4 月出生，中国籍。1968 年毕业于北京市七十九中学，会计专业，获得初级（助理会计师）职称。1976 年 7 月至 2007北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 12 年 4 月，先后在北京制药厂财务部担任会计；北京双鹤药业股份有限公司担任会计，具有丰富的财务经验。2007 年 4 月加入公司，担任财务负责人。 李鑫：董事会秘书，女，1980 年 11 月出生，中国籍。2002 年毕业于北京电子信息科技大学电子信息工程专业，获学士学位。2002 年 7 月至 2010 年 9 月，先后在北京贝尔莱茵电梯设备有限公司担任销售助理；华亚美咨询集团担任客户经理；北京泰思达网络通信技
22、术有限公司担任区域销售经理；中国软件评测中心担任大客户销售经理；普巴软件有限公司担任销售经理、市场经理。2010 年 11月加入公司，担任总经理助理。 4、核心技术人员 陈伟生：男，1939 年 1 月出生，美国籍，毕业于德克萨斯 A&M 大学（Texas A&M University）计算机专业，获硕士学位，美国 SEI 全球 CMM/CMMI 主任评估师。历任 IBM 公司驻欧洲银行数据中心高级顾问、中国工商银行高级管理技术顾问、美国软件复用推广委员会委员、中国科学院软件所高级技术顾问等职务，拥有 35 年以上的软件开发经验，以及 28 年美国 IBM 公司技术管理经验，精通各种计算机技术
23、，包括系统存储，企业级大型主机及数据库系统及 OS/390 系统连接，计算机硬件嵌入式软件开发技术、计算机网络及互联网技术。2004 年加入公司。 王有国：公司 CMMI 咨询专家，基本情况详见本章“2、公司监事”中的介绍。 武占春：公司项目管理和咨询专家，基本情况详见本章“2、公司监事”中的介绍。 5、董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况 公司董事、监事、高级管理人员之中，除左世斌担任成都斯福泰克科技发展有限公司执行董事、经理；解明明担任子公司无锡斯福泰克软件技术有限公司董事长；唐爽担任子公司无锡斯福泰克软件技术有限公司总经理之外，无在其他单位任职情况。 6、报告期内，公司董事、监事及
24、高级管理人员变动情况 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 13 （1）报告期内，公司董事发生变动情况 2011 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第十三次会议同意李金登辞去公司董事职务，提名唐爽为公司董事。2011 年 2 月 15 日，公司 2011 年第一次临时股东大会决议选举唐爽为公司董事。 第一届董事会任期于 2011 年 5 月 18 日届满。2011 年 4 月 22 日，公司第一届董事会第十四次会议提名左世斌、林淑华、解明明、唐爽、刘海笑五人为公司第二届董事会董事。2011 年 5 月 20 日，公司 2010 年年度股东大会决议选举左世斌、林淑华、解明明、唐
25、爽、刘海笑五人为公司第二届董事会董事。同日下午，公司召开第二届董事会第一次会议，选举左世斌为公司董事长。 （2）报告期内，公司监事发生变动情况 第一届监事会任期于 2011 年 5 月 18 日届满。2011 年 4 月 22 日，公司第一届监事会第七次会议提名王有国和武占春为公司第二届监事会股东代表监事；同日，公司召开职工代表大会，选举原任职工代表监事杨红继续为公司第二届监事会职工代表监事。2011 年 5 月 20 日，公司 2010 年年度股东大会决议选举王有国和武占春先生为公司第二届监事会监事。同日下午，公司召开第二次监事会第一次会议，选举杨红为监事会主席。 （3）报告期内，公司高级管
26、理人员变动情况 2011 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第十三次会议同意杨援朝辞去公司财务负责人职务，决议选举杜亚力为公司财务负责人；同意李金登辞去公司董事会秘书职务，决议选举李鑫为公司董事会秘书。 2011年5月20日，公司第二届董事会第一次会议审议通过继续聘任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书议案，总经理解明明、副总经理唐爽、武占春、财务负责人杜亚力、董事会秘书李鑫保持不变。 武占春已于2011年6月24日向董事会辞去副总经理职务，公司尚未聘任新的副总经理。 除此以外，公司其他董事、监事及高级管理人员无变化，核心技术人员工作稳定。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年
27、度报告 14 7、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员持股情况 姓名 职务 任职起止日期 期初持股数（股） 期末持股数（股） 本期增减持股数（股） 持股比例 左世斌 董事长 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 6,150,000 6,150,000 0 51.25% 林淑华 董事 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 3,450,000 3,450,000 0 28.75% 解明明 董事、总经理 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 0 0 0 0 唐爽 董事 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5
28、 月 18 日 0 0 0 0 副总经理 - 刘海笑 董事 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 120,000 120,000 0 1.00% 李鑫 董事会秘书 - 0 0 0 0 杜亚力 财务负责人 - 0 0 0 0 杨红 监事会主席 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 0 0 0 0 武占春 监事 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 0 0 0 0 核心技术人员 - 王有国 监事 2011 年 5 月 19 日至2014 年 5 月 18 日 0 0 0 0 核心技术人员 - 陈伟生 核心技术人员 - 0
29、 0 0 0 合计 - - 9,720,000 9,720,000 0 81.00% 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 15 第六章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照公司法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份
30、有限公司股份报价转让试点办法（暂行）、公司章程和股东大会议事规则的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照公司法、证券法的规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，通过所任职务行使决策、经营、管理权利，未干预公司的决策及生产经营活动。公司在人员、财务、资产、机构和业务方面做到独立、独立自主
31、运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照公司法、公司章程规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格执行公司法、公司章程的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据监事会议事规则等制度认真履行自己的职北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 16 责，向股东大会负责，对公司财务状况、重大事项、关联交易以及董事和经理等高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并发表独立意见，维护公司及股东的合法权益。 5、关于相
32、关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司将一如既往地按照公司法、证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法（暂行）等有关规范性文件的要求，根据公司实际情况，进一步完善公司的各项规章制度，以全体股东利益最大化为目标，切实维护广大投资者的利益。 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务
33、等方面的关系 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立 本公司业务结构完整，自主独立经营，控股股东通过股东大会行使出资人的权利，通过所任职务行使决策、经营、管理权利，不存在直接或间接干预公司正常经营运作的情形。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。 公司在劳动关系、人事决策及薪资管理等各方面均独立于控股股东；总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均为本公司的专职员工，并北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 17 在本公司领取报酬
34、。公司董事、监事和高级管理人员的产生均严格按照公司法和公司章程的有关规定执行。 3、资产独立 公司拥有独立完整的资产结构，拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立的房屋使用权、非专利技术、软件著作权等有形或无形资产。 4、机构独立 公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织机构和职能部门，独立的经营和办公场所。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管理体系和会计核算体系；公司独立在银行开设了银行账户，不存在资金或资产被控股股东或其他企业任意占用的情况；公司作为独立纳税人，依法独立纳税。 三、报告期内公司对高级管理人员
35、的绩效考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东的利益，在报告期内公司加强对高级管理人员的绩效考评及激励机制并不断逐步完善，使其及时适应公司不断发展的需要。董事会授权总经理考核高管人员业绩，考核的内容和标准为考核方与被考核方签订的责任书，使考核落到实处。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 18 第七章 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了两次股东大会，具体情况如下： 1、2011 年 2 月 15 日，公司召开 2011 年第 1 次临时股东大会，审议通过如下议案： （1）关于聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2011 年度审计机构的议案
36、； （2）关于选举唐爽为公司董事的议案。 2、2011 年 5 月 20 日，公司召开 2010 年年度股东大会，审议通过如下议案： （1）公司2010年度董事会工作报告； （2）公司2010年度监事会工作报告； （3）公司2010年年度报告； （4）公司2010年度财务决算报告； （5）公司2010年度利润分配预案； （6）关于公司董事会换届选举的议案； （7）关于选举王有国和武占春担任公司第二届监事会股东代表监事的议案。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 19 第八章 董事会报告 一、公司 2011 年度经营状况和财务状况分析 （一）报告期内总体经营情况 2011 年，公
37、司主营业务是软件过程管理服务，具体包括 CMMI 咨询服务、甲方项目管理服务和并行计算技术开发与服务等。 作为公司的传统主营业务，CMMI 咨询服务业务为公司创造了大部分的现金流。依靠多年的业务、市场和技术能力积淀，公司在 CMMI 领域已经形成了较强的核心竞争力，因此在国内的 CMMI 咨询服务领域有良好的品牌和市场影响力。目前，公司在软件过程管理领域处于国内领头羊的地位。 甲方项目管理服务是公司 2009 年以来重点培育和投资研发的一项新业务，是针对大型的软件项目而开发的一套服务体系，其中包括软件管理方法、软件实施平台和软件评价体系等。其目的是为了帮助客户通过专业的管理体系，达到软件项目从
38、头至尾的专业管理和控制，以使项目的目标有效落实。其价值在于通过专业的方法理念、工具体系和技术团队帮助客户完成对外包项目的有效管理，并最终提高效率、实现共赢。业务特点所限，甲方项目管理服务的目标客户是一些大型的、有项目外包需求的、希望通过外部资源改善项目执行效果的企业和政府机构等。从 2007 年开始，已经为若干个大型项目进行了专业的服务，如“中国教育电视台学习超市教育新媒体项目”，公司的产品和服务得到了客户的认可。目前，甲方项目管理体系的标准系统测试版已经完成，将在进一步完善后上线运行。同时，公司现有的甲方项目管理服务项目都在正常进行中，其中包括公司为中国教育电视台（CETV）“教育新媒体”项
39、目所实施的管理咨询服务。随着软件业务的进一步发展，甲方项目管理服务业务的需求将不断增大，市场前景良好。 基于多核技术的并行计算技术服务与咨询业务是公司 2010 年大力推进的新业务，目前处在市场调研和客户培育阶段。此项业务整合了丰富的外部资源，联合政府、同行企业和学术界共同致力于运用多核技术和并行计算技术为高性能计算领域的客户提供专业的并行计算解决方案。这是一项具有较高的技术创新价值的业务，也是一项有着良好的发展前景的业务，将对公司未来的发展起到举足轻重的作用。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 20 综上所述，目前，公司的现金流主要来自于 CMMI 传统业务，甲方项目管理服
40、务和并行计算计算服务项目仍然处在产品完善和市场拓展的阶段，后半年将会有重大的突破。从市场划分角度看，CMMI 咨询业务和甲方项目管理服务的客户均是来自于国内的市场，而并行计算技术服务业务立足于为全球范围内的客户提供服务，这将为公司提供进军国际市场的机遇。 2011 年以来，公司的 CMMI 主营业务依然受到金融危机和市场重新调整的影响，但公司在应对市场压力和加大研发投入进行新业务开发的过程中，依然取得了相应的成果。目前，公司的现金流主要来自于 CMMI 传统业务，甲方项目管理服务和并行计算技术服务项目仍然处在产品完善和市场拓展的阶段，来年将会有重大的突破，其中甲方项目管理服务已经逐渐完成市场推
41、广阶段的过渡，销售收入逐年增加，有逐渐代替 CMMI 传统业务成为公司主营业务之势。 从市场划分角度来看，CMMI 咨询业务和甲方项目管理服务的客户均是来自于国内的市场，而并行计算技术服务业务立足于为全球范围内的客户提供服务，这将为公司提供进军国际市场的机遇。 2011 年，公司继续贯彻“以客户为导向，面向中国软件过程管理市场，以技术和管理创新为核心，以提高中国软件行业过程管理水平为根本宗旨”的战略规划，在加强内部管理和大力进行研发的基础上，开展了更有针对性的市场开发工作，巩固了公司在软件过程管理行业的优势品牌。 报告期内，公司主营业务发展方面的工作主要体现在以下几点：第一，进一步明确公司在行
42、业中的优势和劣势，确定了以传统业务维护品牌和以新业务带动传统业务的战略思路；第二，在具体的业务发展方面，为了巩固公司的传统业务和落实新业务的创新，采取有步骤、有侧重的经营方式，以保证新旧业务的共同发展；第三，加大产品研发的力度，扩大研发团队，努力争取和落实国家专项技术课题，为公司的下一步发展奠定基础；第四，市场拓展方面，按照市场发展策略，逐步落实在全国范围内各大核心区域的布局，抓大放小，积极拓展优质客户，努力提高单位客户的贡献率。第五，业务管理方面，继续规范管理机制，完善管理流程，加大成本控制，效果已非常明显。 总之，业务方面，2011 年公司仍然以 CMMI 咨询和培训为主营业务，同时北京斯
43、福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 21 继续开展新兴业务的培育和研发，包括甲方项目管理产品和基于多核技术的并行计算应用服务等。报告期内，主营业务收入结构未发生重大变化，CMMI 业务收入有小幅减少，甲方项目管理服务业务收入略有增加。另外，公司承担了工信部信息产业发展基金项目计划中的“信息技术服务项目管理软件系统开发项目”和中国教育电视台“国家教育新媒体平台建设质量控制过程管理及软件开发项目”，2011 年下半年，这两个项目已陆续展开验收，为公司巩固产品创新成果和推动技术成果的转化带来很大的价值。 （二）财务状况分析 从公司 2011 年经营业绩情况看，相对于 2010 年同期，公司
44、营业收入略有减少。2011 年营业收入 12,654,354.00 元，同比减少 14.41%，其原因是公司为扩大市场销售以及增强公司知名度，对于重点项目重点工程进行了较大规模的投入，但其效益在本期并未完全实现。目前，公司的重点项目重点工程已经开始获得回报、取得了良好效益，显示出了良好的现实效果和对未来良好的影响力。因此，公司将抓住机遇，发挥技术优势和政策优势，扩大市场份额，保持快速增长。 但是，由于公司所处的行业是高端的软件管理服务，报告期内公司处在关键的业务创新和管理转型阶段。因此，公司的整体经营业绩并没有完全达到目标，但由于公司加强了管理，使成本控制得到了很大的改善，管理费用和营业费用相
45、对上一年度有大幅的下降，公司的盈利能力有所增强。具体而言，目前本年公司的业务收入主要来自于 CMMI 咨询与培训服务，主营业务收入为 12,654,354.00元，与其配比的成本为 3,104,319.97 元，毛利率为 71.10%，同比上年增加 24.79%。同时，公司利润总额为加 281,286.43 元，比去年同期增加 31.28%；公司归属于公司普通股股东的净利润为 233,999.32 元，比去年同期增加 32.64%。 单位：人民币元 项目 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率 （%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%） 20
46、11 年 12,654,354.00 3,104,319.97 75.47 -14.41 -46.87 24.79 合计 12,654,354.00 3,104,319.97 75.47 -14.41 -46.87 24.79 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 22 （三）税收政策影响 公司已经于2009 年12 月14日取得北京科委等部门的高新技术企业认证证书，依据中华人民共和国企业所得税法实施条例相关规定，享有高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税率为15%。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所属行业发展趋势，公司面临的机遇和挑战 公司业务属于软件服务和开发领域，主要
47、以 CMMI 咨询、软件项目过程管理服务和软件并行计算服务为主。 2010 年在中央政府 “两化融合”政策的引导下，软件市场呈现平稳发展局面。中国软件市场 2010 年增速基本与上年持平，销售额达到 1 千亿元左右。2010年，中国软件企业都在积极向其他业务领域转型，例如基于互联网的服务转型、向高增长领域如软件外包的转型等。2010 年，随着“云计算”、“物联网”、“低碳 IT”和“智慧地球”等技术概念的推出并被社会认可，软件行业再一次表现出一定的活力和新的增长点。而且日益全球化的中国经济将导致对具有最新特性和更好的功能性的新一代软件的越来越大的需要，这些都对中国的软件行业给予了极大的刺激和产
48、生了广阔的市场需求。 庞大的内需市场将继续推动软件业的发展，来自于国外的软件外包服务需求也逐渐成为国内软件企业追逐的重点。 公司的业务属于软件产业的细分行业。CMMI 作为专门针对软件行业的一个过程改进方法和规范，是衡量软件外包质量的重要标准之一，有如国内软件企业进入国际软件外包市场的通行证，CMMI 的引入和实施对于提高我国软件企业的管理水平和企业竞争力起着重要的作用。目前国内从事咨询与培训的机构已有数十家，但专业能力和服务质量良莠不齐，且存在行业内的不良竞争情况。针对这种情况，公司依然坚持“以客户价值为导向，以服务质量为根本”的理念，在维护老客户的基础上，开发出一些优质的客户，并坚持走品牌
49、路线。 公司的甲方项目管理咨询服务是针对大型的软件项目而开发的一套服务体系，其中包括软件管理方法、软件实施平台和软件评价体系等。其目的是为了帮助客户通过专业的管理体系，达到软件项目从头至尾的专业管理和控制，以使项北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 23 目的目标有效落实。公司从 2007 年开始，已经为若干个大型项目进行了专业的服务，如“中国教育电视台学习超市教育新媒体项目”，公司的产品和服务得到了客户的认可。随着软件业务的进一步发展，甲方项目管理服务业务的需求将不断增大，市场前景良好。 基于多核技术的并行计算技术开发和服务是一项新型的业务，但多核技术和并行计算技术都是 IT
50、业发展的必然趋势。目前的并行计算技术主要用在具有大量运算任务或高性能计算领域，包括地质勘探、气象分析、金融计算、动漫渲染等行业。公司目前在这些领域进行积极的拓展，并逐渐在并行计算行业做出品牌。一旦多核技术和并行计算技术成为 IT 领域的主流，这项业务将会得到飞速的发展。 （二）公司未来经营中可能出现的风险因素及对策 1、管理风险及对策 随着公司的持续高速发展，特别是公司的资产规模大幅增长，经营活动更趋复杂，人员和业务量也随之有较大增长，由此对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求。如果公司不能在经营规模迅速扩大后相应地提升管理水平，则存在不能进行科学有效的管理决策的风险。 公司的核心技术人员
51、在技术研发方面有着多年丰富的经验，在软件过程管理领域具有领先的竞争优势，对 CMMI 的技术发展趋势和市场发展趋势有着深刻的理解。另外，经过几年的发展，公司已建立了一套行之有效的管理制度。为有效规避快速发展带来的管理风险，公司将进一步完善法人治理结构和内部控制制度，完善现行的科研管理、质量管理、人力资源管理、财务管理、销售管理等相关管理制度。 2、技术风险及对策 公司甲方项目管理产品和基于多核技术的并行计算产品研发所涉及的技术领域广泛、复杂程度高、研发周期较长，由于公司规模较小，存在因研发资金投入不足而导致相关技术研制失败或产品不符合市场需求的风险。 针对资金规模较小的风险，公司一方面通过与研
52、究机构进行项目合作或承担科研项目，通过项目合作进行研发，在项目合作中积累技术，同时取得销售收入；北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 24 另一方面，公司积极准备通过资本市场以定向增发等方式进行融资，为新项目的研发提供充足的资金支持。 为规避上述风险，一方面公司加强了对知识产权的保护力度，对于一些新开发的技术积极申请专利和软件著作权；另一方面，公司对于管理层和技术骨干人员均采取了相应的激励措施，并且与技术骨干签订保密协议，保持公司管理层和技术团队的稳定以及对核心技术的有效保护。 3、市场风险及对策 目前市场上出现了很多做软件过程管理 CMMI 咨询认证的公司，市场竞争越来越激烈。
53、 依靠多年的业务、市场和技术能力积淀，公司在 CMMI 领域已经形成了较强的核心竞争力，因此在国内的 CMMI 咨询服务领域有良好的品牌和市场影响力。目前，公司在软件过程管理领域处于国内领头羊的地位。 面对竞争对手，尤其是资金强于自己的企业，公司一方面抓住机遇发展自己，建立自身的品牌优势；另一方面公司将发挥服务优势，积极调整市场营销战略，稳定和开拓大客户，充分利用金融危机后国内市场投资加大的有利时机，继续扩大市场份额，实现公司的加速发展。 （三）公司未来的经营目标和发展战略 1、企业整体目标 公司将坚持以市场为导向、以技术和管理创新为动力、以顾客满意为目标，围绕培育和发展企业核心竞争力这一发展
54、思路，坚持以人为本的人才战略，依靠机制创新，组织创新、技术创新和管理创新，不断完善公司经营管理体系，营造一流的创业环境和经营环境，吸收造就公司发展所需人才。同时，公司将继续坚持把主导产品做大做强，提高主业生产规模，同时逐步拓展甲方项目管理市场，深度开发具有自主知识产权的高端和有特色的产品，提高企业。 公司短期的经营目标和策略包括：第一，整合资源，集中力量保有 CMMI的市场占有率，并实现高端客户领域的稳步增长，保持公司在 CMMI 咨询领域的领先地位；第二，新业务方面，夯实基础，练好基本功，加强和新技术的研发，北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 25 一年内实现产品化和市场化；
55、第三，市场开发方面，在现有的市场基础之上，两年内完成新老业务在全国的重新布局；第四，组织和团队方面，继续加大人力资源的投入，进一步调整组织机构和管理体系，实现个人与组织的共同发展。第五，联合优质的合作伙伴，建立行业服务的标准，为新一轮的企业信息化服务提供指导和规范，共同促进产业信息化水平的提高。 2、发展战略 公司未来 35 年的经营战略是：有效进行业务整合，以软件服务为基础，巩固优势品牌，做高端的 IT 服务商，促进新一轮的企业信息化建设。 公司在现有经营业绩和产品质量、市场竞争力基础之上，通过企业体制与市场机制的整合，进一步形成产品结构优势和产业规模优势。同时，公司将逐步建立并完善有效的现
56、代经营管理机制，合理配置资源，提高产品的市场占有率，通过资本运作手段加速扩大产业规模，保证公司业绩持续增长。公司将大力实施市场营销战略和品牌战略，以市场为导向、以技术和管理创新为动力、以顾客满意为目标，围绕培育和发展企业核心竞争力这一发展思路，深度开发具有自主知识产权的古籍数字化产品，以最快的速度、先进的产品和完善的服务效力于数字出版产业，向用户提供完整的古籍数字化解决方案，满足用户需求。 （四）公司 2012 年工作计划重点 1、业务方面，2012 年，完成 50 个左右的 CMMI 项目签约，提高项目的利润率；发布甲方项目管理 2.0 版本的工具软件，联合政府和产业界，建立 IT 评估和服
57、务的相关标准；并行计算业务实现初步的盈利，在高性能计算领域开发出尽可能多的用户和合作伙伴，共同推动多核技术和并行计算技术的发展。公司将进一步加大科研投入，加强与国内外科研机构、高等院所、技术领先企业的合作；加大产品品种的技术创新、市场拓展和应用研究，使之成为公司新的经济增长点。 2、人力资源是公司最重要的战略资源之一，公司将采取外部引进和内部培养两方面措施加快公司人力资源建设。公司将深化人事、劳动用工、分配、再教育等制度改革，完善激励机制和约束机制，营造富有公司特色的企业文化，引进优秀人才、留住优秀人才。计划今年再招聘五名左右高技术专业研发人员。 3、完善新经济形式下的销售模式。进行区域细分和
58、行业细分，在现有的市北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 26 场布局基础上，重点开发高端客户，年度内实现在全国所有二线以上城市的业务拓展。 4、管理方面，继续加强财务预算和核算的力度，严格控制成本，提高项目的利润率；完善公司的商务拓展结构和功能，建立有效的商务管理机制，维护好客户关系和公共关系；人力资源方面，继续加大对核心技术人员的招聘和培养，努力实现人力资源管理的专业化和市场化。 5、充分利用国家对高新技术企业的支持政策，争取国家在税收、信贷、资助等方面的支持，降低税收成本、财务成本，扩大经营效益。 6、增资扩股，推动公司的快速发展。 三、现金流量分析 单位：人民币元 项目
59、2011 年 2010 年 比上年同期增减% 经营活动产生的现金流量净额 -4,246,292.48 963,650.50 -540.65 投资活动产生的现金流量净额 677,909.58 -323,190.00 309.76 筹资活动产生的现金流量净额 255,000.00 - - 现金及现金等价物净增加额 -3,313,382.90 640,460.50 -617.34 报告期内公司现金及现金等价物净增加额为-3,313,382.90元，与2010年同期相比减少3,953,843.40元，主要由于报告期内采购软件开发相关硬件软件及开发新产品。 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额与 20
60、10年同期相比减少5,209,942.98元，主要原因是报告期内采购软件开发相关硬件软件及开发新产品支付了大量的现金。 报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为677,909.58元，主要原因为公司增加对于无锡公司的投资后，对其的财务核算由权益法改为合并报表所形成的从子公司无锡公司所取得的现金净额。 报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额为255,000.00元，为公司的子公司无锡公司的其他股东对无锡公司增资时投入的现金。 公司在完善原有产品的同时，不断根据市场导向开发新产品，努力开拓新市北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 27 场。虽然本年由于公司投入了过多的成本费用以开发新
61、产品，造成了公司经营活动现金流量的不足，但这为公司未来的发展奠定了良好的基础。以后年度中，公司将通过新产品的销售获得良好的现金流量。同时，公司将进一步完善管理制度并严格控制资金流向，使公司的未来现金流量保持良性循环。 四、报告期内定向增资及募集资金投资情况 报告期内，公司无定向增资及募集资金投资情况。 五、报告期内重大投资情况 经 2011 年 11 月 21 日公司召开的第二届董事会第三次会议审议，公司以4.058295 万元的价格收购 SOFT TECH DEVELOPMENT,INC 在无锡斯福泰克 9%的股权，2011 年 11 月 28 日，双方签署了股权转让协议，并于 2012 年
62、 2 月 6 日完成了工商变更登记。此股权转让后，公司合计持有无锡斯富泰克 60%股权，对无锡斯富泰克实施实际控制。 六、报告期内重大关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易情况。 七、报告期内公司经营环境情况 报告期内，公司经营环境无重大变化。 八、公司会计政策、会计估计变更及其影响 报告期内，公司未发生会计政策变更和会计估计变更。 九、利润分配、资本公积金转增情况 （一）公司章程关于利润分配的规定 第一百二十一条规定：“公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损
63、的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。” 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 28 第一百二十三条规定：“公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。” （二）本年度利润分配、资本公积转增预案 母公司 2011 年度经审计后的净利润为 233,999.32 元，按规定提取法定盈余公积金 23,399.93 元，加上年末未分配利润余额 1,4
64、97,940.82 元，可供股东分配的利润合计为 1,708,540.21 元。为促进公司业务进一步发展，基于股东长期利益考虑，公司本年度拟不进行年度利润分配，也不实行资本公积金转增股本。 （三）上年度公司利润分配、资本公积转增情况 报告期内，公司未进行利润分配，也未进行资本公积转增股本。 十、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会对审计意见涉及事项的专项说明 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了有保留意见的 2011 年度审计报告。保留理由如审计报告“三、导致保留意见事项”所述“贵公司 2011年 12 月 31 日资产负债表中存货的列示金
65、额为 7,803,418.57 元，占资产总额的44.99%，无法实施有效的盘点程序，以获取充分、适当的审计证据。” 公司认为，公司的存货金额是真实、准确、完整的，公司能够提供足够的证据证明其形成和存在并能提供其相应的明细项目，即使实地盘点存在困难，也可通过替代程序予以确认。按中国注册会计师审计准则第 1311 号对存货、诉讼和索赔、分部信息等特定项目获取审计证据的具体考虑第七条规定：如果在存货盘点现场实施存货监盘不可行，注册会计师应当实施替代审计程序，以获取有关存货的存在和状况的充分、适当的审计证据。此项保留意见不会对本公司2011 年度财务报表编制的公允性产生影响。 十一、董事会日常工作情
66、况 报告期内，董事会共召开五次会议，情况如下： 1、2011 年 1 月 13 日，公司召开第一届董事会第十三次会议，会议审议通过以下议案： 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 29 （1）关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2011 年度审计机构的议案； （2）关于选举唐爽为公司董事的议案； （3）关于聘请杜亚力为公司财务总监的议案； （4）关于聘请李鑫为公司董事会秘书的议案； （5）关于召开公司 2011 年第 1 次临时股东大会的议案。 2、2011 年 4 月 22 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，会议审议通过以下议案： （1）2010年度总经理工作报
67、告； （2）公司2010年度董事会工作报告； （3）公司2010年年度报告； （4）公司2010年度财务决算报告； （5）公司2010年度利润分配预案； （6）关于公司董事会换届选举的议案； （7）关于公司续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2011年度审计机构的议案； （8）关于召开公司2010 年度股东大会的议案。 3、2011年5月20日，公司召开第二届董事会第一次会议，会议审议通过以下议案： （1）关于选举左世斌女士担任公司第二届董事会董事长的议案； （2）继续聘任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书议案。 4、2011 年 8 月 8 日，公司召开第二届董事会第二次会议，会
68、议审议通过以下决议： （1）北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年半年度报告； （2）武占春于 2011 年 6 月 24 日辞去公司副总经理职务，根据公司目前北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 30 经营管理情况，暂不聘任新的副总经理。 5、2011 年 11 月 21 日，公司召开第二届董事会第三次会议，会议审议通过以下议案： （1）关于公司受让SOFT TECH DEVELOPMENT,INC所持无锡斯福泰克软件技术有限公司9%股权的议案。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 31 第九章 监事会报告 公司监事会全体成员按照公司法、公司章程及有关法律法
69、规的要求，认真履行职责，依法独立行使职权，保证公司规范运作，维护公司利益，维护股东利益。监事会对公司长期发展计划、重大发展项目、公司生产经营活动、财务状况、董事及高级管理人员履行职责的情况进行监督，促进了公司规范运作和健康发展。 报告期内，公司监事会严格按照公司法和公司章程的规定，本着对全体股东负责的态度，履行了监事会的各项职责。2011 年召开监事会议三次，列席董事会五次，列席股东大会二次，听取了公司生产、经营、财务等方面的工作报告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的依据、决策程序进行了监督。 报告期内，监事会共召开三次会议，列举如下： 1、2011年4月22日，公司召开第一届监事会
70、第七次会议，会议通过以下议案： （1）公司监事会2010 年年度工作报告； （2）公司2010年年度报告； （3）公司2010年度利润分配预案； （4）公司 2010 年度财务决算报告； （5）关于提名王有国和武占春担任公司第二届监事会股东代表监事候选人的议案。 2、2011 年 5 月 20 日，公司召开第二届监事会第一次会议，会议作出如下决议： （1）关于选举杨红为公司第二届监事会主席的议案。 3、2011 年 8 月 8 日，公司召开第二届监事会第二次会议，会议作出如下决议： （1）北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年半年度报告。 公司监事会对 2011 年度有关事项的独立意见如下
71、： 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 32 1、公司依法运作情况 2011 年度，公司董事会严格按照股东大会的各项决议要求，确实履行了各项决议，其决策程序符合公司法及公司章程的有关规定。公司建立和健全了较为完善的公司内部管理制度，监事会没有发现公司董事、高级管理人员担任公司职务时有违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。公司董事会和高级管理层尽职尽责、努力工作，取得了较好的经营效果。 2、公司财务检查情况 监事会通过了经审计的 2011 年年度财务报告。监事会认为公司 2011 年度财务报表在所有重大方面公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 3
72、、股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无其他任何异议。 在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议。 4、监事会认真审阅了本公司第二届董事会针对审计意见涉及事项的专项说明，同意本公司第二届董事会对上述事项的专项说明。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 33 第十章 重大事项 一、重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 二、公司重大资产合并分立事项
73、报告期内，公司无重大资产重组（重大资产收购、出售或处置）、无合并分立事项。 三、重大投资事项 经2011年11月21日公司召开的第二届董事会第三次会议审议，公司以4.058295万元的价格收购SOFT TECH DEVELOPMENT,INC在无锡斯福泰克9%的股权，2011年11月28日，双方签署了股权转让协议，并于2012年2月6日完成了工商变更登记。此股权转让后，公司合计持有无锡斯富泰克60%股权，对无锡斯富泰克实施实际控制。 四、重大关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易。 五、对外担保情况 报告期内，公司无对外担保情况。 六、委托理财情况 报告期内，公司无委托理财情况。 七、
74、重大合同及其履行情况 公司在报告期内无重大合同事项。 八、报告期内利润分配、资金公积转增情况 （一）公司章程关于利润分配的规定 第一百二十一条规定：“公司分配当年税后利润时，应当提取利润的 10%列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 34 不再提取。公司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之前，应当先用当年利润弥补亏损。公司从税后利润中提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后利润中提取任意公积金。公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比例分配。” 第
75、一百二十三条规定：“公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。” （二）本年度利润分配、资本公积转增预案 母公司 2011 年度经审计后的净利润为 233,999.32 元，按规定提取法定盈余公积金 23,399.93 元，加上年末未分配利润余额 1,497,940.82 元，可供股东分配的利润合计为 1,708,540.21 元。为促进公司业务进一步发展，基于股东长期利益考虑，公司本年度拟不进行年度利润分配，也不实行资本公积金转增股本。 （三）上年度公司利润分配、资本公积转增情况 上年度公司未进行利润分配，也未进行资本公积转增
76、股本。 九、解聘、聘任会计师事务所情况 公司2011年度审计机构为北京兴华会计师事务所有限责任公司，报告期内公司未改聘会计师事务所。经2012年3月14日公司召开的2012年第1次临时股东大会审议，公司继续聘任北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司2012年度审计机构。 十、公司适用税收优惠情况 公司已经于2009 年11 月25日取得北京科委等部门的高新技术企业认证证书，依据中华人民共和国企业所得税法实施条例相关规定，享有高新技术企业所得税优惠政策，企业所得税率为15%。 十一、公司高新技术企业资格的认定情况 公司于 2009 年 11 月 25日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京
77、市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的编号为GR200911001695的高新技术企业证书，有效期三年。 十二、其他重大事项 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 35 公司无其它重大事项。北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 36 第十一章 财务报告 一、公司财务报告已经兴华会计师事务所有限公司注册会计师审计，并为本公司出具了2012京会兴审字第 04011683 号保留意见的审计报告。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 37 审 计 报 告 2012京会兴审字第 04011683 号 北京斯福泰克科技股份有限公司： 我们审计了后附的北京斯福泰
78、克科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的会计报表，包括2011年12月31日的合并及母公司资产负债表、2011年度的合并及母公司利润及利润分配表、合并及母公司现金流量表以及会计报表附注。 一、管理层对会计报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）在所有重大方面按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。除本报告“三、导致保留意见的事项”所述事项外，我们按照中国注册会计师审计
79、准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与会计报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 38 评价会计报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充
80、分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、导致保留意见的事项 贵公司 2011 年 12 月 31 日资产负债表中存货的列示金额为 7,803,418.57 元，占资产总额的 44.99%，无法实施有效的盘点程序，以获取充分、适当的审计证据。 四、保留意见 我们认为，除“三、导致保留意见的事项”段所述事项产生的影响外，贵公司会计报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王荣前 中国北京市 中国注册会计师：侯胜利 201
81、2 年 4 月 23 日 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 39 二、财务报表及附注 合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位: 北京斯福泰克科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末金额 期初金额 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 1,651,136.28 1,408,617.83 4,964,519.18 4,964,519.18 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、2 4,395,499.00 4,395,499.00 5,153,820.00 5,153,820.00 其他应收款 五、3 428
82、,045.79 246,130.79 403,154.28 403,154.28 预付账款 五、4 722,094.00 722,094.00 349,664.90 349,664.90 应收补贴款 存货 五、5 7,803,418.57 7,467,798.18 2,993,752.13 2,993,752.13 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 15,000,193.64 14,240,139.80 13,864,910.49 13,864,910.49 长期投资： 长期股权投资 1,331,345.85 长期债权投资 合并价差 82,703.68 长期投资合
83、计 82,703.68 1,331,345.85 固定资产： 固定资产原价 五、6 2,924,078.50 2,589,396.19 2,756,320.23 2,756,320.23 减：累计折旧 五、6 2,121,181.39 2,055,329.07 1,798,708.56 1,798,708.56 固定资产净值 五、6 802,897.11 534,067.12 957,611.67 957,611.67 减：固定资产减值准备 五、6 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 40 合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位: 北京斯福泰克科技股份有限公
84、司 单位：人民币元 项 目 附注 期末金额 期初金额 合并数 母公司 合并数 母公司 固定资产净额 五、6 802,897.11 534,067.12 957,611.67 957,611.67 固定资产清理 工程物资 在建工程 固定资产合计 802,897.11 534,067.12 957,611.67 957,611.67 无形资产及其他资产： 无形资产 五、7 1,458,333.26 1,458,333.26 1,958,333.30 1,958,333.30 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,458,333.26 1,458,333.26 1,958,333.
85、30 1,958,333.30 递延税项： 递延税款借项 资产总额 17,344,127.69 17,563,886.03 16,780,855.46 16,780,855.46 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 五、8 1,207,000.00 1,207,000.00 应付工资 应付福利费 应付利润（股利） 应交税金 五、9 381,240.08 374,710.41 184,852.63 184,852.63 其他应交款 五、10 3,559.54 3,559.54 3,049.80 3,049.80 其他应付款 五、11 370,642.91 1,429,359.04
86、 820,214.19 820,214.19 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 41 合并资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位: 北京斯福泰克科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末金额 期初金额 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债合计 755,442.53 1,807,628.99 2,215,116.62 2,215,116.62 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、12 1,000,000.00 1,000,000.00 43,481.12 43,481.
87、12 其他长期负债 长期负债合计 1,000,000.00 1,000,000.00 43,481.12 43,481.12 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 1,755,442.53 2,807,628.99 2,258,597.74 2,258,597.74 少数股东权益 832,428.12 股东权益： 实收资本 五、13 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 资本公积 五、14 858,165.32 858,165.32 858,165.32 858,165.32 盈余公积 189,551.51 189,
88、551.51 166,151.58 166,151.58 其中：法定公益金 未分配利润 五、16 1,708,540.21 1,708,540.21 1,497,940.82 1,497,940.82 外币报表折算差额 股东权益合计 15,588,685.16 14,756,257.04 14,522,257.72 14,522,257.72 负债和股东权益总计 17,344,127.69 17,563,886.03 16,780,855.46 16,780,855.46 公司法定代表人：左世斌 主管会计工作负责人：杜亚力 会计机构负责人：杜亚力 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度
89、报告 42 合并利润及利润分配表 2011 年度 编制单位：北京斯福泰克科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 五、17 12,654,354.00 12,654,354.00 14,784,400.00 14,784,400.00 减：主营业务成本 五、17 3,104,319.97 3,104,319.97 5,843,239.67 5,843,239.67 主营业务税金及附加 五、18 553,256.73 553,256.73 598,477.00 598,477.00 二、主营业务利润 8,996,777.
90、30 8,996,777.30 8,342,683.33 8,342,683.33 加：其他业务利润 减：营业费用 五、19 4,350,766.63 4,350,766.63 4,873,788.06 4,873,788.06 管理费用 五、20 4,372,053.24 3,930,153.70 3,026,392.27 3,026,392.27 财务费用 五、21 355.78 1,146.86 6,158.02 6,158.02 三、营业利润 273,601.65 714,710.11 436,344.98 436,344.98 加：投资收益 -239,654.15 -229,000.
91、00 -229,000.00 补贴收入 营业外收入 五、22 20,000.00 10,409.20 10,409.20 减：营业外支出 五、23 12,315.22 12,315.22 3,483.20 3,483.20 四、利润总额 281,286.43 462,740.74 214,270.98 214,270.98 减：所得税 五、24 228,741.42 228,741.42 37,848.63 37,848.63 少数股东损益 -181,454.31 五、净利润 233,999.32 233,999.32 176,422.35 176,422.35 加：年初未分配利润 1,497
92、,940.82 1,497,940.82 1,339,160.71 1,339,160.71 其他调整因素 六、可供分配的利润 1,731,940.14 1,731,940.14 1,515,583.06 1,515,583.06 减：提取法定盈余公积 23,399.93 23,399.93 17,642.24 17,642.24 提取法定公益金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 1,708,540.21 1,708,540.21 1,497,940.82 1,497,940.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告
93、43 项 目 附注 本期金额 上期金额 合并数 母公司 合并数 母公司 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 1,708,540.21 1,708,540.21 1,497,940.82 1,497,940.82 公司法定代表人：左世斌 主管会计工作负责人：杜亚力 会计机构负责人：杜亚力 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 44 合并现金流量表 2011 年度 编制单位：北京斯福泰克科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2011 年度 2010 年度 合并数 母公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 12,629,365.00
94、12,629,365.00 16,459,196.00 16,459,196.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、25 37,994.20 15,968.12 3,069,335.99 3,069,335.99 现金流入小计 12,667,359.20 12,645,333.12 19,528,531.99 19,528,531.99 购买商品、接受劳务支付的现金 5,756,766.03 5,756,766.03 4,018,021.54 4,018,021.54 支付给职工以及为职工支付的现金 4,486,931.68 4,316,942.52 5,955,823.2
95、7 5,955,823.27 支付的各项税费 1,049,979.83 1,039,523.01 1,188,946.20 1,188,946.20 支付的其他与经营活动有关的现金 五、25 5,619,974.14 3,444,834.86 7,402,090.48 7,402,090.48 现金流出小计 16,913,651.68 14,558,066.42 18,564,881.49 18,564,881.49 经营活动产生的现金流量净额 -4,246,292.48 -1,912,733.30 963,650.50 963,650.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金
96、 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 150,281.00 112,751.00 94,190.00 94,190.00 投资所支付的现金 1,530,417.05 229,000.00 229,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -828,190.58 支付的其他与投资活动有关的现金 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 45 项 目 附注 2011 年度 2010 年度 合并数 母公司 合并数 母公司 现金流出小计 -6
97、77,909.58 1,643,168.05 323,190.00 323,190.00 投资活动产生的现金流量净额 677,909.58 -1,643,168.05 -323,190.00 -323,190.00 三、筹资活动产生的现今流量： 吸收投资所收到的现金 255,000.00 - 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 255,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 255,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -3,
98、313,382.90 -3,555,901.35 640,460.50 640,460.50 加：期初现金及现金等价物余额 4,964,519.18 4,964,519.18 4,324,058.68 4,324,058.68 六、期末现金及现金等价物余额 1,651,136.28 1,408,617.83 4,964,519.18 4,964,519.18 公司法定代表人：左世斌 主管会计工作负责人：杜亚力 会计机构负责人：杜亚力 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 53 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年度合并会计报表附注 一、 公司基本情况 北京斯福泰克科技股份有
99、限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为北京斯福泰克科技发展有限公司（以下简称“斯福泰克”），于 2004 年 12 月成立，注册资本：500 万元人民币。斯福泰克以 2008 年 2 月 29 日为基准日整体变更为股份公司，取得 110105007851492 号法人营业执照，注册资本：1200万元人民币，其中左世斌 615万元，占注册资本的 51.25%；林淑华 345万元，占注册资本 28.75%；刘海笑 12 万元，占注册资本的 1%；北京思泰正德科技股份有限公司 228 万元，占注册资本的 19%。法定代表人：左世斌，注册地址：北京市朝阳区安翔北里甲 11 号院（创业大厦）B 座
100、 601 室。 公司主要经营范围：技术推广服务；计算机系统服务；计算机技术培训；销售计算机软、硬件及辅助设备；技术服务、技术咨询（不含中介）。 二、 会计报表的编制基础 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及相关规定。 三、 主要会计政策和会计估计 1、 会计制度 执行企业会计制度以及有关的补充规定。 2、 会计年度 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币及外币业务核算方法 会计核算以人民币为记账本位币。对发生的外币业务，以业务发生当时中国人民银行公布的市场汇价折合为人民币记账。各种外币账户的外币金额，期末时按照期末市场汇价折合为人民币。按照期末汇价折合的人民
101、币金额与原账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 4、 记账原则和计价基础 会计核算以权责发生制为记账原则，各项资产在取得时按实际成本计量。其后，对各项资产进北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 54 行定期检查，按企业会计制度规定计提减值准备。 5、 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 6、短期投资核算方法 短期投资计价及其收益确认方法：短期投
102、资指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年的投资，包括股票、债券、基金等，按照取得时的投资成本计价。期末按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，计提短期投资跌价准备。 7、坏账的核算办法 （1）坏账的确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账核销。 （2）坏账的核算方法：采用备抵法。 （3）坏账准备计提方法为：个别计提法，如债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计提坏账准备，或按可预计的损失金额计提。 8、存货的核算办法 （
103、1）存货分类：本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、商品、发出商品等。 （2）取得和发出的计价方法：本公司取得原材料时按实际成本入库，发出原材料采用“加权平均法”核算；低值易耗品按实际成本计价，领用和发出采用“一次摊销法”核算；商品购入时按实际成本计价，产成品、商品发出时采用“加权平均法”计价。 （3）存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：本公司由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，在期末按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目比较
104、存货成本与可变现净值孰低，如存货可变现净值低于存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货可变现净值以估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 55 估计费用后的价值确定。 9、长期投资核算方法 （1）本公司长期投资包括持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、其他债权投资和其他长期投资，按照取得时的初始成本入账。 （2）本公司对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额
105、 20%以下，或虽对该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （3）股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 （4）本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，按长
106、期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产和折旧 固定资产指使用年限超过一年、单位价值较高、为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具等有形资产。 固定资产以取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的 5%）确定的折旧率如下： 类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率 机器设备及数据库软件 5 5% 19.00% 运输设备 5 5% 19.00% 办公设备及其他 5 5% 19.00% 期末对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值
107、的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程于所建造固定资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 56 已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后，再行调整。 （2）会计期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按预计可收回金额与账面成本的差额，计提在建工程减值准备。 12、借款费用核算方法 （1）为生产经营发生的借款费用计入当期损益；为购建固定资产的专门借款所发生的费用，在所购建
108、的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，直接计入当期损益。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 （2）借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。 13、无形资产核算 （1）无形资产计价方法为：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资
109、产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 （2）摊销方法：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的计提：每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，并计入当期损益。 （4）当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产的减值准备： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利
110、益的能力受到重大不利影响；并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 57 无形资产减值准备按单项计提。 14、收入确认原则： （1）产品销售 本公司已将产品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的依据，且销售该产品有关的成本能够可靠的计量，确认产品销售收入的实现。 （2）提供劳务 本公司在交易的结果
111、能够可靠估计时，于结算日按完工百分比法确认收入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，本公司于结算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认为收入，并将已发生的成本计入当期损益。即合同价款仅约定技术服务、技术咨询价款的，本公司以服务已经提供，于结算日按完工百分比法确认收入的实现；合同价款包括系统集成价款和技术支持服务价款的，如果合同价款中能够清楚区分系统集成价款和技术支持服务价款的，本公司在合同规定的服务期内，该等服务已经提供，以合同中技术支持服务价款的金额，于决算日按完工百分比法确认收入的实现；如果合同价款中不能够清楚区分系统集成价款和技术支持服务价款的，本公司以该等系统集成已经发出，服务已经
112、提供，取得对方验收单据时，以合同价款开具发票确认系统集成收入，不单独确认该等技术支持服务收入。本公司对提供服务的完工百分比法按已提供的服务期占合同规定的服务期的比例确定。 15、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的核算。 16、主要税项 主要税种 税率 计税基础 营业税 5% 计税收入 城建税 7% 按应缴流转税额计算 教育费附加 3% 按应缴流转税额计算 企业所得税 15% 按应纳税所得额计算 17、利润分配 本公司按公司法及其他有关规定进行利润分配，缴纳所得税后的利润，除国家另有规定者北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 58 外，按照下列顺序分配： （1）
113、弥补公司以前年度亏损； （2）按照税后利润扣除前项后的 10提取法定盈余公积金，盈余公积金已达注册资金 50时可不再提取； （3）向投资者分配利润。公司以前年度未分配的利润，可以并入本年度向投资者分配。 18、会计差错更正及会计估计变更 无。 四、 企业合并及合并财务报表 1、截至 2011 年 12 月 31 日，受公司控制的企业情况如下： 公司名称 注册地址 业务性质 注册资本 本公司合计持股比例 本公司合计拥有的表决权比例 无锡斯福泰克软件技术有限公司 江苏无锡 软件 300万元人民币 60.00% 60.00% 2、公司合并财务报表编制范围发生变化的说明 （1）公司合并财务报表编制范围
114、及其变化情况： 公司名称 是否合并财务报表 2011 年度 2010 年度 无锡斯福泰克软件技术有限公司 是 否 （2）合并财务报表编制范围增加或减少的原因： 无锡斯福泰克软件技术有限公司由北京斯福泰克科技股份有限公司、无锡创新创意产业发展有限公司、上海赞培斯商务咨询有限公司和 SOFT TECH DEVELOPMENT,INC 于 2010 年 1 月 15 日投资成立，按照章程规定，北京斯福泰克科技股份有限公司持有无锡斯福泰克 51的股份，无锡创新创意产业发展有限公司持有 30%的股份，上海赞培斯商务咨询有限公司持有 10%的股份，SOFT TECH DEVELOPMENT,INC 持有
115、9%的股份。根据无锡市滨湖区外经局的批示和投资方签订的协议，无锡斯福泰克的注册资金为 300 万元人民币。截至 2010 年末，无锡市创新创意产业发展有限公司的 90.00万元投资全部到位；SOFT TECH DEVELOPMENT,INC 到位投资 40,582.95 元；上海赞培斯商务咨询有限公司到位投资 4.5 万元；北京斯福泰克科技股份有限公司对无锡斯福泰克的投资到位 22.90 万元。由于出资未到位，无锡斯福泰克 2010 年未纳入合并范围。 根据无锡斯福泰克股权转让协议以及无锡市利用外资委员会外管委审三（2011）78 号文件，2011北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度
116、报告 59 年 12 月 27 日，SOFT TECH DEVELOPMENT,INC 将其在无锡斯福泰克 9%的股权计 27 万元人民币（认缴 27 万元，实缴 4.058295 万元）以 4.058295 万元的价格转让给北京斯福泰克科技股份有限公司。2011 年 12 月 27 日，根据变更后的公司章程，北京斯福泰克科技股份有限公司和上海赞培斯商务咨询有限公司补足出资，补足出资后无锡斯福泰克实收资本为 300 万元，其中北京斯福泰克科技股份有限公司持有 60%的股份，对无锡斯福泰克实施控制，无锡斯福泰克 2011 年纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1） 明细
117、余额 项 目 期末数 期初数 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 7,676.80 - 7,676.80 33,371.71 - 33,371.71 其中：人民币 7,676.80 - 7,676.80 33,371.71 - 33,371.71 银行存款 1,427,003.73 - 1,427,003.73 4,931,147.47 - 4,931,147.47 其中：人民币 1,427,003.73 - 1,427,003.73 4,931,147.47 - 4,931,147.47 其他货币资金 216,455.75 - 216,455.75 - -
118、- 其中：人民币 216,455.75 - 216,455.75 - - - 合 计 1,651,136.28 - 1,651,136.28 4,964,519.18 - 4,964,519.18 2、应收账款 （1） 账龄分析 类 别 期末数 期初数 账面余额 占总额比例（） 坏账准备计提比例（） 坏账准备 账面余额 占总额比例（） 坏账准备计提比例（） 坏账准备 1 年以内 3,692,064.00 74.52 - - 2,238,100.00 43.43 - - 1 至 2 年 172,500.00 3.48 - 162,500.00 973,500.00 18.89 - - 2 至 3
119、 年 429,000.00 8.66 - - 862,795.00 16.74 - - 3 年以上 660,685.00 13.34 - 396,250.00 1,079,425.00 20.94 - - 合 计 4,954,249.00 100.00 - 558,750.00 5,153,820.00 100.00 - - （2） 采用个别计提法计提的坏账准备明细： 债务人 应收账款金额 账龄 计提坏账准备 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 60 债务人 应收账款金额 账龄 计提坏账准备 杭州东方盈动信息技术有限公司 162,500.00 1 至 2 年 162,500.0
120、0 武汉方正国际软件系统有限公司 198,250.00 3 年以上 198,250.00 北京方正国际软件系统有限公司 198,000.00 3 年以上 198,000.00 合 计 558,750.00 558,750.00 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，期末应收账款中欠款金额前五名： 债务人 应收账款金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 中国教育电视台 1,280,000.00 1 年以内 25.84 英特尔（中国）研究中心有限公司 500,000.00 1 年以内 10.09 成都高新区软件及服务外包产业推进办公室 429,000.00 2-3 年 8.66 长沙商会高
121、科技有限公司 250,000.00 1 年以内 5.05 白银有色集团有限公司 246,570.00 3 年以上 4.98 合 计 2,705,570.00 54.62 （4）截至 2011 年 12 月 31 日，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）截至 2011 年 12 月 31 日，无应收本公司其他关联方款项余额。 3、其他应收款 （1） 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 592,425.69 94.57 198,396.90 230,309.80 57.13 - 1 至 2 年 33
122、,867.00 5.41 - 42,783.70 10.61 - 2 至 3 年 - - - 60,014.00 14.89 - 3 年以上 150.00 0.02 - 70,046.78 17.37 - 合 计 626,442.69 100.00 198,396.90 403,154.28 100.00 - （2）采用个别计提法计提的坏账准备明细： 债务人 其他应收款金额 账龄 计提坏账准备 甘肃七星电子科技有限公司白银分公司 198,396.90 1 年以内 198,396.90 合 计 198,396.90 198,396.90 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，期末其他应收
123、款中欠款金额较大的单位如下： 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 61 债务人 其他应收款金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 甘肃七星电子科技有限公司白银分公司 198,396.90 1 年以内 31.67 安利（中国）日用品有限公司 91,254.70 1 年以内 14.56 13,952.00 1-2 年 2.23 北京高技术创业服务中心 57,424.00 1 年以内 9.17 游亮 49,000.00 1 年以内 7.82 解明明 47,500.00 1 年以内 7.58 合 计 457,527.60 73.03 （4） 截至 2011 年 12 月 31 日，无
124、其他应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5） 截至 2011 年 12 月 31 日，其他应收本公司其他关联方解明明 47,500.00 元，李鑫 40,000.00元。 4、预付账款 （1） 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内 722,000.00 99.99 151,174.00 43.23 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - 198,396.90 56.74 3 年以上 94.00 0.01 94.00 0.03 合 计 722,094.00 100.00 349,664.90 100
125、.00 （2）截至 2011 年 12 月 31 日，期末预付账款中欠款金额较大的单位如下： 债务人 预付账款金额 账龄 占预付账款总额的比例（%） 北京天雷科技发展有限公司 330,000.00 1 年以内 45.70 上海赞培斯商务咨询有限公司 270,000.00 1 年以内 37.39 深圳时代高科信息技术有限公司 120,000.00 1 年以内 16.62 合 计 720,000.00 99.71 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）截至 2011 年 12 月 31 日，无预付本公司其他关联方款项余
126、额。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 62 5、存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 研发支出 7,803,418.57 - 2,993,752.13 - 合 计 7,803,418.57 - 2,993,752.13 - 6、固定资产 （1） 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 1,527,033.18 29,550.00 - 1,556,583.18 运输设备 516,609.05 - - 516,609.05 办公设备及其他 712,678.00 401,171.20 262,962.93 850,886
127、.27 合 计 2,756,320.23 430,721.20 262,962.93 2,924,078.50 （2） 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 1,107,696.64 315,243.44 - 1,422,940.08 运输设备 263,800.87 98,155.68 - 361,956.55 办公设备及其他 427,211.05 136,830.47 227,756.76 336,284.76 合 计 1,798,708.56 550,229.59 227,756.76 2,121,181.39 （3） 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加
128、本期减少 期末数 机器设备 - - - - 运输设备 - - - - 办公设备及其他 - - - - 合 计 - - - - （4） 固定资产净值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 419,336.54 - - 133,643.10 运输设备 252,808.18 - - 154,652.50 办公设备及其他 285,466.95 - - 514,601.51 合 计 957,611.67 - - 802,897.11 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 63 7、无形资产 （1） 截至 2011 年 12 月 31 日无形资产明细： 项目 取得方式 原值
129、摊销期限 剩余摊销期限 非专利技术 投入 5,000,000.00 120 个月 35 个月 合 计 5,000,000.00 120 个月 35 个月 （2） 无形资产增减变动 项目名称 土地使用权 商标使用权 软件 非专利技术 其 他 合 计 2011 年 1 月 1 日 - - - 1,958,333.30 - 1,958,333.30 减：无形资产减值准备 - - - - - - 无形资产净值 - - - 1,958,333.30 - 1,958,333.30 本期增加额 - - - - - - 本期摊销额 - - - 500,000.04 - 500,000.04 本期转出额 - -
130、 - - - - 累计摊销额 - - - 3,541,666.74 - 3,541,666.74 2011 年 12 月 31 日 - - - 1,458,333.26 - 1,458,333.26 减：无形资产减值准备 - - - - - - 无形资产净值 - - - 1,458,333.26 - 1,458,333.26 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，本公司未发现由于技术更新、市价当期大幅下跌，超过法律保护时限，而导致无形资产可收回金额低于其账面价值的情况。 8、预收账款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内
131、 - - 1,000,000.00 82.85 1-2 年 - - - - 2-3 年 - - 207,000.00 17.15 合 计 - - 1,207,000.00 100.00 （2）截至 2011 年 12 月 31 日，无欠款金额较大单位。 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）截至 2011 年 12 月 31 日，无预收本公司其他关联方款项余额。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 64 9、应交税金 税 种 期末数 期初数 营业税 118,651.20 101,660.00 城建税
132、 8,305.58 7,116.20 企业所得税 228,741.42 37,848.63 个人所得税 24,524.18 38,227.80 印花税 1,017.70 - 合 计 381,240.08 184,852.63 10、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 3,559.54 3,049.80 合 计 3,559.54 3,049.80 11、其他应付款 （1）账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内 370,642.91 100.00 803,479.01 97.96 1-2 年 - - 9,036.92 1.10
133、2-3 年 - - 3,928.26 0.48 3 年以上 - - 3,770.00 0.46 合 计 370,642.91 100.00 820,214.19 100.00 （2）截至 2011 年 12 月 31 日，无欠款金额较大单位。 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，无其他应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）截至 2011 年 12 月 31 日，无其他应付本公司其他关联方款项余额。 12、专项应付款 项 目 期初数 本期增加 本期结转 期末数 工业与信息化部 43,481.12 - 43,481.12 - 北京市经济和信息化委员会 -
134、1,000,000.00 - 1,000,000.00 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 65 项 目 期初数 本期增加 本期结转 期末数 合 计 43,481.12 1,000,000.00 43,481.12 1,000,000.00 13、实收资本（或股本） 所有者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 左世斌 6,150,000.00 51.25 - - 6,150,000.00 51.25 林淑华 3,450,000.00 28.75 - - 3,450,000.00 28.75 刘海笑 120,000.00 1.00 -
135、- 120,000.00 1.00 北京思泰正德科技发展有限公司 2,280,000.00 19.00 - - 2,280,000.00 19.00 合 计 12,000,000.00 100.00 12,000,000.00 100.00 14、资本公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本（或股本）溢价 858,165.32 - - 858,165.32 合 计 858,165.32 - - 858,165.32 15、盈余公积 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 166,151.58 23,399.93 - 189,551.51 合 计 166,151
136、.58 23,399.93 - 189,551.51 说明：（1）根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。 （2）本公司 2011 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 23,399.93 元。 （3）本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 16、未分配利润 项 目 金 额 期初未分配利润 1,497,940.82 北京斯福泰克科技
137、股份有限公司 2011 年年度报告 66 项 目 金 额 加:期初未分配利润调整 - 调整后期初未分配利润 1,497,940.82 加:本期净利润 233,999.32 减:提取法定盈余公积 23,399.93 提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 1,708,540.21 17、主营业务收入及主营业务成本 产品或业务类别 2011 年度 2010 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 咨询培训服务 10,059,754.00 1,998,986.77 10,881,400.00 4,040,125.80 设备销售 -
138、- - - 技术开发 2,594,600.00 1,105,333.20 3,903,000.00 1,803,113.87 合 计 12,654,354.00 3,104,319.97 14,784,400.00 5,843,239.67 18、主营业务税金及附加 税 种 计缴基数 计缴比例 2011 年度 2010 年度 营业税 10,059,754.00 5% 502,987.70 544,070.00 城建税 502,690.14 7% 35,188.31 38,084.90 教育费附加 502,690.67 3% 15,080.72 16,322.10 合 计 553,256.73
139、598,477.00 19、销售费用 项目 2011 年度 2010 年度 工资 2,281,454.23 2,294,411.74 差旅费 1,276,231.26 1,190,433.20 业务招待费 33,869.60 33,859.00 住房公积金 48,230.00 58,146.00 邮电费 4,320.00 5,559.70 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 67 项目 2011 年度 2010 年度 复印制作费 12,816.50 23,026.00 办公费 60,532.10 97,770.71 培训费 28,355.00 7,700.00 技术服务费 90
140、0.00 590,200.00 社保 147,641.30 156,920.96 医保 52,106.88 62,721.80 市内交通费 15,437.20 15,634.50 服务费 2,300.00 26,581.00 设备 251,163.70 118,490.00 经济补偿金 - 10,000.00 招标代理费 - 50,000.00 意外伤害险 - 900.00 汽车费用 46,589.00 37,257.00 通讯费 51,851.76 59,287.65 职工福利费 36,968.10 34,888.80 合 计 4,350,766.63 4,873,788.06 20、管理费
141、用 项目 2011 年度 2010 年度 工资 767,814.38 545,900.85 福利费 9,235.20 10,176.20 差旅费 36,296.70 93,124.56 汽车费用 209,387.04 157,045.75 房租 733,659.64 572,248.31 业务招待费 122,903.20 52,566.10 固定资产折旧 518,873.50 487,264.61 无形资产摊销 500,000.04 500,000.04 车船使用税 1,440.00 1,440.00 印花税 4,695.88 6,298.60 办公费 176,534.54 148,754.5
142、0 电费 39,545.10 23,387.99 通讯费 35,069.56 33,060.92 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 68 项目 2011 年度 2010 年度 网络服务费 41,010.00 40,790.00 会议费 57,901.30 94,560.00 保洁费 8,908.30 4,400.00 邮电费 1,080.00 561.00 住房公积金 12,612.00 12,162.00 招聘、宣传费用 8,720.00 - 社保 62,092.26 47,264.76 医保 18,191.90 20,891.60 市内交通费 7,444.90 7,268
143、.00 律师费用 45,000.00 50,000.00 审计费用 61,050.00 20,000.00 挂牌服务费 30,100.00 30,100.00 推广费 10,000.00 - 认证费 16,000.00 20,500.00 培训费 1,940.00 10,110.48 残疾人就业保证金 26,682.00 23,716.00 坏账准备 757,146.90 - 其他 50,718.90 12,800.00 合 计 4,372,053.24 3,026,392.27 21、财务费用 项目 2011 年度 2010 年度 利息支出 - - 减：利息收入 17,994.20 6,29
144、0.80 汇兑损失 - - 手续费 18,349.98 12,448.82 其他 - - 合 计 355.78 6,158.02 22、营业外收入 项 目 2011 年度 2010 年度 中关村信用促进会中介服务补贴款 - 9,000.00 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 69 项 目 2011 年度 2010 年度 品牌奖励奖金 20,000.00 - 其他 - 1,409.20 合 计 20,000.00 10,409.20 23、营业外支出 项目 2011 年度 2010 年度 处置固定资产损失 11,688.11 3,483.20 滞纳金 627.11 - 合 计
145、12,315.22 3,483.20 24、所得税 项 目 2011 年度 2010 年度 当期所得税 228,741.42 37,848.63 合 计 228,741.42 37,848.63 25、现金流量表附注 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2011 年度 2010 年度 往来款 - 3,054,045.19 补贴专款 20,000.00 9,000.00 利息收入 17,994.20 6,290.80 合 计 37,994.20 3,069,335.99 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2011 年度 2010 年度 往来款 2,869,456.88
146、- 付现费用 2,750,517.26 7,402,090.48 合 计 5,619,974.14 7,402,090.48 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 70 公司名称与自然人姓名 持股比例（%） 与本企业关系 左世斌 51.25 控股股东 解明明 - 实际控制人 （2） 不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本企业关系 备注 林淑华 股东 持股比例28.75% 北京思泰正德科技发展有限公司 股东 持股比例19% 李鑫 董事会秘书 成都斯福泰克科技发展有限公司 同一实际控制人控制下的关联公司 - 北
147、京博思美亚科技发展有限公司 同一实际控制人控制下的关联公司 - 2、关联方交易 关联方其他应收款余额 债务人 期末数 期初数 解明明 47,500.00 45,525.50 李鑫 40,000.00 - 七、 或有事项 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等重大或有事项。 八、 承诺事项 截至 2011 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2012 年 4 月 23 日，本公司不存在应披露的重大资产负债表日后事项。 十、其他事项说明 无。 十一、会计报表的批准报出 本会计报表业经公司董事会于 201
148、2 年 4 月 23 日批准报出。 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 71 十二、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 类 别 期末数 期初数 账面余额 占总额比例（） 坏账准备计提比例（） 坏账准备 账面余额 占总额比例（） 坏账准备计提比例（） 坏账准备 1 年以内 3,692,064.00 74.52 - - 2,238,100.00 43.43 - - 1 至 2 年 172,500.00 3.48 - 162,500.00 973,500.00 18.89 - - 2 至 3 年 429,000.00 8.66 - - 862,795.00 16
149、.74 - - 3 年以上 660,685.00 13.34 - 396,250.00 1,079,425.00 20.94 - - 合 计 4,954,249.00 100.00 - 558,750.00 5,153,820.00 100.00 - - （2） 截至 2011 年 12 月 31 日，期末应收账款中欠款金额前五名： 债务人 应收账款金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 中国教育电视台 1,280,000.00 1 年以内 25.84 英特尔（中国）研究中心有限公司 500,000.00 1 年以内 10.09 成都高新区软件及服务外包产业推进办公室 429,000.00 2
150、-3 年 8.66 长沙商会高科技有限公司 250,000.00 1 年以内 5.05 白银有色集团有限公司 246,570.00 3 年以上 4.98 合 计 2,705,570.00 54.62 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）截至 2011 年 12 月 31 日，无应收本公司其他关联方款项余额。 2、其他应收款 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 428,025.69 96.29 198,396.90 230,309.80 57.1
151、3 - 1 至 2 年 16,352.00 3.68 - 42,783.70 10.61 - 2 至 3 年 - - - 60,014.00 14.89 - 3 年以上 150.00 0.03 - 70,046.78 17.37 - 合 计 444,527.69 100.00 198,396.90 403,154.28 100.00 - （2）截至2011年12月31日，期末其他应收款中欠款金额较大的单位如下： 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 72 债务人 其他应收款金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 甘肃七星电子科技有限公司白银分公司 198,396.90 1 年以
152、内 44.63 安利（中国）日用品有限公司 91,254.70 1 年以内 20.53 13,952.00 1-2 年 3.14 北京高技术创业服务中心 57,424.00 1 年以内 12.92 李鑫 40,000.00 1 年以内 9.00 李建生 30,000.00 1 年以内 6.75 合 计 431,027.60 96.97 （3）截至 2011 年 12 月 31 日，无其他应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）截至 2011 年 12 月 31 日，其他应收本公司董事会秘书李鑫 40,000.00 元。 3、长期股权投资 类 别 期初数 本期增加
153、本期减少 期末数 无锡斯福泰克软件技术有限公司 - 1,331,345.85 - 1,331,345.85 合 计 - 1,331,345.85 - 1,331,345.85 4、投资收益 类 别 2011年度 2010年度 股权投资收益 -239,654.15 -229,000.00 其中：权益法核算 -239,654.15 -229,000.00 合 计 -239,654.15 -229,000.00 北京斯福泰克科技股份有限公司 2012 年 4 月 23 日 北京斯福泰克科技股份有限公司 2011 年年度报告 73 第十二章 备查文件 一、由董事签名的2011年年度报告文本 二、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四、其他在代办股份信息披露平台中公开披露的文件 五、文件存放地点：董事会秘书办公室 北京斯福泰克科技股份有限公司 董事会 二一二年四月二十三日
