1、上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 1 2018 年度报告 宏灿股份 NEEQ:870029 上海宏灿信息科技股份有限公司 Shanghai Redotsoft Information Technology Co.,Ltd 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记 1、公司本年度营业收入和净利润的高速增长，实现了净利润 665.17 万元，与上年同期增长了 1,214.62%。 2、2018 年 11 月 12 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了 2018 年第三季度权益分派方
2、案：向全体股东每 10 股送红股 10 股，权益分派实施后，公司总股本由 5,000,000 股变成 10,000,000 股。 3、2018 年 12 月 26 日召开的第一届董事会第十五次会议审议通过了关于公司拟设立控股子公司的议案，本次控股子公司的设立符合公司整体规划，可进一步提升公司的综合实力和核心竞争力，对公司未来财务状况和经营情况将产生积极影响。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项
3、 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 4 释义 释义项目 释义 本期、报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2018 年 1 月 1 日 期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 宏灿股份、本
4、公司、公司 指 上海宏灿信息科技股份有限公司 子公司、全资子公司 指 霍尔果斯宏声信息技术有限公司 宏肆 指 上海宏肆企业管理合伙企业（有限合伙） 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 股东大会 指 上海宏灿信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海宏灿信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海宏灿信息科技股份有限公司监事会 华福证券、主办券商 指 华福证券有限责任公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 宏灿 RAP、RAP 指 上海宏灿信息科技股份有限公司的软件产品名称 京
5、东 指 公司的客户，企业全称分别为：北京京东世纪贸易有限公司;北京京邦达贸易有限公司武汉汉阳分公司 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡李宏、主管会计工作负责人周莉静及会计机构负责人（会计主管人员）周莉静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等
6、前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 税收优惠的风险 根据国家相关法律法规，公司作为软件行业高新技术企业，主营业务享受增值税和所得税的减征优惠政策，如果行业政策和国家税收优惠政策调整，公司有面临增值税和所得税增大而影响公司经营业绩的风险。 实际控制人控制不当的风险
7、胡李宏为公司控股股东，直接持有公司 75%的股份，通过宏肆间接持有公司 0.18%的股份，合计持有公司75.18%的股份，系公司第一大股东。胡李宏与周莉静夫妇为公司实际控制人，胡李宏担任公司的法定代表人、董事长兼总经理，周莉静担任公司的董事会秘书，该两人能够对公司股东（大）会、董事会的决策，对公司董事会、高级管理人员的任免以及公司的经营管理决策产生重大影响，对公司具有控制权。尽管公司在股份公司设立后，加强了公司治理，但仍然存在实际控制人通过对公司的重大对外投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，进而使公司决策出现偏离中小股东最佳利益的可能。公司存在实际控制人控制不当的风险。有限公
8、司阶段公司治理及内部控制较为薄弱，2016 年 7 月有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系还需要在生产经营过程中检验并逐渐完善。同时，随着公司的上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 6 快速发展，经营规模的扩大，对公司治理和内部控制将会提出更高的要求。 人才短缺和流失的风险 软件企业的核心竞争力在于拥有一支专业的研发队伍，掌握软件开发与实施的关键技术。公司现有的开发人员和实施人员虽然具有较丰富的技术经验，但随着公司业务规模的发展壮大、行业的快速发展和竞争的加剧，公
9、司仍然面临短时间内技术人才的缺口。如果公司在技术人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 技术风险 公司通过长期的积累，在管理能力和软件技术方面形成了较为明显的先发优势。随着 IT 技术的快速发展，客户需求不断升级，操作系统、数据库系统、网络技术平台、应用软件的开发环境和实现方式等不断发展变化，公司必须把握行业内技术发展的最新趋势，进行前瞻性的技术开发与产品储备。如果公司无法准确预测行业技术发展的最新趋势，则无法继续保持技术领先优势，将面临技术落后风险。 应收账款的风险 报告期内，截至 2018 年末，公司应收账款账面余额为1897.48 万元，占营业
10、收入的比重为 60.37%，占总资产的比重为 74.97%。随着公司业务规模扩大，应收账款金额也随着营业收入的增加而增加。公司的最终客户主要为大中型企事业单位，该类客户由于付款审批流程复杂，不能完全按照信用期付款，回款相对较慢，导致应收账款占营业收入的比例较高。公司对大客户的应收账款控制相对较弱，应收账款账龄明显拉长、坏账准备余额增长较快，存在逾期不能及时收回账款的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海宏灿信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shang
11、hai Redotsoft Information Technology Co.,Ltd 证券简称 宏灿股份 证券代码 870029 法定代表人 胡李宏 办公地址 上海市浦东新区灵岩南路 295 号 17 号楼 4 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周莉静 职务 董事会秘书 电话 021-50187506 传真 021-50187506 电子邮箱 zhoulj 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区灵岩南路 295 号 17 号楼 4 楼 200124 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
12、 成立时间 2007 年 8 月 6 日 挂牌时间 2016 年 12 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 公司的主营业务为企（事）业管理软件的研发、销售及相关技术开发服务，提供软件的信息集成平台、智慧城市解决方案和大数据解决方案。大数据解决方案包括MDM（主数据管理）、ESB（企业服务总线）、UAM（统一身份认证）和 ODS（数据中心），ESB 构筑的超脑网络神经，完美支持软硬件交互，以企业为主、政府和事业单位为辅的客户群体提供合适的大数据解决
13、方案，并提供相应的维护服务和技术支持。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 8 控股股东 胡李宏 实际控制人及其一致行动人 胡李宏、周莉静 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310120664381272Y 否 注册地址 上海市奉贤区岚丰路 1150 号 7 幢1064 室 否 注册资本（元） 10,000,000 是 五、 中介机构 主办券商 华福证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区温泉街道五四路 157
14、 号新天地大厦 7-8 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张晓玲、黄福生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 31,431,502.03 10,165,612.32 209.19% 毛利率% 64.71% 56.08% - 归属于挂牌公司股东的
15、净利润 6,651,699.59 505,978.91 1,214.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,798,662.68 -146,470.24 4,058.94% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 61.57% 7.00% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 53.67% -2.03% - 基本每股收益 0.67 0.10 570.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 25,309,311.93 13,127,010.79 92.80% 负债总计 11,1
16、79,954.95 5,649,353.40 97.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 14,129,356.98 7,477,657.39 88.95% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.41 1.50 -6.00% 资产负债率%（母公司） 45.20% 42.86% - 资产负债率%（合并） 44.17% 43.04% - 流动比率 2.11 1.99 - 利息保障倍数 43.66 6.59 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 837,278.48 -1,547,321.96 154.11% 应收账款周转率 2.59 2.05 - 存货周转
17、率 6.43 2.37 - 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 92.08% 32.17% - 营业收入增长率% 209.19% -37.53% - 净利润增长率% 1,214.62% -74.94% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 5,000,000 100% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
18、统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,002,322.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,250.84 非经常性损益合计 1,003,572.84 所得税影响数 150,535.93 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 853,036.91 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是一家为企事业单位提供软件开发及信息技术服务的公司，目前的核
19、心产品为智慧城市解决方案和大数据解决方案，公司拥有经验丰富的研发团队、自主研发并具有自主知识产权的核心技术以及良好广泛的客户关系和客户资源，公司的客户主要是对大数据管理存在需求的各类企业、政府部门和事业单位，涉及的行业包括政府机构、物流、金融、教育、医疗等各个行业。公司拥有一批自主研发的软件产品，已获得 31 个软件著作权及 4个软件产品登记证书，根据此优势，创造并累积了近百种大数据解决方案，积累了丰富的项目经验与行业客户。公司通过直销和代理商分销相结合的方式开拓业务，以项目为导向，签订合同后根据客户的需求组织方案设计、技术研发、项目实施、后期维护等，最终形成满足客户需求的大数据产品。公司主要
20、收入来源大数据解决方案、智慧城市解决方案的销售及信息技术服务，方案出具并实施完成后，公司为客户提供后续的运维服务，使公司能够获得持续的增值和服务收入。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。报告期末至今，公司的商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司管理层遵循董事会制定的战略规划和经营
21、计划，贯彻大市场推广、开放销售组织、超前产品研发、贴近技术服务、精准运营管理的方针。不断加大研发力度，积极开拓市场，在业务及技术上都有了显著的提升。 报告期内，公司完成营业收入 31,431,502.03 元，较去年同期增长了 209.19%；实现净利润 6,651,699.59 元，较去年同期增长了 1,214.62%；研发费用支出 6,794,029.98 元，较去年同期增加 161.16%；随着公司研发的不断投入，研发能力的不断加强提升，2018 年公司不断推出新产品，进一步满足了客户的需求，实现了公司本期业绩的较大增长。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2
22、019-001 12 (二) 行业情况 公司业务所处行业属于 I65 大类“软件和信息技术服务业”。根据国家统计局 2011 年8 月颁布实施的国民经济行业分类国家标准（GB/T4754-2011），公司所处行业为“信息传输、软件和信息技术服务业”大类下的“软件开发”，行业代码为 I6510。近年来我国计算机应用服务行业一直都保持着高速发展的状态，从整体产业发展来看，计算机应用服务产业保持了较好增长势头。工业和信息化部软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）（以下简称规划），对于推动软件和信息技术服务业由大变强、 实现发展新跨越提供了明确的要求和有力的支撑。“十三五”时期从世界范
23、围看，全球新一轮科技革命和产业变革持续深入，软件与信息技术服务也将获得更大的发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,473,929.72 9.77% 2,585,762.78 19.7% -4.33% 应收票据与应收账款 18,974,817.76 74.97% 5,401,808.25 41.15% 251.27% 存货 771,869.92 3.05% 2,677,224.67 20.39% -71.17% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资
24、- - - - - 固定资产 924,314.45 3.65% 465,341.90 3.54% 98.63% 在建工程 - - - - - 短期借款 3,000,000.00 11.85% 3,000,000.00 22.85% - 长期借款 - - - - - 应付票据及应付账款 6,188,702.82 24.45% 1,132,050.12 8.62% 446.68% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据及应收账款：本期期末比期初增长了 251.27%，主要是公司项目按照完工百分比进行确认收入，部分项目期末止确认收入暂未开具发票进行收款结算，且公司客户主要为大中型企事业单位，该类客
25、户由于付款审批流程复杂，不能完全按照信用期付款，导致应收账款较大。 2、存货：本期期末比期初减少了 71.17%，主要是公司项目验收及时，存货周转率上升所致。 3、固定资产：本期期末比期初增长了 98.63%，主要是公司随着业务的发展需求，购入三辆经营用车导致。 4、 应付票据及应付账款：本期期末比期初增长了 446.68%，主要是公司信誉良好，与供应商账期较长。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 13 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重
26、营业收入 31,431,502.03 - 10,165,612.32 - 209.19% 营业成本 11,093,518.28 35.29% 4,464,577.29 43.92% 148.48% 毛利率% 64.71% - 56.08% - - 管理费用 4,719,726.89 15.02% 2,411,870.83 23.73% 95.69% 研发费用 6,794,029.98 21.62% 2,601,432.53 25.59% 161.17% 销售费用 1,393,452.09 4.43% 1,092,837.73 10.75% 27.51% 财务费用 160,743.06 0.51
27、% 35,588.60 0.35% 351.67% 资产减值损失 2,309,313.59 7.35% 377,955.00 3.72% 511.00% 其他收益 382,431.78 1.22% 364,130.63 3.58% 5.03% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 5,281,659.36 16.80% -489,972.29 -4.82% 1,177.95% 营业外收入 1,207,713.07 3.84% 767,587.24 7.55% 57.34% 营业外支出 1,2
28、49.16 24,500.00 0.24% -94.90% 净利润 6,651,699.59 21.16% 505,978.91 4.98% 1,214.62% 项目重大变动原因： 1、 营业收入及营业成本：本报告期比上年同期增长了 209.19%、148.48%，主要是公司本期抓住市场机遇，潜心开发产品，提升核心竞争力，纵使签订的项目合约有所增加，且本期项目大多进展顺利，按时完成验收，在报告期确认了收入及成本，故营业收入和营业成本增长较大，加上公司产品研发成熟，逐步淘汰利润较低的项目，导致本期毛利率较上年同期有所上升。 2、管理费用：本报告期比上年同期增长了 95.69%，主要是公司本期人员
29、薪酬较上期增加较多及公司办公场地扩大增加了房租和办公费用所致。 3、研发费用：本报告期比上年同期增长了 161.16%，主要是公司作为一家软件公司，致力于研发新产品，提升产品核心竞争力。 4、财务费用：本报告期比上年同期增长了 351.67%，主要是公司取得的短期借款产生一年期的利息所致。 5、资产减值损失：本报告期比上年同期增长了 511.00%，主要是本期收入增加，应收账款相应大幅增加，计提的坏账准备金额增加，导致资产减值损失的增加。 6、营业利润及净利润：本报告期比上年同期增长了 1177.95%、1214.62%，主要是公司业务迅速发展所致。 7、 营业外收入：本报告期比上年同期增长了
30、 57.34%，主要是公司收到挂牌新三板股改补贴1,002,322 元。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 14 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,1431,502.03 10,165,612.32 209.19% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 11,093,518.28 4,464,577.29 148.48% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件销售收入 5,774,595.99 18.37
31、% 6,367,020.12 62.63% 技术开发收入 25,318,258.21 80.55% 3,755,038.73 36.94% 维护费收入 338,647.83 1.08% 43,553.47 0.43% 合计 31,431,502.03 100.00% 10,165,612.32 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 本报告期，公司主营业务由传统的销售 RAP 系统转型至以项目为导向，签订合同后根据客户的需求组织方案设计、技术研发、项目实施、后期维护等，最终形成满足客户需求的大数据解决方案及智慧城市解决方案，故按照产品类型分析，主要收入由软件销售收入
32、逐步变化成技术开发收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海中传网络技术股份有限公司 5,707,547.03 18.16% 否 2 科大讯飞股份有限公司 5,660,377.20 18.01% 否 3 融合天下（北京）科技有限公司上海分公司 4,433,962.26 14.11% 否 4 无锡市盈泰自动化科技有限公司 3,962,264.12 12.61% 否 5 讯飞智元信息科技有限公司 3,215,621.31 10.23% 否 合计 22,979,771.92 73.12% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商
33、采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 沈阳东深科技有限公司 4,480,000.00 39.99% 否 2 江西普元科技技术咨询服务有限公司 3,301,886.74 29.48% 否 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 15 3 无锡市盈泰自动化科技有限公司 851,933.16 7.61% 否 4 新疆熠天信息技术有限公司 715,981.10 6.39% 否 5 北京优锘科技有限公司 533,793.12 4.77% 否 合计 9,883,594.12 88.24% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例
34、经营活动产生的现金流量净额 837,278.48 -1,547,321.96 154.11% 投资活动产生的现金流量净额 -733,388.84 - - 筹资活动产生的现金流量净额 -165,722.70 2,959,943.75 -105.60% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增加 154.11%，主要系本期业绩较上期增长较大，虽然还有较大部分应收账款未收回，但整体资金流入。 2、 投资活动产生的现金流量净额：本期产生的流出主要系购入固定资产所致。 3、 筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期减少 105.60%，主要是上期收到银行借款 300 万元。
35、(四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 霍尔果斯宏声信息技术有限公司是公司全资子公司，持股比例 100%，该公司成立于 2017年 11 月 29 日，注册资本 1000 万元人民币，经营范围：从事计算机软件开发、相关技术咨询、技术服务、技术转让，网络技术开发与设计，计算机系统集成；电子商务和电子政务系统开发及应用服务；物联网和下一代互联网技术产品开发与建设及应用平台建设和服务；网络工程服务；软件产品的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，2018 年度霍尔果斯宏声信息技术有限公司营业收入 11,125,450.74元，净利润 1,084,3
36、34.30 元；截至 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 1,467,145.59 元，总负债 402,070.17 元，净资产 1,065,075.42 元。 深圳宏灿信息科技有限公司是公司的控股子公司，持股比例60%，该公司成立于2018年12月27日，注册资本为500万元人民币，经营范围：从事计算机科技、教育科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机软件开发，计算机网络工程施工，计算机硬件的安装，商务信息咨询，翻译服务，企业管理咨询，文化艺术交流策划，医疗咨询，图文设计，企业形象设计，机电设备、电线电缆、电子产品、通讯产品、纸制品、印刷机械、文化用品、办公用品
37、、计算机、软件及辅助设备、音响设备的销售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。报告期内，公司尚未发生业务。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 16 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司在创造经济效益的同时，始终兼顾好经济效益与社会责任的双重使命,诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，不断改善员工工作环境，提高员工
38、薪酬和福利待遇，社会责任意识融入到发展实践中，大力支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 公司主营业务明确，现有主营业务能够保证可持续发展，经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康； 报告期内，公司在董事会的领导下，抓住产业发展契机，实现营业收入 3,143.15 万元，比去年同期增长 209.19%，利润总额和净利润分
39、别为 648.81 万元、665.17 万元，比去年同期增长 2,463.31%、1,214.62%，本报告期末，公司总资产为 2530.93 万元，比上年同期增长 92.80%，净资产为 1412.94 万元，比上年同期增长 88.95%。 公司拥有自己稳定的商业模式和自主知识产权，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源， 不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、税收优惠的风险 根据国家相关法律法规，公
40、司作为软件行业高新技术企业，主营业务享受增值税和所得税的减征优惠政策，如果行业政策和国家税收优惠政策调整，公司有面临增值税和所得税增大而影响公司经营业绩的风险。 应对措施：公司将密切关注国家相关政策，做好相关行业资质的申报和审核，同时根上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 17 据政策需要适时进行调整，确保公司能够持续享受国家的优惠政策。 2、实际控制人控制不当的风险 胡李宏为公司控股股东，直接持有公司 75%的股份，通过宏肆间接持有公司 0.18%的股份，合计持有公司 75.18%的股份，系公司第一大股东。胡李宏与周莉静夫妇为公司实际控制人，胡李宏担
41、任公司的法定代表人、董事长兼总经理，周莉静担任公司的董事会秘书，该两人能够对公司股东（大）会、董事会的决策，对公司董事会、高级管理人员的任免以及公司的经营管理决策产生重大影响，对公司具有控制权。尽管公司在股份公司设立后，加强了公司治理，但仍然存在实际控制人通过对公司的重大对外投资、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，进而使公司决策出现偏离中小股东最佳利益的可能。公司存在实际控制人控制不当的风险。 有限公司阶段公司治理及内部控制较为薄弱，2016 年 7 月有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系还
42、需要在生产经营过程中检验并逐渐完善。同时，随着公司的快速发展，经营规模的扩大，对公司治理和内部控制将会提出更高的要求。 应对措施：公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司股东、董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽职地履行其义务，使公司治理更规范，避免实际控制人控制不当的风险产生。 3、人才短缺和流失的风险 软件企业的核心竞争力在于拥有一支专业的研发队伍，掌握软件开发与实施的关键技术。公司现有的开发人员和实施人员虽然具有较丰富的技术经验，但随着公司业务规模的发展壮大、行业的快速发展和竞争的加剧，公司仍然面临短时间内技术人
43、才的缺口。如果公司在技术人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 应对措施：公司将大力培养开发人员和实施人员，现有的人员也将不定期地进行技术培训。通过各种渠道大力引进技术人员，避免人才短缺和流失的风险。 4、技术风险 公司通过长期的积累，在管理能力和软件技术方面形成了较为明显的先发优势。随着IT 技术的快速发展，客户需求不断升级，操作系统、数据库系统、网络技术平台、应用软件的开发环境和实现方式等不断发展变化，公司必须把握行业内技术发展的最新趋势，进行前瞻性的技术开发与产品储备。如果公司无法准确预测行业技术发展的最新趋势，则无法继续保持技术领先优势，将面
44、临技术落后风险。 应对措施：公司将根据社会需求，对现有产品不断升级的同时，加强研发新技术、新产品，持续保持技术领先优势。 5、应收账款的风险 报告期内，截至 2018 年末，公司应收账款账面余额为 1897.48 万元，占营业收入的比重为 60.37%，占总资产的比重为 74.97%。随着公司业务规模扩大，应收账款金额也随着营业收入的增加而增加。公司的最终客户主要为大中型企事业单位，该类客户由于付款审批流程复杂，不能完全按照信用期付款，回款相对较慢，导致应收账款占营业收入的比例较高。公司对大客户的应收账款控制相对较弱，应收账款账龄明显拉长、坏账准备余额增长较快，存在逾期不能及时收回账款的风险。
45、 应对措施：公司将进一步加强应收账款管理工作，及时进行账龄分析，定期与客户沟通，对于回款相对较慢的客户，公司将定期安排财务人员与项目对接负责人进行项目进度及回款进度的确认、跟进，保证公司能及时掌握项目及回款的进度。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 18 (二) 报告期内新增的风险因素 无 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司
46、资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生
47、的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 胡李宏、周莉静 关联担保 3,000,000 已事前及时履行 2018 年 11 月12 日 2018-034 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易对公司整体的正常运营和发展起
48、到积极的促进作用，不存在损害公司和其他非关联股东利益的情况，不会对公司产生不利影响。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 20 (三) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 承诺内容：为了避免未来可能发生的同业竞争，公司全体股东、董事、监事、及高级管理人员出具了关于避免同业竞争的承诺函。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 2、关于关联交易的承诺 承诺内容：为了尽可能减少公司各关联方之间的关联交易。公司及股东分别出具了规范关联交易的承诺函 、无关联关系的声明。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 3、关于资金占用的承诺 承诺内容：为
49、了避免资金占用情况的发生，股东自然人出具了避免占用公司资源（资金）的承诺函。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 4、关于补交社保及住房公积金的承诺 承诺内容：公司承诺若上海市人力资源与社会保障主管部门要求本公司补缴相关社保金，上海市相关住房公积金主管行政部门要求本公司补缴住房公积金的，本公司承诺将按照主管部门的要求补缴相应的社保金。 履行情况：报告期内，未有违反承诺情况。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数
50、量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 - 4,300,000 4,300,000 43.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 - 1,875,000 1,875,000 18.75% 董事、监事、高管 0 - 25,000 25,000 0.25% 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 700,000 5,700,000 57.00% 其中：控股股东、实际控制人 3,874,000 77.48% 1,751,000 5,625,000 56.25% 董事、监事、高管 0 - 75,000 75,000 0.75% 核心员工
51、 0 - 0 0 - 总股本 5,000,000 - 5,000,000 10,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 胡李宏 3,750,000 3,750,000 7,500,000 75.00% 5,625,000 1,875,000 2 周莉静 50,000 50,000 100,000 1.00% 75,000 25,000 3 宏肆 1,200,000 1,200,000 2,400,000 24.00%
52、0 2,400,000 合计 5,000,000 5,000,000 10,000,000 100.00% 5,700,000 4,300,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东之间存在关联关系。其中，股东胡李宏与股东周莉静系夫妻关系，股东胡李宏为股东宏肆的执行事务合伙人。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 22 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 胡李宏直接持有公司 75%的股份，为公司控股股东，对公司绝对控股。同时，胡李宏在宏肆中出资占
53、有有限合伙份额 6.17%，构成了间接持股情况，且担任宏肆的执行事务合伙人。 胡李宏先生，1981 年 11 月 25 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历。2007年 8 月至 2016 年 6 月，任宏灿有限执行董事兼总经理；2016 年 6 月至今任上海宏灿信息科技股份有限公司董事长兼总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 胡李宏、周莉静为公司的实际控制人，胡李宏和周莉静系为夫妻关系。周莉静直接持有公司股份比例为 1%,胡李宏直接持有公司 75%的股份，宏肆持有公司股份比例为 24%。同时，胡李宏在宏肆中出资占有有限合伙份额 0.75%，构成了间接持
54、股情况，且担任宏肆的执行事务合伙人。 周莉静女士，1982 年 6 月 23 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004年 5 月至 2005 年 9 月，任上海欧杰机电设备有限公司出纳；2005 年 10 月至 2011 年 4 月，任上海皮尔萨管业有限公司行政主管；2011 年 5 月至 2012 年 5 月，任上海雷克萨斯汽车销售有限公司财务结算；2012 年 6 月至 2016 年 6 月，任宏灿有限监事兼财务部经理；2016年 6 月至今任上海宏灿信息科技股份有限公司董事、董事会秘书兼财务部经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海宏灿信息科技股份有限公司 201
55、8 年年度报告 公告编号：2019-001 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 兴业银行股份有限公司上海张江支行 3,000,000 5.655% 2018 年 9 月 1日至 2019 年 8月 1 日 否 合计 - 3,000,000 - - - 违约情况 适用 不适用
56、五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 11 月 22 日 0 10 0 合计 0 10 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡李宏 董事长、总经理 男 1981-11 初中
57、2016.6.1-2019.5.31 是 周莉静 董事、董事会秘书、财务总监 女 1982-06 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 杨卫东 董事 男 1966-12 本科 2016.6.1-2019.5.31 否 沈小凤 董事 女 1971-07 本科 2016.6.1-2019.5.31 否 姚红霞 董事 女 1975-09 本科 2016.6.1-2019.5.31 否 王志文 监事会主席 男 1982-06 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 孙海明 职工监事 男 1989-06 高中 2016.6.1-2019.5.31 是 卢智飞 监事 男 1975-11
58、本科 2018.7.30-2019.5.31 是 李小小 副总经理 男 1975-11 大专 2016.6.1-2019.5.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胡李宏与周莉静系夫妻关系，两人系公司实际控制人。其他人员之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 胡李宏 董事长、总经理 3,750,000 3,750,000 7,500,000 75% 0 周莉静 董事、董事会秘书、财务总监
59、50,000 50,000 100,000 1% 0 合计 - 3,800,000 3,800,000 7,600,000 76.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 25 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 周健 监事 离任 无 个人原因 卢智飞 研发部经理 新任 监事 选举产生 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业
60、经历： 适用 不适用 卢智飞，1975 年 11 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，2006 年 4月至 2015 年 4 月，任福建顶点软件股份有限公司研发工程师；2015 年 4 月至 2018 年 4 月，任福建信睿网络科技有限公司研发工程师；2018 年 4 月至今，任上海宏灿信息科技股份有限公司研发工程师。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政及管理人员 10 10 采购及销售人员 10 7 研发及实施人员 55 48 运营及客服人员 5 5 员工总计 80 70 按教育程度分类 期初人数 期末人数
61、 博士 硕士 1 本科 62 36 专科 14 31 专科以下 4 2 员工总计 80 70 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期末，员工人数较期初有小部分的减少，但是处于政策的人员流动范围，主要由于招聘市场相较以前年度情况不理想，人员招聘存在一定困难。随着公司业绩的不断发展，公司将制定相应的人员吸纳及储备措施，以保持公司的可持续性发展。 员工培训以公司的发展战略为导向，以人才培养促进公司发展，不断提升员工素养与岗位胜任能力为目标，结合公司长期人才队伍建设开展人才培养工作，旨在提高员工个人与团队的工作绩效，创建一个共同学习、共同进步的学习型组织。公司一贯重视
62、员工培训和发展工作，制定公司的年度培训计划，并适时地开展培训调研及培训效果评估工作。针对管理人员、研发技术人员、项目实施人员等不同职系的员工，并有针对性的加强各类业务知识的培训，以不断实现公司战略目标以及对未来人才的需求。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 26 公司薪酬政策符合中华人民共和国劳动法和地方相关法规要求。 公司报告内无需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 上海宏灿信
63、息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规、规章
64、制度的要求，结合公司实际情况、自身特点和管理需要，建立了较为切实可行的公司治理制度体系。 公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营、投资决策及财务政策均按照公司章程及相关内控制度的规定进行。信息披露制度在遵守法律、法规的同时，做到及时、准确、完整。报告期内，公司董事、监事、 高级管理人员及相关人员依法运行，未出现任何违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。今后，公司将继续密切关注行业发展动态，监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是
65、否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。其次严格遵守公司章程、股东大会议事规则的要求，依法履行召集、 召开、表决、股东的参会资格和对董事会授权等工作程序。因此，公司现有的治理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，同时公司的董事、监事、高级管理人员的等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好的保护股东权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意
66、见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律法规程序，没有出现三会召集程序，表决方式违反法律、法规或者公司章程、议事规则的情形。公司自制定了各项内控制度以来，严格按照相关制度执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及长远发展发挥着积极有效的作用。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 29 4、 公司章程的修改情况 2018 年 9 月 25 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过关于修改公司股东名称变更及修订公司章程的议案，对公司章程作如下修订：因公司股东名称变更，故对公司章程第三章第十七条进行修改
67、，详细内容为“上海宏肆投资中心（有限合伙）”名称变更“上海宏肆企业管理合伙企业（有限合伙）”， (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 第一届董事会第八次会议审议通过了：关于注销全资子公司霍尔果斯华灿信息科技有限公司的议案； 第一届董事会第九次会议审议通过了：2017 年度董事会工作报告、2017年度总经理工作报告、2017 年年度报告及年度报告摘要、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度利润分配预案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案、关于提议召开公司 2017年年度股东
68、大会的议案； 第一届董事会第十次会议审议通过了：关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案； 第一届董事会第十一次会议审议通过了：2018 年半年度报告； 第一届董事会第十二次会议审议通过了：关于公司股东名称变更及修订公司章程的议案、关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案； 第一届董事会第十三次会议审议通过了：2018 年第三季度报告、2018 年第三季度权益分派预案、关于增加公司注册资本及公司章程修改的议案、关于提请召开 2018 年第三次临时股东大会的议案、关于聘任周莉静担任公司财务总监的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次权益分派相关事宜的议案； 第一届董事会
69、第十四次会议审议通过了：关于公司拟向兴业银行股份有限公司上海交易所支行申请银行贷款、关于上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 30 胡李宏、周莉静拟为公司银行贷款提供连带责任保证、关于胡李宏、周莉静拟为公司银行贷款提供连带反保证； 第一届董事会第十五次会议审议通过了：关于拟设立控股子公司。 监事会 4 第一届监事会第四次会议审议通过了：2017 年度监事会工作报告、2017年年度报告及年度报告摘要、2017年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度利润分配预案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案； 第一届监事会第五次会议审
70、议通过了：关于提名卢智飞为公司第一届监事会监事候选人的议案； 第一届监事会第六次会议审议通过了：2018 年半年度报告； 第一届监事会第七次会议审议通过了：2018 年第三季度报告、2018 年第三季度权益分派预案。 股东大会 4 2017 年年度股东大会审议通过了：2017年度董事会工作报告、2017 年度监事会工作报告、2017 年年度报告及年度报告摘要、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度利润分配预案、关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）的议案； 2018 年第一次临时股东大会审议通过了：关于提名卢智飞为公司第一届监事会监事候选人的议案； 2018
71、年第二次临时股东大会：关于公司股东名称变更及修订公司章程的议案； 2018 年第三次临时股东大会：2018 年第三季度权益分派预案、关于增加公司注册资本及公司章程修改的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次权益分派相关事宜的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开了 4 次股东大会、8 次董事会、4 次监事会。公司 2018 年度召开的历次股东大会、 董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2
72、019-001 31 员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司已严格按照公司法、证券法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行投资者关
73、系管理制度的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保
74、持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况说明 公司的主营业务为企（事）业管理软件的研发、销售及相关服务，提供信息集成平台、智慧城市解决方案和大数据解决方案。公司拥有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能部门，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东及其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在同业竞争关系。 2、资产独立情况说明 公司拥有与经营有关的业务体系，合法拥有与主营业务有关的以及其他固定财产、无形财产和业务资质的所有权或者使用权。公司股东的出资已经足额到位。公司的资产由公司独立拥有、实际控制和使用，不存在被股东或其他关联方占用的情况。宏
75、灿有限整体变更为股份公司后，公司即开始办理依据法律规定需要登记的资产或权利变更至公司名下的上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 32 手续。截至公开转让说明书出具之日，公司仍在办理相关权证变更登记至股份公司名下的手续。该等变更不存在实质性法律障碍，不影响公司的资产独立性。 3、人员独立情况说明 公司与所有的员工均已签署劳动合同，公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程等法律法规的规定选举产生，且未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。 4、财务独立情况说明
76、 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务会计人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，严格执行会计法等会计法律法规的规定，独立地作出财务决策。公司在银行单独开立帐户，并依法独立申报纳税，独立对外签订合同。 5、机构独立情况说明 公司依照公司法和公司章程设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，设置了符合自身经营特点、独立完整的职能部门，公司目前下设市场部、平台事业部、客服运营部、研发部、实施部、采购部、销售部、财务部、人力部和行政部等部门。 以上职能部门按照公司章程及公司内部管理制度的规定独立运行，不存在与股东及关联方之间混合经营、合署办公等机构混同的情形，也不存在股东及关联
77、方干预公司机构独立运作的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作
78、、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司经第一届董事会第三次会议决议正式建立责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 33 第十一节
79、 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字2019第 31-00132 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 张晓玲、黄福生 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字2019第 31-00132 号 上海宏灿信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海宏
80、灿信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业
81、道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 34 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似
82、乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出
83、具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未
84、能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营
85、。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 35 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄福生 中国北京中国注册会计师：张晓玲 二一九年四月二十三日 二、 财务报表 (一)
86、合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,473,929.72 2,585,762.78 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 18,974,817.76 5,401,808.25 预付款项 五、（三） 339,255.66 64,315.53 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 284,683.08 390,919.15 买入返售金融资产 存货 五、（五） 771,869.92 2,677,224.67 持有待售资产 一年内到期的非
87、流动资产 其他流动资产 五、（六） 191,568.72 5,791.53 流动资产合计 23,036,124.86 11,125,821.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（七） 924,314.45 465,341.90 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 36 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（八） 913,207.53 1,245,283.02 递延所得税资产 五、（九） 435,665.0
88、9 290,563.96 其他非流动资产 非流动资产合计 2,273,187.07 2,001,188.88 资产总计 25,309,311.93 13,127,010.79 流动负债： 短期借款 五、（十） 3,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十一） 6,188,702.82 1,132,050.12 预收款项 五、（十二） 182,048.03 15,750.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十三） 527,399
89、.82 748,396.26 应交税费 五、（十四） 32,968.70 387,713.40 其他应付款 五、（十五） 42,053.29 315,696.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十六） 963,002.09 流动负债合计 10,936,174.75 5,599,606.50 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 五、（十七） 243,780.20 49,746.90 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计
90、243,780.20 49,746.90 负债合计 11,179,954.95 5,649,353.40 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 10,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 2,158,526.66 2,158,526.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 609,599.51 52,790.81 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） 1,361,230.81 266,339.92 归
91、属于母公司所有者权益合计 14,129,356.98 7,477,657.39 少数股东权益 所有者权益合计 14,129,356.98 7,477,657.39 负债和所有者权益总计 25,309,311.93 13,127,010.79 法定代表人：胡李宏 主管会计工作负责人：周莉静会计机构负责人：周莉静 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,389,856.08 2,585,762.78 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十二、（一） 15,782,817.76 5,385,356.65
92、 预付款项 313,447.73 63,523.08 其他应收款 十二、（二） 2,249,205.78 404,919.15 存货 771,869.92 2,677,224.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 61,782.00 5,791.53 流动资产合计 21,568,979.27 11,122,577.86 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 38 投资性房地产 固定资产 924,314.45 465,341.90 在建工程 生产性生物资产 油气
93、资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 913,207.53 1,245,283.02 递延所得税资产 435,665.09 286,623.56 其他非流动资产 非流动资产合计 2,273,187.07 1,997,248.48 资产总计 23,842,166.34 13,119,826.34 流动负债： 短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 6,181,502.82 1,132,050.12 预收款项 182,048.03 15,750.00 应付职工薪酬 436,399.82 7
94、39,796.26 应交税费 32,572.20 369,870.07 其他应付款 42,053.29 315,696.72 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 772,813.41 流动负债合计 10,647,389.57 5,573,163.17 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 130,495.21 49,746.90 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 130,495.21 49,746.90 负债合计 10,777,884.78 5,622,910.07 所有者权益： 股本 10,00
95、0,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 39 其中：优先股 永续债 资本公积 2,158,526.66 2,158,526.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 609,599.51 52,790.81 一般风险准备 未分配利润 296,155.39 285,598.80 所有者权益合计 13,064,281.56 7,496,916.27 负债和所有者权益合计 23,842,166.34 13,119,826.34 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、
96、营业总收入 31,431,502.03 10,165,612.32 其中：营业收入 五、（二十二） 31,431,502.03 10,165,612.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 26,532,274.45 11,019,715.24 其中：营业成本 五、（二十二） 11,093,518.28 4,464,577.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 61,490.56 35,453.26 销售费用 五、（二十四） 1,393,452.09 1,092,837.73 管理
97、费用 五、（二十五） 4,719,726.89 2,411,870.83 研发费用 五、（二十六） 6,794,029.98 2,601,432.53 财务费用 五、（二十七） 160,743.06 35,588.60 其中：利息费用 152,294.87 28,991.05 利息收入 13,022.06 44.89 资产减值损失 五、（二十八） 2,309,313.59 377,955.00 加：其他收益 五、（二十九） 382,431.78 364,130.63 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“” 上海宏灿信息科技股份有限公司
98、2018 年年度报告 公告编号：2019-001 40 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 5,281,659.36 -489,972.29 加：营业外收入 五、（三十） 1,207,713.07 767,587.24 减：营业外支出 五、（三十一） 1,249.16 24,500.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 6,488,123.27 253,114.95 减：所得税费用 五、（三十二） -163,576.32 -252,863.96 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,651,699.59 505,
99、978.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 6,651,699.59 505,978.91 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益
100、 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,651,699.59 505,978.91 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,651,699.59 505,978.91 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.10 （二）稀释每股收益 0.67 0.10 法定代表人：胡李宏 主管会计工作负责人：周莉静会计机构负责人：周莉静 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 41 (四) 母公
101、司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（三） 20,306,051.29 10,151,242.45 减：营业成本 十二、（三） 6,969,571.49 4,464,577.29 税金及附加 15,265.84 35,453.26 销售费用 1,108,978.87 1,092,837.73 管理费用 3,802,207.59 2,390,063.28 研发费用 6,982,709.18 2,601,432.53 财务费用 161,565.25 35,588.60 其中：利息费用 152,294.87 28,991.05 利息收入 10,751.01 44.
102、89 资产减值损失 2,154,800.19 362,193.40 加：其他收益 382,431.78 364,130.63 投资收益（损失以“”号填列） 4,700,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 4,193,384.66 -466,773.01 加：营业外收入 1,207,713.07 767,587.24 减：营业外支出 1,249.16 24,500.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,399,848.57 276,
103、314.23 减：所得税费用 -167,516.72 -248,923.56 四、净利润（净亏损以“”号填列） 5,567,365.29 525,237.79 （一）持续经营净利润 5,567,365.29 525,237.79 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 上海宏灿信息科技股份有
104、限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 42 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 5,567,365.29 525,237.79 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.10 （二）稀释每股收益 0.67 0.10 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,210,736.23 8,604,821.25 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款
105、净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 406,698.50 364,587.80 收到其他与经营活动有关的现金 3,124,385.13 1,184,168.52 经营活动现金流入小计 21,741,819.86 10,153,577.57 购买商品、接受劳务支付的现金 6,361,496.97 3,610,044.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付
106、的现金 7,981,679.31 3,814,849.83 支付的各项税费 763,332.26 710,006.75 支付其他与经营活动有关的现金 5,798,032.84 3,565,998.42 经营活动现金流出小计 20,904,541.38 11,700,899.53 经营活动产生的现金流量净额 837,278.48 -1,547,321.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 43 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到
107、的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 733,388.84 242,492.22 投资支付的现金 150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 733,388.84 392,492.22 投资活动产生的现金流量净额 -733,388.84 -392,492.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的
108、现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,972.70 40,056.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,750.00 筹资活动现金流出小计 3,165,722.70 40,056.25 筹资活动产生的现金流量净额 -165,722.70 2,959,943.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -61,833.06 1,020,129.57 加：期初现金及
109、现金等价物余额 2,535,762.78 1,515,633.21 六、期末现金及现金等价物余额 2,473,929.72 2,535,762.78 法定代表人：胡李宏 主管会计工作负责人：周莉静会计机构负责人：周莉静 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,544,337.64 8,604,821.25 收到的税费返还 406,698.50 364,587.80 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 44 收到其他与经营活动有关的现金 3,406,114.08
110、 1,198,168.52 经营活动现金流入小计 13,357,150.22 10,167,577.57 购买商品、接受劳务支付的现金 2,594,405.05 3,610,044.53 支付给职工以及为职工支付的现金 6,700,443.14 3,814,849.83 支付的各项税费 513,713.00 710,006.75 支付其他与经营活动有关的现金 5,787,636.49 3,579,998.42 经营活动现金流出小计 15,596,197.68 11,714,899.53 经营活动产生的现金流量净额 -2,239,047.46 -1,547,321.96 二、投资活动产生的现金流
111、量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,992,252.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 733,388.84 242,492.22 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,725,641.14 242,492.22 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 150,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 150,000.00 投资活动产生的现金流量净额 3,725,641.14 92,492.22 三、筹资活动产
112、生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,972.70 40,056.25 支付其他与筹资活动有关的现金 12,750.00 筹资活动现金流出小计 3,165,722.70 40,056.25 筹资活动产生的现金流量净额 -165,722.70 2,959,943.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及
113、现金等价物净增加额 1,320,870.98 1,505,114.01 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 1,320,870.98 1,505,114.01 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 45 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 2,158,526.66 52,790.81 266,3
114、39.92 7,477,657.39 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 2,158,526.66 52,790.81 266,339.92 7,477,657.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 556,808.70 1,094,890.89 6,651,699.59 （一）综合收益总额 6,651,699.59 6,651,699.59 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-0
115、01 46 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 556,808.70 -556,808.70 1提取盈余公积 556,808.70 -556,808.70 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 5,000,000.00 -5,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 5,000,000.00 -5,000,000.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,
116、158,526.66 1,361,230.81 14,129,356.98 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 47 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 2,158,526.66 -186,848.18 6,971,678.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 2,158,526.66
117、 -186,848.18 6,971,678.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 52,790.81 453,188.10 505,978.91 （一）综合收益总额 505,978.91 505,978.91 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 52,790.81 -52,790.81 1提取盈余公积 52,790.81 -52,790.81 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 48 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （
118、四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 2,158,526.66 52,790.81 266,339.92 7,477,657.39 法定代表人：胡李宏 主管会计工作负责人：周莉静会计机构负责人：周莉静 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 49 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他
119、综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 2,158,526.66 52,790.81 285,598.80 7,496,916.27 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 2,158,526.66 52,790.81 285,598.80 7,496,916.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 556,808.70 10,556.59 5,567,365.29 （一）综合收益总额 5,567,365.29 5,567
120、,365.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 556,808.70 -556,808.70 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 50 1提取盈余公积 556,808.70 -556,808.70 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 5,000,000.00 -5,000,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益
121、 5.其他 5,000,000.00 -5,000,000.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,158,526.66 609,599.51 296,155.39 13,064,281.56 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 51 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 2,158,526.66 -186,848.18 6,9
122、71,678.48 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 2,158,526.66 -186,848.18 6,971,678.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 52,790.81 472,446.98 525,237.79 （一）综合收益总额 525,237.79 525,237.79 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 52,790.81 -52,790.81 1提取盈余公积 52,790.81 -52,790.81 2提取一般风险准备
123、 上海宏灿信息科技股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 52 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 2,158,526.66 52,790.81 285,598.80 7,496,916.27 53 上海宏灿信息科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企
124、业注册地、组织形式和总部地址。 上海宏灿信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原系成立于 2007年 8 月 6 日的上海宏灿信息科技有限公司，于 2016 年 7 月 21 日整体变更为股份有限公司，并取得上海市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会信用代码为 91310120664381272Y，公司于 2016 年 12 月 16 日中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：宏灿股份，股票代码：870029。 企业注册地：上海市奉贤区岚丰路 1150 号 7 幢 1064 室。 总部地址：上海市浦东新区灵岩南路 295 号 17 号楼 4 楼。 （二） 企业的业务性质和主要经营活
125、动。 公司所属行业为软件开发行业，主要经营活动为计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，计算机开发及配件销售，计算机网络工程施工，电脑维修，商务信息咨询，翻译服务，企业管理咨询，文化艺术交流策划，教育信息咨询，医疗信息咨询，图文设计，企业形象设计，机电设备、电线电缆、电子产品、通讯产品、纸制品、印刷机械、文化用品、办公用品、音响设备的批发、零售（上述经营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。经营期限自 2007 年 8 月 6 日至不约定期限。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表已经公司董事会于 2019 年 4 月 23 日决议批准报出。 （四）本年
126、度合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并范围的子公司有霍尔果斯宏声信息技术有限公司，详见附注六、在其他主体中的权益”索引。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 54 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司不存在导致对自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计
127、准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值
128、的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买
129、方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 55 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一子公司与本公司的会计政策、统一子公司与本公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并
130、财务报表以本公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日
131、可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方应当确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单
132、独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同 56 持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理，本公司为非合营方根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确
133、定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类
134、为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
135、融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 57 融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认
136、方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部
137、分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售
138、金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 58 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的
139、具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未
140、来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 50.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 组合 1 账龄分析法组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 组合 2 关联方组合 以与债务人是否为关联关系为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法组合 账龄分析法 组合 2 合并范围内关联方组合 合
141、并范围内关联方款项，除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的，通常不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 3 年以上 100 100 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 59 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十一) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产
142、过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括采购成本、人工成本、差旅费等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十二) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照
143、所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，应当按照购买日确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权
144、投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 60 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管
145、理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本
146、能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、运输设备、办公设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 3 5 31.67 运输设备 10 5 9.5 办公设备 5 5 19 (十四) 长期资产减值 固定资产等长期资产于资产负债表日存
147、在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 61 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十五) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待
148、摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十六) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
149、及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
150、辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 62 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十七) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算
151、确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十八) 收入 1、销售商品的收入确认 （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 代购软硬件、软件销售：企业将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，且未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
152、实施控制；收入的金额能够可靠的计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务的收入确认 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 63 固定造价合同
153、还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （3）合同完工进度的确认方法：本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入的主要是 RAP 软件技术服务、外包服务，公司 RAP 技术服务项目、外包服务有两种合同形式：约定服务费用单价的按人天计费项目和约定合同总金额的固定总价项目。 固定总价项目是指本公司和客户根据在售前阶段确认的实施内容及范围的基础上，协商得出合同总价，按合同金额执行，而不是按实际所发生的人天计费的项目。此类项目资产负
154、债表日确认的某项目当期收入=此项目累计完成情况百分比（进度）合同总价-前期已确认收入。 按人天计费项目，资产负债表日确认的某项目当期收入=该项目当期实际发生的人天数约定的人天单价，实际发生的人天数以客户在说明顾问工作内容及天数的表单上签字确认的人天数为依据。 4、维护费收入：企业软件维护有两种合同形式：约定服务费用单价的按人天计费项目和约定合同总金额的按年收费项目 按年收费项目，资产负债表日确认的某项目当期收入=合同总价12当期提供维护服务的月份数。 按人天计费项目，资产负债表日确认的某项目当期收入=该项目当期实际发生的人天数约定的人天单价，实际发生的人天数以客户在说明顾问工作内容及天数的表单
155、上签字确认的人天数为依据。 (十九) 政府补助 1.政府补助类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 64 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与
156、资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入
157、账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿
158、该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见
159、的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十一) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 65 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (二十二) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 201
160、8 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会201815 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 18,974,817.76 5,401,808.25 应收账款：5,401,808.25 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 284,683.08 390,919.15 其他应收款：390,919.15 3.固定
161、资产清理并入固定资产列示 固定资产 924,314.45 465,341.90 固定资产：465,341.90 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 6,188,702.82 1,132,050.12 应付账款：1,132,050.12 6.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 42,053.29 315,696.72 应付利息：5,183.75 其他应付款：310,512.97 8.管理费用列报调整 管理费用 4,719,726.89 2,411,870.83 管理费用：5,013,303.36 9.研发费用单独列示 研发费用 6,794,029.98 2,60
162、1,432.53 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入、现代服务业收入 6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 66 纳税主体名称 所得税税率 霍尔果斯宏声信息技术有限公司 25% 注：依据霍特管办发201355 号霍尔果斯经济开发区招商引资财税优惠政策，在霍尔果注册的企业在 2010-1-1 至 2020-12-31 期间，享受企业所得税减免。 (二)重要税收优惠及批文 本公司于 2018 年 11 月 2 日取得编号为 GR2018310
163、00915DE 高新证书,该证书有效期为三年。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 22,324.92 15,827.21 银行存款 2,451,604.80 2,519,935.57 其他货币资金 50,000.00 合 计 2,473,929.72 2,585,762.78 注：2017 年 12 月 31 日其他货币资金中 50,000.00 元系履约保函保证金，已于本期收回。 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 135,000.00 应收账款 21,690,635.58 5,989,141.27 减：坏账准备 2
164、,850,817.82 587,333.02 合计 18,974,817.76 5,401,808.25 1.应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 135,000.00 合计 135,000.00 注：期末无已背书尚未到期的应收票据。 2.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 755,354.73 3.48 755,354.73 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 20,699,714.79 95.43 1,859,897.03 8.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 2
165、35,566.06 1.09 235,566.06 100.00 67 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 21,690,635.58 100.00 2,850,817.82 13.14 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,989,141.27 100.00 587,333.02 9.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 5,989,141.27 100.00 587,333.02 9.81 （1）期末单项金额重大并单独计
166、提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例(%) 计提理由 福建农业职业技术学院 755,354.73 755,354.73 1-2 年 100 项目暂停，款项回收存在较大风险 合计 755,354.73 755,354.73 100 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 18,356,953.63 5 917,847.68 4,119,968.22 5 205,998.41 1 至 2 年 806,104.11 20 161,
167、220.82 1,844,173.05 20 2 至 3 年 1,511,657.05 50 755,828.53 25,000.00 50 368,834.61 3 年以上 25,000.00 100 25,000.00 100 12,500.00 合计 20,699,714.79 8.99 1,859,897.03 5,989,141.27 9.81 587,333.02 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 2,263,484.80 元。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海中传网
168、络技术股份有限公司 6,050,000.00 27.89 302,500.00 融合天下（北京）科技有限公司上海分公司 4,700,000.00 21.67 235,000.00 无锡市盈泰自动化科技有限公司 3,360,000.00 15.49 168,000.00 新疆慧尔农业集团股份有限公司 1,850,016.73 8.53 92,500.84 顺丰速运有限公司 1,481,852.05 6.83 679,613.53 合计 17,441,868.78 80.41 1,477,614.37 68 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额
169、比例(%) 1 年以内 339,255.66 100 64,315.53 100 合计 339,255.66 100 64,315.53 100 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 新疆大学 118,598.80 34.96 湖北宏石科技股份有限公司 100,000.00 29.48 新疆大象安服信息技术有限公司 75,000.00 22.11 霍尔果斯诚源中拓中小企业服务有限公司 25,807.93 7.61 王凯 15,000.00 4.42 合计 334,406.73 98.58 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 37
170、8,078.98 438,486.26 减：坏账准备 93,395.90 47,567.11 合计 284,683.08 390,919.15 其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 378,078.98 100.00 93,395.90 24.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 378,078.98 100.00 93,395.90 24.70 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项
171、计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 438,486.26 100.00 47,567.11 10.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 438,486.26 100.00 47,567.11 10.85 69 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 108,250.00 28.63 5,412.50 380,016.26 86.67 19,000.81 1 至 2 年 218,546.98 57.8
172、0 43,709.40 21,204.00 4.83 4,240.80 2 至 3 年 14,016.00 3.71 7,008.00 25,881.00 5.90 12,940.50 3 以上 37,266.00 9.86 37,266.00 11,385.00 2.60 11,385.00 合计 378,078.98 100.00 93,395.90 438,486.26 100.00% 47,567.11 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 45,828.79 元。 （3）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 10,000.0
173、0 备用金 40,000.00 106,846.42 押金 169,078.98 128,978.98 往来款 43,660.86 借款 159,000.00 159,000.00 合计 378,078.98 438,486.26 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 北京正航远洋科技发展有限公司 借款 159,000.00 1-2 年 42.05 31,800.00 上海浦东软件园股份有限公司 押金 76,431.00 1-2 年、2-3 年、3 年以上 20.22 49,303.8
174、0 深圳市唯居信息技术有限公司 押金 29,600.00 1 年以内 7.83 1,480.00 科大讯飞股份有限公司 押金 27,997.98 1-2 年 7.41 5,599.60 党丽敏 备用金 40,000.00 1 年以内 10.58 2,000.00 合计 333,028.98 88.09 90,183.40 (五)存货 存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 采购成本 629,937.43 629,937.43 2,677,224.67 2,677,224.67 人工成本 109,155.79 109,155.79 差旅费
175、 32,776.70 32,776.70 70 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 771,869.92 771,869.92 2,677,224.67 2,677,224.67 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 191,568.72 预缴企业所得税 5,791.53 合计 191,568.72 5,791.53 （七）固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 924,314.45 465,341.90 减：减值准备 合计 924,314.45 465,341.90 固定资产情况 项目 运输设备 电子
176、设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 298,119.66 352,559.13 10,900.00 661,578.79 2.本期增加金额 577,296.43 57,974.30 5,700.00 640,970.73 （1）购置 577,296.43 57,974.30 5,700.00 640,970.73 3.本期减少金额 4.期末余额 875,416.09 410,533.43 16,600.00 1,302,549.52 二、累计折旧 1.期初余额 113,285.28 82,261.25 690.36 196,236.89 2.本期增加金额 60,385.45 11
177、8,729.48 2,883.25 181,998.18 （1）计提 60,385.45 118,729.48 2,883.25 181,998.18 3.本期减少金额 4.期末余额 173,670.73 200,990.73 3,573.61 378,235.07 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 701,745.36 209,542.70 13,026.39 924,314.45 2.期初账面价值 184,834.38 270,297.88 10,209.64 465,341.90 注：期末已经提足折旧仍继续使用的
178、固定资产原值金额为 20,122.65 元。 （八）长期待摊费用 71 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 云平台资源使用权 1,245,283.02 332,075.49 913,207.53 合计 1,245,283.02 332,075.49 913,207.53 （九）递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 416,090.81 2,773,938.72 9
179、6,811.18 619,138.53 预计负债 19,574.28 130,495.21 7,462.04 49,746.90 可抵扣亏损 186,290.74 1,241,938.27 小计 435,665.09 2,904,433.93 290,563.96 1,910,823.70 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 3,354,177.62 合计 3,354,177.62 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2022 年度 879,109.31 2023 年度 2,475,068.31 合计 3,
180、354,177.62 （十）短期借款 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 （十一）应付票据及应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付账款 6,188,702.82 1,132,050.12 合计 6,188,702.82 1,132,050.12 应付账款分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 6,075,650.20 1,009,050.12 1 年以上 113,052.62 123,000.00 合计 6,188,702.82 1,132,050
181、.12 72 （十二）预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 182,048.03 15,750.00 合计 182,048.03 15,750.00 （十三）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 726,959.87 7,042,784.52 7,242,344.57 527,399.82 离职后福利-设定提存计划 21,436.39 440,204.86 461,641.25 合计 748,396.26 7,482,989.38 7,703,985.82 527,399.82 2.短期职工薪酬情况 项目 期
182、初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 710,965.35 6,552,995.97 6,736,561.50 527,399.82 职工福利费 150,978.20 150,978.20 社会保险费 10,771.52 208,292.06 219,063.58 其中：医疗保险费 10,131.63 203,997.38 214,129.00 工伤保险费 533.24 2,147.34 2,680.58 生育保险费 106.65 2,147.34 2,253.99 住房公积金 5,223.00 115,615.13 120,838.13 工会经费和职工教育经费 14,
183、903.16 14,903.16 合计 726,959.87 7,042,784.52 7,242,344.57 527,399.82 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 21,329.74 429,468.16 450,797.90 失业保险费 106.65 10,736.70 10,843.35 合计 21,436.39 440,204.86 461,641.25 （十四）应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 30,370.97 355,669.66 城市维护建设税 369.14 1,662.63 个人所得税 776.60 17,223.
184、44 印花税 3,181.89 教育费附加 1,107.42 4,987.89 地方教育费附加 344.57 3,325.26 河道费附加 1,662.63 合计 32,968.70 387,713.40 73 （十五）其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 4,505.92 5,183.75 其他应付款项 37,547.37 310,512.97 合 计 42,053.29 315,696.72 1.应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 4,505.92 5,183.75 2.其他应付款项 其他应付款项分类 款项性质 期末余额 期初余额 代扣代缴社保公积金 2,7
185、29.72 22,794.32 保证金 213,000.00 房租 10,183.01 员工报销款 34,817.65 64,535.64 合计 37,547.37 310,512.97 （十六）其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税 963,002.09 合 计 963,002.09 （十七）预计负债 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 产品质量保证 49,746.90 113,284.99 243,780.20 本期完成项目计提质保金 合计 49,746.90 113,284.99 243,780.20 （十八）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-
186、） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 未分配利润转增股本 小计 股份总数 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 （十九）资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 2,158,526.66 2,158,526.66 合计 2,158,526.66 2,158,526.66 （二十）盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 52,790.81 556,808.70 609,599.51 74 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合计 52,790
187、.81 556,808.70 609,599.51 （二十一）未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 266,339.92 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 266,339.92 加：本期归属于母公司股东的净利润 6,651,699.59 减：提取法定盈余公积 556,808.70 10% 转作股本的普通股股利 5,000,000.00 期末未分配利润 1,361,230.81 （二十二）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 31,431,502.03 11,093,518.28
188、 10,165,612.32 4,464,577.29 合计 31,431,502.03 11,093,518.28 10,165,612.32 4,464,577.29 （二十三）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 30,525.40 5,371.46 车船税 645.00 印花税 -1,081.89 2,100.00 教育费附加 22,239.14 16,114.39 地方教育费附加 11,470.54 10,742.94 河道管理费 -1,662.63 479.47 合计 61,490.56 35,453.26 （二十四）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工
189、薪酬 776,114.70 581,668.82 免费维护费 286,327.74 151,395.47 差旅费 179,246.66 155,430.68 折旧费 60,385.45 28,321.32 服务费 33,750.02 123,785.76 业务宣传费 19,603.90 35,537.90 业务招待费 19,231.07 车辆使用费 17,392.55 16,697.78 办公费 1,400.00 合 计 1,393,452.09 1,092,837.73 （二十五）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,942,690.45 800,016.53 房租及装修费
190、1,252,877.45 700,015.16 办公费 666,042.21 142,418.13 75 项目 本期发生额 上期发生额 差旅及运杂费 491,485.62 303,370.76 中介服务及咨询费 156,568.71 377,917.19 招待费 141,613.09 52,203.99 研发费用 34,000.00 折旧费 20,656.67 13,098.22 水电费 22,830.85 其他 13,792.69 合 计 4,719,726.89 2,411,870.83 （二十六）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 软件（技术）开发服务费 4,710,211.38 6
191、28,650.33 职工薪酬 1,551,042.37 1,424,729.31 长期待摊费用摊销 447,465.38 332,075.47 折旧费 92,892.27 56,216.36 其他费用 -7,581.42 159,761.06 合 计 6,794,029.98 2,601,432.53 （二十七）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 152,294.87 28,991.05 减：利息收入 13,022.06 44.89 手续费支出 21,470.25 6,642.44 合 计 160,743.06 35,588.60 （二十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发
192、生额 坏账损失 2,309,313.59 377,955.00 合计 2,309,313.59 377,955.00 （二十九）其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 即征即退增值税 382,431.78 364,130.63 与收益相关 合计 382,431.78 364,130.63 （三十）营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,004,822.00 743,087.24 1,004,822.00 无法支付的款项 200,000.00 200,000.00 保险赔款 1,000.
193、00 24,500.00 1,000.00 其他 1,891.07 1,891.07 合计 1,207,713.07 767,587.24 1,207,713.07 2.计入营业外收入的政府补助 76 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 软件著作权补助 6,120.00 与收益相关 新三板股改补贴 1,002,322.00 500,000.00 与收益相关 创新资金补贴 2,500.00 200,000.00 与收益相关 企业扶持基金 36,967.24 与收益相关 合计 1,004,822.00 743,087.24 （三十一）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入
194、当期非经常性损益的金额 其他 1,249.16 24,500.00 1,249.16 合计 1,249.16 24,500.00 1,249.16 （三十二）所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 -18,475.19 -841.77 递延所得税费用 -145,101.13 -252,022.19 合计 -163,576.32 -252,863.96 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 6,488,123.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 973,218.49 子公司适用不同税率的影响 578,827.47
195、 调整以前期间所得税的影响 171,755.96 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,479.54 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 371,260.25 研发费用加计扣除的影响 -819,977.10 所得税减免的影响 -1,449,140.93 所得税费用 -163,576.32 （三十三）现金流量表 1.收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 3,124,385.13 1,184,168.52 其中：往来款 1,920,000.00 236,854.00 营业外收入中收现收入 1,007,713.0
196、7 767,020.68 经营性资金利息收入 13,022.06 7,293.84 保函保证金 50,000.00 173,000.00 押金 133,650.00 77 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与经营活动有关的现金 5,798,032.84 3,565,998.42 其中：管理费用及研发费用中的现金支出 3,314,844.46 2,457,085.04 营业费用中的现金支出 316,468.97 407,367.97 财务费用中的经营性手续费支出 8,720.25 6,642.44 营业外支出中的现金支出 1,249.16 24,500.00 往来款 1,920,000.00
197、 620,402.97 保证金 50,000.00 押金 196,750.00 员工备用金 40,000.00 3.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付其他与筹资活动有关的现金 12,750.00 其中：担保费 12,750.00 （三十四）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,651,699.59 505,978.91 加：资产减值准备 2,309,313.59 377,955.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 181,998.18 97,635.90
198、无形资产摊销 长期待摊费用摊销 332,075.49 332,075.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 165,044.87 36,240.00 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -145,101.13 -252,022.19 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 1,905,354.75 -1,590,370.01 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -16,239,785.4
199、8 -1,165,731.00 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,676,678.62 110,915.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 837,278.48 -1,547,321.96 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 78 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,473,929.72 2,535,762.78 减：现金的期初余额 2,535,762.78 1,515,633.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -61,
200、833.06 1,020,129.57 4.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 22,324.92 15,827.21 可随时用于支付的银行存款 2,451,604.80 2,519,935.57 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 2,473,929.72 2,535,762.78 六、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 霍尔果斯宏声信息技术有限公司 新疆伊犁霍尔果斯 新疆 计算机软件开发、相关技术咨询等业务 100% 新设 深圳宏灿信息科技有限公司 深圳
201、 深圳 软件和信息技术服务业 60% 新设 注：子公司深圳宏灿信息科技有限公司成立于 2018 年 12 月 27 日，18 年无经营。 七、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收款项以及应付款项等，与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将与金融工具风险控制在限定范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险与收益之间取得适当平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司
202、所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 79 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险，本公司信用风险主要来自货币资金、应收款项等。 本公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，不会因为违约给本公司带来损失。 对应收款项，金融资产的风险来自交易对手违约，本公司选择与认可的、信誉良好的第三方进行交易，按照本公司的营销策略，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用评估，为监控本公司的信用风险，本公司采用账龄等要素对本公司客户欠
203、款进行分析和分类，期末本公司已对应收款项按风险分类计提了减值准备。 2、流动性风险 流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 公司制定了资金管理相关内部控制制度，定期编制资金预算，实时监控短期和长期的流动资金需求，综合运用银行借款、商业信用等手段以保证融资的持续性与灵活性平衡。 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的控股股东 股东名称 股东对本公司的持股比例(%) 股东对本公司的表决权比例(%) 胡李宏 75.18 75.18 注：胡李宏为公司控股股东，直接持有公司 75%股份，通过上海宏肆投资中心（有限合伙）间接持有公司 0.18%股份，合
204、计持有公司 75.18%的股份，系公司第一大股东。胡李宏与周莉静夫妇为公司实际控制人。 (二)本公司子公司的情况 详见附注“六、在其他主体中的权益”。 (三)本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海宏肆投资中心（有限合伙） 5%以上股东，实际控制人控制 周莉静 拥有公司 1%股权，实际控制人配偶 姚红霞 董事 沈小凤 间接拥有公司 2%股权，董事 杨卫东 间接拥有公司 3%股权，董事 王志文 间接拥有公司 1.20%股权，监事会主席 80 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 卢智飞 间接拥有公司 0.53%股权，监事 孙海明 间接拥有公司 0.13%股权，职工监
205、事 李小小 间接拥有公司 2%股权，副总经理 九、 承诺及或有事项 无。 十、 资产负债表日后事项 无。 十一、 其他重要事项 分部报告 本年度销售方式基本相同、风险和报酬率无重大差异，故本公司无需提供分部报告。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 135,000.00 应收账款 18,330,635.58 5,956,928.07 减：坏账准备 2,682,817.82 571,571.42 合计 15,782,817.76 5,385,356.65 其中：应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)
206、金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 755,354.73 4.12 755,354.73 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 17,339,714.79 94.59 1,691,897.03 9.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 235,566.06 1.29 235,566.06 100.00 合计 18,330,635.58 100.00 2,682,817.82 14.64 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,956,928.0
207、7 100.00 571,571.42 9.60 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 81 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 5,956,928.07 100.00 571,571.42 9.60 1.期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 债务人名称 账面余额 坏账金额 账龄 计提比例（%） 计提理由 福建农业职业技术学院 755,354.73 755,354.73 1-2 年 100 项目暂停，款项回收存在较大风险 合计 755,354.73 755,354.73 100 2.按组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提
208、坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内 14,996,953.63 5.00 749,847.68 3,804,736.15 5.00 190,236.81 1 至 2 年 806,104.11 20.00 161,220.82 1,844,173.05 20.00 368,834.61 2 至 3 年 1,511,657.05 50.00 755,828.53 25,000.00 50.00 12,500.00 3 年以上 25,000.00 100.00 25,000.00 100.00 合计 17,33
209、9,714.79 9.76 1,691,897.03 5,673,909.20 10.07 571,571.42 （2）采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 组合1合并范围内关联方组合 283,018.87 合计 283,018.87 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 上海中传网络技术股份有限公司 6,050,000.00 33.00 302,500.00 融合天下（北京）科技有限公司上海分公司 4,700,000.
210、00 25.64 235,000.00 新疆慧尔农业集团股份有限公司 1,850,016.73 10.09 92,500.84 顺丰速运有限公司 1,481,852.05 8.08 679,613.53 讯飞智元信息科技有限公司 1,407,934.74 7.68 70,396.74 合计 15,489,803.52 84.49 1,380,011.11 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收股利 1,707,747.70 其他应收款项 632,578.98 452,486.26 减：坏账准备 91,120.90 47,567.11 82 类 别 期末余额 期初余额 合计 2,24
211、9,205.78 404,919.15 其中：其他应收款项分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 632,578.98 100.00 91,120.90 14.40 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 632,578.98 100.00 91,120.90 14.40 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 452,486.26 100
212、.00 47,567.11 10.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合计 452,486.26 100.00 47,567.11 10.51 2.按组合计提坏账准备的其他应收款项 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 62,750.00 5.00 3,137.50 380,016.26 5.00 19,000.81 1 至 2 年 218,546.98 20.00 43,709.40 21,204.00 20.00 4,240.80 2 至 3 年 14,0
213、16.00 50.00 7,008.00 25,881.00 50.00 12,940.50 3 以上 37,266.00 100.00 37,266.00 11,385.00 100.00 11,385.00 合计 332,578.98 27.40 91,120.90 438,486.26 10.85 47,567.11 （2）采用其他组合计提坏账准备的其他应收款项 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 账面余额 计提比例（%） 坏账准备 组合 1 合并范围内关联方组合 300,000.00 14,000.00 合计 300,000.00 14,000.00 3.本期
214、计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 43,553.79 元。 83 4.其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 106,846.42 保证金 10,000.00 房租押金 163,578.98 128,978.98 往来款 300,000.00 57,660.86 借款 159,000.00 159,000.00 合计 632,578.98 452,486.26 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 霍尔果斯宏声信息技术有限公司 关联方往
215、来 300,000.00 1 年以内 47.42 北京正航远洋科技发展有限公司 押金 159,000.00 1-2 年 25.14 31,800.00 上海浦东软件园股份有限公司 押金 76,431.00 1-2 年、2-3 年、3 年以上 12.08 49,303.80 深圳市唯居信息技术有限公司 押金 29,600.00 1 年以内 4.68 1,480.00 科大讯飞股份有限公司 押金 27,997.98 1-2 年 4.43 5,599.60 合计 593,028.98 93.75 88,183.40 (三)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营
216、业务小计 20,306,051.29 6,969,571.49 10,151,242.45 4,464,577.29 合计 20,306,051.29 6,969,571.49 10,151,242.45 4,464,577.29 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,002,322.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,250.84 3所得税影响额 150,535.93 合计 853,036.91 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 61.57 7.00 0.67 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 53.67 -2.03 0.58 -0.03 84 上海宏灿信息科技股份有限公司 二一九年四月二十三日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室
