870144_2017_荷金股份_2017年年度报告_2018-04-19.txt

1、公告编号：2018-032 1 证券代码：870144 证券简称：荷金股份 主办券商：长江证券 2017 年度报告 荷金股份 NEEQ : 870144 安徽荷金来农业发展股份有限公司 公告编号：2018-032 2 公司年度大事记 2017 年 2 月 13 日知名养殖型外商企业到荷金来考察调研 2017 年 1 月 1 日荷金来与中科睿谷签订战略合作协议，开启牧场直供餐桌模式 2017 年 3 月荷金股份成为顺丰优选自有品牌 Sunny Estate 调制牛排产品生产商 2017 年 6 月公司与加拿大奥夫进 牛肉品牌洽谈合作 20170605 荷金股份参加行业 技术交流-牛排产业联盟 2

2、0170911 调理牛排制品加工关键技术及产业化安徽省科技攻关计划项目验收汇报 2017 年 12 月 12 日荷金股份荣获 2017 年“中国好牛肉”十佳诚信企业奖 2017 年 6 月 15 日荷金股份加入中国食协冷冻冷藏食品专业委员会理事单位 公告编号：2018-032 3 致投资者的信 尊敬的各位投资人： 感谢各位一直以来的支持与信任，2017 年是荷金股份新三板挂牌后的第一年，是充满挑战与机遇的一年，也是企业转型升级的重要一年。 2017 年，应对国际牛肉市场的行情变化、汇率调整、国内消费升级、国内餐饮供给侧改革、新零售崛起等各种复杂因素的影响，公司在产业升级、产能优化、系统性管理及

3、战略布局环节进行了一系列的调整，以期在未来 2-3 年，公司依照战略发展规划，全面完成产业升级。公司报告期内主要工作归纳如下： 1.精准用户定位，优化产品结构，精深优势环节的研发。在企业稳步发展的局面下，进一步优化产品结构，加强在牛肉精深加工环节的研发力度及资金投入，抓住消费升级对整个牛肉市场及肉牛产业带来的积极变化，产品结构及生产重心全面向适合80/90 后消费者的便捷烹饪、工业化、标准化食材转型，抓住中国餐饮市场供给侧改革的时机，针对连锁餐饮现阶段发展的痛点和关键点，为连锁餐饮企业、团膳供应预制烹饪、标准化的食材和专业的一站式冷链物流服务。 2.公司治理与生产效率两手抓。公司全面实施产业升

4、级计划，对落后产能，效率不高、发展空间受限、管理不规范的业务板块及分子公司进行调整，优化产业结构及资源配置，加强公司内部治理水平，争取在 2018 年中期升级调整全面完成，使高附加值的牛肉精深加工产品及冷鲜肉占到销售总收入的 60%以上，利润贡献率达到 75%以上。原料类牛肉贸易和粗加工占到销售收入的 30%以下。 3.加强投融资及并购力度。2017 年公司正式设立投资并购部，围绕产业链进行并购重组，报告期内相关工作已经有了的重大进展，并且已进入到实质性操作阶段。 4.落实国家十九大精神，履行社会责任，实际参与产业扶贫。公司所在地安徽省灵璧县为国家级贫困县，作为县内最大的农业企业，公司主动发挥

5、龙头企业的带动作用，积极响应党中央号召，结合企业在专业领域内的优势，积极参与产业扶贫，以肉牛标准化养殖为抓手，探讨以“四统一”的方式（统一供给犊牛，统一供应饲料，统一管理标准，统一进行回购）发展肉牛产业，报告期内，小规模的“四统一”模式已经获得成效，2018 年将继续扩大养殖规模，通过技术提升和模式创新，助推脱贫攻坚，体现企业的经济价值和社会价值。 2017 年度，是荷金股份的新三板元年，是企业为了向更高目标发展，进行产业升级和战略转型的重要一年，既有攻城拔寨的成就，也有壮士断臂的阵痛，荷金股份在此衷心地感谢各位投资者对公司的信任和鼎力支持，希望在新的一年里，能够看到荷金股份的提升和发展，让我

6、们共同进步，向着更大的目标迈进，实现共赢！ 公告编号：2018-032 4 目 录 第一节 声明与提示 . 7 第二节 公司概况 . 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 11 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 37 公告编号：2018-032 5 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、荷金来、荷金股份 指 安徽荷金来农业发展股份有限公司 股东大

7、会 指 安徽荷金来农业发展股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽荷金来农业发展股份有限公司董事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的章程 “三会议事规则” 指 股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 杭州农宇 指 杭州农宇科贸有限公司 亨得利 指 连云港市亨得利畜牧养殖有限公司 奔牛食品 指 连云港奔牛食品有限公司 荷金来电子 指 灵璧荷金来电子商务有限公司 淄博宝冠 指 淄博宝冠生物科技有限公司 淄博宝福元 指 淄博宝福元

8、环保工程技术有限公司 荷金创投 指 荷金(灵璧)创业投资有限公司 荷金来生态园 指 安徽省荷金来生态养牛示范园有限公司 荷金来科技中心 指 灵璧荷金来农业科技中心(有限合伙) 荷金资管 指 灵璧荷金投资管理合伙企业(有限合伙) 荷金来投资 指 灵璧荷金来投资管理有限公司 荷达科技中心 指 荷达(灵璧)农业科技中心(有限合伙) 通灵担保公司 指 灵璧县通灵融资担保有限公司 上海弘屿 指 上海弘屿投资有限公司 和圣生物 指 秦皇岛和圣生物科技有限公司 荷金来集团 指 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 浙江金鸿 指 浙江金鸿农业开发有限公司 浙江农资 指 浙江农资集团金鸿进出口有限公司 假日厨房 指

9、 假日厨房(北京)食品有限公司 上海荷金来 指 上海荷金来食品有限公司 中安电子 指 宿州市中安电子工程有限公司 青岛港国际贸易公司 指 青岛港国际贸易物流有限公司 青岛超裕隆 指 青岛超裕隆贸易有限公司 浙江海富达 指 浙江海富达冷藏物流有限公司 杭州君祥 指 杭州君祥商贸有限公司 福成五丰 指 河北福成五丰食品股份有限公司 听牧肉牛 指 云南海潮集团听牧肉牛产业股份有限公司 推荐主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 2013 年 12 月 28 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第六次会议通过修订,并于 2014 年 3 月 1 日

10、起公告编号：2018-032 6 施行的中华人民共和国公司法 工作指引 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 2013 年 2月 8 日发布实施的全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引(试行) CCP 指 活牛屠宰、分割、宰后检验的关键控制点 公告编号：2018-032 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周友珍、主管会计工作负责人杨泽香及会计机构负责人（会计主管人员）杨泽香保证年度报告中财务报告的真实、准

11、确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、应收账款回收风险 截止 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额 30,837,775.70元,计提坏账准备 1,980,264.47 元,账面价值 28,857,511.23元

12、,占公司总资产比重为 11.43%。其中,账龄在 1 年以上的应收账款为 2,925,203.46 元。虽然在公司努力治理下，应收账款账龄超过 1 年的金额有大幅度减少，但应收账款占比总资产仍较大,且仍有账龄超过一年的应收账款,存在坏账的风险。 2、税收政策风险 本公司子公司连云港市亨得利畜牧养殖有限公司从事活体牛的饲养所得免征企业所得税;本公司从事分割牛羊肉和副产品业务所得免征企业所得税。如果上述税收政策发生改变,或者税后优惠期满后,不再享受相关税收优惠政策,将会对公司的经营业绩和利润水平造成一定的影响。 3、产品销售集中度较高风险 公司在 2017 年、2016 年度、2015 年度,销售

13、规模最大的产品是牛肉类产品,分别占当期销售总额的 75.68%、75.26%、81.12%。公司收入严重依赖于牛肉类产品,一旦相关市场环境发生变化,竞争加大,公司的主营业务将受到重大影响。 4、毛利率下降导致的经营风险 公司 2017 年度、2016 年、2015 年度综合毛利率分别为 9.79%、10.84%、11.76%，报告期内，公司毛利率有一定波动性,除了受整个行业、市场状况的影响外,还受公司产品结构变化及主营业务产品毛利率的影响。虽然公司逐渐加大了毛利率较高的肉类加工收入,但是公司如果不能快速加大肉类加工收入的份额,使加工收入占比较高,加上市场行情可能产生的不利影响,使得公司仍有可能

14、存在毛利率较低的风险。 公告编号：2018-032 8 5、动物疫病风险 虽然截至目前,我国尚未发生全国大规模的“疯牛病”,但是由于这种疾病具有极大的传染性,一旦爆发会引起极其严重的后果。加上在我国局部地区的肉牛爆发如:口蹄疫、炭疽、结核病和气肿疽等疾病,这些疾病的爆发会在短时间内造成牛的大量死亡,对公司及肉牛的养殖行业造成了较大的影响,同时消费者也会在这期间对牛肉产品比较抵制,造成牛肉的销量下滑。虽然公司在销售、采购、养殖方面对其进行了严格的内控,但是仍可能存在上述疾病爆发引发的上述风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-032 9 第二节 公司概况 一、 基本信息

15、公司中文全称 安徽荷金来农业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Ihawking Agri Development Co.Ltd 证券简称 荷金股份 证券代码 870144 法定代表人 周友珍 办公地址 安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 粟雁清 职务 证券事务代表 电话 0557-6199199 传真 0557-6199199 电子邮箱 ahbeef 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园区 234200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园区 三、 企业信息 股票公开转让

16、场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-09-28 挂牌时间 2016-12-23 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 根据证监会上市公司行业分类指引(2012 年修订版),荷金股份所属行业为制造业(C)农副食品加工业(C13) 主要产品与服务项目 主要从事肉牛繁育、养殖育肥、屠宰、加工与销售。主要面向食品加工企业和连锁餐饮企业,产品主要包括排酸分割牛肉、调理牛扒、高档雪花牛肉、育肥牛、预烹调牛肉等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 200,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 实际控

17、制人 周友珍、刘兴 公告编号：2018-032 10 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91341300054498879H 否 注册地址 安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园区 否 注册资本 200,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张少球、张峥 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-032 1

18、1 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 142,434,045.83 177,000,319.90 -19.53% 毛利率% 9.79% 10.84% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,787,083.96 6,149,257.64 -70.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 642,332.25 5,271,060.58 -87.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 0.83% 2.89% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.30%

19、 2.48% - 基本每股收益 0.0089 0.0307 -71.01% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 252,533,736.15 299,915,126.55 -15.80% 负债总计 35,044,405.33 84,212,879.69 -58.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 217,489,330.82 215,702,246.86 0.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.08 0.93% 资产负债率%（母公司） 16.03% 20.32% - 资产负债率%（合并） 13.88% 28.08% - 流动比率 4.14 2.3

20、 - 利息保障倍数 2.23 3.39 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,577,688.72 -122,941.98 4,310.46% 应收账款周转率 3.88 4.66 - 存货周转率 1.59 1.83 - 公告编号：2018-032 12 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -15.80% 2.46% - 营业收入增长率% -19.53% 17.59% - 净利润增长率% -70.94% -1.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 200,000,000 200,0

21、00,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -22,641.70 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,949,914.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,539.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,776,340.95 非经常性损益合计 1,144,392.65 所得税影响数 -359.06 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,144,751.71 七、 因会

22、计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 持续经营净利润 0 6,149,257.64 0 0 公告编号：2018-032 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司以工业级用户和 80/90 后年轻消费群体为目标客户，抓住中国餐饮市场供给侧改革机遇，与专业餐饮供应链机构合作，针对连锁餐饮现阶段发展的痛点，为连锁餐饮企业、团膳供应预制烹饪、标准化的食材和专业的一站式冷链物流服务，从而为目标客户提供高品质牛肉及健康食材，进而打造成国内一流的牛肉及健

23、康食材领导品牌。目前，公司的投资并购合作的重心正向这个领域倾斜。 在报告期内，公司围绕“四架马车 双轮驱动”的发展战略（国内养殖与国外进口双轮驱动，肉牛屠宰加工与牛肉精深加工双轮驱动，传统销售通路与新零售双轮驱动，自身发展与产业并购双轮驱动），优化公司资产配置，改善产品结构，减少落后产能，逐步完善公司商业模式，以更好地、持久地发展。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发

24、生变化 是否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年，公司一方面为深化产品结构，研发服务于连锁餐饮及终端用户的预调理、轻烹饪的牛肉产品；另一方面，公司为完善公司治理结构，于年底出售全资子公司杭州农宇。这分别导致产生毛利较高的加工费收入的减少，以及合并报表后的营业收入的减少。具体的公司经营状况分析如下： 1、产品及业务分析 （1）公司牛肉产品仍然占据主导，占比 75.68%，活体牛销售及其他肉类产品分别占比 14.38%和 6.41%。 （2）报告期内，公司通过有策略地减少资金占用时间较长的业务，为其他业务注入资金，统筹与优化公司业务结构。 2、盈利情况分析 （1）报告期营业收入 1

25、42,434,045.83 元，比上年同期下降了 19.53%。其主要原因是：受杭州 农宇与浙江金鸿合同纠纷影响，公司与浙江金鸿业务中断，同时杭州农宇的经营活动受到影响而业务量大幅度减少。 （2）报告期净利润 1,781,528.76 元，比上年同期减少了 70.94%。主要是因销售收入减少，而销售收入减少主要是受杭州农宇与浙江金鸿合同纠纷影响，公司与浙江金鸿业务中断，同时杭州农宇的经营活动受到影响而业务量大幅度减少。其次，牛肉原料成本上涨，销售规模和利润、毛利均有所降低，从而净利润减少。 （3）营业外收入和营业外支出 公告编号：2018-032 14 报告期营业外收入 3,685,688.7

26、9 元，比上年同期提高了 294.22%，系公司于 2017 年获得较多政府补贴收入：新三板挂牌补助 2,528,213.50 元，现代农业养牛示范园补助款 60 万元，十强企业奖励5 万元，科研项目补助款 45,283.03 元。 3、影响经营的重要事项 （1） 出于公司战略及未来业务的发展需要，公司于 2017 年年底出售全资子公司杭州农宇，这在短期内给公司的营业收入和净利润都产生一定影响。 （2） 公司为积极扩大自身业务，优化业务结构，在 2017 年有策略地选择优秀标的，并拟发行股票购买股权资产，（目前，公司 2018 年第一次股票发行方案已通过审议程序，并披露在全国股转信息披露平台）

27、。 综上，报告期内，我司虽然在营业收入和净利润上下降，但是净利润下降产生的因素所带来的影响是短暂的，2017 年底我司已经寻找到优质标的，2018 年 2 月通过发行第一次股票发行方案，并通过此次收购，公司的产品与业务结构将进一步优化，进而激发业务潜能，有效提升产品的毛利率和利润水平。 (二) 行业情况 中国牛肉市场前景看好。一方面，行业规模大，增长潜力大。目前，中国年人均消费牛肉 5-6KG,距离世界平均的 10KG 还有一定的差距，2017 年中国牛肉市场消耗 700 万吨，较 2016 年增加了 20%，目前国产牛肉的供给量仅占到 50%左右，因此，无论是发展国内养殖还是国际采购，都有较

28、大的市场空间。另一方面，近年中国牛肉市场持续呈现量质齐增的局面，随着中国整体的消费升级和 90 后成为消费主体，在牛肉质量要求也提高的前景下，未来牛肉市场的前景普遍看好。 国家政策支持中国牛肉产业发展。2017 年，国家出台政策支持肉牛产业的发展，如放宽对美国进口牛肉等措施。 公司正积极精耕业务，力争抓住机遇发展。增加优质牛肉进口、增加下游销售渠道等，力争在市场占据领先地位。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 6,066,722.56 2.40% 5,919,107

29、.98 1.97% 2.49% 应收账款 28,857,511.23 11.43% 39,625,906.80 13.21% -27.18% 存货 73,919,134.93 29.27% 87,888,763.16 29.30% -15.89% 长期股权投资 0 120,451.75 0.04% -100.00% 固定资产 56,424,428.27 22.34% 59,555,877.51 19.86% -5.26% 在建工程 125,918.80 0.05% 0 - 短期借款 22,500,000.00 8.91% 21,500,000.00 7.17% 4.65% 长期借款 0 10,

30、000,000.00 3.33% -100.00% 资产总计 252,533,736.15 - 299,915,126.55 - -15.80% 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2018-032 15 1、应收账款较上年期末金额大幅度减少系公司全资子公司杭州农宇科贸有限公司出售所致； 存货较上年期末金额大幅度减少系公司全资子公司杭州农宇科贸有限公司出售所致； 3、长期股权投资减少系假日厨房（北京）食品有限公司 2017 年度亏损，导致权益法核算下的长期股权投资减少； 4、在建工程增加系公司太阳能项目及牛肉精深加工技改项目的投入； 5、长期借款减少系公司偿还“徽盈基金”贷款后，暂未续贷。

31、2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 142,434,045.83 - 177,000,319.90 - -19.53% 营业成本 128,489,646.78 90.21% 157,807,944.94 89.16% -18.58% 毛利率% 9.79% - 10.84% - - 管理费用 6,355,397.60 4.46% 8,254,502.36 4.66% -23.01% 销售费用 2,255,019.02 1.58% 1,254,870.38 0.71% 79.70

32、% 财务费用 1,917,288.38 1.35% 2,745,653.09 1.55% -30.17% 营业利润 -1,341,303.49 -0.94% 5,644,752.16 3.19% -123.76% 营业外收入 3,636,270.84 2.55% 922,400.60 0.52% 294.22% 营业外支出 30,955.19 0.02% 44,032.81 0.02% -29.70% 净利润 1,787,083.96 1.25% 6,149,257.64 3.47% -70.94% 项目重大变动原因： 本年营业收入较上年减少主要是受杭州农宇与浙江金鸿合同纠纷影响，公司与浙江金

33、鸿业务中断，同时杭州农宇的经营活动受到影响而业务量大幅度减少。 管理费用较上年减少系上年公司挂牌有大额的挂牌费用支出。 销售费用较上年大幅度增加系公司增加了线上牛肉销售，从而导致顺风物流费用增加。 财务费用较上年度大幅度减少系公司下属子公司于 2016 年偿还浙江海富达冷藏物流有限公司 1800 万借款后，没有再续借。 营业外收入较上年大幅度增加，系公司于 2017 年获得较多政府补贴收入，明细如下：新三板挂牌补助2,528,213.50 元，现代农业养牛示范园补助款 60 万元，十强企业奖励 5 万元，科研项目补助款45,283.03 元 营业利润及净利润较上年大幅度减少主要是 2017 年

34、营业收入较上年大幅度减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 141,839,262.39 176,383,668.71 -19.58% 其他业务收入 594,783.44 616,651.19 -3.55% 主营业务成本 128,393,460.76 157,128,275.80 -18.29% 其他业务成本 96,186.02 679,669.14 -85.85% 公告编号：2018-032 16 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 牛肉产品 107,796,025.35 75.

35、68% 133,210,161.08 75.26% 其它肉类产品 9,133,011.57 6.41% 11,449,469.16 6.47% 肉类加工 1,959,885.79 1.38% 2,438,857.56 1.38% 活体牛销售 20,485,474.82 14.38% 25,957,747.42 14.67% 冻精销售 2,464,864.86 1.73% 3,327,433.49 1.88% 合计 141,839,262.39 99.58% 176,383,668.71 99.65% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 1、牛肉产品、其他肉类产品的销售金额较上年

36、有大幅度下降系公司出售杭州农宇所致。 2、活体牛销售较上年有所减少系公司有策略减少资金占用时间长的业务所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 20,368,304.21 14.36% 否 2 客户二 14,473,792.00 10.20% 否 3 客户三 9,995,236.04 7.05% 否 4 客户四 8,337,700.63 5.88% 否 5 客户五 6,409,979.42 4.52% 否 合计 59,585,012.30 42.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是

37、否存在关联关系 1 供应商一 25,504,504.72 16.83% 否 2 供应商二 13,945,672.94 9.20% 否 3 供应商三 13,639,134.56 9.00% 否 4 供应商四 11,493,160.95 7.58% 否 5 供应商五 10,513,060.00 6.94% 否 合计 75,095,533.17 49.55% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,577,688.72 -122,941.98 4,310.46% 公告编号：2018-032 17 投资活动产生的现金流量净额 -1,584,

38、931.05 -5,280,622.01 -80.20% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,845,143.09 7,415,515.88 -192.31% 现金流量分析： 1、本年经营活动产生的现金流量净额较上年有大幅增加，主要是受杭州农宇大量回收应收账款影响，其中仅杭州信邦事业有限公司就在 2017 年回收应收账款 1,398.73 万元，且没有形成新的应收账款。 2、本年投资活动的现金流量净额较上年有所提高主要是上年有对北京东方奇境投资管理有限公司投资 400 万元，本年没有对外投资。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、杭州农宇科贸有限公司，公司全资子公司，注册

39、地杭州，经营范围：批发、零售、工艺美术品等，报告期内营业收入 42,551,235.84 元，净利润为 1,426,130.86 元。已于 2017 年 12 月将杭州农宇科贸有限公司 100%股权以 1700 万价格转入给财景创业投资管理顾问（北京）有限公司。 2、连云港市亨得利畜牧养殖有限公司，公司全资子公司，注册地连云港，主要经营范围：肉牛养殖、销售。报告期内营业收入 20,562,567.06 元，净利润为 877,039.81 元； 3、淄博宝冠生物科技有限公司，公司全资子公司，注册地淄博，主要经营范围：蚯蚓生物工程技术研究与开发，农业技术研究与开发，农业生态环境改造工程及技术咨询.

40、 4、灵壁荷金来电子商务有限公司，公司全资子公司，注册地灵璧，主要经营范围：电子商务、国内贸易。灵壁荷金来电子商务有限公司于 2014 年 6 月成立，注册资本 100 万元,实收资本为 0，截止报告日，该公司未开展经营活动。 5、假日厨房（北京）食品有限公司，参股 45%的联营公司，注册地北京，主要经营范围：食品销售。 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 A、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企

41、业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组合终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2

42、017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生公告编号：2018-032 18 的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将政府直接拨付给公司的财政贴息计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017年 1 月 1 日之后取得的政府直接拨付的财政贴息计入财务费用。 B、按照财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的

43、“营业外收入”、“营业外支出”行项目。报告期内，无调整。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司不存在重要会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2017 年 12 月 10 日，将全资子公司杭州农宇科贸有限公司 100%股权以 1700 万价格转让给财景创业投资管理顾问（北京）有限公司。公司在编制 2017 年 12 月 31 日合并报表时仅合并杭州农宇科贸有限公司 2017 年的利润表及现金流量表数据。 (八) 企业社会责任 公司始终把发展与社会责任并重,报告期内，公司遵纪守法，诚信经营，依法纳税，充分尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益，切实履行应

44、尽的社会责任，公司为员工按时缴纳社保，成立了党支部和工会组织，建立了完善的培训体系、为员工提供更好的晋升空间和舒适的工作环境，促进员工的发展。 公司同时积极参与脱贫攻坚，优先安排贫困户和残疾人员就业，帮扶了 3 个贫困村；加大环保投入、加强养殖废物资源化利用，为生态文明建设和构建和谐社会添砖加瓦。 三、 持续经营评价 公司的“四架马车，双轮驱动”的发展战略，可以确保公司产业链条的持续经营的稳定性。公司通过从资源、市场等环节建立可持续发展和防范系统性风险的保障措施，在传统业务保持稳定的前提下，以产能优化和产业产品升级作为企业持续发展的动能，并不间断的围绕肉牛产业链上下游进行横向纵向的并购，以期以

45、最快的速度形成产业规模优势。 公司产品养殖、生产加工系统稳定，市场占有率及经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，发展前景良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、应收账款回收风险，截止 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款余额 30,837,775.70 元,计提坏账准备公告编号：2018-032 19 1,980,264.47 元,账面价值 28,857,511.23 元,占公司总资产比重为 11.43%,。其中,账龄在 1 年以上的应收账款为 2,925,2

46、03.46 元。虽然在公司努力治理下，应收账款账龄超过 1 年的金额有大幅度减少，但应收账款占比总资产仍较大,且仍有账龄超过一年的应收账款,存在坏账的风险。 2、税收政策风险，本公司子公司连云港市亨得利畜牧养殖有限公司从事活体牛的饲养所得免征企业所得税;本公司从事分割牛羊肉和副产品业务所得免征企业所得税。如果上述税收政策发生改变,或者税后优惠期满后,不再享受相关税收优惠政策,将会对公司的经营业绩和利润水平造成一定的影响。 3、产品销售集中度较高风险，公司在 2017 年、2016 年度、2015 年度,销售规模最大的产品是牛肉类产品,分别占当期销售总额的 75.68%、75.26%、81.12

47、%。公司收入严重依赖于牛肉类产品,一旦相关市场环境发生变化,竞争加大,公司的主营业务将受到重大影响。 4、毛利率下降导致的经营风险，公司 2017 年度、2016 年、2015 年度综合毛利率分别为 9.79%、10.84%、11.76%，报告期内，公司毛利率有一定波动性,除了受整个行业、市场状况的影响外,还受公司产品结构变化及主营业务产品毛利率的影响。虽然公司逐渐加大了毛利率较高的肉类加工收入,但是公司如果不能快速加大肉类加工收入的份额,使加工收入占比较高,加上市场行情可能产生的不利影响,使得公司仍有可能存在毛利率较低的风险。 5、动物疫病风险，虽然截至目前,我国尚未发生全国大规模的“疯牛病

48、”,但是由于这种疾病具有极大的传染性,一旦爆发会引起极其严重的后果。加上在我国局部地区的肉牛爆发如:口蹄疫、炭疽、结核病和气肿疽等疾病,这些疾病的爆发会在短时间内造成牛的大量死亡,对公司及肉牛的养殖行业造成了较大的影响,同时消费者也会在这期间对牛肉产品比较抵制,造成牛肉的销量下滑。虽然公司在销售、采购、养殖方面对其进行了严格的内控,但是仍可能存在上述疾病爆发引发的上述风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-032 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(一) 是否存在股东

49、及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(六) 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一

50、) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 1,100,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 清偿和违规担保情况： 公司在 2018 年自查时，发现子公司亨得利存在对外担保，当时未经审议程序，公司要求子公司采取措施，已经将对外担保全部清除，并于 2018 年

51、 3 月披露整改情况。 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 公告编号：2018-032 21 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 2015 年公司与黎云明就肉牛养殖签订合作协议，由公司提供资金，与黎云明合伙成立肉牛养殖公司。后出于风险控制考虑，公司将该笔资金转为借款。 因黎云明一直未向本公司偿还借款及相关利息，2018 年 1 月 3 日，本公司就该借款合同纠纷向徐州市铜山区人民法院提起诉讼，经法院调解，本公司与黎云明于 2018 年 1 月 29 日自愿达成以下协议：黎云明应偿还本公司借款本金 1,958,483.83 元及利息

52、 500,000.00 元，合计 2,458,483.00 元，（该利息计算至 2017 年 11 月 20 日，以后利息分段计算，以尚欠本金为基数，按照年利率 9%计算至清偿之日止），上述款项黎云明于 2018 年 9 月 1 日前偿还本公司 15 万元，于 2018 年 12 月 31 日前偿还原告 60 万元，于 2019 年 12 月 31 日前付清余款 1,708,483.00 元及所有累计未偿还利息。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 连云港奔牛食品有限公司 关联担保 1,100

53、,000.00 是 2018 年 3 月 22 日 2018-018 浙江金鸿农业开发有限公司 采购商品 5,213,150.99 是 2018 年 4 月 20 日 2018-30 浙江金鸿农业开发有限公司 销售商品 1,942,531.83 是 2018 年 4 月 20 日 2018-30 假日厨房（北京）食品有限公司 销售商品 35,349.23 是 2018 年 4 月 20 日 2018-30 安徽省中安畜禽有限公司 土地租赁 24,500.04 是 2018 年 4 月 20 日 2018-30 连云港市亨得利畜牧养殖有限公司 关联担保 2,500,000.00 是 2018 年

54、 4 月 20 日 2018-30 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 关联担保 5,000,000.00 是 2018 年 4 月 20 日 2018-30 周友珍 关联担保 5,000,000.00 是 2018 年 4 月 20 日 2018-30 总计 - 20,815,532.09 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、连云港奔牛食品（以下简称奔牛食品）是连云港亨得利畜牧养殖（以下简称亨得利）的饲料供应商，亨得利的经营情况良好，资产负债结构合理，有能力偿还到期债务，且与奔牛食品保持长期友好合作关系，在风险可控的基础上，该担保是符合子公司及荷金来长期利

55、益的。 该担保事项截止在 2018 年 3 月 22 日已经解除，不存在对子公司及荷金股份的经营业务产生不利影响的事项。 2、浙江金鸿农业开发有限公司（以下简称金鸿农业）属于国有性质的企业，在进口国外牛肉四分体的渠道方面具有强大优势且具备进口资质。在公司目前不具备进口资质的情况下，公司将浙江金鸿公告编号：2018-032 22 作为主要供应商之一，从供应渠道的稳定性、控制采购成本方面考虑具有必要性。公司作为华东地区最大的牛肉屠宰、加工、生产基地，在分割设备、分割工艺上具有不可比拟的优势，在浙江金鸿的客户有成品肉需求前提下，公司会将经过加工的成品肉按照市场价格销售给浙江金鸿，在浙江金鸿未完善自己

56、加工环节的前提下，这种关联销售具有必要性。此关联交易不存在对子公司及荷金股份的经营业务产生不利影响的事项。 3、假日厨房（北京）食品有限公司（以下简称假日厨房）作为公司的参股公司，有较强的线上销售团队。公司一直希望拓展线上销售的渠道，因而为假日厨房提供高品质的牛肉产品，具有必要性。不存在对子公司及荷金股份的经营业务产生不利影响的事项。 4、公司向安徽省中安畜禽有限公司(以下简称中安畜禽)购买的长集牛场及相关资产坐落的土地系集体所有性质的土地。公司与中安畜禽在收购长集牛场时就已签订土地转租协议，公司每年都需要支付对应的土地租赁费用。如公司直接向当地村民租赁，会提高租赁成本。不存在对子公司及荷金股

57、份的经营业务产生不利影响的事项。 5、亨得利、奔牛食品、周友珍分别是荷金来的全资子公司、参股子公司与法人代表，与公司保持长期合作关系，周友珍信用良好，在风险可控的基础上，该担保符合公司长期利益。上述关联交易不存在对子公司及荷金股份的经营业务产生不利影响的事项。 上述关联交易，由于公司于 2016 年 12 月 23 日刚挂牌，不熟悉关联交易披露等细则，未能在 2017年初进行审议程序并披露，公司已经于 2018 年 4 月 18 日召开董事会审议通过关于追认 2017 年关联交易的议案，日后公司将加强信息披露管理工作，完善公司治理结构。 (四) 承诺事项的履行情况 公司董事、监事、高级管理人员

58、挂牌时均签订了避免同业竞争的承诺函；公司董事、监事、高级管理人员就对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响，个人的诚信状况，公司近两年是否存在违法违规情形，公司重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项情况及其影响出具了声明及承诺；公司高级管理人员就从关联企业领取报酬及其他情况出具了声明及承诺；公司董事、监事、高级管理人员还根据中国证监会和全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。 在报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员仍在严格履行上述承诺事项。 (五

59、) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 灵房字第 232001508107 号房产 抵押 13,481.82 0.01% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508108 号房产 抵押 96,725.20 0.04% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508109 号房产 抵押 288,881.95 0.11% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508110 号房产 抵押 754,415.78 0.30% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508111 号房产 抵押 120,809.09 0.05% 向工

60、商银行贷款 灵房字第 232001508112 号房产 抵押 184,046.50 0.07% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508113 号房产 抵押 30,454.08 0.01% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508114 号房产 抵押 353,616.86 0.14% 向工商银行贷款 公告编号：2018-032 23 灵房字第 232001508115 号房产 抵押 6,272.99 0.00% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508116 号房产 抵押 13,385.34 0.01% 向工商银行贷款 灵房字第 232001508117 号房产 抵押 30,330

61、.22 0.01% 向工商银行贷款 灵房字第 232001503041 号房产 抵押 6,374.42 0.00% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503042 号房产 抵押 65,355.66 0.03% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503043 号房产 抵押 32,913.06 0.01% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503044 号房产 抵押 21,871.04 0.01% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503045 号房产 抵押 8,816.58 0.00% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503046 号房产 抵押 329,185.27 0.1

62、3% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503047 号房产 抵押 76,223.57 0.03% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503048 号房产 抵押 3,002,242.92 1.19% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503049 号房产 抵押 55,876.91 0.02% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503050 号房产 抵押 50,183.18 0.02% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503051 号房产 抵押 141,752.42 0.06% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503052 号房产 抵押 32,011.96 0.01%

63、 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503053 号房产 抵押 3,935.97 0.00% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503054 号房产 抵押 215,000.40 0.09% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503055 号房产 抵押 14,316.75 0.01% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503056 号房产 抵押 108,749.52 0.04% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001503057 号房产 抵押 34,767.14 0.01% 向徽商银行贷款 灵房字第 232001509229 号房产 抵押 312,099.68 0.12% 向徽商

64、银行贷款 灵国用（2014）010045 号土地使用权 抵押 23,472,784.04 9.29% 向徽商银行贷款 灵国用（2015）010066 号土地使用权 抵押 2,724,853.41 1.08% 向工商银行贷款 灵国用（2015）010065 号土地使用权 抵押 2,969,797.06 1.18% 向工商银行贷款 总计 - 35,571,530.79 14.08% - (六) 调查处罚事项 公司旗下子公司连云港亨得利畜牧养殖有限公司由于广告用词不当，被当地东海县市场监督管理局罚款 1 万元。公司目前已经通过设立分子公司管理制度，加强分子公司的经营等业务的合法合规性。 此外，公司由

65、于未能按期披露 2016 年年度，受到全国股转系统的自律监管函处罚。 公告编号：2018-032 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 83,697,316 41.85% 11,451,910 95,149,226 47.57% 其中：控股股东、实际控制人 24,391,185 12.19% -12,499,000 11,892,185 5.95% 董事、监事、高管 5,950,254 2.98% 267,213 6,217,467 3.11% 核心员

66、工 0 0.00% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 116,302,684 58.15% -11,451,910 104,850,774 52.43% 其中：控股股东、实际控制人 48,782,372 24.39% 0 48,782,372 24.39% 董事、监事、高管 17,850,766 8.93% 0 17,850,766 8.93% 核心员工 0 0.00% 0 0 0% 总股本 200,000,000 - 0 200,000,000 - 普通股股东人数 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持

67、 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 73,173,557 -12,499,000 60,674,557 30.34% 48,782,372 11,892,185 2 天津瀚益丰商贸有限公司 0 20,000,000 20,000,000 10.00% 0 20,000,000 3 陈尚林 14,168,588 0 14,168,588 7.08% 10,626,441 3,542,147 4 刘侨斌 12,000,000 0 12,000,000 6.00% 0 12,000,000 5 顾尚伟 9,695,506 0 9,695,5

68、06 4.85% 7,271,630 2,423,876 合计 109,037,651 7,501,000 116,538,651 58.27% 66,680,443 49,858,208 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司前五名股东之间，不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2018-032 25 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东荷金来集团现持有公司 60,674,557 股股份，占公司股份总数的 30.34%，为公司第一大股东。荷金来集团的股东及其出资情况见下表： 序号 股东名称/姓名 出资额（万元

69、） 股权比例（%） 1 灵璧荷金来农业科技中心 （有限合伙） 4,905.14 81.75 2 李克州 683.43 11.39 3 程海婴 171.43 2.86 4 孟颖华 171.43 2.86 5 冉祥宇 68.57 1.14 合计 6,000 100 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 企业名称 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 注册号 913413231525426502 住所 安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园区 法定代表人 龚美维 企业类型 有限责任公司（自然人投资或控股） 注册资本 6,000 万元 经营范围 创业投资、产业投资、投资管理、委托投资、投融资咨询服务、金融信息服务、管

70、理咨询服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可展开经营活动） 设立日期 1995 年 5 月 15 日 营业期限 长期 登记机关 灵璧县市场监督管理局 (二) 实际控制人情况 荷金（灵璧）创业投资有限公司（以下简称荷金创投）目前持有公司 2,037,570 股份，占公司股份总数的 1.02%。荷金创投的股东及出资情况见下表： 序号 股东名称/姓名 出资额（万元） 股权比例（%） 1 灵璧荷金来农业科技中心（有限合伙） 2,970 99 2 刘兴 30 1 合计 3,000 100 由于荷金来集团、荷金创投的控股股东均为灵璧荷金来农业科技中心（有限合伙）（以下简称为荷金来科技中心）。荷金来

71、科技中心的出资人及其出资情况见下表： 序号 合伙人姓名 出资额（万元） 出资比例（%） 合伙人责任类型 1 刘兴 216 30 普通合伙人、执行事务合伙人 公告编号：2018-032 26 2 周友珍 468 65 普通合伙人 3 刘芳 36 5 有限合伙人 合计 720 100 - 根据上述，刘兴为荷金来科技中心的普通合伙人与执行事务合伙人，持有其 30%财产份额；周友珍为荷金来科技中心的普通合伙人，持有其 65%财产份额；刘兴、周友珍共同对荷金来科技中心行使控制权，并能够通过荷金来科技中心对荷金来集团、荷金创投行使控制权，即刘兴、周友珍共同间接控制公司。 2015 年 10 月 1 日，刘

72、兴、周友珍签署一致行动协议，约定双方在处理有关公司经营发展且需经公司董事会、股东大会审议批准的重大事项时应采取一致行动。因此，刘兴、周友珍通过荷金来科技中心、荷金来集团、荷金创投间接控制公司，共同为公司实际控制人。 周友珍，董事长，女，1964 年 10 月 9 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2012 年 9 月被选举为第一届公司董事会董事长，任期三年；2015 年 11 月被选举为第二届公司董事会董事长，任期三年；其通过安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司间接持有公司的股份，不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。 刘兴，副董事长，男，1972 年 9 月 15 日出生，中国国籍

73、，无境外永久居留权。2014 年 8 月刘兴被选举为公司副董事长，任期三年；其通过安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司间接持有公司的股份，不存在对外投资与公司存在利益冲突的情况。 公告编号：2018-032 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押贷款 安徽荷金来农业发展股份有限公司 5,

74、000,000.00 5.3% 2017.8.30 至2018.8.30 否 抵押贷款（信用证） 安徽荷金来农业发展股份有限公司 2,000,000.00 5.7% 2017.8.31 至2018.2.28 否 抵押贷款（信用证） 安徽荷金来农业发展股份有限公司 3,000,000.00 5.7% 2017.9.30 至2018.3.30 否 信用贷款 安徽荷金来农业发展股份有限公司 6,000,000.00 7.0% 2017.3.30 至2018.3.30 否 抵押贷款 安徽荷金来农业发展股份有限公司 4,000,000.00 7.0% 2017.5.5 至2018.5.5 否 抵押贷款

75、连云港市亨得利畜牧养殖有限公司 2,500,000.00 9.36% 2017.7.21 至2018.7.9 否 合计 - 22,500,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 公告编号：2018-032 28 (二) 利润分配预案 适用 不适用 公告编号：2018-032 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 周友珍 董事长 女 54 高中 2015.11-2018.11 否 刘兴 副董事长 男

76、46 硕士 2015.11-2018.11 是 仪江天 董事、总经理 男 46 本科 2015.11-2018.11 是 王建球 董事、副总经理 男 48 本科 2015.11-2018.11 否 汤献 董事、副总经理 男 48 高中 2015.11-2018.11 否 顾尚伟 董事、副总经理 男 46 高专 2015.11-2018.11 是 王景 董事 男 42 大专 2015.12-2018.11 是 孟燕 监事会主席 女 55 硕士 2015.11-2018.11 是 高洪 职工代表监事 男 55 大专 2016.10-2018.11 是 邱振峰 监事 男 40 大专 2015.11-

77、2018.11 是 杨泽香 财务总监 男 49 本科 2016.7-2019.7 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 顾尚伟 董事、副总经理 9,695,506 0 9,695,506 4.847700% 0 汤献 董事、副总经理 8,000,000 0 8,000,000 4.000000% 0 仪江天 董事、总经理

78、 5,708,314 263,213 5,971,527 2.985700% 0 孟燕 监事会主席 397,200 4,000 401,200 0.200700% 0 合计 - 23,801,020 267,213 24,068,233 12.03% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 公告编号：2018-032 30 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 窦明辉 董事会秘书 离任 无 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年公司无

79、新任董事、监事以及高管人员。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 19 17 生产人员 114 111 销售人员 8 11 技术人员 8 6 财务人员 13 13 员工总计 162 158 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 6 6 本科 12 12 专科 32 31 专科以下 112 109 员工总计 162 158 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策：员工实行计时加绩效薪酬政策。 2、员工培训计划：年内培训 312 人次，外培 6 人。 3、需公司承担费用

80、的离退休职工人数：无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 公告编号：2018-032 31 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无。 公告编号：2018-032 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重

81、大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 规章制度方面，公司建立健全内部管理和控制制度，确保公司在融资、信息披露等方面的规范性、合法性。具体地，公司依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，审议通过并披露了信息披露管理制度、募集资金管理制度、分子公司管理制度。 三会运作方面，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策

82、、投资决策及财务决策基本能够按照公司法、公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行。 公司将在未来的公司治理实践中，继续严格执行相关法律法规、公司章程及各项内部管理制度；继续强化董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范动作方面执行能力，使其履职尽责，做到不缺位、不越位、不错位，使公司治理更加完善。 但是，公司一方面在子公司的管理与规范方面仍须提高治理水平，以确保子公司重要事项能及时披露；一方面也应继续进一步建设健全公司的管理制度。从而切实让投资者的利益得到有效保护 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司在制度保障方面保护了所有股东的权利和利益。公司通过完善公司

83、章程及其他相关公司治理制度，为所有股东提供了参与重大决策、选择管理者、知情权、股东收益权、提案权、请求撤销决议权等方面的权利，这为公司科学、规范决策，维护全体股东权益特别是中小股东充分行使其合法权利提供了制度保证。 公司在运作治理实践中，也严格遵守相关公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法公告编号：2018-032 33 以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规，召集、召开股东大会，履行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权、监督权。 董事会经过评估认为：公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大

84、决策均按照公司法、证券法、公司章程、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规的相关规范性文件要求和相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未再出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司在报告期内未进行公司章程的修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、 第二届董事会第七次会议审议通过 2016 年年报相关文件：关于 2

85、016 年年度报告及年报摘要的议案、关于 2016 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度监事会工作报告的议案、关于2016 年度财务决算报告的议案、关于 2017 年度财务预算报告的议案等。 2、 第二届董事会第八次会议审议通过 2017 年第一次定增方案相关文件和股东孙玉伟申请解除限售股票的议案：关于公司 2017 年第一次股票发行方案的议案、关于制定的议案、关于修改公司章程的议案、关于股东孙玉伟申请解除限售股票的议案等。 3、 第二届董事会第九次会议审议通过 2017 年半年报报告。 监事会 2 1、 第二届监事会第四次会议审议通过 2016 年年报相关文件； 2、 第二届监事会

86、第五次会议审议通过 2017 年半年报文件：2017 年半年度报告 股东大会 2 1、2016 年度股东大会审议通过 2016 年报相关文件。 2、2017 年第一次临时股东大会审议通过公司 2017 年定增方案相关文件和股东孙玉伟解除限售的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：截止报告期末，公司有 25 名股东，其中 19 名自然人股东，6 名法人股东。公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统公司制定公告编号：2018-032 34 的相关法律法规及相关规范性文件的要求、公司章程及股东大会议事规则的规定

87、召集、召开、表决，确保平等对待所有股东享有平等权利地位。 2、董事会：截止报告期末，公司有 7 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程及董事会议事规则的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事依法行使职权，履职尽责 3、监事会：截止报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程及监事会议事规则的要求。监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成员能够认真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通

88、知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 1、公司管理机制的改进。报告期内，公司按照公司法等相关法律法规要求，审议通过信息披露管理制度、募集资金管理制度等，进一步规范了信息披露程序和募集资金管理与使用，提高了管理层及员工的信息披露责任意识，以及募集资金使用与管理水平。 2、公司治理机制的改进情况。 报告期内，公司共召开了 2 次股东大会、3 次董事会会议、2 次监事会会议，公司三会决议均得到了有效执行。三会召开程序严格按照公司法、公司章程的规定进行，未发生损害

89、股东及第三人合法权益的情形 。 (四) 投资者关系管理情况 搭建与投资者沟通的渠道。公司自挂牌以来，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，积极搭建与投资者沟通、处理事务的渠道，通过邮件、即时通讯、面谈等不同方式交流与解答股东的疑问。从而让投资者更好的了解公司的发展现状与战略规划，更好支持公司的发展计划。 提升公司高层管理人员在投资关系的专业水平和保密水平。公司高层人员积极树立在资本市场的投资关系意识，在遵守全国中小企业股转系统相关规定及其他法律法规的前提下，通过分享公司信息与发展规划，挖掘并维护投资机构、个人投资者等渠道，同时加强公司重大事项的保密工作，使投资者对新三板市场、对公司有更

90、深刻的认识，并持续保障公司有效运行。 针对不同投资者，建立健全公司的投资者关系管理机制，从而确保不同投资者的个性化需求尽量得到满足。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司拥有完整的产品研发、销售与服务体系，完整的业务流程以及独立生产经营的能力。养殖事业部、公告编号：2018-032 35 肉品事业部、生态农业部、环保事业部、项目投资部、行政部、财务部、人力资源部、后勤服务中心共九个部门，并合法拥有与生产经营有关的资产，拥有

91、独立完整的供应、研发、销售系统，具有独立运营业务的能力。目前公司不存在同业竞争及业务被控制的情况。 2、资产独立性 安徽荷金来农业发展股份有限公司资产完整、权属清晰。股份公司的资产与发起人的资产在产权上已经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有独立于发起人的与生产经营有关的设备、著作权的所有权；拥有独立的产品研发和产品销售系统。公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员的任免均依据公司法、证券法和公司章程的规定，履行相应的程序。公司的总经理、副总经理、财务

92、负责人等高级管理人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，也没有在公司控股股东及其控制的其他企业领取薪酬，公司的财务人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。 4、财务独立性 公司依法制定了财务内部控制制度，设立了独立的财务会计部门，建立了独立完善的财务会计核算体系和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，且财务人员未在任何关联单位兼职，能够独立作出财务决策。本公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情

93、况。公司均独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。 5、机构独立性 公司根据公司法证券法和公司章程的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立运营主体，无控股股东和实际控制人的干预，与股东在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 总体来说，公司现行的重大内部管理制度符合公司自身实际情况，但在完整性方面仍存在不足，须进一步完善。一方面，公司现行的内部管理制度均依据公司法、证券法、

94、公司章程和国家有关法律法规的规定，并且结合了公司自身实际情况制定，符合企业规范管理、规范治理的要求；另一方面，公司正在积极致力于更好、更全面地健全各项制度。内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 会计核算体系：报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 财务管理体系：报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风

95、险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况；公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司制定的信息披露管理制度，执行情况良好。 公告编号：2018-032 36 截至信息披露公告日，公司建立并通过了年度报告差错责任追究制度（试行），公司在年报工作中的责任落实与差错追究将更加规范，体现管理层在公司治理的决心。 公告编号：2018-032 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴华审字（2018）第 170003 号 审计机构名称 中兴华会计师事

96、务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2018-04-18 注册会计师姓名 张少球、张峥 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 安徽荷金来农业发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了安徽荷金来农业发展股份有限公司（以下简称“荷金股份公司”）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了荷金股份公司 2017

97、 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2017 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于荷金股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 荷金股份公司管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括荷金股份公司 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表

98、发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估荷金股份公司的持续经营能力，披露与持续经

99、营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算荷金股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督荷金股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包公告编号：2018-032 38 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断

100、，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对荷金股份公

101、司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致荷金股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就荷金股份公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、

102、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张少球 中国北京 中国注册会计师：张峥 2018 年 4 月 18 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 6,066,722.56 5,919,107.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公告编号：2018-032 39 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 28,857,511.23 39,625,906.80 预付款项 六、3 1

103、4,436,270.09 29,017,581.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、4 19,425,703.47 7,910,102.60 买入返售金融资产 存货 六、5 73,919,134.93 87,888,763.16 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 87,876.50 66,969.54 流动资产合计 142,793,218.78 170,428,431.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 6,250,000.00 6,250,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投

104、资 六、8 0 120,451.75 投资性房地产 固定资产 六、9 56,424,428.27 59,555,877.51 在建工程 六、10 125,918.80 0 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 六、11 5,317,128.91 5,741,875.77 油气资产 无形资产 六、12 29,175,119.64 29,938,173.12 开发支出 商誉 六、13 1,457,505.21 15,779,437.20 长期待摊费用 六、14 2,537,416.54 2,847,493.54 递延所得税资产 六、15 800,386.09 其他非流动资产 六、16 8,453

105、,000.00 8,453,000.00 非流动资产合计 109,740,517.37 129,486,694.98 资产总计 252,533,736.15 299,915,126.55 流动负债： 短期借款 六、17 22,500,000.00 21,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 公告编号：2018-032 40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、18 3,201,719.61 32,801,681.80 预收款项 六、19 5,442,865.48 10,574,144.11 卖出回购金融资产款 应付手

106、续费及佣金 应付职工薪酬 六、20 702,764.52 679,738.63 应交税费 六、21 179,436.79 1,381,069.70 应付利息 六、22 114,581.43 290,863.71 应付股利 其他应付款 六、23 2,352,455.45 6,985,381.74 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,493,823.28 74,212,879.69 非流动负债： 长期借款 六、24 0 10,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职

107、工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 六、25 550,582.05 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 550,582.05 10,000,000.00 负债合计 35,044,405.33 84,212,879.69 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、26 200,000,000.00 200,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 公告编号：2018-032 41 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、27 17,489,330.82 15,702,246.86 归属于母公司所有者权益合计 217,489

108、,330.82 215,702,246.86 少数股东权益 所有者权益合计 217,489,330.82 215,702,246.86 负债和所有者权益总计 252,533,736.15 299,915,126.55 法定代表人：周友珍 主管会计工作负责人：杨泽香 会计机构负责人：杨泽香 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5,720,369.85 4,895,900.08 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三、1 18,572,327.82 22,072,513.36 预付款项 11,850

109、,570.09 15,389,180.51 应收利息 应收股利 其他应收款 十三、2 20,294,792.32 21,063,525.91 存货 60,450,937.25 40,896,011.87 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 116,888,997.33 104,317,131.73 非流动资产： 可供出售金融资产 6,250,000.00 6,250,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 17,397,987.89 33,100,462.64 投资性房地产 固定资产 52,809,905.07 55,440,413.37

110、 在建工程 125,918.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 4,315,747.89 5,146,820.99 公告编号：2018-032 42 油气资产 无形资产 29,175,119.64 29,938,173.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,537,416.54 2,831,916.54 递延所得税资产 其他非流动资产 8,453,000.00 8,453,000.00 非流动资产合计 121,065,095.83 141,160,786.66 资产总计 237,954,093.16 245,477,918.39 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 1

111、4,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,391,244.39 12,071,915.45 预收款项 5,467,313.48 8,191,934.79 应付职工薪酬 639,448.38 524,527.39 应交税费 179,436.79 182,041.88 应付利息 107,431.43 191,347.04 应付股利 其他应付款 1,814,448.09 4,709,139.87 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 37,599,322.56 39,870,906.42 非流动负债： 长

112、期借款 10,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 550,582.05 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 550,582.05 10,000,000.00 负债合计 38,149,904.61 49,870,906.42 所有者权益： 股本 200,000,000.00 200,000,000.00 其他权益工具 公告编号：2018-032 43 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -195,811.45 -4,392,988.03

113、所有者权益合计 199,804,188.55 195,607,011.97 负债和所有者权益合计 237,954,093.16 245,477,918.39 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 142,434,045.83 177,000,319.90 其中：营业收入 六、28 142,434,045.83 177,000,319.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 140,927,974.57 171,027,531.70 其中：营业成本 六、28 128,489,646.78 157,807,944.94 利息支出 手续费及

114、佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、29 547,502.57 526,921.28 销售费用 六、30 2,255,019.02 1,254,870.38 管理费用 六、31 6,355,397.60 8,254,502.36 财务费用 六、32 1,917,288.38 2,745,653.09 资产减值损失 六、33 1,363,120.22 437,639.65 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 六、34 -2,896,792.70 -328,036.04 其中：对联营企业和合营企业的投资

115、收益 -120,451.75 -328,036.04 汇兑收益（损失以“-”号填列） 公告编号：2018-032 44 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 六、35 49,417.95 三、营业利润（亏损以“”号填列） -1,341,303.49 5,644,752.16 加：营业外收入 六、36 3,636,270.84 922,400.60 减：营业外支出 六、37 30,955.19 44,032.81 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 2,264,012.16 6,523,119.95 减：所得税费用 六、38 476,928.20 373,862.31 五、净利润（净亏

116、损以“”号填列） 1,787,083.96 6,149,257.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 1,787,083.96 6,149,257.64 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,787,083.96 6,149,257.64 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份

117、额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 1,787,083.96 6,149,257.64 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,787,083.96 6,149,257.64 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0089 0.0307 （二）稀释每股收益 0.0089 0.03

118、07 法定代表人：周友珍 主管会计工作负责人：杨泽香 会计机构负责人：杨泽香 公告编号：2018-032 45 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 86,673,624.99 81,681,370.80 减：营业成本 十三、4 77,487,645.63 74,453,884.35 税金及附加 529,794.21 505,253.66 销售费用 1,019,802.91 762,230.14 管理费用 4,937,733.52 6,513,864.95 财务费用 1,230,984.88 1,398,315.02 资产减值损失 1,782,

119、474.81 581,155.11 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 1,297,525.25 -328,036.04 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -120,451.75 -328,036.04 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 49,417.95 二、营业利润（亏损以“”号填列） 1,032,132.23 -2,861,368.47 加：营业外收入 3,187,939.21 921,000.05 减：营业外支出 22,894.86 27,430.51 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 4,197,176.58 -1,9

120、67,798.93 减：所得税费用 17,625.61 四、净利润（净亏损以“”号填列） 4,197,176.58 -1,985,424.54 （一）持续经营净利润 4,197,176.58 -1,985,424.54 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为

121、可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 4,197,176.58 -1,985,424.54 七、每股收益： 公告编号：2018-032 46 （一）基本每股收益 - -0.01 （二）稀释每股收益 - -0.01 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 166,245,889.48 189,191,614.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业

122、务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、39 14,784,285.52 8,955,717.58 经营活动现金流入小计 181,030,175.00 198,147,331.99 购买商品、接受劳务支付的现金 149,905,609.39 182,574,970.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为

123、职工支付的现金 5,939,409.21 7,292,369.49 支付的各项税费 1,159,561.94 1,326,431.18 支付其他与经营活动有关的现金 六、40 15,447,905.74 7,076,502.63 经营活动现金流出小计 172,452,486.28 198,270,273.97 经营活动产生的现金流量净额 8,577,688.72 -122,941.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 328,036.04 取得投资收益收到的现金 -328,036.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 380,000.00 处置子公司及其他

124、营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 公告编号：2018-032 47 投资活动现金流入小计 380,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,045,581.70 1,660,622.01 投资支付的现金 4,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 539,349.35 投资活动现金流出小计 1,584,931.05 5,660,622.01 投资活动产生的现金流量净额 -1,584,931.05 -5,280,622.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子

125、公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 32,000,000.00 23,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 32,000,000.00 23,500,000.00 偿还债务支付的现金 36,000,000.00 12,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,845,143.09 2,530,484.12 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 1,004,000.00 筹资活动现金流出小计 38,845,143.09 16,084,484.12

126、筹资活动产生的现金流量净额 -6,845,143.09 7,415,515.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.03 五、现金及现金等价物净增加额 147,614.58 2,011,951.92 加：期初现金及现金等价物余额 4,919,107.98 2,907,156.06 六、期末现金及现金等价物余额 5,066,722.56 4,919,107.98 法定代表人：周友珍 主管会计工作负责人：杨泽香 会计机构负责人：杨泽香 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 101,697,873.86

127、 82,412,960.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,687,053.76 9,455,071.34 经营活动现金流入小计 115,384,927.62 91,868,031.77 购买商品、接受劳务支付的现金 98,681,868.72 81,927,715.74 支付给职工以及为职工支付的现金 4,724,569.18 5,382,514.55 支付的各项税费 529,794.21 668,106.59 支付其他与经营活动有关的现金 3,447,134.46 4,151,629.83 经营活动现金流出小计 107,383,366.57 92,129,966.71

128、 公告编号：2018-032 48 经营活动产生的现金流量净额 8,001,561.05 -261,934.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 328,036.04 取得投资收益收到的现金 -328,036.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,019,452.63 1,633,739.28 投资支付的现金 4,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现

129、金流出小计 1,019,452.63 5,633,739.28 投资活动产生的现金流量净额 -1,019,452.63 -5,633,739.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 24,500,000.00 14,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 24,500,000.00 14,000,000.00 偿还债务支付的现金 28,500,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,157,638.65 1,210,357.22 支付其他与筹资活动有关的现金 1,0

130、00,000.00 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 30,657,638.65 6,210,357.22 筹资活动产生的现金流量净额 -6,157,638.65 7,789,642.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 824,469.77 1,893,968.56 加：期初现金及现金等价物余额 3,895,900.08 2,001,931.52 六、期末现金及现金等价物余额 4,720,369.85 3,895,900.08 公告编号：2018-032 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东

131、权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 200,000,000.00 15,702,246.86 215,702,246.86 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 200,000,000.00 15,702,246.86 215,702,246.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,787,083.96 1,787,083.96 （一）综合收益总额 1,787,083.96 1,787,083.96 （二）所有者投入

132、和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 公告编号：2018-032 50 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 200,000,000.00 17,489,330.82 217,489,330.82 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股

133、 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 200,000,000.00 9,552,989.22 209,552,989.22 加：会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2018-032 51 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 200,000,000.00 9,552,989.22 209,552,989.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,149,257.64 6,149,257.64 （一）综合收益总额 6,149,257.64 6,149,257.64 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股

134、 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 公告编号：2018-032 52 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 200,000,000.00 15,702,246.86 215,702,246.86 法定代表人：周友珍 主管会计工作负责人：杨泽香 会计机构负责人：杨泽香 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他

135、权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 200,000,000.00 -4,392,988.03 195,607,011.97 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 200,000,000.00 -4,392,988.03 195,607,011.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,197,176.58 4,197,176.58 （一）综合收益总额 4,197,176.58 4,197,176.58 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 公告编

136、号：2018-032 53 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 200,000,000.00 -195,811.45 199,804,188.55 公告编号：2018-032 54 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

137、 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 200,000,000.00 -2,407,563.49 197,592,436.51 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 200,000,000.00 -2,407,563.49 197,592,436.51 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,985,424.54 -1,985,424.54 （一）综合收益总额 -1,985,424.54 -1,985,424.54 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1

138、提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 公告编号：2018-032 55 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 200,000,000.00 -4,392,988.03 195,607,011.97 公告编号：2018-032 56 安徽荷金来农业发展股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 安徽荷金来农业发展股份有限公司（以下

139、简称“本公司”或“公司”）于2012年9月28日在安徽省宿州市工商行政管理局注册成立，统一社会信用代码：91341300054498879H，法定代表人为周友珍，注册资本2亿元，现总部位于安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园。 1、公司历史沿革 （1）发起设立及首次出资：2012 年 9 月 28 日，安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司（以下简称“荷金来集团”）、秦皇岛和圣生物科技有限公司 2 家企业和陈尚林等 13 名自然人作为发起人出资成立本公司。公司设立时股份总额为 20,000 万股，均为人民币普通股，每股面值 1 元。各发起人约定的认缴股份情况如下： 股东 认缴股份（万股） 占注册资本比例（

140、%） 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 15,604.26 78.02 秦皇岛和圣生物科技有限公司 1,097.75 5.49 陈尚林 1,416.85 7.08 顾雪宇 1,012.83 5.06 顾尚伟 233.73 1.17 杨涛 155.82 0.78 王军委 155.82 0.78 黄鹰 193.76 0.97 李宪辉 47.80 0.24 孟燕 30.03 0.15 柏俐鹏 30.36 0.15 杨庚齐 6.46 0.03 连秋平 4.84 0.02 张本华 8.07 0.04 苗文滨 1.62 0.01 合 计 20,000.00 100.00 首次出资由荷金来集团和秦皇岛和圣生

141、物科技有限公司缴纳，其中荷金来集团以实物出公告编号：2018-032 57 资 30,218,950.75 元，秦皇岛和圣生物科技有限公司以实物出资 10,977,527.86 元。北京湘资国际资产评估有限公司对出资的实物进行了评估并出具了湘资国际评字（2012）第 09069号和湘资国际评字（2012）第 09070 号评估报告；中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对上述出资进行了审验并出具了中瑞岳华湘验字（2012）第 0010 号验资报告。首次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 30,218,950.75

142、 15.11 实物 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10,977,527.86 5.49 实物 合 计 41,196,478.61 20.60 （2）第二次出资：2012 年 11 月，股东陈尚林以其持有的连云港市亨得利畜牧养殖有限公司（以下简称“连云港亨得利”）100%股权作价 14,168,587.89 元出资，北京湘资国际资产评估有限公司对连云港亨得利截止 2012 年 4 月 30 日的净资产进行了评估并出具了湘资国际评字（2012）第 09070-1 号评估报告；股东顾雪宇、顾尚伟、杨涛和王军委以其持有的杭州农宇科贸有限公司（以下简称“杭州农宇”）100%股权作价 15,582,023.

143、00 元出资，北京湘资国际资产评估有限公司对杭州农宇截止 2012 年 4 月 30 日的净资产进行了评估并出具了湘资国际评字（2012）第 09070-2 号评估报告。2012 年 11 月 27 日和 28 日连云港亨得利和杭州农宇分别在工商行政管理部门办理了股东变更登记。中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对上述股权出资进行了审验并出具了中瑞岳华湘验字（2013）第 0002号验资报告。第二次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 30,218,950.75 15.11 实物 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10

144、,977,527.86 5.49 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 合 计 70,947,089.50 35.47 （3）第三次出资：根据公司 2013 年 7 月临时股东大会决议和修改后的章程规定，荷金来集团以其持有的灵壁荷金来投资管理有限公司（以下简称“荷金来投资公司”）99.5%的股权作价 64,787,940.86 元出资，中瑞国际资产评估（北京）有限公司对截止 2

145、013 年 6 月30 日的荷金来投资公司净资产进行了评估并出具了中瑞国际评字（2013）第 0807310021公告编号：2018-032 58 号评估报告，荷金来投资公司于 2013 年 7 月 19 日在工商行政管理部门办理了股东变更登记，中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙）湖南分所对上述股权出资进行了审验并出具了中瑞岳华湘验字（2013）第 0010 号验资报告。第三次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 95,006,891.61 47.50 实物、股权 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10,977,527.86

146、5.49 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 合 计（注） 135,735,030.36 67.87 注：出资比例合计数与各股东出资比例之和存在尾数差异，系公司在计算各股东持股比例时保留两位小数所致，下同。 （4）第四次出资：根据公司 2013 年 9 月临时股东大会决议和修改后章程规定，同意股东黄鹰、李宪辉、孟燕、杨庚齐、张本华、连秋平、苗文滨、柏俐鹏股权出资部分 3,22

147、9,400.00元全部改为货币出资。2014 年 1 月 9 日，公司收到股东黄鹰、李宪辉、孟燕、杨庚齐、张本华、连秋平、苗文滨、柏俐鹏缴纳的出资款 3,229,400.00 元，均以货币出资，安徽辰星会计师事务所对上述货币出资进行了审验并出具了安徽辰星验审字（2014）019 号验资报告。第四次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 95,006,891.61 47.50 实物、股权 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10,977,527.86 5.49 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,

148、128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 李宪辉 478,000.00 0.24 货币 孟燕 300,300.00 0.15 货币 苗文滨 16,200.00 0.01 货币 公告编号：2018-032 59 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 柏俐鹏 303,600.00 0.15 货币 杨庚齐 64,600.00 0.03 货币 连秋平 48,400.00 0.02 货币 张本华 80,700.00 0.04 货币 黄鹰 1,937,60

149、0.00 0.97 货币 合 计 138,964,430.36 69.48 （5）第五次出资：2013 年 12 月 26 日，荷金来集团与自然人汤献签订股权转让协议，将其应缴未实缴的公司 800 万股股份转让给汤献。2014 年 1 月 24 日，公司收到汤献缴纳的出资款 8,000,000.00 元，以货币出资，安徽辰星会计师事务所对上述货币出资进行了审验并出具了安徽辰星验审字（2014）043 号验资报告。第五次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 95,006,891.61 47.50 实物、股权 秦皇岛和圣生物

150、科技有限公司 10,977,527.86 5.49 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 李宪辉 478,000.00 0.24 货币 孟燕 300,300.00 0.15 货币 苗文滨 16,200.00 0.01 货币 柏俐鹏 303,600.00 0.15 货币 杨庚齐 64,600.00 0.03 货币 连秋平 48,400.00 0.02 货币 张本华 80,700.

151、00 0.04 货币 黄鹰 1,937,600.00 0.97 货币 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 合 计 146,964,430.36 73.48 （6）第六次出资：2014 年 3 月 18 日，荷金来集团与灵壁荷金来农业科技中心（有限合伙）（以下简称“荷金来科技中心”）签订股权转让协议，约定将荷金来集团认缴但未实缴的公司 303.57 万股股份转让给荷金来科技中心，公司于 2014 年 3 月 19 日和 4 月 2 日公告编号：2018-032 60 分别收到荷金来科技中心缴纳的出资款合计 3,035,569.64 元，均以货币出资，本次出资未经审验。本次出资后，公司

152、股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 95,006,891.61 47.50 实物、股权 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10,977,527.86 5.49 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 李宪辉 478,000.00 0.24 货币 孟燕 300,300.00 0.15 货币 苗文滨 16,200.00 0.0

153、1 货币 柏俐鹏 303,600.00 0.15 货币 杨庚齐 64,600.00 0.03 货币 连秋平 48,400.00 0.02 货币 张本华 80,700.00 0.04 货币 黄鹰 1,937,600.00 0.97 货币 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 灵壁荷金来农业科技中心（有限合伙） 3,035,569.64 1.52 货币 合 计 150,000,000.00 75.00 （7）股权转让及第七次出资：2014 年 8 月 10 日，荷金来集团与荷金（灵壁）创业投资有限公司（以下简称“荷金创投”）签订股权转让协议，约定将其认缴但未实缴的公司5,000 万股股份

154、转让给荷金创投；荷金来科技中心与荷金创投签订股权转让协议，将其持有的公司 303.57 万股股份转让给荷金创投。2014 年 12 月 5 日，荷金创投分别与自然人余辉、余斯扬、沈奇、郑津签订股权转让协议，约定将其认缴但未实缴的股份公司 1,000 万股股份转让给余辉，将其认缴但未实缴的股份公司 400 万股股份转让给余斯扬，将其认缴但未实缴的股份公司 350 万股股份转让给沈奇，将其认缴但未实缴的股份公司 100 万股股份转让给郑津。2014 年 12 月 30 日，公司收到自然人余辉、余斯扬、沈奇、郑津缴纳的出资款合计 7,700,000.00 元，均以货币出资，本次出资未经审验。本次出资

155、后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 95,006,891.61 47.50% 实物、股权 公告编号：2018-032 61 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10,977,527.86 5.49% 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08% 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06% 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17% 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78% 股权 王军委 1,558,202.30 0.78% 股权 李宪辉 478,000

156、.00 0.24% 货币 孟燕 300,300.00 0.15% 货币 苗文滨 16,200.00 0.01% 货币 柏俐鹏 303,600.00 0.15% 货币 杨庚齐 64,600.00 0.03% 货币 连秋平 48,400.00 0.02% 货币 张本华 80,700.00 0.04% 货币 黄鹰 1,937,600.00 0.97% 货币 汤献 8,000,000.00 4.00% 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 3,035,569.64 1.52% 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司（注） 7,700,000.00 3.85% 货币 合 计 157,700,000.00 78

157、.84% 注：本次荷金创投缴纳的出资款 770 万实际为自然人余辉、余斯扬、沈奇、郑津委托荷金创投代收代缴的出资款。 （8）第八次出资：2015 年 1 月 7 日和 1 月 27 日，公司收到自然人余辉、余斯扬、沈奇、郑津缴纳的出资款合计 10,800,000.00 元，均以货币出资，本次出资未经审验。本次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 95,006,891.61 47.50 实物、股权 秦皇岛和圣生物科技有限公司 10,977,527.86 5.49 实物 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾

158、雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 2,337,303.45 1.17 股权 杨涛 1,558,202.30 0.78 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 公告编号：2018-032 62 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 李宪辉 478,000.00 0.24 货币 孟燕 300,300.00 0.15 货币 苗文滨 16,200.00 0.01 货币 柏俐鹏 303,600.00 0.15 货币 杨庚齐 64,600.00 0.03 货币 连秋平 48,400.00 0.02 货币 张本华 80,700.00 0.04 货币 黄鹰 1,

159、937,600.00 0.97 货币 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 3,035,569.64 1.52 货币 余辉 10,000,000.00 5.00 货币 余斯扬 4,000,000.00 2.00 货币 沈奇 3,500,000.00 1.75 货币 郑津 1,000,000.00 0.50 货币 合 计 168,500,000.00 84.25 （9）股权转让：2015 年 5 月 12 日，通过签订股权转让合同，李宪辉、柏俐鹏、杨庚齐、连秋平将其持有的股份公司 47.80 万股、30.36 万股、6.64 万股、4.84 万股股份转让给

160、黄鹰；张本华、苗文滨将其持有的 8.07 万股和 1.62 万股股份转让给孟燕；荷金来集团、杨涛将其持有 500 股、155.82 万股股份转让给顾尚伟；郑津将其持有的 100 万股股份转让给荷金创投；荷金创投将其认缴但未实缴的 1,200 万股、650 万股、200 万股、300 万股和300 万股分别转让给刘侨斌、邓建宇、王淑俭、朱虹和上海昕盛投资有限公司；荷金创投将其持有的 180 万股转让给陈一冰；秦皇岛和圣生物科技有限公司将其持有的 570.83 万股和526.92 万股股份分别转让给仪江天和孙玉伟。本次股份转让后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式

161、 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 90,006,891.61 45.00 实物、股权 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 8,895,505.75 4.45 股权 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 孟燕 397,200.00 0.20 货币 黄鹰 2,832,200.00 1.42 货币 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 公告编号：2018-032 63 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 荷金（灵壁）创业投资有限公司 2,235,569.64 1.12 货币 陈一冰 1,80

162、0,000.00 0.90 货币 仪江天 5,708,314.49 2.85 实物 孙玉伟 5,269,213.37 2.64 实物 余辉 10,000,000.00 5.00 货币 余斯扬 4,000,000.00 2.00 货币 沈奇 3,500,000.00 1.75 货币 合 计 168,500,000.00 84.25 （10）第九次出资：2015 年 5 月 27 日，公司收到荷金创投缴纳的出资款 500 万元；2015 年 5 月 27 日和 28 日，公司收到王淑俭缴纳的出资款 180 万元和 20 万元；2015 年 5月 28 日，公司收到刘侨斌缴纳的出资款 1,200 万

163、元；2015 年 5 月 27 日，公司收到上海昕盛投资有限公司缴纳的出资款 300 万元；2015 年 5 月 28 日，公司收到邓建宇缴纳的出资款 650 万元；2015 年 5 月 28 日，公司收到朱虹缴纳的出资款 300 万元。各股东均以货币出资，上述出资均未经审验。本次出资后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 90,006,891.61 45.00 实物、股权 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 顾雪宇 10,128,314.95 5.06 股权 顾尚伟 8,895,505.75 4.45 股权

164、王军委 1,558,202.30 0.78 股权 孟燕 397,200.00 0.20 货币 黄鹰 2,832,200.00 1.42 货币 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 7,235,569.64 3.62 货币 陈一冰 1,800,000.00 0.90 货币 仪江天 5,708,314.49 2.85 实物 孙玉伟 5,269,213.37 2.64 实物 余辉 10,000,000.00 5.00 货币 余斯扬 4,000,000.00 2.00 货币 沈奇 3,500,000.00 1.75 货币 王淑俭 2,000,000.00 1.0

165、0 货币 公告编号：2018-032 64 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 刘侨斌 12,000,000.00 6.00 货币 上海昕盛投资管理有限公司 3,000,000.00 1.50 货币 邓建宇 6,500,000.00 3.25 货币 朱虹 3,000,000.00 1.50 货币 合 计 200,000,000.00 100.00 （11）股权转让： 2015 年 8 月 10 日，通过签订股权转让协议，沈奇将其持有350 万股份转让给余斯扬，荷金创投将其持有 120 万股股份转让给吕永霞，上海昕盛投资有限公司将其持的 300 万股转让给上海弘屿投资有限公司；2015

166、 年 11 月 15 日，顾雪宇将其持有的 80 万股转让给顾尚伟；2015 年 11 月 20 日，余斯扬将其持有的 350 万股转让给祁圣华。本次股权转让后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 90,006,891.61 45.00 实物、股权 陈尚林 14,168,587.89 7.08 股权 刘侨斌 12,000,000.00 6.00 货币 余辉 10,000,000.00 5.00 货币 顾尚伟 9,695,505.75 4.85 股权 顾雪宇 9,328,314.95 4.66 股权 汤献 8,000,000.0

167、0 4.00 货币 邓建宇 6,500,000.00 3.25 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 6,035,569.64 3.02 货币 仪江天 5,708,314.49 2.85 实物 孙玉伟 5,269,213.37 2.64 实物 余斯扬 4,000,000.00 2.00 货币 祁圣华 3,500,000.00 1.75 货币 朱虹 3,000,000.00 1.50 货币 上海弘屿投资有限公司 3,000,000.00 1.50 货币 黄鹰 2,832,200.00 1.42 货币 王淑俭 2,000,000.00 1.00 货币 陈一冰 1,800,000.00 0.90 货币

168、 王军委 1,558,202.30 0.78 股权 吕永霞 1,200,000.00 0.60 货币 公告编号：2018-032 65 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 孟燕 397,200.00 0.20 货币 合 计 200,000,000.00 100.00 （12）股份取整：2016 年 4 月公司第 1 次临时股东大会决议，对公司部分股东持股数量进行四舍五入取整。取整后公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 90,006,892.00 45.00 实物、股权 陈尚林 14,168,588.00 7.08 股权

169、 刘侨斌 12,000,000.00 6.00 货币 余辉 10,000,000.00 5.00 货币 顾尚伟 9,695,506.00 4.85 股权 顾雪宇 9,328,315.00 4.66 股权 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 邓建宇 6,500,000.00 3.25 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 6,035,570.00 3.02 货币 仪江天 5,708,314.00 2.85 实物 孙玉伟 5,269,213.00 2.64 实物 余斯扬 4,000,000.00 2.00 货币 祁圣华 3,500,000.00 1.75 货币 朱虹 3,000,000.

170、00 1.50 货币 上海弘屿投资有限公司 3,000,000.00 1.50 货币 黄鹰 2,832,200.00 1.42 货币 王淑俭 2,000,000.00 1.00 货币 陈一冰 1,800,000.00 0.90 货币 王军委 1,558,202.00 0.78 股权 吕永霞 1,200,000.00 0.60 货币 孟燕 397,200.00 0.20 货币 合 计 200,000,000.00 100.00 （13）股权转让：2016 年 9 月 16 日，通过签订股权转让协议，余辉将其持有 250万股份转让给荷金（灵璧）创业投资有限公司，安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司将其

171、持有 933.3335 万股份转让给灵璧县通灵融资担保有限公司；2016 年 10 月 10 日，通过签订公告编号：2018-032 66 股权转让协议，荷金（灵璧）创业投资有限公司将其持有 300 万股份转让给周佩霞；2016年 10 月 16 日，通过签订股权转让协议，安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司将其持有250 万股份转让朱玲玲，将其持有 500 万股份转让荷达（灵璧）农业科技中心（有限合伙），荷金（灵璧）创业投资有限公司将其持有 250 万股份转让给朱玲玲。本次股权转让后，公司股东出资情况如下： 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 73,1

172、73,557.00 36.59 实物、股权 陈尚林 14,168,588.00 7.08 股权 刘侨斌 12,000,000.00 6.00 货币 余辉 7,500,000.00 3.75 货币 顾尚伟 9,695,506.00 4.85 股权 顾雪宇 9,328,315.00 4.66 股权 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 邓建宇 6,500,000.00 3.25 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 3,035,570.00 1.52 货币 仪江天 5,708,314.00 2.85 实物 孙玉伟 5,269,213.00 2.63 实物 余斯扬 4,000,000.00

173、2.00 货币 祁圣华 3,500,000.00 1.75 货币 朱虹 3,000,000.00 1.50 货币 上海弘屿投资有限公司 3,000,000.00 1.50 货币 黄鹰 2,832,200.00 1.42 货币 王淑俭 2,000,000.00 1.00 货币 陈一冰 1,800,000.00 0.90 货币 王军委 1,558,202.00 0.78 股权 吕永霞 1,200,000.00 0.60 货币 孟燕 397,200.00 0.20 货币 灵璧县通灵融资担保有限公司 9,333,335.00 4.67 货币 朱玲玲 5,000,000.00 2.50 货币 周佩霞 3

174、,000,000.00 1.50 货币 荷达（灵璧）农业科技中心（有限合伙） 5,000,000.00 2.50 货币 合 计 200,000,000.00 100.00 （14）股权转让：经过本年度多次股权转让后，公司股东出资情况如下： 公告编号：2018-032 67 股东 出资额 占注册资本比例（%） 出资方式 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 60,674,557.00 30.34 实物、股权 天津瀚益丰商贸有限公司 20,000,000.00 10.00 货币 陈尚林 14,168,588.00 7.08 股权 刘侨斌 12,000,000.00 6.00 货币 顾尚伟 9,695,

175、506.00 4.85 股权 灵璧县通灵融资担保有限公司 9,333,335.00 4.67 货币 顾雪宇 9,328,315.00 4.66 股权 汤献 8,000,000.00 4.00 货币 余斯扬 7,500,000.00 3.75 货币 邓建宇 6,500,000.00 3.25 货币 仪江天 5,971,527.00 2.99 实物 朱玲玲 5,000,000.00 2.50 货币 刘纲 5,000,000.00 2.50 货币 荷达（灵璧）农业科技中心（有限合伙） 4,999,000.00 2.50 货币 朱虹 3,000,000.00 1.50 货币 上海弘屿投资有限公司 3,

176、000,000.00 1.50 货币 周佩霞 3,000,000.00 1.50 货币 黄鹰 2,832,200.00 1.42 货币 荷金（灵壁）创业投资有限公司 2,037,570.00 1.02 货币 王淑俭 2,000,000.00 1.00 货币 陈一冰 1,800,000.00 0.90 货币 王军委 1,558,202.00 0.78 股权 吕永霞 1,200,000.00 0.60 货币 曲先家 1,000,000.00 0.50 货币 孟燕 401,200.00 0.20 货币 合 计 200,000,000.00 100.00 注：出资比例合计数与各股东出资比例之和存在尾数

177、差异，系公司在计算各股东持股比例时保留两位小数所致。 （二）公司的业务性质和主要经营活动 本公司及子公司主要从事肉牛的繁育、饲养、屠宰、加工和销售。 本公司属农副食品加工行业，经营范围主要包括：肉牛、奶牛繁育、饲养、屠宰、加工、销售，肉牛、奶牛、牛肉及羊肉的进出口贸易、加工及销售，常规农作物、瓜果蔬菜、花卉公告编号：2018-032 68 苗木、饲料作物种植及产品销售，经营本企业所需材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务，农业项目投资，农业技术咨询服务，预混合饲料、有机肥生产与销售，仓储服务，餐饮服务，投资咨询与管理，食用菌的种植与销售，微生物肥料、菌剂的生产与销售，环保设备的生产与

178、销售，房屋与机械设备的租赁（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2018年4月18日决议批准报出。 （四）合并报表范围 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司于 2017 年度合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证

179、监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）披露有关财务信息。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2017 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。 四、重

180、要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 公告编号：2018-032 69 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非

181、同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制

182、下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按

183、其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确

184、认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 5、合并财务报表的编制方法 公告编号：2018-032 70 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全

185、部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子

186、公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益

187、的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、12（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方

188、对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公公告编号：2018-032 71 司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售

189、资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非

190、货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以

191、公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分公告编号：2018-032 72 为三个层次，即第一层次输入值是计量日

192、能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融

193、资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量

194、基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利

195、率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计公告编号：2018-032 73 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款

196、和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其

197、初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融、资产的账面价值进行检查，有客观证据表明

198、金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该公告编号：

199、2018-032 74 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价

200、值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃

201、了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的

202、公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所公告编号：2018-032 75 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

203、融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃

204、市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本

205、公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工

206、具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益公告编号：2018-032 76 的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融

207、负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对

208、存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中

209、进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 公告编号：2018-032 77 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 单项金额不重大未单独计提减值准备的非合并范围内关联方往来 单项金额重大单独测试未发生减值的非合并范围内关联方往来 合并范围内关联方 单独测试未发生减值的合并范围内关联方往

210、来 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联方 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 1

211、00 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 11、存货 （1）存货的分类 存货主要

212、包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品和消耗性生公告编号：2018-032 78 物资产等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备

213、。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法。 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当

214、期损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价

215、的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2018-032 79 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的

216、其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价

217、，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值

218、；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于

219、本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值公告编号：2018-032 80 损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 13、固定资产

220、（1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-30 5 3.17-4.75 机器设备 10-20 5 4.75-9.50 电子设备 5 5 19.00 运输设

221、备 4-8 5 11.88-23.75 办公设备 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确

222、认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差公告编号：2018-032 81 额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 14、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 15、生物资产 （1）消耗性生物资产 消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，本公司消耗性生物资产主要为存栏

223、的育肥牛（含犊牛和幼牛）和种植的小麦。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽培、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获、出售或入库前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资产在收获、入库后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。 消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。 资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。 如果消耗

224、性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照企业会计准则第 8 号资产减值规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。 （2）生产性生物资产 生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，本公司生产性生物资产主要包括生产冻精的种公牛和繁殖犊牛的成熟母牛等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。外购或自行繁殖的生产性生物资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。 生产性生物资产

225、在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下： 类别 使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 种公牛 1 10 5 9.50 种公牛 2 7 30 10.00 公告编号：2018-032 82 成熟母牛 8 30 8.75 本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资

226、产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照企业会计准则第 8 号资产减值规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的账面价值确定。 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价

227、或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借

228、款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 公告编号：2018-032 83 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很

229、可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变

230、更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场

231、，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、19“长期资产减值”。 18、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括场地费、装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 19、长期资产减值 公告编

232、号：2018-032 84 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销

233、售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的

234、账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 20、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、

235、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后

236、十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 公告编号：2018-032 85 21、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 22、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上

237、的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不

238、能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 23、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的

239、政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关公告编号：2018-032 86 的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

240、 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减

241、相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及

242、递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的

243、递延所得税公告编号：2018-032 87 资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清

244、偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行

245、时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 25、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营

246、租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分公告编号：2018-032 88 期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

247、产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资

248、租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 26、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 A、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自2017 年 6 月 12 日起实

249、施，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组合终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将政府直接拨付给公司的财政贴息计入营业外收入。

250、执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后取得的政府直接拨付的财政贴息计入财务费用。 B、按照财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订一般企业财务报表格式的通知（财公告编号：2018-032 89 会（2017）30 号），对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，以及相应涉及的“营业外收入”、“营业外支出”行项目。报告期内，无调整。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司不存在重要会计估计变更。 27、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计

251、和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1

252、）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对

253、成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以公告编号：2018-0

254、32 90 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税

255、种及税率 税种 具体税率情况 增值税（注） 应税收入按11%、13%或17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税和营业税的5%或7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的增值税和营业税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税和营业税的2%计缴。 城镇土地使用税 按实际占用土地面积*8元/平方米计缴。 房产税 按房产原值减除30%后的计税余额的1.2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%、15%计缴。 不同产品企业所得税率明细 纳税主体 产品类别 适用税率 安徽荷金来农业发展股份有限公司 分割牛羊肉、副产品；活体牛销售、

256、冻精销售 按应纳税所得额的 25%计缴 安徽荷金来农业发展股份有限公司 调理类牛肉 按应纳税所得额的 15%计缴 注：根据财政部、国家税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知（财税2017 37 号）第一条的规定，本公司加工销售的分割牛羊肉和副产品为初级农产品，自 2017 年7 月 1 日，简并增值税税率结构，取消 13%的增值税税率，执行 11%的增值税税率。 2、税收优惠及批文 （1）根据中华人民共和国增值税暂行条例（中华人民共和国国务院令第538号）第十五条的规定，农业生产者销售的自产农产品免征增值税。本公司子公司连云港市亨公告编号：2018-032 91 得利畜牧养殖有限公司销售的活

257、体牛免征增值税。 （2）根据中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例（中华人民共和国国务院令第483号）第六条第六款的规定，直接用于农、林、牧、渔业的生产用地免征土地使用税。申报期内本公司用于农业种植的土地免征土地使用税，并分别于2014年10月11日、2015年4月3日、2016年3月21日和2017年2月13日向安徽省灵壁县地方税务局进行了备案登记。 （3）根据中华人民共和国企业所得税法【中华人民共和国主席令200763号】第二十七条和中华人民共和国企业所得税暂行条例（中华人民共和国国务院令第512号）第八十六条的规定，从事牲畜、家禽的饲养所得免征企业所得税。本公司子公司连云港市亨得利畜牧养殖

258、有限公司从事活体牛的饲养所得免征企业所得税。 （4）根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例以及财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知（财税2008 149号）的规定，本公司从事分割牛羊肉和副产品业务所得免征企业所得税。 （5）2015年11月28日，本公司获得由安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的编号为GR201534000764高新技术企业证书，有效期为三年。 根据中华人民共和国企业所得税法【中华人民共和国主席令200763号】第二十八条“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15的税率征收企业所得税”规定。

259、六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2017 年 1 月 1日，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 4,304.61 27,952.17 银行存款 5,062,417.95 4,891,155.81 其他货币资金 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 6,066,722.56 5,919,107.98 注：其他货币资金（2017 年 12 月 31 日：1,000,000.00 元；2016 年 12 月 31 日：

260、1,000,000.00 元。）为信用证质押物。除此之外，本公司无其他抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 公告编号：2018-032 92 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 30,837,775.70 100.00 1,980,264.47 6.42 28,857,511.23 其中：账龄组合 30,837,775.70 100.00 1,980,264.47 6.42 28,857,511.2

261、3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 - 合计 30,837,775.70 100.00 1,980,264.47 6.42 28,857,511.23 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 42,660,735.04 100.00 3,034,828.24 7.11 39,625,906.80 其中：账龄组合 42,660,735.04 100.00 3,034,828.24 7.11 39,625,906.80 单项金额不重大但单独计提坏账准

262、备的应收款项 合计 42,660,735.04 100.00 3,034,828.24 7.11 39,625,906.80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 27,912,572.24 1,395,628.61 5.00 1 至 2 年 1,695,442.04 169,544.20 10.00 2 至 3 年 1,032,358.50 309,707.55 30.00 3 至 4 年 175,127.42 87,563.71 50.00 4 至 5 年 22,275.50 17,820.40 80.00 公告编号：2

263、018-032 93 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合计 30,837,775.70 1,980,264.47 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 35,271,322.17 1,763,566.11 5.00 1 至 2 年 4,842,629.05 484,262.91 10.00 2 至 3 年 2,490,018.84 747,005.65 30.00 3 至 4 年 31,794.60 15,897.30 50.00 4 至 5 年 4,370.48 3,496.38 80.00 5 年以上 20,599.90 20,599.90 1

264、00.00 合计 42,660,735.04 3,034,828.25 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 447,626.15 元、因核销应收账款减少坏账准备金额 755.15元、因合并减少坏账准备金额 1,501,434.77 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 755.15 注：本期实际核销的应收账款系核销的货款尾款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 田兆凯 10,762,108.85 34.90 538,105.44

265、 养生堂浙江食品有限公司 5,461,767.38 17.71 273,088.37 灵台县康庄牧业有限公司 2,736,000.00 8.87 136,800.00 上海顺牧隆贸易有限公司 1,893,869.09 6.14 97,349.87 多鱼食品（深圳）有限公司 1,761,225.00 5.71 88,061.25 合计 22,614,970.32 73.33 1,133,404.93 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 公告编号：2018-032 94 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,779,503.10 74.67 24,17

266、1,126.78 83.30 1 至 2 年 2,856,766.99 19.79 4,846,454.71 16.70 2 至 3 年 800,000.00 5.54 合计 14,436,270.09 100.00 29,017,581.49 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 上海鲜荟食品有限公司 2,967,961.05 20.56 上海农尧电子商务有限公司 2,070,771.69 14.34 上海兆凯进出口有限公司 2,629,737.21 18.22 青岛超裕隆贸易有限公司 2,589,013.9

267、9 17.93 张正东 1,435,700.00 9.95 合计 11,693,183.94 81.00 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 21,599,230.33 100.00 2,173,526.86 10.06 19,425,703.47 其中：账龄组合 21,599,230.33 100.00 2,173,526.86 10.06 19,425,703.47 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

268、- 合计 21,599,230.33 100.00 2,173,526.86 10.06 19,425,703.47 （续） 公告编号：2018-032 95 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 9,713,928.87 100.00 1,803,826.27 18.57 7,910,102.60 其中：账龄组合 9,713,928.87 100.00 1,803,826.27 18.57 7,910,102.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收

269、款 - 合计 9,713,928.87 100.00 1,803,826.27 18.57 7,910,102.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,448,058.11 922,402.91 5.00 1 至 2 年 318,563.68 31,856.37 10.00 2 至 3 年 2,004,980.00 601,494.00 30.00 3 至 4 年 147,764.17 73,882.09 50.00 4 至 5 年 679,864.37 543,891.50 80.00 合计 21,599,2

270、30.33 2,173,526.87 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 880,279.84 44,013.99 5.00 1 至 2 年 6,641,926.56 664,192.66 10.00 2 至 3 年 923,458.10 277,037.43 30.00 3 至 4 年 682,564.37 341,282.19 50.00 4 至 5 年 542,000.00 433,600.00 80.00 5 年以上 43,700.00 43,700.00 100.00 合计 9,713,928.87 1,803,826.27 （2）本期计提、收回或转回的

271、坏账准备情况 本期提坏账准备金额 915,494.07 元、因合并减少坏账准备金额 545,793.48。 公告编号：2018-032 96 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 处置款 17,000,000.00 押金及保证金 421,267.07 45,713.35 应收暂付款 4,177,963.26 9,668,215.52 合计 21,599,230.33 9,713,928.87 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 财景创业投资管理顾问

272、（北京）有限公司 处置款 17,000,000.00 1 年以内 78.71 850,000.00 黎云明 往来款 1,970,000.00 2-3 年 9.12 591,000.00 孙贤光 往来款 870,091.38 1 年以内 4.03 43,504.57 灵璧县通灵融资担保有限公司 往来款 400,000.00 1 年以内 1.85 20,000.00 国建光 往来款 217,749.96 3-4 年 1,329.10元、4-5 年216,420.86 元 1.01 173,801.24 合计 20,457,841.34 94.72 1,678,305.81 5、存货 存货分类 项目

273、 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,008,005.03 4,008,005.03 在产品 103,566.52 103,566.52 库存商品 60,889,350.26 60,889,350.26 周转材料 656,156.88 656,156.88 消耗性生物资产 8,262,056.24 8,262,056.24 合计 73,919,134.93 73,919,134.93 （续） 公告编号：2018-032 97 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,565,229.58 4,565,229.58 在产品 754,696.93 754,696.9

274、3 库存商品 68,697,966.30 68,697,966.30 周转材料 798,160.44 798,160.44 消耗性生物资产 13,072,709.91 13,072,709.91 合计 87,888,763.16 87,888,763.16 6、其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 87,876.50 66,969.54 合计 87,876.50 66,969.54 7、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 6,250,000.00 6,250,000

275、.00 6,250,000.00 6,250,000.00 其中：按成本计量的 6,250,000.00 6,250,000.00 6,250,000.00 6,250,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 安徽灵壁本富村镇银行有限责任公司 2,250,000.00 2,250,000.00 北京东方奇境投资管理有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 合 计 6,250,000.00 6,250,000.00 （续） 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例（%） 本年现金红利 年初余额 本年

276、增加 本年减少 期末余额 安徽灵壁本富村镇银行有限责任公司 4.50 北京东方奇境投资管理有限公司 8.00 公告编号：2018-032 98 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例（%） 本年现金红利 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 合 计 8、长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 联营企业 假日厨房（北京）食品有限公司 120,451.75 -120,451.75 合计 120,451.75 -120,451.75 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金股

277、利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 假日厨房（北京）食品有限公司 - 合计 - 注：本公司在假日厨房（北京）食品有限公司中的持股比例及享有的表决权比例均为45%。 9、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 36,248,856.43 34,767,130.44 1,643,744.77 1,205,934.21 212,588.53 74,078,254.38 2、本年增加金额 1,046,947.75 158,500.00 - 66,055.15 - 1,271,502.90 （1）购置 846,94

278、7.75 8,500.00 - 66,055.15 - 921,502.90 （2）在建工程转入 200,000.00 150,000.00 - - - 350,000.00 3、本年减少金额 - 220,758.80 443,879.35 2,000.00 63,403.82 730,041.97 （1）处置或报废 126,191.91 59,489.27 2,000.00 30,621.02 218,302.20 （2）合并减少 94,566.89 384,390.08 - 32,782.80 511,739.77 4、期末余额 37,295,804.18 34,704,871.64 1,

279、199,865.42 1,269,989.36 149,184.71 74,619,715.31 二、累计折旧 - - - - - - 公告编号：2018-032 99 项 目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 1、年初余额 4,639,887.95 8,442,948.35 757,173.46 516,316.65 166,050.46 14,522,376.87 2、本年增加金额 1,622,943.84 2,203,485.34 202,411.17 182,279.56 27,390.76 4,238,510.67 （1）计提 1,622,943.84 2,

280、203,485.34 202,411.17 182,279.56 27,390.76 4,238,510.67 3、本年减少金额 - 119,076.79 384,390.08 1,900.00 60,233.63 565,600.50 （1）处置或报废 - 24,509.90 - 1,900.00 26,078.28 52,488.18 （2）合并减少 94,566.89 384,390.08 - 34,155.35 513,112.32 4、期末余额 6,262,831.79 10,527,356.90 575,194.55 696,696.21 133,207.59 18,195,287

281、.04 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 31,032,972.39 24,177,514.74 624,670.87 573,293.15 15,977.12 56,424,428.27 2、年初账面价值 31,608,968.48 26,324,182.09 886,571.31 689,617.56 46,538.07 59,555,877.51 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物-牛舍 18,119,695.42 租赁集体土地和国有土地建设的建筑物无法办理产权证

282、 注：公司所属房产中有 29 处房产已抵押，账面价值合计 6,404,096.28 元，用于向银行贷款，其中：灵房字第 232001503041 号至 232001503057 号和灵房字第232001500229 号抵押给徽商银行股份有限公司灵璧支行；灵房字第 232001508107 号至232001508117 号抵押给中国工商银行股份有限公司灵璧支行。 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 秸秆项目 太阳能工程 111,418.80 111,418.80 牛肉精深加工技改项目 14,500.00 14,

283、500.00 合计 125,918.80 125,918.80 （2）重要在建工程项目本期变动情况 公告编号：2018-032 100 项目名称 预算数 年初余额 本期增加 金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 秸秆项目 350,000.00 350,000.00 350,000.00 - 太阳能工程 120,000.00 111,418.80 111,418.80 牛肉精深加工技改项目 100,000.00 14,500.00 14,500.00 合计 570,000.00 475,918.80 350,000.00 125,918.80 （续） 工程名称 工程累计投入占预

284、算比例（%） 工程进度（%） 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率（%） 资金来源 秸秆项目 100.00 100.00 政府补助 太阳能工程 100.00 90.00 自筹 牛肉精深加工技改项目 100.00 10.00 自筹 合计 100.00 100.00 11、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式 项 目 畜牧养殖业 合计 种公牛 成熟母牛 一、账面原值 1、年初余额 8,761,620.59 714,757.77 9,476,378.36 2、本年增加金额 473,653.92 473,653.92 3、本年减少金额 4、期末余额 8,761,620.59

285、 1,188,411.69 9,950,032.28 二、累计折旧 1、年初余额 3,602,103.39 132,399.20 3,734,502.59 2、本年增加金额 832,420.83 65,979.95 898,400.78 （1）计提 832,420.83 65,979.95 898,400.78 3、本年减少金额 4、期末余额 4,434,524.22 198,379.15 4,632,903.37 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、期末余额 公告编号：2018-032 101 项 目 畜牧养殖业 合计 种公牛 成熟母牛 四、账面价值 1、年初

286、账面价值 5,159,517.20 582,358.57 5,741,875.77 2、期末账面价值 4,327,096.37 990,032.54 5,317,128.91 （2）以成本计量生产性生物资产，因购买而增加人民币 473,653.92 元，因折旧而减少人民币 894,400.78 元。 12、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 32,632,248.62 40,470.08 32,672,718.70 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、期末余额 32,632,248.62 40,470.08 32,672,718.70

287、 二、累计摊销 1、年初余额 2,708,854.67 25,690.91 2,734,545.58 2、本年增加金额 755,959.44 7,094.04 763,053.48 （1）计提 755,959.44 7,094.04 763,053.48 3、本年减少金额 4 期末余额 3,464,814.11 32,784.95 3,497,599.06 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、年初账面价值 29,923,393.95 14,779.17 29,938,173.12 2、期末账面价值 29,167,434.51 7,68

288、5.13 29,175,119.64 注：公司所属土地均已抵押，用于向银行贷款，其中：灵国用（2014）010045 号抵押给徽商银行股份有限公司灵璧支行；灵国用（2015）010065 号和灵国用（2015）010066 号抵押给中国工商银行股份有限公司灵璧支行。 13、商誉 公告编号：2018-032 102 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 杭州农宇科贸有限公司 14,321,931.99 14,321,931.99 连云港市亨得利畜牧养殖有限公司 1,457,505.21 1,457,505.21 淄博宝冠生物科技有限公司 1,

289、907,939.90 1,907,939.90 合 计 17,687,377.10 14,321,931.99 3,365,445.11 注：本年度减少的商誉系本公司在 2017 年 12 月 10 日将其子公司杭州农宇科贸有限公司处置所致。 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 淄博宝冠生物科技有限公司 1,907,939.90 1,907,939.90 注：2014 年，本公司评估了商誉的可收回金额，并确定与本公司生物科技业务相关的商誉发生了减值，金额为人民币 190.79 万元。商誉发生减值的主要因素是与生物科技有关的业务未能达到预期

290、的生产和销售规模。该资产组内并没有其他资产的账面价值需要注销。 截止 2017 年 12 月 31 日，经评估商誉的可收回金额，与收购连云港市亨得利畜牧养殖有限公司股权形成的商誉未发生减值。 14、长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末数 产品代言费 2,272,500.00 270,000.00 2,002,500.00 土地租赁费 559,416.54 24,500.00 534,916.54 房租费 15,577.00 15,577.00 合计 2,847,493.54 310,077.00 2,537,416.54 15、递延所得税资产 项目 期末

291、余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 - - 3,201,544.36 800,386.09 合计 - - 3,201,544.36 800,386.09 注：本公司及下属子公司连云港市亨得利畜牧养殖有限公司享受免企业所税优惠政策，未确认递延所得税资产。年初仅对本公司下属子公司杭州农宇科贸有限公司确认递延所得税资产，本期因合并减少递延所得税资产 511,807.06 元，故期末递延所得税资产为零。 16、其他非流动资产 公告编号：2018-032 103 项 目 期末余额 年初余额 绿化植物 6,913,000.00 6,913,

292、000.00 景观灵壁石 1,540,000.00 1,540,000.00 合 计 8,453,000.00 8,453,000.00 17、短期借款 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 16,500,000.00 16,500,000.00 保证借款 5,000,000.00 信用借款 6,000,000.00 合计 22,500,000.00 21,500,000.00 注：（1）抵押借款：2017 年 8 月，本公司向中国工商银行股份有限公司灵壁支行借款 500 万元，借款期限 12 个月。该借款由安微省瀚森荷金来肉牛集团有限公司、周友珍、灵璧县通灵融资担保有限公司提供保证担保、以本公

293、司 11 处房产（灵房字第 232001508107号至 232001508117 号）和 2 块土地（灵国用（2015）010065 号、灵国用（2015）010066号）提供抵押担保。2017 年 5 月，本公司向徽商银行股份有限公司灵璧支行借款 400 万元，借款期限 12 个月。该借款以本公司 18 处房产（灵房字第 232001503041 号至232001503057 号和灵房字第 232001500229 号）和 1 块土地（灵国用（2014）010045 号）提供抵押担保。2017 年 8 月，本公司向徽商银行股份有限公司灵璧支行借款 200 万元，借款期限 180 天，该借款

294、以本公司编号 GN251041700008 国内信用证提供抵押，已于 2018年 2 月偿还借款。2017 年 9 月，本公司向徽商银行股份有限公司灵璧支行借款 300 万元，借款期限 180 天，该借款以本公司编号 GN251041700009 国内信用证提供抵押，已于2018 年 3 月偿还借款。 2017 年 7 月，子公司连云港市亨得利畜牧养殖有限公司向东海村镇银行借款 250 万元，借款期限 12 个月，该借款由本公司和连云港奔牛食品有限公司提供保证、陈尚林提供抵押担保（东村行高抵字（2016）第（0442）号），以本人 2 处房产（苏（2016）连云港市不动产权第 0009392

295、号、第 0009393 号）提供抵押担保。 （2）信用借款：2017 年 3 月，本公司向徽商银行股份有限公司灵璧支行借款 600 万元，借款期限 12 个月。该借款由县“税融通”联席会议根据公司纳税信用级别、近两年年平均净纳税额等指标和公司的实际经营状况对本公司给予 600 万无抵押授信额度。 抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注六 9 及 12 。 18、应付账款 项目 期末余额 年初余额 货款 3,201,719.61 32,801,681.80 合计 3,201,719.61 32,801,681.80 19、预收款项 公告编号：2018-032 104 （1）预收款项列示 项目

296、期末余额 年初余额 货款 5,442,865.48 10,574,144.11 合计 5,442,865.48 10,574,144.11 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州君祥商贸有限公司 256,831.80 未结算 合计 256,831.80 账龄超过 1 年的预收杭州君祥商贸有限公司款余额为人民币 256,831.80 元，由于相关产品尚未实现销售，故期末尚未结转收入。 20、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 674,428.63 5,052,525.80 5,024,189.9

297、1 702,764.52 二、离职后福利-设定提存计划 5,310.00 409,095.27 414,405.27 合计 679,738.63 5,461,621.07 5,438,595.18 702,764.52 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 669,932.83 4,427,889.06 4,452,593.29 645,228.60 2、职工福利费 457,760.37 457,760.37 3、社会保险费 4,495.80 39,340.45 43,836.25 其中：医疗保险费 4,071.00 8,633.70 1

298、2,704.70 工伤保险费 70.80 29,879.42 29,950.22 生育保险费 354.00 827.33 1,181.33 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 127,535.92 70,000.00 57,535.92 合计 674,428.63 5,052,525.80 5,024,189.91 702,764.52 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,956.00 408,196.45 413,152.45 2、失业保险费 354.00 898.82 1,252.82 合计 5,310.00 409,095.

299、27 414,405.27 注：本公司及子公司按规定参加由政府机构设立的养老保险计划，子公司按规定参加由公告编号：2018-032 105 政府机构设立的失业保险计划，根据该等计划，本公司及子公司分别按当地社保核定基数的20%（养老保险）、1.5%（失业保险）每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司及其他子公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 21、应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 39,403.72 218,956.16 企业所得税 1,007,643.44 城市维护建设税 3,046.87 4,843.03 房产税 20,701

300、.69 30,234.11 土地使用税 95,132.38 88,047.96 代扣代缴个人所得税 4,595.31 教育费附加 3,294.33 4,484.93 其他税费 17,857.80 22,264.76 合计 179,436.79 1,381,069.70 22、应付利息 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 114,581.43 290,863.71 合计 114,581.43 290,863.71 23、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 员工代付款 135,640.51 460,791.37 股东往来款 165,555.25 3,138

301、,542.63 非关联方借款 880,318.05 其他往来款 2,051,259.69 2,505,729.69 合计 2,352,455.45 6,985,381.74 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 灵璧荷金来投资管理有限公司 1,251,902.16 未结算 淄博宝福元环保工程技术有限公司 250,000.00 未结算 合计 1,501,902.16 24、长期借款 公告编号：2018-032 106 项目 期末余额 年初余额 委托借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 注：2015 年 9 月，本公司通过徽商银行

302、宿州八一路支行向宿州创盈中小企业发展基金（有限合伙）借款 1,000 万元（合同编号：2015 年宿州分（支）行委贷字第 0620150923038号），借款期限 2015 年 9 月 23 日至 2017 年 9 月 23 日，借款月利率 0.67%，按季付息。该笔长期借款已于 2017 年 9 月偿还。 25、递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 600,000.00 49,417.95 550,582.05 与资产相关政府补助 合计 600,000.00 49,417.95 550,582.05 其中，涉及政府补助的项目： 补助项目 种类 年初余额

303、本期增加 本期减少 期末余额 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 其他减少 秸秆项目 财政拨款 600,000.00 49,417.95 550,582.05 合计 600,000.00 49,417.95 550,582.05 26、股本 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 73,173,557.00 -12,499,000.00 -12,499,000.00 60,674,557.00 天津瀚益丰商贸有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.0

304、0 陈尚林 14,168,588.00 - - 14,168,588.00 刘侨斌 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 顾尚伟 10,495,506.00 -800,000.00 -800,000.00 9,695,506.00 灵璧县通灵融资担保有限公司 9,333,335.00 - - 9,333,335.00 顾雪宇 8,528,315.00 800,000.00 800,000.00 9,328,315.00 汤献 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 余斯扬 500,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 7

305、,500,000.00 邓建宇 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 仪江天 5,708,314.00 263,213.00 263,213.00 5,971,527.00 公告编号：2018-032 107 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 朱玲玲 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 刘纲 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 荷达（灵璧）农业科技中心（有限合伙） 5,000,000.00 -1,000.00 -1,000.00 4,999,00

306、0.00 朱虹 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 上海弘屿投资有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 周佩霞 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 黄鹰 2,832,200.00 - - 2,832,200.00 荷金（灵壁）创业投资有限公司 3,035,570.00 -998,000.00 -998,000.00 2,037,570.00 王淑俭 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 陈一冰 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 王军委 1,558,202.00 - -

307、1,558,202.00 吕永霞 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 曲先家 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 孟燕 397,200.00 4,000.00 4,000.00 401,200.00 孙玉伟 5,269,213.00 -5,269,213.00 -5,269,213.00 - 余辉 7,500,000.00 -7,500,000.00 -7,500,000.00 - 祁圣华 7,000,000.00 -7,000,000.00 -7,000,000.00 - 合计 200,000,000.00 - - 200,0

308、00,000.00 27、未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 15,702,246.86 9,552,989.22 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 15,702,246.86 9,552,989.22 加：本期归属于母公司股东的净利润 1,787,083.96 6,149,257.64 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 期末未分配利润 17,489,330.82 15,702,246.86 28、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本 公告编号：2018-032 108 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业

309、务 141,839,262.39 128,393,460.76 176,383,668.71 157,128,275.80 其他业务 594,783.44 96,186.02 616,651.19 679,669.14 合计 142,434,045.83 128,489,646.78 177,000,319.90 157,807,944.94 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 肉类产品销售 116,929,036.92 105,457,007.08 144,659,630.24 132,123,132.93 肉类加工 1,959,885.79 1,

310、675,190.34 2,438,857.56 1,854,162.52 冻精销售 2,464,864.86 1,053,125.03 3,327,433.49 1,331,521.89 畜牧养殖 20,485,474.82 20,208,138.31 25,957,747.42 21,819,458.46 合计 141,839,262.39 128,393,460.76 176,383,668.71 157,128,275.80 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 牛肉产品 107,796,025.35 97,282,031.37 133,210,

311、161.08 121,548,305.49 其他肉类产品 9,133,011.57 8,174,975.71 11,449,469.16 10,574,827.44 肉类加工 1,959,885.79 1,675,190.34 2,438,857.56 1,854,162.52 冻精销售 2,464,864.86 1,053,125.03 3,327,433.49 1,331,521.89 活体牛销售 20,485,474.82 20,208,138.31 25,957,747.42 21,819,458.46 合计 141,839,262.39 128,393,460.76 176,383,

312、668.71 157,128,275.80 29、税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 15,387.04 14,507.01 教育费附加 15,000.40 14,507.01 房产税 90,150.76 220,498.87 土地使用税 380,529.52 225,868.75 车船使用税 2,560.00 1,500.00 印花税 43,874.85 50,039.64 合计 547,502.57 526,921.28 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 30、销售费用 公告编号：2018-032 109 项目 本期金额 上期金额 冷库冷藏费 13,440.

313、00 3,360.00 业务宣传费 280,118.56 360,324.25 职工薪酬 365,284.78 432,539.41 租赁费 106,566.41 143,343.26 运输费 1,041,370.47 126,037.91 交通费 2,880.00 12,105.40 招待费 132,860.66 21,463.77 包装费 - 25,787.17 差旅费 20,688.82 23,866.80 办公费 120,553.40 51,740.18 其他 171,255.92 54,302.23 合计 2,255,019.02 1,254,870.38 31、管理费用 项目 本期

314、金额 上期金额 职工薪酬 2,413,869.37 2,864,486.51 折旧费 885,904.20 781,990.34 招待费 216,543.11 493,034.08 服务费 638,841.96 2,231,625.42 差旅费 269,913.51 344,829.97 长期资产摊销 392,581.22 306,232.56 交通费 29,598.00 21,432.75 办公费 268,803.38 580,937.22 物料消耗 43,457.58 57,639.04 其他 1,195,885.27 572,294.47 合计 6,355,397.60 8,254,50

315、2.36 32、财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 1,845,143.09 2,732,084.06 减：利息收入 35,647.75 23,127.39 汇兑损益 -0.03 手续费及担保费 107,793.04 36,696.45 合计 1,917,288.38 2,745,653.09 公告编号：2018-032 110 33、资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 1,363,120.22 437,639.65 合计 1,363,120.22 437,639.65 34、投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -120,451.75 -3

316、28,036.04 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,776,340.95 合计 -2,896,792.70 -328,036.04 35、其他收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动相关的政府补助 49,417.95 49,417.95 合计 49,417.95 49,417.95 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关 秸秆项目 49,417.95 49,417.95 36、营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 3,634,496.53 921,000.00 3,683,914.48 其

317、他 1,774.31 1,400.60 48.60 合计 3,636,270.84 922,400.60 3,685,688.79 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 十强企业奖励 50,000.00 50,000.00 与收益相关 展销补助 7,000.00 与收益相关 企业奖励款 660,000.00 与收益相关 质量奖励款 200,000.00 与收益相关 市级商务发展专项资金补助 4,000.00 与收益相关 “新三板”挂牌补助 2,528,213.50 与收益相关 企业奖励（龙头企业奖） 8,000.00 与收益相关 现代农业养牛示范园补助

318、款 600,000.00 与收益相关 公告编号：2018-032 111 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 农委补助款 3,000.00 与收益相关 养牛项目补助款 400,000.00 与收益相关 科研项目补助款 45,283.03 与收益相关 合计 3,634,496.53 921,000.00 37、营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 24,367.41 24,367.41 其中：固定资产处置损失 24,367.41 24,367.41 对外捐赠支出 8,000.00 其他 6,587.78 36,032.81 6

319、,587.78 合计 30,955.19 44,032.81 30,955.19 38、所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 188,349.17 662,372.79 递延所得税费用 288,579.03 -288,510.48 合计 476,928.20 373,862.31 39、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 35,647.75 23,127.39 政府补助收入 3,984,496.53 921,000.00 其他营业外收入 1,774.31 1,400.60 收到往来款与其他 10,762,366.93 8,01

320、0,189.59 合计 14,784,285.52 8,955,717.58 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 销售费用中支付的现金 848,363.77 521,712.76 管理费用中支付的现金 2,619,585.23 3,489,768.38 金融机构手续费及担保费支出 107,793.04 36,696.45 捐赠支出 8,000.00 营业外支出中支付的其他现金 6,587.78 35,553.28 公告编号：2018-032 112 项目 本期金额 上期金额 支付往来款 11,865,575.92 2,984,771.76 合计 15,447,905.

321、74 7,076,502.63 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 偿还非金融机构借款 1,000,000.00 1,004,000.00 合计 1,000,000.00 1,004,000.00 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,787,083.96 6,149,257.64 加：资产减值准备 1,363,120.22 437,639.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,136,911.45 5,100,486.58 无形资产摊销 763,053.

322、48 763,303.48 长期待摊费用摊销 310,077.00 335,357.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 24,367.41 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,845,143.09 2,732,084.03 投资损失（收益以“”号填列） -2,896,792.70 328,036.04 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 288,579.03 -288,510.48 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -13,969,628.23

323、-2,918,611.24 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 22,008,645.97 3,931,189.04 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -8,082,871.96 -16,693,174.71 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,577,688.72 -122,941.98 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 公告编号：2018-032 113 补充资料 本期金额 上期金额 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,066,722.56 4,919,107.98 减：现金的期初余额 4

324、,919,107.98 2,907,156.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 147,614.58 2,011,951.92 （2）本期收到的处置子公司的现金净额 项 目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 - 其中：杭州农宇科贸有限公司 - 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 539,349.35 其中：杭州农宇科贸有限公司 539,349.35 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 - 处置子公司收到的现金净额 -539,349.35 （3）现金及现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 5

325、,066,722.56 4,919,107.98 其中：库存现金 27,952.17 可随时用于支付的银行存款 5,066,722.56 4,891,155.81 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 5,066,722.56 4,919,107.98 41、所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金其他货币资金 1,000,000.00 信用证质押 固定资产房屋建筑物 6,404,096.28 银行抵押借款 无形资产土地使用权 29,167,434.51 银行抵押借款 合计 36,571,530.79 42、政府补助 1、本期初始

326、确认的政府补助的基本情况 公告编号：2018-032 114 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 秸秆项目 600,000.00 550,582.05 49,417.95 是 十强企业奖励 50,000.00 50,000.00 是 “新三板”挂牌补助 2,528,213.50 2,528,213.50 是 企业奖励（龙头企业奖） 8,000.00 8,000.00 是 现代农业养牛示范园补助款 600,000.00 600,000.00 是 农委补助款 3,000.00 3,000.00 是 养牛项目

327、补助款 400,000.00 400,000.00 是 科研项目补助款 45,283.03 45,283.03 是 农综开发项目银行贷款贴息 266,000.00 266,000.00 是 合计 4,500,496.53 550,582.05 - - 49,417.95 3,634,496.53 266,000.00 2、计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 十强企业奖励 财政拨款 50,000.00 “新三板”挂牌补助 财政拨款 2,528,213.50 企业奖励（龙头企业奖） 财政拨款 8,000.00 现代农业养牛示范园补助款 财政拨款

328、600,000.00 农委补助款 财政拨款 3,000.00 养牛项目补助款 财政拨款 400,000.00 科研项目补助款 财政拨款 45,283.03 农综开发项目银行贷款贴息 财政贴息 266,000.00 秸秆项目 财政拨款 49,417.95 合计 49,417.95 3,634,496.53 266,000.00 七、合并范围的变更 处置子公司 公告编号：2018-032 115 单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的

329、差额 杭州农宇科贸有限公司 1700 万元 100.00 协议转让 2017-12-25 资产交接时间 11,545,591.04 （续） 子公司名称 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 杭州农宇科贸有限公司 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 连云港市亨得利畜牧养

330、殖有限公司 江苏连云港 江苏连云港 肉牛养殖、销售 100.00 股权转让 淄博宝冠生物科技有限公司 山东淄博 山东淄博 蚯蚓生物工程技术研究与开发，农业技术研究与开发，农业生态环境改造工程及技术咨询，农副产品（不含种子）收购及销售，蔬菜、中草药种植与销售，蚯蚓养殖与销售等 100.00 股权转让 灵壁荷金来电子商务有限公司（注） 安徽灵壁 安徽灵壁 电子商务、国内贸易 100.00 设立 注：灵壁荷金来电子商务有限公司于 2014 年 6 月成立，注册资本 100 万元，实收资本为 0，截止报告日，该公司未开展经营活动。 2、在联营企业中的权益 （1）重要的联营企业 公告编号：2018-03

331、2 116 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 假日厨房（北京）食品有限公司 北京 北京 食品销售 45.00 权益法 （2）重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 假日厨房（北京）食品有限公司 假日厨房（北京）食品有限公司 流动资产 444,355.04 1,311,099.28 非流动资产 资产合计 444,355.04 1,311,099.28 流动负债 1,027,260.42 1,067,979.88 非流动负债 负债合计 1,027,260.42 1,067,979.88

332、 少数股东权益 归属于母公司股东权益 -582,905.38 243,119.40 按持股比例计算的净资产份额 -262,307.42 109,403.73 调整事项 262,307.42 11,048.02 商誉 内部交易未实现利润 其他 262,307.42 11,048.02 对联营企业权益投资的账面价值 - 120,451.75 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 219,201.72 1,787,195.47 净利润 -826,024.76 -728,968.97 公告编号：2018-032 117 项 目 期末余额/本期金额 期初余额/上期金额 假日厨房（北京）食品

333、有限公司 假日厨房（北京）食品有限公司 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -826,024.76 -728,968.97 年度内收到的来自联营企业的股利 （3）联营企业发生的超额亏损 联营企业名称 上期末累积未确认的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 假日厨房（北京）食品有限公司 -141,855.67 -141,855.67 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 安徽宿州 创业投资、产业投资、投资管理

334、 6,000 万 30.34 30.34 注：本公司的最终实际控制方为周友珍、刘兴，两人系一致行动人。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 天津瀚益丰商贸有限公司、陈尚林、刘侨斌 持股 5%（含）以上的股东，其中：天津瀚益丰商贸有限公司持股 10.00%、陈尚林持股 7.08%、刘侨斌持股 6% 周友珍、刘兴、仪江天、汤献、余辉、顾尚伟、顾雪宇、王军委、王建球、王景；孟燕、邱振峰、王炳刚、窦明辉、杨泽香 公司董事、监

335、事及高级管理人员,合计持股 12.81% 灵壁荷金来投资管理有限公司 同一实际控制人 公告编号：2018-032 118 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 灵璧荷金来农业科技中心（有限合伙） 同一实际控制人 荷金（灵璧）创业投资有限公司 同一实际控制人 灵璧荷金投资管理合伙企业（有限合伙） 同一实际控制人 荷兴（灵璧）农业科技中心（有限合伙） 同一实际控制人 财景创业投资管理顾问（北京）有限公司 实际控制人之一周友珍控制的企业（2017 年 5 月已处置） 北京东方奇境投资管理有限公司 实际控制人之一周友珍控制的企业 深圳市正达嘉餐饮管理有限公司 股东刘侨斌控制的企业 浙江金鸿农业开发有

336、限公司 股东顾雪宇参股的企业 浙江农资集团金鸿进出口有限公司 股东顾雪宇参股的企业 连云港奔牛食品有限公司 股东陈尚林控制的企业 淄博宝泰生物科技有限公司 股东黄鹰控制的企业 秦皇岛和圣生物科技有限公司 股东仪江天控制的企业 宿州市中安电子工程有限公司 股东汤献控制的企业 安徽省中安畜禽有限公司 股东汤献控制的企业 浩丰（中国）有限公司 股东余辉参股的企业 徐州优澳食品贸易有限公司 股东陈尚林之弟陈尚武参股的企业 5、关联方交易情况 （1）定价政策 关联方名称 交易对方名称 交易类别 定价原则 浙江金鸿农业开发有限公司 本公司 采购商品 市价 徐州优澳食品贸易有限公司 本公司 采购商品 市价

337、浙江金鸿农业开发有限公司 本公司 销售商品 市价 浙江农资集团金鸿进出口有限公司 本公司 销售商品 市价 假日厨房（北京）食品有限公司 本公司 销售商品 市价 （2）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 浙江金鸿农业开发有限公司 采购商品 5,213,150.99 23,507,521.66 徐州优澳食品贸易有限公司 采购商品 9,267,188.15 出售商品/提供劳务情况 公告编号：2018-032 119 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 浙江金鸿农业开发有限公司 销售商品 1,942,531.83 25,374,3

338、25.26 浙江农资集团金鸿进出口有限公司 销售商品 11,681.42 假日厨房（北京）食品有限公司 销售商品 35,349.23 901,055.96 （3）关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 安徽省中安畜禽有限公司 长集牛场土地 24,500.04 24,500.04 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 尹集牛场土地 - 198,968.00 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 连云港市亨得利畜牧养殖有限公司 250 万 2017.7.21 2019.7.21 否

339、本公司子公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 连云港奔牛食品有限公司 110 万 2017.7.18 2019.7.18 否 注：连云港奔牛食品有限公司于 2017 年 7 月 18 日向江苏东海张农商村镇银行有限公司申请 1 年期人民币 110 万元整的贷款，子公司连云港市亨得利畜牧养殖有限公司（以下简称“亨得利”）为其提供连带担保责任，该关联担保关系已经于 2018 年 3 月 22 日正式解除。 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 500 万 2017.8.29

340、2019.8.29 否 周友珍 500 万 2017.8.29 2019.8.29 否 连云港奔牛食品有限公司 250 万 2017.7.21 2019.7.21 否 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 公告编号：2018-032 120 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 浙江金鸿农业开发有限公司 317,012.93 15,850.65 假日厨房（北京）食品有限公司 1,009,905.30 98,667.60 963,446.70 48,172.34 合计 1,326,

341、918.23 114,518.25 963,446.70 48,172.34 预付款项： 浙江金鸿农业开发有限公司 1,789,388.53 合计 1,789,388.53 （2）应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 应付账款： 浙江农资集团金鸿进出口有限公司 12,783,376.91 浙江金鸿农业开发有限公司 3,729,797.29 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 368,018.37 合计 16,881,192.57 其他应付款： 安徽省瀚森荷金来肉牛集团有限公司 11,335.78 顾雪宇 517,377.00 王军委 1,010,000.00 灵璧荷金来投资管理有限公司 1,2

342、51,902.16 1,251,902.16 荷金（灵璧）创业投资有限公司 2,300,000.00 刘兴 30,472.66 13,390.66 王景 1,875.00 4,548.00 浙江金鸿农业开发有限公司 1,140,457.48 仪江天 52,686.36 89,359.97 周友珍 6,000.00 陈尚林 82,375.00 216,160.00 宿州市中安电子工程有限公司 23,042.90 23,042.90 顾尚伟 7,450.99 合计 1,449,805.07 6,583,573.95 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公

343、司无需要披露的重大承诺事项。 公告编号：2018-032 121 2、或有事项 2017 年 7 月 14 日，浙农控股集团浙江金鸿进出口有限公司（以下简称“金鸿集团”）因杭州农宇未及时支付货款，向杭州市滨江区人民法院提起诉讼，要求杭州农宇归还货款及相应利息、顾雪宇、顾尚伟和王军委承担连带偿还责任。杭州市滨江区人民法院于 2017 年7 月 19 日下达民事裁定书（2017）年浙 0108 民初 3975 号），裁定冻结杭州农宇银行存款或查封、扣押其相应价值财产。在案件审理过程中，顾雪宇、顾尚伟、王军委提起诉讼，要求撤销金鸿集团提交的证据终止合作框架协议书的补充协议。2017 年 10 月 2

344、0 日，杭州市滨江区人民法院认为本案的认定需要以上述案件的审理结果为依据，下达民事裁定书（2017）年浙 0108 民初 3975 号之一），中止了诉讼。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1、本公司与黎云明借款合同纠纷案。（2018）年苏 0312 民初 199 号） 2015 年 4 月，本公司与黎云明签订养殖合作协议书，双方开展为期 9 个月的肉牛养殖合作，该养殖合作在徐州市铜山区单集镇现有牛场进行。本公司负责为黎云明融资人民币200 万元购买活牛，黎云明须承担每月融资成本的相应利息（月利息率 1%），最终实际融资利息

345、按照黎云明实际使用该资金的时间计息。合作期间，黎云明养牛所获得的收入扣除融资利息及养牛成本的纯利润，双方按 50%：50%比例进行分配。因养牛合作事项未达到预期目标，双方于 2016 年 7 月 1 日，签订补充协议，本公司为黎云明融资 200 万元作为本公司对其的借款，黎云明须承担每月融资成本的相应利息（月利息率 1%），直到还清本息为止。后因黎云明一直未向本公司偿还借款及相关利息，2018 年 1 月 3 日，本公司就该借款合同纠纷向徐州市铜山区人民法院提起诉讼，经法院调解，本公司与黎云明于 2018 年 1 月 29 日自愿达成以下协议：黎云明应偿还本公司借款本金 1,958,483.8

346、3 元及利息 500,000.00 元，合计 2,458,483.00 元，（该利息计算至 2017 年 11 月 20 日，以后利息分段计算，以尚欠本金为基数，按照年利率 9%计算至清偿之日止），上述款项黎云明于 2018 年 9 月 1 日前偿还本公司 15 万元，于 2018 年 12 月 31 日前偿还原告 60 万元，于 2019 年 12 月 31 日前付清余款 1,708,483.00 元及所有累计未偿还利息。 2、股票的发行 （1）发行对象及股份数量 本次股票发行对象为 1 名法人机构投资者和 1 名自然人投资者，具体认购数量及认购方式如下： 序号 姓名/机构名称 投资者身份

347、认购股份数量（万股） 认购方式 1 天津市傲绿农副产品集团股份有限公司 新增投资者 3,600.00 股权资产 公告编号：2018-032 122 2 孟令刚 新增投资者 600.00 现金 合计 4,200.00 天津市傲绿农副产品集团股份有限公司， 成立于 2000 年 6 月 6 日， 统一社会信用代码： 911200007229749316， 注册资本 16927.00 万人民币， 公司地址： 东丽区津北公路 3499 号，经营范围：大米、其他粮食加工品（谷物加工品、谷物碾磨加工品）（分装）；预包装食品、散装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售；水果、蔬菜、肉、蛋、禽类、冷冻水

348、产、鲜活水产、鲜奶、水生藻类批发兼零售；蔬菜、水果种植、收购；粮食种植、收购；普通货运、货物专用运输（冷藏保鲜）；从事国家法律、法规允许的货物进出口业务。（涉及国家有专项专营规定的，按规定执行；涉及行业许可的，凭许可证或批准文件经营）。 孟令刚，男， 1951 年出生， 中国国籍，身份证号： 120101*， 住所：天津市黑牛城道纪庄子前街*。 （2）发行价格 根据本公司 2018 年 2 月 8 日第二届董事会第十一次会议、2018 年 2 月 26 日第二次临时股东大会审议通过安徽荷金来农业发展股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案，本公司拟向天津市傲绿农副产品集团股份有限公司（后更

349、名为傲绿集团股份有限公司）发行股份 36,000,000.00 股，拟向孟令刚发行股份 10,000,000.00 股（最终实际认购股份6,000,000.00 股），每股价格均为人民币 1 元。 （3）实际募集资金情况 截至 2018 年 3 月 14 日止，公司已收到傲绿集团股份有限公司和孟令刚最终认缴并实际缴纳的出资款合计人民币 42,000,000.00 元，其中：傲绿集团股份有限公司以股权出资人民币 36,000,000.00 元，孟令刚以货币资金出资人民币 6,000,000.00 元。上述出资款已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 4 月 4 日出具中兴

350、华验字（2018）第 170001 号验资报告。 3、资产负债表日后的企业合并 根据2018年2月6日傲绿集团股份有限公司与贵公司签订安徽荷金来农业发展股份有限公司发行股份购买资产合同的规定，以其持有的天津市傲景农业科技发展有限公司（以下简称“傲景农业”）80%股权出资，增加本公司股本，该股权评估价值为36,305,825.86元，全体股东确认的价值为36,000,000.00元。北京华信众合资产评估有限公司已对傲绿集团股份有限公司出资的傲景农业截止2017年9月30日净资产进行了评估，并出具了华信众合评报字2018第B1015号资产评估报告。傲景农业已于2018年3月6日在天津市滨海新区市场

351、和质量监督管理局办理了股东变更登记。本次增资后，傲绿集团股份有限公司成为本公司新股东，占本公司变更后注册资本的股权比例为14.63%，本公司持有傲景农业 80%股权，对其形成控制关系，纳入2018年公司合并范围。 公告编号：2018-032 123 十二、其他重要事项 2017 年 12 月 25 日，本公司已将原全资子公司杭州农宇科贸有限公司 100%股权以协议转让方式转让给财景创业投资管理顾问（北京）有限公司（以下简称“财景创业投资”，该公司在 2017 年 5 月以前为本公司关联方），转让价款 1700 万元。杭州农宇已于 2017 年12 月与财景创业投资公司办理资产交接并于当月办理了

352、工商变更。公司已于 2018 年 1 月收到处置款 1500 万元。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 20,011,266.85 100.00 1,438,939.03 7.19 18,572,327.82 其中：关联方往来组合 账龄组合 20,011,266.85 100.00 1,438,939.03 7.19 18,572,327.82 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

353、合计 20,011,266.85 100.00 1,438,939.03 7.19 18,572,327.82 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 23,025,620.78 100.00 953,107.42 6.24 22,072,513.36 其中：关联方往来组合 7,755,954.16 33.68 7,755,954.16 账龄组合 15,269,666.62 66.32 953,107.42 6.24 14,316,559.20 公告编号：2

354、018-032 124 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 23,025,620.78 100.00 953,107.42 6.24 22,072,513.36 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,086,063.39 854,303.17 5.00 1 至 2 年 1,695,442.04 169,544.20 10.00 2 至 3 年 1,032,358.50 309,707.55 30.00 3 至 4 年 1

355、75,127.42 87,563.71 50.00 4 至 5 年 22,275.50 17,820.40 80.00 合计 20,011,266.85 1,438,939.03 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,113,395.65 655,669.78 5.00 1 至 2 年 1,769,493.74 176,949.37 10.00 2 至 3 年 364,501.73 109,350.52 30.00 3 至 4 年 22,275.50 11,137.75 50.00 合计 15,269,666.62 953,107.42 （2）本期计提、收回或转

356、回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 485,831.61 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 养生堂浙江食品有限公司 5,461,767.38 27.29 273,088.37 灵台县康庄牧业有限公司 2,736,000.00 13.67 136,800.00 上海顺牧隆贸易有限公司 1,893,869.09 9.46 97,349.87 多鱼食品（深圳）有限公司 1,761,225.00 8.80 88,061.25 公告编号：2018-032 125 债务人名称 应收账款期末余额

357、占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 灵璧县教育体育局 1,398,600.00 6.99 69,930.00 合计 13,251,461.47 66.22 665,229.49 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 21,948,217.95 100.00 1,653,425.63 7.89 20,294,792.32 其中：关联方往来组合 1,000,000.00 4.56 1,000,000.0

358、0 账龄组合 20,948,217.95 95.44 1,653,425.63 7.89 19,294,792.32 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - 合计 21,948,217.95 100.00 1,653,425.63 7.89 20,294,792.32 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 21,420,308.34 100.00 356,782.43 11.41 21,063,525.91 其中：关联方往来组合 18,2

359、94,044.84 85.41 18,294,044.84 账龄组合 3,126,263.50 14.59 356,782.43 11.41 2,769,481.07 公告编号：2018-032 126 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - 合计 21,420,308.34 100.00 356,782.43 11.41 21,063,525.91 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,447,653.88 922

360、,382.69 5.00 1 至 2 年 318,554.00 31,855.40 10.00 2 至 3 年 2,004,980.00 601,494.00 30.00 3 至 4 年 146,435.07 73,217.54 50.00 4 至 5 年 30,595.00 24,476.00 80.00 合计 20,948,217.95 1,653,425.63 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 671,754.50 33,587.73 5.00 1 至 2 年 2,099,085.00 209,908.50 10.00 2 至 3 年 322,129.00

361、 96,638.70 30.00 3 至 4 年 33,295.00 16,647.50 50.00 合计 3,126,263.50 356,782.43 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期提坏账准备金额 1,296,643.20 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 处置款 17,000,000.00 押金及保证金 421,267.07 45,713.35 应收暂付款 4,526,950.88 21,374,594.99 合计 21,948,217.95 21,420,308.34 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 公告

362、编号：2018-032 127 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 财景创业投资管理顾问（北京）有限公司 处置款 17,000,000.00 1 年以内 77.46 850,000.00 黎云明 应收暂付款 1,970,000.00 2-3 年 8.98 591,000.00 淄博宝冠生物科技有限公司 应收暂付款 1,000,000.00 1-2 年，2-3 年 4.56 260,000.00 孙贤光 应收暂付款 870,091.38 1 年以内 3.96 43,504.57 灵璧县通灵融资担保有限公司 应收暂付款 400,000.0

363、0 1 年以内 1.82 20,000.00 合计 21,240,091.38 96.77 1,764,504.57 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,397,987.89 17,397,987.89 32,980,010.89 32,980,010.89 对联营、合营企业投资 120,451.75 120,451.75 合 计 17,397,987.89 17,397,987.89 33,100,462.64 33,100,462.64 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额

364、 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备期末余额 连云港市亨得利畜牧养殖有限公司 14,168,587.89 14,168,587.89 杭州农宇科贸有限公司 15,582,023.00 15,582,023.00 淄博宝冠生物科技有限公司 3,229,400.00 3,229,400.00 合 计 32,980,010.89 15,582,023.00 17,397,987.89 （3）对联营、合营企业投资 公告编号：2018-032 128 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 联营企业 假日厨房（

365、北京）食品有限公司 120,451.75 -120,451.75 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 假日厨房（北京）食品有限公司 0.00 4、营业收入、营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 86,081,219.45 77,391,459.61 81,123,409.61 73,790,678.01 其他业务 592,405.54 96,186.02 557,961.19 663,206.34 合计 86,673,624.99 77,487,645.63 81,681,370.8

366、0 74,453,884.35 5、投资收益 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -120,451.75 -328,036.04 处置长期股权投资产生的投资收益 1,417,977.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 公告编号：2018-032 129 项目 本期金额 上期金额 合

367、计 1,297,525.25 -328,036.04 十四、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益 -22,641.70 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,949,914.48 921,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,539.18 -42,632.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,776,340.95 小计 1,144,392.65 878,367.69 所得税影响额 -359.06 170.63 合计 1,144,751

368、.71 878,197.06 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 本期金额 0.83 0.0089 0.0089 上期金额 2.89 0.0307 0.0307 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 本期金额 0.30 0.0032 0.0032 上期金额 2.48 0.0264 0.0264 十五、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2018年4月18日批准报出。 安徽荷金来农业发展股份有限公司 2018年4月18日 公告编号：2018-032 130 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 安徽省宿州市灵璧县荷金来工业园区 安徽荷金来农业发展股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 20 日