1、深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六1深圳中浩(集团)股份有限公司2012 年度报告二一三年四月深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六2目录一、重要提示 3二、公司基本情况简介3-4三、会计数据和业务数据摘要 4-5四、股本变动及股东情况 5-8五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 8-10六、公司治理结构 10-12七、股东大会情况简介 12八、董事会报告 12-16九、监事会报告 16-17十、重要事项 17十一、财务报告 18-59十二、备查文件目录 59深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六3深圳中浩（集团）股份有限
2、公司2012 年年度报告一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司所有董事均参加了表决，对本年度报告无异议。公司聘请了境内会计师事务所中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所对 2012 年年度财务报告进行了审计，会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告。本公司董事、监事对相关事项也作了详细说明。另本公司未聘请境外会计师事务所对公司 2012 年年度财务报告进行审计，特别提请投资者注意风险。公司董事长缪凯、主管会计工作负责人黎红光及会计机构负责人蔡夏苗声明：保证年度
3、报告中财务会计报告的真实、完整。二、公司基本情况简介（一）公司的基本情况1、公司法定中英文名称：深圳中浩（集团）股份有限公司Shenzhen Zhonghao (Group) Company Limited2、公司法定代表人：缪凯3、证券事务代表：范慧敏联系地址：深圳市福田区民田路新华保险大厦 12 楼。联系电话：0755-82074235-617传真：0755-82074121邮政编码：5180004、公司注册地址：深圳市福田区八卦四路中浩大厦。5、公司指定的信息披露网站为：全国中小企业股份转让系统、国信证券网 。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六4公司年度报告备置
4、地点:本公司董事会办公室。6、股票简称：中浩 A3、中浩 B3；股票代码：400011、420011。目前股票交易地点:代办股份转让系统。7、公司其他有关资料：公司首次注册登记日期: 1988 年 4 月登记地点: 深圳市公司企业法人营业执照注册号: 440301103167300公司税务登记号码为: 国税粤字 440301520800016 号公司聘请的会计师事务所: 中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所。地址：深圳市福田区滨河大道 5020 号证券大厦 1212三、会计数据和业务数据摘要（一）报告期内主要利润指标：单位: 人民币元项目金额营业利润-55,465,455.96利润总额-55,
5、465,455.96归属于上市公司股东的净利润-55,465,455.96归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后的净利润-55,465,455.96经营活动产生的现金流量净额-(二)截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标单位: 人民币元项目2012 年度2011 年度2010 年度营业收入-利润总额-55,465,455.96-55,423,910.27-55,331,979.97归属于上市公司股东的净利润-55,465,455.96-55,423,910.27-55,331,979.97归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后的净利润-55,465,455.96-55,423,910.2
6、7-55,331,979.97总资产125,099,131.32126,447,734.88127,793,312.10股东权益-1,811,353,604.30-1,755,888,148.34-1,700,464,238.07深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六5经营活动产生的现金流量净额-每股经营活动产生的现金流量净额-0.000016归属于上市公司股东的每股净资产-11.52-11.17-10.82净资产收益率-每股收益-0.35-0.35-0.35四、股本变动及股东情况（一）股本变动情况1、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后配股送
7、股公积金转股增发其他小计一、未上市流通股份1、发起人股份76,521,69176,521,691其中：国家持有股份境内法人持有股份76,521,69176,521,691境外法人持有股份其他2、募集法人股份32,589,12932,589,1293、内部职工股4、优先股或其他未上市流通股份合计109,110,820109,110,820二、已上市流通股份1、人民币普通股26,262,60026,262,6002、境内上市的外资股21,840,00021,840,0003、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计48,102,60048,102,600三、股份总数157,213,420157,
8、213,4202、证券发行与上市情况深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六6报告期末为止的前三年，公司未曾增发新股或配售股份等。报告期内，公司没有因送股、增转股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起股份总数及结构变动、公司资产负债结构的变动。截至 2012 年 12 月底，公司没有现存的内部职工股。（二）公司股东和实际控制人情况1、报告期末股东总数为：12039 名。2、前十名股东及持股情况如下表前十名股东持股情况股东名称（全称）年度内增减期末持股数量（万股）比例（）股份类
9、别（已流通或未流通）质押或冻结的股份数量（万股）股东性质（国有股东或外资股东）海南慧轩实业投资有限公司无增减2945.918.74未流通无中国食品工业（集团）公司无增减1646.110.47未流通无天同证券公司（原山东证券公司）无增减11507.31未流通无中国银行广州信托咨询公司无增减6374.05未流通无申银万国证券股份有限公司无增减431.22.74未流通无上海宏峰食品有限公司无增减396.62.52未流通无上海岩鑫实业投资有限公司无增减396.032.52未流通无江苏证券有限责任公司无增减3732.37未流通无天津经济建设投资集团总公司无增减3462.20未流通无北京财政证券股份有限公
10、司无增减2701.72未流通无前十名股东关联关系的说明公司未知前十名股东之间有关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情况。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六73、公司控股股东和实际控制人情况名称:海南慧轩实业投资有限公司成立日期:2000 年 6 月 23 日法定代表人:胡林注册资本: 人民币 900 万元经营范围:高科技、工业、农业、旅游业、交通运输、能源项目投资和开发；软件、硬件开发；网络工程；电子产品等。公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图如下：4、其他持股在 10以上的股东名称：中国食品工业（集团）公司成立日期：1995 年 5 月（该公司
11、前身为中国食品工业技术开发总公司，成立于 1984 年 4 月）法定代表人：蔡永峰注册资本：8878.5 万元经营范围：食品及设备的技术开发、技术协助、技术承包、技术转让、技术培训、技术服务等。5、公司前十名无限售流通股股东持股情况如下表：前十名无限售流通股股东持股情况股东名称(全称)期末持股数(股)种类(A、B、H 或其他)王世学1848548B 类蔡祖建591798B 类邓伟中582300A 类彭鹏飞374942B 类邱伟麒364940B 类蔡祖建362002A 类殷气发328700B 类曾庆华324002B 类澹台恒义320500B 类吴进全320024A 类海南惠轩实业投资有限公司 1
12、8.74深圳中浩（集团）股份有限公司海南永泰科技投资有限公司 56深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六8前十名无限售流通股东之间以及与前十名股东之间关联关系的说明公司未知前十名无限售流通股东之间以及与前十名股东之间有关联关系或属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人的情况。6、本公司至今未完成股权分置改革。五、董事、监事、高级管理人员和员工情况（一）董事、监事、高级管理人员基本情况1、董事、监事和高级管理人员基本情况姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数变动原因缪凯董事长男432011.5-2014.500周伟都副董事长男542011.5-2014.500马骧
13、董事男492011.5-2014.500赵尔萍董事男532011.5-2014.500胡林董事女452011.5-2014.500刘健董事男532011.5-2014.500黎红光董事男492011.5-2014.500刘卫民监事男572011.5-2014.500张俊东监事男562011.5-2014.500范慧敏监事女562011.5-2014.5002、董事、监事和高级管理人员在股东单位的任职情况姓 名任职的股东名称在股东单位所任职务任职期间是否在股东单位领取报酬缪凯海南慧轩副总经理2008 年至今是周伟都中食公司副总经理2004 年至今是赵尔萍中食公司企业管理部主任2010 年至今是胡
14、林海南慧轩法人代表2000 年至今否张俊东中食公司总会计师兼财务部经理2005 年至今是3、董事、监事和高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六9董事、监事和高级管理人员主要工作经历情况董事长缪凯，主要工作经历如下：1993 年至今历任海南慧轩实业投资有限公司总经理助理、副总经理。副董事长周伟都，主要工作经历如下：历任北京双合盛五星啤酒厂设备科技术员、北京罗马尼亚饮料灌装线技术中心副主任、北京华轻实业公司北京经销部副总经理、中国食品工业供销公司副总经理、现任中国食品工业（集团）公司副总经理。董事马骧，主要工作经
15、历如下：历任荷兰 RHM 公司进出口部总经理、总裁助理；海南万众投资有限公司董事长；现任深圳市元维财富投资有限公司总经理、深圳中浩（集团）股份有限公司总经理。董事赵尔萍主要工作经历如下：历任北京市朝阳区科学技术委员会干部，中国食品工业总公司干部，中食联盟（北京）认证中心主任，中国食品工业(集团)公司部门经理助理、副经理、经理、总经理助理、副总经理，现任企业管理部主任。董事胡林主要工作经历如下：历任海南慧轩实业投资有限公司投资管理部经理、该公司法定代表人。现任深圳中浩（集团）股份有限公司总经理助理兼深圳市金来得投资公司部门经理。董事刘健，历任海军 38002 部队参谋、深圳市浩士达食品有限公司副
16、总经理、深圳市新奥林饮料有限公司总经理，现任深圳中浩（集团）股份有限公司总经理助理。董事黎红光，历任崇阳县人民武装部干事及服务公司副经理，现任深圳中浩（集团）股份有限公司法律事务主管。监事刘卫民主要工作经历如下：从部队转业后，历任东北林业总局办公室主任、海南网球俱乐部秘书长、海南万众投资有限公司办公室主任，现任深圳中浩（集团）股份有限公司办公室主任。监事张俊东，主要工作经历如下：历任北京跃进棉织厂工人，北京刀剪总厂工会干事，北京兰菊电器公司财务会计、副科长、科长、副总会计师、总会计师，北京威克特电器集团总会计师，中国食品工业（集团）公司副经理、经理。现任中国食品工业（集团）公司总会计师兼财务部
17、经理。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六10监事范慧敏，历任；深圳中浩（集团）股份有限公司总裁办秘书、董事会办公室秘书、人事部经理助理。现负责本公司证券事务工作。董事、监事和高级管理人员在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况以上董事、监事和高级管理人员均未在除股东单位外的其他单位任职或兼职。4、年度报酬情况金额单位：人民币万元年度报酬总额16金额最高的前三名董事的报酬总额1.3金额最高的前三名管理人员的报酬总额1.3独立董事津贴0独立董事的其他待遇不在公司领取报酬的董事监事姓名周伟都、赵尔萍、张俊东报酬区间人数5.0 以上13.0-4.032.0-3.021.815、
18、报告期内董事、监事及高级管理人员情况：报告期内董事、监事及高级管理人员无变化。（二）公司员工情况目前，公司在册员工总数为 16 人。其中，集团领导 3 人；各部门管理人员 13 人。大专及大专以上学历 12 人，高中及高中以下学历 4 人。33 周岁及其以下 3 人，34 岁-44 周岁 5 人，45 周岁以上 8 人。公司无承担费用的离退休职工。六、公司治理结构（一）公司治理的情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法等法律、法规和中国证监会颁布的有关法规的要求，不断完善公司法人治理结构和内部控深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六11制、建立现代企业制度和规范公司运作。
19、目前治理状况如下：1、关于股东与股东大会：公司根据股东大会规范意见，严格按照公司章程和上市公司股东大会规范意见规范股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的权利。2、关于董事和董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事。董事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，对所议事项充分表达明确的意见，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。3、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员结构符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责
20、，能够本着为股东负责的态度，对公司财务及公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。4、关于信息披露与透明度：公司按照公司章程及信息披露制度的规定，切实履行持续信息披露义务，公司指定专人负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得公司的信息。（二）董事、独立董事履行职责情况1、股东单位天同证券公司（原山东证券公司）未推荐董事（本公司 已 于 2011 年 3 月 21 日 在 代 办 股 份 转 让 信 息 披 露 平 台公告，现已改为：全国中小企业股份转让系统：、），因此该位置至今仍空缺。2、报告期内，一
21、直未能找到独立董事人选，故该位置至今仍空缺。（三）公司第一大股东与上市公司，在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。其行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。(四)公司在内部控制制度的的建立和健全情况深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六12在报告期内，公司的生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等内部控制基本建立、健全。并对建立、健全的工作计划实施正常。（五）在报告期内，公司对高级管理人员的考评和奖励机制和制度基本健全落实。七、股东大会情况简介报告期内公司召开股东大会情况：于 2012 年 5 月 14 日，在深圳市福田区民田路新华保险
22、大厦十二楼元维财富公司会议室召开了公司 2011 年度股东大会。到会股东 2 名，代表股份 45,919,671 股（均属非流通股），占公司总股本的 29.21%。符合公司法、公司章程的有关规定。本次会议经公司董事长缪凯先生授权由董事胡林先生主持。会议审议通过如下议案：1、审议通过公司 2011 年度董事会工作报告；2、审议通过公司 2011 年度监事会工作报告；3、审议通过公司 2011 年年度报告；4、审议通过关于公司 2011 年度利润分配方案的议案；5、审议通过关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所为公司会计报表审计机构的议案；6、审议通过关于对中喜会计师事务所有限责任公司深圳分
23、所对本公司 2011 年度审计出具无法表示意见审计报告的说明的议案。以上 6 项议案，赞成股份数为 45,919,671 股，占到会股东所持股份数的 100。反对股份 0 股，弃权股份 0 股。以上股东大会决议刊登在公司选定的信息披露网站上。八、董事会报告（一）报告期内公司经营情况的回顾1、在报告期内，由于公司无法正常经营，没有任何经营收入，致使 公 司 继 续 巨 额 亏 损 ， 净 利 润 为 -55,465,455.96 元 ， 净 资 产 为深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六13-1,811,353,604.30 元。2、在报告期内，公司没有主营业务、主要供应
24、商、客户。3、报告期公司总资产同比减少 1,348,603.56 元，其主要原因为部分资产被法院拍卖处置。4、报告期内，公司未曾募集资金和对外投资，经营活动产生的现金流量净额为 0 元。5、报告期内公司没有经营正常的控股公司。6、报告期内，因公司自身的巨额债务引起大量的法律诉讼，所有资产被法院查封、被拍卖，致使公司一直无法正常经营，2012 年度继续巨额亏损。（二）公司未来发展的展望在本报告期内，公司继续推进以股权和债务重组为核心的重组工作。在股权重组方面，有 9 家法人股东表示同意无偿出让 50%的法人股份（共计 1430 万股）用于抵偿公司所欠债务，其中 7 家（810 万股）正式与公司签
25、署了承诺函，2 家（620 万股）仅表示同意；有 1 家法人股东拒绝公司的方案，其余法人股东对于无偿出让股份事宜持观望态度，未明确表示同意。在债务重组方面，在企业法人和自然人类债务中（涉及债务本金总额 1.15 亿）已有 70%的债权人表示同意公司的债务清偿方案；在四大资产公司和信托投资公司类债务中（涉及债务本金总额 2.77 亿）有少部分债权人表示同意公司的债务清偿方案；在银行类债务中（涉及债务本金总额 2.45 亿），由于其行业政策的原因，绝大部分认为公司的债务清偿方案需上报总行及国家财政部审批，实施起来有政策障碍。基于上述原因，致使公司重组工作至今没有实质性的进展。在新的年度里，公司在尽
26、力推进原重组方案的基础上，继续寻求重组途径，力争公司重组工作有新的突破。（三）对中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所对本公司 2012年年度财务报告出具无法表示意见的审计报告的说明。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六14公司董事会认为，中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所出具的无法表示意见的审计报告，反映了公司目前的状况。1、关于持续经营能力问题。公司自 2001 年 10 月退市以来，因本身巨额负债无法按时偿还而导致大量经济诉讼案件，所有资产均被相关法院查封和陆续执行拍卖，公司始终无法运作经营，没有主营业务收入且连年发生巨额亏损，严重影响公司持续经营能力。2、关于资
27、产及负债存在重大不确定性问题。由于公司的有效资产远不足以众多经济诉讼案的执行需求，至今仍有相当数量的案件无法终结。所以，构成了负债事项的不确定性和潜在损失难以合理估计。3、关于长期股权投资权益无法确定其真实性问题。公司长期投资的企业，在退市以前已大部分没有正常经营或无法继续经营。退市以后，部分产权清晰、有价值的股权已被相关法院依法执行拍卖。目前，财务数据显示的这部分长期投资的企业均无经营，其股权也没有价值。所以无法提供有效资料（依据）给会计师事务所进行核算。4、关于无法确定固定资产及无形资产的真实性问题。多年来，由于众多的经济诉讼案件，凡是权属清晰的资产均被相关法院依法执行拍卖，剩余的均是权属
28、不清晰的资产。所以，会计师事务所无法确定固定资产及无形资产的真实性。5、关于债权债务的真实性和完整性问题。公司自退市以来，未曾举债，更不可能产生新债权。目前财务数据显示的债权债务，均属于原有的债权债务。(四) 董事会日常工作情况1、报告期内董事会会议情况及决议内容，董事会于报告期内共召开了三次会议：于 2012 年 04 月 24 日，以通讯表决方式召开了公司第六届董事会四次会议，会议审议通过了如下议案：1 审议通过公司 2011 年度董事会工作报告；2 审议通过公司 2011 年年度报告；审议通过公司 2012 年第一季度报告；深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六15
29、审议通过关于公司 2011 利润分配方案的议案；审议通过关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所为公司会计报表审计机构的议案。审议通过关于对中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所对本公司 2011 年度审计出具无法表示意见审计报告的说明的议案。审议通过关于召开 2011 年年度股东大会的议案。（2）于 2012 年 07 月 24 日，以通讯表决方式召开了公司第六届董事会第五次会议，会议审议通过了公司 2012 年半年度报告。（3）于 2012 年 10 月 24 日，以通讯表决方式召开了公司第六届董事会第六次会议，会议审议通过了公司 2012 年第三季度报告。上述信息均在代办股份转让信息披
30、露平台 （现已改为：全国中小企业股份转让系统： 、）国信证券网 披露。2、董事会对股东大会决议的执行情况本报告期内，公司董事会诚信尽责地执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工作。（五）本报告期内，由于公司继续巨额亏损，因此董事会决定不进行利润分配和资本公积金增转股份。九、监事会报告本报告期内，公司监事会本着恪尽职守的态度，按照公司法、证券法及公司章程的有关规定开展工作，对公司的经营状况、财务状况和董事、高级管理人员的履职情况给予关注、并进行监督，在维护股东权益，提高公司依法运作方面起到了积极作用。（一）、报告期内，公司监事会工作情况公司监事会召开了三次会议，其情况如下:1、
31、于 2012 年 04 月 24 日，以通讯表决方式召开了公司第六届监事会第四次会议，会议审议并通过了如下决议：（1）审议通过公司 2011 年度监事会工作报告；（2）审议通过公司 2011 年年度报告；（3）审议通过公司 2012 年第一季度报告；深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六16（4）审议通过关于公司 2011 年度利润分配方案的议案；（5）审议通过关于续聘中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所为公司会计报表审计机构的议案。（6）审议通过关于对中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所对本公司 2011 年度审计出具无法表示意见审计报告的说明的议案。2、于 2012
32、年 07 月 24 日，以通讯表决方式召开了公司第六届监事会第五次会议，审议通过了公司 2012 年半度报告。3、于 2012 年 10 月 24 日，以通讯表决方式召开了公司第六届监事会第六次会议，审议通过了公司 2012 年第三季度报告。上述信息均在代办股份转让信息披露平台（现已改为：全国中小企业股份转让系统： 、）国信证券网站 披露。（二）公司依法运作情况对公司运作情况，监事会看法如下：1、公司能够严格按照公司法、证券法、公司章程及其他有关法规的规定，依法经营运作。公司董事成员和经营班子成员等高管人员，都能认真依法履职，未出现违法违纪现象。2、公司的财务报告真实反映公司的财务状况及经营成
33、果。3、在报告期内，公司未曾募集资金和对外投资。4、在报告期内，公司未曾出售资产。5、在报告期内，公司未曾发生关联交易。6、监事会认为，中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所司对公2012年度审计出具无法表示意见的审计报告反映了公司的经营现状。监事会同意董事会对中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所出具无法表示意见的审计报告的看法。十、重要事项（一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。（二）报告期内公司未曾发生破产重整相关事项。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六17（三）报告期内公司未持有其他上市公司股权及金融企业股权等相关事项。（四）报告期内公司无重大收购、出售资产及吸收
34、合并事项。（五）报告期内公司无股权激励计划的事项。（六）报告期内公司无重大关联交易事项。（七）报告期内，公司无重大合同及未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。（八）报告期内公司或持股 5以上股东没有承诺事项。（九）公司续聘中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所为公司的审计单位。（十）报告期内公司未曾发生董事及高级管理人员受监管部门处罚的现象。（十一）A、B 股股票自 2001 年 10 月 22 日起终止上市。2002 年10 月 25 日公司 A、B 股流通股份开始在代办股份转让系统代办转让（现为全国中小企业股份转让系统转让）。（十二）没有实际经营意义的
35、控股子公司。十一、财务报告（一）、审计报告审 计 报 告中喜深审字2013第 01060 号深圳中浩（集团）股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计后附的深圳中浩（集团）股份有限公司（以下简称“深圳中浩公司”）财务报表，包括 2012 年 l2 月 31 日的资产负债表，2012 年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六18编制和公允列报财务报表是深圳中浩公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照中华人民共和国财务报告准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内
36、部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则的规定执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。但由于“三、导致无法表示意见的事项”段中所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础。三、导致无法表示意见的事项1、深圳中浩公司已多年连续亏损，巨额逾期债务无法偿还，我们未能实施满意的审计程序就深圳中浩公司管理层运用持续经营假设编制财务报表的合理性获取充分、适当的审计证据；2、深圳中浩公司以前年度法律诉讼事项较多，众多资产被查封、拍卖，其他资产及负债亦存在重大不确定性；3、深圳中浩公司截止 2012 年 1
37、2 月 31 日长期股权投资净值为 54,224,816.64 元，受审计范围限制，我们无法确定上述投资的真实性；4、截止 2012 年 12 月 31 日，深圳中浩公司固定资产净值为 24,336,883.97 元，我们未能取得固定资产的权属证明，无法进行实地盘点，无法确定其真实性；5、截止 2012 年 12 月 31 日, 深圳中浩公司无形资产净值为 45,398,192.50 元，我们未能取得无形资产的权属证明,无法确定其真实性；6、受审计范围限制，我们无法判断深圳中浩公司债权、债务的真实性和完整性。四、无法表示意见由于“三、导致无法表示意见的事项”段所述事项的重要性，我们无法获取充分
38、、适当的审计证据以为发表审计意见提供基础，因此，我们不对深圳中浩公司财务报表发表审计意见。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六19（二）、会计报表如下：中喜会计师事务所有限责任公司深圳分所中国注册会计师中国 深圳二一三年四月二十四日黄河中国注册会计师李建海深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六20资产负债表2012 年 12 月 31 日编制单位:深圳中浩（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金7.1交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款7.21,139,238.211,139,2
39、38.21存货7.3一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,139,238.211,139,238.21非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资7.454,224,816.6454,224,816.64投资性房地产固定资产7.524,336,883.9725,685,487.53在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产7.645,398,192.5045,398,192.50开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计123,959,893.11125,308,496.67资产总计125,099,131.32126,44
40、7,734.88所附财务报表附注为本财务报表的组成部分法定代表人：缪凯主管会计工作负责人： 黎红光会计机构负责人：蔡夏苗深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六21资产负债表（续）2012 年 12 月 31 日编制单位:深圳中浩（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注期末余额期初余额流动负债：短期借款7.7388,003,205.23388,003,205.23交易性金融负债应付票据应付账款预收款项7.814,900,826.9114,900,826.91应付职工薪酬7.9388,651.64388,651.64应交税费7.101,539,033.111,539,
41、033.11应付利息7.11682,637,485.90652,507,980.92应付股利7.123,218,211.433,218,211.43其他应付款7.13205,472,479.60204,613,719.90一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,296,159,893.821,265,171,629.14非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债7.14640,292,841.80617,164,254.08递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计640,292,841.80617,164,254.08负债合计1,936,452,735.621,882
42、,335,883.22所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）7.15157,213,420.00157,213,420.00资本公积7.16169,695,179.97169,695,179.97减：库存股专项储备盈余公积7.173,510,356.693,510,356.69一般风险准备未分配利润7.18-2,141,772,560.96-2,086,307,105.00外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计-1,811,353,604.30-1,755,888,148.34负债和所有者权益（或股东权益）总计125,099,131.32126,447,734.88所附财务报表附注
43、为本财务报表的组成部分法定代表人：缪凯主管会计工作负责人： 黎红光会计机构负责人：蔡夏苗深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六22利润表2012 年度编制单位:深圳中浩（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用2,207,363.262,165,817.57财务费用7.1953,258,092.7053,258,092.70资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）-55,465,455.96
44、-55,423,910.27加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-55,465,455.96-55,423,910.27减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-55,465,455.96-55,423,910.27五、每股收益：（一）基本每股收益-0.3528-0.3525（二）稀释每股收益-0.3528-0.3525六、其他综合收益七、综合收益总额-55,465,455.96-55,423,910.27所附财务报表附注为本财务报表的组成部分法定代表人：缪凯主管会计工作负责人： 黎红光会计机构负责人：蔡夏苗深圳中浩（集团）股份有限公司
45、 2012 年度股东大会文件之六23现金流量表2012 年度编制单位:深圳中浩（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金-收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金-经营活动现金流入小计-购买商品、接受劳务支付的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-支付的各项税费-支付其他与经营活动有关的现金-经营活动现金流出小计-经营活动产生的现金流量净额-二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与
46、投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-投资支付的现金-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-投资活动产生的现金流量净额-三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计-偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计-筹资活动产生的现金流量净额-四、汇率变动对现金
47、及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-加：期初现金及现金等价物余额-六、期末现金及现金等价物余额-所附财务报表附注为本财务报表的组成部分法定代表人：缪凯主管会计工作负责人：黎红光会计机构负责人：蔡夏苗深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六24股东权益变动表2012 年度编制单位:深圳中浩（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他所有者权益合计一、上年年末余额157,213,420.00169,695,179.973,510,356.69-2,086,307,105.00-1,755
48、,888,148.34加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额157,213,420.00169,695,179.973,510,356.69-2,086,307,105.00-1,755,888,148.34三、本期增减变动金额（减少以号填列）-55,465,455.96-55,465,455.96（一）净利润-55,465,455.96-55,465,455.96（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-55,465,455.96-55,465,455.96（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3
49、对所有者的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本2盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本年年末余额157,213,420.00169,695,179.973,510,356.69-2,141,772,560.96-1,811,353,604.30所附财务报表附注为本财务报表的组成部分法定代表人：缪凯主管会计工作负责人：黎红光会计机构负责人：蔡夏苗深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六25股东权益变动表2011 年度编制单位:深圳中浩（集团）股份有限公司单位：元币种：人民币项目本期金额实收资本资本公积减：库存
50、股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他所有者权益合计一、上年年末余额157,213,420.00169,695,179.973,510,356.69-2,030,883,194.73-1,700,464,238.07加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额157,213,420.00169,695,179.973,510,356.69-2,030,883,194.73-1,700,464,238.07三、本期增减变动金额（减少以号填列）-55,423,910.27-55,423,910.27（一）净利润-55,423,910.27-55,423,910.27（二）其他综合收益上述
51、（一）和（二）小计-55,423,910.27-55,423,910.27（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本2盈余公积转增资本3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用四、本期期末余额157,213,420.00169,695,179.973,510,356.69-2,086,307,105.00-1,755,888,148.34所附财务报表附注为本财务报表的组成部分法定代表人：缪凯主管会计工作负责人：黎红光会计机构负责人：蔡
52、夏苗深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六26（三）、财务报表附注一、 公司基本情况1.1 公司概况公司名称：深圳中浩（集团）股份有限公司注 册 号：440301103167300住所：深圳市福田区八卦四路中浩大厦法定代表人：缪凯注册资本：15,721.3 万元实收资本：15,721.3 万元公司类型：股份有限公司经营范围：电子产品、通讯设备、家电电器、家俱、音箱、纸张、纸制品、日用化学品、鞋帽服装；国内商业、物资供销业(不含专营专卖和专控商品)；从事自己开发建设项目的监理业务。营业期限：自一九八八年四月八日至二三八年四月八日1.2 历史沿革深圳中浩（集团）股份有限公司（
53、以下简称“公司”或“本公司”）原于 1988 年 4 月 8 日由中国食品工业技术开发总公司发起成立，1991 年经深圳市人民政府（1991）992 号文批准、于 1991 年 12 月 3 日重组成为股份有限公司，1992 年 6 月 25 日，本公司股票（A 股、B 股）在深圳证券交易所挂牌交易，证券代码分别为：400011、420011。2001 年 10 月 22 日根据中国证券监督管理委员会证监公司字200199 号关于深圳中浩(集团)股份有限公司股票终止上市的决定文件规定，公司终止上市。1.3 股本情况截止 2012 年 12 月 31 日，公司总股本 15,721.342 万元，
54、其中前 5 名股东情况如下：前 5 名股东名称金额(万元)比例(%)海南慧轩实业投资有限公司2,945.9018.7382中国食品工业(集团)公司1,646.1010.4705深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六27天同证券有限责任公司（原山东证券公司总部）1,150.007.3149中国银行广州信托咨询公司637.004.0518申银万国证券股份有限公司431.202.7427本财务报表业经公司 2013 年 4 月 24 日第六届董事会第七次会议批准。二、财务报表的编制基础本财务报表（包括 2012 年 12 月 31 日的资产负债表、2012 年度的利润表、股东权
55、益变动表和现金流量变动表以及财务报表附注，下同）按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（2006）及其他相关规定编制。本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业
56、会计准则（2006）的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策和会计估计4.1 会计期间本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。4.2 计账基础和计量原则本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括衍生金融工具）按公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生减值损失，则计提相应的减值准备。本公司本年没有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括衍生金融工具）。4.3 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。4.4 外币业务核算方法深圳中浩（
57、集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六28本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。4.5 外币报表折算方法境外子公司的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目
58、，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述、折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。4.6 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本期报表项目的计量属性没有发生变化。4.7 现金等价物的确定标准是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。4.8 金融资产4.8.1 金融资产的内容本公司的金融资产，是指下列资产：现金；持有的其他单位的权益工具；从其他单
59、位收取现金或其他金融资产的合同权利；在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利；4.8.2 金融资产的分类本公司将金融资产分为四类：交易性金融资产，应收款项，持有至到期投资和可供出售金融资产。本公司在取得时即对金融资产进行分类。4.8.2.1 交易性金融资产深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六29如果金融资产的取得主要是为了近期内以公允价值出售，或金融资产是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融资产。交易性金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。持有期间取得
60、的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。4.8.2.2 应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当本公司直接向债务人销售商品或提供劳务等而没有出售应收款项的意图时，本公司将其确认为应收款项。应收款项按照取得时的公允价值及交易成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。本公司收回或处置应收款项时，取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。4.8.2.3 持有
61、至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。处置时，所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。4.8.2.4 可供出售金融资产可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产之外的非衍生金融资产；可供出
62、售金融资产通常持有期限不确定，有可能依据流动性需求或利率、汇率及权益价格的变动而被出售。可供出售金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日按照公允价值列示，因公允价值变动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前，按照扣除所得税影响后的金额确认在资本公积（其他资本公积）中；待实际转让或被认定为减值时，再深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六30将以前直接计入资本公积（其他资本公积）确认
63、的公允价值变动累计额对应处置部分转入投资损益。处置可供出售金融资产取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益。4.9 金融负债4.9.1 金融负债的内容本公司金融负债，是指下列负债：向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务；在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务；4.9.2 金融负债的分类本公司将金融负债分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。本公司在取得时即对金融负债进行分类。4.9.2.1 交易性金融负债如果金融负债的取得主要是为了近期内以公允价值回购，或金融负债是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类
64、为交易性金融负债。交易性金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。4.9.2.2 其他金融负债其他金融负债是指除以交易性金融负债以外的金融负债。包括发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在资产负债表日以摊余成本列示。4.10 公允价值的确定公允价值，指在公平交易中，熟悉情况并自愿的交易双方进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市
65、场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价，指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中定期实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六314.11 金融工具的确认和终止本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。从金融资产收到现金流量的合同权利到期或已经将金融资产相关
66、的几乎所有风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司才终止确认该金融负债或其一部分。4.12 金融资产的减值本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表明该金融资产发生减值的，且损失事件对金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本公司认定金融资产已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。4.12.1 本公司认定的金融资产发生减值的客观证据发行人或债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金时违约或逾期；债务人很可能倒闭或进行其他方式的财务重组；因发
67、行人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所处行业不景气、所在地区失业率提高等；债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回初始投资成本；权益证券市价发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减值的客观证据。本公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整
68、体评估。如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。4.12.2 以摊余成本计量的金融资产单项应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失，按照该资产的账面余额与其可回收金额，即按资产以其原实际利率贴现的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六32之间的差额进行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。本公司对单项金额非重
69、大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定的。具体比例如下：账龄计提比例（%）1 年以内01-2 年202-3 年503 年以上100当金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本公司对该等金融资产予以核销，冲减相应的坏账准备。核销后又收回的应收款项按回收金额冲减回收当期的坏账损失。如果在以后的期间，减值损失的金额减少且金额的减少与确认减值后发生的事件有客观关联（例如，债务人的财务
70、状况好转），本公司通过调整坏账准备金额将以前确认的减值损失金额予以转回，转回的金额计入当期损益。4.12.3 可供出售金融资产对可供出售金融资产，本公司均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。可供出售金融资产发生减值，本公司将原直接计入资本公积（其他资本公积）中的可供出售金融资产公允价值下降形成的累计损失予以转出，并计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，本公司不再通过损益转回。4.13 衍生金融工具与嵌入衍生金融工具衍生金融工具包括
71、金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。衍生金融工具具有以下全部特征：其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动；深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六33不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资；在未来某一日期结算。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内，同时在资产负债表的“交易性金
72、融资产”或“交易性金融负债”项目中反映。嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本公司将之从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行处理。4.14 存货核算方法4.14.1 存货分类本公司
73、存货包括：原材料、在产品、库存商品（包括产成品、库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、开发产品、开发成本及低值易耗品等。4.14.2 取得和发出的计价方法本公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法计价。应计入存货成本的借款费用，按照企业会计准则第 17 号借款费用处理。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照企业会计准则第 7号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组和企业会计准则第 20 号企业合并确定。4.14.3 低值易耗品的摊销方法低值易耗品采用一次摊销法摊销。4.14.4 存货的
74、盘存制度本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。4.14.5 确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六34每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算
75、。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备按照存货类别的成本高于可变现净值的差额计提。4.14.6 房地产开发企业的存货核算方法 开发用土地的核算方法：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。 本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。4.14.7 适用企业会计准则第 15 号建造合同子公司的存货
76、核算方法 建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。 建造合同完工程度的确定方法：根据企业会计准则第 15 号建造合同规定，本公司采用已完合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。4.15 长期股权投资4.15.1 长期股权投资的初始计量长期股权投资取得
77、时按照下列规定确定其初始投资成本：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六35成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7号非货币性资产交换确定；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定；企业合并形成的长期股
78、权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。b、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照企业会计准则第 20 号企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处理。4.15.2 长期股权投资的核算方法成本法本公司对下列长期股权投资采用
79、成本法核算：投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。4.15.3 长期股权投资的核算方法权益法本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
80、的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。4.15.4 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六36当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和经营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有重大影响：拥有被投资单位 20%或以上至 5
81、0%表决权资本时；在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表；与被投资单位参与政策制定过程；与被投资单位互相交换管理人员；被投资单位依赖本公司的技术资料。4.15.5 长期投资减值准备的计提中期末及年末，本公司对长期股权投资计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注 4.20。4.16 投资性房地产本公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产核算，包括：已出租的建筑物。投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。满足条件的其他资产转换为投资性房地产时，按照其转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本公司对投资性房地产采用成本模式计量，按
82、年限平均法计提折旧，预计使用年限和预计净残值率如下：资产类别预计使用年限净残值率（%）年折旧率（%）已出租的建筑物3053.17中期末及年末，本公司对投资性房地产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注 4.20。4.17 固定资产4.17.1 固定资产的标准本公司固定资产指为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过 1个会计年度，且单位价值超过 2000 元的资产。4.17.2 固定资产的初始计量本公司固定资产在取得时按购置或新建时的原始成本计价。4.17.3 固定资产折旧深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六37本公司对固定资产在预计使用年限内
83、按直线法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为：类 别预计使用年限预计净残值率(%)年折旧率(%)房屋建筑物3053.17电子设备8511.88运输设备6515.83其它5519.004.17.4 融资租赁固定资产当符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
84、产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法进行分摊。本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；无法取得的，采用租赁
85、合同规定的利率作为折现率。本公司无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。4.17.5 固定资产的后续支出本公司固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，将被替换的账面价值扣除后计入固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，直接计入当期损益。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六384.17.6 固定资产减值准备中期末及年末，本公司对固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.20。4.18
86、在建工程在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合企业会计准则第 17 号借款费用资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。中期末及年末，本公司对在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.20。4.19 无形资产本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核算。无形资产按取得时的实际成本入账。本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
87、有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延
88、续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六39本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。中期末及年末，本公司对无形资
89、产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.20。4.20 资产减值中期末及年末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；有证据表明资产已经陈旧过时或者
90、其实体已经损坏；资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；其他表明资产可能已经发生减值的迹象。当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
91、4.21 借款费用借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在 1 年以上（含 1 年），深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六40才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：资产支出已经发生；借款费
92、用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算：一般借款利息费用资本化金额累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数所占用一般借款的资本化率。
93、所占用一般借款的资本化率所占用一般借款当期实际发生的利息之和所占用一般借款本金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数（所占用每笔一般借款本金每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。实际利率根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定。在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者
94、生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六414.22 收入4.22.1 销售商品公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关
95、的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。4.22.2 提供劳务在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。4.22.3 让渡资产使用权与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。4.23 所得税本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。中期末或年末资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，按照准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。暂时
96、性差异，是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。对于并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的，不确认递延所得税资产。当表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回两个条件的，确认相应的递延所得税负债。除商誉的初始确认，以及并不涉及企业
97、合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的交易外，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予以确认。递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六42中期末或年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有
98、者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。4.24 金融资产转移、非金融资产证券化业务的主要会计处理方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。五、主要税（费）项税（费）种税（费）率计税（费）基数增值税17%增值税应纳税额营业税5%营业额城市维护建设税1%、7%应纳流转税额教育费附加3%应纳流转税额地方教育费附加2%应纳流转税额企业所得税25%应纳税所得额六、企业合并及合并财务报表6.1 无纳入合并财务报表范围的控股子公司6.2.1 未纳入合并财务报表范围的控股
99、子公司情况单位：万元子公司名称注册地法定代表人注册资本(万元)经营范围实际投资额(万元)合计持股比例%是否合并深圳威莉实业发展公司深圳粟楚阶342生产经营化妆品、日用化工121.35100否大连实业工贸发展公司大连吴大霖30贸易、咨询26.56100否中浩集团银川实业总公司银川许振清2000石油开发、贸易1106.15100否深圳中浩进出口公司深圳曲华峰500进出口、商贸业务94.87100否深圳中浩投资发展有限公司深圳何君2106投资兴办实业、物资贸易1209.7895否深圳中浩艺术发展公司深圳杨力立200形象设计、装潢设计50.00100否深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大
100、会文件之六43深圳浩士达食品有限公司深圳刘继忠2493食品开发、生产61.2584否新民耀福鞋业有限公司新民市周新谱1500男女皮鞋制品583.2255否陆丰市龙山宾馆陆丰市许景枢餐厅、饮食、住宿3112.00100否深圳盛达实业发展公司深圳刘新汉800服装、电子钟表2616.61100否北海中浩房地产开发公司北海市李练潮500房地产开发468.47100否6.2.2 未合并控股子公司的原因：由于上述公司或已停止经营、或已被法院查封、或已被吊销营业执照等，本公司已无控制权，故未进行合并。6.2.3 对财务状况及经营成果的影响：由于无法获取相关财务信息，无法判断本期对公司财务状况及经营成果的影响
101、。七、财务报表主要项目注释7.1 货币资金项目期末余额年初余额原币金额折合人民币原币金额折合人民币现金港元现金人民币合计7.2 其他应收款7.2.1 按账龄结构账龄结构期末余额年初余额金额比例(%)坏账准备计提比例(%)金额比例(%)坏账准备计提比例(%)1 年内4,242.771-2 年4,242.77383,858.190.09%2-3 年383,858.190.09%437,445.200.10%3 年以上427,613,677.1199.91%426,862,539.8699.73427,176,231.9199.81%426,862,539.86 99.73合 计428,001,77
102、8.07 100.00%426,862,539.86428,001,778.07100.00%426,862,539.86净额1,139,238.211,139,238.217.2.2 其他应收款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款；深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六447.2.3 前五名大额欠款单位:单位名称期末余额坏账准备占总额比例(%)深圳中浩工贸公司90,650,098.0890,650,098.0821.18%深圳盛宁轻工有限公司79,434,298.1479,434,298.1418.56%深圳奥林天然饮料有限公司43,061,
103、591.8143,061,591.8110.06%深圳市华利食品股份有限公司37,348,354.4837,348,354.488.73%深圳中浩物业开发总公司32,429,430.0832,429,430.087.58%合计282,923,772.59282,923,772.5966.10%7.2.4 应收关联方款项占其他应收款项总额的 69.56%。7.3 存货7.3.1 存货明细存货种类期末账面价值年初账面价值原材料302,082.39302,082.39包装物及低值易耗品8,570.008,570.00减：存货跌价准备310,652.39310,652.39合计0.000.007.4
104、长期股权投资7.4.1 长期股权投资分类项目年初余额本期增加本期减少年末余额对子公司的投资94,502,553.0094,502,553.00对联营企业投资60,608,848.9960,608,848.99对合营企业投资其他股权投资12,568,839.0012,568,839.00合计167,680,240.99167,680,240.99减：长期股权投资减值准备113,455,424.35113,455,424.35长期股权投资净值合计54,224,816.6454,224,816.64深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六457.4.2 按成本法核算的长期股权投资
105、被投资单位名称初始投资持股比例年初余额本期增加本期减少期末余额深圳威莉实业发展公司100%1,213,482.51,213,482.5大连实业工贸发展公司100%265,615.35265,615.35中浩集团银川实业总公司100%11,061,491.7611,061,491.76深圳中浩进出口公司100%948,711.52948,711.52深圳中浩投资发展有限公司100%12,097,797.2112,097,797.21深圳中浩艺术发展公司100%500,000.00500,000.00深圳浩士达食品有限公司84%612,461.85612,461.85新民耀福鞋业有限公司55%5,
106、832,158.575,832,158.57陆丰市龙山宾馆100%31,120,000.0031,120,000.00深圳盛达实业发展公司100%26,166,140.8126,166,140.81北海中浩房地产开发公司100%4,684,693.434,684,693.43深圳新一代家具实业有限公司50%3,171,589.813,171,589.81深圳长江计算机实业有限公司50%1,945,561.501,945,561.50海口海深旅游食品发展公司50%790,000.00790,000.00深圳精美食品有限公司50%996,048.48996,048.48深圳八佰伴中浩食品有限公司4
107、0%13,694,748.8413,694,748.84深圳华强好世界海鲜大酒楼有限公司30%3,730,621.633,730,621.63广州好世界大酒楼有限公司25%3,579,073.333,579,073.33海王好世界有限公司25%3,962,910.643,962,910.64多多味快餐有限公司50%600,000.00600,000.00东方好世界有限公司20%860,000.00860,000.00深圳顺丰瓦通纸品有限公司50%18,585,446.0018,585,446.00深圳好世界海鲜大酒楼(八卦岭好世界海鲜大酒楼有限公30%4,496,362.844,496,362
108、.84北京万通实业股份有限公司1,400,000.001,400,000.00海南港澳实业股份有限公司858,839.00858,839.00深圳中浩全国高技术产业化中试配套基地有限公司1,000,000.001,000,000.00老奥林3,196,485.923,196,485.92深圳粤银实业股份公司10.00%450,000.00450,000.00深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六46被投资单位名称初始投资持股比例年初余额本期增加本期减少期末余额深圳士必达国际投资股份有限公司8.00%3,200,000.003,200,000.00云南证券有限公司8.30%
109、5,000,000.005,000,000.00海南赛格国际投资公司1.60%1,660,000.001,660,000.00合计167,680,240.99167,680,240.997.4.3 长期股权投资减值准备被投资单位名称年初余额本期增加本期减少期末余额北京万通实业股份有限公司670,275.00670,275.00海南赛格国际信托投资公司180,000.00180,000.00深圳粤银投资有限公司280,000.00280,000.00海王好世界有限公司3,962,910.643,962,910.64深圳威莉实业发展公司1,213,482.501,213,482.50深圳中浩艺术发
110、展公司500,000.00500,000.00新民耀福鞋业有限公司5,832,158.575,832,158.57深圳新一代家具实业有限公司3,171,589.813,171,589.81海口海深旅游食品发展公司790,000.00790,000.00深圳精美食品有限公司996,048.48996,048.48深圳长江计算机实业有限公司1,945,561.501,945,561.50深圳浩士达食品有限公司612,461.85612,461.85深圳盛达实业发展公司26,166,140.8126,166,140.81老奥林3,196,485.923,196,485.92北海中浩房地产开发公司4,
111、684,693.434,684,693.43中浩集团银川实业总公司11,061,491.7611,061,491.76深圳士必达国际投资有限公司2,300,000.002,300,000.00陆丰市龙山宾馆31,120,000.0031,120,000.00深圳中浩投资发展有限公司12,097,797.2112,097,797.21深圳中浩进出口公司948,711.52948,711.52大连实业工贸发展公司265,615.35265,615.35多多味快餐有限公司600,000.00600,000.00东方好世界有限公司860,000.00860,000.00合计113,455,424.35
112、113,455,424.357.5 固定资产项 目年初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计59,261,814.5459,261,814.54深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六47项 目年初余额本期增加本期减少期末余额其中：房屋、建筑物51,388,145.0751,388,145.07办公、机器设备3,887,193.813,887,193.81运输工具3,986,475.663,986,475.66二、累计折旧合计32,637,669.661,348,603.5633,986,273.22其中：房屋、建筑物25,990,434.231,348,603.5627
113、,339,037.79办公、机器设备2,660,759.772,660,759.77运输工具3,986,475.663,986,475.66三、减值准备累计金额合计938,657.35938,657.35其中：房屋、建筑物办公、机器设备938,657.35938,657.35运输工具四、账面价值合计25,685,487.531,348,603.5624,336,883.97其中：房屋、建筑物25,397,710.841,348,603.5624,049,107.28办公、机器设备287,776.69287,776.69运输工具注：本公司固定资产中房屋建筑物或已被法院处置或已房改给职工，其他固定
114、资产中除财务软件仍在继续使用外，其他资产均不存在。7.6 无形资产项目年初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计50,973,542.5050,973,542.501、大溪湖土地使用权43,779,460.0043,779,460.002、铁湖书院房产7,194,082.507,194,082.50二、累计摊销额1、大溪湖土地使用权2、铁湖书院房产三、减值准备累计金额合计5,575,350.005,575,350.001、大溪湖土地使用权2、铁湖书院房产5,575,350.005,575,350.00四、账面价值合计45,398,192.5045,398,192.501、大溪湖土地使用权43
115、,779,460.0043,779,460.002、铁湖书院房产1,618,732.501,618,732.50注：本公司大溪湖土地使用权已被法院查封；铁糊书院房产已被法院强制处理。7.7 短期借款借款银行期末余额年初余额深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六48借款银行期末余额年初余额人民币323,820,779.44323,820,779.44建行爱国办20,000,000.0020,000,000.00建行布心办3,400,000.003,400,000.00陕西建行13,000,000.0013,000,000.00发展行沙头角支行7,000,000.007,00
116、0,000.00发展行上步支行南园办10,000,000.0010,000,000.00发展行布吉支行1,400,000.001,400,000.00发展行福田支行5,000,000.005,000,000.00发展行发展大厦3,500,000.003,500,000.00发展行罗湖支行1,000,000.001,000,000.00交行深圳分行32,000,000.0032,000,000.00交行文锦支行1,500,000.001,500,000.00农行渭南地区中心支行15,000,000.0015,000,000.00农行上步支行八卦办35,000,000.0035,000,000.0
117、0工行龙岗支行23,000,000.0023,000,000.00招行总行12,513,700.0012,513,700.00合作银行营业部30,000,000.0030,000,000.00合作银行桂圆支行11,500,000.0011,500,000.00合作银行华强支行5,000,000.005,000,000.00合作银行皇岗支行905,730.00905,730.00中信银行八卦办8,000,000.008,000,000.00赛格财务公司21,395,286.4021,395,286.40中国经济开发信托公司15,000,000.0015,000,000.00云南证券16,000,
118、000.0016,000,000.00中食总公司23,346,063.0423,346,063.04社保局(南头发展行)1,500,000.001,500,000.00深圳市投资管理公司7,860,000.007,860,000.00港币15,216,175.0015,216,175.00光大银行9,363,800.009,363,800.00罗湖发展行936,380.00936,380.00中国投资银行4,915,995.004,915,995.00深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六49借款银行期末余额年初余额美元48,966,250.7948,966,250.79
119、北京中信总行14,609,200.0014,609,200.00光大银行13,148,280.0013,148,280.00广东华侨信托17,839,065.3817,839,065.38赛格财务公司3,369,705.413,369,705.41合计388,003,205.23388,003,205.23注：本公司的短期借款均已到期，且未获得展期。7.8 预收账款账龄结构期末余额年初余额3 年以上14,900,826.9114,900,826.91合计14,900,826.9114,900,826.917.9 应付职工薪酬项目年初余额本期增加额本期支付额期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴-2
120、,011.00-2,011.00二、职工福利费三、社会保险费其中：1医疗保险费2基本养老保险费3年金缴费4失业保险费5工伤保险费6生育保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费390,662.64390,662.64六、非货币性福利七、因解除劳动关系给予的补偿八、其他其中：以现金结算的股份支付深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六50合计388,651.64388,651.647.10 应交税费税费项目期末余额年初余额营业税1,455,810.001,455,810.00城市维护建设税39,548.8139,548.81教育费附加43,674.3043,674.30个
121、人所得税合计1,539,033.111,539,033.117.11 应付利息项目年初余额本期增加数本期支付数期末余额短期借款利息652,507,980.9230,129,504.98682,637,485.907.12 应付股利投资者名称期末余额年初余额中国食品工业总公司3,130,765.663,130,765.66三联集团有限公司87,445.7787,445.77合计3,218,211.433,218,211.437.13 其他应付款项目期末余额年初余额合计204,613,719.90205,472,479.607.13.1 金额前五名的其他应付款单位名称账龄期末余额深圳中浩投资发展公
122、司3 年以上35,343,228.44浩士达3 年以上18,980,549.81海南慧轩实业投资有限公司3 年以上17,622,200.00中浩集团银川实业总公司3 年以上17,135,568.27深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六51金来得3 年以上13,668,773.81合计102,750,320.337.13.2 欠付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况如下：公司名称年初数本期增加本期减少期末数海南慧轩实业投资有限公司17,622,200.0017,622,200.007.14 预计负债种 类年初余额本期增加额本期减少额期末余额形成原因
123、债务担保617,164,254.0823,128,587.72640,292,841.80为下属公司合 计617,164,254.0823,128,587.72640,292,841.80担保债务利息注：本期增加额系预计本期应承担的担保债务利息。7.15 股本单位：股项目年初数本期变动增减（+、-）期末数配股送股公积金转股增发其他小计一、未上市流通股份1、发起人股份76,521,691.0076,521,691.00其中：国家持有股份境内法人持有股份76,521,691.0076,521,691.00境外法人持有股份其 他2、募集法人股份32,589,129.0032,589,129.003、
124、内部职工股4、优先股及其他未上市流通股份合计109,110,820.00109,110,820.00二、已上市流通股份1、人民币普通股26,262,600.0026,262,600.00深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六522、境内上市的外资股21,840,000.0021,840,000.003、境外上市的外资股4、其他已上市流通股份合计48,102,600.0048,102,600.00三、股份总数157,213,420.00157,213,420.007.16 资本公积项目年初余额本期增加数本期减少数期末余额股本溢价141,694,972.30141,694,9
125、72.30其他资本公积28,000,207.6728,000,207.67合计169,695,179.97169,695,179.977.17 盈余公积项目年初余额本期增加数本期减少数期末余额法定盈余公积3,510,356.693,510,356.69合计3,510,356.693,510,356.697.18 未分配利润项目2012 年度2011 年度一、上年年末余额-2,086,307,105.00-2,030,883,194.73加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额-2,086,307,105.00-2,030,883,194.73加：净利润-55,465,455.96-55,4
126、23,910.27加：盈余公积补亏减：提取法定盈余公积减：提取储备基金减：提取企业发展基金减：提取职工奖励及福利基金深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六53项目2012 年度2011 年度减：提取任意盈余公积减：应付现金股利减：转作股本的股利三、本年年末未分配利润-2,141,772,560.96-2,086,307,105.007.19 财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出53,258,092.7053,258,092.70其他合计53,258,092.7053,258,092.707.20 现金流量表补充资料补 充 资 料本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活
127、动现金流量净利润-55,465,455.96-55,423,910.27加：资产减值准备固定资产折旧1,348,603.561,348,603.56无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失递延所得税资产减少存货的减少经营性应收项目的减少-11,368,073.39经营性应付项目的增加54,116,852.4065,443,380.10其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：深圳中浩（集团）股份有限公司 20
128、12 年度股东大会文件之六54补 充 资 料本期金额上期金额现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额7.21 现金和现金等价物项目本期金额上期金额一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等到价物余额其中：母公司或集团内子公司使用受限制现金和现金等价物八、 关联方关系及其交易8.1 关联方关系8.1.1 存在控制关系的关联方企业名称注册地址主营业务与本公司关系经济性质或类型法定代表人海南慧
129、轩实业投资有限公司海口市高科技项目、工业项目、农业项目、旅游项目第一大股东有限责任胡林注：本公司下属子公司明细见前附注 6 所述，因对该等公司无控制权，故无法收集相关资料。8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称年初数（元）本年增加数本年减少数期末数（元）海南慧轩实业投资有限公司9,000,000.009,000,000.00深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六558.1.3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化企业名称期初数本期增加本期减少期末数金额持股比例(%)金额持股比例(%)海 南 慧 轩 实 业投资有限公司29,459,000.0018.73
130、8229,459,000.0018.73828.2 关联交易8.2.1 关联方往来款项余额报表项目公司名称期末数年初数其他应收款惠阳中淡实业发展有限公司200,000.00200,000.00台山市中台经济发展公司1,280,000.001,280,000.00深圳得利士食品有限公司1,170,000.001,170,000.00深圳中浩声美实业公司2,781,646.602,781,646.60台山市中台经济发展公司2,395,216.832,395,216.83深圳耀福制鞋有限公司73,643.6573,643.65深圳中浩进出口公司4,989,980.004,989,980.00深圳中浩
131、房地产开发有限公司405,592.23405,592.23深圳三环化工纸业有限公司1,933,634.711,933,634.71深圳市浩士达食品有限公司270.00270.00北海中浩房地产开发公司6,418,620.286,418,620.28工贸进出口部166,530.51166,530.51海口海深旅游食品发展公司110,501.05110,501.05深圳中浩建设监理有限公司301,022.06301,022.06深圳黑马实业有限公司2,897,437.532,897,437.53惠阳中淡实业发展有限公司338,629.31338,629.31深圳中浩物业开发总公司32,429,43
132、0.0832,429,430.08深圳市新奥林有限公司7,876,370.917,876,370.91深圳中浩声美实业公司804,547.61804,547.61深圳中浩集团股份有限公司广州分公司3,521,161.663,521,161.66新民耀福鞋业有限公司101,101.10101,101.10深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六56报表项目公司名称期末数年初数深圳中浩工贸公司90,650,098.0890,650,098.08深圳盛达实业发展公司32,464,010.1532,464,010.15深圳黄河实业有限公司1,892,806.991,892,806.
133、99深圳奥林天然饮料有限公司43,061,591.8143,061,591.81深圳盛宁轻工有限公司46,970,287.9946,970,287.99深圳新一代家具实业有限公司3,875,395.423,875,395.42胜他玻璃有限公司6,323,338.306,323,338.30中惠博艺296,343.9296,343.9深圳长江计算机实业有限公司65,573.5065,573.50柏名工贸1,680,015.901,680,015.90工贸进出口部232,949.51232,949.51中浩工业城3,500.003,500.00小计297,711,247.67297,711,247
134、.67其他应付款湛江中浩物业开发有限公司1,500,000.001,500,000.00得利士联营30,610.6230,610.62中浩工贸100,000.00100,000.00金来得13,668,773.8113,668,773.81中浩集团银川实业总公司2,864,431.732,864,431.73海南慧轩实业投资有限公司17,622,200.0017,622,200.00中浩物业发展公司18,749,534.4918,749,534.49深圳中浩投资发展公司114,308.00114,308.00顺丰公司2,472.702,472.70广州好世界4,383.894,383.89深圳
135、八卦岭好世界5,490,042.285,490,042.28深圳华强好世界2,081,786.752,081,786.75深圳海王好世界856,000.00856,000.00深圳香蜜湖好世界100,000.00100,000.00小计63,184,544.2763,184,544.27九、债务重组事项深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六57本公司无应披露而未披露的债务重组事项。十、或有事项10.1 提供担保公司名称期初余额本期增加本期减少期未余额奥林天然79,765,510.553,091,291.5682,856,802.11八味快餐896,900.0037,800
136、.00934,700.00北海中浩房地产8,789,620.00370,440.009,160,060.00得利士联营30,870,985.181,183,223.1632,054,208.34海口海深1,741,630.0064,260.001,805,890.00龙岗建材4,139,500.00151,200.004,290,700.00声美5,642,448.005,642,448.00盛达78,864,894.783,207,942.3682,072,837.14盛宁8,555,250.18352,757.168,908,007.34威莉1,485,200.0060,480.001,5
137、45,680.00物业发展43,586,877.561,710,540.7245,297,418.28物业开发144,237,874.305,674,800.60149,912,674.90耀福12,697,054.54535,119.4813,232,174.02中浩房地产1,693,944.6668,470.921,762,415.58中浩工贸29,361,853.441,086,281.2830,448,134.72中浩工业城538,140.0022,680.00560,820.00中浩贸易8,072,100.00340,200.008,412,300.00中隆达3,137,524.00
138、111,888.003,249,412.00中鑫物资1,288,260.0052,920.001,341,180.00福物威21,912,904.48904,523.7622,817,428.24高丽实业22,891,800.00831,600.0023,723,400.00华利食品395,353.5216,662.24412,015.76盛乔源896,900.0037,800.00934,700.00武汉盛达53,814,000.002,268,000.0056,082,000.00中惠发展4,189,958.64176,586.484,366,545.12中立12,564,500.0045
139、3,600.0013,018,100.00深圳惠美3,016,440.00317,520.003,333,960.00本金及利息32,116,830.2532,116,830.25合计617,164,254.0823,128,587.72640,292,841.80注：上述担保事项均已进行诉讼，公司已计提预计负债，本期增加数系担保债务本期利息。10.2 诉讼事项说明本年度未发生新的重大经济民事诉讼。深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六5810.3 其他或有事项本年度无其他应披露而未披露或有事项。十一、承诺事项本年度无应披露而未披露的承诺事项。十二、资产负债表日后事项本年
140、度无应予以披露而未披露的资产负债表日后事项。十三、其他重要事项本公司已无偿付能力，本期未对前期已判决未执行事项预计相关逾期利息及罚息等。十四、补充资料14.1 每股收益基本每股收益：项目2012 年度2011 年度归属于普通股股东的当期净利润 P-55,465,455.96-55,423,910.27发行在外普通股的加权平均数 S157,213,420.00157,213,420.00基本每股收益（=PS）-0.3528-0.3525稀释每股收益：本公司不存在可转换公司债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股；故稀释每股收益与基本每股收益相等。14.2 净资产收益率与每股收益报告期利润净资产
141、收益率每股收益全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-0.3528-0.3528深圳中浩（集团）股份有限公司 2012 年度股东大会文件之六59扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.3528-0.3528注：由于公司净资产为负数，故未计算净资产收益率。十二、备查文件目录1、载有法定代表人、主管会计工作负责人签名盖章的会计报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在信息披露网站：（现已改为：全国中小企业股份转让系统： 、）上公开披露过的所有公司文件正本及本公告的原件。深圳中浩(集团)股份有限公司二一三年四月二十四日
