839969_2018_客家银行_2018年年度报告_2019-04-18.txt

1、公告编号：2019-013 1 2018 年度报告 客家银行 NEEQ : 839969 梅县客家村镇银行股份公司 公告编号：2019-013 2 公司年度大事记 1、2018 年 6 月 1 日手机银行客银宝隆重上线 聚焦“互联网金融”建设，打造“客银宝-梅州人民的支付宝”金字招牌。客家银行在 2017年推出移动银行“客银通”业务基础上，2018 年 6 月 1 日隆重上线了手机银行“客银宝”，借助技术先进、资金安全、服务便捷互联网技术，客户可以利用手机办理存、贷、汇业务，并具备商城购物、扫描收付款等功能。 2、2018 年 6 月 22 日 客家银行荣获广东省“十优普惠和绿色金融奖” 20

2、18 年 6 月 22 日上午，首届广东金融百优奖颁奖仪式在广州金交会启动仪式会场举行，客家银行在全省参选的 326 家金融机构和企业中脱颖而出，荣获广东省“十优普惠和绿色金融奖”，成为梅州市唯一获得金优奖的金融机构。 3、2018 年 10 月 客家银行成功取得全国首批“多县一行”制村镇银行试点资格 经国务院批准，银保监会同意在全国 15 个省份开展“多县一行”制村镇银行试点，客家银行作为全省唯一一家村镇银行参与试点。客家银行取得全国“多县一行”制村镇银行试点资格后，相继在丰顺、蕉岭、平远、大埔设立了县域支行。至此，梅州市在广东省内率先实现了村镇银行县域全覆盖。 公告编号：2019-013

3、3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 13 第四节 管理层讨论与分析 . 16 第五节 重要事项 . 37 第六节 股本变动及股东情况 . 39 第七节 融资及利润分配情况 . 41 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 43 第九节 行业信息 . 46 第十节 公司治理及内部控制 . 47 第十一节 财务报告 . 62 公告编号：2019-013 4 释义 释义项目 释义 公司、本行、股份公司、客家银行 指 梅县客家村镇银行股份公司 库尔勒银行 指 库尔勒银行股份有限公司 中粤生产 指 梅州市中粤生产资料有限公司 农

4、友生产 指 梅州市农友生产资料有限公司 粤能节能 指 梅州市粤能节能技术服务有限公司 富民村镇银行 指 新疆库尔勒富民村镇银行股份有限公司 梅江产权 指 梅州市梅江产权交易中心 粤化安 指 梅州市粤化安职业安全事务有限公司 政企社服 指 梅州市政企社会服务有限公司 人民银行、央行、中央银行 指 中国人民银行 中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 广东银保监局 指 中国银行保险监督管理委员会广东监管局 梅州银保监分局 指 中国银行保险监督管理委员会梅州监管分局 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 外管局 指 国家外汇管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让

5、系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 行长、副行长、财务总监、董事会秘书 东莞证券、主办券商 指 东莞证券股份有限公司 会计师 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 梅县客家村镇银行股份公司章程 监督管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 三农 指 农业、农村及农民的中文简称 巴塞尔协议 指 2013 年 1 月 6 日正式颁布，基于新巴塞尔协议的修订补充 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月-12 月 上年同期 指 2017 年 1 月-12 月 公告编号：2019-013 5

6、第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李东强、主管会计工作负责人何玲及会计机构负责人（会计主管人员）章素玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内

7、容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)市场风险 (1)利率风险 现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。 由于市场利率的波动，公司的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。公司主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务。根据历史经

8、验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率（但变动幅度不一定相同），因此公司主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。 中国人民银行自 2013 年 7 月 20 日起全面放开金融机构贷款利率管制，公司自主确定贷款利率水平。公司密切关注利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整存贷款利率，努力防范利率风险。 公告编号：2019-013 6 (2)利率市场化的风险 随着我国利率市场化进程的加快，银行业金融机构存贷款利率的差异化初显，利率市场化给包括村镇银行在内的银行系统带来较大的冲击。第一，在利率市场化进程中，银行业特别是村镇银行所面临的风险和不确定性将加大，公司成立时间较短

9、，其管理和经营模式尚未成熟，相较于大中型商业银行等，可能要承受更大的信用风险、流动性风险等；第二，利率市场化后，公司存贷差的利润空间将进一步缩小，公司传统存贷款业务的利润或将降低；第三，利率市场化将进一步加剧行业的市场竞争，相较于大中型商业银行，公司作为村镇银行，其规模较小且业务品种相对单一，竞争能力将进一步下降。 (二)流动性风险 流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。公司面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留在公司。但同时为确保应对不可预料的资

10、金需求，公司规定了最低的资金存量标准和最低需保持的借入资金的额度以满足各类提款要求。资产负债表日，公司必须将一定比例的人民币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。 (三)信用风险 公司所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是公司在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。公司承担信用风险的业务主要包括贷款业务等。 (四)操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接的风险。公司的存款业务、信贷业务、结算业务等均依赖公司的核心系统，公司的账务处理、电子银行、客户服务和其他数据处理系统以

11、及网点相互间的通讯网络等的正常运行,对公司业务正常开展非常关键。公司向中国人民银行下属的金电技术开发中心租用核心系统，并自主开发互联网金融系统，公司已经建立应急预案和灾难备份系统并建立了相对完备的制度，但上述技术手段仍无公告编号：2019-013 7 法确保当发生设备故障、软件缺陷、计算机病毒入侵、程序错误等导致公司主要信息系统或通讯网络部分出现故障或全部瘫痪，致使公司业务活动遭受中断，对公司的业务、经营业绩造成不利影响。 (五)公司地域服务性质导致抗风险能力有限的风险 中国银保监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法等有关村镇银行的监管法规和规范性文件明确规定，村镇银行不得跨越县域发放贷款，

12、不得经营异地贷款，在一定程度上限制了村镇银行的业务拓展，导致村镇银行整体信贷规模有限。在公司取得“多县一行”制村镇银行试点资格后，公司业务经营区域暂时仍不得超出广东省梅州地区范围。 梅州市位于广东省东北部，毗邻经济较发达的潮汕地区，是叶剑英元帅的故乡、国家历史文化名城，又是优秀的旅游城市。近年来，随着广东省经济结构转型不断深化,梅州地区经济和社会发展水平不断加快。国内较多商业银行在此设立了营业网点,以大中型商业银行为主体的商业银行业务经营体系在梅州地区已基本形成,公司与各商业银行在客户、资金、人才、产品服务等方面的竞争日益激烈。由于公司贷款业务只能集中于梅州地区，导致业务风险在地域上不能得到有

13、效分散。公司在品牌知名度和产品服务上与商业银行相比处于劣势。若公司不能抵御梅州地区经济环境的变化，以及市场竞争加剧等风险,公司的资产量、财务状况及经营业绩将受到不利影响。 (六)公司贷款不能得到清偿的风险 公司贷款分为保证贷款、抵质押贷款及信用贷款。目前，公司存在少量的农户联保贷款，大部分贷款的担保方式为保证，2017 年末、2018年末，公司保证贷款占贷款总额的比例分别为 63.74%、63.84%。如果借款人与保证人均出现经营问题，不及时归还银行借款，公司可能面临贷款无法收回的风险。此外，2017 年末、2018 年末，公司的抵押及质押贷款数额占贷款总额的比例分别为 26.38%、29.1

14、8%。贷款抵押及质押物可能存在变现减值，甚至低于未偿还贷款本息的情况,若借款人不能偿还到期贷款本息，存在坏账风险。 公司 2017 年末及 2018 年末的不良贷款率分别为 2.17%、1.78%，公司不良贷款率有所下降，但不否定上升的风险，可能对公司经营造成不公告编号：2019-013 8 利影响。 虽然公司不断加强内控风险管理、严格控制信贷风险,不断提高风险管理水平，但由于公司主要服务区域在梅州地区，面向“三农”、小微企业贷款，受季节性、自然环境、宏观经济等因素影响较大，若这些因素影响到借款人的经营情况及其偿债能力，可能导致公司不良贷款增加及不良贷款率上升，造成公司的资产质量、贷款规模、经

15、营业绩等下降。 (七)财政补贴或税收优惠政策可能丧失的风险 根据财政部、国家税务总局关于农村金融有关税收政策的通知(财税20104 号)以及关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知(财税2011101 号)规定，对村镇银行金融保险业务收入减按 3%的税率征收营业税的政策执行期限延长至 2015 年 12 月 31 日；营业税改增值税后，公司按照财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知(财税201646 号)中“三、农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资发起设立的贷款公司、法人机构在县(县级市、区、旗)及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行提供

16、金融服务收入，可以选择适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。”的规定,向梅县区国家税务局申请按照 3%进行简易征收增值税。税收优惠政策对公司的经营成果有较大影响，若财政补贴的优惠政策发生变化，或村镇银行适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税发生变化,将对公司经营成果产生一定的影响。 (八)公司股份转让受限的风险 农村中小金融机构行政许可事项实施办法规定，村镇银行的主发起行持股比例不得低于村镇银行股本总额的 15%，单个自然人、非金融机构和非银行金融机构及其关联方投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 10%，职工自然人合计投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 20%。村

17、镇银行变更持有股本总额 1%以上、5%以下的单一股东，由公司事前报告银保监分局或所在城市银保监局；村镇银行变更持有股本总额 5%以上、10%以下的单一股东的变更申请，由银保监分局或所在城市银保监局受理，银保监局审查并决定。村镇银行变更公告编号：2019-013 9 持有股本总额 10%以上的单一股东的变更申请，由银保监局受理并初步审查，银保监会审查并决定。公司根据农村中小金融机构行政许可事项实施办法等有关村镇银行股份转让的特殊规定，并结合全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的规定，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，采取以下措施进行转让：转让方式为集合竞价；对涉及单一股东 1%

18、(含)以上、5%以下股份变更的交易，由公司按照农村中小金融机构行政许可事项实施办法要求，对股东资质进行审核，并事前报告梅州银监分局；对涉及单一股东 5%以上、10%以下股份变更的交易，由公司报广东银监局进行审批；对涉及单一股东 10%以上股份变更的交易，由公司报中国银保监会进行审批。 公司现有股东及未来潜在股东，需遵守上述股份转让限制。如果未遵守上述规定，可能无法通过监管部门的审批，无法完成相关的股份转让或者增资。 若银行业监管部门出台村镇银行在股份转让系统挂牌交易新的监管政策，公司将及时披露新的监管政策，并披露根据新的监管政策调整符合全国股份转让系统交易规则的交易方式。 (九)潜在同业竞争的

19、风险 公司发起行库尔勒银行及其投资的富民村镇银行的主营业务均为存贷款业务，与公司的业务经营范围存在一致。根据现行关于村镇银行的监管规定，公司及富民村镇银行分别不能跨越梅州地区、新疆巴州库尔勒地区经营业务，并且库尔勒银行未在梅州地区设立分支机构。因此，公司与库尔勒银行、富民村镇银行在服务的地域、存款客户、贷款客户不同。自成立以来，库尔勒银行、富民村镇银行与公司在实际经营中并未形成直接竞争。如果监管机构取消关于村镇银行不得异地经营业务的限制，且公司在富民村镇银行设有分支机构的地区开展业务，可能构成实际的同业竞争情形。 (十)公司无控股股东及实际控制人的风险 截至本年度报告披露之日，公司无控股股东和

20、实际控制人，公司的非职工代表董事及股东代表监事均由股东大会选举产生，公司高级管理人员均由董事会聘任，公司的经营方针、财务政策等重大事项均由董公告编号：2019-013 10 事会或股东大会充分讨论后确定。虽然公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，股东大会或董事会可能无法对公司的经营决策、人事、财务、管理等形成有效决策，可能给公司的稳定经营带来一定的风险。 (十一)监管和政策可能变化导致的风险 公司所处的行业受到严格的监管，主要监管机构包括中国银保监会及其派出机构(广东银保监局、梅州银保监分局)、中国人民银行等。若监管政策发生变化，公司未能完全遵守相

21、关法律、法规或规章制度，或者不能及时出台相关措施满足相关法律、法规和规章制度的要求，可能导致公司被罚款或业务活动受到限制，或在极端情况下公司的营业执照被暂时取消或注销，从而对公司产生不利影响。未来如有监管权属的更迭或金融政策的变更，公司的经营可能会因国家政策改变而受到严重影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-013 11 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 梅县客家村镇银行股份公司 英文名称及缩写 Meixian Hakka County Bank Co., Ltd. 证券简称 客家银行 证券代码 839969 法定代表人 李东强 办公地址 广东省梅州市梅

22、县华侨城宪梓北路 50 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邓竞辉 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0753-2626663 传真 0753-2626663 电子邮箱 mz6332 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省梅州市梅县华侨城宪梓北路 50 号，514787 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 28 日 挂牌时间 2016 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） J662“金融业-货币金融服务-货

23、币银行服务” 主要产品与服务项目 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 151,818,283.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2019-013 12 统一社会信用代码 91441400562648570D 否 金融许可证机构编码 S0006H344140001 否 注册地址 广东省梅州市梅县华侨城宪梓北路 50 号 否 注册资本（元） 151,818,283 是 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城

24、区可园南路 1 号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘基强、宁彬 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 经与广发证券充分沟通与友好协商，双方一致决定解除持续督导协议。2019 年 2 月 19 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2019 年 2 月 19 日起，由东莞证券担任公司主办券商并履行持续督导义务。 公告编号：2019-013 13

25、 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 131,731,350.15 145,734,501.36 -9.61% 利润总额 48,828,336.28 53,018,847.94 -7.90% 归属于挂牌公司股东的净利润 34,538,226.88 39,561,160.53 -12.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,790,146.54 38,564,952.45 -9.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 15.69% 21.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司

26、股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.81% 20.68% - 基本每股收益 0.23 0.29 -20.69% 经营活动产生的现金流量净额 187,689,014.41 -797,810,947.88 -123.53% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 4,043,718,317.82 3,332,063,373.01 21.36% 负债总计 3,809,828,522.20 3,125,810,973.22 21.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 233,889,795.62 206,252,399.79 13.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资

27、产 1.54 1.49 3.36% 三、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 151,818,283 138,016,621 10% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 带有转股条款的债券（股） - - - 期权数量（股） - - - 四、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相711,342.54 公告编号：2019-013 14 关，符合国家规定) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -799,176.56 非经常性损益合计 -87,834.02 所得税影响数 164,085.64

28、少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -251,919.66 五、 补充财务指标 项目 本期期末 上年期末 增减比例 资本充足率 12.13% 13.01% -0.88% 一级资本充足率 11.72% 12.33% -0.61% 核心一级资本充足率 11.72% 12.33% -0.61% 不良贷款率 1.78% 2.17% -0.39% 存贷比 56.96% 58.47% -1.51% 流动性覆盖率 - - - 流动性比例 127.70% 72.54% 55.16% 单一最大客户贷款集中度 7.98% 8.90% -0.92% 最大十家客户贷款集中度 63.81% 63.63%

29、0.18% 正常类贷款迁徙率 16.60% 36.02% -19.42% 关注类贷款迁徙率 100.00% 100.00% 0.00% 次级类贷款迁徙率 100.00% 100.00% 0.00% 可疑类贷款迁徙率 - - - 拨备覆盖率 161.00% 150.00% 11.00% 拨贷比 2.87% 3.25% -0.38% 成本收入比 53.68% 46.56% 7.12% 净利差 4.05% 4.62% -0.57% 净息差 3.85% 4.71% -0.86% - - - - 披露指标计算口径： （1）根据商业银行风险监管核心指标（试行）的规定，2017 年 12 月 31 日、20

30、18 年 12 月 31日的核心资本充足率和资本充足率计算公式为： 资本充足率（总资本-对应的扣减项）风险加权资产100% 一级资本充足率（一级资本净额-对应的扣减项）风险加权资产100% 核心一级资本充足率（核心一级资本净额-对应的扣减项）风险加权资产100% （2）不良贷款率（次级类贷款可疑类贷款损失类贷款）各项贷款总额100% （3）存贷款比例=各项贷款总额各项存款总额100% 公告编号：2019-013 15 （4）流动性比例流动性资产流动性负债100% （5）单一最大客户贷款（集中度）比例最大一家客户贷款总额资本净额100% （6）最大十家单一客户贷款（集中度）比例最大十家客户贷款总

31、额资本净额100% （7）正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额）100% 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额（期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）100% 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）100% 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额（期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额）100% （8）拨备覆盖率贷款损失准备余额不良贷款余额100% （9）拨贷比贷款损失准备余额贷款总额*100% （10）成本收入比率=营业费用营业收入*100% （11

32、）净息差=利息净收入生息资产平均余额 （12）净利差=生息资产平均收益率-计息负债平均付息率 （13）公司为村镇银行，不需要披露流动性覆盖率。 六、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业收入 - - 92,232,578.07 92,218,919.28 资产处置收益 - - 0.00 -13,658.79 营业外支出 - - 20,976.37 7,317.58 营业利润 - - 16,742,783.33 16,729,124

33、.54 七、 业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公告编号：2019-013 16 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司在银行业监管部门批准的经营范围内，以吸收存款为主要负债业务，以发放贷款为主要资产业务。公司立足梅州区域，以“服务三农、服务小微”为市场定位，通过不断创新金融产品、提供高效优质的金融服务、持续推进乡村经济振兴发展战略、提升内部精细化管理水平等方式，在梅州农户、小微企业、个体工商户中，拥有了一定成熟的市场经验和相对的竞争优势，已经成长为一家具有自身经营亮点和核心竞争力的地方特色银行。公司业务渠道主要包括传统的银行网点与电子银行渠道，其中电子银行渠道包

34、括网上银行、手机银行、微信银行等。公司收入来源主要为利息收入、中间业务收入。 经依法批准与登记，公司的经营范围为： 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；经中国人民银行批准从事同业拆借；从事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 核心竞争力分析： 适用 不适用 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户

35、类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年，公司紧紧围绕董事会制定的各项经营计划目标，始终坚持“支小支农”的市场定位，不断提升业务发展结构，稳步提升经营管理质效，保持各项业务的稳中有进，实现有质量有效益的发展。 1、公司规模逐渐壮大。截止 2018 年末，公司辖内有 1 家营业部，10 家支行，25 家分理处，9 家普公告编号：2019-013 17 惠金融服务点。 2、各项业务保持稳健增长。截止 2018 年末，公司资产总额 404,371

36、.83 万元，同比增长 21.36%；吸收存款金额为 372458.29 万元，同比增长 22.72%；发放贷款和垫款余额为 212142.58 万元，同比增长19.54%。 3、盈利水平有所下降。截止 2018 年末，公司实现营业收入 13173.14 万元，同比减少 9.61%；其中，净利息收入 12089.61 万元，同比减少 15.92%；全年实现净利润 3453.82 万元，同比减少 12.70%。 4、风险管理水平进一步增强。公司以“进一步深化整治市场乱象”专项工作为契机，紧紧围绕“合规发展、强化监督、狠抓执行”三大任务，多渠道多手段开展自查工作，实现了风险控制水平的显著提升，合规

37、管理工作取得积极的进展。截止 2018 年末，资本充足率 12.13%，核心一级资本充足率 11.72%，拨备覆盖率 161.00%，拨贷比 2.87%，不良率 1.78%，风险抵御能力总体较好。 5、普惠金融发展战略逐步推进。2018 年，公司不断加大信贷产品的创新力度，并落实国家扶持小微企业发展的政策要求，创新推出“租金贷”、“经营设备贷”等产品。2018 年末，公司小微企业贷款余额208075.54 万元，占各项贷款余额的 98.08%。 6、加快互联网银行发展布局。2018 年，公司持续加大科技领域的投入，创新推出手机银行“客银宝”，充分利用互联网金融技术，打造集银行、消费、商城于一体

38、的创新支付平台。同时，公司电子商业汇票系统顺利上线投产，有效增强公司业务的安全性，加快支付结算速度，进一步提升了公司电子化银行服务水平。 7、紧抓机遇 着眼“多县一行”试点布局。2018 年 1 月，中国银监会印发关于开展投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的通知（银监发20183 号），公司紧抓机遇，着力部署“多县一行”制村镇银行试点申报工作，于 2018 年 9 月顺利取得试点资格，经营区域向丰顺县、蕉岭县、平远县、大埔县延伸。至 2018 年 12 月末，丰顺县支行、蕉岭县支行、平远县支行顺利开业，存贷比均超过 90%，其中平远县支行存贷比达 111.93%，充分体现“服务

39、县域”的市场定位，在支持实体经济发展上作出了表率。 (二) 行业情况 2018 年是中国改革开放四十周年，也是十九大报告后推动“三大攻坚战”（防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治）的首年。这一年，全球经济总体延续复苏态势，但不同经济体之间差异扩大，全球经济增长的同步性降低，贸易摩擦加剧，全球经济金融脆弱性有所上升。 中国经济运行总体平稳，但下行压力加大。因此，宏观金融政策由上半年的去杠杆、严监管转变为公告编号：2019-013 18 下半年的稳杠杆，货币政策稳健，但由上半年的偏紧转向偏松，四次定向降准后市场利率总体呈下行趋势。“一委一行两会+地方金融监督管理局”的新型金融监管框架构建，银行业运

40、行稳健。 整个 2018 年，人民币汇率出现先升后贬，双向波动增大的走势。值得注意的是，随着越来越多国家央行与大型投资机构将人民币纳入储备货币，人民币汇率波动越来越凸显全球主流储备货币的特征。展望 2019 年，通胀总体在 3%左右的温和水平，不会对货币政策形成制约。不过随着贸易摩擦影响逐步显现，国内经济下行压力加大，稳增长的重要性也上升，央行有必要继续实施稳健偏宽松、结构性宽松的货币政策，但去杠杆、防风险及国际货币政策紧缩周期等，都给宽松限定了空间。 截至 2018 年 10 月末，境内银行业资产总额 257.62 万亿元。其规模增速在 2017 年出现断崖式下降，从 2015 年、2016

41、 年的超 15%的水平，下降至 2017 年的 8.6%，再下降至 2018 年 10 月末的 6.6%。国开行、邮储银行资产规模增速相对稳健，两家银行截至 2017 年末的资产总额分别为 15.96 万亿元、9.01万亿元，分别增长 11.3%、9.0%。其他中小银行中，城市商业银行、农村金融机构也大幅下降，这与中小银行监管趋严有关。截至 2018 年 10 月末，城商行资产规模 33.44 万亿元，同比增速从此前的 25%左右大幅下降至 7.9%；农村金融机构资产规模 34.27 万亿元，规模增速从 16%下降至 5.3%。考虑到资管新规逐渐落地、金融防风险整顿仍在持续，预计 2019 年

42、，银行资产规模增速仍将维持较低增速，但并不会像 2017 年一样断崖式下跌。原因在于，去杠杆监管已告一段落，宏观上，当前已由“去杠杆”转向一定程度的“稳杠杆”，决策层稳定经济增长预期，打通信用传导体系，需要银行体系的流动性支持。资管新规的执行细则落地后，过渡期相较原规则略有放松。 2018 年监管部门主要发布的法律法规政策情况如下： 公告编号：2019-013 19 根据关于开展投资管理型村镇银行和“多县一行”制村镇银行试点工作的通知文件精神，公司积极筹备，紧抓机遇开展申报工作，于 2018 年 9 月取得“多县一行”制村镇银行试点备案批复，允许在丰顺县、蕉岭县、平远县、大埔县四个县设立分支机

43、构，营业区域得以扩大。 公告编号：2019-013 20 (三) 财务分析 1. 主营业务分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 增减额 增幅（%） 利息净收入 120,896,146.52 143,791,978.66 -22,895,832.14 -15.12% 手续费及佣金净收入 -1,320,215.45 254,244.35 -1,574,459.80 -619.27% 其他非利息收益 12,155,419.08 1,688,278.35 10,467,140.73 619.99% 营业收入 131,731,350.15 145,734,501.36 -14,003,

44、151.21 -9.61% 税金及附加 1,014,680.91 919,069.05 95,611.86 10.40% 业务及管理费 70,712,455.41 67,853,431.78 2,859,023.63 4.21% 资产减值损失 10,376,700.99 23,938,096.70 -13,561,395.71 56.65% 其他业务成本 - - - - 营业成本 82,103,837.31 92,710,597.53 -10,606,760.22 -11.44 营业外收支净额 -799,176.56 -5,055.89 -794,120.67 15,706.84% 利润总额

45、48,828,336.28 53,018,847.94 -4,190,511.66 -7.90% 所得税 14,290,109.40 13,457,687.41 832,421.99 6.19% 净利润 34,538,226.88 39,561,160.53 -5,022,933.65 -12.70% 其中：归属本行股东净利润 34,538,226.88 39,561,160.53 -5,022,933.65 -12.70% 项目重大变动原因： 1、2018 年度公司手续费及佣金净收入较上年同期降低 619.27%，主要是因为公司减少委托贷款业务，导致委托及代理业务收入减少 5.38 万元；其

46、他手续费及佣金收入减少 11.23 万元；手续费及佣金支出增加 124.97 万元。 2、2018 年度其他非利息收益较上年同期增加 619.99%，主要是因为公司投资政策性金融债券产生收益 1007.45 万元，收到政府补助 65 万元、代征代扣个人所得税手续费 6.13 万元。 3、2018 年度资产减值损失较上年同期降低 56.65%，主要是因为公司不良贷款率由 2017 年的 2.17%降低至 1.78%。 4、2018 年度营业外收支净额较上年同期增加 15706.84%，主要是因为公司补缴养老保险、增值税和所得税产生的滞纳金。 (2) 利息收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 占

47、利息收入比例 上期收入金额 占利息收入比例 发放贷款和垫款利息收入 159,322,907.07 76.39% 144,130,967.92 72.71% 拆出资金利息收入 - - - - 存放中央银行款项利息收入 5,033,741.41 2.41% 4,313,899.04 2.18% 存放同业和其他金融机构款项利息收入 34,883,616.58 16.72% 39,487,080.34 19.92% 买入返售金融资产利息收入 9,347,089.47 4.48% 10,292,883.26 5.19% 合计 208,587,354.53 100.00% 198,224,830.56 1

48、00.00% 公告编号：2019-013 21 项目重大变动原因： 1、2018 年度发放贷款和垫款利息收入较上年同期增加 10.54%，主要是因为公司贷款规模增加所致。 2、2018 年度存放中央银行款项利息收入较上年同期增加 16.69%，主要是因为公司存款规模增加，缴存中央银行准备金增加所致。 3、2018 年度存放同业和其他金融机构款项利息收入较上年同期减少 11.66%，主要是因为公司减少了存放同业业务规模所致。 生息资产和付息负债的平均余额、利息收入和支出、平均收息率和平均付息率 单位：元 项目 本期 上期 平均余额 利息 平均收益率成本率（%） 平均余额 利息 平均收益率成本率（

49、%） 生息资产 存放中央银行 324,820,304.58 5,033,741.41 1.55% 294,380,740.50 4,313,899.04 1.47% 存放同业款项 590,173,074.14 34,883,616.58 5.91% 891,602,330.24 39,487,080.34 4.43% 发 放 贷 款 及 垫款 1,834,315,948.43 159,322,907.07 8.69% 1,594,388,900.82 144,130,967.92 9.04% 买入返售资产 365,781,230.77 9,347,089.47 2.56% 272,495,34

50、7.95 10,292,883.26 3.78% 持 有 至 到 期 投资 25,235,113.05 616,820.84 2.44% 2,000,000.00 68,599.73 3.43% 小计 3,140,325,670.97 209,204,175.37 6.66% 3,054,867,319.51 198,293,430.29 6.49% 付息负债 中央银行借款 10,000,000.00 598,130.58 5.98% 2,082,191.78 58,050.00 2.79% 同 业 及 其 他 金融 机 构 存 放 款项 3,620,533.60 156,275.44 4.3

51、2% 36,264,612.55 1,438,149.69 3.97% 吸收存款 3,340,279,491.85 86,936,801.99 2.60% 2,863,396,436.99 52,936,652.21 1.85% 小计 3,353,900,025.45 87,691,208.01 2.61% 2,901,743,241.32 54,432,851.90 1.88% 利息净收入 - 120,896,146.52 - - 143,791,978.66 - 利息净收入构成变动的原因： 2018 年度公司利息净收入较上年同期减少 15.92%，主要是因为利息支出较上年同期增加 61.1

52、0%；公司利息支出增加的主要原因是根据市场行情，推出高利率的定制化存款，导致存款规模增加，相关利息支出较上年增加 3400.01 万元。 公告编号：2019-013 22 (3) 业务及管理费构成 项目 本期金额 上期金额 人员费用 36,505,472.17 33,238,787.47 业务费用 5,448,493.00 4,718,993.06 办公及行政费用 14,316,861.43 16,930,456.18 固定资产折旧费 8,240,494.26 7,335,951.04 电子设备运转费 2,601,683.30 2,900,009.53 其他管理费用 3,599,451.25

53、2,729,234.50 合计 70,712,455.41 67,853,431.78 业务及管理费构成变动的原因： 1、公司 2018 年度业务费用较上年同期增长 15.46%，主要是因为诉讼费增加 27.91 万元，审计费增加 9.8 万元。 2、公司 2018 年度办公及行政费用降低 15.44%，主要是因为印刷费减少 50.95 万元。 3、公司 2018 年度固定资产折旧费较上年同期增长 12.33%，主要是因为公司房屋建筑物增加、房屋折旧增加。 4、公司 2018 年度电子设备运转费较上年同期降低 10.29%，主要是因为公司 2018 年度电子设备减少所致。 5、公司 2018

54、年度其他管理费用较上年同期增长 31.89%，主要是因为缴纳的残疾人就业保证金等其它人员费用增加 26.79 万元，其他广告费增加 35.07 万元。 (4) 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 187,689,014.41 -797,810,947.88 -123.53% 投资活动产生的现金流量净额 -43,315,775.86 -10,197,681.01 - 筹资活动产生的现金流量净额 -6,900,831.05 - -100% 现金流量分析： 1、公司 2018 年度经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低 123.53%，主要是因为

55、 2018 年向中央银行借款净增加额较上年同期减少 2000 万元，客户存款和同业存放款项净增加额较上年同期减少16791.20 万元，同时公司购买政策性金融债导致以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额减少 39499.57 万元。 2、公司 2018 年度筹资活动产生的现金流量净额较上年同期降低 100%，主要是因为公司 2018 年分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 690.08 万元。 公告编号：2019-013 23 2. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 现金及存放中央银

56、行款项 737,790,970.10 18.25% 618,325,185.91 18.56% 19.32% 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 649,572,002.23 16.06% 522,283,830.00 -15.67% 24.37% 应收利息 17,722,532.42 0.44% 29,896,862.88 0.90% -40.72% 递延所得税资产 10,927,250.79 0.27% 10,060,115.66 0.30% 8.62% 其他资产 42,950,136.04 1.06% 18,584,983.34 0.56% 131.10% 向中央银行借款 -

57、- 20,000,000.00 0.60% -100.00% 同业及其他金融机构存放款项 563,855.44 0.01% - - - 应交税费 5,334,443.06 0.13% 5,507,744.96 0.17% -3.15% 其他负债 697,929.38 0.02% 3,270,406.98 0.10% -78.66% 盈余公积 12,207,747.52 0.30% 8,753,924.83 0.26% 39.45% 未分配利润 31,311,357.54 0.77% 27,693,336.52 0.83% 13.06% 一般风险准备 38,552,407.56 0.95% 31

58、,788,517.44 0.95% 21.28% 资产负债项目重大变动原因： 1、2018 年末公司应收利息较期初降低 40.72%，主要是因为应收存放同业款项利息减少 78.91 万元，应收地方性债券利息减少 28.16 万元，应收投资证券利息减少 122.64 万元。 2、2018 年末公司其他资产较期初增加 131.10%，主要是因为其他应收款较期初增加 2001.62 万元，其他非流动资产较期初增加 506.49 万元。 3、2018 年末公司向中央银行借款较期初降低 100%，主要是因为公司存款规模增长，涉农信贷资金充裕，2017 年向中央银行申请支农再代款 2000 万元，报告期内

59、向中央银行申请支农再贷款 1000 万元，均于 2018 年 10 月 11 日结清。 4、2018 年末公司其他负债较期初降低 78.66%，主要是因为公司清算资金往来较期初减少 132.18万元，其他应付款较期初减少 126.33 万元。 5、2018 年末公司盈余公积较期初增加 39.45%，主要是因为公司按照规定计提法定盈余公积所致。 公告编号：2019-013 24 (四) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司。 2. 持有金融债券情况 （1）截至 2018 年末，公司持有政策性金融债券 64,957.20 万元，所持金融债券情况如下

60、： 单位：万元 （2）公司于 2015 年 11 月 4 日分四次购入 15 广东债 37、15 广东债 38、15 广东债 39、15 广东债40，购入金额分别为 20.00 万元、60.00 万元、60.00 万元、60.00 万元，票面利率分别为 3.14%、3.29%、3.47%、3.47%，到期日分别为 2018 年 11 月 4 日、2020 年 11 月 4 日、2022 年 11 月 4 日、2025 年 11 月4 日，该债券预期可收回，公司未计提减值准备。 （3）公司于 2018 年 9 月 11 日购入地方债 18 山西 16，面值为 1000 万元，票面利率为 3.29

61、%，到期日为 2023 年 9 月 11 日，该债券预期可收回，公司未计提减值准备。 （4）公司于 2018 年 9 月 12 日分别购入地方债 18 大连 09、18 山东 15，面值分别为 1000 万元、1000万元，票面利率分别为 3.83%、3.76%，到期日分别为 2023 年 9 月 12 日、2021 年 9 月 12 日，该债券预期可收回，公司未计提减值准备。 （5）公司于 2018 年 12 月 13 日购入国债 18 付息国债 23，面值为 1000 万元，票面利率为 3.29%，到期日为 2023 年 10 月 18 日，该债券预期可收回，公司未计提减值准备。 3. 其

62、他金融资产情况 报告期内，公司未开展理财业务、资产证券化、托管、信托、财富管理等其它金融资产业务。 (五) 贷款相关情况 报告期末，公司贷款总额为 212,142.58 万元，较期初增长 19.54%。其中不良贷款 3,777.71 万元，不良贷款比率为 1.78%，总体保持在合理可控范围。公司贷款的方式包括信用贷款、保证贷款、抵押贷款、质押贷款，其中报告期末保证贷款占 63.84%。报告期末，公司逾期贷款金额为 7026.65 万元，较期初增长 13.36%。 公司按照五级分类对贷款计提贷款损失准备，报告期末，公司贷款损失准备余额为 6081.95 万元，公告编号：2019-013 25 拨

63、备覆盖率为 161.00%，拨贷比为 2.87%，拨备覆盖总体充足。 1. 贷款风险分类方法及各类不良贷款的结构 公司贷款以风险为基础将其分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。公司根据贷款风险分类指引将贷款分类的其定义为如下： （1）正常。债务人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息和其他债务（含或有债务，下同）不能按时足额偿还。 （2）关注。尽管债务人目前有能力偿还贷款本息和其他债务，但存在一些可能对偿还债务产生不利影响的因素。 （3）次级。债务人的偿债能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 （4）可

64、疑。债务人无法足额偿还贷款本息和其他债务，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 （5）损失。在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息和其他债务仍然无法收回，或只能收回极少部分。 单位：元 项目 期末余额 占总额百分比% 期初余额 占总额百分比% 正常贷款 2,031,459,288.13 95.76% 1,702,040,337.39 95.91% 关注贷款 52,189,408.00 2.46% 34,160,812.49 1.92% 不良贷款 37,777,071.01 1.78% 38,444,573.25 2.17% 次级贷款 6,829,404.76 0.32% 10,

65、969,613.47 0.62% 可疑贷款 30,947,666.25 1.46% 27,474,959.78 1.55% 损失贷款 0 0% - - 贷款合计 2,121,425,767.14 100% 1,774,645,723.13 100% 2. 贷款的主要行业分布情况 单位：元 项目 期末余额 占总额百分比% 期初余额 占总额百分比% 农、林、牧、渔业 245,412,565.17 11.57% 163,093,967.64 9.19% 建筑业 135,140,942.50 6.37% 123,370,000.00 6.95% 批发和零售业 417,010,000.00 19.66%

66、 263,184,466.16 14.83% 租赁和商务服务业 36,400,000.00 1.72% 39,800,000.00 2.24% 制造业 213,114,353.67 10.05% 179,485,759.53 10.11% 电力、热力、燃气及水生产和供应业 22,370,000.00 1.05% 9,000,000.00 0.51% 居民服务、修理和其他服务业 55,200,000.00 2.60% 27,400,000.00 1.54% 公告编号：2019-013 26 交通运输、仓储和邮政业 5,880,000.00 0.28% 1,200,000.00 0.07% 水利、

67、环境和公共设施管理业 6,600,000.00 0.31% 5,800,000.00 0.33% 信息传输、软件和信息技术服务业 45,950,000.00 2.17% 22,730,000.00 1.28% 住宿和餐饮业 60,642,686.82 2.86% 51,500,000.00 2.90% 采矿业 10,000,000.00 0.47% 5,000,000.00 0.28% 卫生和社会 2,000,000.00 0.09% - - 文化、体育和娱乐业 12,200,000.00 0.57% 4,500,000.00 0.25% 科学研究和技术服务业 300,000.00 0.01%

68、 9,100,000.00 0.51% 教育 0.00 0.00% 1,000,000.00 0.06% 贴现票据 69,610,047.18 3.28% 15,256,928.98 0.86% 个人贷款 783,595,171.80 36.94% 853,224,600.82 48.08% 3. 前十大单一借款人的贷款情况 单位：元 序号 所属行业 期末贷款余额 占贷款总额比例 占资本净额比例 1 农、林、牧、渔业 19,300,000.00 0.91% 7.98% 2 制造业 17,000,000.00 0.80% 7.03% 3 制造业 16,000,000.00 0.75% 6.62%

69、 4 农、林、牧、渔业 15,800,000.00 0.74% 6.53% 5 个人 15,000,000.00 0.71% 6.20% 6 批发和零售业 15,000,000.00 0.71% 6.20% 7 制造业 15,000,000.00 0.71% 6.20% 8 批发和零售业 14,500,000.00 0.68% 6.00% 9 租赁和商务服务业 13,400,000.00 0.63% 5.54% 10 租赁和商务服务业 13,334,581.20 0.63% 5.51% 合计 154,334,581.20 7.27% 63.81% 4. 按担保方式划分的贷款分布情况 单位：元

70、项目 期末余额 占贷款总额百分比% 期初余额 占贷款总额百分比% 信用贷款 148,059,321.01 6.98% 175,384,715.56 9.88% 保证贷款 1,354,351,112.43 63.84% 1,131,143,900.86 63.74% 抵押贷款 545,313,286.52 25.71% 417,730,177.73 23.54% 质押贷款 73,702,047.18 3.47% 50,386,928.98 2.84% 客户贷款总额 2,121,425,767.14 100% 1,774,645,723.13 100.00% 5. 按逾期期限划分的贷款分布情况 单

71、位：元 项目 期末余额 占贷款总额百分期初余额 占贷款总额百分公告编号：2019-013 27 比% 比% 逾期 3 个月以内 32,799,386.49 1.55% 23,540,812.49 1.33% 逾期 3 个月至 1 年 7,645,629.12 0.36% 29,244,573.25 1.65% 逾期 1 年以上至 3年以内 29,571,963.40 1.39% 9,200,000.00 0.52% 逾期 3 年以上 249,500.00 0.01% - - 逾期贷款合计 70,266,479.01 3.31% 61,985,385.74 3.50% 客户贷款总额 2,121,

72、425,767.14 100% 1,774,645,723.13 100.00% 6. 重组贷款情况 单位：元 项目 期末余额 占贷款总额百分比% 期初余额 占贷款总额百分比% 已重组贷款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 7. 贷款准备的变动情况 单位：元 项目 本期 上年同期 期初余额 57,666,859.87 40,937,410.00 本期计提 9,358,204.75 29,149,449.87 本期收回 3,085,262.62 12,420,000.00 其中：收回原转销贷款及垫 款导致的转回 - - 本期核销 3,120,300.05 - 已减值贷款利息回拨 - -

73、 期末余额 60,819,501.95 57,666,859.87 (六) 存款相关情况 报告期内，客户存款稳步增长，各项存款余额为 372,458.29 万元，较期初增加 68,946.84 万元，增长 22.72%。其中公司客户存款增加 6,194.44 万元，较期初增长 9.97%。零售客户存款增加 60,471.05万元，较期初增长 25.63%。保证金存款增加 2,281.35 万元，较期初增长 41.57%。 单位：元 项目 期末余额 占存款总额百分比% 期初余额 占存款总额百分比% 公司客户存款 活期存款 625,051,244.66 16.78% 561,412,304.60

74、18.50% 定期存款 57,967,801.33 1.56% 59,662,318.40 1.96% 小计 683,019,045.99 18.34% 621,074,623.00 20.46% 零售客户存款 活期存款 368,580,376.84 9.90% 336,273,513.13 11.08% 定期存款 2,595,292,500.68 69.68% 2,022,888,851.74 66.65% 公告编号：2019-013 28 小计 2,963,872,877.52 79.58% 2,359,162,364.87 77.73% 保证金存款 77,691,000.00 2.09%

75、 54,877,500.00 1.81% 其他存款 - - - - 客户存款总额 3,724,582,923.51 100% 3,035,114,487.87 100% (七) 资本构成及管理情况 报告期末，公司核心一级资本为 23,388.98 万元，较期初增长 13.40%，主要因为报告期内公司股本较上年同期增加 1380.17 万元。核心一级资本净额为 23370.23 万元，较期初增加 2,815.21 万元，增长13.70%；资本净额为 24,186.68 万元，较期初增加 2,498.11 万元，增长 11.52%，主要受公司本期实现净利润和股本增加所致。报告期末，公司资本充足率为

76、 12.13%，核心一级资本充足率为 11.72%。 单位：元 项目 本期期末 上年期末 增幅（%）/增减 核心一级资本 233,889,795.62 206,252,399.79 13.40% 核心一级资本扣除项目 187,500.00 702,222.22 -73.30% 核心一级资本净额 233,702,295.62 205,550,177.57 13.70% 其他一级资本 - - 其他一级资本扣除项目 - - 一级资本净额 233,702,295.62 205,550,177.57 13.70% 二级资本 8,164,509.21 11,335,570.53 -27.97% 二级资本扣

77、减项 - - 资本净额 241,866,804.83 216,885,748.10 11.52% 加权风险资产 1,993,804,098.35 1,667,178,881.48 19.59% 其中：信用风险加权资产 1,762,742,579.86 1,475,072,537.40 19.50% 市场风险加权资产 - - 操作风险加权资产 231,061,518.49 192,106,344.08 20.28% 核心一级资本充足率 11.72% 12.33% -0.61% 一级资本充足率 11.72% 12.33% -0.61% 资本充足率 12.13% 13.01% -0.88% 杠杆率水

78、平 5.78% 6.16% -0.38% 调整后的表内外资产余额 4,045,530,817.82 3,334,361,150.79 21.33% (八) 抵债资产情况 报告期间，公司不存在抵债资产。 单位：元 抵债资产类别 期末余额 期初余额 - - - - - - 抵债资产合计 - - 公告编号：2019-013 29 减：抵债资产减值准备 - - 抵债资产账面净值 - - (九) 主要表外项目情况 报告期末，公司开出银行承兑汇票金额为 200.00 万元。公司期末开出保函余额为 0 万元。 报告期末，根据公司签订的不可撤销的经营租赁协议，在未来五年公司所需要支付的最低租赁付款额为 379

79、0.23 万元，其中 1 年以内的租赁承诺金额为 411.04 万元，1-2 年的租赁承诺金额为 415.44 万元，2-3 年的租赁承诺金额为 400.46 万元，3-4 年的租赁承诺金额为 384.60 万元，4-5 年的租赁承诺金额为 335.00 万元，5 年以上的租赁承诺金额为 1,843.69 万元。 2018 年末，公司委托存款及委托贷款的余额均为 6,349.17 万元。 报告期末，公司不存在不可撤消的贷款承诺、资本性支出承诺等其他表外项目。 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信贷承诺 2,000,000.00 3,000,000.00 其中：不可撤销的贷款承诺 - - 银行

80、承兑汇票 2,000,000.00 3,000,000.00 开出保函 - - 开出信用证 - - 信用卡承诺 - - 租赁承诺 37,902,331.27 28,461,162.40 资本性支出承诺 - - 委托贷款 63,491,683.28 82,400,000.00 合计 103,394,014.55 113,861,162.40 (十) 审计情况 1. 非标准审计意见说明： 适用 不适用 2. 关键审计事项说明 适用 不适用 (十一) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式

81、的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求公告编号：2019-013 30 代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比会计期间的比较数据已按照追溯调整法重新表述，对

82、2017 年度财务报表相关损益项目无影响。 (十二) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (十三) 分级管理情况 截至 2018 年末，公司辖有 1 家营业部、10 家支行、25 家分理处。公司所有营业部、支行、分理处均位于梅州地区，其名称、地址、职员数如下： 序号网点名称网点地址员工数量1总行营业部广东省梅州市宪梓北路50号132丰顺县支行丰顺县汤坑镇新世纪25区广场路75-76号83蕉岭县支行蕉岭县蕉城镇东一街2号74平远县支行平远县大拓镇环城路200号85仲元支行梅州市仲元东路51号56华南支行梅州市华南大道1号（市交通局大楼首层）57梅松支行梅州市梅松路96号（嘉应学院南校门侧）58

83、畲江支行梅县区畲江镇二横街39号49雁洋支行梅县区雁洋镇游客服务中心综合楼首层10-13号410科技支行梅县区宪梓大道中段和安中心城C栋11-13号611海吉星支行梅州市环市北路海吉星水果市场水果区2-5栋101-103号512梅水路分理处梅州市梅水路水榭云台缇香A座16号店413裕安路分理处梅州市彬芳大道林业局宿舍首层南面东起第1-3间店414西郊分理处梅州市黄塘沙子墩煤气公司综合楼南面第三至第五跨店415三角分理处梅州市三角镇华南大道51号416金燕分理处梅州市金燕大道89号417彬芳分理处梅州市彬芳大道南梅园新村MA13栋首层18-20号818城北分理处梅州市城北镇五里亭路114号419

84、西阳分理处梅州市西阳镇新民中路125号420白宫分理处梅州市西阳镇白宫圩原侨联办事处421程江分理处梅县区新县城大新城半步行街第5栋46号、47号422扶大分理处梅县区扶大广梅南路富裕楼423嘉应分理处梅县区程江西桥经济开发A四区5号B第一层4、5号424石扇分理处梅县区石扇镇中和圩电信大楼一楼425梅南分理处梅县区梅南镇兴民街426城东分理处梅县区城东镇金盘桥开发区（金盘桥牌坊直入100米）427松口分理处梅县区松口镇民国风情街1-3号528梅西水库分理处梅县区梅西镇上官塘天湖路22-23号229石坑分理处梅县区石坑镇转水潭综合门市330白渡分理处梅县区白渡镇圩镇戏院侧（电信大楼侧）431桃

85、尧分理处梅县区桃尧镇尧塘居委益民街2号432丙村分理处梅县区丙村镇交通路97号（原丙村镇林业站）433水车分理处梅县区水车镇前进路2号434松源分理处梅县区松源镇彩山段435隆文分理处梅县区隆文镇府前路文化站336南口分理处梅县区南口镇星聚街18号6公告编号：2019-013 31 (十四) 企业社会责任 公司始终坚持社会效益和经济效益的有机统一，在致力为公众提供优质金融服务的同时，积极履行社会责任。 一是主动下沉，将金融知识普及教育工作落到实处。公司重点加大偏远乡镇地区的宣传工作力度，以持续性、规模性的金融知识普及攻势，提升金融消费者的金融知识水平，增强公众的风险防范意识和消费者权益保护意识

86、。2018 年 1 月，公司被评为“广东省第一届金融知识普及教育工作先进集体”。 二是多措并举，主动承担社会责任。公司积极参加各项社会公益事业，围绕振兴梅州足球、创建文明城市、助残献爱心、扶贫济困等主题，组织青年志愿服务队进社区、进企业、进学校、进乡镇服务群众，为当地社会稳定、和谐、文明贡献自己的力量。 三是坚持“服务三农、服务小微”市场定位，侧重支农支小服务。公司始终坚持“有保有压，区别对待”，优化信贷资金投向，截止2018年末，公司涉农贷款余额156731.21万元，占各项贷款余额的73.88%，较上年同期增加 23393.69 万元，增幅为 17.54%。 四是持续深化金融扶贫工作，不断

87、加大扶贫贷款发放力度，创新金融扶贫模式，截至 2018 年 12 月末，公司扶贫贷款余额 9060 万元，支持贫困户 1812 户。 三、 持续经营评价 2018 年，公司积极应对内外部宏观经济环境变化，紧紧围绕“促发展、稳增长、防风险”的工作方针，进一步深耕“三农”与小微市场，精准服务实体经济发展，突出村镇银行差异化、特色化经营，小序号网点名称网点地址员工数量1总行营业部广东省梅州市宪梓北路50号132丰顺县支行丰顺县汤坑镇新世纪25区广场路75-76号83蕉岭县支行蕉岭县蕉城镇东一街2号74平远县支行平远县大拓镇环城路200号85仲元支行梅州市仲元东路51号56华南支行梅州市华南大道1号（

88、市交通局大楼首层）57梅松支行梅州市梅松路96号（嘉应学院南校门侧）58畲江支行梅县区畲江镇二横街39号49雁洋支行梅县区雁洋镇游客服务中心综合楼首层10-13号410科技支行梅县区宪梓大道中段和安中心城C栋11-13号611海吉星支行梅州市环市北路海吉星水果市场水果区2-5栋101-103号512梅水路分理处梅州市梅水路水榭云台缇香A座16号店413裕安路分理处梅州市彬芳大道林业局宿舍首层南面东起第1-3间店414西郊分理处梅州市黄塘沙子墩煤气公司综合楼南面第三至第五跨店415三角分理处梅州市三角镇华南大道51号416金燕分理处梅州市金燕大道89号417彬芳分理处梅州市彬芳大道南梅园新村MA

89、13栋首层18-20号818城北分理处梅州市城北镇五里亭路114号419西阳分理处梅州市西阳镇新民中路125号420白宫分理处梅州市西阳镇白宫圩原侨联办事处421程江分理处梅县区新县城大新城半步行街第5栋46号、47号422扶大分理处梅县区扶大广梅南路富裕楼423嘉应分理处梅县区程江西桥经济开发A四区5号B第一层4、5号424石扇分理处梅县区石扇镇中和圩电信大楼一楼425梅南分理处梅县区梅南镇兴民街426城东分理处梅县区城东镇金盘桥开发区（金盘桥牌坊直入100米）427松口分理处梅县区松口镇民国风情街1-3号528梅西水库分理处梅县区梅西镇上官塘天湖路22-23号229石坑分理处梅县区石坑镇转

90、水潭综合门市330白渡分理处梅县区白渡镇圩镇戏院侧（电信大楼侧）431桃尧分理处梅县区桃尧镇尧塘居委益民街2号432丙村分理处梅县区丙村镇交通路97号（原丙村镇林业站）433水车分理处梅县区水车镇前进路2号434松源分理处梅县区松源镇彩山段435隆文分理处梅县区隆文镇府前路文化站336南口分理处梅县区南口镇星聚街18号6公告编号：2019-013 32 微业务服务基础进一步巩固，机构布局持续拓展，发展质量与效益进一步提升。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；资本充足率、不良贷款率、存贷比、

91、拨备覆盖率、拨贷比等主要指标符合监管要求；经营管理层及核心业务人员队伍稳定。综上，公司持续经营能力良好，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。 四、 未来展望 适用 不适用 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.市场风险 (1)利率风险 现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波动的风险。公司利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。 由于市场利率的波动，公司的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。公司主要在中国大陆地区遵照中国人民

92、银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率（但变动幅度不一定相同），因此公司主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。 (2)利率市场化的风险 随着我国利率市场化进程的加快，银行业金融机构存贷款利率的差异化初显，利率市场化给包括村镇银行在内的银行系统带来较大的冲击。第一，在利率市场化进程中，银行业特别是村镇银行所面临的风险和不确定性将加大，公司成立时间较短，其管理和经营模式尚未成熟，相较于大中型商业银行等，可能要承受更大的信用风险、流动性风险等；第二，利率市场化后，公司存贷差的利润空间将进一步缩小，公司传统存贷款业务的利润或将降低

93、；第三，利率市场化将进一步加剧行业的市场竞争，相较于大中型商业银行，公司作为村镇银行，其规模较小且业务品种相对单一，竞争能力将进一步下降。 应对措施：公司自主确定贷款利率水平。公司密切关注利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整存贷款利率，努力防范利率风险。 2.流动性风险 公告编号：2019-013 33 流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。公司面临各类日常现金提款的要求，其中包括通知存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款的付款要求。 应对措施：根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留在公司。但同时为确保应对不可预料的资金需求，公司规定了

94、最低的资金存量标准和最低需保持的借入资金的额度以满足各类提款要求。资产负债表日，公司必须将一定比例的人民币存款作为法定存款准备金存放于中央银行。 3.信用风险 公司所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是公司在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。公司承担信用风险的业务主要包括贷款业务等。 应对措施：公司通过加强征信记录审查、收入流水审查、财务分析等风险技术手段，强化信用风险识别，并倡导小额分散，通过扩大贷款总额来分散信用风险。 4.操作风险 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件导致的直接或间接

95、的风险。公司的存款业务、信贷业务、结算业务等均依赖公司的核心系统，公司的账务处理、电子银行、客户服务和其他数据处理系统以及网点相互间的通讯网络等的正常运行,对公司业务正常开展非常关键。公司向中国人民银行下属的金电技术开发中心租用核心系统，并自主开发互联网金融系统。 应对措施：公司通过合规文化建设、内部控制机制等手段，加强人员管理工作，并通过员工行为排查、动态监测等手段，不断完善操作风险的管理，公司已经建立应急预案和灾难备份系统并建立了相对完备的制度。 5.公司地域服务性质导致抗风险能力有限的风险 中国银保监会农村中小金融机构行政许可事项实施办法等有关村镇银行的监管法规和规范性文件明确规定，村镇

96、银行不得跨越县域发放贷款，不得经营异地贷款，在一定程度上限制了村镇银行的业务拓展，导致村镇银行整体信贷规模有限。在公司取得“多县一行”制村镇银行试点资格后，公司业务经营区域暂时仍不得超出广东省梅州地区范围。 应对措施：公司立足“服务三农、服务小微企业”的市场定位，在梅州范围内积极向农村延伸服务，并加大品牌宣传力度，取得群众的信用，做小做精，减轻地域限制的影响。 6.公司贷款不能得到清偿的风险 公司贷款分为保证贷款、抵质押贷款及信用贷款。目前，公司存在少量的农户联保贷款，大部分贷公告编号：2019-013 34 款的担保方式为保证，2017 年末、2018 年末，公司保证贷款占贷款总额的比例分别

97、为 63.74%、63.84%。如果借款人与保证人均出现经营问题，不及时归还银行借款，公司可能面临贷款无法收回的风险。此外，2017 年末、2018 年末，公司的抵押及质押贷款数额占贷款总额的比例分别为 26.38%、29.18%。贷款抵押及质押物可能存在变现减值，甚至低于未偿还贷款本息的情况,若借款人不能偿还到期贷款本息，存在坏账风险。 公司 2017 年末及 2018 年末的不良贷款率分别为 2.17%、1.78%，公司不良贷款率有所下降，但不否定上升的风险，可能对公司经营造成不利影响。 应对措施：公司不断加强内控风险管理、严格控制信贷风险,不断提高风险管理水平。 7.财政补贴或税收优惠政

98、策可能丧失的风险 根据财政部、国家税务总局关于农村金融有关税收政策的通知(财税20104 号)以及关于延长农村金融机构营业税政策执行期限的通知(财税2011101 号)规定，对村镇银行金融保险业务收入减按 3%的税率征收营业税的政策执行期限延长至 2015 年 12 月 31 日；营业税改增值税后，公司按照财政部国家税务总局关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知(财税201646 号)中“三、农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、由银行业机构全资发起设立的贷款公司、法人机构在县(县级市、区、旗)及县以下地区的农村合作银行和农村商业银行提供金融服务收入，可以选择适用简易计税方法按照

99、 3%的征收率计算缴纳增值税。”的规定,向梅县区国家税务局申请按照 3%进行简易征收增值税。税收优惠政策对公司的经营成果有较大影响，若财政补贴的优惠政策发生变化，或村镇银行适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税发生变化,将对公司经营成果产生一定的影响。 应对措施：公司已经建立了完善的收入渠道，业务稳健发展，财政优惠取消的影响会逐渐减小。 8.公司股份转让受限的风险 农村中小金融机构行政许可事项实施办法规定，村镇银行的主发起行持股比例不得低于村镇银行股本总额的 15%，单个自然人、非金融机构和非银行金融机构及其关联方投资入股比例不得超过村镇银行股本总额的 10%，职工自然人合计投资入股

100、比例不得超过村镇银行股本总额的 20%。村镇银行变更持有股本总额 1%以上、5%以下的单一股东，由公司事前报告银保监分局或所在城市银保监局；村镇银行变更持有股本总额 5%以上、10%以下的单一股东的变更申请，由银保监分局或所在城市银保监局受理，银保监局审查并决定。村镇银行变更持有股本总额 10%以上的单一股东的变更申请，由银保监局受理并初步审查，银保监会审查并决定。公司根据农村中小金融机构行政许可事项实施办法等有关村镇银行股份转让的特殊规定，并结合全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引的规定，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，采取以下措施进行转让：转让方式为集合竞价；对涉及单一

101、公告编号：2019-013 35 股东 1%(含)以上、5%以下股份变更的交易，由公司按照农村中小金融机构行政许可事项实施办法要求，对股东资质进行审核，并事前报告梅州银监分局；对涉及单一股东 5%以上、10%以下股份变更的交易，由公司报广东银监局进行审批；对涉及单一股东 10%以上股份变更的交易，由公司报中国银保监会进行审批。 公司现有股东及未来潜在股东，需遵守上述股份转让限制。如果未遵守上述规定，可能无法通过监管部门的审批，无法完成相关的股份转让或者增资。 应对措施：若银行业监管部门出台村镇银行在股份转让系统挂牌交易新的监管政策，公司将及时披露新的监管政策，并披露根据新的监管政策调整符合全国

102、股份转让系统交易规则的交易方式。 9.潜在同业竞争的风险 公司发起行库尔勒银行及其投资的富民村镇银行的主营业务均为存贷款业务，与公司的业务经营范围存在一致。根据现行关于村镇银行的监管规定，公司及富民村镇银行分别不能跨越梅州地区、新疆巴州库尔勒地区经营业务，并且库尔勒银行未在梅州地区设立分支机构。因此，公司与库尔勒银行、富民村镇银行在服务的地域、存款客户、贷款客户不同。自成立以来，库尔勒银行、富民村镇银行与公司在实际经营中并未形成直接竞争。如果监管机构取消关于村镇银行不得异地经营业务的限制，且公司在富民村镇银行设有分支机构的地区开展业务，可能构成实际的同业竞争情形。 应对措施：库尔勒银行、富民村

103、镇银行已出具避免业务竞争的承诺，短期内不会形成同业竞争。 10.公司无控股股东及实际控制人的风险 截至本年度报告披露之日，公司无控股股东和实际控制人，公司的非职工代表董事及股东代表监事均由股东大会选举产生，公司高级管理人员均由董事会聘任，公司的经营方针、财务政策等重大事项均由董事会或股东大会充分讨论后确定。 应对措施：公司已建立了相对完善的法人治理结构，健全了各项规章制度，并不断加强执行力度。 11.监管和政策可能变化导致的风险 公司所处的行业受到严格的监管，主要监管机构包括中国银保监会及其派出机构(广东银保监局、梅州银保监分局)、中国人民银行等。若监管政策发生变化，公司未能完全遵守相关法律、

104、法规或规章制度，或者不能及时出台相关措施满足相关法律、法规和规章制度的要求，可能导致公司被罚款或业务活动受到限制，或在极端情况下公司的营业执照被暂时取消或注销，从而对公司产生不利影响。未来如有监管权属的更迭或金融政策的变更，公司的经营可能会因国家政策改变而受到严重影响。 应对措施：公司通过加强对政策的研究力度，完善制度建设，强化自主经营等手段，积极应对金融政策的变化。 公告编号：2019-013 36 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司未新增风险。 公告编号：2019-013 37 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二

105、.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在重大突发事件 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详

106、情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 金额 1.资产类业务 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 40,842,450.28 0 40,842,450.28 17

107、.46% 公告编号：2019-013 38 发放贷款及垫款 10,000,000 - 存放同业及其他金融机构款项 1,000,000,000 10,000,000 拆出资金 - - 资产类业务合计 1,010,000,000 10,000,000 本年交易形成的损益合计 - 2.负债类业务 吸收存款 - 29,219,620.89 同业及其他金融机构存放款项 1,000,000,000 - 拆入资金 - - 负债类业务合计 - 29,219,620.89 本年交易形成的损益合计 1,491,996.11 3表外业务 开出保函 - - 银行承兑汇票 - - 表外业务合计 - - 4.提供服务类业

108、务 - - 5.接受服务类业务 - - 6.其他日常关联交易类型 - - (三) 承诺事项的履行情况 库尔勒银行、富民村镇银行、持有公司 5%以上股份的法人股东、公司董事、监事、高级管理人员分别出具关于避免同业竞争的承诺函避免与公司同业竞争；库尔勒银行、中粤生产等公司 14 名挂牌时股东承诺遵守相关监管限制转让股份的要求；公司股东政企社服、中粤生产、农友生产、梅江产权、粤能节能、粤化安出具承诺承诺如果房产出现任何权属纠纷或因土地征收而不能得到相应的补偿，给公司造成损失，均由其承担；公司持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员分别出具关于规范和减少关联交易承诺函，承诺规范和减少关联交易。公

109、司、股东及董事、监事、高级管理人员目前均遵守上述承诺。 公告编号：2019-013 39 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 122,065,636 88.44% 21,430,185 143,495,821 94.52% 其中：控股股东、实际控制人 - - 董事、监事、高管 1,550,994 1.12% 1,223,159 2,774,153 1.83% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 15,950,985 11.56%

110、-7,628,523 8,322,462 5.48% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 15,950,985 11.56% -7,628,523 8,322,462 5.48% 核心员工 - - 总股本 138,016,621 - 13,801,662 151,818,283 - 普通股股东人数 36 (二) 普通股股东情况 （创新层公司披露前十大股东情况，基础层公司披露前五大股东及持股 10%以上股东情况） 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 库尔勒银行 27,603,

111、324 2,760,332 30,363,656 20% 0 30,363,656 2 中粤生产 13,750,428 1,375,043 15,125,471 9.96% 0 15,125,471 3 农友生产 13,738,605 1,373,860 15,112,465 9.95% 0 15,112,465 4 梅江产权 13,738,605 1,373,860 15,112,465 9.95% 0 15,112,465 5 粤能节能 13,692,099 1,369,210 15,061,309 9.92% 0 15,061,309 合计 82,523,061 8,252,305 90

112、,775,366 59.78% 0 90,775,366 以上股东间相互关系说明： 公司前五大股东相互之间无关系。 以上股东所持本行股份的质押、托管、冻结情况： 公司前五名股东所持本行股份未被质押、托管、冻结。 公告编号：2019-013 40 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 报告期内，由于公司股东持股分散，公司不存在按股权比例、投资协议或公司章程等能够控制公司董事会多数投票权的自然人、法人或其他组织，因此，公司不存在控股股东和实际控制人。 公告编号：2019-013 41 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通

113、股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 支农再贷款 中国人民银行梅州市中心支行 20,000,000.00 2.75% 2017.11.24-2018.10.11 否 支农再贷款 中国人民银行梅州市中心支行 10,000,000.00 2.75% 2018.03.08-2018.10.11 否 合计 - 30,00

114、0,000 - - - 违约情况： 适用 不适用 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 6 月 7 日 0.5 1 0 合计 0.5 1 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-013 42 (二) 权益分派预案 适用 不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0 1 0 未提出利润分配预案的说明： 适用 不适用 公告编号：

115、2019-013 43 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 年度薪酬 李东强 董事长 男 1969 年 8 月 本科 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 郭李 董事 男 1973 年 9 月 本科 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 否 - 潘志峰 董事、行长 男 1965 年 9 月 本科 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 潘松 董事 男 1967 年 12 月 大专 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 否 -

116、毛友文 职工代表董事、副行长 男 1967 年 7 月 大专 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 李志强 独立董事 男 1966 年 1 月 本科 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 否 - 吴少吟 监事长 女 1963 年 10 月 大专 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 赖红萍 监事 女 1965 年 12 月 中专 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 否 - 张恒 职工代表监事、华南支行行长 男 1985 年 11 月 大专 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 邓竞辉 副行长、董事会秘书 男 1973 年 9 月

117、 本科 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 吴斐薇 副行长 女 1979 年 5 月 本科 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 何玲 副行长、财务负责人 女 1965 年 3 月 大专 2016 年 2 月至 2019 年 2 月 是 - 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系，公司股权较为分散，无控股股东、实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例

118、% 期末持有股票期权数量 李东强 董事长 4,924,892 492,489 5,417,381 3.57% 0 吴少吟 监事长 150,000 15,000 165,000 0.11% 0 张恒 监事、华南支行行长 3,962,940 396,294 4,359,234 2.87% 0 吴斐薇 副行长 800,000 80,000 880,000 0.58% 0 公告编号：2019-013 44 何玲 副行长、财务负责人 250,000 25,000 275,000 0.18% 0 合计 - 10,087,832 1,008,783 11,096,615 7.31% 0 (三) 变动情况 信

119、息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 谢勇 董事 离任 无 个人原因 报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 57 61 财务人员 156 178 销售人员 67 62 技术人员 4 4 员工总计 284 3

120、05 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 139 164 专科 110 125 专科以下 34 14 员工总计 284 305 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公告编号：2019-013 45 公司根据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法、中国银监会关于印发的通知（银监发201014 号）、中国银监会关于印发银行业金融机构绩效考评监管指引的通知（银监发201234 号）等法律法规，制定了员工薪酬管理办法、综合绩效考核办法等员工薪酬制度，根据岗位不高实行差异化的绩效考核，有效的激发员工的积极性和精益求

121、精的态度。 依据2018 年高级管理人员绩效考核方案（修订）要求，公司对在职董事、监事、高级管理层 2018 年经营业绩考核目标完成情况进行考核，2018 年度在我行领取绩效薪酬的 8 名高管中，最高的应兑付绩效薪酬 54.21 万元，缴纳所得税 11.07 万元，实得绩效薪酬 43.14 万元；最低的应兑付绩效薪酬 13.81万元，缴纳所得税 0.68 万元，实得绩效薪酬 13.13 万元。平均应兑付绩效薪酬 25.59 万元，平均缴纳所得税 3.20 万元，实得绩效薪酬 22.39 万元。 2、员工培训 公司致力于构建学习型企业文化，增强核心发展竞争力，持之以恒地开展业务知识培训，狠抓落实

122、专业技能的提升，有效地提高了员工的专业素养和工作能力，培养了一支知识型、技能型、业务精、能力强的高素质人才队伍。2018 年，公司采用内外部培训相结合的方式，持续开展包括“信贷业务知识”、“支付结算知识”、“反洗钱业务知识”等业务培训 42 次，开展案件警示教育 8 次。 3、需要公司承担费用的离退休职工人数 公司目前尚无需离退休费用的人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-013 46 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-013 47 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事

123、会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、商业银行法、商业银行公司治理指引等规定，以及监管机构对村镇银行公司治理的相关指导意见等内容不断地完善“三会一层”公司治理结构，加强公司治理机制建设。公司董事会由 6 名董事组成，其中独立董事 1 名、职工代表

124、董事 1 名；董事会下设提名与薪酬考核委员会、战略发展与风险管理委员会、审计与关联交易控制委员会、三农和小微企业金融服务委员会、消费者权益保护委员会。公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名。公司股东大会、董事会、监事会会议的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司各项决策均能够按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。董事会下设委员会依据各自的工作规程认真开展工作，积极为董事会决策提供建设性建议。 报告期内，公司根据监管部门相关规定，结合实际需要，制定了梅县客家村镇银行股份公司承诺管理制度、梅县客家村镇银行股份公司利润分配管理制度、梅县客家村镇银行股份公司募集资

125、金管理制度、梅县客家村镇银行股份公司投资者关系管理制度、梅县客家村镇银行董事会专门委员会实施细则、梅县客家村镇银行股权管理暂行办法、梅县客家村镇银行董事、监事、高级管理人员履职问责管理办法。通过制定上述制度办法，进一步完善了公司治理基础性制度，为公司规范运作提供了重要制度保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司章程、股东大会议事规则等规定召集、召开股东大会，确保所有股东的平等地位，并充分行使股东权利。中小股东可通过参加股东大会行使表决权、对业务经营活动提出建议或质询等方公告编号：2019-013 48 式充分表达意见和诉求，合法权益能够得到充

126、分保障。 公司独立董事能够按照有关法律、法规、规章、规范性文件和公司章程的规定，主动、有效、独立地履行职责，对公司利润分配、关联交易等重要事项进行独立判断和决策，发表客观、公正的独立意见，维护公司和股东利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人事变动、关联交易等重大决策事项均严格按照法律法规、监管规定、公司章程及有关内控制度进行决策，在程序的完整性和合规性方面不存在重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 （1）公司于 2018 年 2 月 9 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修改公司章程的议

127、案，对公司章程作出如下修改： 1）修改章程第四十条 章程原第四十条 股东大会是本行的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定本行经营方针和重大投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事的报酬事项； （三）选举和更换非由职工代表担任的监事，决定有关监事的报酬事项； （四）审议批准董事会的报告； （五）审议批准监事会的报告； （六）对本行增加或减少注册资本做出决议； （七）审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案； （八）审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案； （九）审议代表本行有表决权股份总数的百分之三以上的股东的提案； （十）修改本行章程； （十一）对本行合并、分立、

128、解散、清算或变更公司形式等事项做出决议； （十二）审议适用法律、法规及本行章程规定应由股东大会决定的其它事项。 现修改为 第四十条 股东大会是本行的权力机构，依法行使下列职权： （一）决定本行经营方针和重大投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事，决定有关董事的报酬事项； （三）选举和更换非由职工代表担任的监事，决定有关监事的报酬事项； 公告编号：2019-013 49 （四）审议批准董事会的报告； （五）审议批准监事会的报告； （六）对本行增加或减少注册资本做出决议； （七）审议批准本行的年度财务预算方案、决算方案； （八）审议批准本行的利润分配方案和弥补亏损方案； （九）审议代表

129、本行有表决权股份总数的百分之三以上的股东的提案； （十）修改本行章程； （十一）对本行合并、分立、解散、清算或变更公司形式等事项做出决议； （十二）审批单笔超过本行最近一期经审计净资产值百分之二十（不含百分之二十）的关联交易； （十三）审批单笔超过本行最近一期经审计净资产百分之三十（不含百分之三十）的对外投资； （十四）审议适用法律、法规及本行章程规定应由股东大会决定的其它事项。 2）修改章程第四十八条 章程原第四十八条 本行召开股东大会会议，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开三十日

130、前公告会议召开的时间、地点和审议事项。 单独或者合计持有公司百分之三以上股份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。 股东大会不得对前两款通知中未列明的事项作出决议。 现修改为第四十八条 本行召开年度股东大会，应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开二十日前通知各股东；临时股东大会应当于会议召开十五日前通知各股东；发行无记名股票的，应当于会议召开三十日前公告会议召开的时间、地点和审议事项。 单独或者合计持有公司百分之三以上股

131、份的股东，可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交董事会；董事会应当在收到提案后二日内通知其他股东，并将该临时提案提交股东大会审议。临时提案的内容应当属于股东大会职权范围，并有明确议题和具体决议事项。 股东大会不得对前两款通知中未列明的事项作出决议。 3）修改章程第六十九条 章程原第六十九条 董事、监事提名的方式和程序为： （一）在本行章程规定的人数范围内，按照拟选任的人数，由前任董事会提出选任董事的建议名单，公告编号：2019-013 50 经董事会决议通过后，由董事会向股东大会提出董事候选人提交股东大会选举；由前任监事会提出拟由股东代表出任的监事的建议名单，经监事会决议通过后，由监事

132、会向股东大会提出由股东代表出任的监事候选人提交股东大会选举。 （二）持有或者合并持有本行有表决权股份总数的百分之十以上的股东可以向本行董事会提出董事候选人或由股东代表出任的监事候选人，但提名的人数必须符合本行章程的规定，并且不得多于拟选人数。 现修改为第六十九条 董事、监事提名的方式和程序为： （一）在本行章程规定的人数范围内，按照拟选任的人数，由前任董事会提出选任董事的建议名单，经董事会决议通过后，由董事会向股东大会提出董事候选人提交股东大会选举；由前任监事会提出拟由股东代表出任的监事的建议名单，经监事会决议通过后，由监事会向股东大会提出由股东代表出任的监事候选人提交股东大会选举。 （二）持

133、有或者合并持有本行有表决权股份总数的百分之三以上的股东可以向本行董事会提出董事候选人或由股东代表出任的监事候选人，但提名的人数必须符合本行章程的规定，并且不得多于拟选人数。 4）修改章程第七十六条 章程原第七十六条 本行董事会应聘请有相关资格的律师出席股东大会，对以下问题出具法律意见： （一）股东大会的召集、召开程序是否符合适用法律的规定，是否符合本行章程； （二）验证出席会议人员资格的合法有效性； （三）验证年度股东大会提出新提案的股东的资格； （四）股东大会的表决程序是否合法有效； （五）应本行要求对其他问题出具法律意见。 现修改为第七十六条 本行董事会应聘请有相关资格的律师出席年度股东大

134、会，对以下问题出具法律意见： （一）股东大会的召集、召开程序是否符合适用法律的规定，是否符合本行章程； （二）验证出席会议人员资格的合法有效性； （三）股东大会的表决程序及表决结果是否合法有效； （四）应本行要求对其他问题出具法律意见。 5）修改章程第八十九条 章程原第八十九条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告，公告编号：2019-013 51 辞职报告经股东大会批准后生效。 现修改为第八十九条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原

135、董事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行董事职务。 6）修改章程第一百一十四条 章程原第一百一十四条 董事会行使下列职权： （一）负责召集股东大会，并向大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定本行的发展规划、经营计划和投资方案； （四）制订本行的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订本行增加或减少注册资本的方案； （七）拟订本行重大收购、回购本行股份或合并、分立和解散方案； （八）决定本行的重大投资和重大资产处置； （九）审批单笔超过本行最近经审计净资产值百分之十的关联交易； （十）审批单笔投资金额占本行最近一期经审计净资

136、产百分之十以上百分之三十以下的对外投资； （十一）决定本行内部管理机构和分支机构的设置； （十二）聘任或解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，聘任或解聘本行副行长、行长助理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬和奖惩事项； （十三）制定本行的基本管理制度； （十四）制订本行章程的修改方案； （十五）聘用或更换为本行审计的会计师事务所并决定其报酬； （十六）听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作，有权要求高级管理层提供本行经营的各种情况和资料； （十七）负责本行信息披露事项，保证本行信息披露的及时、准确、合法、真实和完整； （十八）在适用法律允许时，建立本行经营管理者股份期权和员工持股等长

137、期激励制度； （十九）适用法律或本行章程规定，以及股东大会授予的其它职权。 现修改为第一百一十三条 董事会行使下列职权： （一）负责召集股东大会，并向大会报告工作； 公告编号：2019-013 52 （二）执行股东大会的决议； （三）决定本行的发展规划、经营计划和投资方案； （四）制订本行的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订本行的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订本行增加或减少注册资本的方案； （七）拟订本行重大收购、回购本行股份或合并、分立和解散方案； （八）决定本行的重大投资和重大资产处置； （九）审批单笔超过本行最近一期经审计净资产值百分之五（不含百分之五）但不超过百分之二十

138、（含百分之二十）的关联交易； （十）决定本行内部管理机构和分支机构的设置； （十一）聘任或解聘本行行长、董事会秘书；根据行长的提名，聘任或解聘本行副行长、行长助理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬和奖惩事项； （十二）制定本行的基本管理制度； （十三）制订本行章程的修改方案； （十四）聘用或更换为本行审计的会计师事务所并决定其报酬； （十五）听取本行行长的工作汇报并检查行长的工作，有权要求高级管理层提供本行经营的各种情况和资料； （十六）负责本行信息披露事项，保证本行信息披露的及时、准确、合法、真实和完整； （十七）在适用法律允许时，建立本行经营管理者股份期权和员工持股等长期激励制度；

139、（十八）适用法律或本行章程规定，以及股东大会授予的其它职权。 7）修改章程第一百一十七条 章程原第一百一十七条 董事会制定董事会议事规则，以确保董事会的工作效率和科学决策。 现修改为第一百一十七条 董事会制定董事会议事规则并报股东大会审议通过，以确保董事会的工作效率和科学决策。 8）修改第一百三十二条 章程原第一百三十二条 本行董事会设立战略发展与风险管理委员会、审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬考核委员会、三农和小微企业金融服务委员会等专门委员会。专门委员会的负责人由董事担任，且成员不得少于三人。 各专门委员会应至少每半年召开一次会议。 公告编号：2019-013 53 现修改为 第一百三

140、十二条 本行董事会设立战略发展与风险管理委员会、审计与关联交易控制委员会、提名与薪酬考核委员会、三农和小微企业金融服务委员会、消费者权益保护委员会等专门委员会。专门委员会的负责人由董事担任，且成员不得少于三人。 各专门委员会应至少每半年召开一次会议。 9）章程增加一条为第一百三十七条 第一百三十七条 消费者权益保护委员会的主要职责是： （一）拟定本行消费者权益保护工作的战略、政策和目标，从总体规划上指导高级管理层加强消费者权益保护的企业文化建设，将消费者权益保护相关内容纳入公司治理和经营发展战略中； （二）负责督促高级管理层有效执行和落实消费者权益保护的相关工作，定期听取高级管理层关于本行消费

141、者权益保护工作开展情况的专题报告，审议并通过相关专题报告，向董事会提交相关专题报告，并将相关工作作为信息披露的重要内容； （三）负责监督、评价本行消费者权益保护工作的全面性、及时性、有效性以及高级管理层相关履职情况； （四）根据本行总体战略，对拟提交董事会审议的消费者权益保护方面的议案进行审议并向董事会提出建议； （五）相关银行业消费者权益保护监管规定要求的或董事会授权的其他事宜。 10）因本次章程修改增加了部分条款，原章程的条款序号作相应的修改。公司章程除上述变更外，其他内容不变。 （2）公司于 2018 年 6 月 19 日召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了关于修订的议案，对

142、公司章程作出如下修改： 1）修改章程第四条 第四条原为：本行为永久存续的股份有限公司，注册资本为人民币壹亿叁仟捌佰零壹万陆仟陆佰贰拾壹元整（￥138016621 元）。 现修改为：第四条 本行为永久存续的股份有限公司，注册资本为人民币壹亿伍仟壹佰捌拾壹万捌仟贰佰捌拾叁元整（￥151818283 元）。 2）修改章程第十五条 第十五条原为：本行注册资本为人民币 138016621 元，实收资本为人民币 138016621 元。 现修改为：第十五条 本行采取注册资本实缴制，根据资本来源和归属设置自然人股和法人股。本行股东必须符合向金融机构投资入股的条件。 公告编号：2019-013 54 3）修改

143、章程第十六条 第十六条原为：本行全部注册资本划分为等额的股份，每股面值 1 元人民币，计 138016621 股。本行股份的发行，实行公开、公平、公正的原则，同股同权，同股同利。 现修改为：第十六条 本行全部资本划分为等额股份，每股面值为人民币壹元。本行股份的认购，实行公开、公平、公正原则。本行每一股份具有同等权利。 4）修改章程第十八条 第十八条原为：公司现股份总数为 138016621 股。公司的股本结构为：人民币普通股 138016621 股。 现修改为：第十八条 公司现股份总数为 151818283 股。公司的股本结构为：人民币普通股 151818283股。 5）删除原章程第十九条 第

144、十九条原为：本行不印制股票，只发记名股权证书。股权证书是本行签发的证明股东所持本行股份，并按其所持股份享有权利和承担义务的书面凭证，记名股权证书采取一户一证制，即每一个股东持有本行发行的记载其所持股份数的记名股权证书。本行签发的记名股权证书，经加盖本行公章，并经董事长签署后方为有效。 6）增加第十九条 第十九条 根据监管部门的要求，本行最大股东是银行业金融机构。本行股东及其关联方关于持股比例的限制按照监管部门的规定执行。 本行或者本行的分支机构不以赠与、垫资、担保、补偿或者贷款等形式，对购买或者拟购买本行股份的人提供任何资助。 7）修改章程第二十五条 第二十五条原为：本行的股份可以依法转让。本

145、行股份的转让和受让需（须）符合公司法和银行业监督管理机构的有关规定。 现修改为：第二十五条 本行的股份可以依法转让。持有本行股份的股东应满足监管部门规定的股东资质要求，股东通过购买等方式持有本行 5及以上股份的股东，还须通过本行向银行业监管部门申报股东资格，对因不符合股东资格未能获批的投资人应按照本行及银行业监管部门的要求限期转让股权。 8）修改章程第二十六条 第二十六条原为：本行不接受本行的股份作为质押权的标的。 现修改为：第二十六条 本行不接受本行的股份作为质押权的标的，股东以本行股票出质为自己或公告编号：2019-013 55 他人担保的，应当严格遵守法律法规和监管部门的要求，并事前告知

146、本行董事会，本行董事会办公室承担本行股权质押信息的收集整理和报送等日常工作; 拥有本行董事、监事席位的股东，或直接、间接、共同持有或控制本行 2以上股份或表决权的股东出质本行股份，事前须向本行董事会作出书面报告以取得董事会同意，说明出质的原因，股权数额质押期限，质押权人等基本情况，凡董事会认定对本行股权稳定、公司治理、风险与关联交易控制等存在重大不利影响的，应不予备案。在董事会审议相关备案事项时，由拟出质股东委派的董事应当回避。 股东完成股权质押登记后，应配合本行风险管理和信息披露需要，及时向本行提供涉及质押股权的相关信息。 9）修改章程第二十七条 第二十七条原为：发起人持有的本行股份，自本行

147、成立之日起一年以内不得转让。董事、监事、行长和其他高级管理人员应在任职期间向本行申报其所持有的本行股份及其变动情况。 现修改为：第二十七条 发起人持有的本行股份，自本行成立之日起 3 年内不得转让。本行主要股东转让本行股份的，应当事前告知本行董事会。 本行董事、监事、高级管理层应当向本行申报所持有的本行股份及其变动情况，在其任职期间每年转让的普通股股份总数不得超过其所持有本行普通股股份总数的 25，上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本行股份。 10）修改章程原第三十二条 第三十二条原为：本行股东承担下列义务： （一）遵守法律、法规和本行章程； （十二）法律、法规及本行章程规定应当承担的其

148、他义务。 现修改为：第三十二条 本行股东承担下列义务： （一）遵守法律、法规和本行章程； （十二）法律、法规及本行章程规定应当承担的其他义务。 同时，本行股东还须遵守下述规定： （一）股东应当遵守法律法规和监管规定； （二）主要股东应当在必要时向本行补充资本； （三）应经但未经监管部门批准或未向监管部门报告的股东，不得行使股东大会召开请求权、表决公告编号：2019-013 56 权、提名权、提案权、处分权等权利； （四）对于存在虚假陈述、滥用股东权利或其他损害本行利益行为的股东，银行业监督管理机构可以限制或禁止本行与其开展关联交易，限制该股东持有本行股权的限额、股权质押比例等，并可限制该股东股

149、东大会召开请求权、表决权、提名权、提案权、处分权等权利； （五）投资人及其关联方、一致行动人单独或合计拟首次持有或累计增持本行股份总额百分之五以上的，应当事先报银行业监督管理机构核准。对通过境内外证券市场拟持有本行股份总额百分之五以上的行政许可批复，有效期为六个月，审批的具体要求和程序按照银行业监督管理机构相关规定执行；不符合股东资质未能获批的股东股权应当按照本行及银行业监管机构的要求限期转让； （六）投资人及其关联方、一致行动人单独或合计持有本行资本总额或股份总额百分之一以上、百分之五以下的，应当在取得相应股权后十个工作日内向银行业监督管理机构报告。报告的具体要求和程序，由银行业监督管理机构

150、另行规定； （七）本行股东不得委托他人或接受他人委托持有本行股权，本行股东应当使用自有资金入股本行，且确保资金来源合法，不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股，法律法规另有规定的除外。 11）修改章程原第三十四条 第三十四条原为：本行资本充足率低于法定标准时，股东应支持董事会提出的提高资本充足率的措施。 现修改为：第三十四条 在本行资本充足率低于中华人民共和国商业银行法标准时，股东应支持董事会提出的提高资本充足率的方案及措施。 本行主要股东还应遵守如下规定： （一）本行主要股东入股本行时，应当书面承诺遵守法律法规、监管规定和公司章程并就入股本行的目的作出说明； （二）本行主要股东应当根据本行

151、要求逐层说明股权结构直至实际控制人、最终受益人以及与其他股东的关联关系或者一致行动关系； （三）本行主要股东自取得股权之日起五年内不得转让所持股权，经银行业监督管理机构批准采取风险处置措施、银行业监督管理机构责令转让、涉及司法强制执行或者在同一投资人控制的不同主体之间转让股权等特殊情形除外； （四）本行主要股东应当严格按照法律法规、监管规定和公司章程行使出资人权利、履行出资人义务，不得滥用股东权利干预或利用其影响力干预董事会、高级管理层根据公司章程享有的决策权和管理权，不得越过董事会和高级管理层直接干预或利用影响力干预本行经营管理，进行利益输送，或以其他公告编号：2019-013 57 方式损

152、害存款人、本行以及其他股东的合法权益； （五）本行主要股东应当根据监管规定向本行作出书面承诺在必要时向本行补充资本，并通过本行每年向银行业监督管理机构报告资本补充能力； （六）本行主要股东应当建立有效的风险隔离机制，防止风险在股东、本行以及其他关联机构之间传染和转移； （七）本行主要股东应当对其与本行和其他关联机构之间董事会成员、监事会成员和高级管理人员的交叉任职进行有效管理，防范利益冲突； （八）本行主要股东不得以发行、管理或通过其他手段控制的金融产品持有本行股份。 12）修改章程原二百二十九条 第二百二十九条原为：本行章程以中文书写，其它任何语种或不同版本的章程与本行章程有歧义时，以最近一

153、次经银行业监督管理机构核准并在梅州市工商行政管理局机关登记后的中文版章程为准。 现修改为：第二百二十九条 本行章程以中文书写，其它任何语种或不同版本的章程与本行章程有歧义时，以最近一次经股东大会审议通过，经监管部门批准后的中文版章程为准。 13）修改章程原二百三十二条 第二百三十二条原为：本章程经股东大会审议通过，经银行业监督管理机构核准并在梅州市工商行政管理局机关登记后生效，修改时亦同。 现修改为：第二百三十二条 本章程经股东大会审议通过，经监管部门批准后生效。修改时亦同。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8

154、第三届董事会第九次会议主要审议：修改公司章程、设立 消 费者 权益 保 护委 员会 等 事项 （具 体 详见 公告2018-001）； 第三届董事会第十次会议主要审议：2017 年度董事会工作报告、2017 年度经营工作报告和 2018 年度经营计划、2017 年年度报告及年度报告摘要等事项（具体详见公告2018-012）； 第三届董事会第十一次会议主要审议：2018 年第一季度公告编号：2019-013 58 报告（具体详见公告 2018-018）； 第三届董事会第十二次会议主要审议：2017 年内部审计工作报告和 2018 年工作计划、2017 年反洗钱工作报告和 2018 年工作计划等事

155、项（具体详见公告 2018-022）； 第三届董事会第十三次会议主要审议：2018 年半年度报告等事项（具体详见公告 2018-028）； 第三届董事会第十四次会议主要审议：设立分支机构、修改公司章程等事项（具体详见公告 2018-031）； 第三届董事会第十五次会议主要审议：2018 年第三季度报告等事项（具体详见 2018-038）； 第三届董事会第十六次会议主要审议：预计 2019 年日常性关联交易、2019 年分支机构设立规划等事项（具体详见 2018-041）。 监事会 7 第三届监事会第九次会议主要审议：修订股东大会议事规则等事项（具体详见 2018-002）； 第三届监事会第十次

156、会议主要审议： 2017 年年度报告及年度报告摘要、2017 年度监事会工作报告等事项（具体详见 2018-013）； 第三届监事会第十一次会议主要审议：2018 年第一季度报告（具体详见 2018-019）； 第三届监事会第十二次会议主要审议：2017 年内部审计工作报告和 2018 年工作计划、2017 年反洗钱工作报告和 2018 年工作计划等事项（具体详见 2018-025）； 第三届监事会第十三次会议主要审议：2018 年半年度报告等事项（具体详见 2018-029）； 第三届监事会第十四次会议主要审议：变更公司名称、修改公司章程（具体详见 2018-034）； 第三届监事会第十五次

157、会议主要审议：2018 年第三季度报告（具体详见 2018-039）。 公告编号：2019-013 59 股东大会 5 2018 年第一次临时股东大会主要审议：预计 2018 年日常性关联交易等事项（具体详见 2018-008）； 2017 年度股东大会：2017 年度董事会工作报告、2017年度监事会工作报告等事项（具体详见公告 2018-011）； 2018 年第二次临时股东大会主要审议：修订公司章程等事项（具体详见 2018-026）； 2018 年第三次临时股东大会主要审议：变更公司名称、修改公司章程（具体详见 2018-035）； 2018 年第四次临时股东大会主要审议：预计 201

158、9 年日常性关联交易（具体详见 2018-044）。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序、出席会议的人员资格及会议的表决程序均符合公司法、公司章程、相关议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 (三) 公司治理改进情况 本行遵循公司法、商业银行法等法律法规以及商业银行公司治理指引等监管规定，不断完善公司治理结构。2018 年，公司制定了承诺管理制度、募集资金管理办法、董事会专门委员会实施细则等，通过制定与公司治理相关的制度办法，进一步巩固和加强了公司治理

159、的基础，为公司规范运作提供了重要制度保障。公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书具体负责接待投资者的来访和咨询，严格按照有关法律法规等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保所有投资者公平获取公司信息，一方面借助电话、网络平台、当面交流等方式与投资者保持联系，及时解答相关问题。另一方面公司进一步加强与监管机构联系和沟通，积极主动向监管机构报告公司相关事项，确保公司信息披露更加规范。 公告编号：2019-013 60 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 （创新层公司应填写此项，基础层公司不做

160、强制要求） 报告期内，公司提名与薪酬考核委员会共召开 3 次会议，战略发展与风险管理委员会共召开 3 次会议，审计与关联交易控制委员会共召开 2 次会议，三农和小微企业金融服务委员会共召开 2 次会议，消费者权益保护委员会共召开 2 次会议。董事会各专门委员会严格按照公司章程、董事会议事规则及各专门委员会工作细则的相关要求召开会议、履行职责，依法合规运作，分别对公司重大发展战略、经营目标、优化三农、小微企业产品体系等事项等进行审议，提出意见与建议，并将有关议题提交董事会审议。 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 （创新层公司应填写此项，基础层公司不做强制要求） 姓名 本年应参加董事会次

161、数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 李志强 8 8 0 0 独立董事的意见： 报告期内，公司独立董事对公司战略发展、内部控制、经营业绩等问题做出公正、客观、独立的意见，分别对预计 2018 年日常性关联交易、2017 年度利润分配等进行审议，提出意见与建议，充分发挥其职能，进一步完善了公司治理结构。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司依据公司法、商业银行法等法律法规和公司章程的要求规范运作，在资产、业务、人员、财务、机构等方面与股

162、东及关联企业完全独立。作为自主经营、自负盈亏的独立法人，公司具有独立完整的业务及面向市场的自主经营能力，董事会、监事会及高级管理层及内部机构均能够独立运作。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司发展需要。同时，公司将根据发展情况不断更新和完善相关制度，保障各项业务公告编号：2019-013 61 健康平稳运行。报告期内，未发现上述管理制度存在重大缺陷，且未对公司财务管理及经营活动产生影响。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格遵守了信息披露制度，进一步健全信息披露管理

163、事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司已经制定了年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2019-013 62 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大华审字2019000879 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

164、审计机构地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 审计报告日期 2019 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 刘基强、宁彬 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 - 会计师事务所审计报酬 - 审计报告正文： 梅县客家村镇银行股份公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的梅县客家村镇银行股份公司(以下简称梅县客家村镇银行)财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了梅县客家村镇银行 2018 年

165、 12 月 31 日财务状况以及 2018 年度经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于梅县客家村镇银行，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 梅县客家村镇银行管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形

166、式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务公告编号：2019-013 63 报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 梅县客家村镇银行管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，梅县客家村镇银行管理层负责评估梅县客家村镇银行的持续经营能力，披

167、露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算梅县客家村镇银行、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督梅县客家村镇银行的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业

168、怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对梅县客家村镇银行持续经营能力产生重大疑

169、虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致梅县客家村镇银行不能持续经营。 公告编号：2019-013 64 5评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中

170、国北京 （项目合伙人） 中国注册会计师： 二一九年四月十八日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 资产： 现金及存放中央银行款项 注释 1 737,790,970.10 618,325,185.91 存放同业款项 注释 2 385,750,450.12 312,186,410.19 贵金属 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 注释 3 649,572,002.23 522,283,830.00 衍生金融资产 - - - 买入返售金融资产 - - - 应收利息 注释 4 17,722,532.42 29,896

171、,862.88 发放贷款和垫款 注释 5 2,060,606,265.19 1,716,978,863.26 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 注释 6 41,800,000.00 2,000,000.00 应收款项类投资 - - - 持有待售资产 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 注释 7 63,311,550.93 67,042,521.55 在建工程 - - - 无形资产 注释 8 33,287,160.00 34,704,600.22 商誉 - - - 递延所得税资产 注释 9 10,927,250.79 10,060,115.66

172、公告编号：2019-013 65 长期待摊费用 - - - 其他资产 注释 10 42,950,136.04 18,584,983.34 资产总计 - 4,043,718,317.82 3,332,063,373.01 负债： 向中央银行借款 注释 11 - 20,000,000.00 同业及其他金融机构存放款项 注释 12 563,855.44 - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款 注释 13 3,724,582,923.51 3,035,114,487.87 应付职工薪酬 注释

173、 14 3,868,668.49 4,834,305.24 应交税费 注释 15 5,334,443.06 5,507,744.96 应付利息 注释 16 74,442,639.26 57,084,028.17 持有待售负债 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延所得税负债 注释 9 338,063.06 - 其他负债 注释 17 697,929.38 3,270,406.98 负债合计 - 3,809,828,522.20 3,125,810,973.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本(

174、或股本) 注释 18 151,818,283.00 138,016,621.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - - - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 盈余公积 注释 19 12,207,747.52 8,753,924.83 一般风险准备 注释 20 38,552,407.56 31,788,517.44 未分配利润 注释 21 31,311,357.54 27,693,336.52 归属于母公司所有者权益合计 - 233,889,795.62 206,252,399.79 少数股东权益 - - - 股东权益合计 -

175、233,889,795.62 206,252,399.79 负债和股东权益总计 - 4,043,718,317.82 3,332,063,373.01 法定代表人：李东强 行长：潘志峰 主管会计工作负责人：何玲 会计机构负责人：章素玲 公告编号：2019-013 66 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 131,731,350.15 145,734,501.36 利息净收入 注释 22 120,896,146.52 143,791,978.66 利息收入 - 208,587,354.53 198,224,830.56 利息支出 - 87,691,208.

176、01 54,432,851.90 手续费及佣金净收入 注释 23 -1,320,215.45 254,244.35 手续费及佣金收入 - 1,088,493.32 1,413,249.21 手续费及佣金支出 - 2,408,708.77 1,159,004.86 投资收益（损失以”号填列） 注释 24 10,074,523.34 987,192.72 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以”号填列） 注释 25 1,352,252.23 -320,060.00 汇兑收益（损失以”号填列） - - - 其他业务收入 注释 26 17,300.97 21,145

177、.63 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 注释 27 711,342.54 1,000,000.00 二、营业成本 - 82,103,837.31 92,710,597.53 税金及附加 注释 28 1,014,680.91 919,069.05 业务及管理费 注释 29 70,712,455.41 67,853,431.78 资产减值损失 注释 30 10,376,700.99 23,938,096.70 其他业务成本 - - - 三、营业利润（亏损以”号填列） - 49,627,512.84 53,023,903.83 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 注

178、释 31 799,176.56 5,055.89 四、利润总额（亏损总额以”号填列） - 48,828,336.28 53,018,847.94 减：所得税费用 注释 32 14,290,109.40 13,457,687.41 五、净利润（净亏损以”号填列） - 34,538,226.88 39,561,160.53 被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 34,538,226.88 39,561,160.53 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所

179、有者的净利润 - 34,538,226.88 39,561,160.53 六、其他综合收益税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收- - - 公告编号：2019-013 67 益 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外

180、币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 34,538,226.88 39,561,160.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 34,538,226.88 39,561,160.53 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.23 0.29 （二）稀释每股收益 - 0.23 0.29 法定代表人：李东强 行长：潘志峰 主管会计工作负责人：何玲 会计机构负责人：章素玲 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量

181、： 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净增加额 - 690,032,291.08 - 向中央银行借款净增加额 - - 20,000,000.00 客户贷款及垫款净减少额 - - - 存放中央银行和同业及其他金融机构款项净减少额 - - 24,108,229.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债净增加额 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净减少额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 221,850,178.31 178,663,412.89 拆入资金净增加额 - - - 公告编号：2019-013 68 卖出回购资产净增加额 - - - 拆出资金净

182、减少额 - - - 买入返售金融资产净减少额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 注释 33 728,643.51 475,725.69 经营活动现金流入小计 - 912,611,112.90 223,247,368.54 客户贷款及垫款净增加额 - 346,780,044.01 188,893,199.25 存放中央银行和同业及其他金融机构款项净增加额 - 59,453,885.81 - 吸收存款和同业及其他金融机构存放款项净减少额 - - 167,912,023.25 向中央银行借款净减少额 - 20,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当

183、期损益的金融负债净减少额 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 127,288,172.23 522,283,830.00 拆入资金净减少额 - - - 卖出回购资产净减少额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 买入返售金融资产净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 72,741,305.69 71,813,369.50 支付给职工以及为职工支付的现金 - 37,433,768.92 32,987,791.59 支付的各项税费 - 20,967,424.34 18,229,821.69 支付其他与经营活动有关的现金 注释 33 40,257

184、,497.49 18,938,281.14 经营活动现金流出小计 - 724,922,098.49 1,021,058,316.42 经营活动产生的现金流量净额 注释 34 187,689,014.41 -797,810,947.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 200,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 9,763,681.01 694,340.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 9,963,681.01

185、 694,340.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 13,092,456.87 10,892,021.75 投资支付的现金 - 40,187,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2019-013 69 投资活动现金流出小计 - 53,279,456.87 10,892,021.75 投资活动产生的现金流量净额 -43,315,775.86 -10,197,681.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投

186、资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,900,831.05 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 6,900,831.05 - 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,900,831.05 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 137,472,407.50 -8

187、08,008,628.89 加：期初现金及现金等价物余额 - 659,597,163.56 1,467,605,792.45 六、期末现金及现金等价物余额 - 797,069,571.06 659,597,163.56 法定代表人：李东强 行长：潘志峰 主管会计工作负责人：何玲 会计机构负责人：章素玲 公告编号：2019-013 70 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 138,016,6

188、21.00 8,753,924.83 31,788,517.44 27,693,336.52 206,252,399.79 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 138,016,621.00 8,753,924.83 31,788,517.44 27,693,336.52 206,252,399.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 13,801,662.00 3,453,822.69 6,763,890.12 3,618,021.02 27,637,395.83 （一）综合收益总额 34,538,226.88 34,538,226.88 （二）

189、所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-013 71 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 13,801,662.00 3,453,822.69 6,763,890.12 -30,920,205.86 -6,900,831.05 1.提取盈余公积 3,453,822.69 -3,453,822.69 2提取一般风险准备 6,763,890.12 -6,763,890.12 3.对所有者（或股东）的分配 -6,900,831.05 -6,900,831.05 4.其他 13,801,662.00 -13,801,662.00

190、（四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 151,818,283.00 12,207,747.52 38,552,407.56 31,311,357.54 233,889,795.62 公告编号：2019-013 72 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、

191、上年期末余额 138,016,621.00 4,797,808.78 23,876,809.48 166,691,239.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 138,016,621.00 4,797,808.78 23,876,809.48 166,691,239.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,956,116.05 7,911,707.96 27,693,336.52 39,561,160.53 （一）综合收益总额 39,561,160.53 39,561,160.53 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权

192、益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 公告编号：2019-013 73 （三）利润分配 3,956,116.05 7,911,707.96 -11,867,824.01 1提取盈余公积 3,956,116.05 -3,956,116.05 2提取一般风险准备 7,911,707.96 -7,911,707.96 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 138,

193、016,621.00 8,753,924.83 31,788,517.44 27,693,336.52 206,252,399.79 法定代表人：李东强 行长：潘志峰 主管会计工作负责人：何玲 会计机构负责人：章素玲 公告编号：2019-013 1 梅县客家村镇银行股份公司 2018 年度财务报表附注 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 梅县客家村镇银行股份公司（以下简称“本行”、“公司”或“客家银行”），于 2010 年 10 月28 日在广东省梅州市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省梅州市。公司现持有统一社会信用代码为 914414005626

194、48570D 的企业法人营业执照，注册资本 151,818,283.00 元。经中国银行业监督管理委员会批准，公司取得机构编码为 S0006H344140001 号的中华人民共和国金融许可证。法定代表人：李东强；注册地址：梅州市梅县区华侨城宪梓北路 50号。 2016 年 11 月 11 日，经全国中小企业股份转让系统以股转系统函【2016】8322 号文件核准本行在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码为 839969。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属银行业。 经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据承兑与贴现；经中国人民银行批准从事同业拆借；从

195、事银行卡业务；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；代理收付款项及代理保险业务；经银行业监督管理机构批准的其他业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经本行董事会于 2019 年 4 月 18 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规

196、则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的规定，编制财务报表。 公告编号：2019-013 2 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况，因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资

197、产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司列示于现金流量表中的现金是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款，包括库存现金、存放于中央银行的超额准备金、存放中央银行的其他款项(不含缴存财政性存款)及原到期日在 3 个月以内的存放同业款项和拆出资金；现金等价物，是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起，3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 (六) 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即

198、期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。 (七) 金融工具 公告编号：2019-013 3 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以

199、法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购

200、或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金

201、融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价

202、值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 公告编号：2019-013 4 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金

203、额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值

204、之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付

205、息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公告编号：2019-013 5 （5） 其他金融负债 按

206、其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转

207、移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

208、签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承

209、担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的公告编号：2019-013 6 报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

210、资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很

211、可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （

212、1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金公告编号：2019-013 7 额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金

213、融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的

214、余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但

215、该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (八) 买入返售金融资产和卖出回购金融资产款 买入返售是指按照合同或协议，以一定的价格向交易对手买入相关资产（包括债券、票据和贷款），到合同或协议到期日，再以约定价格返售给对方的合约。买入返售按买入返售相关资产时实际支付的款项入

216、账，在资产负债表“买入返售金融资产”项目列示。 卖出回购是指按照合同或协议，以一定的价格将相关的资产（包括债券、票据和贷款）出售给交易对手，到合同或协议到期日，再以约定价格回购的合约。卖出回购按卖出回购相关资产时实际收到的款项入账，在资产负债表“卖出回购金融资产款”项目列示。 公告编号：2019-013 8 买入返售及卖出回购的买卖价差，在买入返售或卖出回购期间内以实际利率确认为利息收入或支出。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收支。 (九) 长期股权投资 1 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理

217、方法。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

218、产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间

219、接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账公告编号：2019-013 9 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有

220、者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

221、同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有

222、的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权

223、投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 公告编号：2019-013 10 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共

224、同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧

225、失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计

226、处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股

227、权不公告编号：2019-013 11 能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开

228、始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的

229、差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

230、重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十) 固定资产 公告编号：2019-013 12 1. 固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足

231、下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2. 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本

232、以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3. 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下

233、： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 3 4.85 机器设备 直线法 10 3 9.70 运输工具 直线法 10 3 9.70 电子设备及其他设备 直线法 5 3 19.40 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 公告编号：2019-013 13 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

234、 4. 融资租入的固定资产的认定依据、计价测试方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允

235、价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (十一) 在建工程 1 在建工程初始计量 本公司自行建

236、造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本公告编号：2019-013 14 调整原来的暂估价值，但不调

237、整原已计提的折旧额。 (十二) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

238、性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的

239、后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 计算机软件 1-3 预期受益期限 土地使用权 40 预期受益期限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 公告编号：2019-013 15 本公司无使用寿命不确定

240、的无形资产。 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方

241、式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十三) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为

242、基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 公告编号：2

243、019-013 16 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收

244、回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (十五) 抵债资产 抵债资产按公允价值进行初始计量。资产负债表日，抵债资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，当可收回金额低于账面价值时，对抵债资产计提跌价准备。 处置抵债资产时，取得的处置收入与抵债资产账面价值的差额计入当期损益。 取得抵债资产后转为自用的，按转换日抵债资产的账面余额结转。已计提抵债资产跌价准备的，同时结转跌价准备。 (十六）职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或

245、解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1. 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2. 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障

246、机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的公告编号：2019-013 17 应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3. 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供

247、内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4. 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他

248、长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (十七) 预计负债 1 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确

249、定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则公告编号：2019-013 18 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额

250、在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (十八) 应付债券 应付债券按其公允价值，即以实际收到的款项(收到对价的公允价值)扣减交易费用的差额作为初始确认金额，并以摊余成本进行后续计量。对实际收到的借入资金净额和到期应偿还金额之间的差额采用实际利率法在借款期间内摊销，摊销金额计入当期损益。 (十九) 收入和支出确认的原则和方法 1. 利息收入和支出 本公司对除交易性金融资产和金融负债以外的其他生息金融资产和金融负债，均采用实际利率法确认利息收入和利息支出。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息

251、收入和利息支出的一种方法。实际利率是指将金融资产和金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司在考虑金融资产和金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失）。金融资产和金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及溢价或折价等，在确定实际利率时将予以考虑。 本公司对金融资产或金融负债的未来现金流量或存续期间无法可靠预计时，采用该金融资产或金融负债在整个合同期内的合同现金流量。 2. 手续费及佣金收入和支出 本公司通过在特定时点或一定期间内提供服务收取手续

252、费及佣金和接受服务支付手续费及佣金的，按权责发生制原则确认手续费及佣金收入和支出。 本公司通过提供和接受特定交易服务收取和支付的手续费及佣金的，与特定交易相关的手续费及佣金在交易双方实际约定的条款完成后确认手续费及佣金收入和支出。 3. 让渡资产使用权的收入 公告编号：2019-013 19 本公司在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。 (二十) 政府补助 1. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指

253、本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3. 会计处理方法 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理

254、。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款

255、银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2019-013 20 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1. 确认

256、递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2. 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时

257、性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3. 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相

258、关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十二) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1. 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊

259、，计入当期费用。 公告编号：2019-013 21 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2. 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入

260、账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注三/（十）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十三) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 (二十四) 财务报表

261、列报项目变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财

262、务报表列报等的相关规定，对可比会计期间的比较数据采用追溯调整法重新表述，对 2017 年度财务报表相关损益项目无影响。 公告编号：2019-013 22 四、税（费）项 (一) 主要税种及税率 税种 计 税 依 据 税 率 增值税 应纳税收入 3% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二) 税收优惠政策及依据 根据财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636号）的规定，自 2016 年 5 月 1 日起，本行由缴纳营业税改为缴纳增值税，同时，银行根据关于进

263、一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知（财税201646 号），村镇银行提供金融服务收入，可以选择适用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。本行的金融服务收入采用简易计税方法按照 3%的征收率计算缴纳增值税。 根据财政部、国家税务总局关于支持小微企业融资有关税收政策的通知（财税201777号），自 2017 年 12 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，村镇银行向农户、小型企业、微型企业及个体工商户发放小额贷款取得的利息收入，免征增值税。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释 1. 现金及存放中央银行款项 1. 明细情况 项目

264、 期末余额 期初余额 库存现金 32,886,438.98 36,529,845.62 存放中央银行法定存款准备金 330,368,318.35 270,914,432.54 存放中央银行超额存款准备金 374,533,212.77 310,880,907.75 缴存中央银行财政性存款 3,000.00 - 合计 737,790,970.10 618,325,185.91 2. 对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项的说明 公告编号：2019-013 23 存放中央银行法定准备金系本行按规定缴存中国人民银行的一般性存款准备金，该等款项不能用于日常经营活动，在编制现金流量表时未作为现金等

265、价物。 于 2018 年 12 月 31 日，本行根据 12 月下旬一般存款余额的算术平均值的 9%提取并缴存法定存款准备金。 存放中央银行超额准备金系本行存放于入中国人民银行用于清算的超额准备金。 注释 2. 存放同业及其他金融机构款项 项目 期末余额 期初余额 存放境内银行 389,646,919.31 312,186,410.19 小计 389,646,919.31 312,186,410.19 减：减值准备 3,896,469.19 - 合计 385,750,450.12 312,186,410.19 注释 3. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 期初余额

266、为交易而持有的债券投资： - - 政策性银行债券 649,572,002.23 522,283,830.00 合计 649,572,002.23 522,283,830.00 注释 4. 应收利息 项目 期末余额 期初余额 应收存放央行款项利息 158,400.00 132,000.00 应收存放同业款项利息 175,500.02 964,555.56 应收贷款利息 5,930,340.51 5,359,744.71 应收地方性债券利息 294,609.70 12,968.17 应收投资证券利息 11,163,682.19 23,427,594.44 小计 17,722,532.42 29,8

267、96,862.88 减：减值准备 - - 合计 17,722,532.42 29,896,862.88 注：应收利息期末不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 注释 5. 发放贷款和垫款 1、按个人和公司分布情况 公告编号：2019-013 24 项目 期末余额 期初余额 个人贷款和垫款 783,595,171.80 853,224,600.82 其中：个人信用贷款 127,889,967.34 161,608,956.03 个人保证贷款 410,549,917.94 503,228,826.93 个人抵押贷款 242,563,286.52 186,256,817.86 个人质押贷款 2,59

268、2,000.00 2,130,000.00 公司贷款和垫款 1,337,830,595.34 921,421,122.31 其中：贷款 1,268,220,548.16 906,164,193.33 贴现 69,610,047.18 15,256,928.98 减：贷款损失准备 60,819,501.95 57,666,859.87 其中：单项计提数 19,936,668.88 15,366,622.94 组合计提数 40,882,833.07 42,300,236.93 合计 2,060,606,265.19 1,716,978,863.26 2、按担保方式分布情况 项目 期末余额 期初余额

269、 信用贷款 148,059,321.01 175,384,715.56 保证贷款 1,354,351,112.43 1,131,143,900.86 抵押贷款 545,313,286.52 417,730,177.73 质押贷款 73,702,047.18 50,386,928.98 小计 2,121,425,767.14 1,774,645,723.13 减：贷款损失准备 60,819,501.95 57,666,859.87 合计 2,060,606,265.19 1,716,978,863.26 3、按行业方式分布情况 项目 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 农、林

270、、牧、渔业 245,412,565.17 11.57 163,093,967.64 9.19 建筑业 135,140,942.50 6.37 123,370,000.00 6.95 批发和零售业 417,010,000.00 19.66 263,184,466.16 14.83 租赁和商务服务业 36,400,000.00 1.72 39,800,000.00 2.24 制造业 213,114,353.67 10.05 179,485,759.53 10.11 电力、热力、燃气及水生产和供应业 22,370,000.00 1.05 9,000,000.00 0.51 居民服务、修理和其他服务业

271、 55,200,000.00 2.60 27,400,000.00 1.54 交通运输、仓储和邮政业 5,880,000.00 0.28 1,200,000.00 0.07 水利、环境和公共设施管理业 6,600,000.00 0.31 5,800,000.00 0.33 公告编号：2019-013 25 项目 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 信息传输、软件和信息技术服务业 45,950,000.00 2.17 22,730,000.00 1.28 住宿和餐饮业 60,642,686.82 2.86 51,500,000.00 2.90 采矿业 10,000,000.0

272、0 0.47 5,000,000.00 0.29 卫生和社会 2,000,000.00 0.09 - - 文化、体育和娱乐业 12,200,000.00 0.57 4,500,000.00 0.25 科学研究和技术服务业 300,000.00 0.01 9,100,000.00 0.51 教育 - - 1,000,000.00 0.06 贷款小计 1,268,220,548.16 59.78 906,164,193.33 51.06 贴现票据 69,610,047.18 3.28 15,256,928.98 0.86 个人贷款 783,595,171.80 36.94 853,224,600.

273、82 48.08 合计 2,121,425,767.14 100.00 1,774,645,723.13 100.00 4、逾期贷款（按担保方式） 项目 期末余额 逾期 1 天至 90 天(含 90天) 逾期90天至360天(含360天) 逾期 360 天至 3年(含 3 年) 逾期3年以上 合计 信用贷款 1,194,495.51 2,173,382.42 5,793,337.36 - 9,161,215.29 保证贷款 26,804,890.98 292,246.70 10,228,626.04 99,500.00 37,425,263.72 抵押贷款 3,800,000.00 5,180

274、,000.00 12,050,000.00 150,000.00 21,180,000.00 质押贷款 1,000,000.00 - 1,500,000.00 - 2,500,000.00 小计 32,799,386.49 7,645,629.12 29,571,963.40 249,500.00 70,266,479.01 （续上表） 项目 期初余额 逾期 1 天至90 天(含 90 天) 逾期90天至360 天(含360天) 逾期 360 天至 3年(含 3 年) 逾期3年以上 合计 信用贷款 3,663,595.43 3,445,215.33 - - 7,108,810.76 保证贷款

275、8,977,000.37 14,655,998.05 6,620,000.00 - 30,252,998.42 抵押贷款 9,560,216.69 6,143,359.87 2,580,000.00 - 18,283,576.56 质押贷款 1,340,000.00 5,000,000.00 - - 6,340,000.00 小计 23,540,812.49 29,244,573.25 9,200,000.00 - 61,985,385.74 5、贷款损失准备 项目 期末余额 期初余额 单项 组合 合计 单项 组合 合计 公告编号：2019-013 26 项目 期末余额 期初余额 单项 组合

276、合计 单项 组合 合计 期初余额 15,366,622.94 42,300,236.93 57,666,859.87 12,420,000.00 28,517,410.00 40,937,410.00 本期计提 4,570,045.94 4,788,158.81 9,358,204.75 15,366,622.94 13,782,826.93 29,149,449.87 本期转回 - 3,085,262.62 3,085,262.62 12,420,000.00 - 12,420,000.00 本期转出 - - - - - - 本期核销 - 3,120,300.05 3,120,300.05

277、- - - 期末余额 19,936,668.88 40,882,833.07 60,819,501.95 15,366,622.94 42,300,236.93 57,666,859.87 注释 6. 持有至到期投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 国债 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - - - 地方政府债券 31,800,000.00 - 31,800,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 合计 41,800,000.00 - 41,800,000.00 2,000,000.0

278、0 - 2,000,000.00 注释 7. 固定资产 1、固定资产情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 一、 账面原值 1 期初余额 59,426,974.67 10,975,707.00 2,078,489.53 20,947,093.79 93,428,264.99 2 本期增加金额 2,671,710.28 109,800.00 125,300.00 2,369,011.13 5,275,821.41 购置 - 109,800.00 125,300.00 2,369,011.13 2,604,111.13 在建工程转入 771,710.28 - - - 771

279、,710.28 其他增加 1,900,000.00 - - - 1,900,000.00 3 本期减少金额 815,762.27 - - - 815,762.27 处置或报废 - - - - - 其他减少 815,762.27 - - - 815,762.27 4期末余额 61,282,922.68 11,085,507.00 2,203,789.53 23,316,104.92 97,888,324.13 二、.累计折旧 1期初余额 9,812,978.28 4,511,851.39 608,284.43 11,452,629.34 26,385,743.44 公告编号：2019-013 2

280、7 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计 2本期增加金额 3,318,310.15 1,072,741.25 207,864.71 3,641,578.15 8,240,494.26 本期计提 3,128,310.31 1,072,741.25 207,864.71 3,641,578.15 8,050,494.42 其他增加 189,999.84 - - - 189,999.84 3本期减少金额 49,464.50 - - - 49,464.50 处置或报废 - - - - - 其他减少 49,464.50 - - - 49,464.50 4期末余额 13,081,823.

281、93 5,584,592.64 816,149.14 15,094,207.49 34,576,773.20 三、减值准备 - 1期初余额 - - - - - 2本期增加金额 - - - - - 本期计提 - - - - - 其他增加 - - - - - 3本期减少金额 - - - - - 处置或报废 - - - - - 其他减少 - - - - - 4 期末余额 - - - - - 四、账面价值 - 1 期末账面价值 48,201,098.75 5,500,914.36 1,387,640.39 8,221,897.43 63,311,550.93 2 期初账面价值 49,613,996.3

282、9 6,463,855.61 1,470,205.10 9,494,464.45 67,042,521.55 注：2018 年度折旧额 8,240,494.26 元。 2、期末无暂时闲置的固定资产 3、期末无通过融资租赁租入的固定资产 4、 通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 7,804,179.10 合计 7,804,179.10 公告编号：2019-013 28 5、截止 2018 年 12 月 31 日，本行有 1 处房屋建筑物已在使用但尚未办妥产权证书，原值为 2,050,960.91 元，账面价值为 1,578,470.79 元，详见“附注十二、（三）尚未办

283、妥产权证书房产”。 注释 8. 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1 期初余额 36,108,720.00 2,513,560.00 38,622,280.00 2 本期增加金额 - 225,000.00 225,000.00 购置 - 225,000.00 225,000.00 3 本期减少金额 - - - 处置 - - - 4 期末余额 36,108,720.00 2,738,560.00 38,847,280.00 二、累计摊销 1 期初余额 2,106,342.00 1,811,337.78 3,917,679.78 2 本期增加金额 902,718.00 739,

284、722.22 1,642,440.22 本期计提 902,718.00 739,722.22 1,642,440.22 3 本期减少金额 - - - 处置 - - - 4 期末余额 3,009,060.00 2,551,060.00 5,560,120.00 三、减值准备 1期初余额 - - - 2本期增加金额 - - - 3本期减少金额 - - - 4 期末余额 - - - 四、账面价值 1期末账面价值 33,099,660.00 187,500.00 33,287,160.00 2期初账面价值 34,002,378.00 702,222.22 34,704,600.22 注：2018 年度

285、摊销额 1,642,440.22 元。 公告编号：2019-013 29 注释 9. 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 贷款损失准备 39,605,244.28 9,901,311.07 39,920,402.64 9,980,100.66 公允价值变动（负向变动） - - 320,060.00 80,015.00 同业存放减值准备 3,896,469.19 974,117.30 - - 其他应收款减值准备 207,289.67 51,822.42 - - 合计 43,7

286、09,003.14 10,927,250.79 40,240,462.64 10,060,115.66 2、未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动（正向变动） 1,352,252.24 338,063.06 - - 合计 1,352,252.24 338,063.06 - - 注释 10. 其他资产 1、明细情况 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 20,521,677.74 505,500.00 在建工程 2,143,600.78 2,131,825.60 长期待摊费用 15,171,729.24

287、 15,947,657.74 其他非流动资产 5,064,940.00 - 其他清算资金往来 48,188.28 - 合计 42,950,136.04 18,584,983.34 2、其他应收款 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 保证金、押金 303,500.00 3,035.00 300,465.00 305,500.00 - 305,500.00 备付金 200,000.00 2,000.00 198,000.00 200,000.00 - 200,000.00 支 付 机 构 间 清算往来 20,225,467.41 202,254

288、.67 20,023,212.74 - - - 合计 20,728,967.41 207,289.67 20,521,677.74 505,500.00 - 505,500.00 本报告期实际核销的其他应收款 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2019-013 30 项目 期末余额 期初余额 实际核销的其他应收款 - 10,000,000.00 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 支付机构间清算往来 清算资金 20,225,467.41 1 年以内 97.57 202,254.67 中国银联

289、股份有限公司 备付金 200,000.00 3-4 年 0.96 2,000.00 梅州市梅江区西阳镇人民政府 保证金 100,000.00 4-5 年 0.48 1,000.00 山东光辉数码科技有限公司 保证金 50,000.00 5 年以上 0.24 500.00 梅州文化旅游投资开发有限公司 保证金 50,000.00 5 年以上 0.24 500.00 3、在建工程 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 梅西镇龙虎圩房产及装修 - - - 192,025.60 - 192,025.60 大坪镇圩心街房产及装修 - - - 204,750

290、.00 - 204,750.00 白渡镇白渡街房产及装修 - - - 400,050.00 - 400,050.00 客家金融大厦 675,000.00 - 675,000.00 675,000.00 - 675,000.00 大坪镇农民街房产 - - - 660,000.00 - 660,000.00 大埔县支行办公楼改造 1,468,600.78 - 1,468,600.78 - - - 合计 2,143,600.78 - 2,143,600.78 2,131,825.60 - 2,131,825.60 重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本

291、期其他减少 期末余额 梅西镇龙虎圩房产及装修 192,025.60 - - 192,025.60 - 大坪镇圩心街房产及装修 204,750.00 - - 204,750.00 - 白渡镇白渡街房产及装修 400,050.00 - - 400,050.00 - 大坪镇农民街房产 660,000.00 288,749.27 - 948,749.27 - 大埔县支行办公楼改造 - 1,468,600.78 - - 1,468,600.78 松口房产 - 771,710.28 771,710.28 - - 合计 1,456,825.60 2,529,060.33 771,710.28 1,745,5

292、74.87 1,468,600.78 4、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 租入房屋装修费 15,947,657.74 5,040,682.71 4,106,611.05 1,710,000.16 15,171,729.24 合计 15,947,657.74 5,040,682.71 4,106,611.05 1,710,000.16 15,171,729.24 公告编号：2019-013 31 5、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付装修款 59,640.00 - 预付购车款 165,300.00 - 预付资产购置款 4,840,000.0

293、0 - 合计 5,064,940.00 - 注释 11 .向中央银行借款 项目 期末余额 期初余额 向中央银行借款 - 20,000,000.00 合计 - 20,000,000.00 注释 12. 同业及其他金融机构存放款项 项目 期末余额 期初余额 境内银行 563,855.44 - 合计 563,855.44 - 注释 13. 吸收存款 项目 期末余额 期初余额 活期存款 993,631,621.50 889,685,817.73 其中：公司 625,051,244.66 561,412,304.60 个人 368,580,376.84 328,273,513.13 定期存款 1,828

294、,287,364.92 1,681,964,117.48 其中：公司 39,467,801.33 47,162,318.40 个人 1,788,819,563.59 1,634,801,799.08 通知存款 90,404,572.09 77,483,679.75 其中：公司 18,500,000.00 12,500,000.00 个人 71,904,572.09 64,983,679.75 保证金存款 77,691,000.00 54,877,500.00 定活两便储蓄存款 39,076,394.64 21,570,518.60 零存整取储蓄存款 1,143,557.62 1,290,132

295、.00 存本取息储蓄存款 694,348,012.74 300,242,722.31 应解汇款及临时存款 400.00 8,000,000.00 合计 3,724,582,923.51 3,035,114,487.87 保证金存款中担保公司为担保贷款缴存的保证金 77,091,000.00 元。 注释 14. 应付职工薪酬 公告编号：2019-013 32 1. 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,834,305.24 33,568,435.69 34,534,072.44 3,868,668.49 离职后福利-设定提存计划 - 2,899,696.4

296、8 2,899,696.48 - 合计 4,834,305.24 36,468,132.17 37,433,768.92 3,868,668.49 2. 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1)工资、奖金、津贴和补贴 4,828,305.24 29,972,455.71 30,932,092.46 3,868,668.49 (2)职工福利费 6,000.00 804,862.45 810,862.45 - (3)社会保险费 - 1,140,128.43 1,140,128.43 - 其中：基本医疗保险费 - 1,003,099.10 1,003,099.10 - 补充

297、医疗保险 - 25,568.00 25,568.00 - 工伤保险费 - 31,844.84 31,844.84 - 生育保险费 - 79,616.49 79,616.49 - (4)住房公积金 - 1,183,117.00 1,183,117.00 - (5)工会经费 - 251,812.10 251,812.10 - (6)职工教育经费 - 216,060.00 216,060.00 - 合计 4,834,305.24 33,568,435.69 34,534,072.44 3,868,668.49 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (1) 基本养老保险

298、- 2,810,182.18 2,810,182.18 - (2) 失业养老保险 - 89,514.30 89,514.30 - 合计 - 2,899,696.48 2,899,696.48 - 注释 15. 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,155,281.48 1,215,141.66 企业所得税 3,945,826.39 4,056,901.65 城市维护建设税 102,936.74 107,156.64 教育费附加 48,008.11 46,875.95 地方教育附加 28,672.08 31,150.62 印花税 20,783.43 17,583.61 其他 32,93

299、4.83 32,934.83 合计 5,334,443.06 5,507,744.96 注释 16. 应付利息 公告编号：2019-013 33 项目 期末余额 期初余额 应付存款利息 74,442,639.26 57,067,228.17 应付央行借款利息 - 16,800.00 合计 74,442,639.26 57,084,028.17 注释 17. 其他负债 项目 期末余额 期初余额 其他代理业务资金 35,829.01 23,233.11 其他清算资金往来 - 1,321,776.66 其他应付款 662,100.37 1,925,397.21 合计 697,929.38 3,270

300、,406.98 注释 18. 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股本 138,016,621.00 - - - 13,801,662.00 13,801,662.00 151,818,283.00 股本变动情况说明： 2018 年 4 月 23 日，本行股东大会作出决议，同意以未分配利润 13,801,662.00 元转增股本。2018 年 5 月 23 日，取得梅州银监分局梅银监复201822 号关于梅县客家村镇银行变更注册资本的批复，核准本行以未分配利润 13,801,662.00 元转增股本。此次未分配利润转增股本业经大华会计

301、师事务所（特殊普通合伙）于 2018 年 7 月 2 日出具大华验字2018010008号验资报告审验确认。 注释 19. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 8,753,924.83 3,453,822.69 - 12,207,747.52 合计 8,753,924.83 3,453,822.69 - 12,207,747.52 注释 20. 一般风险准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一般风险准备 31,788,517.44 6,763,890.12 - 38,552,407.56 合计 31,788,517.44 6,763,890.12

302、 - 38,552,407.56 根据财政部于 2012 年 4 月 17 日颁布的金融企业准备金计提管理办法(财金201220号)，一般准备的计提比例由金融企业综合考虑所面临的风险状况等因素确定，原则上一般准备余额不低于风险资产年末余额的 1.5%，难以一次性达到 1.5%的，可以分年到位，原则公告编号：2019-013 34 上不得超过 5 年。 注释 21.未分配利润 项目 本期发生额 提取或分配比例(%) 期初未分配利润 27,693,336.52 - 加：本期净利润 34,538,226.88 - 减：提取法定盈余公积 3,453,822.69 10.00 提取任意盈余公积 - -

303、提取一般风险准备 6,763,890.12 - 应付普通股股利 6,900,831.05 - 转作股本 13,801,662.00 - 期末未分配利润 31,311,357.54 - 本行于 2018 年 4 月 23 日召开的年度股东大会审议批准了 2017 年度股利分配方案。根据该股利分配方案，本行已派发 2017 年度普通股现金股利 6,900,831.05 元。 注释 22. 利息净收入 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 208,587,354.53 198,224,830.56 存放中央银行 5,033,741.41 4,313,899.04 存放同业 34,883,616.5

304、8 39,487,080.34 买入返售金融资产 9,347,089.47 10,292,883.26 发放贷款和垫款 159,322,907.07 144,130,967.92 其中：个人贷款和垫款 70,669,445.00 68,069,702.21 公司贷款和垫款 86,817,701.34 74,785,315.49 其他贷款利息收入 13,333.33 20,419.10 票据贴现 1,822,427.40 1,255,531.12 利息支出 87,691,208.01 54,432,851.90 中央银行借款 598,130.58 58,050.00 同业及其他金融机构存放款项

305、156,275.44 1,438,149.69 吸收存款 86,936,801.99 52,936,652.21 利息净收入 120,896,146.52 143,791,978.66 注释 23. 手续费及佣金净收入 项目 本期发生额 上期发生额 手续费及佣金收入 1,088,493.32 1,413,249.21 其中：结算类业务收入 4,243.84 5,694.66 公告编号：2019-013 35 项目 本期发生额 上期发生额 委托及代理业务收入 432,203.45 485,956.91 银行卡业务收入 379,607.15 414,234.33 其他手续费及佣金收入 272,43

306、8.88 507,363.31 手续费及佣金支出 2,408,708.77 1,159,004.86 其中：结算类业务支出 709,103.90 467,955.49 其他手续费及佣金支出 1,699,604.87 691,049.37 手续费及佣金净收入 -1,320,215.45 254,244.35 注释 24. 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 持有至到期投资在持有期间取得的投资收益 610,540.84 68,975.61 处置持有至到期投资取得的投资收益 6,280.00 - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 - 291,912.25 处置以公允

307、价值计量且变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 9,457,702.50 626,304.86 合计 10,074,523.34 987,192.72 注释 25. 公允价值变动收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产产生的公允价值变动损益 1,352,252.23 -320,060.00 合计 1,352,252.23 -320,060.00 注释 26. 其他业务收入 项目 本期发生额 上期发生额 租赁收入 17,300.97 21,145.63 合计 17,300.97 21,145.63 注释 27. 其他收益 1 其他收益明细情况 项目 本

308、期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 650,000.00 1,000,000.00 代扣个人所得税手续费返还 61,342.54 - 合计 711,342.54 1,000,000.00 2 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 企业在全国中小企业股份转让扶持资金 - 1,000,000.00 与收益相关 公告编号：2019-013 36 金融领域安全IC卡和密码应用示范工程国家补助资金 650,000.00 - 与收益相关 合计 650,000.00 1,000,000.00 3 其他收益说明 根据国家发展改革委办公厅关于 2015 年国

309、家信息安全专项项目的复函（发改办高技20161168 号），本行发行 1.2 万张 SM 算法金融 IC 卡，部署 0.0038 万台 SM 算法 ATM，使用SM 算法接入银联跨行交易系统，给予补助资金 650,000.00 元。本行于 2018 年 5 月已收到该补贴款。 注释 28. 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 302,378.47 269,554.98 教育费附加 133,358.91 115,609.27 地方教育附加 82,626.09 76,972.83 房产税 328,499.99 327,032.07 土地使用税 83,368.73 116,09

310、0.49 印花税 82,588.72 13,809.41 车船使用税 1,860.00 - 合计 1,014,680.91 919,069.05 注释 29. 业务及管理费 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 36,505,472.17 33,238,787.47 -工资薪金 29,972,455.71 28,908,745.38 -职工福利费 804,862.45 860,087.47 -社保费及公积金 5,222,941.91 3,004,193.58 -工会经费 251,812.10 185,720.04 -职工教育经费 216,060.00 192,354.00 -劳动保护费 37

311、,340.00 87,687.00 业务费用 5,448,493.00 4,718,993.06 办公及行政费用 14,316,861.43 16,930,456.18 固定资产折旧费 8,240,494.26 7,335,951.04 电子设备运转费 2,601,683.30 2,900,009.53 其他管理费用 3,599,451.25 2,729,234.50 合计 70,712,455.41 67,853,431.78 注释 30. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 贷款损失准备 6,272,942.13 16,729,449.87 公告编号：2019-013 37 代理业

312、务资产减值准备 - 7,208,646.83 存放同业减值准备 3,896,469.19 - 其他应收款减值准备 207,289.67 合计 10,376,700.99 23,938,096.70 注释 31. 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 55,000.00 5,000.00 其中：公益性捐赠支出 55,000.00 5,000.00 滞纳金 744,176.56 55.89 合计 799,176.56 5,055.89 1. 计入各期非经常性损益的金额 项目 本期发生额 上期发生额 对外捐赠 55,000.00 5,000.00 其中：公益性捐赠支出 55,000.0

313、0 5,000.00 滞纳金 744,176.56 55.89 合计 799,176.56 5,055.89 注释 32. 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 14,819,181.47 16,497,831.88 递延所得税费用 -529,072.07 -3,040,144.47 合计 14,290,109.40 13,457,687.41 1. 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 48,828,336.28 按适用税率计算的所得税费用（25%） 12,207,084.07 不可抵扣的成本、费用和损失影响 2,083,025.33 所得税费用 14

314、,290,109.40 注释 33. 现金流量表附注 1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2019-013 38 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 711,342.54 - 其他 17,300.97 475,725.69 合计 728,643.51 475,725.69 2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用 17,157,485.08 17,836,125.91 其他 23,100,012.41 1,102,155.23 合计 40,257,497.49 18,938,281.14 注释 34. 现金流量表补充资料

315、 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,538,226.88 39,561,160.53 加：资产减值准备 10,376,700.99 23,938,096.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,240,494.26 7,335,951.04 无形资产摊销 1,642,440.22 1,669,817.93 长期待摊费用摊销 4,106,611.05 6,073,348.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“”号填列) - - 公允

316、价值变动损失(收益以“”号填列) -1,352,252.23 320,060.00 财务费用(收益以“”号填列) - - 投资损失(收益以“”号填列) -10,074,523.34 -987,192.72 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -867,135.13 -3,040,144.47 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 338,063.06 - 存货的减少(增加以“”号填列) - - 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -543,277,160.33 -709,303,713.74 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 684,017,548.98 -163,378,

317、331.80 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 187,689,014.41 -797,810,947.88 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 公告编号：2019-013 39 补充资料 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产 - - 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 797,069,571.06 659,597,163.56 减：现金的期初余额 659,597,163.56 1,467,605,792.45 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加

318、额 137,472,407.50 -808,008,628.89 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 1) 现金 797,069,571.06 659,597,163.56 其中：库存现金 32,886,438.98 36,529,845.62 可用于支付的存放中央银行款项 374,536,212.77 310,880,907.75 三个月内到期的存放同业款项 389,646,919.31 312,186,410.19 2) 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 3) 期末现金及现金等价物余额 797,069,571.06 659,597,163.

319、56 六、 与金融工具相关的风险披露 (一) 金融工具风险管理概述 本行的经营活动大量运用了金融工具。本行以固定利率或浮动利率吸收不同期限的存款 并将这些资金运用于高质量资产以获得高于平均水平的利差。本行通过进行合理的资产负债结构匹配以增加利差，同时保持足够的流动性以保证负债到期后及时偿付。本行主要在中国人民银行制定的利率体系下，在中国大陆地区开展业务。 本行通过向企业或个人提供多种形式的信贷服务以获得高于平均水平的利差。此类金融 工具不仅包括资产负债表中的客户贷款还包括表外信用承诺。 本行的经营活动面临多种金融风险，主要包括信用风险、市场风险和流动性风险，本行 风险管理的主要内容可概括为对经

320、营活动中所面临的各类风险进行识别、计量、监测和控制，同时满足监管部门、存款人和其他利益相关者的要求。 (二) 信用风险 本行所面临的信用风险是指交易对方未按约定条款履行其相关义务的风险。信用风险是 本行在经营活动中所面临的最重大的风险，管理层对信用风险敞口采取审慎的原则进行管理。公告编号：2019-013 40 本公司承担信用风险的业务主要包括贷款业务等。 目前本行由董事会对信用风险防范进行决策和统筹协调，管理层采用专业化授信评审、 集中监控、问题资产集中运营和清收等主要手段进行信用风险管理。总体信用风险控制由本行风险合规部牵头。 1. 信用风险的衡量 风险合规部负责集中监控和评估发放贷款及垫

321、款及表外信用承诺的信用风险，并定期向 高级管理层和董事会报告。 本行根据中国银行业监督管理委员会贷款风险分类指引的规定，将信贷资产分为正 常、关注、次级、可疑、损失五个等级，并采用实时分类、定期清分、适时调整的方式及时对分类等级进行调整，提高对信用风险管理的精细化程度。 贷款风险分类指引要求中国的商业银行将公司及个人贷款划分为以下五类：正常、 关注、次级、可疑和损失，其中次级、可疑和损失类贷款被视为不良贷款。 贷款风险分类指引对信贷资产分类的核心定义为： 正常类：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注类：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不

322、利影响的 因素。 次级类：借款人还款能力出现明显问题，完全依靠其正常收入无法足额偿还贷款本息， 即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑类：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失类：在采取所有可能措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能 收回极少部分。 2. 风险限额管理及缓解措施 本行主要通过制定和执行严格的贷款调查、审批、发放程序，定期分析现有和潜在客户 偿还利息和本金的能力，适当地调整信贷额度，及时制定风险控制措施来控制信用风险。同时，获取抵押物以及取得担保亦是本行控制信用风险的方式。 （1） 风险限额管理 本行制定了信用风险限额年度指标体

323、系，规定单一客户、单一集团客户、行业、表外及不良贷款的信用风险限额，以及具体的监测部门和主控部门。年度限额管理指标体系经经营层内部控制与董事会审议通过后实施。 公告编号：2019-013 41 本行风险合规部根据监管指标和信贷政策规定的集中度指标，定期对相关风险限额的执 行情况进行分析，按月向高级管理层、按季度向监管机构汇报执行情况，并按照信息披露规定和监管机构信息披露要求定期披露相关信息。 （2）风险缓释措施 A 贷款担保及抵(质)押物 本行根据授信风险程度会要求借款人提供保证人担保或抵(质)押物作为风险缓释。抵(质) 押物作为担保手段之一在授信业务中普遍予以采用，本行接受的抵(质)押品主要

324、包括有价单证、债券、股权、房产、土地使用权、机器设备、交通工具等。 本行指定专业中介评估机构对抵(质)押品进行评估。在业务审查过程中，以专业中介评估机构出具的评估报告作为决策参考。本行由信用风险委员会对评估结果进行认定，并最终确定信贷业务的抵(质)押。 授信后，本行动态了解并掌握抵(质)押物权属、状态、数量、市值和变现能力等，每年 组织抵押品重新评估工作。对减值贷款本行根据抵(质)押物的价值情况决定是否要求客户追加抵押物，或提供变现能力更强的抵押物。 对于第三方保证的贷款，本行依据与主借款人相同的程序和标准，对保证人的财务状 况、信用记录和履行义务的能力进行评估。 对于贷款和应收款项以外的其他

325、金融资产，相关抵押物视金融工具的种类而决定。 B 信用承诺 信用承诺的主要目的是确保客户能够获得所需的资金。在开出承兑汇票时，银行做出了不可撤销的承诺，即本行将在客户无法履行其对第三方的付款义务时代为支付，因此，本行承担与贷款相同的信用风险。在某些情况下，本行将收取保证金以减少提供该项服务所承担的信用风险。保证金金额依据客户的信用能力和业务等风险程度按承诺金额的一定百分比收取。 3.信贷风险减值分析和准备金计提政策 根据会计政策规定，若有客观证据证明金融资产的预计未来现金流量减少且减少金额可以估计，则本行确认该金融资产已减值，并计提减值准备。 本行用于确认是否存在减值的客观依据的标准主要包括：

326、 （1）利息或本金发生违约或逾期； （2）借款人发生财务困难(例如，权益比率、净利润占收入比等指标恶化)； 公告编号：2019-013 42 （3）债务人违背合同条款或条件； （4） 可能导致债务人倒闭的事件的发生； （5） 借款人的市场竞争地位恶化。 本行对单笔金额重大的金融资产的资产质量至少每季度审阅一次。对单项计提准备金的信贷资产，本行在资产负债表日逐笔评估其损失情况以确定准备金的计提金额。在评估过程中，本行通常会考虑抵(质)押物价值及未来现金流的状况。 本行根据历史数据、经验判断和统计技术对下列资产组合计提准备金：(1)单笔金额不重大且具有类似信用风险特征的资产组合；(2)资产损失已经

327、发生但尚未被识别的资产。 4. 最大信用风险敞口 在不考虑可利用的担保物或其他信用增级(如不符合相互抵销条件的净额结算协议等)的情况下，于资产负债表日最大信用风险敞口的金额，系指金融资产账面余额扣除减值准备后的账面价值。本行最大信用风险敞口金额列示如下： 项目 期末余额 期初余额 资产负债表内项目风险敞口： 存放中央银行款项 704,904,531.12 581,795,340.29 存放同业款项 385,750,450.12 312,186,410.19 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 当期损益的金融资产 649,572,002.23 522,283,830.

328、00 买入返售金融资产 - - 应收利息 17,722,532.42 29,896,862.88 发放贷款和垫款 2,060,606,265.19 1,716,978,863.26 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 41,800,000.00 2,000,000.00 应收款项类投资 - - 其他金融资产 20,521,677.74 505,500.00 小计 3,880,877,458.82 3,165,646,806.62 资产负债表外项目风险敞口： 开出信用证 - - 开出保函 - - 银行承兑汇票 2,000,000.00 3,000,000.00 未使用信用卡授信额度 - -

329、 进口代付款项 - - 公告编号：2019-013 43 项目 期末余额 期初余额 小计 2,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,882,877,458.82 3,168,646,806.62 5. 金融资产的信用质量信息 （1）金融资产的逾期及减值情况 未逾期金融资产是指本金和利息都没有逾期的金融资产。已逾期金融资产是指本金或利息逾期1天或以上的金融资产。已发生减值的金融资产是指单独进行减值测试后确定的已发生减值的金融资产。 金融资产的信用风险主要参考本行按照中国银行业监督管理委员会五级分类标准划分的金融资产信用质量情况进行评估。 各项存在信用风险的资产的信用质量情况：

330、 2018年12月31日 项目 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 减值准备 合计 存放中央银行款项 704,904,531.12 - - - 704,904,531.12 存放同业款项 389,646,919.31 - - 3,896,469.19 385,750,450.12 拆出资金 - - - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 649,572,002.23 - - - 649,572,002.23 买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 17,722,532.42 - - - 17,722,532.42 发放贷款和垫款 2,051,159,288.13 50

331、,329,810.13 19,936,668.88 60,819,501.95 2,060,606,265.19 可供出售金融资产 - - - - - 持有至到期投资 41,800,000.00 - - - 41,800,000.00 应收款项类投资 - - - - - 其他金融资产 20,728,967.41 - - 207,289.67 20,521,677.74 合计 3,875,534,240.62 50,329,810.13 19,936,668.88 64,923,260.81 3,880,877,458.82 2017年12月31日 项目 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 减值

332、准备 合计 存放中央银行款项 581,795,340.29 - - - 581,795,340.29 存放同业款项 312,186,410.19 - - - 312,186,410.19 拆出资金 - - - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 522,283,830.00 - - - 522,283,830.00 公告编号：2019-013 44 项目 未逾期未减值 已逾期未减值 已减值 减值准备 合计 买入返售金融资产 - - - - - 应收利息 29,896,862.88 - - - 29,896,862.88 发放贷款和垫款 1,712,660,337.39 46,

333、618,762.80 15,366,622.94 57,666,859.87 1,716,978,863.26 可供出售金融资产 - - - - - 持有至到期投资 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 应收款项类投资 - - - - - 其他金融资产 505,500.00 - - - 505,500.00 合计 3,161,328,280.75 46,618,762.80 15,366,622.94 57,666,859.87 3,165,646,806.62 （2）未逾期未减值发放贷款及垫款的信用质量信息列示如下： 截止日期 正常类 关注类 小计 减值准备 净值

334、2018 年 12 月 31 日 2,051,159,288.13 - 2,051,159,288.13 30,767,389.32 2,020,391,898.81 2017 年 12 月 31 日 1,712,660,337.39 - 1,712,660,337.39 25,689,905.06 1,686,970,432.33 （3）已逾期未减值金融资产的信用质量信息 1) 本行已逾期未减值的发放贷款和垫款期限分析分项列示如下： 项目 期末余额 期初余额 逾期90天以内(含90天) 32,799,386.49 23,540,812.49 逾期90至180天(含180天) 7,645,62

335、9.12 10,969,613.47 逾期180天以上 9,884,794.52 12,108,336.84 贷款和垫款总额 50,329,810.13 46,618,762.80 贷款和垫款损失准备 10,115,443.75 16,610,331.87 净值 40,214,366.38 30,008,430.93 在初始发放贷款时，本行聘请独立资产评估机构对相应的抵质押物进行价值评估。本行根据抵质押物处置经验和市场状况对抵质押物的评估价值进行评测。当有迹象表明抵质押物发生减值时，本行将重新审阅该等抵质押物是否能够充分覆盖相应贷款的信用风险。 本行已逾期未减值的贷款和垫款抵质押物公允价值列示

336、如下： 项目 期末余额 期初余额 已逾期未减值的贷款和垫款抵质押物公允价值 43,416,900.00 15,196,400.00 本行认为该部分逾期贷款，可以通过借款人经营偿还、担保人代偿及处置抵质押物或查封物等方式获得补偿，属暂时性逾期，所以并未将其认定为减值贷款。 （4）已减值贷款 公告编号：2019-013 45 项目 期末余额 期初余额 逾期180天以上 19,936,668.88 15,366,622.94 贷款和垫款总额 19,936,668.88 15,366,622.94 贷款和垫款损失准备 19,936,668.88 15,366,622.94 净值 - - 6. 金融资产

337、信用风险集中度 本行交易对手或债务人很大程度上集中于本地，由此具备了某些共同或相似的经济特性，因此本行在信用风险管理策略上着重于行业集中度的管理。本行按行业分布列示的信贷风险详见注释五(五)发放贷款和垫款之说明。 (三) 流动性风险管理 流动性风险是指资产负债现金流错配而不能完全履行支付义务的风险。本行面临各类日 常现金提款的要求，其中包括通知存款、活期存款、到期的定期存款、客户贷款提款的付款要求。根据历史经验，相当一部分到期的存款并不会在到期日立即提走，而是续留本行，但同时为确保应对不可预料的资金需求，本行规定了最低的资金存量标准和最低需保持的借入资金的额度以满足各类提款要求。 于资产负债表

338、日，本行必须将一定比例的人民币存款作为法定存款准备金存放于中央银 行。 保持资产和负债到期日结构的匹配以及有效控制匹配差异对本行的管理极为重要。由于 业务具有不确定的期限和不同的类别，银行很少能保持资产和负债项目的完全匹配。未匹配的头寸可能会提高收益，但同时也增大了流动性的风险。 本行的会计结算部负责日常的流动性管理工作。 (1) 金融工具的现金流分析 下表列示了本行金融资产和金融负债的剩余到期日现金流分布，剩余到期日是指自资产负债表日起至合同规定的到期日。列入各时间段内的金融负债金额，是未经折现的合同现金流量；列入各时间段内的金融资产金额，是预期收回的现金流量。 公告编号：2019-013

339、46 1. 本行期末金融资产和金融负债按剩余到期日分析分项列示如下： 项目 已逾期 即时偿还 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 资产： 现金及存放中央银行款项 - 737,790,970.10 - - - - 737,790,970.10 存放同业款项 - 199,646,919.31 190,061,222.22 - - - 389,708,141.53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 661,393,276.70 - - - 661,393,276.70 发放贷款和垫款 70,266,479.01 - 356,017,433.09 1,31

340、7,575,717.32 468,067,239.30 84,090,520.80 2,296,017,389.52 持有至到期投资 - - - - 47,598,925.11 744,583.33 48,343,508.44 其他资产 - 38,451,499.83 - - - - 38,451,499.83 资产总额 70,266,479.01 975,889,389.24 1,207,471,932.01 1,317,575,717.32 515,666,164.41 84,835,104.13 4,171,704,786.12 负债： 向中央银行借款 - - - - - - - 同业存

341、放款项 - 565,039.54 - - - - 565,039.54 吸收存款 - 1,098,821,849.63 199,361,975.59 473,454,739.77 2,045,870,510.93 - 3,817,509,075.92 其他负债 - 84,307,851.18 35,829.01 - - - 84,343,680.19 负债总额 - 1,183,694,740.35 199,397,804.60 473,454,739.77 2,045,870,510.93 - 3,902,417,795.65 资产负债净头寸 70,266,479.01 -207,805,35

342、1.11 1,008,074,127.41 844,120,977.55 -1,530,204,346.52 84,835,104.13 269,286,990.47 公告编号：2019-013 47 2. 本行期初金融资产和金融负债按剩余到期日分析分项列示如下： 项目 已逾期 即时偿还 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计 资产： 现金及存放中央银行款项 - 618,325,185.91 - - - - 618,325,185.91 存放同业款项 - 32,186,410.19 281,490,222.22 - - - 313,676,632.41 以公允价值计量且其

343、变动计入当期损益的金融资产 - - - - 344,004,353.42 335,781,020.90 679,785,374.32 发放贷款和垫款 61,985,385.74 365,828,427.51 1,073,040,384.47 334,327,459.05 69,112,696.61 1,904,294,353.38 持有至到期投资 - - - 205,372.89 1,359,279.00 765,692.50 2,330,344.39 其他资产 - 30,402,362.88 - - - - 30,402,362.88 资产总额 61,985,385.74 680,913,9

344、58.98 647,318,649.73 1,073,245,757.36 679,691,091.47 405,659,410.01 3,548,814,253.29 负债： 向中央银行借款 - - - 20,550,000.00 - - 20,550,000.00 同业存放款项 - - - - - - - 吸收存款 - 1,004,611,796.86 107,778,593.75 220,124,090.61 1,774,312,957.84 - 3,106,827,439.06 其他负债 - 70,673,252.24 23,233.11 - - - 70,696,485.35 负债总

345、额 - 1,075,285,049.10 107,801,826.86 240,674,090.61 1,774,312,957.84 - 3,198,073,924.41 资产负债净头寸 61,985,385.74 -394,371,090.12 539,516,822.87 832,571,666.75 -1,094,621,866.37 405,659,410.01 350,740,328.88 公告编号：2019-013 48 (2) 表外承诺 下表列示了本行表外承诺的剩余到期日现金流分布。剩余到期日是指自资产负债表日起 至合同规定的到期日。列入各时间段内的表外承诺以名义金额列示。 1

346、. 本行期末表外承诺的剩余到期日现金流分布： 项目 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 银行承兑汇票 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 经营租赁承诺 4,110,392.25 15,355,014.85 18,436,924.18 37,902,331.28 合计 6,110,392.25 15,355,014.85 18,436,924.18 39,902,331.28 2. 本行期初表外承诺的剩余到期日现金流分布： 项目 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计 银行承兑汇票 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 经营租赁承诺 3,49

347、2,669.80 14,861,481.39 10,107,011.21 28,461,162.40 合计 6,492,669.80 14,861,481.39 10,107,011.21 31,461,162.40 (四) 市场风险管理 市场风险是指因市场价格(利率、汇率和股票价格)的不利变动而使表内和表外业务发生 损失的风险。市场风险可能影响所有市场风险敏感性金融产品，包括贷款和存款。影响本行业务的市场风险主要类别有利率风险。 1. 利率风险管理 现金流量的利率风险是指金融工具的未来现金流量随着市场利率的变化而波动的风 险。公允价值的利率风险是指某一金融工具的价值将会随着市场利率的改变而波

348、动的风险。本行利率风险敞口面临由于市场主要利率变动而产生的公允价值和现金流利率风险。 由于市场利率的波动，本行的利差可能增加，也可能因无法预计的变动而减少甚至产生亏损。本行主要在中国大陆地区遵照中国人民银行规定的利率体系经营业务。根据历史经验，中央银行一般会同向调整生息贷款和计息存款的基准利率(但变动幅度不一定相同)，因此本行主要通过控制贷款和存款的到期日分布状况来控制其利率风险。 中国人民银行自2013年7月20日起全面放开金融机构贷款利率管制，本行自主确定贷款利率水平。本行密切关注利率走势，紧跟市场利率变化，适时调整存贷款利率，努力防范利率风险。 (1) 本行利率缺口分析列示如下： 公告编

349、号：2019-013 49 1) 本行期末金融资产和金融负债按重新定价日或到期日(较早者)分析分项列示如下： 项目 3 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产： 现金及存放中央银行款项 704,904,531.12 - - - 32,886,438.98 737,790,970.10 存放同业款项 385,750,450.12 - - - - 385,750,450.12 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 649,572,002.23 - - - - 649,572,002.23 应收利息 - - - - 17,722,532.42 17,722,5

350、32.42 发放贷款和垫款 2,051,506,410.31 4,928,695.65 4,171,159.23 - - 2,060,606,265.19 持有至到期投资 - - 41,200,000.00 600,000.00 - 41,800,000.00 其他资产 - - - - 20,521,677.74 20,521,677.74 资产总额 3,791,733,393.78 4,928,695.65 45,371,159.23 600,000.00 71,130,649.14 3,913,763,897.80 负债： 向中央银行借款 - - - - - - 同业存款款项 563,85

351、5.44 - - - - 563,855.44 吸收存款 1,297,699,064.25 469,144,360.73 1,957,739,498.53 - - 3,724,582,923.51 应付利息 - - - - 74,442,639.26 74,442,639.26 其他负债 - - - - 9,901,040.93 9,901,040.93 负债总额 1,298,262,919.69 469,144,360.73 1,957,739,498.53 - 84,343,680.19 3,809,490,459.14 利率风险缺口 2,493,470,474.09 -464,215,6

352、65.08 -1,912,368,339.30 600,000.00 -13,213,031.05 104,273,438.66 公告编号：2019-013 50 2) 本行期初金融资产和金融负债按重新定价日或到期日(较早者)分析分项列示如下： 项目 3 个月以内 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 不计息 合计 资产： 现金及存放中央银行款项 581,795,340.29 - - - 36,529,845.62 618,325,185.91 存放同业款项 312,186,410.19 - - - - 312,186,410.19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 3

353、07,592,400.00 214,691,430.00 - 522,283,830.00 应收利息 - - - - 29,896,862.88 29,896,862.88 发放贷款和垫款 1,685,229,710.98 30,237,152.28 1,512,000.00 - - 1,716,978,863.26 持有至到期投资 - 200,000.00 1,200,000.00 600,000.00 - 2,000,000.00 其他资产 - - - - 505,500.00 505,500.00 资产总额 2,579,211,461.46 30,437,152.28 310,304,4

354、00.00 215,291,430.00 66,932,208.50 3,202,176,652.24 负债： 向中央银行借款 - 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00 同业存款款项 - - - - - - 吸收存款 1,112,320,520.53 219,433,147.02 1,703,360,820.32 - - 3,035,114,487.87 应付利息 - - - - 57,084,028.17 57,084,028.17 其他负债 - - - - 13,612,457.18 13,612,457.18 负债总额 1,112,320,520.53 23

355、9,433,147.02 1,703,360,820.32 - 70,696,485.35 3,125,810,973.22 利率风险缺口 1,466,890,940.93 -208,995,994.74 -1,393,056,420.32 215,291,430.00 -3,764,276.85 76,365,679.02 51 七、资本管理 本行资本管理以资本充足率和资本回报率为核心，目标是密切结合发展规划，实现规模扩张与盈利能力、资本总量与结构优化、最佳资本规模与资本回报的科学统一。 本行综合考虑监管机构指标、行业的平均水平、自身发展速度、资本补充的时间性和保持净资产收益率的稳定增长等因

356、素，确定合理的资本充足率管理的目标区间。该目标区间不低于监管要求。 自 2013 年 1 月 1 日起，本行根据中国银行业监督管理委员会 2012 年 6 月下发的 商业银行资本管理办法(试行)计算资本充足率。信用风险加权资产计量采用权重法，市场风险加权资产计量采用标准法，操作风险加权资产计量采用基本指标法。 项目 期末余额 期初余额 核心一级资本 233,889,795.62 206,252,399.79 股本 151,818,283.00 138,016,621.00 资本公积 - - 盈余公积 12,207,747.52 8,753,924.83 一般风险准备 38,552,407.56

357、 31,788,517.44 未分配利润 31,311,357.54 27,693,336.52 核心一级资本扣除项目 187,500.00 702,222.22 其他无形资产(不含土地使用权) 187,500.00 702,222.22 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产应扣除金额 - - 核心一级资本净额及一级资本净额 233,702,295.62 205,550,177.57 二级资本 - - 超额贷款损失准备可计入部分 8,164,509.21 11,335,570.53 资本净额 241,866,804.83 216,885,748.10 风险加权资产总额 1,993,804,09

358、8.35 1,667,178,881.48 核心一级资本充足率及一级资本充足率 11.72% 12.33% 资本充足率 12.13% 13.01% 八、公允价值 （一） 以公允价值计量的金融工具 本行按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2018 年 12 月 31 日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 52 第二层次输入值包括：1

359、）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。 （二）期末公允价值计量 1 持续的公允价值计量 项目 期末公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 交易性金融资产小计 债务工具投资 - 649,572,002.23 - 649,572,002.23 权益工具投资 - - - - 衍生金融资产 - - - - 资产合计 - 649,572,002.23 - 649,572

360、,002.23 交易性金融负债小计 发行的交易性债券 - - - - 衍生金融负债 - - - - 负债合计 - - - - （三）不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 资产负债表中不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：存放中央银行款项、存放同业款项、发放贷款和垫款、持有至到期投资、同业及其他金融机构存放款项、吸收存款、卖出回购金融资产款以及向中央银行借款。 (1) 存放中央银行款项、存放同业款项、持有至到期投资、同业及其他金融机构存放款项、卖出回购金融资产款、向中央银行借款 由于以上金融资产及金融负债的到期日均在一年以内，其账面价值与其公允价值相若。 (2) 发放贷款和

361、垫款 发放贷款及垫款按照扣除减值准备后的净额列示，其估计的公允价值为预计未来收到的现金流按照当前市场利率的贴现值，其账面价值与其公允价值相若。 (3) 吸收存款 支票账户、储蓄账户和短期货币市场存款的公允价值为即期需支付给客户的应付金额。没有市场报价的固定利率存款，以剩余到期期间相近的现行定期存款利率作为贴现率按现金流贴现模型计算其公允价值。该类金融负债账面价值与其公允价值相若。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1. 持有本公司 5%及 5%以上股份的股东 53 关联方名称 主营业务 期末余额对本公司的持股比例 期初余额对本公司的持股比例 库尔勒银行股份有限公司 银行业务 20.00

362、% 20.00% 梅州市政企社会服务有限公司 社会服务 9.88% 9.88% 梅州市粤能节能技术服务有限公司 节能技术服务 9.92% 9.92% 谢勇 5.37% 5.37% 2. 其他关联方 关联方名称 与公司的关系 李东红 本行董事关系密切的家庭成员 张恒 本行监事 潘志峰 本行行长 五华县福农生产资料有限公司 本行董事关系密切的家庭成员控制的企业 梅州客家融资担保有限公司 本行股东梅州市梅江产权交易中心持有该公司 24%股份 (二) 关联方交易 本公司在日常业务过程中与关联方发生正常的银行业务往来交易。本行与关联方的交易均按照一般商业条款和正常业务程序进行，其定价原则与独立第三方交易

363、一致。 1. 关联方交易及余额 （1）存放同业余额 项目 期末余额 期初余额 库尔勒银行股份有限公司 10,000,000.00 - （2）吸收存款余额 项目 期末余额 期初余额 梅州客家融资担保有限公司 26,595,825.82 42,248,738.21 李东红 3,052.66 2,438.87 关键管理人员 2,620,742.41 3,383,473.72 合计 29,219,620.89 45,634,650.80 （3）存放同业利息收入 项目 本期发生额 上期发生额 库尔勒银行股份有限公司 1,512,500.00 6,910,555.55 合计 1,5125,00.00 6,

364、910,555.55 （4）贷款利息收入 项目 本期发生额 上期发生额 五华县福农生产资料有限公司 - 26,125.00 李东红 - 17,416.67 张恒 - 1,188.36 54 潘志峰 - 3,033.67 合计 - 47,763.70 （5）同业及其他金融机构存放利息支出 项目 本期发生额 上期发生额 库尔勒银行股份有限公司 - 6,854,445.09 合计 - 6,854,445.09 （6）吸收存款利息支出 项目 本期发生额 上期发生额 梅州市政企社会服务有限公司 - 31.26 梅州市粤能节能技术服务有限公司 - 43.64 五华县福农生产资料有限公司 - 16.09 梅

365、州客家融资担保有限公司 9,427.97 9,493.26 李东红 33.78 8.44 关键管理人员 11,042.14 5,033.99 合计 20,503.89 14,626.68 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 （1）信用承诺 于资产负债表日，本行的信用承诺列示如下： 项目 期末余额 期初余额 开出保函 - - 开出银行承兑汇票 2,000,000.00 3,000,000.00 合计 2,000,000.00 3,000,000.00 （2）经营性租赁承诺 于资产负债表日，本行根据不可撤销的经营租赁协议，在未来期间所需要支付的最低租赁付款额列示如下： 项目 期末余额 期初余

366、额 1年以内 4,110,392.25 3,492,669.80 1-2年 4,154,452.57 3,591,316.36 2-3年 4,004,566.01 3,663,400.87 3-4年 3,845,975.09 3,774,559.41 4-5年 3,350,021.18 3,832,204.75 5年以上 18,436,924.18 10,107,011.21 55 项目 期末余额 期初余额 合计 37,902,331.28 28,461,162.40 (二) 或有事项 公司在报告期末不存在尚未了结诉讼作为被告的情形，公司作为原告的尚未了结的重大诉讼案件情况具体如下： 序号 被

367、告 案由 本金余额（元） 主要诉讼请求 诉讼阶段 1 李志生、饶琳琳 借款合同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 2 梅州市航威斯电子有限公司、李文清、李荣玉 借款合同纠纷 600,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 3 吴海涛 借款合同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 4 张林茂、童敏 借款合同纠纷 500,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 5 黄伟旋、廖金铭 借款合同纠纷 110,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 6 蓝洪斌、廖利霞 借款合同纠纷 100,000.00 偿还贷款本息

368、 已判决生效，申请执行中 7 梅州天地杰农林发展有限公司、王伊耿、陈子鸿、梅州市梅江区大华房地产开发有限公司、李坚、李小平、张焕鹏 借款合同纠纷 3,190,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 8 吴小淦 借款合同纠纷 99,897.16 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 9 梅州淦源建材科技有限公司、吴小淦、钟权基、吴小奎、吴小辉 借款合同纠纷 300,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 10 曾玉侠 借款合同纠纷 249,999.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 11 王庆林 借款合同纠纷 186,346.22 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中

369、 12 广东金森林实业有限公司、王庆林、曾红祥、刘召海、何文锋、梁春东 借款合同纠纷 1,200,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 13 广东金森林实业有限公司、王庆林、曾红祥、刘召海、梅州市星河金属制品有限公司 借款合同纠纷 300,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 14 肖雪芬、黎瑞超 借款合同纠纷 665,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 15 黎瑞超、肖雪芬 借款合同纠纷 1,358,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 16 梅州市星河金属制品有限公司（曾用名：梅县星河金属制品有限公司）、曾红祥、王庆林、曾玉侠 借款合同纠纷 195

370、,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 17 曾红祥 借款合同纠纷 149,320.63 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 18 李引康、陈建美、余有君、阙楠树 借款合同纠纷 116,260.02 偿还贷款本息 二审待开庭 19 卜胜康、潘文丽 借款合同纠纷 90,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 56 期末本行均不存在作为被告的重大未决诉讼。 十一、 资产负债表日后事项 截止本财务报表批准报出日，公司不存在尚未了结诉讼作为被告的情形，公司作为原告的尚未了结的重大诉讼案件情况具体如下： 20 李德水 借款合同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行

371、中 21 黄斯珏、田嘉宏 借款合同纠纷 147,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 22 刘炜 借款合同纠纷 350,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 23 蕉岭县九岭生态园农林开发有限公司、钟燕峰、钟文辉、陈秋靖 借款合同纠纷 660,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 24 林剑峰、崔松柏 借款合同纠纷 200,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 25 罗万增 借款合同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 26 卜永政、杨明霞 借款合同纠纷 200,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 27 姜佳忻 借款合

372、同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 28 李远辉、余丹丹 借款合同纠纷 47,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 29 潘彩红 借款合同纠纷 375,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 30 温建新 借款合同纠纷 100,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 31 卜小明、吴春兰 借款合同纠纷 113,562.53 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 32 曾海帆、黄文苑、曾远声、吴文 借款合同纠纷 205,139.46 偿还贷款本息 已判决生效，未执行 33 罗美莹、张建伟、赖文辉 借款合同纠纷 129,643.86 偿还贷款本息

373、已判决生效，未执行 34 曾汉祥、张胜桂 借款合同纠纷 200,000.00 偿还贷款本息 二审待开庭 35 周华、杨春花 借款合同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 36 梅州市通宝汽车贸易有限公司、熊伟瑶、熊伟琛 借款合同纠纷 600,000.00 偿还贷款本息 已判决生效，申请执行中 合计 13,637,168.88 序号 被告 案由 合同本金金额（元） 主要诉讼请求 诉讼阶段 1 潘小蓬 借款合同纠纷 3,800,000.00 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 2 李秋金、肖春红 借款合同纠纷 95,277.98 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 3 马飞、冯

374、玲燕 借款合同纠纷 150,000.00 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 4 廖自豪、陈子宜、廖元隆、廖阶隆 借款合同纠纷 100,000.00 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 5 廖元隆、陈利珍、廖自豪、廖阶隆 借款合同纠纷 100,000.00 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 6 丘小梅、赖加宏 借款合同纠纷 1,000,000.00 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 7 赖加宏、丘小梅、大借款合同纠纷 5,000,000.00 偿还贷款本息 已立案，尚未开庭 57 十二、 其他重要事项 (一) 委托贷款及存款 项目 期末余额 期初余额 委托存款 63,491,683.28 82,400,0

375、00.00 委托贷款 63,491,683.28 82,400,000.00 (二) 担保物 本行无票据再贴现交易。 (三) 尚未办妥产权证书房产 本公司期末有 8 处房产尚未办妥产权证书。 其中 2 处系村民宅基地，1 处系规划面积与实测面积不符暂无法办理证件，1 处系原产权人离世，无法办理产权证明，均已投入使用，本行计入长期待摊费用，账面价值 2,878,759.25元，明细如下： 资产名称 账面原值 账面净值 原因 使用状况说明 桃尧分理处房产及装修 631,800.00 379,080.00 为宅基地，无相关证件 已投入使用 松源分理处房产及装修 576,952.40 360,595.

376、25 为宅基地，无相关证件 已投入使用 大坪镇农民街房产及装修 948,749.27 861,780.59 规划面积与实测面积不符，无法办理 已投入使用 富贵花园 A3 栋 302 房及装修 1,359,083.27 1,277,303.41 原房产权人离世 已投入使用 合计 3,516,584.94 2,878,759.25 其中 3 处房产闲置，本行计入长期待摊费用核算，账面价值 717,143.04 元，明细如下： 资产名称 账面原值 账面净值 原因 使用状况说明 梅西镇龙虎圩房产及装修 192,025.60 172,823.04 土地实际面积与权证面积不符，现正在协调处理 闲置 大坪镇

377、圩心街房产及装修 204,750.00 184,275.00 土地实际面积与权证面积不符，现正在协调处理 闲置 白渡镇白渡街房产及装修 400,050.00 360,045.00 土地权属面积被周边群众私占，正在协调处理 闲置 合计 796,825.60 717,143.04 其中 1 处系税务局人员核对税款出错，暂时无法办理房产证，已正式投入使用，本行计入固定资产核算，账面价值 1,578,470.79 元，明细如下： 资产名称 账面原值 账面净值 原因 使用状况说明 埔国墅园地产有限公司 合计 10,245,277.98 58 资产名称 账面原值 账面净值 原因 使用状况说明 裕安房产 2

378、,050,960.91 1,578,470.79 因税务局人员核对税款出错 已投入使用 本行管理层认为上述事项不影响本行对这些资产的占有和使用，不会对本公司的正常经营产生重大影响。 (四) 为本行贷款提供保证担保的主要担保方 本行发放贷款中的保证贷款大部分由梅州市中企融资担保有限公司提供保证担保，下表列示了由主要担保方担保的贷款余额情况（单位：人民币万元）： 项目 期末余额 期初余额 本行保证贷款余额 135,435.11 113,114.39 其中：由梅州市中企融资担保有限公司 提供保证担保的贷款金额 97,326.60 104,422.71 其中：由梅州客家融资担保有限公司 提供保证担保的

379、贷款金额 17,897.27 - 十三、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 711,342.54 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -799,176.56 -5,055.89 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 -87,834.02 994,944.11 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 164,058.64 -1,263.97 非经常性损益净额 -251,919.66 996,208.0

380、8 (二) 净资产收益率及每股收益 1、2018 年度明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.69 0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 15.81 0.23 0.23 2、2017 年度明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.22 0.29 0.29 59 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.68 0.28 0.28 60 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室