1、上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 1 2018 年度报告 朝田股份 NEEQ : 870297 上海朝田实业股份有限公司 Shanghai Chaotian Industrial Co.,ltd 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 2 公司年度大事记 . 一、2018 年公司获得了 16 项实用新型专利，申请并受理 2 项发明专利。截止 2018 年12 月 31 日公司已累计拥有国家发明专利 1 项和实用新型专利 46 项。 二、2018 年 12 月 21 日，公司完成了董事会和监事会的换届工作，成立了新一届
2、的董事会和监事会。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 35 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 4 释义 释义项目 释义 公司、
3、本公司、股份公司、朝田股份 指 上海朝田实业股份有限公司 三会 指 上海朝田实业股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 上海朝田实业股份有限公司股东大会 董事会 指 上海朝田实业股份有限公司董事会 监事会 指 上海朝田实业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海朝田实业股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任
4、公司 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 会计师事务所 指 江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京中银(长沙)律师事务所 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人马继刚、主管会计工作负责人马慧茹及会计机构负责人（会计主管人员）马慧茹保证年度报告中财务
5、报告的真实、准确、完整。 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人控制不当风险 公司控股股东马继刚先生,持有公司股份 12,000,000 股,占公司 总股
6、本的 60.00%;宋丽女士持有公司另外 40.00%的股份,马继刚先生和宋丽女士为夫妻关系,共计持用公司 100.00%股份,为公司实际控制人,其持有股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响。尽管公司建立较为完善的法人治理结构,制定了完善的制度体系,形成股东大会、董事会、监事会相互制衡的运作体系,但如公司控股股东、实际控制人利用其控制地位行使表决权等方面进行绝对控制,可能会损害公司及其他股东的利益,具有实际控制人控制不当风险。 税收优惠变化风险 公司高新技术企业证书到期后于 2017 年重新申请通过认证复审取得高新技术企业资格，有效期三年（2017 年 11 月至 2020 年 1
7、1 月），自 2017 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,15%的税率征收企业所得税。如果上述税收优惠政策发生变化，或者公司未来不再符合享受税收优惠政策所需的条件，不能享受优惠税率，将会影响企业的净利润水平。 市场风险 公司产品用量较大的下游行业中,机床、冶金等行业产能过剩情 况较为严重。下游行业景气度下降会降低主机厂商对本行业产品的需求量。由于下游行业受宏观经济形势影响,存在对上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 6 本行业发展带来不利影响的可能性。 报告期末存货余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日 、2017 年 12 月
8、 31 日和 2018 年 12 月 31日，公司存货账面价值分别为 14,693,814.69 元、 18,554,478.64 元和 19,427,812.14，占相应期末资产总额的比例分别为35.63%、46.66%和 49.90%。公司存货规模相对较大,存货周转率下降，存货占用公司营运资金,将对公司生产经营带来负面影响。 技术研发人才流失的风险 液压件行业属于技术密集型行业,技术研发人员对公司的产品创 新、技术创新、持续发展起着关键的作用。技术研发人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司已组建具有一定行业经验的技术研发人员队伍,为公司的发展奠定了良好的基础,但如果公司技术研发人员发生较
9、大规模的流失,将会影响公司的快速发 展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海朝田实业股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Chaotian Industrial Co.,ltd 证券简称 朝田股份 证券代码 870297 法定代表人 马继刚 办公地址 上海市金山区山阳镇山丰路 88 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 马慧茹 职务 董事会秘书、财务总监 电话 021-57249080 传真 021-57249183 电子邮箱 risun
10、y 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市金山区山阳镇山丰路 88 号 201508 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 15 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C34 通用设备制造业-C344 泵、阀门、压缩机及类似机 械制造-C3444 液压和气压动力机械及元件制造 主要产品与服务项目 生产、加工、研发及销售液压阀、液压泵站、液压缸及伺服动作器 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股
11、） 20,000,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 马继刚 宋丽 实际控制人及其一致行动人 马继刚 宋丽 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100006643998781 否 注册地址 上海市金山区山阳镇山丰路 58 号 否 注册资本（元） 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业(北) 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏公证
12、天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王连永 孙祥建 会计师事务所办公地址 无锡市滨湖区太湖新城金融三街嘉业财富中心 5 号楼十层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 22,778,670.44 28,190,920.86 -19.20% 毛利率% 28.91% 29.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 133,108.46 2,432,795.51 -94.53% 归属
13、于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -58,955.86 1,499,335.61 -103.93% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 0.4% 8.27% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.63% 3.17% - 基本每股收益 0.007 0.12 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 38,944,586.25 39,762,738.40 -2.06% 负债总计 8,166,608.18 9,117,868.79 -10.43% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,777,97
14、8.07 30,644,869.61 0.43% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.53 0.65% 资产负债率%（母公司） 20.97% 22.93% - 资产负债率%（合并） 20.97% 22.93% - 流动比率 4.22 3.85 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,304,085.14 656,268.71 -451.09% 应收账款周转率 2.26 2.41 - 存货周转率 0.85 1.19 - 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 10 四、 成长
15、情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -2.08% -3.58% - 营业收入增长率% -19.20% -7.60% - 净利润增长率% -94.53% -3.00% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000.00 20,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 148,434.82 除上述各项之外的其他营业外收入支出 43,629.50 非经常性
16、损益合计 192,064.32 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 192,064.32 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 11 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 530,000.00 - 2,006,100.00 - 应收账款 9,801,151.11 - 13,589,106.64 - 应收票据及应收账款 - 10
17、,331,151.11 - 15,595,206.64 应付票据 - - - - 应付账款 6,402,567.69 - 9,184,259.82 - 应付票据及应付账款 - 6,402,567.69 - 9,184,259.82 管理费用 5,077,199.02 2,582,480.97 5,817,309.11 3,810,772.25 研发费用 - 2,494,718.05 - 2,006,536.86 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 (财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法
18、。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、研发模式 公司主要采用自主研发为主、合作研发为辅的模式。公司充分利用自身资源、发掘内部潜能，将研 发成果最大限度的集中于公司内部，保护知识产权的专有性。此外，公司与国内的高等院校和科研院所 进行合作，共同研发前瞻性优势产品，提升公司产品的竞争力和盈利点。公司内部由技术部负责制定和实施总体研发战略与年度研发计划，领导建立和健全研发产品经营管 理体系与组织结构，组建了一只高效的生产研发团队，承担公司技术发展战略、新产品开发、老产品改 造、技术管理等技术支持和
19、顾问工作。外部合作方面，公司已同多所高校在航天地面设备、风能效率测 试等方面开展合作并取得了重要成果，其他领域的合作探讨和方案论证也在积极进行中。 2、采购模式 公司主要原材料由采购部向供应商采购，采购部负责供应商的选择与评定、询价、议价，公司内部 建立并完善采购管理制度，确保选择优质服务的供应商和采购优质性价比的原材料，并能够积极配 合技术部新产品、新工艺的研究开发。严格供应商管理，与供方签订供货合同、质保协议等，确保物资采购价格合理、交付及时、质量优异。严格控制采购流程，采购计划、采购订单、采购合同、入库验收等均经过各级领导的审批，并且对整个过程进行持续监控，对每批次原材料都实行严格的质量
20、检验，确保原材料符合公司生产和服务的要求。公司通过与主要供应商长期合作、规模采购、实时关注市场价格动态等手段，降低采购成本。 3、生产模式 生产模式为订单式生产和备货式生产相结合。在模式的选择方面，主要是根据产品类型，如标准化 且常规化的产品一般都是采用备货式生产，而需求方有特殊要求的产品或主机厂配套产品则一般采用订 单式生产。总体上，液压缸零件、油路块、非标零件、液压缸、液压站等主要采用订单式生产模式，根 据订单制定生产计划，组织生产；液压阀等零部件主要采用备货式生产。根据公司销售计划或者备货计划，生产部围绕产品质量、交货期等制定生产计划，并结合技术部、采购部对材料需求做初步统计，各部门材料
21、需求统一报采购部汇总、协调之后安排采购，材料采购入库，各车间组织生产。车间内部采用以车间主任为中心的生产指挥系统，组织、控制及协调生产过程中的各种具体生产活动和资源，实行以车间相对自主管理、公司统一协调控制的生产模式。 4、销售模式 公司主要采用直销的销售模式，成立了销售部，专门负责管理公司营销事务。公司目前已在北京、上海、西安等地相继建立办事处，从而形成了以上海为中心，辐射全国各液压件主要需求片区的营销网 络。 公司对于新客户，销售人员通过与客户接触、持续了解客户需求，组织客户与公司技术人员沟通并 进行合同谈判；对于老客户，销售人员及时掌握客户动态信息和需求，维护客户关系并对客户的需求进 行
22、及时沟通及引导。在业务活动中，公司与客户建立供货关系，并按照客户订单要求提供符合要求的产 品；对于大型集团客户或处于新兴行业（如橡塑机械、科研试验机设备、机床设备、汽车装备制造、航空设备及工厂自动化生产设备等行业）的新客户，公司给予一定信用期，在收取定金完成生产后交付产品予客户，在信用期过后进行催收；对于中小客户或处于传统行业（如冶金等行业）的新客户，公司不予信用期，在收取 90%以上货款后发货，另外 10%在过一年保质期后回收。 5、盈利模式 公司的盈利主要来源于向冶金设备、橡塑机械、科研试验机设备、机床设备、汽车装备制造、航空 设备及工厂自动化生产设备等诸多行业出售液压件、液压系统从而获取
23、销售收入。一方面，公司注重大客户的开发和维护，稳定的产品质量赢得了大客户的信任，保持了订单的持续性；另一方面，公上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 13 司注重新产品开发，不断研发新技术、新产品，使得产品的工艺水平和技术含量保持在业内前列。此外，公司为减轻下游传统行业衰落对公司的不利影响，逐步优化客户结构，将销售对象从冶金等传统行业转向航空航天、自动化设备、科研试验机设备等新兴行业，未来盈利能力将不断增强。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变
24、化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （一） 公司财务状况; 2018 年 12 月 31 日,公司资产总额为 38,944,586.25 元，比上年同期 39,762,738.40 元减少 818,152.15元，下降了 2.06%；2018 年 12 月 31 日，负债总额为 8,166,608.18 元，比上年同期 9,117,868.79 减少了 951,260.61 元, 下降了 10.43%；2018 年 12 月 31 日，净资产总额为 30,777
25、,978.07 元，比上年同期30,644,869.61 元增加了 133,108.46 元，增长了 0.43%。 （二） 公司经营成果; 2018 年公司营业收入 22,778,670.44 元，比上年同期 28,190,920.86 元减少 5,412,250.42 元，下降19.20%，主要原因是行业持续低迷以及受下游行业波动的影响，公司贯彻谨慎经营的政策，修正内部管理制度，减少与结算周期长的客户合作，从而导致公司收入减少；2018 年公司营业成本 16,194,483.56元，比上年同期 19,820,085.73 元减少了 3,625,602.17 元，下降 18.29%，主要由于随
26、营业收入下降而随之下降。 （三） 公司研发情况; 报告期内，公司继续保持了较强的研发力度，2018 年全年共投入研发费用 1,753,711.89 元，提交20 项实用新型专利、2 项发明专利的申请，目前已取得 19 项国家实用新型专利的授权。截止 2018 年12 月 31 日，公司已累计拥有国家发明专利 1 项、实用新型专利 46 项, 为公司下一步发展提供了重要的技术支撑。 （四） 管理体制方面; 报告期内，公司持续加强工业安全生产与高效管理的制度，通过自主研发、引进、 吸收新技术、新工艺、新方法、降低劳动力、提高产能，增强企业核心竞争力；加强内部管理，控制费用，同时鼓励销售部门积极开拓
27、更多的适应新产品的市场和领域，深度发掘新的可投放新产品的其他领域。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 14 报告期内，公司的业务、主要产品及服务与上一年保持一致，未发生重大变化。 (二) 行业情况 液压件是动力元件、控制元件、执行元件、辅助元件等一切用于液压系统的元件。液压件种类众多,广泛用于工程机械、环保设备、水利工程、航空航天、船舶及海洋工程装备、农业机械、冶金矿山机械、塑料机械等各个行业。 我国液压行业发展时间短、产业集中度较低，大多数企业规模小、自主创新能力不足，大部分液压产品处于价值链中低端，产品集中度和品牌影响力都较弱；而高端液压元件却严重
28、短缺，每年仍需要进口大量的液压产品，所以我国作为最大的工程机械生产国，亦是全球最大的液压元件需求国。 但随着政策加码高端装备与智能制造，液压行业国产替代步伐有望加速。国家相继发布液压气动密封行业“十三五”发展规划、智能制造发展规划和中国制造 2025，重点突出中国集中优势、提高产品质量、加快替代高端进口产品步伐和智能化进程。其中液压气动密封行业“十三五”发展规划明确指出，十三五期间，我国液压销售额年均增长不低于 6%，到 2020 年达到 669 亿元，60%以上高端液压元件及系统实现自主保障，受制于人的局面逐步缓解，装备工业领域急需的液压元件及系统得到广泛推广和应用。政策持续发力，利好我国高
29、端液压件行业的发展。 液压件相关政策规划 数据来源：公开资料整理 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 15 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,096,326.26 5.38% 4,878,681.74 12.27% -57.03% 应收票据与应收账款 10,739,310.43 27.58% 10,331,151.11 25.98% 3.95% 存货 19,427,812.14 49.89% 18,554,478.64 4
30、6.66% 4.71% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 4,052,169.19 10.40% 4,438,067.95 11.16% -8.70% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 38,944,586.25 - 39,762,738.40 - -2.06% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金：本期货币资金 2,096,326.26 元，较上年期末减少 57.03%，主要原因：报告期内销售回款较上年同期减少，支付欠款等货币支出较大所致。 存货：本期存货 19,427,812.14 元，较上年期末增加 4.71%，主要原因：市场竞争激烈，为收缩账期，将现款现结客户作为重点维系对象
31、，因此货期作为有力的竞争手段，在资金宽裕的前提下，有意识的备足库存。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 16 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 22,778,670.44 - 28,190,920.86 - -19.20% 营业成本 16,194,483.56 71.09% 19,820,085.73 70.31% -18.29% 毛利率% 28.91% - 29.69% - - 管理费用 2,541,809.57 11.16% 2
32、,582,480.97 9.16% -1.57% 研发费用 1,753,711.89 7.70% 2,494,718.05 8.85% -29.70% 销售费用 2,176,333.19 9.55% 2,534,318.09 8.99% -14.13% 财务费用 1,074.10 0.00% 4,645.48 0.02% -76.88% 资产减值损失 108,281.06 0.48% 94,649.17 0.34% 14.40% 其他收益 148,434.82 0.65% 248,000.00 0.88% -40.15% 投资收益 - - - - 公允价值变动收益 - - - - 资产处置收益
33、 - - - - 汇兑收益 - - - - 营业利润 73,236.79 0.32% 816,386.24 2.90% -91.03% 营业外收入 53,629.50 0.24% 1,515,964.25 5.38% -96.46% 营业外支出 10,000.00 0.04% 40.00 0.00% 24,900.00% 净利润 133,108.46 0.58% 2,432,795.51 8.63% -94.53% 项目重大变动原因： 营业收入：公司 2018 年营业收入 28,190,920.86 元，比上年度减少了 5,412,250.42 元，较上年同期下降 19.20%。主要原因是：（
34、1）行业低迷，市场需求缩减；（2）公司贯彻谨慎经营的政策，修正内部管理制度，减少与结算周期长的客户合作；因此，整体营业收入比上年同期减少了 19.20%。 营业成本：公司 2018 年营业成本 16,194,483.56 元，比上年度减少了 3,625,602.17 元，较上年同期下降 18.29%。主要原因是由于本年营业收入萎缩所致。 研发费用：本期研发费用较上期下降 29.70%，主要为跨年研发项目的主要材料领用在 2017 年。 销售费用：本期销售费用较上期下降 14.13%，下降的主要原因是投标活动减少，减少了一定的销售成本。 财务费用：公司 2018 年财务费用 1,074.10 元
35、，较上年减少 76.88%，主要原因是支付货款手续减少所致。 营业利润：较去年同期下降 91.03%，主要是营业收入下降导致。 营业外收入：较去年同期下降 96.46%，主要是上年同期有新三板上市补贴 150 万元，报告期内无此政府补贴。 营业外支出：较去年同期增长了 24,900.00%，主要是报告期内慈善捐款增加所致。 净利润：较去年同期下降 94.53%，主要是报告期内营业收入下降。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 17 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 22,734,265.41 28,144,03
36、5.48 -19.20% 其他业务收入 44,405.03 46,885.38 -17.40% 主营业务成本 16,194,483.56 19,773,200.35 -18.10% 其他业务成本 - 46,885.38 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 液压泵站 12,552,771.36 55.11% 12,499,918.79 44.34% 液压阀 7,012,774.02 30.79% 10,114,878.23 35.88% 液压缸 1,005,853.76 4.42% 2,725,537.36 9
37、.67% 泵 1,011,513.08 4.44% 1,046,125.47 3.71% 其他 1,151,353.19 5.05% 1,757,575.63 6.23% 合计 22,734,265.41 99.81% 28,144,035.48 99.83% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2018 年收入结构的变动主要原因如下：2018 年销售业绩受行业环境的低迷影响以及公司内部管理制度的修正较上年度下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 西安陕鼓动力股份有限公司 3,454,717.00 15.17% 否 2
38、 南京高精工程设备有限公司 1,264,650.00 5.55% 否 3 上海申克机械有限公司 970,000.00 4.26% 否 4 赣州双马码坯编组系统有限公司 720,300.00 3.16% 否 5 河南派菲克机械设备销售有限公司 708,941.00 3.11% 否 合计 7,118,608.00 31.25% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 无锡出新液压成套设备有限公司 1,950,546.55 13.04% 否 2 宁波丰欣电磁科技有限公司 1,650,426.72 11.03% 否 上海朝田实业股份有限公司 2
39、018 年年度报告 公告编号：2019-009 18 3 邳州宏盛液压元件有限公司 1,316,459.06 8.80% 否 4 苏州斯珂机电设备有限公司 1,293,103.45 8.64% 否 5 江苏恒锋液压成套科技有限公司 934,318.97 6.25% 否 合计 - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,304,085.14 656,268.71 -451.09% 投资活动产生的现金流量净额 -478,270.34 2,585,201.00 -118.50% 筹资活动产生的现金流量净额 - - - 现金流量分析： 报告期
40、内，经营活动产生的现金流量净额变动较大的原因是：(1)本期销售商品、提供劳务较上期降低了 3,890,208.62 元主要是收入缩减导致回款减少;收到其他与经营活动有关的现金较上期降低了1,553,476.36 元主要因上年同期有新三板上市补贴 150 万元，报告期内无此政府补贴。 报告期内，投资活动产生的现金净流量为-478,270.34 元，比上年同期减少 118.50%，主要受购置固定资产影响。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不
41、适用 公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 (财会201815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制2018年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法调整2017年度财务报表受重要影响的报表项目和金额。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 19 (八) 企业社会责任 报告期内，公司严格遵守国家法律法规，依法经营，诚实守信，照章纳税，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商，积极配合所在当地政府的各项公益事业，为创造环保、和谐的社会而努力。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业
42、务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素或者资源，不存在法律法规或公司章程规定经营或丧失持续经营能力的情况。本年度未发生对公司持续经营能力有重大影响的事项，具有持续正常经营的能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 公司控股股东马继刚先生,持有公司股份 12,000,000 股,占公司总股本的 60.00
43、%;宋丽女士持有公司另外 40%的股份,马继刚先生和宋丽女士为夫妻关系,共计持用公司 100%股份,为公司实际控制人,其持有股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响。尽管公司建立较为完善的法人治理结构,制定了完善的制度体系,形成股东大会、董事会、监事会相互制衡的运作体系,但如公司控股股东、实际控制人利用其控制地位行使表决权等方面进行绝对控制,可能会损害公司及其他股东的利益,具有实际控制人控制不当风险。 应对措施：公司已经建立并完善了由股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理结构，制定了“三会”议事规则及公司章程等相关制度。同时，对关联交易、对外担保等重要事项也建立了管理制
44、度，完善了内部控制体系，科学划分了各个部门的职责权限，使不同部门之间得以相互制衡。通过以上措施公司能够规范股东及实际控制人的决策行为，确保公司各项重大投资、经营、管理事项能够得到规范、科学决策，并得到有效执行。 2、税收优惠变化风险 公司高新技术企业证书到期后于 2017 年重新申请通过认证复审取得高新技术企业资格，有效期三年（2017 年 11 月至 2020 年 11 月），自 2017 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,15%的税率征收企业所得税。如果上述税收优惠政策发生变化,或者公司未来不再符合享受税收优惠政策所需的条件,不能享受优惠税率,将会影响企业的净利润水平。
45、上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 20 应对措施：公司每年均新增多项科研成果，产品申请了多项专利，到期高新技术企业重新认定不通过的风险很小；同时公司将继续保证研发费用投入，优化技术人员薪酬体系，引进高端技术人才，激发技术团队整体活力，提升研发能力，促进技术成果转化，确保持续满足高新技术企业资格认定条件。 3、市场风险 公司产品用量较大的下游行业中,机床、冶金等行业产能过剩情况较为严重。下游行业景气度下降会降低主机厂商对本行业产品的需求量。由于下游行业受宏观经济形势影响,存在对本行业发展带来不利影响的可能性。 应对措施：（1）优化客户结构，降低对冶金等传
46、统行业的销售比例，提高航空军工、科研试验机、橡塑机械、汽车装备制造等新兴行业的销售比例，从而降低传统下游行业变化对公司销售的不利影响。（2）完善产品结构，提高公司自主研发能力，在积极引入高技术人才的基础上，公司与国内知名高等院校及科研院所合作开发具有前瞻性的优势产品，进而提升公司产品的竞争力。（3）在全球经济缓慢复苏的形势下，下游客户出于降低成本的考虑，存在减少进口、增加具有价格竞争力和质量保证的国内同类产品采购的可能性，有利于化解公司的市场风险。 4、报告期末存货余额较大的风险 2016 年 12 月 31 日 、2017 年 12 月 31 日和 2018 年 12 月 31 日，公司存货
47、账面价值分别为14,693,814.69 元、 18,554,478.64 元和 19,427,812.14，占相应期末资产总额的比例分别为 35.63%、46.66%和 49.90%。公司存货规模相对较大,存货周转率下降，存货占用公司营运资金,将对公司生产经营带来负面影响。 应对措施：公司建立风险管理小组，加强风险管控。建立由生产、管理、销售各环节人员参加的风险管理小组，负责产品质量安全风险控制，具体包括对风险的度量、评估和决策，员工安全知识的宣传，生产过程风险监督排查，风险防控措施的制订，安全风险信息搜集整理等。 5、技术研发人才流失的风险 液压件行业属于技术密集型行业,技术研发人员对公司
48、的产品创新、技术创新、持续发展起着关键的作用。技术研发人员的稳定对公司的发展具有重要影响。公司已组建具有一定行业经验的技术研发人员队伍,为公司的发展奠定了良好的基础,但如果公司技术研发人员发生较大规模的流失,将会影响公司的快速发展。 应对措施：为避免人才流失，保持人才的稳定性和创造性，公司建立并不断完善人力资源管理制度，一方面建立激励机制、晋升机制和完善各项培训管理制度，保持员工对公司的忠诚度，加强技术人员梯队建设，另一方面，通过多种渠道积极引进相关人才并注重对已有人才的培养，以降低因人才流失带来的风险。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 21 (二)
49、 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
50、 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提
51、供或者接受劳务，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 22 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 1,200,000.00 1,200,000.00 注：“其他”为公司租赁关联方上海奇顺企业投资管理有限公司工业厂房作为生产经营厂地，公司于 2018年 3 月 5 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的关于预计 2018 年度日常性关联交易公告（公告编号：2018-002）中对关联交易做出预计披露，日常关联交
52、易实际发生额未超过预计金额。 (三) 承诺事项的履行情况 1、为了避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了关于避免同业竞争的承诺函，截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺,未有任何违背承诺的事项。 2、为了减少和规范关联交易，全体股东、董事、监事、高级管理人员签署承诺，将尽力减少关联方与本公司之间的关联交易，对于无法避免的任何业务来往或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务，截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 3、公司股东马继刚、宋丽于 2
53、016 年 10 月 29 日签署关于不存在资金占用的声明与承诺，承诺将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及朝田股份公司章程的要求及规定，确保本人、本人控制的其他企业或其他关联方与朝田股份之间，不致发生以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用或转移朝田股份资金或资产的情形。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 4、公司股东马继刚、宋丽签署股东对所持股份自愿锁定的承诺，承诺根据国家法律、法规和公司章程的规定逐步解除股份转让限制。截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 5、公司董事、监事及高级管理人员均签署遵守系统业务规则及监管要求的承诺，承
54、诺接受中国证监会和全国股份转让系统公司的监管并履行相关义务。截止报告期末，承诺人严格履行上述承诺,未有任何违背承诺的事项。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 5,000,000.00 25.00% 0 5,000,000.00 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,000,000.00 25.00% 0 5,000,000.00 25.00% 董事、监事、高管 核心
55、员工 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,000.00 75.00% 0 15,000,000.00 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 15,000,000.00 75.00% 0 15,000,000.00 75.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 20,000,000.00 - 0 20,000,000.00 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 马继刚 12,000,000 0 12,000,000
56、60.00% 9,000,000 3,000,000 2 宋丽 8,000,000 0 8,000,000 40.00% 6,000,000 2,000,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 15,000,000 5,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 马继刚和宋丽为夫妻关系 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 马继刚，男，1969 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居住权。1990 年毕业于西北工业大学流体控上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告
57、编号：2019-009 24 制与操纵系统专业，本科学历。1990 年 7 月至 1998 年 8 月，任陕西秦峰航空液压公司设计所设计员；1998 年 9 月至 2002 年 8 月，任广东朝田科贸发展有限公司总经理；2002 年 9 月至 2007 年 7 月，任上海朝康机电设备有限公司总经理；2007 年 8 月至 2015 年 12 月，任上海朝田实业有限公司执行董事兼总经理。2015 年 12 月至今，任上海朝田实业股份有限公司董事长、总经理。 宋丽，女，1970 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居住权。1992 年毕业于西北工业大学机械专业，本科学历。1992 年 6 月至 1
58、996 年 6 月，任陕西秦峰航空液压公司技工学校教师；1996 年 6 月至 1998年 7 月，任广州白云职业培训学院教师；1998 年 7 月至 2003 年 7 月，任西德福液压（上海）有限公司销售员；2003 年 7 月至 2007 年 7 月，任上海朝田液压设备有限公司销售经理；2007 年 8 月至 2015年 12 月，任上海朝田实业有限公司监事。2015 年 12 月至今，任上海朝田实业股份有限公司董事、副总经理。 公司股东宋丽与马继刚为夫妻关系，两人合计持有公司 100%股权，因此公司也是马继刚、宋丽的家族企业，马继刚和宋丽同为公司的实际控制人。 上海朝田实业股份有限公司
59、2018 年年度报告 公告编号：2019-009 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 26 第八节 董事、监事、
60、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 马继刚 董事长、总经理 男 1969 年 2 月 本科 2018.12.21-2021.12.20 是 宋 丽 董事、副总经理 女 1970 年 11 月 本科 2018.12.21-2021.12.20 是 张 德 董事、副总经理 男 1979 年 9 月 本科 2018.12.21-2021.12.20 是 许小花 副总经理 女 1980 年 2 月 大专 2018.12.21-2021.12.20 是 曹恒猛 董事 男 1968 年 11 月 初中 2
61、018.12.21-2021.12.20 是 何 宏 董事 男 1981 年 2 月 大专 2018.12.21-2021.12.20 是 马慧茹 财务总监、董事会秘书 女 1983 年 7 月 本科 2018.12.21-2021.12.20 是 宋建安 监事会主席 男 1966 年 1 月 大专 2018.12.21-2021.12.20 是 刘 婷 监事 女 1986 年 6 月 本科 2018.12.21-2021.12.20 是 马进刚 职工监事 男 1970 年 3 月 初中 2018.12.21-2021.12.20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5
62、 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 马继刚和宋丽为夫妻关系、宋丽和宋建安为兄妹关系、马继刚和马慧茹为叔侄关系、马继刚和何宏为舅甥关系。除上述情况外，公司董事、监事、高级 管理人员互相之间及与控股股东、实际控制人之间均无任何关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 马继刚 董事长、总经理 12,000,000 0 12,000,000 60.00% 0 宋 丽 董事、副总经理 8,000,000 0 8,000,000 40.00% 0 合计 - 20,000,0
63、00 0 20,000,000 100.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 27 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 注：公司董事、高级管理人员、监事于 2018 年 11 月 28 日分别经第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第七次会议进行换届选举，换届选举前后公司上述人员及职务均未发生变更（详见公司披露的 2018-022 号、2018-027 号公告）。 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新
64、任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 16 财务人员 2 2 销售人员 10 10 技术人员 16 17 生产人员 25 27 员工总计 68 72 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 10 11 专科 27 29 专科以下 31 32 员工总计 68 72 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司的人员结构基本稳定，职能岗位人员数量基本保持平稳。 2、人才引进、培训及招聘
65、 报告期内，公司通过过网络招聘、人才交流会等形式，以此来寻找合适的专业人才。公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。 3、薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动法与所有员工签订劳动合同，并制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 28 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019
66、-009 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格
67、按照公司法、证券法、上市公司治理准则、中国证监会等监管部门的有关规定以及证券交易所股票上市规则等法律法规要求开展公司治理工作，不断完善公司法人治理 结构和公司各项内部管理制度，建立严格有效的内部控制和风险控制体系，加强信息披露工作，规范公司运作。公司已经先后制定了公司章程、董事会议事规则、股东大会议事规则、监事会议事 规则、投资者关系管理办法、关联交易决策管理办法、公司信息披露事务管理实施办法、董事会秘书工作细则等一系列议事规则和工作准则。报告期内本公司严格按照公司章程及本公司“三会议事规则”的规定程序召集、召开股东大会、董事会和监事会，审议公司重大事项等。 2、 公司治理机制是否给所有股东提
68、供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，需股东大会审议的重大事项均履行了程序，并经股东表决通过，给予了公司所有股东充分的话语权。董事 会经过评估认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。同时报告期内公司 股权结构较为简单，不存在侵犯小股东利益的情形。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、关联交易、对外担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运
69、作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 11 月 28 日, 根据公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司章程等相关规定，公司修订公司章程的第五十二条条款。公司于 2018 年 11 月 30 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的上海朝田实业股份有限公司关于修订公司章程 公告（公上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 31 告编号：2018-023）中对上述修改进行披露。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、20
70、18 年 3 月 5 日,公司召开第一届董事会第十次会议,审议通过了关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案关于追认 2018年 1-2 月关联交易的议案 关于变更会计师事务所的议案关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案。 2、2018 年 4 月 16 日,公司召开第一届董事会第十一次会议,审议通过了关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案。 3、2018 年 8 月 20 日,公司召开了第一届董事会第十二次会议,审议通过了关于公司2018 年半年度报告的议案。 4、2018 年 11 月 28 日,公司召开了第一届董事会第十三次会议,
71、审议通过了关于公司第二届董事会董事提名人选的议案 关于修改公司章程的议案关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案。 5、2018 年 12 月 21 日,公司召开了第二届董事会第一次会议,审议通过了关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 关于董事长及高级管理人员换届的议案关于提请召开 2019 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 4 1、2018 年 4 月 16 日, 公司召开第一届监事会第五次会议,审议通过了关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案。 2、2018 年 8 月 20 日,公司召开第一届监事会第六次会议,审议通过了关于公司 20
72、18年半年度报告的议案。 3、2018 年 11 月 28 日,公司召开第一届监事会第七次会议,审议通过了关于公司第二届董事会董事提名人选的议案。 4、2018 年 12 月 21 日,公司召开了第二届监事会第一次会议,审议通过了关于选举第二届监事会主席的议案。 股东大会 3 1、2018 年 3 月 20 日, 公司召开 2018 年第一次临时股东大会,审议通过了关于预计2018 年度日常性关联交易的议案关于追认 2018 年 1-2 月关联交易的议案 关于变更会计师事务所的议案。 2、2018 年 5 月 8 日, 公司召开了 2018 年年度股东大会,审议通过了关于的议案关于的议案关于的
73、议案关于的议案关于的议案关于的议案关于的议案。 3、2018 年 12 月 15 日, 公司召开 2018 年第二次临时股东大会,审议通过了关于公司第二届董事会董事提名人选的议案 关于修改公司章程的议案关于公司第二届监事会监事提名人选的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集，提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行了各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董
74、事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会等的有关要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，切实履行了应尽的职责和义务，公上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 33 司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会等监管机构相关规定的要求不存在差异。公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理以及公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况
75、报告期内，公司严格按照全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等规范性文件及公司对外投资管理制度的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系渠道。报告期内，公司多次接待投资者调研、咨询和征询等相关事宜，沟通良好，未与投资者产生纠纷。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运行，认真履行监督职责，未发现公司存在重大风险事项，监事会全体成员对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司
76、保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面实现完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立 公司的主营业务是生产、加工、研发及销售液压阀、液压缸、伺服作动器、液压泵站等。公司拥有独立完整的设计系统、供应系统、生产系统和销售系统，拥有与上述生产经营相适应的技术、生产和管理人员，具有与其生产经营相适应的场所、机械和设备，公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在报告期内未发生同业竞争的行为。综上公司业务独立。 2、资产独立 公司合
77、法拥有知识产权、机器设备等各项资产，该等资产独立于股东资产，产权关系清晰。未发现公司资产被实际控制人占用的情形，也未发现公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。截至本公开转让说明书签署之日，公司已不存在资金被实际控制人以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的而损害公司利益的情形。综上，公司资产独立。 3、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，未发现实际控制人干预公司股东大会和董上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 34 事会人员任免的情形。公司高级管理人员及核心技术人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的任
78、何职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪。公司的财务人员专职在本公司工作并领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领薪。本公司遵守劳动合同法等法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规。综上，公司人员独立。 4、机构独立 公司已建立股东大会、董事会、监事会、管理层为核心的公司治理结构，并制定了相应的议事规则。公司下设销售部、应用服务部、生产部、技术部、质检部、财务部、采购部、仓库管理部、人事部等职能部门，制定了较为完善的内部管理制度。公司各机构和各职能部门能够独立履行职责，不存在与公司实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形，自设立以来未发生股
79、东干预本公司正常生产经营活动的现象。综上，公司机构独立。 公司的业务、资产、人员、财务、机构与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业相互分开，拥有完整的业务体系和面向市场独立经营的能力 5、财务独立 公司建立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系，制定了财务管理制度及各项内控管理制度，能够独立核算并作出财务决策；公司开设了独立的基本存款账户，独立运营资金，未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立纳税，不存在与实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。综上，公司的财务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程
80、和国家有关法律、法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业管理制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1.会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企
81、业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后公司还会根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳快速发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司拟制定年度报告差错责任追究制度相关制度。该制度尚待第二届董事会第三次会议及 2018 年年度股东大会审议。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见
82、 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W2019A696 号 审计机构名称 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 审计报告日期 2019-04-22 注册会计师姓名 王连永 孙祥建 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公W2019A696号 上海朝田实业股份有限公司全体股东: 一、 审计意见 我们审计了后附的上海朝田实业股份有限公司（以下简称朝田股份公司）财务报表，包括 2018 年12 月 31 日
83、的资产负债表、2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了朝田股份公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审地准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任” 部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于朝田股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息
84、 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 36 朝田股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括朝田股份公司 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和
85、治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估朝田股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算朝田股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督朝田股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某
86、一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程
87、序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对朝田股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 37 息。然而，未来的事项或情况可能导致朝田股份公司不能持
88、续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师：王连永 （特殊普通合伙） 中国无锡 中国注册会计师：孙祥建 2019 年 4 月 22 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 2,096,326.26 4,878,681.74 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 (二
89、) 10,739,310.43 10,331,151.11 预付款项 (三) 1,624,949.48 487,082.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 (四) 160,665.44 246,164.90 买入返售金融资产 存货 (五) 19,427,812.14 18,554,478.64 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (六) 581,284.81 581,284.81 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 38 流动资产合计 34,630,348.56 35,078,844.12 非流动资产：
90、 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 (七) 4,052,169.19 4,438,067.95 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 (八) 262,068.50 245,826.33 其他非流动资产 非流动资产合计 4,314,237.69 4,683,894.28 资产总计 38,944,586.25 39,762,738.40 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款
91、 (九) 5,424,900.65 6,402,567.69 预收款项 (十) 1,596,492.44 1,766,281.95 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (十一) 326,116.00 350,129.00 应交税费 (十二) 678,908.13 397,834.29 其他应付款 (十三) 140,190.96 201,055.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 39 其他流动负债 流动负债合计 8,166,
92、608.18 9,117,868.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 8,166,608.18 9,117,868.79 所有者权益（或股东权益）： 股本 (十四) 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 (十五) 4,936,483.66 4,936,483.66 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (十六) 584,149.45 570,838.60 一般风险准备 未分配利润 (十七)
93、5,257,344.96 5,137,547.35 归属于母公司所有者权益合计 30,777,978.07 30,644,869.61 少数股东权益 所有者权益合计 30,777,978.07 30,644,869.61 负债和所有者权益总计 38,944,586.25 39,762,738.40 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 22,778,670.44 28,190,920.86 其中：营业收入 (十八) 22,778,670.44 28,190,920.86 利息收入 上海朝
94、田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 40 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 22,853,868.47 27,622,534.62 其中：营业成本 (十八) 16,194,483.56 19,820,085.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 (十九) 78,175.10 91,637.13 销售费用 (二十) 2,176,333.19 2,534,318.09 管理费用 (二十一) 2,541,809.57 2,582,480.97 研发费用 (二十二) 1,753,7
95、11.89 2,494,718.05 财务费用 (二十三) 1,074.10 4,645.48 其中：利息费用 利息收入 9,058.90 8,239.54 资产减值损失 (二十四) 108,281.06 94,649.17 信用减值损失 加：其他收益 (二十五) 148,434.82 248,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 73,236.79 816,386.24 加
96、：营业外收入 (二十六) 53,629.50 1,515,964.25 减：营业外支出 (二十七) 10,000.00 40.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 116,866.29 2,332,310.49 减：所得税费用 (二十八) -16,242.17 -100,485.02 五、净利润（净亏损以“”号填列） 133,108.46 2,432,795.51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 133,108.46 2,432,795.51 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归
97、属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 133,108.46 2,432,795.51 六、其他综合收益的税后净额 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 41 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其
98、他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 133,108.46 2,432,795.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 133,108.46 2,432,795.51 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.007 0.12 （二）稀释每股收益 0.007 0.12 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,
99、502,154.06 21,392,362.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 42 收到的税费返还 115,742.75 收到其他与经营活动有关的现金 (二十九) 289,493.72 1,842,970.08 经营活动现金流入小计 17,791,647.
100、78 23,351,075.51 购买商品、接受劳务支付的现金 10,895,760.39 11,630,692.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,358,384.11 5,812,591.49 支付的各项税费 657,627.87 1,656,191.62 支付其他与经营活动有关的现金 (二十九) 3,183,960.55 3,595,330.88 经营活动现金流出小计 20,095,732.92 22,694,806.80 经营活动产生的现金流量净
101、额 -2,304,085.14 656,268.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,820,000.00 投资活动现金流入小计 2,820,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 478,270.34 234,799.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 478,270.34 234,799.00 投资活动产生的
102、现金流量净额 -478,270.34 2,585,201.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 - - 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,782,355
103、.48 3,241,469.71 加：期初现金及现金等价物余额 (三十) 4,878,681.74 1,637,212.03 六、期末现金及现金等价物余额 (三十) 2,096,326.26 4,878,681.74 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 44 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一
104、、上年期末余额 20,000,000.00 4,936,483.66 570,838.60 5,137,547.35 30,644,869.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 4,936,483.66 570,838.60 5,137,547.35 30,644,869.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 13,310.85 119,797.61 133,108.46 （一）综合收益总额 133,108.46 133,108.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本
105、上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 45 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 13,310.85 -13,310.85 1提取盈余公积 13,310.85 -13,310.85 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 4,936,483.
106、66 584,149.45 5,257,344.96 30,777,978.07 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 46 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 4,936,483.66 327,559.05 2,948,031.39 28,212,074.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000
107、.00 4,936,483.66 327,559.05 2,948,031.39 28,212,074.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 243,279.55 2,189,515.96 2,432,795.51 （一）综合收益总额 2,432,795.51 2,432,795.51 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 47 （三）利润分配 243,279.55 -243,279.55 1提取盈余公积 243,279.55 -
108、243,279.55 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 4,936,483.66 570,838.60 5,137,547.35 30,644,869.61 法定代表人：马继刚 主管会计工作负责人：马慧茹 会计机构负责人：马慧茹 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：20
109、19-009 48 上海朝田实业股份有限公司 二一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海朝田实业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是根据上海朝田实业有限公司 2015 年 12 月 05 日股东会决议，将截止 2015 年 9 月 30 日经审计后的净资产折合股份整体变更设立的；公司统一社会信用代码是 913100006643998781；公司注册地址：上海市金山区山阳镇山丰路 58 号；营业期限：自 2007 年 8 月 5 日至长期；股本：人民币 20,000,000.00 元；法定代表人：马继刚。 (二) 经营范围
110、 本公司经营范围：液压元件及液压泵站的生产加工与销售，液压、气动与密封件，工程机械，机电设备（特种设备及特种部件除外），电气元件，集成电路，传感器、计算机硬件、软件的设计研发与销售，从事机电产品领域内的技术开发、技术服务、技术咨询。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 本财务报表及财务报表附注业经本公司董事会于 2019 年 4 月 23 日批准。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）
111、，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，制定了若干项具体会计政策和会计估计， 主要体现在：应收款项坏账准备的计提方法，详见本附注“三、（九）应收款项坏账准备”；存货的计价方法，详见本附注“三、（十）存货”；收入的上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编
112、号：2019-009 49 确认时点，详见本附注“三、（十七）收入”等。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方
113、合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企
114、业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 50 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关
115、的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以
116、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
117、损益。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 51 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
118、融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值
119、变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 上
120、海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 52 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金
121、融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的
122、，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况
123、下，才使用不可观察输入值。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 53 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务
124、工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末单项余额达到 100 万元及以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益
125、。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合（账龄组合或无风险组合）计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 1、确定组合的依据 账龄组合 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 无风险组合 关联方往来、押金及保证金等信用风险较低的应收款项。 2、按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备 无风险组合 一般不计提坏账准备 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 54 组
126、合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 40 40 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 (十) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售
127、的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或
128、类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 55 债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十一) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产
129、。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 5、10 5 19、9.5 机械设备 年限平均法 10 5 9.5 生产工具 年限平均法 5 5 19
130、运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其他设备 年限平均法 3、5 5 31.67、19 (十二) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 56 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存
131、货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
132、 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
133、减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 57 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十三）无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他
134、支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计
135、量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用
136、前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 58 (十四) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
137、回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组
138、合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十五) 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的
139、摊余价值全部计入当期损益。 (十六) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 59 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老
140、保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十七) 收入 1、销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济
141、利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 本公司主要从事液压元件、液压泵站及成套液压设备生产及销售，生产多数为按订单产品的规格加工生产。按订单约定的交货时间送货，销售商品收入以客户验收并确认无质量问题的时点，即将主要风险或报酬转移给购货方、能够按订单或合同价款确定销售收入收款、成本能够在同一会计期予以确认计量的时点作为确认商品销售收入的时点。 (十八) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成
142、长期上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 60 资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损
143、益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵
144、扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递
145、延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 61 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司
146、将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十一) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 (财会20
147、1815 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 530,000.00 应收票据及应收账款 10,331,151.11 应收账款 9,801,151.11 应付票据 应付票据及应付账款 6,402,567.69 应付账款 6,402,567.69 管理费用 5,077,199.02 管理费用 2,582,480.97 研发费用 2,494,718.05 2、 重要会计估计变更 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号
148、：2019-009 62 本报告期公司会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 16%、17% 城市维护建设税 按应缴流转税额计缴 1% 教育费附加 按应缴流转税额计缴 3% 地方教育费附加 按应缴流转税额计缴 1% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 公司于 2017 年 11 月 23 日取得由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合批准的高新技术企业证书（证书编号：GR201
149、731003028），有效期：2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日。根据国税函2009203 号国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知，公司 2017 年度至 2019 年度企业所得税按应纳税所得额的 15%税率计缴。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 60,654.50 2,788.45 银行存款 2,035,671.76 4,875,893.29 其他货币资金 合 计 2,096,326.26 4,878,681.74 其中：存放在境外的款项总额 (二) 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余
150、额 应收票据 355,360.65 530,000.00 应收账款 10,383,949.78 9,801,151.11 合 计 10,739,310.43 10,331,151.11 1、应收票据 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 63 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 355,360.65 530,000.00 合 计 355,360.65 530,000.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票
151、 3,856,831.55 合 计 3,856,831.55 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,094,543.32 100 1,710,593.54 14.14 10,383,949.78 其中：账龄组合 12,094,543.32 100 1,710,593.54 14.14 10,383,949.78 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计
152、 12,094,543.32 100 1,710,593.54 10,383,949.78 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,403,467.83 100 1,602,316.72 14.05 9,801,151.11 其中：账龄组合 11,403,467.83 100 1,602,316.72 14.05 9,801,151.11 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 11,403,467.83 100 1,602,316.72 9,8
153、01,151.11 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 64 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,027,092.66 351,354.63 5 1-2 年 1,652,058.42 165,205.84 10 2-3 年 1,569,350.35 313,870.07 20 3-4 年 1,216,503.21 364,950.96 30 4-5 年 190,544.40 76,217.76 40 5 年以上 438,994.28 438,994.28 100 合 计 12
154、,094,543.32 1,710,593.54 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 108,276.82 元。 （3）本期无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 西安陕鼓动力股份有限公司 2,397,592.60 19.82 119,879.63 南京高精工程设备有限公司 1,552,583.12 12.84 92,025.81 中机试验装备股份有限公司 992,000.00 8.20 137,080.00 西安飞豹科技有限公司 705,600.00 5.8
155、3 129,880.00 神雾科技集团股份有限公司 564,000.00 4.66 169,200.00 合 计 6,211,775.72 51.35 648,065.44 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,405,804.15 86.51 453,912.34 93.19 1 至 2 年 219,145.33 13,49 27,892.58 5.73 2 至 3 年 3 年以上 5,278.00 1.08 合 计 1,624,949.48 100.00 487,082.92 100.00 上海朝
156、田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 65 2、 期未余额前五名的预付款项金额合计为 951,602.41,占期未余额的比例为58.56%。 (四) 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 160,665.44 246,164.90 合 计 160,665.44 246,164.90 其中：其他应收款 (1) 其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 161,195.20 10
157、0.00 529.76 0.33 160,665.44 其中：账龄组合 10,595.20 6.57 529.76 5.00 10,065.44 无风险组合 150,600.00 93.43 150,600.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 161,195.20 100.00 529.76 160,665.44 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 246,690.42 100.00 525.52 0.21 246,164.90 其
158、中：账龄组合 10,510.42 4.26 525.52 5.00 9,984.90 无风险组合 236,180.00 95.74 236,180.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 246,690.42 100.00 525.52 246,164.90 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 66 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,595.20 529.76 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 30 4-5 年 40 5 年以上
159、100 合计 10,595.20 529.76 (2) 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4.24 元。 (3) 本期无实际核销的其他应收款情况。 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 10,595.20 10,510.42 押金保证金 150,600.00 236,180.00 合 计 161,195.20 246,690.42 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 上海市金山区人民法院 保证金 82,000.0
160、0 1-2 年 50.87 大连理工大学 招标保证金 52,000.00 1 年以内及 3-4 年 32.26 陕西鼓风机（集团）有限公司 招标保证金 10,800.00 1 年以内及 1-3 年 6.70 上海申祥工业气体有限公司 押金 5,800.00 1 年以内及 5 年以上 3.60 合 计 150,600.00 93.43 (五) 存货 存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,401,742.93 10,401,742.93 9,938,421.10 9,938,421.10 上海朝田实业股份有限公司 2018
161、年年度报告 公告编号：2019-009 67 在产品 2,754,099.64 2,754,099.64 2,069,127.11 2,069,127.11 库存商品 6,307,969.57 36,000.00 6,271,969.57 6,582,930.43 36,000.00 6,546,930.43 合 计 19,463,812.14 36,000.00 19,427,812.14 18,590,478.64 36,000.00 18,554,478.64 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 预缴税费 581,284.81 581,284.81 合 计 581,284.
162、81 581,284.81 (七) 固定资产 1、 固定资产情况 项 目 房屋建筑物 机械设备 生产工具 运输设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 263,589.74 7,138,485.68 986,220.64 205,026.28 8,593,322.34 （2）本期增加金额 153,846.16 4,568.97 262,105.52 420,520.65 购置 153,846.16 4,568.97 262,105.52 420,520.65 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 263,589.74 7,292,331.84 990,789.61 262,1
163、05.52 205,026.28 9,013,842.99 2累计折旧 （1）年初余额 150,246.10 2,999,716.49 895,270.86 110,020.94 4,155,254.39 （2）本期增加金额 25,041.05 696,758.27 20,335.25 23,416.69 40,868.15 806,419.41 计提 25,041.05 696,758.27 20,335.25 23,416.69 40,868.15 806,419.41 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 175,287.15 3,696,474.76 915,606.11 2
164、3,416.69 150,889.09 4,961,673.80 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 88,302.59 3,595,857.08 75,183.50 238,688.83 54,137.19 4,052,169.19 （2）年初账面价值 113,343.64 4,138,769.19 90,949.78 95,005.34 4,438,067.95 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 68 2、 期末无暂时闲置的固定资产。 3、 期末无通过
165、融资租赁租入的固定资产。 4、 期末无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 (八) 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,747,123.30 262,068.50 1,638,842.24 245,826.33 合 计 1,747,123.30 262,068.50 1,638,842.24 245,826.33 (九) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 5,424,900.65 6,402,567.69
166、合 计 5,424,900.65 6,402,567.69 1、应付账款 (1) 应付账款列示： 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 4,314,946.04 5,485,092.07 1 年以上 1,109,954.61 917,475.62 合 计 5,424,900.65 6,402,567.69 (2) 账龄超过一年的重要应付账款： 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 启东一开智能润滑有限公司 296,470.00 尚未支付 南通新凤祥液压铸造有限公司 146,448.28 尚未支付 上海郑隆机电设备有限公司 53,485.00 尚未支付 泰州市龙腾换热设备制造厂 49,500.
167、00 尚未支付 陕西亚琛液压控制技术有限公司 49,000.00 尚未支付 合 计 594,903.28 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 69 (十) 预收款项 1、 预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内 295,760.00 541,742.95 1 年以上 1,300,732.44 1,224,539.00 合 计 1,596,492.44 1,766,281.95 2、 期末账龄超过一年的重要预收款项 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏高通矿山工程新材料有限公司 774,000.00 业务尚未完成 合 计 774,000
168、.00 (十一) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 350,129.00 4,979,365.17 5,003,378.17 326,116.00 离职后福利-设定提存计划 355,005.94 355,005.94 合 计 350,129.00 5,334,371.11 5,358,384.11 326,116.00 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 350,129.00 4,510,684.40 4,534,697.40 326,116.00 （2）职工福利费 19
169、3,978.86 193,978.86 （3）社会保险费 194,483.91 194,483.91 其中：医疗保险费 164,189.71 164,189.71 工伤保险费 13,138.13 13,138.13 生育保险费 17,156.07 17,156.07 （4）住房公积金 60,706.00 60,706.00 （5）工会经费和职工教育经费 （6）因解除与职工的劳动关系给予的补偿 19,512.00 19,512.00 合 计 350,129.00 4,979,365.17 5,003,378.17 326,116.00 3、 设定提存计划列示 上海朝田实业股份有限公司 2018
170、年年度报告 公告编号：2019-009 70 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 346,275.60 346,275.60 失业保险费 8,730.34 8,730.34 合 计 355,005.94 355,005.94 (十二) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 643,871.40 364,111.51 个人所得税 1,371.35 9,918.09 城市维护建设税 6,438.72 3,641.11 印花税 1,471.80 1,958.00 教育费附加(含地方） 25,754.86 18,205.58 合 计 678,908.13 397,8
171、34.29 (十三) 其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 应付股利 应付利息 其他应付款 140,190.96 201,055.86 合 计 140,190.96 201,055.86 其中：其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 尚未支付的营运款项 140,190.96 201,055.86 合 计 140,190.96 201,055.86 （2）期末无账龄超过一年的重要其他应付款 (十四) 股本 项 目 年初余额 本期变动增(+)减() 期末余额 发行新股 公积金转股 其他 马继刚 12,000,000.00 12,000,000.00 宋丽 8,00
172、0,000.00 8,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 (十五) 资本公积 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 71 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 4,936,483.66 4,936,483.66 合 计 4,936,483.66 4,936,483.66 (十六) 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 570,838.60 13,310.85 584,149.45 合 计 570,838.60 13,310.85 584,149.45 (
173、十七) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 5,137,547.35 2,948,031.39 调整未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后未分配利润 5,137,547.35 2,948,031.39 加：本期归属于母公司所有者的净利润 133,108.46 2,432,795.51 减：提取法定盈余公积 13,310.85 243,279.55 加：其他 期末未分配利润 5,257,344.96 5,137,547.35 (十八) 营业收入和营业成本 1、 营业收入及营业成本情况 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 22,734,265.4
174、1 16,194,483.56 28,144,035.48 19,773,200.35 其他业务 44,405.03 46,885.38 46,885.38 合 计 22,778,670.44 16,194,483.56 28,190,920.86 19,820,085.73 2、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 与本公司关系 2018 年度营业收入 占全部营业收入比例（%） 西安陕鼓动力股份有限公司 非关联方 3,454,717.00 15.17 南京高精工程设备有限公司 非关联方 1,264,650.00 5.55 上海申克机械有限公司 非关联方 970,000.00 4.26 赣
175、州双马码坯编组系统有限公司 非关联方 720,300.00 3.16 河南派菲克机械设备销售有限公司 非关联方 708,941.00 3.11 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 72 合 计 7,118,608.00 31.25 (十九) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 8,916.40 8,954.11 教育费附加(含地方) 37,307.10 44,770.59 印花税 6,908.30 14,399.70 车船使用税 2,478.30 3,390.00 河道管理费 1,199.33 其他 22,565.00 18,92
176、3.40 合 计 78,175.10 91,637.13 (二十) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 1,004,697.40 1,011,712.00 业务费 30,977.00 58,430.68 差旅费 138,723.82 276,264.46 保险费 162,466.20 137,275.15 广告费 85,973.29 129,269.47 电信费 49,753.43 66,018.18 汽车费用 194,158.00 127,207.12 运输费 470,278.93 665,098.43 装卸费 16,981.13 水电费 39,305.12 45,463.18
177、其他 598.29 合 计 2,176,333.19 2,534,318.09 (二十一) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 480,015.00 384,866.00 办公费 137,199.64 119,660.33 差旅费 234,338.25 68,621.18 保险费 54,517.31 93,577.62 业务招待费 16,139.73 21,214.80 汽车费用 89,927.88 125,921.47 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 73 伙食费 139,952.00 153,019.00 租赁费 342,857.16
178、 347,142.87 水电费 62,811.22 73,650.51 中介机构费 305,545.60 371,515.43 培训费 146,197.16 30,518.54 福利费 193,825.36 477,356.80 消防/环保/绿化/劳动保护 17,000.00 31,363.80 维修费 184,271.49 99,906.63 招聘/广告 14,035.85 9,684.91 住房公积金 60,706.00 55,323.00 专利费 21,090.00 辞退福利 19,512.00 新三板费用 18,867.92 18,867.92 咨询费 3,000.00 78,283.
179、02 其他 21,987.14 合 计 2,541,809.57 2,582,480.97 (二十二) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 1,039,454.64 1,114,197.87 物料费 273,942.73 861,805.29 委外研究费 38,834.96 110,060.38 折旧及摊销 401,479.56 408,654.51 合 计 1,753,711.89 2,494,718.05 (二十三) 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 9,058.90 8,239.54 汇兑损益 手续费 10,133.00 12,885.02
180、合 计 1,074.10 4,645.48 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 74 坏账损失 108,281.06 94,649.17 存货跌价损失 合 计 108,281.06 94,649.17 (二十五) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 高新技术成果转化项目财政扶持资金 94,000.00 248,000.00 个税返还 4,434.82 其他政府补助 50,000.00 合 计 148,434.82 248,000.00 (二十六) 营业外收入 项 目 发生额 计入当期非经常性
181、损益的金额 本期 上期 本期 上期 政府补助 1,500,000.00 1,500,000.00 违约金、罚款收入 43,978.00 13,000.00 43,978.00 13,000.00 其他 9,651.50 2,964.25 9,651.50 2,964.25 合 计 53,629.50 1,515,964.25 53,629.50 1,515,964.25 (二十七) 营业外支出 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期 上期 本期 上期 公益性捐赠支出 10,000.00 10,000.00 赔偿支出 40.00 40.00 合 计 10,000.00 40.00 10
182、,000.00 40.00 (二十八) 所得税费用 1、 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -86,287.65 递延所得税费用 -16,242.17 -14,197.37 合 计 -16,242.17 -100,485.02 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 75 利润总额 116,866.29 按 15%税率计算的所得税费用 17,529.94 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,671.00
183、税率变动对递延所得税期初余额的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 160,849.48 税法规定的额外可扣除费用-研发费用加计扣除影响 -197,292.59 所得税费用 -16,242.17 (二十九) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 132,000.00 70,766.29 专项补贴、补助款 148,434.82 1,748,000.00 利息收入 9,058.90 8,239.54 营业外收入 15,964.25 合 计 289,493
184、.72 1,842,970.08 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 费用支出 3,173,960.55 3,595,290.88 营业外支出 10,000.00 40.00 合 计 3,183,960.55 3,595,330.88 (三十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 133,108.46 2,432,795.51 加：资产减值准备 108,281.06 94,649.17 固定资产等折旧 806,419.41 765,638.78 上海朝田实业股份
185、有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 76 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -16,242.17 -14,197.37 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -873,333.50 -3,860,663.95 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,568,807.48 5,111,699.31
186、 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -893,510.92 -3,873,652.74 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -2,304,085.14 656,268.71 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,096,326.26 4,878,681.74 减：现金的期初余额 4,878,681.74 1,637,212.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,782,355.48 3,241,469.71 2、 现金和现
187、金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现 金 2,096,326.26 4,878,681.74 其中：库存现金 60,654.50 2,788.45 可随时用于支付的银行存款 2,035,671.76 4,875,893.29 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 77 三、期末现金及现金等价物余额 2,096,326.26 4,878,681.74 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人 控制人名称
188、性质 持股比例 与本公司关系 马继刚 自然人 60% 控股股东 宋 丽 自然人 40% 持股股东 注：马继刚和宋丽系配偶关系，双方作为公司的共同控制人。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 上海奇顺企业投资管理有限公司 同一最终控制人 上海朝康机电设备有限公司 同一最终控制人 上海随怡智能科技有限公司 同一最终控制人 上海悦锐企业管理中心（有限合伙） 同一最终控制人 何宏 公司董事 张德 公司董事 曹恒猛 公司董事 刘婷 公司监事 宋建安 公司监事 马进刚 公司监事 马慧茹 董秘、财务总监 许小花 副总经理 (三) 关联交易情况 1、 关联租赁情况 本公司作为承租
189、方： 出租方名称 租赁资产种类 本期租赁费 上期租赁费 上海奇顺企业投资管理有限公司 厂房 1,200,000.00 1,200,000.00 关联租赁情况说明：公司于 2010 年 12 月 5 日与上海奇顺企业投资管理有限公司签订厂房租赁合同，双方约定租赁日期自 2011 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止。其中：自实际租赁日起 2015 年 12 月 31 日止该厂房为无偿租赁，租金费用为 0 元；自 2016 年 1 月 1 日起至 2018 年 12 月 31 日止的租赁价格以不低于周边厂房租赁价格确定，租金费用为 120 万元/年，年递增 5%。 上海朝田实
190、业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 78 2、 关键管理人员薪酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,092,015.00 1,103,990.00 (四) 关联方应收应付款项 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 账面余额 坏账准备 预付账款 上海奇顺企业投资管理有限公司 300,000.00 七、 承诺及或有事项 无需要披露的承诺事项和或有事项。 八、 资产负债表日后事项 (一)对外重要融资 经公司第二届董事会第二次会议批准，2019 年 2 月 25 日，本公司与上海农村商业银行股份有限公司奉贤支行签署了最高额融资合同，融资金额为人民币 1
191、,000 万元，并于 2019 年 2 月 28 日签署了流动资金借款合同，借款日期为 2019 年 2 月 28 日至 2020 年 2 月 27 日。该笔借款由公司控股股东、实际控制人马继刚、宋丽提供保证担保，由公司控股股东、实际控制人马继刚、宋丽及其控制的上海奇顺企业投资管理有限公司提供抵押担保，有效期自 2019 年 2 月 25 日至 2022 年 2 月 24 日。 九、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表： 项 目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 148,434.82 除上述各
192、项之外的其他营业外收入和支出 43,629.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 192,064.32 减：非经常性损益的所得税影响额 非经常性损益净额 192,064.32 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响额 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 192,064.32 (二) 净资产收益率及每股收益： 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 79 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.433 0.007 0.006 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.192 -0.003 -0.003 上海朝田实业股份有公司 2019 年 4 月 24 日 上海朝田实业股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-009 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
