1、山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 新唐设计 NEEQ:836609 山西新唐工程设计股份有限公司 （SHANXIXINTANGENGINEERINGDESIGNCo.,Ltd.) 年度报告 2015 第1页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 公司年度大事记 营业执照 （副本） 统一社会信用代码91100100770132069 称山西新塘工程设计股份有限公司 美 型股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） 所太草商新区汽贸路19号801室 法定代表人李红兵 注册资本资亿资仟零费拾万圆整 成立日期2005年0
2、1月36日 营业期限 2005年01月26日至2055年01月24日 经营范围 行业（力），化工老化医业（化工工） 行 登记机关 PARR 2015年8月6日，山西省工商行政管理局对公司核发了编号为（晋）名称变核内字 2015第1186号的“山西新唐工程设计份有限公司”之企业名称变更核准通知书：2015 年9月24日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（瑞华审字（2015） 25030002号）确认，截至2015年7月31日，新唐有限的账面净资产为120,029，154.53 元：2015年9月26日，北京国融兴华资产评估有限责任公司出具了国融兴华评报字 2015050062号资产
3、评估报告书确认，截至2015年7月31日，新唐有限净资产评 估值为12,785.58万元：2015年10月15日，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具 实收到位；2015年10月15日，股份公司创立大会暨第一次临时股东大会召开，通过了 股份公司筹建报告、股份公司章程等议案，选举了董事、股东代表监事等：2015年11 月6日，太原市工商行政管理局向股份公司核发了统一社会信用代码为 911401007701320698的企业法人营业执照。 第2页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告公告编号：2016-004 目录 第一节声明与提示 5 第二节公司概况 第三节会计数据和财务指标摘要
4、 9 第四节管理层讨论与分析. 11 第五节重要事项 22 第六节股本变动及股东情况 23 第七节融资及分配情况 29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 29 第九节公司治理及内部控制 33 第十节财务报告 38 第3页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告公告编号：2016-004 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、新唐设计 山西新唐工程设计股份有限公司 新唐有限、有限公司 公司前身山西新唐工程设计有限公司 新唐合众 山西新唐合众贸易中心（有限合伙），持 有公司16.59%的股份 控股股东、实际控制人 李红兵，直接和间接共计持有公司55.33% 股份，为公
5、司的控股股东和实际控制人。 三会 董事会、监事会、股东会 公司法 中华人民共和国公司法 证券法 中华人民共和国证券法 会计法 中华人民共和国会计法 财政部2006年发布的，由1项基本准则、 企业会计准则 38项具体准则和应用指南构成的企业会计 准则体系。 公司章程 山西新唐工程设计股份有限公司公司章 程 主办券商、华福证券 华福证券有限责任公司 审计机构 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 2015年1月1日-2015年12月31日 本年、本期 2015年度 上年、同期 2014年度 元、万元 人民币元、人民币万元 中国、我国、国内 中华人民共和国 按照合同约定对工程建设项目的设计、采
6、EPC 购、施工、试运行等实行全过程或若干阶 段的承包。 将涂有感光药品的图纸衬在待复制图件的 底图下，用灯光或日光曝晒使其产生化学 晒图 反应，再经水洗显像而获得图件复制品的 图件复制方法，其特点是保存时间长久且 不可更改。 挂牌、公开转让 公司在全国中小企业股份转让系统申请挂 牌、公开转让 本年度报告除特别说明外所有数值保留2位小数，若出现总数与各分项数值之和尾 数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 第4页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第一节声明与提示 【声明】 本公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不
7、存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 人及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证 否 其真实、准确、完整 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险 重要风险事项简要描述 事项名称 公司主营业务涉及电力工程、
8、化工工程、市政工程等相关领域，与国家 基础设施投资政策联系较为密切，未来的战略发展受到国家宏观调控政策及 经济发展状况的影响。一方面，新型城镇化战略、资源性城市发展战略、“一 政策风险 带一路”新战略等国家战略为公司带来新的发展机遇。另一方面，我国现阶 段经济发展面临增速放缓、产能过剩以及固定资产投资增速下降等情况，也 会影响工程设计行业的市场需求，进而影响公司的业务量及经营业绩。因此， 公司存在一定的政策风险。 公司控股股东及实际控制人李红兵直接持有公司50.07%的股权，并通 控股股东 过新唐合众间接持有公司5.26%股份，共计持有公司55.33%股份，尽管公司 及实际控 已经建立了法人治
9、理结构和较健全的规章制度，但如果公司控股股东利用其 制人不当 控股地位对公司施加影响，则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、 控制风险 人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可 能性。因此，公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。 根据建设工程质量管理条例（国务院令第279号），建设单位、勘察 单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计 单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计，设计文件应当符合国家规定 设计责任 的设计深度要求，在设计文件中选用的建筑材料、建筑构配件和设备，应当 风险 注明规格、型号、性能等技术指标，其质量要求必须符合
10、国家规定的标准。 设计单位应当就审查合格的施工图设计文件向施工单位作出详细说明。此外 设计单位应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事故，提 出相应的技术处理方案。因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公 司的额外成本，因此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。 第5页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 工程设计行业市场竞争激烈，少数资质等级高、人员规模大、过往业绩 行业竞争 良好、经验丰富的大型设计公司将在未来市场占据领先地位，这将对中小设 风险 计企业的生存发展构成挑战。如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等 方面
11、不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加大，将给公司业务 开展造成一定的影响。 公司所从事的工程设计及项目管理等业务均属于智力、技术密集型服 务，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年的 专业人才 发展，公司已拥有一支具有高素质、富有创新力的人才队伍，虽然公司为员 流失风险 工提供了多元化的发展平台及个性化的发展路径，努力实现企业和员工的共 同成长，并已经建立了良好的人才稳定机制，但一旦核心技术人员和优秀管 理人才流失，仍将给公司的经营发展带来不利影响。 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层 组成的公司治理结构，制定了较为完备的公司章程、
12、“三会”议事规则、关 公司治理 联交易管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立 风险 时间较短，特别是公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，将对公司治 理提出更高的要求，而公司管理层对相关制度的完全理解和全面执行有一个过 程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。 2015年度公司应收账款净额为4,714.48万元占流动资产的比例分别为 应收帐款 34.30%，占同期营业收入的23.97%。报告期期末，帐龄在3年以上的应收 发生坏账 账款占比分别为11.00%，尽管应收帐款3年以上占比不高，且公司制定了 损失的风 较为完善的坏账准备计提政策，并按照相关会计政策充分计提
13、了坏账准备， 险 若催收不力或客户发生财务危机，公司应收账款仍存在不能按期回收的风 险。公司将加强应收账款管理，积极调整客户结构，主动放弃部分资信等级 较低的客户订单，从而降低公司应收账款的坏账损失风险。 业有限公司存在合同纠纷的诉讼案件尚未了结，相关诉讼事项均是因相关公 未决诉讼 司无法按时履行有关合同规定而产生的纠纷引起的。诉讼事项中公司均作为 风险 原告的身份，对公司会带来或有资产，不会产生或有负债，这些诉讼事项对 公司其他业务的正常开展没有产生影响，不会影响公司的正常持续经营。但 由于相关诉讼事项尚未审结，对公司还是存在不确定的影响。 本期重大 风险是否 发生重大 否 变化 第6页，共
14、87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山西新唐工程设计股份有限公司 英文名称及缩写 SHANXI XINTANG ENGINEERING DESIGN Co., Ltd. 证券简称 新唐设计 证券代码 836609 法定代表人 李红兵 注册地址 太原高新区汽贸路18号501室 办公地址 太原高新区汽贸路18号501室 主办券商 华福证券有限责任公司 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路157号7-8层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 李岩、薛文静 会计师事务所办公地
15、 址 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人翼晓晓 电话 0351-7025250 传真 0351-7025853 电子邮箱 xtbgs 公司网址 http:/www. xtgcsj. com/ 联系地址及邮政编码 太原市高新区汽贸路18号501室：030006 公司指定信息披露平台的网址 . cn 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 20160406 行业（证监会规定的行业大类） M74专业技术服务业 公司主要为国内外大型化工企业、热电厂、环保工 主要产品与服务项目 程、市政供热等项目提供工程设计、总承包业
16、务及 后续运维服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 110, 300, 000 第7页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 控股股东 李红兵 实际控制人 李红兵 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911401007701320698 是 税务登记证号码 911401007701320698 是 组织机构代码 911401007701320698 是 注：公司2015年11月6日变更营业执照，三证合一，统一社会信用代码为 911401007701320698 第8页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2
17、015年度报告 公告编号：2016-004 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例 营业收入 196, 684, 165. 17 303, 937, 185. 44 35. 29% 毛利率 8. 39% 2. 47% 归属于挂牌公司股东的 4, 488, 576. 53 4, 942, 514. 84 190. 82% 净利润 归属于挂牌公司股东的 4, 488, 576. 53 -4, 979, 264. 84 190.15% 扣除非经常性损益后的 净利润 加权平均净资产收益率 4. 31% 5. 11% （依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算）
18、 加权平均净资产收益率 4.31% 5. 06% （依据归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 基本每股收益 0. 05 0. 05 200. 00% 二、偿债能力 单位：元 项目 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 142, 564, 641. 78 153,670, 994.38 7. 23% 负债总计 23,589, 485. 10 59, 497, 414. 23 60. 35% 归属于挂牌公司股东 118, 975, 156. 68 94, 173, 580. 15 26. 34% 的净资产 归属于挂牌公司股东 1. 08 1. 02 5.88% 的每股净资产
19、资产负债率 16. 55% 38. 72% 流动比率 889 2.50 利息保障倍数 第9页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 三、营运情况 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金 7, 749, 237. 39 19,640, 029. 18 60. 54% 流量净额 应收账款周转率 3.66 8.36 存货周转率 10. 92 28.56 四、成长情况 项目 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -7. 23% 35. 10% 营业收入增长率 35. 29% 669.80% 净利润增长率 190.82% 144.53%
20、 五、股本情况 单位：股 项目 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 110, 300, 000 110, 300, 000 计入权益的优先股数量 1 = 计入负债的优先股数量 带有转股条款的债券 一 期权数量 注：上年期末为股份公司成立之日。 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 第10页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一)商业模式 国家环境保护“十二五”规划指出要加快资源节约型、环境友好型社会建设，加快 产业结构调
21、整力度，推进主要污染物减排，持续推进电力行业污染减排，加快其他行业 脱硫脱硝步伐，推进钢铁行业二氧化硫排放总量控制，加强水泥、石油石化、煤化工等 行业二氧化硫和氮氧化物治理，要求加强对脱硫脱硝设施运行的监管，对不能稳定达标 排放的，要限期进行改造。 公司依托多年在热电联产、脱硫脱硝、循环利用、清洁生产等节能环保方面的丰富 经验和专业知识，为国内外大型化工企业、热电厂、环保工程、市政供热等项目提供工 程设计、总承包业务及后续运维服务，属于典型的智力密集型企业。公司依靠拥有的行 业专业资质和良好的口碑，凭借科学、规范、高效的管理体制，利用自身的资深设计团 队和外协单位的资源，充分发挥在相关行业长期
22、多年的专业知识和经验积累优势，承接 并完成项目工程设计、工程总承包及运维服务。公司通过为客户提供专业化、科学化、 创造性的设计成果和服务获得经济收入和利润，满足客户多元化的各项需求，不断实现 公司战略发展和价值提升。 公司商业模式具体包括采购模式、生产模式和销售模式等。 （一）采购模式 公司在业务经营开展过程中，根据业务需要向其他企业或专业机构进行采购，采购 主要分为两大类。 一类包括外协服务、固定资产、低值易耗品（含办公用品）、软件等。公司向专业 文印店采购与工程设计业务相关的图文制作等外协服务，主要包括设计所需要的晒图、 效果图制作等。公司由档案部门负责外协服务的采购工作，由行政部门负责固
23、定资产、 低值易耗品（含办公用品）、软件等的采购工作。 一类是EPC总承包项目有关设备和安装工程的采购，此类采购公司采用自主招标的 方式，通过发送投标邀请召集有意向的供应商，然后组织专家组对标书进行评定，按照 “货比三家、择优选择”的原则确定最终的供应商。 （二）生产模式 公司长期以来致力于电力、化工、市政、环保行业的工程设计及EPC总承包服务， 主要根据客户需要承接工程项目各个环节的设计服务和EPC总承包业务。公司按照合同 约定，为客户提供方案设计、初步设计、施工图设计以及后期施工全过程或分阶段的设 计或承包服务，公司生产技术部门、工程部门及运营部门按照公司制定的项目工作流程 和标准开展设计
24、或承包工作，完成相关项目任务，满足客户的需求。 （三）销售模式 公司的销售模式主要包括招投标模式、客户委托两种模式。 招投标模式：公司通过网络等公开渠道了解到相关招标信息，直接参与客户招投标 并与客户签订合同，履行合同责任和义务。 客户委托模式：公司与曾经服务的客户保持良好的合作关系，可以及时获得客户的 一些新需求，掌握一手资料，并凭借良好信誉洽谈和承接新项目。 第11页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务
25、是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 (二）报告期内经营情况回顾 1、财务状况 2015年，公司共实现营业收入196.684.165.17元，利润总额和净利润分别为 6,848,673.95万元和4,488,576.53元。2015年年末，公司总资产142,564,641.78元，净 资产118,975,156.68元。现金净流量66,646,109.43元，其中经营活动现金净流量 7,749，237.39元，投资活动现金净流量-51180.00元，筹资活动净流量18,300，000.
26、00元。 本年度公司经营状况良好。 2、经营成果 2015年，公司按时完工江阴兴澄特种钢铁有限公司锅炉烟气脱硝EPC总包项目，另 两个EPC总包项目也已完工60%以上，并完工多个设计项目。 3、人力资源 截至2015年12月底，公司现有在册员工151人，大专以上学历超过90%，人力资源结 构合理。2015年公司员工比较稳定。从而降低了人员流失风险。 报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 良好；主要财务、业务等经营指标健康。 1.主营业务分析 (1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 占营 占营 项目 金额 变动比 业收 金额 变动比例 业收 例 入的 入的
27、比重 比重 营业收入 196, 684, 165. 1735. 29% 303,937, 185. 44 669. 80% 营业成本 180,185,053.19 39.21% 91.61%296,415,046.55 797. 38%97. 53% 毛利率 8.39% 2. 47% 一 管理费用 7, 096, 067. 79 53.13% 3.61% 4, 633, 993. 96 3. 76% 1.52% 销售费用 415, 569. 28 27.50% 0. 21% 325, 925.50 66. 91% 0.11% 财务费用 513, 423. 08 73. 67% 0. 26% 2
28、95, 623. 13 34. 44% 0. 10% 营业利润 6, 848, 673. 95 209.89% 3. 48% 6, 232, 503. 35 152. 99% 2.05% 第12页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 营业外收入 49,000.00 0.02% 营业外支出 一 - 净利润 4, 488, 576. 53190. 82% 2.28% 4, 942, 514. 84 144. 53% 1. 63% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期下降35.29%，主要原因是公司已开工项目已在2014年大幅 度完工，2015年新
29、项目基本在前期筹备当中。其中EPC总包项目收入同比下降36.93%， 同期相比减少原因是阳煤集团太原化工新材料有限公司与新疆国泰新华化工有限公司 两个项目由于甲方现场条件不完备影响公司施工进度，从而降低了收入：工程设计收入 同比下降60.80%，上年已完工大多设计项目且本期新签合同相对减少：运维服务收入同 比增加660.38%，新增江阴兴澄特种钢铁0#锅炉运维合同。 2、营业成本较上年同期下降39.21%，主要原因是公司工程量相应减少及员工技术 水平大幅提高减少了技术服务成本。其中EPC总包项目成本同比下降37.84%，工程设计 成本同比下降70.21%，运维服务成本同比增加656.07%。
30、3、管理费用较上年同期增加53.13%，主要原因是2015年7月31日山西新唐和众 贸易中心公司（以内部职工为主投资成立的公司）投资山西新唐工程设计有限公司 18,300，000.00元，按每股1元入股。低于北京国融兴华资产评估有限责任公司“国融 兴华评报字2015050060号”评估报告对山西新唐工程设计有限公司2015年6月30 日评估确认的每股净资产1.11元的价值，其差额部分2,013，000.00元计入管理费用一 其他，并增加资本公积。 4、财务费用较上年同期下降73.67%，主要原因是银行存款增加，相应银行存款利 息也增加，从而降低了财务费用。 5、营业利润较上年同期增加209.8
31、9%，主要原因是公司员工技术大幅提高减少了技 术咨询成本且各部门严格控制成本及各项费用。 6、净利润较上年同期增加190.82%，主要原因是以前年度公司为了拓展业务范围及 提高技术水平，投入大量的脱硫脱硝相关业务的技术咨询成本，随着公司技术水平提高 及丰富的经验本年度此成本大幅下降，致使净利润大幅度提高且各部门严格控制成本及 各项费用。 (2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 196, 684, 165. 17 180,185,053.19 303, 937, 185. 44 296, 415, 046. 55 其他业务收入 49,
32、000.00 合计 196, 684, 165. 17180, 185, 053. 19 303, 986, 185. 44296, 415, 046. 55 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收 上期收入金额 占营业收入 入比例 比例 工程设计 8,096, 966.07 4. 12% 20, 653, 014. 08 6. 79% EPC总承包 177, 755, 574. 14 90.38% 281, 859, 671. 31 92. 74% 运维服务 10, 831, 624. 96 5.50% 1, 424, 500. 05 0. 47% 合计 196
33、, 684, 165. 17 100. 00% 303, 937,185.44 100. 00% 第13页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 收入构成变动的原因 按产品项目分类对于主营业务收入的占比情况没有发生重大的变动。其中工程设 计收入同期相比减少主要原因是上年已完工大多设计项目且本期新签合同相对减少； EPC总承包项目收入同期相比减少原因是阳煤集团太原化工新材料有限公司与新疆国 泰新华化工有限公司两个项目由于甲方现场条件不完备影响公司施工进度，从而降低 了收入：运维服务同期相比增加主要原因是新增江阴兴澄特种钢铁0#锅炉运维合同。 (3）现金
34、流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7, 749,237.39 19, 640, 029. 18 投资活动产生的现金流量净额 51, 180.00 11, 310. 00 筹资活动产生的现金流量净额 18, 300, 000.00 现金流量分析： 1、2015年经营活动产生的现金流量净额比2014年减少60.54%，主要原因是本年 营业收入较上年同期下降35.29%，收回款项相应减少： 2、2015年投资活动产生的现金流量净额比2014年增加352.52%，主要原因是本年 设计部门新购买设计软件； 3、2015年筹资活动产生的现金流量净额比2014年增加，
35、主要原因是2015年7月 20日，新唐有限通过股东会决议，同意将公司注册资本由9，200万元增至11，030万元， 增加的注册资本由新唐合众以货币出资。 (4）主要客户情况 单位：元 序 客户名称 销售金额 年度销售占 是否存在 号 比 关联关系 1 阳煤集团太原化工新材料有限公司 96, 936, 495. 98 49. 29% 否 2 新疆国泰新华化工有限责任公司 70,181, 150. 89 35.68% 否 3 江阴兴澄特种钢铁有限公司 14, 690, 465. 59 7. 47% 否 4 黄石新兴管业有限公司 5,397, 159. 15 2. 74% 否 5 唐山三友热电有限责
36、任公司 2,218, 301. 90 1. 13% 否 合计 189, 423, 573. 51 96. 31% 注：1、以上客户均不存在关联关系。 2、由于山西中强福山煤业有限公司未能按约定支付工程进度款，未能在工程峻工 后进行峻工验收和决算，且擅自将两台锅炉投入使用。多次协商未果，本公司已于2014 年11月向临汾市中级人民法院提起诉讼。审计2015年1-7月账务时，审计会计师认为 此项目未判决属于或有事项且应把已收回款项确认收入与成本，由于公司财务人员失误 未仔细核对审计报告导致山西中强福山煤业有限公司项目已分别在2012年、2013年已 确认的收入16,760，683.76元与成本16
37、,760,683.76元在2015年7月重复确认。公司 财务人员在2015年12月年底结账时发现此错误并做了红字冲销会计处理。 第14页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 (5）主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商名称 采购金额 年度采购占 是否存在 比 关联关系 1 江苏华能建设工程集团有限公司 50,361, 583. 00 27. 95% 否 2 北京中大能环工程技术有限公司 15, 704, 800. 00 8.72% 否 3 中国二冶集团有限公司 15,500, 000. 00 8.60% 否 A 江苏天目建设集团有限公司 5,95
38、0,000.00 3.30% 否 乌鲁木齐市建工（集团）有限责 5 任公司 5,351, 593. 00 2. 97% 否 合计 92, 867, 976. 00 51.54% 注：以上供货商均不存在关联关系。 (6）研发支出 公司在报告期内未发生研发支出费用。 2.资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总 占总 占总 资产 项目 金额 变动比 资产 金额 变动比 资产 比重 例 的比 例 的比 的增 重 重 减 货币资金 66, 646, 109. 4363. 96% 46.75% 40,648, 052. 04 17.75% 26.45% 20.30% 应收账款 47,144,
39、 809. 748.55% 33.07% 43, 431, 681. 00 48. 49% 28.26% 4. 81% 存货 6,429, 521. 64 -56.33% 4.51% 14,722,326.82 124.25% 9.58% 5.07% 长期股权 投资 固定资产 976, 371. 86 36. 49% 0.68% 1,537, 235.37 31. 58% 1. 00% 0. 32% 在建工程 = - = = = 短期借款 = = = = = 长期借款 = - = = = 资产总计 142, 564, 641. 78 7. 23% 153,670,994.38 35.10% =
40、 资产负债项目重大变动原因： 1、2015年货币资金比2014年增加63.96%，主要原因是2015年7月20日，新唐有限通 过股东会决议，同意将公司注册资本由9,200万元增至11,030万元，增加的注册资本由新唐 合众以货币出资，且公司加大对应收账款的催收力度收回了部分欠款。 2、2015年存货比2014年减少56.33%，主要原因是前期存货相对应的项目开始设备安装， 其收入已相应确认，所以公司存货大幅减少。 3、2015年固定资产比2014年减少36.49%，主要原因是根据会计法2015年计提折旧 680，863.51元，导致固定资产净值减少36.49%。 第15页，共87页山西新唐工程
41、设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 3.投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内不存在主要控股子公司、参股公司情况。 (2）委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内不存在委托理财及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 随着我国电力改革的实行，根据国务院关于印发电力体制改革方案的通知（国 发20025号），电网主辅分离，改革重组，电力市场全面放开，各地涌现出一批中小 行业、大范围”的特点，勘察设计行业收入持续上升。 “十二五”期间电力勘察行业总体仍处于战略发展机遇期，发展平稳较快。我国城 镇化、工业化进程为电力勘察设计行业带来持续
42、的市场空间和发展机遇。同时，经过三 十多年的快速发展，在我国经济增长速度放缓的“新常态”下，电力勘察设计行业将面 临越来越大的市场竞争压力。国内一些大型设计院提出工程总承包公司的发展思路，以 设计为核心和基础，通过前后延伸、横向整合各环节，寻求由单一环节向全方位服务的 转变，一些具备条件的民营企业也开始试行工程总承包制。 公司行业主管部门为中华人民共和国住房和城乡建设部及地方各级住建管理部 门，接受国家及地方各级发展与改革委员会的监督管理和行业协会的自律性管理。 2、行业发展 我国电力勘察设计市场业务以勘察设计和业务咨询为主，包括电力、交通、建筑等 系统项目的勘察设计和工程承包等。其中电力系统
43、项目包括火电、热电、风电、核电等 新能源的发电机组、变电站、供配电线路等电力工程的勘察设计：交通系统项目包括铁 路、公路、隧道、桥梁、轨道交通等电力工程的勘察设计：建筑系统项目包括市政工程、 居民住宅等建筑内电力及其自动化工程设计。 目前我国积极鼓励热电联产的发展，市场规模不断扩大。与此同时，热电产业中大 部分工业锅炉未配备脱硫脱硝、除尘等环保设备，造成污染物排放居高不下。提升锅炉 系统能效水平和环保装备水平是今后市场的发展方向。公司主要业务为中小型热电项 目，热电联产能源利用效率高，环保方面优于锅炉，在脱硝、脱硫、除尘等方面优势明 显。 3、周期波动 本行业不存在明显的周期性。 4、市场竞争
44、状况 在市场化竞争日益激烈的电力勘察设计行业，公司属于中型成长型企业。公司作 为民营企业完全市场化运作，市场竞争意识及成本控制意识较强，人才管理及激励机制 灵活。公司自成立以来，立足山西，努力开拓全国市场甚至海外市场。目前公司业务已 遍及海外多个国家及国内10余个省市地区，随着公司人才队伍建设的不断完善、研发 水平的不断提高和设计能力的不断扩大，公司业务承接能力将不断提高，公司业绩的示 范效应，有利于公司竞争地位和市场占有率的进一步提升。 第16页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 （四）竞争优势分析 1、公司竞争优势 （1）行业经验丰富 公司自
45、成立以来，一直致力于在热电联产、脱硫脱硝、循环利用、清洁生产等节能 环保方面为客户提供优质专业的服务。通过大量项目的实施，公司在向客户提供设计服 务的过程中积累了丰富的经验，掌握了多种专项工程设计业务能力。经过多年经营，公 司赢得了良好的口碑，树立了优质的企业形象，这一优势为公司大力拓展业务奠定了较 好的市场基础。 （2）团队和人才优势 公司十分重视人力资源管理，实行绩效制的培养机制与考核体系。公司锻炼和培育 了一支具备丰富现场实施经验、善于解决技术难题、注重细节效果的设计队伍，能够保 证项目及时、准确、有效地顺利完成，已得到客户的高度认可。公司目前拥有热动、环 保、化工、设备、建筑、结构、给
46、排水、暖通、控制、技术经济等各类专业技术人才， 专业人员齐备，本科以上学历占70%以上，其中研究生学历占6%，一级注册建筑师1人， 一级注册结构工程师2人，注册设备工程师7人，注册化工工程师8人，注册造价工程 师2人，二级建造师3人，高级工程师9人，工程师24人，初级职称18人。 （3）全面的设计能力及客户服务能力 公司拥有较为全面的建筑设计能力及客户服务能力。公司具备全流程服务能力， 能向客户提供从方案设计、初步设计到施工图设计及后期施工配合等一系列服务。这种 全方位服务方式可以减少客户的协调成本，大幅提升设计效率，是客户最为接受的服务 模式。此外，公司服务的客户类型较为丰富，涵盖国有企业、
47、民营企业及政府机构等。 （4）管理体制与成本优势 公司自成立之初即为民营电力勘察设计企业，相对于国有大型设计院，公司的竞争 力主要来自企业体制优势和成本优势。公司作为民营企业，以创造效益为基准点，产权 清晰，内部组织构架简化，管理人员精干，决策高效灵活，并严格按照市场机制运转， 已形成一套科学、规范、高效的管理体制。高效的管理机制提高了公司的运营效率，降 低了公司的运营成本。同时公司利用自身的资深设计团队和外协单位的资源，充分发挥 在相关行业长期多年的专业知识和经验积累优势，将工程设计、总承包业务的各个环节 进行标准化处理，不仅提高了工作效率，而且大大降低了项目成本，增强了公司的核心 竞争力。
48、 2、公司竞争劣势 （1）融资渠道相对单一 公司目前主要依靠公司经营积累来解决融资问题，融资渠道单一。随着电力勘察设 计行业产业升级的快速推进，行业内主要企业纷纷通过吸引各类高端设计人才以满足自 身特色化、专业化、高端化的市场发展需求。公司目前规模已难以满足人才储备以及业 务快速发展的资金需求，这对公司进一步发展产生了一定的不利影响。同时，单一的融 资渠道也对公司承揽国家级重点项目和特大型、大型建筑项目造成一定资金障碍，对在 日益激烈的市场竞争中对公司产生不利影响。 （2）市场开拓存在难度 相较于国有大型设计机构和大型民营企业，公司规模较小，资质级别相对较低，综 合实力不足，无法全方位承接大型
49、设计工程项目。此外，公司开拓新市场时还需面对具 备区域优势的民营设计企业，面临着一定的市场壁垒。这些劣势在短期内无法改变，但 随着公司的不断发展壮大，与国有大型设计机构及大型民营设计机构的差距将逐渐缩 第17页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 小，公司未来市场将进一步扩大。针对国外市场，目前公司已通过窗口单位承接几个地 处国外的电力工程，尚未从战略上进入国际市场，参与国际竞争。公司对国际市场的竞 争规则、标准体系、合同文本、风险控制等各方面仍需要不断积累经验。 （五）持续经营评价 1、公司的股权清晰，治理结构较为完善 公司股权清晰，控股股东为公
50、司创始人：公司依照公司法和公司章程设立了股 东大会、董事会、监事会，董事会依法聘任了公司管理人员，形成了较为完善的治理结 构。 2、公司主营业务、财务经营指标健康 公司主营业务明确，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 良好：主要财务、业务等经营指标健康：随着国家农业体制改革所释放出红利，都将为 公司发展带来持续向好的动力。 3、公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独 立自主经营的能力，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。 报告期内，未发生对公司持续经营产生重大不利影响的事项，结合以上分析，公司 管理层认为
51、公司具备较强的可持续发展能力。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 计划经济体制下，各电力勘察设计单位的设计任务由上级部门下达，不同省市的电 力设计的地域划分以及同一省市各企业的电力设计范围划分都十分明确和稳定，相互之 间竞争不大。90年代开始，随着电力行业逐步走向市场化，电力勘察设计领域开始引入 市场竞争机制，市场的地域和等级划分逐步淡化，现有的大型电力勘察设计企业已经不 能满足社会发展的需求，更多的中小型民营企业进入市场，不同省市、不同行业、不同 规模的设计企业都在努力适应市场新的需求。 目前我国电力勘察设计行业竞争按照企业资质和市场区域划分为三个层面：第一层 面，中国电力顾问集
52、团公司所属的六大区院占据国内主要市场，并与各区域的省级设计 院之间在各省的高端市场上进行竞争；第二层面，各省院之间按省域划分市场，市场竞 争较为缓和：第三层面，地市电网公司所属的其他设计单位和甲、乙级设计院之间在中 低端市场上进行竞争。 预计未来几年内，电力勘察设计企业将出现分化趋势，上下游公司跨区域，跨地区 间的融合，行业内外的融合逐步上演。预计竞争进入平稳期后，综合实力较强的企业能 够抓住机遇，发展成为国际型的工程公司：部分设计院将会成为高端市场的工程咨询公 司：部分设计院会发展成为以发电技术研发为核心能力的高科技企业：大部分勘测设计 企业将会被实力较强的国内外企业兼并、重组，甚至倒闭：同
53、时，专业化，小型化的设 计公司将是中小型电力勘察设计单位的重要发展方向。 （二）公司发展战略 1、培养人才队伍，掌握核心设计技术。 人才是电力设计企业的核心资源，公司为了打造竞争能力，将进一步建立结构合理 的人才团队，加强综合型人才和专家型人才的培养，形成优秀的人才团队。培养人才队 伍，提前做好技术储备，有利于公司占领技术的制高点。一旦这种技术在电力行业普遍 第18页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 实施，公司就可以依靠在这项技术的经验积累，承揽相应的设计任务。 2、提高设计资质，建立优质服务。 公司为了扩大业务范围，需要取得高等级的资质证书。
54、这一策略不仅有利于扩大公 司的业务范围和市场范围，也有利于规避电力建设放缓和业务减少的风险，增加公司抵 御市场风险的能力。随着客户需求的多元化，市场对本行业设计服务的技术、品质要求 也相应提高。为了应对未来高标准、综合化的业务需求，公司将以规划为先导，提供面 向业主的个性化、可持续发展的综合性集成服务。 3、积极拓展融资渠道 为克服现阶段公司规模较小、资金有限的不足，公司在强化内部管理、降低运营费 用做到开源节流提高利润率的同时，积极拓展融资渠道。未来公司将积极引进战略投资 者。 4、施行总承包 总承包项目市场比重的加大是必然趋势。公司正在尽快培育总承包管理的实力，逐 步熟悉国际化的运作模式，
55、通过减少资源占用和管理成本，提高竞争力，有力拓展国内 外市场。 5、创造良好的经营环境 公司成立以来，始终努力与电网、电源企业建立合作关系，营造良好的经营环境， 及时获得电力设计信息，取得设计任务，减少营销成本。未来，公司仍将继续挖掘现有 客户的潜在需求，在维护好现有业务的同时，争取实现客户需求转化，开拓后续业务。 （三)经营计划或目标 根据企业发展战略规划，结合企业生产经营和改革发展实际，公司董事会制定如下 工作重点： 1、扎实做好公司经营决策和发展工作。力争全年实现销售收入20，000.00万元的 经营目标。 2、进一步改革完善管理、经营、技术等方面的创新理念和方法，通过持续完善利 润中心
56、制的考核机制、公司企业文化建设和人才培养，满足公司不断成长的需求。加强 各管理层的沟通和互动，提高管理层的规划、执行能力和管理效率，增强各管理层的机 构职能，建立专业的经营管理团队，优化组织结构，强化绩效管理模式及成本管理，提 升人力效率，以提高公司经营效率与效能。 3、进一步规范公司法人治理结构，优化管理架构，转变内部运营机制。加强公司 内部运作机制的研究，不断深入探讨公司的运作模式，提高公司的运作效率，促进公司 各部门实现有效的协作，最终提高公司的工作效率和工作质量。同时，将依据市场环境 的变化和公司所处的发展阶段，重新审视本公司战略发展目标，不断修订战略发展步骤， 保障战略规划的现实性、
57、操作性和科学性。 4、积极构建企业文化体系。通过用美好的企业前景凝聚员工之心、用公平的发展 机会吸引员工之心、用科学的薪酬机制鼓舞员工之心，努力打造具有高品质的、凝聚人 心的、提升企业核心竞争力的企业文化制度体系。 2016年，公司将紧紧围绕既定的生产经营计划目标，团结全体员工，同心同德，奋 发图强，攻坚克难，全力推进公司中长期发展战略的实施，实现公司可持续、健康发展。 （四）不确定性因素 实现公司的经营计划目标，需要具备一定的外部环境，比如，社会经济形势稳定， 国家相关标准无重大调整等。这些因素对公司实现经营计划和目标带来不确定因素。 第19页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年
58、度报告 公告编号：2016-004 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策风险 公司主营业务涉及电力工程、化工工程、市政工程等相关领域，与国家基础设施投 资政策联系较为密切，未来的战略发展受到国家宏观调控政策及经济发展状况的影响。 一方面，新型城镇化战略、资源性城市发展战略、“一带一路”新战略等国家战略为公 司带来新的发展机遇。另一方面，我国现阶段经济发展面临增速放缓、产能过剩以及固 定资产投资增速下降等情况，也会影响工程设计行业的市场需求，进而影响公司的业务 量及经营业绩。因此，公司存在一定的政策风险。 2、行业竞争风险 工程设计行业市场竞争激烈，少数资质等级高、人员规模大、过
59、往业绩良好、经验 丰富的大型设计公司将在未来市场占据领先地位，这将对中小设计企业的生存发展构成 挑战。如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化，公司面临 的市场竞争风险将会加大，将给公司业务开展造成一定的影响。 3、专业人才流失风险 公司所从事的工程设计及项目管理等业务均属于智力、技术密集型服务，业务的发 展与公司所拥有的专业人才数量和素质紧密相关。经过多年的发展，公司已拥有一支具 有高素质、富有创新力的人才队伍，虽然公司为员工提供了多元化的发展平台及个性化 的发展路径，努力实现企业和员工的共同成长，并已经建立了良好的人才稳定机制，但 一旦核心技术人员和优秀管理人才流失，仍
60、将给公司的经营发展带来不利影响。 4、设计责任风险 根据建设工程质量管理条例（国务院令第279号），建设单位、勘察单位、设计 单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果 文件进行建设工程设计，设计文件应当符合国家规定的设计深度要求，在设计文件中选 用的建筑材料、建筑构配件和设备，应当注明规格、型号、性能等技术指标，其质量要 求必须符合国家规定的标准。设计单位应当就审查合格的施工图设计文件向施工单位作 出详细说明。此外设计单位应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事 故，提出相应的技术处理方案。因质量问题面引致的纠纷、索赔或诉讼，将增加公司的 额外成
61、本。因此，公司存在因质量控制失误导致承担设计责任的风险。 5、应收帐款发生坏账损失的风险 2015年度公司应收账款净额为4,714.48万元，占流动资产的比例分别为34.30%， 占同期营业收入的23.97%。报告期期末，帐龄在3年以上的应收账款占比分别为11.00%， 尽管应收帐款3年以上占比不高，且公司制定了较为完善的坏账准备计提政策，并按照 相关会计政策充分计提了坏账准备，若催收不力或客户发生财务危机，公司应收账款仍 存在不能按期回收的风险，公司将加强应收账款管理，积极调整客户结构，主动放弃部 分资信等级较低的客户订单，从而降低公司应收账款的坏账损失风险。 6、未决诉讼风险 公司报告期末
62、分别与新疆新华能电气股份有限公司和山西中强福山煤业有限公司 存在合同纠纷的诉讼案件尚未了结，相关诉讼事项均是因相关公司无法按时履行有关合 同规定而产生的纠纷引起的。诉讼事项中公司均作为原告的身份，对公司会带来或有资 产，不会产生或有负债，这些诉讼事项对公司其他业务的正常开展没有产生影响，不会 影响公司的正常持续经营。但由于相关诉讼事项尚未审结，对公司还是存在不确定的影 响。 第20页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 7、公司治理风险 股份公司成立后，公司建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公 司治理结构，制定了较为完备的公司章程、
63、“三会”议事规则、关联交易管理办 法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但股份公司成立时间较短，特别是公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后，将对公司治理提出更高的要求，而公司管理 层对相关制度的完全理解和全面执行有一个过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范 的风险。 8、控股股东及实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人李红兵直接持有公司50.07%的股权，并通过新唐合众间 接持有公司5.26%股份，共计持有公司55.33%股份，尽管公司已经建立了法人治理结构 和较健全的规章制度，但如果公司控股股东利用其控股地位对公司施加影响，则仍可以 影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任
64、免、公司战略等的决策，公司决策存在偏 离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风 险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 三、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 香 审计意见类型： 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 第21页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第五节重要事项 一、重要事项索引 亚 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 五、二、（一） 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 否 情况 是否存在日
65、常性关联交易或偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、（九） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 否 情况 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在重大资产重组的事项 否 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 是 五、二、（十四） 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项： 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净 是否 资产比例 结案 临时公告披露时间 合同纠纷诉讼
66、 10,880,500.00 9.14% 否 合同纠纷诉讼 1,962,339.36 1. 65% 否 = 合同纠纷诉讼 500, 000.00 0. 42% 否 总计 13, 342, 839. 36 11. 21% 案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债，以及对公司未来的影响： 1、2012年5月8日，本公司与福山煤业公司签订了山西中强福山煤业有限公司 供热项目设计、采购、施工与试运总承包合同。合同签订后本公司按约履行合同义务， 然福山煤业公司未能按约定支付工程进度款，未能在工程竣工后进行峻工验收和决算， 且擅自将两台锅炉投入使用。多次协商未果，本公司已于2014年11月向临汾市中级人
67、民法院提起诉讼，要求福山煤业公司支付拖欠本公司的工程款及利息共10，880，500元 并承担全部诉讼费用。该案已于2015年5月4日开庭审理，代理律师正积极地与承办 法官进行协调和沟通。 2、2012年7月，本公司与山西省第二建筑工程公司签订了产品供销合同。合 同约定，福山煤业公司作为购货单位全权委托山西省第二建筑工程公司向本公司采购合 0第22页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 同项目下的有关设备和材料。合同签订后，本公司按合同约定供货，然福山煤业公司未 能按合同约定支付货款。经多次协商未果，本公司已于2014年11月向浮山县人民法院 提起诉
68、讼，要求福山煤业公司支付拖欠本公司的工程款及利息共1，962，339.36元并承 担全部诉讼费用。该案代理律师正积极地收集相关证据，向前推进。 以上两项诉讼本公司已对福山煤业公司在财务账上已发生的5，857，670.50元已完 工未结算的工程成本全额计提存货跌价准备。 3、与新华能公司未决诉讼仲裁及其财务影响 截至2015年12月31日，本公司与新疆新华能电气股份有限公司（以下简称“新 华能公司”）存在合同纠纷的诉讼案件尚未了结，2014年5月28日，本公司与新华能 公司签订了新疆国泰新华供热锅炉项目的高低压柜供货合同，合同约定供货日期为 2014年7月30日前，本公司已按合同约定支付预付款5
69、0万元。但合同约定供货期届满 后新华能公司拒绝供货，本公司做出让步变更供货期后新华能公司仍未能按期交货，导 致本公司总工期的延迟，造成巨大损失。经多次协商未果，本公司已于2015年5月向 人民法院提起诉讼，要求解除与新华能公司签订的合同，退还预付款50万元，返还本 公司与国电南瑞科技股份有限公司签订的微机综自保护装置购销合同中已送至新华 能公司处的设备，赔偿各项损失30万元并承担全部诉讼费。该案已于2015年8月26 日开庭审理。 本公司对财务账上在其他应收款挂账的新华能公司50万元应收款项全额计提坏账 准备。 以上诉讼事项均是因相关公司无法按时履行有关合同规定而产生的纠纷引起的，公 司均作为
70、原告的身份，对公司会带来或有资产，不会产生或有负债，这些事项对公司其 他业务的正常开展没有产生影响，不会影响公司的正常持续经营。 （二）公司发生的对外担保事项 本期公司未发生对外担保事项。 （三）股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本期公司股东及其关联方未发生占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 本期公司未发生日常性关联交易及偶发性关联交易。 （五）收购、出售资产事项 本期公司未发生收购、出售资产事项。 (六）对外投资事项 本期公司未发生对外投资事项。 (七)企业合并事项 本期公司未发生企业合并事项。 (八）
71、股权激励计划在本年度的具体实施情况 本期公司未发生股权激励。 0第23页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 （九）承诺事项的履行情况 1、承诺事项一 承诺人：公司持股5%以上自然人股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员 承诺事项：为避免今后出现同业竞争情形，出具了避免同业竞争承诺函，具体 内容如下： （1）截至本承诺函签署之日，本人或本人控制的其他企业均未经营任何与山西新 唐工程设计股份有限公司（包括其下属子公司，下同）经营的业务构成竞争或可能构成 竞争的业务，也未参与投资任何山西新唐工程设计股份有限公司经营的业务构成竞争或 可能构成竞争的
72、其他公司、企业或其他组织、机构。 （2）自本承诺函签署之日起，本人或本人控制的其他企业将不直接或间接经营任 何与山西新唐工程设计股份有限公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不 参与投资任何与山西新唐工程设计股份有限公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争 的其他公司、企业或其他组织、机构。 （3）自本承诺函签署之日起，如本人或本人控制的其他企业进一步拓展产品和业 务范围，或山西新唐工程设计股份有限公司进一步拓展产品和业务范围，本人或本人控 （4）如以上承诺事项被证明不真实或未被遵守，本人将向山西新唐工程设计股份 有限公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。 （5）本承诺函自本人
73、签字之日即生效并不可撤销，并在山西新唐工程设计股份有 限公司存续且依照管理部门的相关规定本人被认定为不得从事与山西新唐工程设计股 份有限公司相同或相似业务的关联人期间内有效。” 履行情况：公司持股5%以上自然人股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人 员未以任何方式从事或参与与公司存在同业竞争的行为。 2、承诺事项二 承诺人：实际控制人及控股股东李红兵 承诺事项：无商业贿赂承诺函，具体内容如下： 本人李红兵作为山西新唐工程设计股份有限公司实际控制人及控股股东，在此承 诺： （1）本人保证公司及相关人员与客户进行的商业交往，均严格遵照有关法律、法 规、规章以及公司规章制度的规定； （2）本人保
74、证公司及相关人员在销售、推介产品、服务过程中，不存在任何采取 不正当手段获取商业机会或商业利益的情况，包括但不限于向客户采购人员馈赠礼物、 现金、有价证券及安排高档宴请、高消费娱乐、旅游活动： （3）本人保证公司及相关人员将严格拒绝商业贿赂等不正当的商业行为，反商业 贿赂为本人个人及公司应遵守之义务，如有违反，造成的损失及法律责任将由本人承担。 履行情况：报告期内实际控制人及控股股东李红兵未发生任何有关商业贿赂的行 为。 3、承诺事项三 承诺人：董事、监事、高级管理人员 承诺事项：合法合规承诺，具体内容如下： 本人作为山西新唐工程设计股份有限公司的（董事/监事/高级管理人员），现郑重 作出下述
75、不可撤销之承诺： （1）本人具有完全民事权利能力及民事行为能力，不存在公司法及其他相关 第24页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 法律法规规定的不得担任公司董事、监事、高级管理人员职务的情形。 （2）在最近24个月内，本人不存在任何重大违法违规行为，不存在受到中国证监 会行政处罚或被采取证券市场禁入措施的情形，亦不存在任何涉及尚未了结的或可预见 的重大诉讼、仲裁或行政处罚的情况。 （3）本人不存在任何违反公司法等相关法律法规及公司章程规定的行为。 履行情况：截至2015年报公告日，董事、监事、高级管理人员未发生任何违法行 为。 4、承诺事项四
76、承诺人：董事、监事、高级管理人员 承诺事项：关于减少和规范关联交易的承诺函，具体内容如下： 级管理人员），现就规范及减少与公司之间关联交易相关事宜，郑重做出如下不可撤销 之承诺： （1）自本承诺函出具之日起，本人及本人实际控制的公司/企业或其他关联方不以 借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或要求公司为本人提供违 规担保。 (2）自本承诺函出具之日起，本人及本人实际控制的公司/企业或其他关联方不与 公司发生非公允的关联交易。 （3）自本承诺函出具之日起，如果本人及本人实际控制的公司/企业或其他关联方 与公司之间无法避免发生关联交易，则该等关联交易必须遵循商业原则，按正常的商业
77、 条件进行，关联交易的价格不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并按公司章 程及其他内部管理制度严格履行审批程序。 （4）本人保证将按照法律法规和公司章程的规定，在审议涉及本人的关联交易时， 切实遵守在公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序。 履行情况：报告期内董事、监事、高级管理人员未发生任何关联交易。 5、承诺事项五 承诺人：实际控制人及控股股东李红兵 承诺事项：防止关联方资金占用承诺函，具体内容如下： 重要关联方，为维护公司的利益，防止发生占用资金及防止要求公司违规为其提供担保 的情形，特做如下承诺： （1）自本承诺函出具日，李红兵将持续推动公司独立性等规范性运作，保证不发 生非经营
78、性占用公司资金等情形， （2）本承诺所称的违规提供担保情况包括但不限于： a、未按照相关法律规定履行董事会或股东大会表决程序： b、董事会或股东大会作出对外担保事项决议时，关联董事或股东未按照相关法律 规定回避表决； c、董事会或股东大会批准的公司对外担保总额或单项担保的数额超过中国证监会 或者公司章程规定的限额； d、董事会或股东大会批准对外担保事项后，未按照中国证监会规定的内容在指定 媒体及时披露信息： e、其他违反相关法律规定的对外担保行为。 3、李红兵愿意承担因违反以上承诺面给公司造成的全部经济损失。 履行情况：报告期内未发生任何关联方资金占用情况。 第25页，共87页山西新唐工程设计
79、股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 本期公司未发生被查封、扣押、冻结或被抵押、质押资产的情况。 （十一）调查处罚事项 本期公司未发生调查处罚事项。 （十二）重大资产重组的事项 本期公司未发生重大资产重组事项。 (十三）媒体普遍质疑事项 本期公司未发生媒体普遍质疑事项。 （十四）自愿披露重要事项 由于山西中强福山煤业有限公司未能按约定支付工程进度款，未能在工程峻工后进 行峻工验收和决算，且擅自将两台锅炉投入使用。多次协商未果，本公司已于2014年 11月向临汾市中级人民法院提起诉讼。审计2015年1-7月账务时，审计会计师
80、认为此 项目未判决属于或有事项且应把已收回款项确认收入与成本，由于公司财务人员失误未 仔细核对审计报告导致山西中强福山煤业有限公司项目已分别在2012年、2013年已确 认的收入16,760,683.76元与成本16,760,683.76元在2015年7月重复确认。公司财 务人员在2015年12月年底结账时发现此错误并做了红字冲销会计处理。 第26页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无 无限售股份总数 限 其中：控股股东、
81、 售 实际控制人 条 董事、监事、高 件 管 股 核心员工 份 有 有限售股份总数 110, 300, 000 100. 00% 110, 300, 000 100. 00% 限 其中：控股股东、 售 实际控制人 55, 227, 750 50. 07% 55, 227, 750 50. 07% 条 董事、监事、高 件 管 12, 954, 900 11. 75% 12, 954, 900 11. 75% 股 核心员工 份 1 一 普通股总股本 110,300,000 110, 300, 000 普通股股东人数 15 注：期初为股份公司成立之日。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 持股
82、 期末持 期末持有限售 期末持有无 号 股东名称 期初持股数 变动 期末持股数 股比例 股份数量 限售股份数 量 1 李红兵 55, 227, 750 55,227,750 50.07% 55,227,750 0 2 新唐合众 18, 300, 000 18,300, 000 16. 59% 18,300, 000 0 3 高 婕 9,200,000 9,200,000 8.34% 9, 200, 000 0 4 黄 刚 6, 536, 650 6,536,650 5.93% 6,536, 650 0 5 王 伟 4,728,000 4, 728, 000 4. 29% 4, 728, 000
83、 0 6 王宏海 3,924,700 3, 924, 700 3.56% 3, 924, 700 0 7 梁晓宇 3, 179, 650 3,179,650 2.88% 3, 179, 650 0 8 张志强 2,364, 000 2,364,000 2.14% 2, 364, 000 0 9 李佳谦 2,300, 000 2,300,000 2. 09% 2,300,000 0 10 李志卓 2, 056, 850 2,056,850 1. 86% 2,056,850 0 合计 107, 817, 600 107,817,600 97. 75% 107, 817, 600 0 注：期初为股份
84、公司成立之日。 第27页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 前十名股东间相互关系说明： 上述股东中，李红兵和高婕为夫妻关系，李红兵与李佳谦为叔侄关系，除高婕、 李佳谦外上述股东均为新唐合众合伙人，除此之外，其他股东之间不存在关联关系。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 优先股总计 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 李红兵，男，1967年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1991年毕业于清 华大学，本科学历；2002年毕业于清华大学，硕士研究生学历：2010年
85、毕业于中国地 质大学，博士研究生学历。任职简历如下：1991年7月-2000年8月，任化学工业第二 设计院，工程师；2000年9月-2002年6月，就读于清华大学MBA；2002年7月-2005 年5月，任国信招标有限公司，部门经理；2005年6月-2009年5月，任山西新唐工程 设计有限公司董事：2009年6月2015年9月任山西新唐工程设计有限公司董事长兼总 经理；现任股份公司董事长。 （二)实际控制人情况 实际控制人同控股股东。 四、股份代持情况 公司在报告期内不存在股份代持情况。 第28页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第七节融资及分
86、配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 公司在报告期内不存在挂牌以来普通股股票发行情况。 二、债券融资情况 公司在报告期内不存在债券融资情况。 三、间接融资情况 公司在报告期内不存在间接融资情况。 四、利润分配情况 15年分配预案 公司在报告期内不存在利润分配情况。 14年已分配 公司在2014年不存在利润分配。 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 在公司是否 领取薪水 李红兵 董事长 男 49 博士研究 2015年11月6日至 生 2018年11月5日 是 黄刚 董事、总经理 男 53 大专 2015
87、年11月6日 2018年11月5日 是 梁晓宇 董事 男 61 本科 2015年11月6日至 2018年11月5日 是 张俊伟 董事、副总经理 男 36 本科 2015年11月6日至 2018年11月5日 是 张志强 董事、技术负责 男 53 本科 2015年11月6日至 人 2018年11月5日 是 贺东芳 监事会主席 女 38 大专 2015年11月6日至 2018年11月5日 是 武晓钢 监事 男 40 中专 2015年11月6日至 2018年11月5日 是 第29页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 杨峰 监事 男 53 本科 2015年
88、11月6日至 2018年11月5日 是 王燕 副总经理 女 39 本科 2015年11月6日至 2018年11月5日 是 财务负责人、董 冀晓晓 女 32 本科 2015年11月6日至 事会秘书 2018年11月5日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人无关联关系。 (二）持股情况 单位：股 期末 年初持普通 年末持普通 期末普通 持有 姓名 职务 数量变动 股股数 股股数 股持股比 股票 例 期权 数量 李红兵 董事长 55.227,750 55,22
89、7,750 50.07% 0 黄刚 总经理 6,536,650 6,536,650 5.93% 0 梁晓宇 董事 3,179,650 3,179,650 2.88% 0 董事、副总 张俊伟 经理 472, 900 472, 900 0. 43% 0 张志强 董事、技术 负责人 2, 364, 000 2, 364, 000 2. 14% 0 王燕 副总经理 117, 800 117, 800 0. 11% 0 合计 67, 898, 750 67, 898, 750 61. 56% 0 注：年初为股份公司成立之日。 (三)变动情况 董事长是否发生变动 否 信息统计 总经理是否发生变动 否 董事
90、会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 自股份公司成立以来，董事长、总经理、董事会秘书、财务总监均未发生变动。 0第30页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 10 10 财务人员 3 3 技术人员 126 126 其他人员（生产、行政、 后勤） 12 12 员工总计 151 151 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 6 6 本科 83 83 专科 54 54 专科以下 7 7 员工总计 151 151 人员变动
91、、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情 况： 1、人员变动与人才引进 截止报告期末，严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作；报告期内， 公司人员比较稳定。 2、员工培训 公司建立了完善的培训体系，搭建了全面的培训平台，包括：新员工入职培训（企 业文化、员工手册、社保基础知识）、导师督导培训，导师在员工上岗熟悉工作阶段对 员工进行在岗培训，帮助员工迅速熟悉岗位、适应工作及工作前期阶段对员工进行工作 技能和业绩的辅导，帮助员工提升技能、改善业绩：面向中高级管理人员，公司提供技 术、管理能力培训机会。 3、员工薪酬政策 员工薪酬包括基本工资、补贴工资（工龄、出
92、差、加班/值班）、绩效奖金等。公 司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同书：并按 照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保 险：另外，公司实行节日礼品、优秀员工奖励等企业福利政策。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 期末股票期权数 数量 量 核心员工 第31页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司无经过董事会提名
93、，并向全体员工公示和征求意见，由监事会发表 明确意见后，经股东大会审议批准通过的核心员工名单。 报告期内，公司关键技术人员情况如下： 1、李红兵，男，1967年6月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1991年毕业于 清华大学，本科学历：2002年毕业于清华大学，硕士研究生学历：2010年毕业于中国 地质大学，博士研究生学历。任职简历如下：1991年7月-2000年8月，任化学工业第 二设计院，工程师：2000年9月-2002年6月，就读于清华大学MBA：2002年7月-2005 年5月，任国信招标有限公司，部门经理：2005年6月-2009年5月，任山西新唐工程 设计有限公司董事：2009年6
94、月2015年9月任山西新唐工程设计有限公司董事长兼总 经理：现任股份公司董事长。 2、黄刚，男，现直接持有公司5.93%股份，通过新唐合众间接持有公司0.54%股份， 共计持有公司6.47%股份，1963年8月出生，中国国籍，无永久境外居留权，1984年毕 业于南京化工动力专科学校，大专学历。任职简历如下：1984年7月-2006年3月，担 任化学工业部第二设计院工程师：2006年4月-2008年12月，担任中油辽河工程有限 公司山西分公司副总经理：2009年1月2015年9月至今担任山西新唐工程设计有限公 司董事：现任股份公司董事和总经理。 3、张志强，男，1963年9月出生，中国国籍，无永
95、久境外居留权，1984年毕业于 太原工学院，本科学历。1984年7月-2011年5月，任化学工业部第二设计院设计组长； 2011年5月至2015年9月任山西新唐工程设计有限公司技术负责人职位：现任公司董 事、技术负责人。 0第32页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本
96、年是否 否 发现重大缺陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 1、报告期内，有限公司阶段公司治理机制建立及运行情况 有限公司阶段，公司根据公司法制定了有限公司章程，并依此建立了有限公司 治理结构，下设董事会，成员三人，设监事会，成员三人，均由股东会选举产生，设立 董事长一名，监事会主席一名。有限公司公司章程对股东会、董事会、监事会的权限职 责划分明确。由于公司规模较小，公司治理结构相对不健全，但是在增加注册资本、股 权转让、整体变更等重大事项上均通过了股东会批准，并依法办理了工商变更登记。 公司的管理层对于法律法规较为了解，具备一定的
97、规范意识，建立了设计程序管 理规定、财务会计管理制度及人事管理制度等公司制度，以规范公司运营。 这一阶段公司资料保存体系尚不健全，股东会议通知、会议议程等资料不完善，但历次 股东会会议决议均保存完整，有限公司董事会、监事会未在有限公司期间形成完整的报 告。同时，公司这一阶段未制定对外担保和关联交易等制度，管理有待完善。但上述问 题不存在损害股东、债权人及第三人合法利益和影响有限公司正常经营的情况。 2、股份公司阶段组织机构健全 2015年10月15日，新唐有限召开股份公司的创立大会暨首届临时股东大会，选举 产生了首届董事会成员及首届监事会成员。2015年10月16日，股份公司召开首届董事 会及
98、首届监事会，分别选举产生了董事长及监事会主席，至此，公司已根据公司法 和公司章程的规定建立了股东大会、董事会及监事会。 3、股份公司股东大会、董事会和监事会议事规则健全 2015年9月15日，公司第一次临时股东大会审议通过了公司章程、股东大 会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、 对外投资决策管理制度、对外担保管理制度等制度，对股东大会、董事会、 监事会的职权、运作做了明确的规定。 股东大会议事规则对股东大会的职权、召集、召开和表决程序，包括通知、提 案的审议、投票、计票、会议决议的形成、会议记录及其签署、公告等作出明确规定， 确保股东大会合法召开并决策；董事会议事规则
99、对董事会的召集、召开、主持、表 决和提案的提交、审议等内容作出了规定，确保董事会高效运作和合法决策：监事会 议事规则明确了监事会的职权，对会议通知，议事、决议规则等内容作出了明确的规 0第33页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 定，确保监事会有效履行监督职责：公司章程、关联交易管理制度等文件中规 定了关联董事、股东的回避制度。 公司严格遵守公司章程和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董 事会秘书各司其职，能够始终认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监 事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按公司章程和各项其他规章制度履
100、 行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 4、股份公司股东大会、董事会、监事会的运作规范 自股份公司设立以来，公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开、表决程 序符合公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规 则和相关法律规定，决议内容合法、有效，股东大会、董事会、监事会历次授权真实、 有效，会议记录正常签署、记录完整、及时存档。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投 资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权
101、利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东， 特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行， 根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公 司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保事项上，均规范操作，杜绝出现 违法违规情况。 截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1、2015年6月5日，原两名股东以股权转让方式转让股份，转让后股东减少吕俊 复，增加王
102、伟、高婕、李佳谦，全体股东一致通过章程修正案； 2、2015年7月20日，注册资本从92,000,000.00到110,300,000.00，全体股东 一致通过章程修正案： （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项 股东会 1 股份公司创立大会 董事会 2 修改公司章程 监事会 1 监事变更 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司2015年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公 司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情 形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要
103、求，能够按照公 司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和 第34页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、 董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事 会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司 的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健 全，并将内控制度的检查融入到日常工
104、作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需 要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制，为公司健康稳定的发 展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司章程第九章规定了对投资者关系管理的内容与方式，全方位保护投资者权 益。公司在投资者关系管理方面坚持充分保障投资者知情权及合法权益、合法合规披露 信息、投资者机会均等、诚实守信、高效低耗、互动沟通等原则，促进公司与投资者之 间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解和熟悉，建立稳定和优质的投资者基础， 获得长期的市场支持，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化，促进公司整体利益最 大化和股东
105、财富增长并举的投资理念。 投资者关系管理制度规定，投资者关系管理事务的第一责任人是公司董事长， 董事会秘书为公司投资者关系管理事务的负责人，证券部为公司的投资者关系管理职能 部门，具体负责公司投资者关系管理事务。公司董事会秘书全面负责公司投资者关系管 理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、 安排和组织各类投资者关系管理活动。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构， 为公司持续、健康发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监
106、事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内 的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面相互独 立，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 新唐设计主营业务为煤化工行业、电力行业、环境工程、市政公用行业的工程设计 和相应的项目建设总承包业务，以及项目管理、相关设备运行维修、备品备件的技术与 管理服务等。公司主要业务包括工程设计、EPC总承包和运维服务。公司具有完整的业 务流程、独立的生产经营场所以及业务渠道，不存在对实际控制人及其控制的其他企业 的业务依赖关系，不
107、存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方采购或销售。因此，公 司业务独立。 2、资产独立 新唐设计拥有与公司业务相配套的资产，公司资产独立完整、产权明晰，合法拥有 包括专利、网络域名在内的无形资产所有权或者使用权。公司目前租赁使用的主要办公 第35页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 用房，均由公司独立与出租方签订租赁合同。公司对拥有的资产独立登记、建账、核算 和管理，不存在被控股股东、实际控制人占用而损害公司利益的情形。因此，公司资产 独立。 3、人员独立 公司独立招聘员工，与员工签订劳动合同，在有关员工的社会保障、工资报酬等方 面保持独立。公司
108、董事、监事及高级管理人员均严格按照公司法、公司章程规 定的程序推选和任免，不存在股东超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情 况。公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业领薪：公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职：公司董事、高级管理人员不存在兼任监事的情形。同时，公司建 立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。因此，公司人员独立。 4、财务独立 本公司在财务上规范运作、独立运行，设立了独立的财务部门，配备了专职的财务 人员，建立
109、了独立的会计核算体系，制定了财务会计管理制度、关联交易管理制 度等多项内控制度且严格执行，独立进行财务决策，具有规范的财务会计制度。公司 开立了独立的基本结算账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用 银行账户。公司根据企业发展规划，自主决定投资计划和资金安排，不存在公司股东干 预公司财务决策、资金使用的情况。因此，公司财务独立。 5、机构独立 公司已按照公司法的有关规定设立了必要的权力机构和经营管理机构，股东大 会为公司的权力机构：董事会为常设的决策与管理机构：监事会为监督机构：总经理负 责日常事务，与各位副总经理共同负责生产部、行政部、财务部、人事行政部等部门。 公司的机构设
110、置由公司根据公司章程及其他规范性文件决定，不存在控股股东及其他单 位或个人干预公司机构设置的情形。公司及其职能部门与控股股东及其控制的其他企业 的职能部门之间不存在上下级关系，不存在控股股东非法干预公司经营活动的情形。公 司具有健全的内部经营管理机构，独立行使经营管理职权。公司机构独立。 综上所述，公司资产完整，业务及人员、财务、机构独立于控股股东及其控制的其 他企业，不存在控股股东及其控制的企业利用其股东权利或实际控制能力损害公司利益 的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规 的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业
111、制度的要求，在完整性和合理 性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所 处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算 工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 第36页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004
112、报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经 营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继 续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立信息披露管理制度，以提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责 任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公司在报告期内未建立相关制度，根据公司完善法人治理的需要，公司于2016年4 月21日第一届董事会第三次会
113、议决议审议通过了山西新唐工程设计股份有限公司年 度报告重大差错责任追究制度。公司信息披露事务负责人及公司管理层将严格遵守上 述制度，确保年度报告无重大差错、重大遗漏等情况。 第37页，共87页山西薪唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字201625030013号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院中海地产广场西塔5-11 层 审计报告日期 20160420 注册会计师姓名 李岩、薛文静 会计师事务所是否变更 否 会
114、计师事务所连续服务 2 年限 审计报告正文： 审计报告 瑞华审字201625030013号 山西新唐工程设计股份有限公司全体股东： 公司”）的财务报表，包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、现金 流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是山西新唐工程设计公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映：（2）设计、执行和维护 必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按
115、照中国注册会 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理 保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总 体列报。 第38页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 我们相信，我
116、们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了山西新唐工程设计股份有限公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营 成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李岩 中国北京 中国注册会计师：薛文静 二O一六年四月二十日 二、财务报表 (一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 一 货币资金 六、1 66, 646,109.43 40, 648, 052. 04 以公允价值计量且其 = = 变动计入当期损益的 金融资产 衍生金
117、融资产 一 买入返售金融资产 应收票据 六、2 1,976,560.00 29, 935, 890. 00 应收账款 六、3 47, 144, 809. 74 43, 431, 681. 00 预付款项 六、4 8,940,576.14 16, 537, 440. 67 应收利息 应收股利 = 其他应收款 六、5 = 6,291, 417. 65 3, 189, 070. 10 存货 六、6 6, 429, 521. 64 14, 722, 326. 82 划分为持有待售的资 = 产 年内到期的非流动 资产 其他流动资产 第39页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号
118、：2016-004 流动资产合计 = 137,428,994.60 148, 464, 460. 63 非流动资产： 发放贷款及垫款 = 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 = 长期应收款 一 - 长期股权投资 = 投资性房地产 = 固定资产 六、7 976, 371. 86 1,537,235.37 在建工程 = 工程物资 = 固定资产清理 生产性生物资产 - 油气资产 = 无形资产 六、8 78, 172. 75 45, 609.89 开发支出 = 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、9 4,081,102.57 3,623,688.49 其他非流动资产 - 非流动资产合计 = 5,
119、135,647.18 5,206,533. 75 资产总计 142, 564, 641. 78 153, 670, 994. 38 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 应付短期融资款 = 拆入资金 以公允价值计量且其 一 变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 = 应付票据 - 应付账款 六、10 10,219,300.74 36, 577, 466. 76 预收款项 六、11 10, 986, 547. 43 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 = = 应付职工薪酬 六、12 240,836.11 197, 939. 70 应交税费 六、13 13,129,348
120、.25 11, 461, 804. 94 应付利息 - 应付股利 其他应付款 六、14 273,655.40 o第40页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 应付分保账款 保险合同准备金 一 代理买卖证券款 一 = 代理承销证券款 一 划分为持有待售的负 债 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 = 流动负债合计 23, 589, 485. 10 59, 497, 414. 23 非流动负债： 一 长期借款 应付债券 = = 其中：优先股 = 永续债 = 长期应付款 长期应付职工薪酬 = 专项应付款 预计负债 = 递延收益 = 递延所得税负债 其
121、他非流动负债 = 非流动负债合计 = 负债总计 = 23,589, 485.10 59, 497, 414. 23 所有者权益： 股本 六、15 110, 300, 000. 00 92, 000, 000. 00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 = 资本公积 六、16 9,729, 154.53 450. 00 减：库存股 - 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、17 853, 190.66 般风险准备 1 未分配利润 六、18 1, 053, 997.85 1, 319, 939.49 归属于母公司所有者 118, 975, 156.68 94, 173, 580. 15 权益合计
122、少数股东权益 = 所有者权益合计 118, 975, 156. 68 94, 173, 580. 15 负债和所有者权益总 142, 564, 641. 78 153, 670, 994.38 计 法定代表人：李红兵 主管会计工作负责人：冀晓晓 会计机构负责人：冀晓晓 e第41页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 (二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六、19 196, 684, 165. 17 303, 937, 185. 44 其中：营业收入 六、19 196,684,165. 17 303,937,18
123、5.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 六、19 180, 185, 053. 19 296, 415, 046. 55 其中：营业成本 六、19 180,185,053.19 296, 415, 046. 55 利息支出 手续费及佣金支出 = 退保金 - 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 = 保单红利支出 = 分保费用 = 一 营业税金及附加 六、20 822,567.70 579,487.15 销售费用 六、21 415, 569. 28 325, 925. 50 管理费用 六、22 7, 096, 067. 79 4, 633, 993. 96 财务费用 六
124、、23 513, 423. 08 295, 623. 13 资产减值损失 六、24 1,829,656. 34 8,510,858.76 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“一 号填列） 一 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 一 汇兑收益（损失以“-” = 号填列） 三、营业利润（亏损以 6, 848, 673. 95 6, 232,503. 35 “”号填列） 加：营业外收入 六、25 49, 000.00 其中：非流动资产处置 利得 = 减：营业外支出 = 其中：非流动资产处置 = 损失 四、利润总额（亏损总 6, 848, 673. 95 6, 183,
125、 503. 35 额以“-”号填列） 第42页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 减：所得税费用 六、26 2, 360, 097. 42 1, 240, 988. 51 五、净利润（净亏损以 4, 488, 576. 53 “-”号填列） 4, 942, 514. 84 其中：被合并方在合并 = 前实现的净利润 归属于母公司所有者的 4, 488, 576. 53 4, 942, 514. 84 净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税 后净额 归属母公司所有者的其 他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进 损益的其他综合收益 1.重新计
126、量设定受益计 划净负债或净资产的变 动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的 其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进 损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有 的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 = 一 归属少数股东的其他综 合收益的税后净额 - 一 七、综合收益总额 4, 488, 576. 53 4, 942, 514. 84 归属于母公司所有者的 一 4, 488, 576. 53 4, 9
127、42, 514. 84 综合收益总额 归属于少数股东的综合 第43页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 收益总额 八、每股收益： = （一）基本每股收益 十四、2 0.05 0. 05 （二）稀释每股收益 十四、2 0.05 0. 05 法定代表人：李红兵 主管会计工作负责人：冀晓晓 会计机构负责人：翼晓晓 (三)现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 = 84, 218,759. 34102, 728, 904. 00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净
128、增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 = 收到原保险合同保费取得的现金 、 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 = 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 、 拆入资金净增加额 = 回购业务资金净增加额 = 收到的税费返还 = 收到其他与经营活动有关的现金 六、27 1,273, 561.20 17,352,783.53 经营活动现金流入小计 = 85, 492, 320. 54120, 081, 687. 53 购买商品、接受劳务支付的现金 = 63, 809, 816. 23 85, 772, 530. 10 客户贷款及
129、垫款净增加额 = 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 = 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6, 842, 131. 70 7,072,092.38 支付的各项税费 2, 404, 514. 26 1, 343, 077. 01 支付其他与经营活动有关的现金 六、27 4,686, 620.96 6,253, 958.86 经营活动现金流出小计 77,743,083. 15 100, 441,658. 35 经营活动产生的现金流量净额 六、28 7,749,237.39 19, 640, 029.18 二、投资活动产生的
130、现金流量： 一 收回投资收到的现金 = 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 = 净额 o第44页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 收到其他与投资活动有关的现金 = - 投资活动现金流入小计 = = 购建固定资产、无形资产和其他长期资 - 51,180.00 11, 310.00 产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 = 取得子公司及其他营业单位支付的现金 = 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 、 51, 180. 00 11, 310
131、. 00 投资活动产生的现金流量净额 = 51, 180.00 11, 310. 00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 18, 300, 000. 00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 = 现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 二 18,300,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 = 筹资活动产生的现金流量净额 18, 300, 000. 00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五
132、、现金及现金等价物净增加额 六、28 25, 998, 057. 39 19,628, 719. 18 加：期初现金及现金等价物余额 六、28 40, 648, 052. 04 21, 019, 332. 86 六、期末现金及现金等价物余额 六、28 66, 646, 109. 43 40,648, 052. 04 法定代表人：李红兵 主管会计工作负责人：冀晓晓 会计机构负责人：冀晓晓 第45页，共87页94,173, 580. 15 24, 801, 576.53 2,013,000. 00 单位：元 所有者权益 4, 488, 576.5 少数东权 1, 319, 939.49 1, 31
133、9, 939. 49 2,373, 937. 34 4, 488, 576. 53 未分配利润 公告编号：2016-004 般风险准备 853, 190.66 853, 190.66 853,190.66 盈余公积 本期 专项做备 者权 其 他综合收益 归属于母公司所有者 第46页，共87页 库存股 山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 资本公积 00 450.00 9, 728, 704.53 2,013,000.00 其他权益工具 其他 永续债 1 优先 股 92,000,000.00 92, 000,000.00 18, 300,000.00 18,300,000.00 股本 (
134、四)股东权益变动表 一、上年期末余额 加：会计政策变更 同一控制下企业合并 二、本年期初余额 号 （一）综合收益总额 （二）所有者投入和 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有 前期差错更正 额（减少以“-” 减少资本 者投入资本 目 其他 （斯118, 975, 156. 68 6, 862, 513. 87 6, 862,513. 87 1, 053, 997. 85 公告编号：2016-004 853, 190.66 853, 190.66 1 1 0第47页，共87页 山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 7, 715, 704. 53 853,190.66 6, 862,
135、 513. 87 9,729, 154.53 110,300,000.00 3.股份支付计入所有 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） 提取盈余公积 （四）所有者权益内 1.资本公积转增资本 （三）利润分配 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 者权益的金额 （五）专项储备 四、本年期末余额 4.其他 （或股本） 4.其他 1.本期提取 2.本期使用 4.其他 （六）其他 的分配 部结转所有者权益 99, 116, 094. 99 99, 116, 094. 99 4, 942, 514. 84 -4, 942, 514. 84 少数股东权益 6, 262, 454.33 6,
136、262, 454. 33 4, 942, 514. 84 -4, 942, 514. 84 未分配利润 公告编号：2016-004 般风险准备 853, 190. 66 853,190.66 盈余公积 上期 权益 专项储备 归属于母公司所有者 他合益 c第48页，共87页 山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 450.00 450.00 积 地权益工具 其他 续债 其 优先股 92,000,000.00 92,000, 000.00 股本 一、上年期末余额 同一控制下企业合并 、本年期初余额 三、本期增减变动金额 （减少以“-”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减 1.股
137、东投入的普通股 2.其他权益工具持有 加：会计政策变更 3.股份支付计入所有 前期差错更正 者投入资本 项目 其他 少资本 i94,173, 580. 15 会计机构负责人 1, 319, 939. 49 公告编号：2016-004 853,190.66 冀晓晓 主管会计工作负责人： e第49页，共87页 山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 450. 00 92,000,000.00 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东） （四）所有者权益内部 1.资本公积转增资本 1.提取盈余公积 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 者权益的金额 （三）利润分配 （五）专项储备 四、
138、本年期末余额 法定代表人：李红兵 4.其他 （或股本） （或股本） 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 的分配 韩 4.其他山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 山西新唐工程设计股份有限公司 财务报表附注 2015年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 山西新唐工程设计股份有限公司的前身系太原新唐科技有限公司，成立于2005年1 月26日，成立时注册资本53万元。2008年7月29日，太原新唐科技有限公司更名为 山西新唐工程设计有限公司。2015年11月，山西新唐工程设计有限公司整体变更为山 审计的2015年7月31日资产120.
139、029，154.53元折股出资，其中11，030万元折合为股 份公司股本，净资产大于股本部分计入股份公司资本公积。截止2015年12月31日， 变更后公司股本及股权结构如下： 股东名称 持有股本（元） 持股比例（%） 李红兵 55, 227, 750. 00 50. 0705 高婕 9,200,000.00 8.3409 李佳谦 2,300,000.00 2.0852 黄刚 6,536, 650. 00 5.92625 王伟 4, 728, 000.00 4. 2865 王宏海 3, 924, 700.00 3.5582 梁晓宇 3, 179,650.00 2.8827 张志强 2,364,0
140、00.00 2. 14325 李卓志 2,056,850.00 1. 8648 杨晋平 1,560,700.00 1. 415 张俊伟 472, 900. 00 0.4287 杨峰 283, 900. 00 0.2574 王燕 117, 800. 00 0.1068 郝临茹 47, 100. 00 0. 0427 山西新唐合众贸易中心（有限合伙） 18,300, 000. 00 16. 5911 合计 110, 300, 000. 00 100. 00 公司住所：山西省太原高新区汽贸路18号501室：营业执照统一社会信用代码： 911401007701320698。 本公司经营范围：电力行业（
141、火力发电）、化工石化医药行业（化工工程）、环境工 程（水污染防治工程、大气污染防治工程、固体废物处理处置工程）、市政公用行业（给 第50页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 水工程、排水工程、城镇燃气工程、热力工程、环境卫生工程）的工程设计及相应的建 设工程总承包、施工承包业务以及项目管理和相关设备运行、维修、备品备件的技术与 管理服务；环保、城市规划、工程建设、工程勘察、工程造价的技术咨询服务：计算机 软件的研发；机电产品、仪表、保温材料的批发；房屋、办公设备、车辆、软件的租赁； 进出口贸易。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
142、动。） 国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码为836609。 本财务报表业经本公司董事会于2016年4月20日决议批准报出。根据本公司章程， 本财务报表将提交股东大会审议。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 发布的企业会计准则一基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订） 于2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督 管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号一一财务报告的一般规定
143、 （2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计 提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司具备持续经营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015 年12月31日的财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公 司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的公开发行 的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司是从事电力行业、化工石化医药行业等工
144、程设计及相应的建设工程总承包经 营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、建造 合同完工百分比确定等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注 第51页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 四、14“收入”各项描述。关于管理层所做出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附 注四、18“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期 间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于
145、加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有 的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金 融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公
146、允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的 报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方
147、最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确 认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款 和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 第52页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该
148、金融资产的目的，主 要是为了近期内出售：B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同 所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况：B.本公司风险管理或投资策 略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组 合以公允价值
149、为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损 益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利 率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债 在预期存续期间或适用
150、的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当 前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预 计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各 方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应 收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当
151、期损益。 可供出售金融资产 第53页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已 偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进 行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资 的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或
152、损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为 其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投 资收益。 (3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债 表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提 减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独
153、进行减值测试：对单项金额不重大的金融资 产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资 产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减 记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
154、值损 失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌 时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 第54页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该
155、金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有
156、的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃 对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业 面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移面 收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认 及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移面收到的对价与应分 摊至终
157、止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账 面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确 定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产：保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据 前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当
158、期损益的金融负债 和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 第55页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续
159、计量，公 允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13号一或有事项确 定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号一收入的原则确定的累计 摊销额后的余额之中的较高者进行后
160、续计量。 (6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，
161、如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密 关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工 具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产 负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资 第56页，共87页山
162、西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本 公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确 认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司 不确认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准
163、备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应 收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难：债务人违反合同 条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）：债务人很可能倒闭或进行其他财务重 组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币100万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确
164、认 减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测 试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A.信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用 风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该 等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相 关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 关联方不计提坏账受同一控制人实际控制、共同控制或有重大影响的公司与本公司的应收 准备的应收款项款项确认为关联方应收款项 按账龄分析法计
165、提以账龄为信用风险特征，将除关联方之间的应收款项（应收账款、其他 坏账准备的应收款|应收款）之外的应收款项划分为按账龄分析法计提坏账准备的应收款 项 项。 第57页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风 险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计 应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 关联方不计提坏账对于公司与关联方的应收款项，一般不计提坏账准备
166、，除非与关联方之 准备的应收款项 间有特殊事项，比如关联方公司经营状况严重恶化等，将单独进行减值 测试，计提坏账准备。 按账龄分析法计提对于划分为按账龄分析法计提坏账准备的应收款项，按这些应收款项组 坏账准备的应收款 合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1年以内（含1年，下同） 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4-5年 80 80 5年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽
167、不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认 减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收 款项：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事 项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收 账款的账面价值和相关
168、税费后的差额计入当期损益。 7、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、建造合同形成的已完工未结算资产等。 （2）存货取得和发出的计价方法 第58页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发 出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资
169、产负债表日，存货按照成本与可变现净值敦低计量，当其可变现净值低于成本 时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额 提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额 计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销：包装物于领用时按一次摊销法摊销。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理面持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。
170、固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成 本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行 初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。 各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年）残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 平均年限法 4 5.00 23.75 运输设备 平均年限法 56 5.00 15. 8319. 00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状 态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用
171、后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 第59页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最 终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致 的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资 产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁 期与租赁资产使用寿命
172、两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成 本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外 的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该 固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以
173、及其他相 关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 10、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可 能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支 出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算，自行开发建造厂房等建筑物，相关的土 地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋 及建筑物，则将有关价款在
174、土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部 作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减 值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形 资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变 更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复 第60页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用 寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政
175、策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发 阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性： 具有完成该无形资产并使用或出售的意图： 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性： 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支
176、出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 11、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的 各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 12、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房 地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回
177、金额，进行 减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定： 不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在 销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置 费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态 所发生
178、的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终 处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确 第61页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现 金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的 资产组或资产组组合的可收回金
179、额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失 金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组 合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 13、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工 福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在 职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，
180、并计入当期 损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者敦早日，确认辞 退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十 二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福
181、利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服 务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负 债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划 进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 14、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关 第62页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 的经济利益很可能流入企业，相关的
182、已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商 品销售收入的实现。 （2）劳务费收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法 确认提供的劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业：交易的完工程度能够可靠地确定：交易中已发 生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳 务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳 务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和
183、提供劳务时，如销售商品部分 和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如 销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同 全部作为销售商品处理。 （3）建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比 例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：合同总收入能够可靠地计量：与 合同相关的经济利益很可能流入企业：实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地 计量：合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如
184、建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收 回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用：合同成本不可 能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可 靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之 和超过已结算价款的部分作为存货列示：在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本 与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。 （4）设计费收入
185、根据有关合同或协议，按技术服务的提供情况确认为收入。 （5）运维费收入 第63页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 根据有关合同或协议，按动维服务的提供情况按月确认收入。 （6）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 15、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税 法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的 应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 (2）递延所得税资产及递延所
186、得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产 生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资 相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外 情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负
187、债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所 得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如 果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税
188、所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 第64页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递 延
189、所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账 面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是 对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间 内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负
190、债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 16、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最 终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大 的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基 础分期计入当期损益
191、；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金 于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差 额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租 赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的 余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于 实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出
192、租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资 租赁款的入账价值，同时记录未担保余值：将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 第65页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益，应收融资租赁款扣除未实现融资 收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于 实际发生时计入当期损益。 17、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持
193、有待售的、在经营 和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或 一个主要经营地区：该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行 处置计划的一部分：该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 18、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估 计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。 然而，这些估计的不确定性所导致的
194、实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异， 进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认：既影响变更当期又影响未来期间 的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域 如下： （1）收入确认一一建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合 的，在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合
195、同可回 收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合 同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业 收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于 评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与 第66页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备 的计提或转回。 （3）存货跌价准备
196、本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值敦低计量，对成本高于可变现净 值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的 可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原 先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转 回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减 值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹 象时，也进行减值测试。其他除
197、金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金 额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和 预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观 察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营 成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用 所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关 经营成本的预测。 本公司至少每
198、年测试商誉是否发生减值，这要求对分配了商誉的资产组或者资产组 组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要 预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金 流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直 线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊 销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确 定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 (6）递延所得税资产 第67页，共87页山西
199、新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务 亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润 发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确 定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最 终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和 递延所得税产生影响。 （8）预计负债 本公司根据合约条款、现
200、有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延 迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行 该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关 现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上 依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确 定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计 负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映 将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来
201、年度的损益。 五、税项 主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 工程设计收入按6%、销售收入按17%的税率计算销项税，并按 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的3%计缴营业税。 城市维护建设税 在不同地区分别按实际缴纳的流转税的7%、5%或1%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指2014年12月31日，年末指2015年12月31 日。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 11, 407. 92 89, 963. 33 第68页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报
202、告 公告编号：2016-004 项 目 年末余额 年初余额 银行存款 66, 634, 701. 51 40,558, 088. 71 合 计 66, 646, 109. 43 40, 648, 052. 04 2、应收票据 （1）应收票据分类 项 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1, 976, 560. 00 29, 935, 890. 00 合 计 1, 976, 560. 00 29, 935, 890. 00 （2）年末已背书转让且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 20, 127, 000.00 合 计 20,127,000
203、. 00 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 年末余额 类 账面余额 坏账准备 别 计提比例 金额 金额 账面价值 比例（%） (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 56, 216, 930. 60 100.00 9,072, 120.86 16. 14 47, 144, 809. 74 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 56, 216, 930. 60 100.00 9, 072, 120.86 16. 14 47, 144, 809. 74 （续） 年初余额 类 别 账面余额 坏账准备 计提比例 金额 金额 账
204、面价值 比例（%） (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提51,158,625.31 100.00 7,726, 944.31 15. 10 43, 431, 681. 00 第69页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 年初余额 账面余额 坏账准备 类别 计提比例 金额 账面价值 金额 比例（%) (%) 坏账准备的应收款项 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 51,158,625.31100.00 7, 726, 944. 31 15.10 43, 431, 681. 00 组合中，按账龄分
205、析法计提坏账准备的应收账款 年末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1年以内 43, 338, 473. 38 2,166, 923. 67 5% 1至2年 3, 444, 170. 62 344, 417. 06 10% 2至3年 3,252,516. 00 975, 754. 80 30% 3至4年 537, 490. 55 268, 745. 28 50% 4至5年 1,640,000.00 1, 312, 000. 00 80% 5年以上 4, 004, 280. 05 4, 004, 280. 05 100% 合计 56, 216, 930. 60 9, 072, 120. 8
206、6 （2）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为50，735，581.80元， 占应收账款年末余额合计数的比例为90.25%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 5,908,826.66元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 年末余额 年初余额 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 8, 940, 576. 14 100.00 13, 511, 831. 61 81. 70 1至2年 3,025,609.06 18. 30 合 计 8, 940, 576. 14 100. 00 16, 537, 440. 6
207、7 100. 00 （2）按预付对象归集的年末余额前三名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前三名预付账款汇总金额为8,940,576.14 元，占预付账款年末余额合计数的比例为100%。 5、其他应收款 第70页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 （1）其他应收款分类披露 年末余额 账面余额 坏账准备 类别 金额 计提比例 账面价值 金额 比例(%） (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 7,186,036.57 93.49 894, 618. 92 12. 45|6, 291, 417. 6
208、5 准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏 500, 000. 00 6.51 账准备的其他应收款 500, 000. 00 100.00 合 计 7,686,036.57 100.001,394,618.92 18. 14|6, 291, 417. 65 （续） 年初余额 账面余额 坏账准备 类 别 计提比例 金额 金额 账面价值 比例（%) (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 3,462,918.19 87.38 273, 848. 09 7.913,189,070. 10 准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏 500, 000.
209、 00 账准备的其他应收款 12.62 500,000.00 100. 00 合 计 3,962,918.19 100.00 773, 848. 09 19.533, 189, 070. 10 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 年末余额 账 龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 4, 499,694.73 224, 984. 74 5% 1至2年 681, 341. 84 68, 134. 18 10% 2至3年 2,005,000.00 601,500.00 30% 7, 186, 036. 57 894, 618. 92 一 （续） 第71页，共87页山西新唐工程设计股
210、份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 账 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1年以内 1, 456,037.47 72, 801.87 5% 1至2年 2,005,000.00 200, 500. 00 10% 2至3年 1, 880.72 546.22 30% 合 计 3,462,918.19 273, 848. 09 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占年末余额 坏账准备 的比例（%） 年末余额 新疆国泰新华矿 业股份有限公司 安全保证金 2,000, 000. 00 2-3年 26.02 600, 000.
211、00 吴蒙玉 项目备用金 611, 573. 33 1年以内： 1-2年 7.96 51, 157.33 新疆新华能电气 股份有限公司 往来款 500,000.001年以内 6.51 25, 000. 00 江阴兴澄特种钢 安全保证金 415,000.00 1年以内： 铁有限公司 5. 40 22, 250.00 1-2年 韩李千子 项目备用金 330,000.001年以内 4. 29 16, 500. 00 合计 3,856,573.33 50. 18 714, 907. 33 6、存货 （1）存货分类 年末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 344, 935.30 344,
212、 935. 30 建造合同形成的已完工未结算资 产 11, 942, 256. 84 5,857,670.50 6, 084, 586. 34 合 计 12, 287, 192. 14 5,857,670.50 6, 429, 521. 64 （续） 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 建造合同形成的已完工未结算资 产 20, 716, 288. 36 5,993, 961.54 14, 722, 326. 82 合计 20, 716, 288. 36 5, 993, 961.54 14, 722, 326. 82 注：年末本公司建造合同形成的已完工未结算资产共有三项： 第
213、72页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 阳煤集团太原化工新材料有限公司锅炉岛总承包项目，未结算资产金额 2,003,794.48元； 新疆国泰新华矿业股份有限公司供热锅炉工程及原煤储运（备煤）工程EPC总承 包项目未结算金额4,080,791.86元； 山西中强福山煤业有限公司供热项目，未结算资产金额5,857,670.50元，该项 目因涉诉无法确定可收回的金额，已全额计提存货跌价准备。 （2）存货跌价准备 项 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 目 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 建造合同形成的 已完工未结算资 5,993,961.
214、54 136, 291. 04 5,857,670.50 产 合 计 5, 993, 961.54 136, 291. 04 5, 857, 670.50 （3）存货跌价准备本年转回或转销原因 已计提存货跌价准备的项目为山西中强福山煤业有限公司供热项目，本年转回跌价 准备136，291.04元是由于本年收到属于该项目以前年度成本的增值税专用发票，其进 项税额冲减了相应的成本，故转回年初已计提的存货跌价准备136，291.04元。 （4）存货年末余额中含有借款费用资本化金额为0元。 （5）建造合同形成的已完工未结算资产账面价值情况 项 目 金额 累计已发生成本 407, 521, 066. 27
215、 累计已确认毛利 42, 398, 229.69 减：预计损失 5, 857, 670. 50 已办理结算的金额 437, 977, 039. 12 建造合同形成的已完工未结算资产 6,084, 586. 34 7、固定资产 项 目 运输设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,873,098.00 394, 819. 17 4, 267, 917. 17 2、本年增加金额 120,000.00 120, 000.00 （1）购置 120,000.00 120, 000. 00 3、本年减少金额 4、年末余额 3,993, 098.00 394, 819. 17 4, 387, 9
216、17. 17 第73页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 项目 运输设备 办公设备 合计 二、累计折旧 1、年初余额 2,396, 155.81 334,525. 99 2, 730, 681. 80 2、本年增加金额 651, 345. 77 29, 517. 74 680, 863. 51 （1）计提 651,345. 77 29, 517. 74 680,863.51 3、本年减少金额 4、年末余额 3,047,501.58 364, 043. 73 3, 411, 545. 31 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 945,59
217、6.42 30, 775. 44 976, 371. 86 2、年初账面价值 1, 476, 942. 19 60,293. 18 1,537,235. 37 8、无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 72,869.00 72, 869. 00 2、本年增加金额 43,743. 59 43, 743. 59 （1）购置 43, 743. 59 43, 743. 59 3、本年减少金额 4、年末余额 116, 612. 59 116, 612. 59 二、累计摊销 1、年初余额 27, 259.11 27, 259. 11 2、本年增加金额 11, 180.73 11, 180
218、. 73 （1）计提 11, 180.73 11, 180. 73 3、本年减少金额 4、年末余额 38,439.84 38,439.84 三、减值准备 四、账面价值 1、年末账面价值 78, 172. 75 78, 172. 75 2、年初账面价值 45, 609.89 45, 609.89 注：本年末公司无内部研究开发形成的无形资产。 9、递延所得税资产 未经抵消的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 第74页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 资产减值准备 16,
219、 324, 410. 28 4,081, 102.57 14, 494, 753. 96 3,623, 688. 49 合 计 16, 324, 410. 28 4, 081, 102. 57 14, 494, 753. 96 3, 623, 688. 49 10、应付账款 （1）应付款项按账龄列示 年末余额 年初余额 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 4, 508, 799. 44 44. 12 30, 784, 324. 95 84. 16 1至2年 2, 499, 790. 92 24. 46 4, 620, 168. 43 12. 63 2至3年 3,210,710
220、.38 31. 42 1, 172, 973. 38 3. 21 合 计 10, 219, 300. 74 100. 00 36, 577, 466. 76 100. 00 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 鞍山风机集团有限责任公司 1, 152, 000. 00 项目未完工 河北众一机械设备有限公司 643, 000. 00 项目未完工 郑州中鼎锅炉股份有限公司 622, 650. 00 项目未完工 太原市伯纳德科贸有限公司 494, 922. 80 项目未完工 江阴市嘉臣光电科技有限公司 487, 293.50 质保金 合计 3,399,866.30
221、11、预收款项 项 目 年末余额 年初余额 新疆国泰新华矿业股份有限公司 10, 986, 547. 43 合计 10, 986, 547. 43 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 197, 939. 70 6, 260, 202. 60 6, 217, 306. 19 240, 836. 11 二、离职后福利-设定提存计划 490,884. 45 490,884.45 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 197, 939. 70 6, 751, 087. 05 6, 708, 190. 64 240, 836.
222、11 (2）短期薪酬列示 第75页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,603, 137.07 5,603,137.07 2、职工福利费 250, 306. 90 250,306.90 3、社会保险费 209, 334. 77 209, 334. 77 其中：医疗保险费 165, 721. 26 165,721. 26 工伤保险费 27, 847. 41 27,847.41 生育保险费 15, 766. 1 15, 766. 1 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经
223、费 197, 939. 70 197, 423. 86 154, 527. 45 240, 836. 11 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 197, 939. 70 6,260,202.60 6, 217, 306.19 240,836.11 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险 456, 164. 58 456, 164. 58 2、失业保险费 34, 719. 87 34, 719.87 3、企业年金缴费 合 计 490, 884. 45 490, 884. 45 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根
224、据该等计划，本 公司分别按最低缴费基数的20%、2%向该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司 不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 13、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 9,500,314.51 10, 314, 227. 19 营业税 910, 139. 70 451, 888. 51 企业所得税 2, 441,837.95 617, 649. 27 个人所得税 100, 111. 01 1, 197.01 城市维护建设税 60,602.84 13,563. 01 教育费附加 40, 169. 19 13,556.66 地方教育费附加 26
225、, 779. 46 9, 037.79 价调基金 4, 952. 29 3, 488. 19 河道费 14, 743. 48 3,803. 19 印花税 29,697. 82 33,394.12 第76页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 项 年末余额 年初余额 合 计 13, 129, 348. 25 11, 461, 804. 94 14、其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 应付往来款 273,655.40 合 计 273, 655. 40 15、股本 投资者名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 持股比例%
226、李红兵 66, 727, 750. 00 11,500,000.0055,227,750.00 50. 0705 高婕 9,200,000.00 9, 200, 000. 00 8.3409 李佳谦 2,300,000.00 2,300,000.00 2. 0852 吕俊复 4,728,000.00 4, 728, 000. 00 黄刚 6,536,650.00 6,536, 650. 00 5.92625 王伟 4,728,000.00 4, 728, 000. 00 4.2865 王宏海 3,924,700.00 3,924,700.00 3.5582 梁晓宇 3,179,650.00 3
227、,179,650.00 2.8827 张志强 2, 364, 000. 00 2, 364, 000. 00 2. 14325 李卓志 2, 056, 850.00 2, 056, 850. 00 1. 8648 杨晋平 1,560, 700. 00 1,560, 700. 00 1. 415 张俊伟 472, 900. 00 472, 900. 00 0.4287 杨峰 283,900.00 283,900.00 0.2574 王燕 117, 800.00 117, 800.00 0. 1068 郝临茹 47, 100.00 47, 100. 00 0. 0427 山西新唐合众贸 易中心（有
228、限合 18,300, 000.00 18,300,000. 00 16. 5911 伙） 合 计 92, 000, 000. 0034, 528, 000. 0016, 228, 000. 00110, 300, 000. 00 100.00 注：上述股本已经瑞华会计师事务（特殊普通合伙）审验，并出具“瑞华验字2015 第25030001号”验资报告。 16、资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其他资本公积 450. 00 450. 00 股本溢价 9, 729, 154. 53 9, 729, 154.53 第77页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告
229、公告编号：2016-004 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 合计 450. 00 9,729,154.53 450.00 9, 729, 154. 53 注：本年增加的资本公积是根据山西新唐工程设计有限公司2015年9月29日股东 会决议，以2015年7月31日为基准日，将公司改制为股份公司所致。截止2015年7 月31日，公司净资产为120,029,154.53元，决议约定将其中11,030万元折合为股份 公司股本，将净资产大于股本部分计入股份公司资本公积。 17、盈余公积 项 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 853, 190. 66 853, 190.
230、66 合 计 853, 190. 66 853,190.66 注：本年减少的盈余公积是公司改制成股份公司时将净资产大于股本的部分计入资 本公积，详见六、16注。 18、未分配利润 项 目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 1, 319, 939. 49 6, 262, 454. 33 调整年初未分配利润合计数（调增+， 调减-） 调整后年初未分配利润 1, 319, 939. 49 6, 262, 454.33 加：本期归属于母公司股东的净利润 4,488, 576.53 4, 942, 514. 84 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 净资产折股大于
231、股本转入资本公积 （注） 6,862, 513.87 期末未分配利润 -1,053, 997.85 1, 319, 939. 49 注：本年净资产折股大于股本转入资本公积部分是公司改制成股份公司时将净资产 超过股本的部分转入资本公积所致，详见六、16注。 19、营业收入和营业成本 按项目分类 本年发生额 项目 上年发生额 收入 成本 收入 成本 工程设计 8,096, 966. 07 11,915, 018. 12 20, 653, 014. 08 40, 000, 470.91 第78页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 本年发生额 上年发生额
232、 项目 收入 成本 收入 成本 工程设计 8,096,966.07 11, 915, 018. 12 20,653,014.08 40, 000, 470. 91 EPC总承包 177, 755, 574. 14 158,597,992.85 281,859,671.31 255, 135, 319.80 运维服务 10,831, 624.96 9, 672, 042.22 1, 424,500. 05 1, 279, 255. 84 合 计 196,684,165.17 180,185,053.19 303,937,185. 44 296, 415, 046. 55 20、营业税金及附加 项
233、 目 本年发生额 上年发生额 营业税 582, 171. 22 475, 069. 81 城市维护建设税 133, 417. 24 53, 204. 64 教育费附加 64, 187.54 30, 727. 62 地方教育费附加 42, 791. 70 20, 485. 08 合计 822, 567. 70 579, 487. 15 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 21、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 差旅费 257, 743. 78 226, 212. 50 招待费 157, 825.50 99, 713. 00 合计 415, 569. 28 325, 925.
234、50 22、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 价调基金 4, 935. 98 11, 560.71 河道费 19, 176. 14 12, 622. 52 工资 868, 914. 00 637, 600. 00 通讯费 82,558. 00 82, 040. 80 办公费 577, 801. 90 1, 634, 007. 38 车辆费用 258, 333. 79 213, 474. 48 教育经费 87, 174. 80 9, 447. 00 职工保险 700,219.22 627, 629.66 福利费 250,306.90 149, 491. 00 房租 500, 000.00
235、 380, 000. 00 固定资产折旧 636, 477. 89 659, 645. 58 工会经费 110, 249. 06 102, 496. 90 第79页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 项 目 本年发生额 上年发生额 印花税 10, 156.50 9, 670. 52 中标服务费 67,200.00 残保金 15,310.60 2,107. 41 中介机构服务费 767, 924.52 35,000.00 差旅费 148, 875. 49 招待费 44, 653. 00 其他（注） 2, 013,000. 00 合计 7,096,0
236、67.79 4, 633, 993.96 注：2015年7月31日山西新唐和众贸易中心公司（以内部职工为主投资成立的公 司）投资山西新唐工程设计有限公司18,300.000.00元，按每股1元入股。低于北京国 融兴华资产评估有限责任公司“国融兴华评报字2015050060号”评估报告对山西新唐 工程设计有限公司2015年6月30日评估确认的每股净资产1.11元的价值，其差额部 分2,013,000.00元计入管理费用一其他，并增加资本公积。 23、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息收入 518,818.16 323, 504. 83 银行手续费 5,395.08 27, 881. 7
237、0 合 计 513,423.08 295, 623. 13 24、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1, 965,947.38 2, 516, 897. 22 存货跌价损失 136, 291. 04 5,993,961.54 合 计 1, 829, 656. 34 8,510,858.76 25、营业外收入 本年发生额 计入当期非经常 项 目 上年发生额 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 49, 000.00 其中：固定资产处置利得 49, 000.00 合计 49,000.00 26、所得税费用 （1）所得税费用表 本年发生额 上年发生额 第80页，共87页山西新唐
238、工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 项 目 本年发生额 上年发生额 当年所得税费用 2, 817,511. 50 886, 726. 18 递延所得税费用 457, 414. 08 2, 127, 714. 69 合计 2, 360, 097. 42 1, 240, 988. 51 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 上年发生额 利润总额 6, 848, 673. 95 6, 183, 503. 35 按法定/适用税率计算的所得税费用 1, 712, 168. 49 -1, 545, 875. 84 调整以前期间所得税的影响 46, 472. 3
239、8 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 601, 456. 55 304, 887. 33 所得税费用 2, 360, 097. 42 -1, 240, 988. 51 27、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收回投标保证金 17, 000, 000.00 收回备用金 703, 160. 85 7, 700. 00 收到代收代缴的社保款 51,582. 19 21, 578. 70 收存款利息 518, 818. 16 323,504. 83 合 计 1, 273, 561. 20 17, 352, 783. 53 （2）支付其他与经营活动有关的
240、现金 项 目 本年发生额 上年发生额 手续费 5,395.08 27, 881. 70 差旅费 406, 619.27 226, 212. 50 招待费 202, 478. 5 99, 713. 00 通讯费 82, 558. 00 82, 040. 80 办公费 577, 801. 90 1, 622, 436. 38 汽车费用 258, 333. 79 213, 474. 48 房租 500, 000. 00 380, 000. 00 中标服务费 67, 200. 00 中介机构服务费 790,000.00 35, 000.00 支付保证金 3,500,000. 00 支付往来款 1,86
241、3, 434. 42 合 计 4, 686, 620. 96 6, 253, 958. 86 28、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 第81页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4, 488, 576. 53 -4, 942, 514. 84 加：资产减值准备 1, 829, 656. 34 8,510,858.76 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 680, 863. 51 709, 405. 84 旧 无形资产摊销 11, 180. 73 9,
242、358.17 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 49, 000. 00 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“一”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 457, 414. 08 2, 127, 714. 69 递延所得税负债增加（减少以“_”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 8, 429, 096. 22 14, 151, 251. 49 经营性应收项目的减少（增加以“二”号填列） 26, 662, 207.27 13, 232
243、, 100. 50 经营性应付项目的增加（减少以“一”号填列） 35, 907, 929.13 44, 912, 987. 93 其他（注） 2, 013, 000. 00 经营活动产生的现金流量净额 7, 749, 237. 39 19,640, 029.18 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 66, 646, 109. 43 40, 648, 052. 04 减：现金的年初余额 40, 648, 052. 04 21, 019, 332. 86 加：现金等价物的期末余额 减
244、：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 25, 998, 057.39 19, 628, 719. 18 注：补充资料其他详见六、22注。 （2）现金及现金等价物的构成 第82页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 项目 本年金额 上年金额 一、现金 66, 646, 109. 43 40, 648, 052. 04 其中：库存现金 11, 407. 92 89, 963. 33 可随时用于支付的银行存款 66,634, 701. 51 40, 558, 088. 71 可随时用于支付的其他货币资 金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的
245、债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 66, 646, 109. 43 40, 648, 052. 04 七、在其他主体中的权益 本公司无子公司及合营、联营企业。 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明 见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取 的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险散口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益 可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对
246、 某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量 的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策： 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司 经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于 该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险 控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 无。 （2）利率风险一现金流量变动风险 无。 （3）其他价格风险 无。 2、信用风险 第83页，共87页
247、山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 2015年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险口主要来自于合同 另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以 确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的 信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控， 以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 九、关联方
248、及关联交易 1、本公司最终控制人为李红兵。 2、本公司的子公司情况 无。 3、本公司的合营和联营企业情况 无。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 高婕 股东（持有本公司8.3409%股权） 黄刚 股东（持有本公司5.92625%股权） 山西新唐合众贸易中心（有限合伙） 股东（持有本公司16.5911%股权） 5、关联方交易情况 无。 6、关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 郝临茹 193, 247. 80 合 计 193, 247. 80 7、关联方承诺 无。 十、股份支付 无。 十一、承诺及或有事项 第84页，共87页山西新唐工
249、程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 1、重大承诺事项 无。 2、或有事项 （1）与新华能公司未决诉讼仲裁及其财务影响 华能公司”）存在合同纠纷的诉讼案件尚未了结。2014年5月28日，本公司与新华能公 司签订了新疆国泰新华供热锅炉项目的高低压柜供货合同，合同约定供货日期为2014 年7月30日前，本公司已按合同约定支付预付款50万元。但合同约定供货期届满后新 华能公司拒绝供货，本公司做出让步变更供货期后新华能公司仍未能按期交货，导致本 公司总工期的延迟，造成巨大损失。经多次协商未果，本公司已于2015年5月向人民 法院提起诉讼，要求解除与新华能公司签订的合同，退还预
250、付款50万元，返还本公司 与国电南瑞科技股份有限公司签订的微机综自保护装置购销合同中已送至新华能公 司处的设备，赔偿各项损失30万元并承担全部诉讼费。 本公司对财务账上在其他应收款挂账的新华能公司50万元应收款项全额计提坏账 准备。 （2）与福山煤业公司未决诉讼仲裁及其财务影响 公司”）存在两个合同纠纷的涉诉事项尚未了结。 2012年5月8日，本公司与福山煤业公司签订了山西中强福山煤业有限公司 供热项目设计、采购、施工与试运总承包合同。合同签订后本公司按约履行合同义务， 然福山煤业公司未能按约定支付工程进度款，未能在工程竣工后进行峻工验收和决算， 且擅自将两台锅炉投入使用。多次协商未果，本公司
251、已于2014年11月向临汾市中级人 民法院提起诉讼，要求福山煤业公司支付拖欠本公司的工程款及利息共10,880，500元 并承担全部诉讼费用。 2012年7月，本公司与山西省第二建筑工程公司签订了产品供销合同。合同 约定，福山煤业公司作为购货单位全权委托山西省第二建筑工程公司向本公司采购合同 项目下的有关设备和材料。合同签订后，本公司按合同约定供货，然福山煤业公司未能 按合同约定支付货款。经多次协商未果，本公司已于2014年11月向浮山县人民法院提 起诉讼，要求福山煤业公司支付拖欠本公司的工程款及利息共1，962，339.36元并承担 全部诉讼费用。 本公司已对福山煤业公司在财务账上已发生的5
252、，857，670.50元已完工未结算的工 程成本全额计提存货跌价准备。 十二、资产负债表日后事项 无。 第85页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 十三、其他重要事项 无。 十四、补充资料 1、本年本公司未发生非经常性损益。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 每股收益 收益率（%） 基本每股收益稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4. 31 0.0451 0. 0451 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利 4.31 0. 0451 0. 0451 润 山西新唐工程设计股份有限公司 董事会 2016年4月22日 401013 第86页，共87页山西新唐工程设计股份有限公司2015年度报告 公告编号：2016-004 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 第87页，共87页
