1、 兆威股份 NEEQ : 870017 广州兆威电子科技股份有限公司 KINGSTIME WORLDWIDE CO., LTD 年度报告 2016XX 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月 23 日，广东省高新技术企业协会发文关于公布广东省 2016 年通过认定高新技术产品名单的通知（粤高企协【2016】26 号），公司的“电磁感应触控平板电脑”及“电磁感应触控显示器”通过了该项认定。 2016 年 11 月 18 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具关于同意广州兆威电子科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2016】8431 号）；2017
2、 年 1 月 3 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 1 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、兆威股份 指 广州兆威电子科技股份有限公司 龙威集团 指 龙威集团控股有限公司
3、，公司控股股东 中朵投资 指 广州中朵投资管理有限公司，公司股东 主办券商、 财达证券 指 财达证券股份有限公司 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 广州兆威电子科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州兆威电子科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州兆威电子科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 公司章程 指 广州兆威电子科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系
4、统 指 全国中小企业股份转让系统 BVI 华文 指 华文科技投资有限公司 林氏控股 指 林氏控股有限公司 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 3 第一节 声明与提示 【声明】本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证年度报告中财务报告资料真实、准确、完整。 报告期存在一些基于未来政策和经济的主观假定和判断而做出的预见性陈述。该等陈述会受到风险、不明朗因素及假设的影响,实际结果可能与该等陈述有重
5、大差异。该等陈述不构成对投资者的实质承诺,投资者应当理解计划、预测与承诺之间的差异,应注意不恰当信赖或使用此类信息可能造成的投资风险。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的
6、风险 公司的实际控制人为林琦和林桓,两人合计间接控制公司 71.63%股份。实际控制人能对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会损害公司及公司中小股东的利益。 随着公司快速发展而形成的公司治理与内控有效性不足的风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理机制,完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公
7、司治理将会提出更高的要求。因此,短期内公司治理仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。 企业所得税税收优惠政策变化的风险 公司于 2014 年 10 月 9 日通过高新技术企业的复审,获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的 GF201444000177 号高新技术企业证书,该证书有效期为 3 年。根据高新技术企业的税收优惠政策,公司自 2014 年至 2016 年按照 15%的优惠税率征收企业所得税。随着公司销售规模扩张,营业利润不断提高,在以后年度,若公司未满足国家税务总局关于享受高新技术企业认定税收优惠的相关要求或到期不能通过认证,将
8、面临所得税税收优惠变化的风险,给公司的净利润带来一定影响。 核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业,业务开展对核心技术人才依赖性较高,包括研发、生产、营销、售后服务等各业务链环节均需相应核心人员有效的决策、执行和服务,所以拥有稳定、高素质的核心技术人才对公司的持续发展至关重要。目前行业广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 5 内企业对技术人才争夺较为激烈,若公司业务流程中核心技术人员出现流失,将对公司经营稳定性带来一定风险。 客户集中度较高,对第一大客户营业收入占比较高的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度,公司对前五名客户的销售
9、收入分别占同期营业收入的 100%、99.85%与 99.98%,其中对航天科工深圳(集团)有限公司(以下简称航天科工)的销售收入占同期营业收入的比例分别为 90.10%、91.74%与89.44%;前述情形与公司现有的销售模式相关,公司与航天科工合作,借助其丰厚的资金实力与较好的风险控制能力实现公司电感式触控模组应用产品的外贸销售,公司将产品按双方协商价格销售至航天科工,再由其销售给国外经销商或终端用户;在此销售模式下,航天科工在收到货物 30 天内予以结算,极大的缩短了公司应收货款账期,免去了公司出口退税的环节,有益于公司降低坏账风险、节省公司出口退税相关管理成本;报告期内,为进一步拓展销
10、售规模,公司销售与技术人员随同航天科工业务人员参加营销展会,推介公司产品与技术。 综上,管理层基于风险控制与成本管理的角度选择现有销售模式,航天科工与本公司的合作实际为买断式代理销售,航天科工并非公司终端客户。因此,公司持续经营并不构成对航天科工的重大依赖;尽管如此,如若航天科工改变与公司的合作模式、结算周期、减少采购数量或降低采购价格,将会对公司的营业收入与营业利润产生重大不利影响。 新产品市场推广不及预期的风险 公司持续注重产品的技术研发及创新,为降低公司经营业绩受与航天科工合作关系改变的影响程度,管理层已积极调整产品策略,为客户提供定制化的电感式触控模组、开发其他电感触控模组应用产品。
11、公司团队人员对行业市场进行分析,从未来发展、客户需求等层面把握产品的研发方向,确保研发产品贴近市场和客广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 6 户需求,但不排除公司未来研发的新产品在市场上因不特定因素,而导致其无法完成市场的广泛推广;若公司未及时对产品采取相对应的策略调整,可能会给公司的生产经营造成不利影响。 预付账款金额持续处于较高水平,供应商无法按期交货且资金无法偿付的风险 报告期内,公司与广东恒盛泰供应链管理有限公司(以下简称恒盛泰)签订了战略框架合作协议,公司向恒盛泰指定的合格供应商采购,由恒盛泰提供按期交货与资金安全方面的保证。在此种采购模式
12、下,公司生产部门 PMC 根据销售订单安排生产、制定采购计划,供应商最终向公司交付的产品为完成组装的平板电脑,公司生产人员在进行质量检测、软件测试、老化测试后,包装、发货。 基于此模式,公司通过预付 60%-70%的采购款项,将平板电脑产品原材料采购与生产、组装环节交由供应商,降低了公司原材料管理成本与库存压力,增加了资产的流动性与资金周转效率。然而,如果供应商由于资金周转或其他原因,无法按期交付货物,将会对公司及时生产与货物交付造成一定的影响,若无法偿还预付货款更会直接造成公司的资金损失。 综合销售毛利率进一步下降的风险 报告期内,2014 年度、2015 年度、2016 年度公司综合销售毛
13、利率分别为 21.4%、14.15%与 11.14%,下降幅度较大。主要原因如下:(1)触控电子课桌在 2014 年销售价格处于较高水平,随着外贸市场竞争日益激烈,且终端客户对触控电子课桌需求量有所下降,产品价格降幅巨大,对公司综合毛利率存在较大影响;(2)为进一步增加平板电脑的销售规模,公司对平板电脑价格也有一定程度的调整,进而影响公司的综合毛利率;如果综合毛利率进一步下降,依然会对公司盈利能力造成不利影响。 技术替代风险 公司主要从事电感式触控模组及其应用产品的研发、生产与销售,产品包括平板电脑、电子课桌、触控显示器与电感广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：201
14、7-007 7 式触控模组。目前主要采用电磁式电感触控技术,拥有一定的技术优势,但是触摸屏行业存在多种技术路线,各种技术都有其一定的优势和应用领域,目前还不存在可满足所有需求的通用触摸技术。触摸技术正处于快速发展阶段,在已有技术不断改进、成熟的同时,新技术也在不断涌现。如果某项技术突破了原有指标的局限性,性能大幅提升或成本大幅降低,可以很快渗透到其他技术的优势应用领域,公司存在技术被替代的风险。针对此风险,研发团队长期跟踪行业内最新技术的发展趋势,对自有技术不断修正,保证公司产品的核心竞争力。 有限公司阶段往来借款金额较高,资金管理不规范的风险 在有限公司阶段,公司治理尚不完善,资金管理制度和
15、关联方交易制度尚未有效建立,亦未履行相应的审批决策程序,财务规范意识不高,报告期内出现往来借款的情形。股份改制完成后,公司的各项管理制度已在逐步完善中,对资金管理进行了严格规范,在股份公司成立前,公司往来借款已全部收回并相应收取利息。然而,如果未来公司相关管理制度不能有效执行,公司仍然存在着相应资金管理不规范与资产安全风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州兆威电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 KINGSTIME WORLDWIDE CO., LTD 证
16、券简称 兆威股份 证券代码 870017 法定代表人 林琦 注册地址 广州市荔湾区桥中中路 228-238 号自编 M1 栋 3 楼自编 1 号 办公地址 广州市荔湾区桥中中路 228-238 号自编 M1 栋 3 楼自编 1 号 主办券商 财达证券股份有限公司 主办券商办公地址 河北省石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 孙秀清、鲁友国 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈佩容 电话 020-86478090 传真 020-8
17、1234754 电子邮箱 e_cpr 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市荔湾区桥中中路 228-238 号自编 M1 栋 3 楼自编 1号,510163 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 公司主要产品是平板电脑、触控电子课桌、电感式触控模组及其他应用产品。公司主营业务是电感式触控模组及其应用产品的研发、生产和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股
18、总股本（股） 8,800,000 做市商数量 - 控股股东 龙威集团控股有限公司 实际控制人 林琦、林桓 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440101734926259F 否 税务登记证号码 91440101734926259F 否 组织机构代码 91440101734926259F 否 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 159,
19、685,440.06 148,708,229.21 7.38% 毛利率 11.14% 14.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,275,659.08 9,650,779.04 -34.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,263,772.56 9,635,628.55 -45.37% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 16.74% 33.79% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.04% 33.75% - 基本每股收益 0.73 1.18 -38.14% 二、偿债能力 单位：元 本期期末
20、上年期末 增减比例 资产总计 66,954,171.21 56,139,407.11 19.26% 负债总计 25,344,775.63 22,755,670.61 11.38% 归属于挂牌公司股东的净资产 41,609,395.58 33,383,736.50 24.64% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.73 4.09 15.65% 资产负债率 37.85% 40.53% - 流动比率 2.63% 2.47% - 利息保障倍数 19.06 57.61 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,350,610.59 14,715,605.41
21、 -163.54% 应收账款周转率 28.47 19.17 - 存货周转率 21.40 25.27 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 19.26% 42.33% - 营业收入增长率 7.38% 112.10% - 净利润增长率 -34.97% 46.21% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 8,800,000 8,161,879 7.82% 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 11 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额
22、计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,202,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,545.27 非经常性损益合计 1,190,454.73 所得税影响数 178,568.21 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,011,886.52 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主营业务是电感式触控模组与应用产品的研发、生产和销售，属于电感触控显示技术行业，业务正处于转型阶段，由过去的触控应用产品
23、-平板电脑与触控电子课桌的销售商，向电感式触控模组提供商转变。经过多年的自主技术研发和积累，公司已经掌握了电感式触控模组的完整技术体系，可为客户定制化的研发、设计与生产不同型号的电感式触控模组。 1、研发模式 公司拥有长期稳定的技术和经营管理团队，长期的合作形成了共同的核心价值观和企业文化认同，为公司持续技术创新和经营发展奠定了坚实的基础。公司研发团队长期跟踪行业内最新技术的发展趋势，在与客户合作开发产品过程中不断突破创新，经过多年的自主技术研发和积累，已经掌握了电感式触控模组、电感式触摸屏设计制造的完整技术体系，打破了国外对电感式触控技术的垄断。 2、采购模式与生产模式 为确保物料交期的及时
24、性，公司采用物料需求滚动预测、提前 2-3 个月下达正式采购订单、按周为单位安排进料的方式与供应商进行商务合作。双方沟通的渠道包括：面谈、电话、邮件、采购合同、采购框架协议等。 3、销售模式 公司销售分为自主销售与合作销售。对于平板电脑、触控电子课桌等产品，公司已与航天科工实现长期合作，航天科工是一家由国有企业控股的大型贸易公司，在国际贸易市场具有一定的知名度，具有强大的资金实力与风险管控能力。公司销售人员、技术人员与航天科工一并参加各地营销展会，推介公司产品与技术，由航天科工买断公司产品后，销售至最终用户。在此销售模式下，报告期内，平板电脑的销售数量持续提升，回款情况良好。 公司主要营销方式
25、包括行业内拓展营销、国内外参展营销、媒体图文营销等。为更好的实现公司向电感式触控模组等高附加值产品转型的公司战略，目前公司已组建自己的销售团队，推广电感式触控模组及应用产品，已取得一定成果。 4、盈利模式 公司的主营业务为电感式触控模组及其应用产品的研发、生产、销售，目前主要收入来源为平板电脑的销售，公司制定了“以平板电脑的稳定销售为依托，逐步向触控模组等高附加值产品转型”的战略，稳广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 13 步提升公司盈利能力。 对于电感式触控模组，客户对应用环境和技术细节等的要求不同，公司销售团队根据客户订单要求与研发团队沟通制定具
26、体方案，安排生产部门按订单要求生产，生产部门制成产品后向客户交货。 电感式触控技术研发能力是决定企业利润水平和竞争力的关键，包括触控程序软件开发、触控电路原理设计、各种操作系统的驱动程序开发和产品结构设计等方面。因此，公司始终专注于触控技术自主知识产权的研发、专业技术人员的培养，以保持一定的技术领先优势。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 201
27、6 年，国内经济仍面临较大的下行压力，经济转型升级步伐加快。在此宏观背景下，公司领导班子及全体管理人员通过内部加强管理、外拓市场，实现了营业收入的进一步增长，2016 年度营业收入为159,685,440.06 元，较 2015 年度上升 7.38%。然而，由于公司现有产品属于专业市场，市场扩展有其局限性，体现在一是需要依赖下游经销商销售，公司无法把控销售渠道；二是产品不面向大众市场，覆盖面不广，公司知名度不高；三是利润来源依靠产品制造环节，无法进一步提高产品附加值。针对前述问题，公司对产品布局进行了调整，一方面增加在上游核心部件的研发投入，将生产重心转移到触控模组核心部件的生产上，而将行业利
28、润率不高的下游应用产品生产外包或只做零部件供应商；另一方面为解决产品市场知名度不高的问题，公司调整开发思路，从原来的“大产品小市场”转变为“小产品大市场”。其次公司在产业布局方面，从单纯依靠制造业的经营模式，逐步实现向数据服务业的转变，向互联网+的转变。因此，公司 2016 年实现净利润 6,275,659.08 元，较 2015 年度下降 34.97%，主要系研发投入进一步增加及市场策略调整时销售价格变动所致。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 14 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比
29、重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 159,685,440.06 7.38% - 148,708,229.21 112.10% - 营业成本 141,903,993.00 11.15% 88.86% 127,669,996.95 129.65% 85.85% 毛利率 11.14% - - 14.15% - - 管理费用 10,074,904.51 21.24% 6.31% 8,309,854.07 77.61% 5.59% 销售费用 941,768.10 -21.30% 0.59% 1,196,677.06 39.66% 0.80% 财务费用 328,296.38 52.10% 0
30、.21% 215,834.63 121.16% 0.14% 营业利润 5,630,104.18 -50.70% 3.53% 11,420,853.52 44.18% 7.68% 营业外收入 1,202,819.00 6,403.74% 0.75% 18,494.27 71.43% 0.01% 营业外支出 12,364.27 1,744.97% 0.01% 670.16 - - 净利润 6,275,659.08 -34.97% 3.93% 9,650,779.04 46.21% 6.49% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入增加 7.38%，主要是由于公司领导班子及全体管理人员通过内部
31、加强管理、外拓市场，实现了营业收入的进一步增长。 2、2016 年营业成本增加了 11.15%，主要系销售数量增加所致，公司综合毛利率进一步有所下降，系为一增加市场占有率调整产品价格所致。 3、2016 年管理费用增加 21.24%，一方面是管理人员的工资增加；另一方面是研发投入的增加，研发项目主要包括“电感式触控 LED 模组的开发与应用”、“电感式触控书画板的研发及产业化推广”、“基于电子纸的手持式移动终端的开发与应用”、“电感触控多功能电脑桌面的研究与应用”、“不同尺寸的触控显示器的研发”等，公司的“电磁感应触控平板电脑”及“电磁感应触控显示器”已获得广东省新技术产品认定。 4、2016
32、 年销售费用降低 21.30%，主要是因为公司销售主要依托于与航天科工深圳（集团）有限公司的合作模式，新产品的产品推广费仍处于初始阶段，投入水平较低。 5、2016 年财务费用增加 52.10%，主要是贷款额度及贷款利息增加所致。 6、2016 年营业利润减少 50.70%，主要是因为公司毛利率下降幅度较大，系电子产品市场竞争日趋激烈，经与航天科工协商后平板电脑产品价格有所调整，而产品上游材料成本相对平稳所致；另外，为保证公司现有产品竞争力，同时为公司产品策略的转变奠定良好技术基础，公司管理层持续重视研发投入及管控水平的增加，公司人员薪酬、研发费用均大幅度增加。 7、2016 年营业外收入增加
33、 6403.74%，主要是由于公司收到政府补贴款。 8、2016 年营业外支出增加 1744.97%，主要系 2015 年营业外支出仅为 670.16 元；2016 年营业外支广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 15 出为 12,364.27 元，主要系与客户间关于产品质量的赔偿支出。 9、2016 年净利润减少 34.97%，主要随营业利润的变动而变动，变动幅度小于营业利润系研发投入处于较高水平系研发费用加计扣除所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 159,685,440.06
34、 141,903,993.00 148,693,733.49 127,655,791.82 其他业务收入 - - 14,495.72 14,205.13 合计 159,685,440.06 141,903,993.00 148,708,229.21 127,669,996.95 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 平板电脑 152,104,034.15 95.25% 107,892,820.80 72.55% 电子课桌 5,030,461.52 3.15% 35,315,538.46 23.75% 电感触控模组 509,89
35、8.26 0.32% 5,374,092.18 3.61% 其他 2,041,046.13 1.28% 111,282.05 0.07% 销售原材料 - - 14,495.72 0.01% 收入构成变动的原因： 公司在组建销售团队后，通过行业内拓展营销、参展营销、媒体图文营销等方式，逐渐扩大了客户群，平板电脑产品销售额大幅度提升，占营业收入比例已提升至 95.25%；由于电子课桌产品毛利率逐渐下降，公司已逐步减少该产品的销售，因此占营业收入比例已下降至 3.15%，与公司的产品策略相匹配；为进一步增加销售额，公司以后将进一步开发新产品，并考虑增加门店销售模式，提升公司盈利能力。 （3）现金流量
36、状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -9,350,610.59 14,715,605.41 投资活动产生的现金流量净额 - -218,309.05 筹资活动产生的现金流量净额 9,115,778.46 -14,254,350.15 现金流量分析： 1、公司 2016 年经营活动现金流为-9,350,610.59 元，与公司净利润 6,275,659.08 元存在一定差异主要系经营性应收项目的增加及经营性应付项目的减少所致，具体情况如下：对于经营性应付项目，截至2015 年 12 月 31 日公司预收账款达 15,211,735.63 元，系预收航天科工深圳（集
37、团）有限公司平板电脑采购款，并于 2016 年 1 月份完成交货；而截至 2016 年 12 月 31 日，公司预收账款仅为 158,859.79 元，变动幅度较大；相应，对于经营性应收项目，截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收客户航天科工深圳（集团）有限公司、厦门美佳睿国际贸易公司分别为 4,330,852.36 元与 6,026,200.37 元，较报表期初大幅增加，系公司于 2016 年 11 月份、12 月份交货，应收货款尚处于结算周期内，并无预计不可收回之风险。广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 16 上述经营性应收、应付项目变
38、动系与公司日常经营活动中客户的采购与付款时点、交货周期息息相关。 2、本期并未发生投资活动产生的现金流入与流出。 3、2016 年筹资活动产生的现金流量净额相对 2015 年增加，主要由于 2016 年吸收投资和短期借款的增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 航天科工深圳(集团)有限公司 142,829,141.88 89.44% 否 2 厦门美佳睿国际贸易公司 9,155,555.56 5.73% 否 3 中国新兴广州进出口公司 3,525,572.65 2.21% 否 4 广州市烨佳科技有限公司 2,826,666.67 1
39、.77% 否 5 深圳卓尔智联科技股份有限公司 1,325,420.51 0.83% 否 合计 159,662,357.27 99.98% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 德州深丽电子有限公司 18,343,692.39 13.22% 否 2 广州市硅鑫网络科技有限公司 16,791,617.34 12.10% 否 3 广州五创电子有限公司 11,965,800.00 8.62% 否 4 广州喜格电子科技有限公司 9,354,157.74 6.74% 否 5 广州绸高贸易有限公司 9,306,570.85 6.71% 否 合计
40、 65,761,838.32 47.39% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,426,735.92 5,990,317.73 研发投入占营业收入的比例 4.02% 4.03% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司在报告期内申请了 5 项实用新型专利，并于 2016 年 8 月 24 日取得了国家知识产权局发出的专利受理通知书。 公司一直重视科技研发和自主创新，重视培养自己的研发队伍。团队成员在触控模组、视听产品、电器产品、电脑产品研发方面都具有多年的经验，不但能把控技术更新趋势，
41、还能掌握产业前沿技术。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 17 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 12,914.80 -94.79% 0.02% 247,746.93 5,061.00% 0.44% -0.42% 应收账款 10,013,696.55 1,485.00% 14.96% 631,841.77 -95.52% 1.12% 13.84% 存货 4,699,688.19 -45.11% 7.02% 8,562,085.9
42、1 454.40% 15.25% -8.23% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,508,774.56 47.32% 2.25% 1,024,127.44 -38.49% 1.82% 0.43% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 10,000,000.00 316.70% 14.94% 2,400,000.00 -9.43% 4.28% 10.66% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 66,954,171.21 19.26% - 56,139,407.11 42.33% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2016 年同比减少 9
43、4.79%，主要是年底支付供应商款项较多。 2、应收帐款 2016 年同比增加 1,485.00%，系公司应收客户航天科工深圳（集团）有限公司、厦门美佳睿国际贸易公司分别为 4,330,852.36 元与 6,026,200.37 元，系公司于 2016 年 11 月份、12 月份交货，应收货款尚处于结算周期内，并无预计不可收回之风险。 3、存货 2016 年同比减少 45.11%，主要是系客户采购周期及公司发货时点较上年同期存在差异所致，2016 年 12 月，公司已完成向航天科工深圳（集团）有限公司发货并完成验收；而 2015 年 12 月，公司正筹备该客户的订单生产，原材料储备处于较高水
44、平。 4、固定资产净额较 2016 年同比增加 47.32%，是为了拓展业务量及加快研发进程，2016 年 3 月份车间和研发部分别购置了一定数量的仪器设备。 5、短期借款 2016 年出比增加 316.70%，主要系为进一步增加资金流动性向银行获取借款增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 18 （三）外部环境的分析 1、有利因素 从我国的客户需求以及经济环境以及政策环境来看，未来几年以下几个因素会是推动市场发展的主要动力。 （1）国家政策的支持
45、中国政府鼓励各级政府实行电子政务，鼓励政府和企业将信息技术的开发应用外包，促进了无纸化办公解决方案的业务发展。无纸化办公是倡导节能环保的重要实践，同时提高了工作效率。随着电子商务和无纸化办公的出现，电子签名法的出台及时确定了电子签名的法律效力。2012 年中国工信部发布了电子认证服务业的十二五(2011-2015)发展规划，为电子签名的未来发展指明方向，其中包括电子签名流程和设备技术标准。对于电磁感应触控产品如手写屏和签批屏的市场普及是利好政策。 （2）原材料价格的走低 PCB 是电子工业的基础元器件，而铜箔是 PCB 主要材料之一，同时也是占覆铜板成本比重最大的原材料，约占覆铜板成本的 30
46、%(厚板)和 50%(薄板)以上，因此包括电磁屏、电磁触控笔在内的电子产品价格走势与铜价密切相关。2012-2015 年第三季度，LME 铜现货价整体呈缓慢下降趋势，最近几年，全球市场铜供应充裕，预计 2016 年仍将维持这一态势，众多机构估计 2016 年 LME 铜现货平均价格将低于 USD 5000/ ton。铜价呈下降趋势，有利于电子行业降低成本，提高利润率 （3）市场需求巨大 a、在原笔迹手写功能方面，电磁屏不可替代 电磁感应能够实现真笔记，因为其定位准确、灵敏度高、无干扰、有压感反应，显示区域比较均匀。目前电磁屏产业占触摸屏市场份额虽小，却前景广阔，因为电磁屏的笔迹还原功能是其它触
47、控技术无法超越的。 b、中国政府推动动漫及游戏产业的发展，专业绘画领域前景广阔 国家支持动漫产业的发展相关政策，促进了国内动漫产业的发展，由于电磁式产品的触摸感应效果较好，在美术设计等工作中得到广泛的应用，由此可见随着国内漫画产业的逐步繁荣，国内的电磁产品市场未来前景广阔。 c、社会进入无纸化办公时代，电磁屏的优势会越来越凸显 当下全世界中等发展水平以上地区都崇尚无纸化，高效化，电子化，这三个需求口号对于电磁屏的发展起到了很大的作用。美国早在 2000 年就通过电子签名法案，中国 2005 年 4 月 1 日起实施签名法。电子签名的法律效力迅速促进了电磁屏向无纸化办公领域的渗透。银行、营业厅、
48、医院都已经陆续采用电子签广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 19 名版、手写签批屏等电磁屏设备进行无纸化办公，部队、政府的无纸化办公应用范围虽然还不是很广，但是对于中国这么大的市场来说，是具有广阔前景的。而像商业领域，电磁屏的运用也会越来越广。 d、双触控技术在商务类智能终端的应用大大提高了电磁屏的地位 现在市场上的手机、平板等都以娱乐功能为主，更新速度也趋于和缓。于是，许多企业开始赋予智能终端新的内涵“商务”。可以说，双触控技术是商务平板的宠儿，Microsoft、dell、thinkpad 都曾推出带触控笔的商务平板，电磁触控开始慢慢进入公众的视
49、野，而不再是专业绘图人士才知道的技术。未来双触控技术在商务平板、商务手机的应用方面会越来越广。 2、不利因素 技术难度大，掌握在少数几家手里，形成行业垄断 电磁式触控自 1964 年即问世，在高阶绘图领域应用广泛。市场上主要电磁式技术的代表厂商主要有3 家，第一是日本的 Wacom，以自有品牌为主，产品定价较高，分辨率可以做到 5,000lpi，三星的 NOTE系列、国内的 E 人 E 本采用了它的技术。第二是摩根触控，隶属于台资的台均集团，拥有自主开发的双模（电磁+电容）主控 IC，并能配合上层应用软件提供多点触摸电容屏+原笔迹书写电磁屏的成熟解决方案；工厂位于广东深圳，产品单位成本较低。第
50、三是中国的汉王科技，拥有自主开发的电磁模组，但是技术没有国外成熟。 由于电磁触控技术难度大，掌握电磁触控技术的企业数量较少，因此进入电磁触摸显示行业具有很高的门槛。电磁触控技术的难度决定了其产品的高价位，较高的成本对用户数量的上升形成了阻力。 电磁触控技术应用领域较窄，电磁触摸屏的市场比例小 由于电磁触控技术实现了原笔迹手写，因此电磁屏的作用不可替代。但是，电磁触摸屏的应用领域相对狭窄，一般应用于专业的绘图屏、手写签批板、银行 POS 机以及教育培训用的电子白板，而像手机、平板电脑等年销量较大的智能终端采用的基本都是电容屏，这也就导致电磁屏的市场不大。 （四）竞争优势分析 1、行业竞争格局 目
51、前，全球范围内，电磁触控技术的产业链中拥有电磁触控上游核心技术的仅日本的 Wacom，台湾的友碁（UC-Logic）、汉王科技、深圳绘王。日本的 Wacom，台湾的友碁（UC-Logic）是研发电磁触控技术最前沿的企业。Wacom 未在中国投资建厂生产电磁屏。全球范围内，具有无源核心技术的仅其中 Wacom、UC-Logic 等。 2、公司在行业中的竞争地位 电磁触控显示产品的供给企业主要是五大厂商及其以前或现在的代工厂，广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 20 但是每个企业根据市场需求及企业定位，生产不同种类的电磁触控产品。电磁触控一体机代表企业有
52、优笔触控、深圳绘王、深圳友碁等。电磁课桌和电磁讲台属于配套的教育类产品，供应企业主要是优笔触控、汉王科技和深圳绘王。双触控平板一般是平板品牌商与电磁触控技术品牌商合作研发，基于平板种类繁多，双触控平板品牌也要远多于电磁式一体机等产品，有多家品牌商供应双触控平板，代表企业有微软、三星、E 人 E 本、联想、华硕等。电子签批屏的市场需求大且技术要求不高，五大厂商及其代工厂基本都生产，代表企业有汉王科技、Wacom、数王科技、深圳绘王、磐信科技。 公司座落于广东省荔湾区光电科技产业园内，是国家高新技术企业，以科技创新作为企业的经营理念。公司拥有有源电磁触控技术，其电磁触控技术应用专利已经渗透到电感式
53、触控模组、电子课桌、显示器、平板电脑、一体机、双触控等各个领域。但是，由于公司受到规模和生产能力的限制，公司在消费类产品虽有一定影响力，市场占有率仍相对于竞争对手而言较低，品牌知名度不高。 3、公司的竞争优势 （1）技术优势 作为国家高新技术企业，公司坚持自主研发。目前，公司具有领先的有源电磁触控技术，并拥有多项专利，突破了国外厂商的技术垄断。由于电磁感应定位准确、灵敏度高、无干扰、有压感反应，显示区域比较均匀，其技术优势明显。 （2）产品优势 公司经过自主研发，具备独立生产电磁触控产品的技术，为公司后续业务的拓展打下了良好基础。公司产品能够提供优异的传感器精确度，在将触控笔按压到屏幕上时，能
54、够通过精确感测压力来平滑地改变线条宽度，适合在文字缝隙里划线、批注、记事等，适用于教育培训、绘图设计、金融及其他存在电子签批需求的行业。同时，公司产品经过多年的技术积累，可以满足客户需求予以定制，灵活度高，适应性强。 （3）市场优势 当下全世界中等发展水平以上地区都崇尚无纸化，高效化，电子化，这对电磁屏的发展起到了很大的作用。银行、营业厅、医院都已经陆续采用电子签名版、手写签批屏等电磁屏设备进行无纸化办公，部队、政府的无纸化办公应用范围较小，但市场前景较好。此外，教育行业也是电磁感应触控屏产品的另一个重要消费市场。目前，建设智能校园，告别“黑板+粉笔”的传统模式，是中国实现教育信息化和教育现代
55、化的重要环节和发展趋势。所以，师生智能交互平台，如智能交互平板、电子讲台、电子讲桌、数位板和电子白板等产品的市场空间巨大。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 21 （五）持续经营评价 报告期内公司经营保持健康持续成长，产品市场占有率稳定，经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司管理层及核心技术人员稳定，员工队伍不断壮大，产能日益完善，管理不断规范，公司业绩亦多年保持持续稳定增长的发展态势。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营、按章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到
56、对社会责任、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任和社会共享企业发展成果。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为林琦和林桓,两人合计间接控制公司 71.63%股份。实际控制人能对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策进行不当控制,将会损害公司及公司中小股东的利益。 针对此风险，公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款，并制定了三会议事规则等一系列的公司内部控制制度，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益
57、。 2、随着公司快速发展而形成的公司治理与内控有效性不足的风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理机制,完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,短期内公司治理仍存在不规范风险及因内控缺陷导致公司的经营和财务风险。 对此，公司将进一步加强管理层的规范意识，严格按照公司法及公司章程的规定，不断完善法人治理结构，建立内部控制制度并切实保证内控制度有效执行。 3、企业所
58、得税税收优惠政策变化的风险 公司于 2014 年 10 月 9 日通过高新技术企业的复审,获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的 GF201444000177 号高新技术企业证书,该证书有效期为 3广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 22 年。根据高新技术企业的税收优惠政策,公司自 2014 年至 2016 年按照 15%的优惠税率征收企业所得税。随着公司销售规模扩张,营业利润不断提高,在以后年度,若公司未满足国家税务总局关于享受高新技术企业认定税收优惠的相关要求或到期不能通过认证,将面临所得税税收优惠变化的
59、风险,给公司的净利润带来一定影响。 对此，公司管理层表示将持续保持研发投入，注重产品的创新，保证研发费用投入与高新技术产品收入占比均满足高新技术认定条件；与此同时，注重提高企业研究开发的组织管理水平与科技成果转化能力，使得公司各项指标符合高新技术企业认定管理工作指引的要求；另一方面，公司将进一步增强公司的盈利能力，降低税收优惠政策变化对公司净利润的影响。 4、核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业,业务开展对核心技术人才依赖性较高,包括研发、生产、营销、售后服务等各业务链环节均需相应核心人员有效的决策、执行和服务,所以拥有稳定、高素质的核心技术人才对公司的持续发展至关重要。目前行业内企业
60、对技术人才争夺较为激烈,若公司业务流程中核心技术人员出现流失,将对公司经营稳定性带来一定风险。 针对此风险，公司积极培养人才，通过良好的企业文化和合理的奖励机制来吸引和稳定技术人才，增强员工的归属感，保证人员的稳定性。 5、客户集中度较高，对第一大客户营业收入占比较高的风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度,公司对前五名客户的销售收入分别占同期营业收入的 100%、99.85%与 99.98%,其中对航天科工深圳(集团)有限公司(以下简称航天科工)的销售收入占同期营业收入的比例分别为 90.10%、91.74%与 89.44%;前述情形与公司现有的销售模式相关,公司与航天科工合作
61、,借助其丰厚的资金实力与较好的风险控制能力实现公司电感式触控模组应用产品的外贸销售,公司将产品按双方协商价格销售至航天科工,再由其销售给国外经销商或终端用户;在此销售模式下,航天科工在收到货物 30 天内予以结算,极大的缩短了公司应收货款账期,免去了公司出口退税的环节,有益于公司降低坏账风险、节省公司出口退税相关管理成本;报告期内,为进一步拓展销售规模,公司销售与技术人员随同航天科工业务人员参加营销展会,推介公司产品与技术。 综上,管理层基于风险控制与成本管理的角度选择现有销售模式,航天科工与本公司的合作实际为买断式代理销售,航天科工并非公司终端客户。因此,公司持续经营并不构成对航天科工的重大
62、依赖;尽管如此,如若航天科工改变与公司的合作模式、结算周期、减少采购数量或降低采购价格,将会对公司的营业收入与营业利润产生重大不利影响。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 23 对此，公司管理层采取如下措施应对：（1）积极维护与航天科工的合作关系，签订长期合作协议，持续注重产品质量与售后服务；（2）积极拓展客户资源，包括贸易商、生产厂商与终端用户，最大程度降低与重要客户合作关系改变对公司经营业绩的影响；（3）持续重视研发投入、新产品与新技术的开发，保证产品的竞争优势，提高销售议价能力；（4）加强大众消费品的研发，增加品牌知名度与企业形象，拓宽销售渠
63、道。 6、新产品市场推广不及预期的风险 公司持续注重产品的技术研发及创新,为降低公司经营业绩受与航天科工合作关系改变的影响程度,管理层已积极调整产品策略,为客户提供定制化的电感式触控模组、开发其他电感触控模组应用产品。 公司团队人员对行业市场进行分析,从未来发展、客户需求等层面把握产品的研发方向,确保研发产品贴近市场和客户需求,但不排除公司未来研发的新产品在市场上因不特定因素,而导致其无法完成市场的广泛推广;若公司未及时对产品采取相对应的策略调整,可能会给公司的生产经营造成不利影响。 对此，公司正积极增加研发、设计、市场推广等方面人才的招聘，加强公司团队的市场运作能力与风险管控能力。 7、预付
64、账款金额持续处于较高水平，供应商无法按期交货且资金无法偿付的风险 报告期内,公司与广东恒盛泰供应链管理有限公司(以下简称恒盛泰)签订了战略框架合作协议,公司向恒盛泰指定的合格供应商采购,由恒盛泰提供按期交货与资金安全方面的保证。在此种采购模式下,公司生产部门 PMC 根据销售订单安排生产、制定采购计划,供应商最终向公司交付的产品为完成组装的平板电脑,公司生产人员在进行质量检测、软件测试、老化测试后,包装、发货。 基于此模式,公司通过预付 60%-70%的采购款项,将平板电脑产品原材料采购与生产、组装环节交由供应商,降低了公司原材料管理成本与库存压力,增加了资产的流动性与资金周转效率。然而,如果
65、供应商由于资金周转或其他原因,无法按期交付货物,将会对公司及时生产与货物交付造成一定的影响,若无法偿还预付货款更会直接造成公司的资金损失。 对此，为保证生产、供货及时，降低单一供应商无法按期交货的影响，公司在同一期间内分别向供应链公司指定的多家供应商采购，并预留的一定的安全采购数量；对于资金安全，公司已与恒盛泰在战略框架合作协议中约定了连带责任保证条款，由其为供应商信用提供担保；同时，公司安排财务部门、采购部门实时了解、掌握供应商的交货情况，准确把控风险、及时应对。 8、综合销售毛利率进一步下降的风险 报告期内,2014 年度、2015 年度、2016 年度公司综合销售毛利率分别为 21.4%
66、、14.15%与 11.14%,下广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 24 降幅度较大。主要原因如下:(1)触控电子课桌在 2014 年销售价格处于较高水平,随着外贸市场竞争日益激烈,且终端客户对触控电子课桌需求量有所下降,产品价格降幅巨大,对公司综合毛利率存在较大影响;(2)为进一步增加平板电脑的销售规模,公司对平板电脑价格也有一定程度的调整,进而影响公司的综合毛利率;如果综合毛利率进一步下降,依然会对公司盈利能力造成不利影响。 对此，公司应对措施如下：（1）加强主要产品原材料价格的管控，积极与供应商谈判，最大程度降低采购成本；（2）增加电感式触控
67、模组等高附加值产品的销售规模，提高综合销售毛利率；（3）注重产品的创新与终端消费品的开发，增加销售渠道与品牌知名度，提升销售环节与采购环节的议价能力。 9、技术替代风险 公司主要从事电感式触控模组及其应用产品的研发、生产与销售,产品包括平板电脑、电子课桌、触控显示器与电感式触控模组。目前主要采用电磁式电感触控技术,拥有一定的技术优势,但是触摸屏行业存在多种技术路线,各种技术都有其一定的优势和应用领域,目前还不存在可满足所有需求的通用触摸技术。触摸技术正处于快速发展阶段,在已有技术不断改进、成熟的同时,新技术也在不断涌现。如果某项技术突破了原有指标的局限性,性能大幅提升或成本大幅降低,可以很快渗
68、透到其他技术的优势应用领域,公司存在技术被替代的风险。 针对此风险,研发团队长期跟踪行业内最新技术的发展趋势,对自有技术不断修正,保证公司产品的核心竞争力。 10、有限公司阶段往来借款金额较高，资金管理不规范的风险 在有限公司阶段，公司治理尚不完善，资金管理制度和关联方交易制度尚未有效建立，亦未履行相应的审批决策程序，财务规范意识不高，报告期内出现往来借款的情形。股份改制完成后，公司的各项管理制度已在逐步完善中，对资金管理进行了严格规范，在股份公司成立前，公司往来借款已全部收回并相应收取利息。然而，如果未来公司相关管理制度不能有效执行，公司仍然存在着相应资金管理不规范与资产安全风险。 对此，公
69、司管理层表示，将严格执行资金管理制度，在生产经营过程中合理使用资金，避免出现往来借款的情形。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 25 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二）关键事项审计说明： 不存在上述情形。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重
70、大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶
71、发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 林琦、林桓、林国、肖琼珊、龙威集团控股有限公司 保证担保 5,000,000.00 否 龙威集团控股有限公司 采购原材料 636,454.96 是 总计 - 5,636,454.96 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联担保为各担保方无偿为公司提供，无需公司提供反担保，不存在损害公司和其他股东的利益的情形，具体情况如下，2016 年 9 月，公司向中国邮政储蓄银行借款人民币（大写）伍佰万元整，借款期限一年。公司实际控制人林琦、林桓及其亲属肖琼珊、林国与控股股东龙威集团控股有限公司提供保证担保，
72、上述事项已于第一届董事会第三次会议进行追认并审议通过，需提交 2016 年年度股东大会审议。 上述采购原材料之关联交易为公司日常生产经营产生，是公司发展及生产经营的正常所需，不存在损害公司及公司股东利益的情况。 （二）承诺事项的履行情况 1、为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺：为避免同业竞争，公司控股股东、5%以上股东、董事、广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 27 监事、高级管理人员做出承诺, 本人（企业）将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益
73、，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。 2、实际控制人关于资金占用事项做出的承诺：今后将严格遵守公司相关管理制度，在作为实际控制人期间不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他直接或者间接方式占用公司资金及资产，并保证不通过本人控制的其他企业占用公司资金及资产。 报告期内控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均没有违反承诺事项。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股
74、份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 8,161,879 100.00% 638,121 8,800,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,161,879 100.00% 198,121 8,360,000 95.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 8,161,879 - 638,121 8,800,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单
75、位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 龙威集团控股有限公司 8,161,879 198,121 8,360,000 95.00% 8,360,000 0 2 广州中朵投资管理有限公司 - 440,000 440,000 5.00% 440,000 0 合计 8,161,879 638,121 8,800,000 100.00% 8,800,000 0 前十名股东间相互关系说明： 龙威集团控股有限公司与广州中朵投资管理有限公司并无关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股
76、份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 龙威集团持有本公司股份 8,360,000 股，占公司股份总额的 95%，为公司控股股东。龙威集团成立于2001 年 7 月 30 日，注册资本为 8,800,800 港币，注册地址为香港新界葵涌葵丰街 33 号华丰工业中心第 2广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 29 座 6 楼 J 室，主营业务为电子产品及原材料贸易（境外业务）。 报告期内上述信息未发生变化。 （二）实际控制人情况 林琦，女，1982 年
77、 5 月出生，香港人士，本科学历。2006 年 3 月至 2007 年 2 月，任职于鹰泰（亚洲）有限公司，担任市场部助理；2007 年 3 月至 2008 年 2 月，任职于晶芯科技（香港）股份有限公司，担任市场部传讯主任；2008 年 3 月至 2011 年 11 月，任职于香港旺角维景酒店，担任公关部助理经理；2001年 1 月至今，任职于龙威集团控股有限公司，担任董事；2015 年 5 月至今，任职于华文科技投资有限公司，担任董事；2015 年 5 月至今，任职于中国华文科技集团有限公司，担任董事；2015 年 5 月至今，任职于林氏控股有限公司，担任董事；2014 年 9 月至 20
78、16 年 7 月，任职于广州兆威电子科技开发有限公司，先后担任董事长、董事长兼总经理；2016 年 8 月至今，任职于广州兆威电子科技股份有限公司，担任董事长兼总经理。现持有林氏控股 50%股权。 林桓，女，1983 年 7 月出生，香港人士，本科学历。2007 年 6 月至 2007 年 10 月，任职于卡莱美化妆品公司，担任财务部会计文员；2007 年 11 月至 2009 年 4 月，任职于雅辉顾问有限公司，担任财务部会计；2001 年 7 月至今，任职于龙威集团控股有限公司，担任董事；2015 年 5 月至今，任职于华文科技投资有限公司，担任董事；2015 年 5 月至今，任职于中国华
79、文科技集团有限公司，担任董事；2015 年 5月至今，任职于林氏控股有限公司，担任董事；2003 年 7 月至 2016 年 7 月，任职于广州兆威电子科技开发有限公司，先后担任董事长、董事；2016 年 8 月至今，任职于广州兆威电子科技股份有限公司，担任董事。现持有林氏控股 50%股权。 公司的控股股东龙威集团自 2001 年 7 月设立时的股东即为林琦和林桓，两人合计持有龙威集团 100%股份；BVI 华文于 2015 年 8 月成为龙威集团的控股股东后，林琦和林桓通过林氏控股合计间接持有龙威集团 75.4%股权，合计间接持有兆威股份 71.63%股权，因此，公司实际控制人一直为林琦和林
80、桓。综上，公司控股股东、实际控制人报告期内未发生变化。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 30 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国邮政储蓄银行有限责任公司广州分行 5,000,000.00 6.39% 2016.9.13-2017.9.11 否 银行贷款 平安银行股份有限公司广州分行水荫支行 1,000,000.00 7.79% 2016.5.20-20
81、17.5.19 否 银行贷款 平安银行股份有限公司广州分行水荫支行 1,000,000.00 7.79% 2016.5.6-2017.5.5 否 银行贷款 平安银行股份有限公司广州分行水荫支行 2,000,000.00 8.17% 2016.4.21-2017.4.21 否 银行贷款 平安银行股份有限公司广州分行水荫支行 1,000,000.00 6.37% 2016.4.20-2017.4.19 否 合计 - 10,000,000.00 - - - 违约情况: 上述融资未涉及违约情况。 五、利润分配情况 不适用 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007
82、31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 林琦 董事长、总经理 女 34 本科 2016.7.11 至2019.7.10 是 林桓 董事 女 33 本科 2016.7.11 至2019.7.10 是 林勋贤 董事、副总经理 男 55 高中 2016.7.11 至2019.7.10 是 陈佩容 董事、董事会秘书、财务负责人 女 42 高中 2016.7.11 至2019.7.10 是 卓旭武 董事 男 44 高中 2016.7.11 至2019.7.10 否 赵朱平 监事会主席 男
83、41 中专 2016.7.11 至2019.7.10 是 吴素凡 监事 女 29 初中 2016.7.11 至2019.7.10 否 詹木雄 职工监事 男 53 大专 2016.7.11 至2019.7.10 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 林琦与林桓为姐妹关系，其他董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系。 龙威集团控股有限公司为公司控股股东，林琦和林桓合计间接持有龙威集团控股有限公司 75.4%股权，合计间接持有本公司 71.63%股权，因此，林琦与林桓为公司实际控制人。此外，林琦和林桓分
84、别在龙威集团控股有限公司担任董事，其他董事、监事、高级管理人员与控股股东并无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 林琦 董事长 3,151,720 0 3,151,720 35.82% 0 林桓 董事 3,151,720 0 3,151,720 35.82% 0 卓旭武 董事 0 440,000 440,000 5.00% 0 合计 - 6,303,440 440,000 6,743,440 76.63% 0 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 32
85、（三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内，不存在董事、监事、高级管理人员变动。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 7 12 技术人员 17 11 采购人员 2 3 生产人员 23 28 销售人员 9 10 财务人员 5 6 员工总计 63 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 7 9 专科 9 9 专科以下 47 52 员工总计 63 70 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司
86、因战略发展及业务运营需要，扩充了相应的团队，中层管理人员得到进一步充实壮大。 2、人才引进及招聘：报告期内，公司通过常规社会招聘、组织各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的技术和管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3、员工培训：公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质
87、，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。 4、薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制度了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 33 5、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员未发
88、生变动，核心技术团队较为稳定。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 34 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司期间，设立时公司设立董事会，未设监事会或监事；2016 年 3 月，
89、公司类型由台港澳法人独资变更为台港澳与境内合资时，公司设立董事会和监事会。有限公司阶段，公司治理结构较为简单，公司治理机制不够健全。 公司整体变更为股份公司后，公司建立健全了股东大会制度、董事会制度、监事会制度，形成了比较完整的公司治理框架文件，并充分发挥股东大会、董事会、监事会的职能作用，进一步规范公司管理，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司的重大经营决策和财务管理均按照公司章程及有关内部控制制度规定的程序和规则进行。 公司
90、依照公司法以及公司章程等规范性文件的有关规定，制定了一系列公司内部规章制度，建立了规范、合规的治理机制，充分保障了投资人的合法权益。公司目前已制定的内部规章制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、内部审计管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度、子公司管理制度、投资决策管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期内，公司未对已建立的各项公司治理制度进行变更。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合相关法律
91、法规及规则的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 35 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司已建立投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度以及一系列内部控制制度，在制度建立及内部控制、合规方面已有质的提升。公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。该套制度能够有效地提高公司治理水平和决策科学性，保护公司及股东利益，有效识别和控制经营中的重大风险，便于接受投资者及社会公众的监督，推动公司经营
92、效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。在完整性、有效性和合理性方面不存在重大缺陷，并能够严格有效地执行。在主办券商等中介机构的督导下，公司将按照相关要求不断完善公司治理机制，严格执行相关制度，使股东尤其是中小股东能够更好的行使权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况
93、 报告期内未对公司章程进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 7 月 11 日,公司召开第一届董事会第一次会议,会议选举了董事长,聘任公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书,通过了总经理工作细则、董事会秘书工作细则、内部审计管理制度等制度。 2016 年 7 月 13 日,公司召开第一届董事会第二次会议,会议通过了关于广州兆威电子科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 36 案、关于
94、提请股东大会授权董事会办理广州兆威电子科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让的方式进行转让的议案、董事会就公司治理机制执行情况的说明和自我评价的议案与召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 1 2016 年 7 月 11 日,公司召开第一届监事会第一次会议,会议选举了公司第一届监事会主席。 股东大会 2 2016 年 7 月 11 日,公司召开创立大会暨2016 年第一次股东大会,选举股份公司第一届董事会董事、第一届监事会股东代表监事,审议通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则
95、、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、子公司管理制度、投资决策管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、股份公司设立相关事宜的议案等。 2016 年 7 月 28 日,公司召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过了关于广州兆威电子科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于授权董事会办理广州兆威电子科技股份有限公司申请股票在全国中小企广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 37 业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统采取协议转让的方式进行转让的议案。
96、2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，三会的召集、召开、表决程序等均符合公司法以及公司章程的要求，决议内容符合公司法、公司章程及“三会”议事规则等规定的情形，会议程序规范、会议记录完整。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司通过制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则以及监事会议事规则，进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。公司“三会”的相关人员均符合公司法的任职要求，能按照“三会”议事规则履行其权利和义务，严格执行“三会”决议。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一步提高。 管理层通过不断加深公司法人治
97、理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会时常督促股东、董事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。 （四）投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。对于潜在投资者，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。热情接待来公司考察的投资机构，加强与投资者的沟通，增强了投资者对
98、公司的了解。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会下未设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 38 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格按照公司法、公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在资产、业务、人员、机构、财务方面保持独立性，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一）
99、业务独立情况 公司在业务上独立于主要股东及其控制的其他企业，独立开展业务。公司独立获取收入和利润，不存在依赖于主要股东及其控制的其他企业的情形。公司业务独立。 （二）资产独立情况 公司拥有独立的经营场所，对于日常经营所必需的设备、著作权等资产均拥有合法的所有权或使用权。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东单位、公司高管人员及其关联人员非经营性占用而损害公司利益的情况。 （三）人员独立情况 截至 2016 年 12 月底，公司共有 70 名员工，全部与其签订劳动合同。公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生。公司总经理、副总经理、财务负责人、
100、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公司人员独立。 （四）机构独立情况 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。公司机构独立。 （五）财务独立情况 本公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财务决策。公司财务会计人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职，公司未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账
101、户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 综上所述，本公司资产、业务、人员、机构、财务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合本公广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 39 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 报告期内，公司未发现管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追
102、究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字【2017】第 22-00002 号 审计机构名称 大信会计师事务
103、所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 2 月 28 日 注册会计师姓名 孙秀清、鲁友国 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 大信审字【2017】第 22-00002 号 广州兆威电子科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州兆威电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包
104、括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考
105、虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 41 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末
106、余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、(一) 12,914.80 247,746.93 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、(二) 10,013,696.55 631,841.77 预付款项 五、(三) 48,525,591.79 31,120,530.87 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(四) 965,553.44 14,187,940.74 买入
107、返售金融资产 - - - 存货 五、(五) 4,699,688.19 8,562,085.91 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(六) 1,012,866.89 163,230.51 流动资产合计 - 65,230,311.66 54,913,376.73 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(七) 1,508,774.56 1,024,127.44 在建工程 - - - 工程物资
108、- - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、(八) 73,775.15 130,375.19 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 42 递延所得税资产 五、(九) 141,309.84 71,527.75 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,723,859.55 1,226,030.38 资产总计 - 66,954,171.21 56,139,407.11 流动负债： - 短期借款 五、(十) 10,000,00
109、0.00 2,400,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、(十一) 13,938,313.49 3,616,684.23 预收款项 五、(十二) 158,859.79 15,211,735.63 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、(十三) 320,206.10 429,479.94 应交税费 五、(十四) 297,603.30 591,784.28 应付利息 五、(十五)
110、 28,213.35 5,975.20 应付股利 - - - 其他应付款 五、(十六) 101,579.60 11.33 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 24,844,775.63 22,255,670.61 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 -
111、 - - 递延收益 五、(十七) 500,000.00 500,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 500,000.00 500,000.00 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 43 负债合计 - 25,344,775.63 22,755,670.61 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、(十八) 8,800,000.00 8,161,878.87 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(十九) 28,913,469.77 - 减：库存股 -
112、 - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、(二十) 389,592.58 2,522,185.76 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、(二十一) 3,506,333.23 22,699,671.87 归属于母公司所有者权益合计 - 41,609,395.58 33,383,736.50 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 41,609,395.58 33,383,736.50 负债和所有者权益总计 - 66,954,171.21 56,139,407.11 法定代表人： 林琦 主管会计工作负责人：陈佩容 会计机构负责人：陈佩容 （二）利润表 单位
113、：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 - 159,685,440.06 148,708,229.21 其中：营业收入 五、(二十二) 159,685,440.06 148,708,229.21 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、(二十二) 141,903,993.00 127,669,996.95 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及
114、附加 五、(二十三) 341,159.93 465,292.28 销售费用 五、(二十四) 941,768.10 1,196,677.06 管理费用 五、(二十五) 10,074,904.51 8,309,854.07 财务费用 五、(二十六) 328,296.38 215,834.63 资产减值损失 五、(二十七) 465,213.96 -570,279.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 44 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇
115、兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 5,630,104.18 11,420,853.52 加：营业外收入 五、(二十八) 1,202,819.00 18,494.27 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、(二十九) 12,364.27 670.16 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 6,820,558.91 11,438,677.63 减：所得税费用 五、(三十) 544,899.83 1,787,898.59 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 6,275,659.08 9,65
116、0,779.04 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,275,659.08 9,650,779.04 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售
117、金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,275,659.08 9,650,779.04 归属于母公司所有者的综合收益总- - - 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 45 额 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.73 1.18 （二）稀释每股收益 - 0.73 1.18
118、法定代表人： 林琦 主管会计工作负责人：陈佩容 会计机构负责人：陈佩容 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 161,434,865.17 203,374,872.46 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现
119、金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 1,344,290.21 1,910,674.99 经营活动现金流入小计 - 162,779,155.38 205,285,547.45 购买商品、接受劳务支付的现金 - 160,215,821.10 177,523,376.77 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职
120、工支付的现金 - 5,317,805.23 4,066,839.99 支付的各项税费 - 3,933,744.19 6,908,207.54 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十一) 2,662,395.45 2,071,517.74 经营活动现金流出小计 - 172,129,765.97 190,569,942.04 经营活动产生的现金流量净额 五、(三十一) -9,350,610.59 14,715,605.41 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公
121、司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 46 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - 218,309.05 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 218,309.05 投资活动产生的现金流量净额 - - -218,309.05 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金
122、 - 1,950,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 2,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 26,242,135.00 - 筹资活动现金流入小计 - 43,192,135.00 2,400,000.00 偿还债务支付的现金 - 7,400,000.00 2,650,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 434,221.54 202,652.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十一)
123、 26,242,135.00 13,801,697.65 筹资活动现金流出小计 - 34,076,356.54 16,654,350.15 筹资活动产生的现金流量净额 - 9,115,778.46 -14,254,350.15 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 五、(三十二) -234,832.13 242,946.21 加：期初现金及现金等价物余额 五、(三十二) 247,746.93 4,800.72 六、期末现金及现金等价物余额 五、(三十二) 12,914.80 247,746.93 法定代表人： 林琦 主管会计工作负责人：陈佩容 会计机构
124、负责人：陈佩容 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 47 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,161,878.87 - - - - - - - 2,522,185.76 - 22,699,671.87 - 33,383,736.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - -
125、 - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,161,878.87 - - - - - - - 2,522,185.76 - 22,699,671.87 - 33,383,736.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 638,121.13 - - - 28,913,469.77 - - - -2,132,593.18 - -19,193,338.64 - 8,225,659.08 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,275,659.0
126、8 - 6,275,659.08 （二）所有者投入和减少资本 343,281.69 - - - - - - - - - - - 343,281.69 1股东投入的普通股 343,281.69 - - - - - - - - - - - 343,281.69 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 389,592.58 - -389,592.58 - - 1提取盈余
127、公积 - - - - - - - - 389,592.58 - -389,592.58 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 48 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 294,839.44 - - - 28,913,469.77 - - - -2,522,185.76 - -25,079,405.14 - 1,606,718.31 1资本公积转增
128、资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 294,839.44 - - - 28,913,469.77 - - - -2,522,185.76 - -25,079,405.14 - 1,606,718.31 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其
129、他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,800,000.00 - - - 28,913,469.77 - - - 389,592.58 - 3,506,333.23 - 41,609,395.58 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,161,878.87 - - - - - - - 1,557,107.
130、86 - 14,013,970.73 - 23,732,957.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,161,878.87 - - - - - - - 1,557,107.86 - 14,013,970.73 - 23,732,957.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 965,077.90 - 8
131、,685,701.14 - 9,650,779.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,650,779.04 - 9,650,779.04 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 96
132、5,077.90 - -965,077.90 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 965,077.90 - -965,077.90 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 50 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - -
133、 - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,161,878.87 - - - - - - - 2,522,185.76 - 22,
134、699,671.87 - 33,383,736.50 法定代表人： 林琦 主管会计工作负责人：陈佩容 会计机构负责人：陈佩容 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 51 2016 年财务报表附注 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 广州兆威电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经“外经贸穗高外资证字（2002）0004”文件批准，由龙威集团控股有限公司出资组建，于 2002 年 3月 23 日成立，经营期限为 30 年，组织形式为有限公司，注册号/统一社会信用代码:91440101734926259F，法定代
135、表人为林琦，注册资本 105.2632 万美元，实收资本105.2632 万美元,注册地址和总部地址为广州市荔湾区桥中中路 228-238 号自编 M1 栋 3 楼自编 1 号。 2016 年 4 月 5 日，公司由外商独资企业变更为中外合资企业，注册资本由实缴 100 万美元增至 105.2632 万美元，其中：龙威集团控股有限公司出资 100 万美元，占比 95%；广州中朵投资管理有限公司出资 5.2632 万美元，占比 5%。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 公司经营范围：电子、通信与自动控制技术研究、开发；计算机技术开发、技术服务；教学设备的研究开发；软件开发；信息系统集成服务
136、；数据处理和存储服务；计算机整机制造；计算机外围设备制造；计算机应用电子设备制造；通信系统设备制造；灯箱制造；电子元件及组件制造；销售本公司生产的产品（国家法律法规禁止经营的项目除外；涉及许可经营的产品需取得许可证后方可经营） （三）财务报告已经董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自报告期末起 12 个月具有持续经营能力,不存在持续经营问题。 三、 重要会计政策
137、和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 52 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表
138、时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项或占其相应科目期末总额 10%以上的款项确定为单项金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
139、个别认定法 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1、应收关联方款 按企业会计准则定义的关联方进行确认 组合 2、押金、保证金组合 押金、保证金 组合 3、社保、住房公积金、个税组合 社保、住房公积金、个税 组合 4、所有其他组合 除组合 1、2、3 之外的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1、应收关联方款 个别认定法 组合 2、押金、保证金组合 个别认定法 组合 3、社保、住房公积金、个税组合 个别认定法 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 53 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 4、所有其
140、他组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 30 30 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (七) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
141、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
142、以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物采用一次转销法摊销。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 54 (八) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：机器设备、运输工具、电子设备
143、、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 5 9.50 运输工具 10 5 9.50 电子设备 3 0 33.33 办公设备 3-5 0 20.00-33.33 (九) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预
144、定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资
145、本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 55 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超
146、过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十一) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实
147、际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使
148、用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 56 (十二) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地
149、产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企
150、业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十三) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期
151、损益。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础
152、和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 57 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及
153、支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十五) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定
154、最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十六) 收入 1、销售商品收入 公司营业收入主要来自于销售平板电脑、电子课桌、电感触控模组。 公司与主要客户签订年度框架合同或协议，并于每次收到客户订单签订销售合同，公司根据客户的订单进行采购并安排生产，生产完成后发货给客户，经客户验收合格并签收后确认销售商品收入。 (十七) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年
155、度报告 公告编号：2017-007 58 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助
156、所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
157、有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (十九) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支
158、出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 59 额作为长期应付款列示。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、会计政策变更情况及受影响的报表项目和金额 本公司根据财会201622 号财政部关于印发增值税会计处理规定的通知规定：“全面试行营业税改征增值税后，“营
159、业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。” 本次公司会计政策变更只是会计科目列示的变化,不影响损益，不涉及往年度的追溯调整。 根据财会201622 号文，从该文件发布之日 2016 年 12 月 3 日实施，2016 年 5 月 1日至财会201622 号文件发布实施之间发生的交易按财会201622 号文件规定进行调整。根据文件规定，公司当期受影响涉及的科目为“税金及附加”和“管理费用”，各科目当期累计影响金额分
160、别为：税金及附加 45,469.07 元、管理费用- 45,469.07 元。本次会计政策变更对当期损益不产生任何影响，只是将管理费用科目下的印花税明细金额调整到“税金及附加”科目核算。 2、会计估计变更情况 本报告期内本公司不存在重要的会计估计变更。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售及服务收入 17% 城市维护建设税 按流转税额 7% 教育附加费 按流转税额 3% 地方教育附加费 按流转税额 2% 企业所得税 按应纳税所得额 15% (二)重要税收优惠及批文 本公司于 2014 年 10 月 9 日通过高新技术企业的复审获得广东省科学技术厅、广东省财政厅、
161、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的 GF201444000177 号高新技术企业证书，该证书有效期为 3 年。根据高新技术企业的税收优惠政策，公司自 2014 年至 2016年按照 15%的优惠税率征收企业所得税。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 60 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 626.12 41,515.02 银行存款 12,288.68 206,231.91 合计 12,914.80 247,746.93 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额
162、 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 10,357,052.73 98.19 517,852.64 5.00 按组合计提坏账准备的应收账款 190,563.90 1.81 16,067.44 8.43 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 10,547,616.63 100.00 533,920.08 5.06 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 668,606.60 100.00 36,764.83 5.50 单项金额虽不重大但单项计提
163、坏账准备的应收账款 合计 668,606.60 100.00 36,764.83 5.50 （1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 厦门美佳睿国际贸易有限公司 6,026,200.37 301,310.02 1 年以内 5.00 单项金额重大 航天科工深圳（集团）有限公司 4,330,852.36 216,542.62 1 年以内 5.00 单项金额重大 合计 10,357,052.73 517,852.64 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 61 （2）按组合计提坏账准备
164、的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 163,518.90 5.00 8,175.94 661,196.60 5.00 33,059.83 1 至 2 年 19,635.00 10.00 1,963.50 2 至 3 年 3 至 4 年 7,410.00 50.00 3,705.00 4 至 5 年 7,410.00 80.00 5,928.00 合计 190,563.90 16,067.44 668,606.60 36,764.83 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
165、情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 厦门美佳睿国际贸易有限公司 6,026,200.37 57.13 301,310.02 航天科工深圳（集团）有限公司 4,330,852.36 41.06 216,542.62 深圳卓尔智联科技股份有限公司 163,518.90 1.55 8,175.94 深圳市鹏博兴电子有限公司 19,635.00 0.19 1,963.50 深圳市天达印刷有限公司 7,410.00 0.07 5,928.00 合计 10,547,616.63 100.00 533,920.08 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初
166、余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 48,431,852.97 99.81 31,120,530.87 100.00 1 至 2 年 93,738.82 0.19 合计 48,525,591.79 100.00 31,120,530.87 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 广州哲远供应链管理有限公司 21,482,560.08 44.27 吉安市汇星科技有限公司 14,482,000.00 29.84 广州爱铭搏电子科技有限公司 3,554,009.17 7.32 广州喜格电子科技有限公司 2,460,900.00
167、5.07 深圳市秋雨电子科技有限公司 1,781,410.26 3.67 合计 43,760,879.51 90.18 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 62 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,049,277.02 100.00 83,723.58 7.98 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,049,277.02 100.00 83,723.58 7.98 类 别 期
168、初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 11,575,010.24 80.86 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,740,195.37 19.14 127,264.87 4.64 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 14,315,205.61 100.00 127,264.87 4.64 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 10,121.50 5.00 5
169、06.08 2,543,297.37 5.00 127,164.87 1 至 2 年 832,175.01 10.00 83,217.50 1,000.00 10.00 100.00 合计 842,296.51 83,723.58 2,544,297.37 127,264.87 采用押金、保证金等组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 押金、保证金等组合 206,980.51 195,898.00 合计 206,980.51 195,898.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额
170、 期初余额 往来款 832,175.01 14,023,969.65 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 63 款项性质 期末余额 期初余额 职工借款 10,121.50 95,337.96 押金、保证金等 206,980.51 195,898.00 合计 1,049,277.02 14,315,205.61 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 广州市神海电子有限公司 往来款 827,175.01 1 至 2 年 78.83 82,717.
171、50 荔湾区泮塘经济合作社 租房押金 166,960.04 5 年以上 15.91 员工社保 社保 25,275.22 1 年以内 2.41 詹木雄 职工借款 10,000.00 1 年以内 0.95 500.00 个人所得税 个人所得税 9,535.25 1 年以内 0.91 合计 1,038,945.52 99.01 83,217.50 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,450,340.94 1,450,340.94 8,504,085.91 8,504,085.91 库存商品 1,129,324.
172、61 324,421.94 804,902.67 370,821.94 312,821.94 58,000.00 委托加工物资 2,444,444.58 2,444,444.58 合计 5,024,110.13 324,421.94 4,699,688.19 8,874,907.85 312,821.94 8,562,085.91 2、存货跌价准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 库存商品 312,821.94 11,600.00 324,421.94 合计 312,821.94 11,600.00 324,421.94 (六)其他流动资产 项目
173、 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 1,003,681.79 163,230.51 多缴企业所得税 9,185.10 合计 1,012,866.89 163,230.51 (七)固定资产 1、固定资产情况 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 64 项目 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 208,547.00 95,200.00 2,290,731.72 214,369.42 2,808,848.14 2.本期增加金额 1,291,979.48 1,291,979.48 （1）购置 1,291,979.48 1,
174、291,979.48 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 208,547.00 1,387,179.48 2,290,731.72 214,369.42 4,100,827.62 二、累计折旧 1.期初余额 19,159.66 33,915.26 1,536,156.33 195,489.45 1,784,720.70 2.本期增加金额 19,841.76 62,876.22 712,990.06 11,624.32 807,332.36 （1）计提 19,841.76 62,876.22 712,990.06 11,624.32 807,332.36 3.本期减少金额 （1）处
175、置或报废 4.期末余额 39,001.42 96,791.48 2,249,146.39 207,113.77 2,592,053.06 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 169,545.58 1,290,388.00 41,585.33 7,255.65 1,508,774.56 1.期末账面价值 169,545.58 1,290,388.00 41,585.33 7,255.65 1,508,774.56 2.期初账面价值 189,387.34 61,284.74 754,575.39 18,879.9
176、7 1,024,127.44 (八)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修费 30,000.00 30,000.00 车间装修费 100,375.19 26,600.04 73,775.15 合计 130,375.19 56,600.04 73,775.15 (九)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 141,309.84 942,065.
177、60 71,527.75 476,851.4 小 计 141,309.84 942,065.60 71,527.75 476,851.4 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 65 (十)短期借款 1、 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 2,400,000.00 信用保证借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 2,400,000.00 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 13,050,174.57 669,362.40 1 年以上 888,138.92 2,947,32
178、1.83 合计 13,938,313.49 3,616,684.23 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 英迈（中国）投资有限公司 879,970.92 未到信用期 合计 879,970.92 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 158,859.79 15,211,735.63 合计 158,859.79 15,211,735.63 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 429,479.94 4,907,192.93 5,016,466.77 320
179、,206.10 二、离职后福利-设定提存计划 301,338.46 301,338.46 合计 429,479.94 5,208,531.39 5,317,805.23 320,206.10 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 429,479.94 4,430,341.44 4,539,615.28 320,206.10 2.职工福利费 88,670.20 88,670.20 3.社会保险费 284,507.71 284,507.71 其中：医疗保险费 250,681.13 250,681.13 工伤保险费 7,765.09 7,7
180、65.09 生育保险费 26,061.49 26,061.49 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 66 4.住房公积金 81,795.00 81,795.00 5.工会经费和职工教育经费 21,878.58 21,878.58 合计 429,479.94 4,907,192.93 5,016,466.77 320,206.10 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 292,946.36 292,946.36 2、失业保险费 8,392.10 8,392.10 合计 301,338.46 301,33
181、8.46 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 241,991.80 323,906.83 企业所得税 204,266.45 城市维护建设税 16,815.14 22,673.48 教育费附加 7,206.49 9,717.20 地方教育费附加 4,804.32 6,478.14 个人所得税 9,535.25 19,478.30 印花税 17,250.30 5,263.88 合计 297,603.30 591,784.28 (十五) 应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 28,213.35 5,975.20 合计 28,213.35 5,975.20 (十六)
182、 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 其他往来 92,501.80 关联方往来 9,077.80 11.33 合计 101,579.60 11.33 (十七) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 500,000.00 500,000.00 研发项目政府补助 合计 500,000.00 500,000.00 2、政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补本期计入营业其他 期末 与资产相关/与广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 67 助金额 外收入金额 变动 余额 收益相关 基
183、于物联网的农副产品监管系统的开发与应用 500,000.00 500,000.00 与收益相关 合计 500,000.00 500,000.00 注：基于物联网的农副产品监管系统的开发与应用的政府补助系根据广州市荔湾区科技和信息化局2014 年 6 月 30 日的通知，公司于 2014 年 8 月收到广州市荔湾区科技和信息化局拨款 500,000.00 元，根据上述研发项目所签订的项目编号为 20144815022 的广州市荔湾区科技计划项目任务合同书，该项目需验收，公司已申请延迟验收并被批准。根据准则判断为与收益相关的政府补助，故在验收时根据资金使用情况结转营业外收入，截止 2016 年 1
184、2 月 31 日，该项目尚未验收。 (十八) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 龙威集团控股有限公司 8,161,878.87 198,121.13 198,121.13 8,360,000.00 广州中朵投资管理有限公司 343,281.69 96,718.31 440,000.00 440,000.00 股份总数 8,161,878.87 343,281.69 294,839.44 638,121.13 8,800,000.00 注：2014 年 1 月 1 日，公司实收资本为 100 万美元，折合记账本位币为人民币 8,16
185、1,878.87 元；全部由龙威集团控股有限公司以货币实缴，业经广东新穗东会计师事务所有限公司验证，并出具“新穗外验（2003）006 号、新穗外验（2003）011 号、新穗外验（2003）023 号、新穗外验（2004）013 号、新穗外验（2004）026 号、新穗外验（2006）008 号验资报告”。 2016 年 3 月本公司增资 5.2632 万美元，折合记账本位币为人民币 343,281.69 元；由广州中朵投资管理有限公司以货币出资，业经广东悦禾会计师事务所出具“悦禾验字 201505011 号”验资报告审验。 增加的其他股本为报告期内变更为股份公司，以净资产 37,713,4
186、69.77 元折合为股本 8,800,000.00 股，净资产扣除折合股本后的余额 28,913,469.77 元计入资本公积。 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 28,913,469.77 28,913,469.77 合计 28,913,469.77 28,913,469.77 注：本期资本公积共增加 28,913,469.77 元，系报告期公司变更为股份有限公司，以 2016 年 4 月 30日公司拥有的不高于审计值且不高于评估值的净资产转股份，净资产超过变更后股本的部分转入资本公积。2016 年 4 月 30 日经审计的净资产价值为 3
187、7,713,469.77 元，其中实收资本 8,505,160.56 元，资本公积1,606,718.31 元，盈余公积 2,522,185.76 元，未分配利润 25,079,405.14 元。变更后股本为 8,800,000.00广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 68 元，资本公积为 28,913,469.77 元。 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 2,522,185.76 389,592.58 2,522,185.76 389,592.58 合计 2,522,185.76 389,592.
188、58 2,522,185.76 389,592.58 注：本期增加的盈余公积为按 2016 年 5-12 月净利润的 10%计提的法定盈余公积，本期减少的盈余公积为报告期内（2016 年 4 月 30 日）变更为股份公司而冲减的盈余公积。 (二十一) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 22,699,671.87 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 22,699,671.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,275,659.08 减：提取法定盈余公积 389,592.58 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普
189、通股股利 其他（转资本公积） 25,079,405.14 期末未分配利润 3,506,333.23 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 159,685,440.06 141,903,993.00 148,693,733.49 127,655,791.82 平板电脑 152,104,034.15 135,293,898.75 107,892,820.80 94,372,222.82 电子课桌 5,030,461.52 4,357,141.61 35,315,538.46 29,155,960.39 电感触控模组 509,898.
190、26 435,701.25 5,374,092.18 4,032,662.47 其他 2,041,046.13 1,817,251.39 111,282.05 94,946.14 二、其他业务小计 14,495.72 14,205.13 销售原材料 14,495.72 14,205.13 合计 159,685,440.06 141,903,993.00 148,708,229.21 127,669,996.95 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 172,486.33 271,420.50 教育费附加 73,922.72 113,124.09 地方教育费附加
191、49,281.81 80,747.69 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 69 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 45,469.07 合计 341,159.93 465,292.28 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 514,184.38 699,321.54 运输费用 363,990.65 414,176.30 房租费用 34,637.52 56,764.53 其他 28,955.55 26,414.69 合计 941,768.10 1,196,677.06 (二十五) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工
192、薪酬 1,482,235.49 1,440,882.41 房租费用 426,143.48 510,401.33 研发费用 6,426,735.92 5,990,317.73 证券、审计、律师服务及评估等费用 1,418,947.05 28,303.77 装修费摊销 30,000.00 49,333.46 税金 15,957.33 41,178.45 差旅费 69,894.92 46,290.97 办公费 62,038.00 41,637.66 其他费用 142,952.32 161,508.29 合计 10,074,904.51 8,309,854.07 (二十六) 财务费用 项目 本期发生额
193、 上期发生额 利息支出 377,617.77 202,068.95 减：利息收入 142,290.21 2,094.74 手续费支出 36,365.05 15,860.42 融资担保费 56,603.77 合 计 328,296.38 215,834.63 (二十七) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 453,613.96 -580,939.13 存货跌价损失 11,600.00 10,659.83 合计 465,213.96 -570,279.30 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0
194、07 70 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,202,000.00 1,202,000.00 其他 819.00 18,494.27 819.00 合计 1,202,819.00 18,494.27 1,202,819.00 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 科技创新补贴款 101,000.00 与收益相关 广州市企业研究开发补贴 600,000.00 与收益相关 荔湾区企业研究开发补贴 400,000.00 与收益相关 2015 年度第三批科技倍增计划经费 101,000.00 与收益相关 合计 1,202
195、,000.00 (二十九) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 12,364.27 670.16 12,364.27 合计 12,364.27 670.16 12,364.27 (三十) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 614,681.92 1,702,356.70 递延所得税费用 -69,782.09 85,541.89 合计 544,899.83 1,787,898.59 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 6,820,558.91 按法定/适用税率计算的所得
196、税费用 1,023,083.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -478,184.01 所得税费用 544,899.83 (三十一) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,344,290.21 1,910,674.99 其中：收到往来款 1,908,580.25 利息收入 142,290.21 2,094.74 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 71 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助 1,202,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 2,662,3
197、95.45 2,071,517.74 其中：付现管理费用 2,174,833.58 1,554,266.21 付现销售费用 428,913.72 497,355.52 付现财务费用 36,365.05 15,860.42 支付往来款 22,283.10 4,035.59 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 26,242,135.00 其中：收回非关联方借款 26,242,135.00 支付其他与筹资活动有关的现金 26,242,135.00 13,801,697.65 其中：支付非关联方借款 26,242,135.00 支付往
198、来款 13,801,697.65 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,275,659.08 9,650,779.04 加：资产减值准备 465,213.96 -570,279.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 807,332.36 745,413.91 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 56,600.04 92,633.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益
199、以“”号填列） 434,221.54 202,068.95 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -69,782.09 85,541.89 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 3,850,797.72 -7,028,392.66 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -14,018,144.36 4,240,821.29 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -7,152,508.84 7,297,018.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,350,610.59 14,715,605.41 广州兆威电子科技股
200、份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 72 项目 本期发生额 上期发生额 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 12,914.80 247,746.93 减：现金的期初余额 247,746.93 4,800.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -234,832.13 242,946.21 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 12,914.80 247,746.93 其中：库存现金 626.1
201、2 41,515.02 可随时用于支付的银行存款 12,288.68 206,231.91 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 12,914.80 247,746.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 龙威集团控股有限公司 香港 投资 HKD 8,800,000.00 95.00 95.00
202、 注：本公司最终控制方为中国香港公民林琦和林桓，林琦和林桓为姐妹关系，最终控制方间接持有公司股权比例为 71.63%。 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广州中朵投资管理有限公司 本公司法人股东 HUAWEN TECHNOLOGIES INVESTMENT LIMITED 同一实际控制人控制 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 73 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 CHINA HUAWEN TECHNOLOGIES GROUPLIMITED 同一实际控制人控制 LINS HOLDINGS LIMITED 同
203、一实际控制人控制 REDLINK GROUP LIMITED 间接持股 5%以上股东 许愈雄 间接持股 5%以上股东 王秀英 间接持股 5%以上股东 CIC-CL SMALLCAP OPPORTUNITIES LIMITED 间接持股 5%以上股东 吴楚婉 间接持股 5%以上股东 林琦 本公司法定代表人、董事长 林桓 本公司董事 卓旭武 本公司副董事长 林景国 本公司监事；本公司董事长林琦、董事林桓的父亲 肖琼珊 本公司监事，本公司董事长林琦、董事林桓的母亲 吴素凡 本公司监事 （三）关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方
204、式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 龙威集团控股有限公司 采购商品 采购原材料 市场价格 636,454.96 0.46 4,122,134.39 3.01 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 2016 年度：（注 1） 林桓、林琦、林国、肖琼珊、龙威集团控股有限公司 本公司 5,000,000.00 2016 年 9 月 7 日 贷款还清日 否 2014 年度：（注 2） 林国、林桓、肖琼珊 本公司 2,650,000.00 2014 年 7
205、月 23 日 2017 年 7 月 23 日 否 注 1：公司 2016 年 9 月，公司实际控制人林琦、林桓及其亲属肖琼珊、林国与公司控股股东龙威集团控股有限公司为公司向中国邮政储蓄银行借款伍佰万元提供保证担保。 注 2：关联方林国、肖琼珊、林桓于 2014 年 7 月与平安银行股份有限公司广州环市东路支行签订了编号为平银（广州）额保字（2014）第（SW20140710000620）号的最高额保证担保合同，为公司 2014 年 7 月 23 日至 2017 年 7 月 23 日期间所有授信合同及具体授信合同向下的债务提供保证担保。 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编
206、号：2017-007 74 3、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 815,400.00 750,400.00 （四）关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 龙威集团控股有限公司 1,111,409.99 2,241,023.60 其他应付款 林琦 9,077.80 11.33 七、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 （二）或有事项 截止审计报告报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 八、 资产负债表日后事项 截止公司报告报出日，本公司无需要
207、披露的资产负债表日后事项。 九、 其他重要事项 截止公司报告报出日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,202,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -11,545.27 非经常性损益小计 1,190,454.73 所得税影响额 178,568.21 合计 1,011,886.52 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 75 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资
208、产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 16.74 33.79 0.73 1.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.04 33.75 0.61 1.18 广州兆威电子科技股份有限公司 二一七年二月二十八日 广州兆威电子科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-007 76 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
