1、1 2017 年度报告 交联电力 NEEQ : 870369 杭州交联电力设计股份有限公司 HangZhou JiaoLian Electric Power Design Co., Ltd. 2 公司年度大事记 2017 年 1 月，公司承接第一个港口岸电设计工程-厦门远海码头岸电系统工程。项目容量3000kVA，投资 1000 万元。 2017 年 6 月，公司第一个光伏 EPC 总包项目浙江三星新材股份有限公司 4MW 分布式光伏发电项目并网投运。项目总投资 2500 万元。 2017 年 7 月，公司承接青海花土沟 330kV 变电站工程。 2017 年 8 月，公司承担的新能源设计总容
2、量突破 100MW，总投资额度突破 60 亿元。 2017 年 10 月，公司承担设计的中国移动浙中产业园 110kV 输变电工程顺利投运，输变电项目总投资 6000 万元，总容量 2*80MVA。 2017 年 12 月，公司获得国家高新企业称号。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 17 第六节 股本变动及股东情况 . 19 第七节 融资及利润分配情况 . 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 22 第九节 行业信息 . 25 第十节 公司治理及内
3、部控制 . 25 第十一节 财务报告 . 29 4 释义 释义项目 释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 工程公司 指 杭州交联电气工程有限公司 交联投资 指 交联（杭州）投资管理有限公司 公司、本公司 指 杭州交联电力设计股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
4、者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人肖谆、主管会计工作负责人王燕及会计机构负责人（会计主管人员）张秋慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 本期重大风险是否
5、发生重大变化： 否 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州交联电力设计股份有限公司 英文名称及缩写 HangZhou JiaoLian Electric Power Design Co., Ltd. 证券简称 交联电力 证券代码 870369 法定代表人 肖谆 办公地址 杭州市莫干山路 1418-15 号杭州市莫干山路 1418-15 号 2 幢 3 楼（上城科技 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 傅蕾 职务 董事会秘书 电话 0571-88409103 传真 0571-88409185 电子邮箱 ful 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市莫干山路 1418-
6、15 号 310011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 档案室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-10-09 挂牌时间 2017-01-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 电力工程设计和技术咨询 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 交联投资 实际控制人 谢国强 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330100779278259G 否 注册地址 杭州市
7、莫干山路 1418-15 号杭州市莫干山路 1418-15 号 2 幢 3 楼（上城科技工业基地） 否 注册资本 10,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所 签字注册会计师姓名 黄馨 张燕 会计师事务所办公地址 北京车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 117,881,501.03 138,382,606.81
8、 -14.81% 毛利率% 24.51% 29.52% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,994,549.22 15,613,618.06 -55.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,670,151.74 15,436,276.71 -63.27% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.49% 54.44% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.18% 53.82% - 基本每股收益 0.70 1.56 -55.13% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 94
9、,635,722.26 103,051,820.1 -8.17% 负债总计 51,151,836.4 66,562,483.46 -23.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 43,483,885.86 36,489,336.64 19.17% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.35 3.65 19.17% 资产负债率%（母公司） 54.05% 64.59% - 资产负债率%（合并） 54.05% 64.59% - 流动比率 1.79 1.49 - 利息保障倍数 0 0 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,496,218.66 6,974,7
10、24.21 21.81% 应收账款周转率 2.15 2.51 - 存货周转率 62.37 130.50 - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -8.17% 37.18% - 营业收入增长率% -14.81% 29.92% - 净利润增长率% -55.20% 64.77% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10000000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 1,558,114.68 所得税影响数 233,
11、717.20 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,324,397.48 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 239,366.99 181,193.75 资产处置收益 58,173.24 （一）因会计政策变更追溯调整或重述情况 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。在利润表中新增资产处置收益项目，将部分原列示为营
12、业外收支的资产处置损益重分类至资产处置收益项目。比较数据相应调整。本期追10 溯调整情况为 2016 年度营业外收入减少 58,173.24 元，重分类至资产处置收益 58,173.24 元。 （二）无因会计差错更正追溯调整或重述情况。 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所在行业为电力设计行业，主营业务为电力系统规划、750kV 及以下电压等级的送变电工程设计和咨询、输电线路工程设计和咨询、光缆工程设计、电缆工程设计、配电设计、新能源设计、远动通信设计、电力技术咨询等。公司通过对外提供电力勘察设计业务实现销售收入和利润。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。
13、 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理团队紧紧围绕董事会确定的年度经营目标，在优势地域进一步挖掘市场，并积极开拓新的市场。由于市场竞争激励，总承包业务量下降，2017 年全年销售收入实现 1.18 亿，较上年下浮，实现扣非净利润 567 万，较上年下浮，未完成年初制定的经营目标。 报告期内，公司获得
14、了高新技术企业称号。公司的品牌形象得到提高，公司治理和内部控制水平明显提升。公司致力于新项目的研发，并得到了杭州市发改委的认可，获得了相应的资助。 2017 年各项经营目标的达成为公司进一步加大技术创新能力建设投入、提高经营管理和市场拓展能力奠定了良好基础。 (二) 行业情况 本公司所从事行业属于电力规划设计及相关咨询行业，属于电力行业。电力行业作为国民经济基础产业，其运行状况、投资周期与国民经济紧密相连。在经济复苏周期，用电量全面回升，从而带动电力行业景气度进入回暖期。一旦国内经济环境出现变动，电力行业的需求将受到影响，从而对公司的业务带来影响。 我国电力勘察设计市场没有完全对外开放，按照行
15、业内企业资质和市场区域划分，从事电力勘察设计的公司主要分为中国电力顾问集团公司所属的六大区院、各省属电力设计院以及各市县电力公司所属的设计单位三个层次。第一层面，中国电力顾问集团公司所属的六大区院占据国内主要市场，并与各区域的省级设计院之间在各省的高端市场上进行竞争；第二层面，各省院之间按省域划分市场，暂时没有出现激烈的市场竞争；第三层面，各地市电网公司所属的电力勘察设计单位和其他民营的专业甲级电力勘察设计公司之间在中低端市场上进行竞争。 另外，其他非国有的股份制电力工程公司和其他行业的工程企业占取了少量市场份额，由于这些公司都有相关的电力行业背景，和上述三个层面的企业未形12 成直接的竞争关
16、系。公司归属于第三层面的其他民营专业甲级电力勘察设计公司。 在民营的设计公司中，本公司处于先进位置，但随着竞争对手不断增多和发展，公司将面临更为激烈的行业竞争。 电力勘察设计行业是电力工业的辅业，其市场前景与发展趋势与电力工业的发展休戚相关。 目前，我国仍处于工业化和城市化并行发展阶段，电力需求在未来较长时期仍有大幅度增长空间，发电和输电领域仍需要很大投资。 “十三五”期间，随着中国经济持续快速发展，工业化、城镇化水平的不断提高，中国电力需求仍将保持较快的增速。围绕国家经济结构调整，通过加快建设以特高压电网为骨干网架的坚强智能电网，实现依赖输煤向主动输电转变，通过促进大水电、大煤电、大核电、大
17、型可再生能源发电基地集约化发展，加快转变电力发展方式，实现集约与输配并举，将成为未来电力发展的主题。而电力勘察设计行业将长期受益于电力工业的增长，行业的发展前景较好。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 31,926,799.15 33.74% 26,672,699.3 25.88% 19.7% 应收账款 43,924,917.38 46.41% 65,785,252.77 63.84% -33.23% 存货 2,434,548.00 2.57% 419,246.3
18、0.41% 480.70% 长期股权投资 0.00% 0.00% 固定资产 1,523,664.98 1.61% 1,852,814.65 1.80% -17.76% 在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 94,635,722.26 - 103,051,820.1 - -8.17% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较上年增长 19.7%，主要为利用公司自行研发的项目管理系统，加强了应收账款的催收力度。 2、 应收账款较上年下浮 33.23%，主要为利用公司自行研发的项目管理系统，加强了应收账款的催收力度。 3、 存货较上年增长 480.70%，主要为光伏项目的原材料价格波动较大，为
19、降低成本，因此根据签订的承接合同，预先采购一批原材料，实际尚未使用到项目中。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 117,881,501.03 - 138,382,606.81 - -14.81% 13 营业成本 88,992,554.93 75.49% 97,538,932.39 70.48% -8.76% 毛利率% 24.51% - 29.52% - - 管理费用 20,272,846.12 17.20% 17,898,720.8 12.93% 13.26% 销售费用 5
20、57,782.16 0.47% 577,012.96 0.42% -3.33% 财务费用 -219,518.57 -0.19% -24,422 -0.02% 798.86% 营业利润 6,815,040.18 5.78% 19,670,139.76 14.21% -65.35% 营业外收入 960,620.64 0.81% 181,193.75 0.13% 430.16% 营业外支出 2,492.71 0.00% 2,911.85 0.00% -14.39% 净利润 6,994,549.22 5.93% 15,613,618.06 11.28% -55.2% 项目重大变动原因： 1、 营业收入
21、较上年下浮 14.81%，主要是由于销售业务的减少及设计项目单个合同额下浮，原因是由于市场竞争的激烈及用户项目被设计院收回。 2、 营业成本较上年下浮 8.76%，营业成本的额下浮比例未和营业收入同比，主要是由于人工成本的增加。 3、 管理费用较上年上浮 13.26%，主要是由于研发投入的增加，公司 2017 年主要致力于微电网项目的研发，该项目作为国家节能创新项目，研发技术要求高，并需要完成多处试点。 4、 销售费用较上年下降 3.33%，主要是公司为降低成本，让部分设计人员同时兼顾营销工作。 5、 财务费用较上年增长 798.86%，主要是由于公司应收款回笼周期缩短，现金流较充裕，公司将部
22、分活期存款调整为定期存款，增加了存款利息。 6、 营业利润较上年下浮 65.35%，主要是由于设计项目的合同额下浮，直接导致合同毛利率的下降。 7、 营业外收入较上年增长 430.16%，主要为获得了上城区的新三板挂牌奖励。 8、 净利润较上年下浮 55.20%，主要是项目毛利率降低，及销售业务的减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 117,881,501.03 137,953,399.97 -14.55% 其他业务收入 429,206.84 -100.00% 主营业务成本 88,992,554.93 97,538,932.39 -8.76% 其
23、他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 设计业务 90,012,231.97 76.36% 104,060,999.57 75.20% 工程业务 9,992,133.30 8.48% 26,029,329.10 18.81% 销售业务 17,877,135.76 15.17% 7,863,071.30 5.68% 其他 429,206.84 0.31% 按区域分类分析： 14 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2017 年其他业务收入的减少，主要是由于 2016 年确认关联方利息收入。 (3) 主要客户情况 单位：元
24、 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江羿晶光电科技有限公司 17,706,314.12 15.02% 否 2 国网上海市电力公司 11,568,342.03 9.81% 否 3 沪昆铁路客运专线浙江有限责任公司 5,083,951.06 4.31% 否 4 国网上海市电力设计有限公司 3,591,216.98 3.05% 否 5 平阳祥光电力设计有限公司 3,325,259.43 2.82% 否 合计 41,275,083.62 35.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏美斯乐能源系统集成科技有
25、限公司 2,799,056.56 3.15% 否 2 国网福建节能服务有限公司 2,064,000.00 2.32% 否 3 宁夏兆鑫旺科贸有限公司 1,833,223.48 2.06% 否 4 武宁全浩电力工程设计咨询有限公司 1,483,771.62 1.67% 否 5 杭州交联电气工程有限公司 1,343,798.00 1.51% 是 合计 9,523,849.66 11% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,496,218.66 6,974,724.21 21.81% 投资活动产生的现金流量净额 -242,118.81
26、-928,617.28 -73.93% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,000,000.00 -391,000.00 667.26% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额增长，是由于公司应收款回笼周期缩短。 2、 投资活动产生的现金流量净额下浮，是由于构建固定资产现金支出减少。 3、 筹资活动产生的现金流量金额上浮，是由于 2017 年度分配股利。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 15 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七) 合并报表范围的变化情
27、况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 2017 年，公司严格履行社会责任，合法合规经营，足额纳税，为本市的经济发展作出应有的贡献。 2018年，公司将加大优秀应届毕业生招聘数量，为公司发展储备人才，为社会提供就业岗位。 三、 持续经营评价 从目前公司已有大客户订单国网上海市电力公司、平阳祥光电力设计有限公司、上海市南供电设计有限公司、浙江羿晶光电科技有限公司的主网、配网及新能源业务，对公司未来的销售预判（向用户、农网项目、主网高电压方向发展、微电网项目、新能源项目 ），公司的营业收入将会在稳定中有所上升，综合毛利率则还会有所上升。因而，最新经营情况未对公司持续经营产生不利影响。 报告期内，公
28、司业务、资产、人员、财务等机构完全独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；预计未来主营业务收入规模较为稳定，综合毛利率水平将呈逐年上升趋势，经营情况良好；公司和全体员工未发生重大违法、违规行为。 因此，公司拥有良好的持续经营生产能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 宏观经济波动风险 本公司所属电力行业，该行业投资周期随经济周期波动明显。近年来，全国经济发展速度减缓，用电负荷基本零增长，电力行业产能出现剩余，导致行业整体的投资规模开始收缩，对公司的业务带来负面影响。 人才流失风险 在当今知识经济中，专业人才对企业竞
29、争力的作用越发凸显。公司核心管理团队成员经过多年磨练，具有丰富的技术和海外工程经验。随着行业市场竞争的加剧，若公司核心技术人才发生流失，可能会给公司正常的生产运营和业务质量造成影响，从而阻碍公司未来的发展。 竞争加剧风险 公司所处的电力设计行业，由于受到专业技术人员规模、公司资质等级、项目成果和经营业绩等因素影响，制约公司发展。目前电力设计行业的竞争格局为：以国家级、省市级等资质16 级别高、人员规模大、行业经验丰富、业务记录良好的大型设计院企业占主导地位。在民营电力设计公司中，公司作为浙江省内唯一一家民营甲级电力设计院，拥有较强的电力设计与咨询能力，积累了较为丰富的项目经验。但随着市场竞争日
30、益加剧，同行业竞争对手不断发展，公司将面临更为激烈的行业竞争。 产品销售结算季节性不均衡的风险 公司客户主要为电力公司和部分业主单位，在下半年会较为集中的对采购项目进行交付确认，并结算相关费用，从而导致公司实现的营业收入主要集中在下半年，尤其是第四季度，具有较明显的季节性特征。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 17 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性
31、关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 10,000,000
32、9,583,313.96 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 135,571.43 135,571.43 总计 10,135,571.43 9,718,885.39 1、购销商品、接受和提供劳务情况 单位：元 关联方名称 关联交易内容 2017 年度 2016 年度 18 杭州交联电气工程有限公司 工程施工 9,583,313.96 12,049,251.00 2、关联租赁情况 单位：元 出租方名称 承租方 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本期确认的租赁费 交联（杭州）投资管理有限
33、公司 本公司 房屋建筑物 2017.1.1 2017.12.31 协议价格 135,571.43 19 （二）承诺事项的履行情况 公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函； 公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员出具了关于避免资金占用的承诺函； 公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员出具了关于减少和规范关联交易的承诺函； 全体董事、监事、高级管理人员出具了关于董事、监事、高级管理人员任职资格的函诺函； 控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员出具了关于股份流通限制和股份自愿锁定承诺函 第六节 股本变动及股东情况 一
34、、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 6,670,000 66.70% 0 6,670,000 66.70% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称
35、 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 交联（杭州）投资管理有限 公司 6,670,000 0 6,670,000 66.70% 6,670,000 0 2 杭州拾玖投 资管理合伙企 业（有限合伙） 3,330,000 0 3,330,000 33.30% 3,330,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 20 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告
36、期内，公司控股股东为交联（杭州）投资管理有限公司，持有公司 66.7%股份。法定代表人：谢国强，成立于 2014 年 2 月 18 日，统一社会信用代码：91330100088854114N，注册资本 1000 万元。报告期内，公司控制股东无变动。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人为谢国强。简历如下： 谢国强，男，1961 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，1996 年 10 月至 2000 年 1 月任杭州交联电缆有限公司董事长；2000 年 2 月至 2012 年 12 月任杭州交联电气工程有限公司董事长；2003 年 10 月至今任浙江新能量科技股份有
37、限公司董事长；2014 年 2 月至今任交联投资董事长。 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017.4.30 3 0 0 合计 (二) 利润分配预案 适用 不适用
38、单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3 0 0 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 肖谆 董事长 男 44 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 陈敏 总经理 男 37 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 张志远 董事兼副总经理 男 39 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 胡晓华 董事兼副总经理 男 37 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 林杰 董事
39、 男 37 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 甘小仙 监事会主席 女 39 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 李珍满 监事 男 33 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 韩文澜 监事 女 33 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 王燕 财务总监 女 35 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 傅蕾 董事会秘书 女 46 本科 2015.11.9-2018.11.8 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 人员之间无亲属关系。 (二)
40、 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 无 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 23 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 陈敏 董事兼副总经理 新任 董事兼总经理 公司战略调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2007 年 2 月至 2008 年 2 月任公司变电设计室副主任； 2008 年 3 月至 2011 年 1 月
41、任公司变电设计室主任； 2011 年 2 月至 2018 年 3 月任公司副总工程师； 2018 年 4 月至今公司总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售及采购人员 6 6 设计人员 78 77 管理及其他 34 32 员工总计 118 115 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 76 83 专科 31 26 专科以下 10 5 员工总计 118 115 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司加大专业院校优秀应届生招聘数量，为公司持续发展储备人才
42、。全公司开展职级体系建设工作，通过对各部门岗位分析，将各岗位纳入管理、支持、专业、技工、销售五个职级序列，经过认证为每位员工建立符合自身发展的职业化通道。在此基础上，修订完成与职级挂钩的薪酬制度，充分发挥薪酬各要素应有的作用，激励员工提升综合能力。公司骨干人员相对稳定，人均产值相对提高。公司无离退休职工费用承担。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 陈敏 董事兼总经理 24 胡晓华 董事兼副总经理 张志远 董事兼副总经理 林杰 董事兼副工程师 李珍满 副总经理 胡益山 变电室主任 刘明昊 土建室主任 许迪勇 主任工程师 其他对
43、公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 未发生变动 25 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司构建
44、了适应公司发展的组织结构；公司股东大会是公司权力机构；公司董事会对股东大会负责，公司实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理具体主持公司日常生产经营管理工作；公司监事会是公司监督机构，负责检查公司财务，对董事、高级管理人员监督等工作。报告期内，上述制度、机构有效运行，公司各项经营顺利开展，公司未出现违法、违规事件和重大风险事件。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范 性文件的要求，股东大会、董事会、监事会的召集召开符合公司法、公司章程等的规定，严格按全国 中小企业股份转让系统挂牌公司
45、信息披露细则（试行）等规范性文件进行信息披露，能够给所有股东提供合适 的保护，确保所有股东行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法 等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策 及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 公司重大决策按照内部制度规定履行审批手续。“三会”运行情况良好。 4、 公司章程的修改情况 公司经营范围增加：太阳能电站的建设、经营；批发：电力设备及材料修改为批发：新能源设备。 26 (二)
46、 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1.2017 年 4 月 25 日召开了第一届董事会第五次会议，审议通过关于的议案；审议通过关于的议案；审议通过关于的议案；审议通过关于的议案；审议通过关于的议案；审议通过关于提请召开 2016 年年度股东大会的议案；审议通过关于年报信息披露重大差错责任追究管理制度的议案。 2.2017 年 8 月 15 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过杭州交联电力设计股份有限公司 2017 年半年度报告。 3.2017 年 12 月 8 日上午召开第一届董事会第七次会议，审议通过关于变更公司
47、经营范围并修改公司章程的议案。 监事会 2 12017 年 4 月 25 日召开了第一届监事会第四次会议，审议通过关于的议案；审议通过关于的议案；审议通过关于的议案；审议通过关于的议案。 2.2017 年 8 月 15 日召开第一届监事会第五次会议，审议通过关于（杭州交联电力设计股份有限公司 2017年半年度报告）的议案。 股东大会 2 1.2017 年 5 月 18 日召开 2017 年年度股东大会，审议通过关于的议案 2.关于的议案 3.关于的议案 4.关于的议案 5.关于的议案。 2.2017 年 12 月 23 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于变更公司经营范围并修改
48、公司章程的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表决和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 27 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法、公司章程、三会议事规则等法律规定或制度规范公司股东大会、董事会、监事会的召集、审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序，并结合公司实际情况，注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方面的培训，确保相关人员按时出席董事会、监事会、股东大会、认真审议各项议案，并就重大事项形成一致决议，切实维护
49、公司及股东的合法权益，使公司董事、监事、管理层人员勤勉尽职的履行其义务，全面推行制度化管理，形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职，各负其责，相互制约的科学有效的工作机制。 (四) 投资者关系管理情况 公司设有董事会，聘任了董事会秘书，专门负责投资者关系管理及信息披露。报告期内，公司严格执行公司法及股转系统信息披露的规则。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法
50、人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立性 公司主营业务为电力工程设计和咨询。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及营销、售后服务体系，具有独立面向市场自主经营的能力。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与主要股东及其控制的其他企业不存在同业竞争或者显示公平的关联交易。 （二）资产独立性 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与生
51、产经营有关的品牌、商标和软件著作权。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户手续，不存在产权争议。 （三）人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业领取薪酬；公司财务人员也未在控股股东、实际控制人及其控制的其它企业兼职。 公司遵守劳动法、劳
52、动合同法相关的法律法规，建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度以及考核、奖惩制度，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金，并按期缴纳了上述社会保险和住房公积金。 （四）财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情况。 依法独立纳税。公司的财务活动、资金运用由经营管理层、董事会、股东大会在各自职权范围内独立作出决策。公
53、司未为股东或其下属单位、以及有利益冲突的个人提供担保，也没有将以本公司名义的借款、授信额度转给其他法人或个人的28 情形。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，设立财务部、办公室、经营部、配网室、配电室、线路室、变电室等职能部门，各部门职责明确、工作流程清晰。公司各机构和各职能部门按公司章程及其他管理制度规定的职责独立运作。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司正常生产经
54、营活动的现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照企业会计准则建立了会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第五次会议审议通过了建立年度报告重大差错责任追究制度，进一步提
55、高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 29 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字（2018）1605 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所 审计机构地址 北京车公庄大街 9 号院 B 座 2 单元 301 审计报告日期 2018-4-23 注册会计师姓名 黄馨 张燕 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 杭州交联电力设计股份有限公
56、司全体股东： （一）审计意见 我们审计了 杭州交联电力设计股份有限公司（以下简称交联电力公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表， 2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则编制基础的规定编制，公允反映了交联电力公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 （二）形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
57、德守则，我们独立于交联电力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）其他信息 交联电力公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括交联电力公司 2017 年度财务报告中除财务报表和本审计报告以外涵盖的信息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息。在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 30 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如
58、果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 交联电力公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估交联电力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算交联电力公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督交联电力公司的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不
59、存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控
60、制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对交联电力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无31 保留意见。我们的结论基于截至审计报告日
61、可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致交联电力公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师 ： 中国北京 二零一八年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 31,926,799.15 26,672,699.3 结算备付金 拆出资金
62、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,827,138.72 0 应收账款 43,924,917.38 65,785,252.77 预付款项 491,587.21 494,277.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,885,117.01 5,837,704.02 买入返售金融资产 存货 2,434,548.00 419,246.3 32 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 91,490,107.47 99,209,179.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至
63、到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,523,664.98 1,852,814.65 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 423,609.64 388,683.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,198,340.17 1,601,142.27 其他非流动资产 非流动资产合计 3,145,614.79 3,842,640.43 资产总计 94,635,722.26 103,051,820.1 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债
64、 应付票据 应付账款 38,644,210.89 43,951,786.12 预收款项 888,241.24 3,312,786.80 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,125,832.57 5,735,242.72 应交税费 2,373,590.4 7,315,609.34 应付利息 应付股利 3,000,000 其他应付款 5,119,961.3 3,247,058.48 33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 51,151,836.4 66,562,483.46 非流动负债
65、： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 51,151,836.4 66,562,483.46 所有者权益（或股东权益）： 股本 10,000,000 10,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,696,383.1 2,696,383.1 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,048,180.09 2,348,725.17 一般风险准备 未分配利润 27,739,322.67 21,444,228.37 归属于母公司所有者权益合计
66、43,483,885.86 36,489,336.64 少数股东权益 所有者权益合计 43,483,885.86 36,489,336.64 负债和所有者权益总计 94,635,722.26 103,051,820.1 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：张秋慧 34 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 117,881,501.03 138,382,606.81 其中：营业收入 117,881,501.03 138,382,606.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 111,666,447.6 118,770
67、,640.29 其中：营业成本 88,992,554.93 97,538,932.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 478,417.52 660,579.45 销售费用 557,782.16 577,012.96 管理费用 20,272,846.12 17,898,720.8 财务费用 -219,518.57 -24,422 资产减值损失 1,584,365.44 2,119,816.69 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失
68、以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -63,013.25 58,173.24 其他收益 663,000 0 三、营业利润（亏损以“”号填列） 6,815,040.18 19,670,139.76 加：营业外收入 960,620.64 181,193.75 减：营业外支出 2,492.71 2,911.85 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 7,773,168.11 19,848,421.66 减：所得税费用 778,618.89 4,234,803.6 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,994,549.22 15,613,618.06 其中：被合并方在合并前实现的净利
69、润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 6,994,549.22 15,613,618.06 六、其他综合收益的税后净额 35 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动
70、损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 6,994,549.22 15,613,618.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.70 1.56 （二）稀释每股收益 0.7 1.56 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：张秋慧 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 137,935,8
71、22.76 121,119,198.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 36 回购业务资金净增加额 0 0 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,724,131.66 1,929,359.96 经营活动现金流入小计 141,659,954.42 123,048,558.01 购买商品、接受劳务支付的现金 86,408,954.56 75,85
72、6,574.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 32,246,070.1 27,702,837.8 支付的各项税费 11,234,618.36 7,775,163.92 支付其他与经营活动有关的现金 3,274,092.74 4,739,257.75 经营活动现金流出小计 133,163,735.76 116,073,833.8 经营活动产生的现金流量净额 8,496,218.66 6,974,724.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金
73、取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 117,669.9 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 117,669.9 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 242,118.81 1,046,287.18 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 242,118.81 1,046,287.18 投资活动产生的现金流量净额 -242,118.81 -928,617.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现
74、金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,864,000 筹资活动现金流入小计 1,864,000 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,000,000 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,255,000 筹资活动现金流出小计 3,000,000 2,255,000 37 筹资活动产生的现金流量净额 -3,000,000.00 -391,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,254,099.85 5,655,10
75、6.93 加：期初现金及现金等价物余额 26,281,699.3 20,626,592.37 六、期末现金及现金等价物余额 31,535,799.15 26,281,699.3 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：张秋慧 38 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 2,696,383.10 2,348,725.17 21,444,228.3
76、7 36,489,336.64 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 2,696,383.10 2,348,725.17 21,444,228.37 36,489,336.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 699,454.92 6,295,094.30 6,994,549.22 （一）综合收益总额 - 6,994,549.22 6,994,549.22 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 39 的金额 4其他 （三）利润分配 699,454.92
77、-699,454.92 1提取盈余公积 699,454.92 -699,454.92 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,696,383.10 3,048,180.09 27,739,322.67 43,483,885.86 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其他专项 盈余 一未分配利润 40 优先股 永续债 其他
78、 公积 库存股 综合收益 储备 公积 般风险准备 股东权益 一、上年期末余额 10,000,000.00 2,696,383.10 787,363.36 7,391,972.12 20,875,718.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 2,696,383.10 787,363.36 7,391,972.12 20,875,718.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,561,361.81 14,052,256.25 15,613,618.06 （一）综合收益总额 15,613,618.06 15,613,
79、618.06 （二）所有者投入和减少资本 - 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,561,361.81 -1,561,361.81 1提取盈余公积 1,561,361.81 -1,561,361.81 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分 41 配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 2,696,383.10 2,348,725.1
80、7 21,444,228.37 36,489,336.64 法定代表人：肖谆 主管会计工作负责人：王燕 会计机构负责人：张秋慧 42 杭州交联电力设计股份有限公司 （2017 年度） 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、基本情况 （1）公司注册地、组织形式 杭州交联电力设计股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州交联电气工程有限公司和杭州交联电缆有限公司共同投资组建的有限责任公司，于 2005年 10 月 09 日在杭州市工商行政管理局登记注册，现取得杭州市市场监督管理局换发的统一社会信用代码为 91330100779278259G 营业执照，注册资本 1000.00 万元，法定代表人：
81、肖谆。:公司注册地址：杭州市莫干山路 1418-15 号 2 幢 3 楼（上城科技工业基地）。 （2）经营范围 服务:电力设计,可从事资质证书许可范围内相应的建设工程总承包业务以及项目管理和相关的技术与管理服务(专业甲级),输变电工程技术设计、技术咨询,节能评估;太阳能电站的建设、经营;批发:电力设备及材料(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) （3）营业期限 本公司营业期限：2005 年 10 月 09 日至 2025 年 10 月 08 日止。 2、历史沿革 （1）本公司成立时名称为杭州交联电力设计咨询有限公司，由杭州交联电气工程有限公司和杭州交联电缆有限公司共同出资，于
82、 2005 年 10 月 09 日成立，注册资本 200.00 万元，其中杭州交联电气工程有限公司出资人民币 160.00 万元，占注册资本的 80.00%；杭州交联电缆有限公司出资人民币 40.00 万元，占注册资本的20.00%。上述出资业经杭州正信联合会计师事务所审验，出具正信验字（2005）第 0721 号验资报告。 （2）根据公司 2010 年 9 月 15 日股东会决议，新增注册资本人民币 300.00 万元，由杭州交联电气工程有限公司和新股东肖谆认缴。杭州交联电气工程有限公司增加注册资本 216.65 万元，肖谆增加注册资本 83.35 万元，增资后注册资本变更为500.00 万
83、元，其中杭州交联电气工程有限公司出资 376.65 万元,，占注册资本的75.33%，杭州交联电缆有限公司出资 40 万元，占注册资本的 8.00%，肖谆出资 83.35万元，占注册资本的 16.67%。上述出资业经浙江天孚会计师事务所审验，出具浙天验字（2010）第 390 号验资报告。 43 （3）根据公司 2010 年 9 月 25 日股东会决议，杭州交联电缆有限公司将所持公司 8.00%的股权以 40.00 万元的价格转让给杭州交联电气工程有限公司，转让后杭州交联电气工程有限公司出资 416.65 万元，占注册资本的 83.33%，肖谆出资 83.35 万元，占注册资本的 16.67%
84、。 （4）根据公司 2014 年 3 月 24 日股东会决议，杭州交联电气工程有限公司将所持公司 83.33%的 416.65 万元的价格转让给交联（杭州）投资管理有限公司，转让后交联（杭州）投资管理有限公司出资 416.65 万元，占注册资本的 83.33%，肖谆出资83.35 万元，占注册资本的 16.67%。 （5）根据公司 2015 年 5 月 12 日股东会决议，新增注册资本人民币 500.00 万元，将资本公积、盈余公积、未分配利润转增资本 500 万元，变更后交联（杭州）投资管理有限公司出资 689 万元，占注册资本的 68.90%，肖谆出资 311.00 万元，占注册资本的 3
85、1.10%。上述出资业经浙江天华会计师事务所审验，出具天华验字（2015）第 128 号验资报告。 （6）根据公司 2015 年 7 月 21 日股东会决议，交联（杭州）投资管理有限公司将持有公司 2.2%的 22 万元股权转让给杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙），肖谆将持有公司 31.1%的 311 万元股权转让给杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙），转让后交联（杭州）投资管理有限公司出资 667.00 万元，占注册资本的 66.70%，杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙）出资 333.00 万元，占注册资本的 33.30%。 （7）股份制改制情况：根据中汇会计师事务所（特殊普通合伙）20
86、15 年 10 月 31 日出具的中汇会审20153787 号审计报告，截止 2015 年 7 月 31 日公司的净资产为人民币 12,696,383.10 元。根据天源资产评估有限公司 2015 年 11 月 31 日公司经评估后的净资产为人民币 1,403.49 万元。公司全体股东确认审计、评估结果，同意以审计后的公司净资产中的 1,000 万元，按股东出资比例分配并折合为变更后的股份有限公司的注册资本（即发起人股本），分为 1,000 万股，每股 1 元，净资产中多余的人民币 2,696,383.10 元列入股份有限公司的资本公积。上述出资业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具中
87、汇会验（2015）第 3855 号验资报告。变更后的股权结构如下： 股东 股本（股） 出资比例（%） 交联（杭州）投资管理有限公司 6,670,000.00 66.70 杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙） 3,330,000.00 33.30 合 计 10,000,000.00 100.00 （8）下属分公司情况 2011 年 11 月 15 日，本公司在金华市设立交联电力设计有限公司金华分公司，并取得注册号为 330701000054675 的营业执照。2017 年 9 月 19 日取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司金华分公司的营业执照，统一社会信用代码为91330701586272
88、395Q。 2012 年 5 月 15 日，本公司在上海市设立杭州交联电力设计咨询有限公司上海分44 公司，并取得注册号为 310114002396391 的营业执照。2016 年 6 月 16 日取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司上海分公司的营业执照，统一社会信用代码为 91310114596410616J。 2012 年 5 月 30 日，本公司在南昌市设立交联电力设计有限公司江西分公司，并取得注册号为的 360106120001121 的营业执照，2016 年 6 月 28 日取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司江西分公司的营业执照，统一社会信用代码为9136010659652
89、7750Q。 2013 年 11 月 15 日，本公司在泰顺县设立交联电力设计咨询有限公司泰顺分公司，并取得注册号为 330329000023796 的营业执照。2016 年 4 月 14 日取得更名后为杭州交联电力设计股份有限公司泰顺分公司的营业执照，统一社会信用代码为913303290842543813。 2016 年 1 月 14 日，本公司在襄阳市设立杭州交联电力设计股份有限公司襄阳分公司，并取得统一社会信用代码为 91420607MA488J445M 的营业执照。 2016 年 2 月 1 日，本公司在温州市设立杭州交联电力设计股份有限公司温州分公司，并取得统一社会信用代码为 913
90、30300MA285B62XU 的营业执照。 2016 年 3 月 7 日，本公司在六安市设立杭州交联电力设计股份有限公司六安分公司，并取得统一社会信用代码为 91341500MA2MTKUUXM 的营业执照。 2016 年 3 月 22 日，本公司在西安市设立杭州交联电力设计股份有限公司西安分公司，并取得统一社会信用代码为 91610103MA6TXPAE0P 的营业执照。 2016 年 11 月 10 日，本公司在宁夏设立杭州交联电力设计股份有限公司宁夏分公司，并取得统一社会信用代码为 91640100MA75XBQP49 的营业执照。 2017 年 7 月 27 日，本公司在青海设立杭州
91、交联电力设计股份有限公司青海分公司，并取得统一社会信用代码为 91630105MA7577R624 的营业执照。 （9）财务报表的批准报出 本财务报表附注业经公司董事会于 2018 年 4 月 23 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 本公司无影响持续经营能力的事
92、项，预计未来十二个月内具备持续经营的能力，本公司的财务报表系在持续经营为假设的基础上编制。 45 三、公司重要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月31 日的务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
93、值变动风险很小的投资。 5、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
94、 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 46 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款
95、及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公
96、允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为
97、可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
98、相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值
99、存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察
100、到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有
101、客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 48 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊
102、余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
103、具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
104、未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 300 万元（含 300 万元）以上的应收帐款，200 万元以上的其他应收款认定为重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其49 账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按组
105、合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 坏账准备的计提方法 本公司对于单项
106、金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货是指日常活动中以备出售的产成品或商品，处在生产过程中的在产品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括设计成本、设计费用、包装物、低值易耗品、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价，包括采购成本、设计成本和其他成本，存货等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 50 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将
107、要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 9、划分为持有待售资产 （1）持有待售的确认标准 本公司将同
108、时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： 一是该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 二是公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； 三是公司已与受让方签订了不可撤消的转让协议；四是该项转让将在一年内完成。 （2）持有待售的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损
109、益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 10、长期股权投资 （1）投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账
110、面价值份额。 51 （2）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
111、 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动
112、，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项
113、目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用52 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其
114、他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财
115、务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结
116、转。 （3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力
117、，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值53 对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减
118、值准备。具体的计提资产减值的方法见附注三、15。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率
119、如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（） 预计残值率（） 运输设备 4-8 年 11.88-23.75. 5 机器设备 5 年 19.00 5 电子设备及其他 3-10 年 9.6-31.67 5 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、15。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租
120、赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 54 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期
121、间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予
122、资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程计提资产减值方法见附注三、15。 13、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本
123、；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 55 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才
124、可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款
125、的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 14、无形资产及研发支出 （1）无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试 本公司无形资产为土地使用权。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资
126、产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司无形资产均为使用寿命有限的土地使用权，采用直线法摊销，使用年限如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件使用权 5 年 直线法摊销 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行56 复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转
127、入当期损益。 （2）无形资产计提资产减值方法见附注三、15。 （3）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发
128、阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 15、长期资产减值 本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产
129、和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按57 照合
130、理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期
131、限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 17、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本
132、公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福
133、利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 58 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价
134、值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
135、 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 59 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和
136、提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不
137、确认收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量；B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （2）收入确认的具体方法 公司主要从事设计规划，工程施工相对金额较大但项目少。 1、设计收入：公司与委托单位签订合同时约定各个阶段需完成
138、的设计成果，公司根据合同约定将设计成果交付委托方，委托方收到设计成果并在确认书上签字确认；按已经发生的劳务成本确认提供的劳务收入，具体操作按投入的有效设计工时占预算总工时的进度确认收入。以上两者均满足产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量，再选取上述两种方式中孰低原则确认收入。 2、工程收入:公司按完工百分比确认合同收入时，确定合同完工进度的方法为已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 3、本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品、提供劳务和工程施60 工时，如销售商品部分、工程施工部分和提供劳务部分能够区分并单独计
139、量的，将销售商品部分、工程施工部分和提供劳务部分分别处理。如销售商品部分、工程施工部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为工程施工处理。 20、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相
140、关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，或该项补助是按照
141、固定的定额标准拨付的，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，
142、应满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产及递延所得税负债 61 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相
143、关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的
144、可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期
145、收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 四、主要会计政策、会计估计的变更 1、会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 62 （1）在利润表中分别列示持续经营净利润和终止经营净利润。比较数据相应调整。 财政部于2017年度发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止
146、经营，要求采用未来适用法处理。 利润表： 列示持续经营净利润本期发生额6,994,549.22 元，上期发生额15,613,618.06元；列示终止经营净利润本期发生额0元，上期发生额0元。 （2）在利润表中新增资产处置收益项目，将部分原列示为营业外收支的资产处置损益重分类至资产处置收益项目。比较数据相应调整。 财政部于2017年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 利润表： 上期列示：营业外收入减少58,173.24元，重分类至资产处置收益58,173.24 元。 本年列示：营业外支出列示63,01
147、3.25元，重分类至资产处置收益-63,013.25元。 （3）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 财政部于2017年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 利润表： 本期其他收益：663,000.00 元。 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更：否 五、税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率 增值税 销售货物或提供劳务过程中产生的增值额
148、 17%、6%、3%、11%注 1 营业税 应纳税营业额 3%注 2 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%注 3 注 1:总公司属一般纳税人，增值税税率为 17%或 6%；分公司属小规模纳税人，增值税税率为 3%。2016 年 5 月 1 日开始施工收入的增值税税率为 11%。 63 注 2: 根据国家税务总局财税（2016）36 号关于全面推开营业税改征增值税试点的通知文件规定“经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、
149、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税”。本公司自 2016 年 5 月 1 日起不再缴纳营业税。 注 3： 根据高新技术企业认定管理办法和高新技术企业认定管理工作指引，经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局的评审，公司被认定为高新技术企业。2017 年 11 月 13 日，公司获得高新技术企业证书，证书编号：GR201733002864，有效期：三年。根据中华人民共和国所得税法规定，公司自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日止享受减按 15%的税率征收企业所得税的优惠。 六、财务报表
150、项目注释 1、货币资金 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 银行存款 31,535,799.15 26,281,699.30 其他货币资金 391,000.00 391,000.00 合 计 31,926,799.15 26,672,699.30 说明：使用受限的其他货币资金系存出履约保函保证金。 2、应收票据 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 银行承兑汇票 7,827,138.72 合 计 7,827,138.72 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 2017年12月31日 金 额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏
151、账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 50,307,206.57 100.00 6,382,289.19 12.69 43,924,917.38 其中：账龄组合 50,307,206.57 100.00 6,382,289.19 12.69 43,924,917.38 信用风险特征组合小计 50,307,206.57 100.00 6,382,289.19 12.69 43,924,917.38 64 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 50,307,206.57 100.00 6,382,289.19 12.69 43,924,917.38 应收账款按
152、种类披露（续） 种 类 2016年12月31日 金 额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 71,342,437.58 99.68 5,557,184.81 7.79 65,785,252.77 其中：账龄组合 71,342,437.58 99.68 5,557,184.81 7.79 65,785,252.77 信用风险特征组合小计 71,342,437.58 99.68 5,557,184.81 7.79 65,785,252.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 231,400.00 0.32
153、231,400.00 100.00 合 计 71,573,837.58 100.00 5,788,584.81 8.09 65,785,252.77 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 2017年12月31日 2016年12月31日 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 28,754,090.40 1,437,704.52 5.00 55,939,322.93 2,796,966.15 5.00 1 至 2 年 16,732,548.26 1,673,254.83 10.00 12,074,675.12 1,207,467.51 10.0
154、0 2 至 3 年 1,660,496.38 498,148.91 30.00 884,314.10 265,294.23 30.00 3 至 5 年 773,781.20 386,890.60 50.00 2,313,337.03 1,156,668.52 50.00 5 年以上 2,386,290.33 2,386,290.33 100.00 130,788.40 130,788.40 100.00 合 计 50,307,206.57 6,382,289.19 71,342,437.58 5,557,184.81 （2）截止 2017 年 12 月 31 日应收账款余额前五名单位情况 单位
155、名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例 杭州长江汽车有限公司 4,980,000.00 498,000.00 9.90 中清能绿洲科技股份有限公司 2,760,000.00 216,500.00 5.49 浙江羿晶光电科技有限公司 2,601,285.36 130,064.27 5.17 国网上海电力设计有限公司 2,123,192.45 106,159.62 4.22 常州常供电力设计院有限公司 1,886,792.45 94,339.62 3.75 65 合 计 14,351,270.26 1,045,063.51 28.53 说明：截止 2017 年 12 月 31 日本公司
156、无应收持股 5%或 5%以上股东欠款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 2017年12月31日 2016年12月31日 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 403,942.32 82.17 428,975.00 86.79 1 至 2 年 87,644.89 17.83 65,302.28 13.21 合 计 491,587.21 100.00 494,277.28 100.00 （2）按预付对象归集的 2017 年 12 月 31 日期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例 预付款时间 未结算原因 浙江江山旭翔电力设施有限公司 134,155.
157、55 27.29 2017 年 未结算 江苏鸿惠新电力工程有限公司 127,496.00 25.94 2017 年 未结算 金华星火钢结构有限公司 88,249.00 17.95 2017 年 未结算 李德恒 54,041.77 10.99 2017 年 未结算 嘉兴市便捷电力工程咨询有限公司 40,464.39 8.23 2017 年 未结算 合 计 444,406.71 90.40 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 2017年12月31日 金 额 比例 坏账准备 比例 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,4
158、91,762.30 100.00 1,606,645.29 24.75 4,885,117.01 其中：账龄组合 6,491,762.30 100.00 1,606,645.29 24.75 4,885,117.01 信用风险特征组合小计 6,491,762.30 100.00 1,606,645.29 24.75 4,885,117.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 6,491,762.30 100.00 1,606,645.29 24.75 4,885,117.01 其他应收款按种类披露（续） 66 种 类 2016年12月31日 金 额 比例 坏账准备 比例
159、账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,453,688.25 100.00 615,984.23 9.54 5,837,704.02 其中：账龄组合 6,453,688.25 100.00 615,984.23 9.54 5,837,704.02 信用风险特征组合小计 6,453,688.25 100.00 615,984.23 9.54 5,837,704.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 6,453,688.25 100.00 615,984.23 9.54 5,837,704.02 组合中，按账龄分
160、析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 2017年12月31日 2016年12月31日 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 943,490.81 47,174.54 5.00 1,674,732.00 83,736.60 5.00 1 至 2 年 820,043.49 82,004.35 10.00 4,578,916.25 457,891.63 10.00 2 至 3 年 4,548,788.00 1,364,636.40 30.00 153,320.00 45,996.00 30.00 3 至 5 年 133,220.00 66,610.00 50.
161、00 36,720.00 18,360.00 50.00 5 年以上 46,220.00 46,220.00 100.00 10,000.00 10,000.00 100.00 合 计 6,491,762.30 1,606,645.29 6,453,688.25 615,984.23 （2）截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 期末余额 占其他应收款 总额的比例 坏账准备期末余额 杭州传启投资管理有限公司 投标保证金 4,000,000.00 61.62 1,200,000.00 中国移动通信集团宁夏有限公司 投标保证金 200,000.00
162、3.08 20,000.00 江苏苏中电力设计有限公司 投标保证金 200,000.00 3.08 60,000.00 王大为 投标保证金 176,804.68 2.72 8,840.23 杭州市地铁集团有限责任公司 投标保证金 131,640.00 2.03 20,332.00 合 计 4,708,444.68 72.53 1,309,172.23 说明：截止 2017 年 12 月 31 日本公司无应收持股 5%或 5%以上股东欠款 6、存货 67 类 别 2017年12月31日 2016年12月31日 库存商品 2,038,135.23 256,666.52 设计成本 396,412.7
163、7 162,579.78 合 计 2,434,548.00 419,246.30 说明：期末未发现存货存在明显减值迹象，故未计提存货跌价准备 7、固定资产 项 目 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计 一、账面原值合计 1 2016 年 12 月 31 日余额 348,144.63 4,864,795.88 886,610.26 6,099,550.77 2 2017 年度增加金额 286,180.34 232,375.03 518,555.37 购置 286,180.34 232,375.03 518,555.37 在建工程转入 3 2017 年度减少金额 971,278.00 277,
164、239.15 1,248,517.15 处置或报废 971,278.00 277,239.15 1,248,517.15 4 2017 年 12 月 31 日余额 348,144.63 4,179,698.22 841,746.14 5,369,588.99 二、累计折旧 1 2016 年 12 月 31 日余额 287,469.99 3,218,724.13 740,542.00 4,246,736.12 2 2017 年度增加金额 24,245.42 669,587.48 90,858.89 784,691.79 计提 24,245.42 669,587.48 90,858.89 784,
165、691.79 3 2017 年度减少金额 922,714.10 262,789.80 1,185,503.90 处置或报废 922,714.10 262,789.80 1,185,503.90 4 2017 年 12 月 31 日余额 311,715.41 2,965,597.51 568,611.09 3,845,924.01 三、减值准备 5 2016 年 12 月 31 日余额 6 2017 年度增加金额 计提 7 2017 年度减少金额 处置或报废 8 2017 年 12 月 31 日余额 四、账面价值合计 1 2016 年 12 月 31 日账面价值 60,674.64 1,646,
166、071.75 146,068.26 1,852,814.65 2 2017 年 12 月 31 日36,429.22 1,214,100.71 273,135.05 1,523,664.98 68 账面价值 说明：期末本公司对固定资产进行检查，未发现减值迹象，故未计提减值准备。 8、无形资产 项 目 软件 一、账面原值 1.2016 年 12 月 31 日余额 715,350.44 2.2017 年度增加金额 93,418.81 3.2017 年度减少金额 4.2017 年 12 月 31 日余额 808,769.25 二、累计摊销 1.2016 年 12 月 31 日余额 326,666.9
167、3 2.2017 年度增加金额 58,492.68 (1)计提 58,492.68 3.2017 年度减少金额 4.2017 年 12 月 31 日余额 385,159.61 三、减值准备 1.2016 年 12 月 31 日余额 2.2017 年度增加金额 3.2017 年度减少金额 4.2017 年 12 月 31 日余额 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 388,683.51 2.2017 年 12 月 31 日账面价值 423,609.64 9、递延所得税资产 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 可抵扣暂时性差异 递延所得资产 可抵扣暂时性
168、差异 递延所得资产 坏账准备 7,988,934.48 1,198,340.17 6,404,569.04 1,601,142.27 10、应付账款 （1）应付账款按账龄披露 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 32,150,614.22 83.20 40,308,452.02 91.71 1 至 2 年 4,182,286.73 10.82 1,381,983.59 3.14 2 至 3 年 1,271,704.63 3.29 697,392.64 1.59 69 3 至 5 年 429,651.53 1.11 1,235,064.09
169、 2.81 5 年以上 609,953.78 1.58 328,893.78 0.75 合 计 38,644,210.89 100.00 43,951,786.12 100.00 （2）2017 年 12 月 31 日期末应付账款余额较大主要单位单位情况 单位名称 金额 占应付账款总额的比例 江苏美斯乐能源系统集成科技有限公司 2,799,056.56 7.24 国网福建节能服务有限公司 2,064,000.00 5.34 宁夏兆鑫旺科贸有限公司 1,833,223.48 4.74 武宁全浩电力工程设计咨询有限公司 1,483,771.62 3.84 杭州交联电气工程有限公司 1,343,79
170、8.00 3.48 合 计 9,523,849.66 24.64 说明：期末应付账款关联方款项详见本附注七“关联方关系及其交易”。 11、预收款项 （1）预收款项按账龄披露 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 金额 比例 金额 比例 1 年以内 617,084.38 69.47 1,710,613.64 51.64 1 至 2 年 100,800.00 11.35 1,412,685.16 42.64 2 至 3 年 23,500.20 2.65 42,847.00 1.29 3 至 5 年 146,856.66 16.53 146,641.00 4.43 合 计 888,
171、241.24 100.00 3,312,786.80 100.00 （2）2017 年 12 月 31 日期末预收账款余额较大主要单位单位情况 单位名称 金额 占预收账款总额的比例 湖州永昇光电科技有限公司 306,979.20 34.56 南昌市青山湖区住房和城乡建设局 134,292.45 15.12 国网江苏省电力有限公司宿迁供电分公司 94,141.00 10.59 湛江冠能电力投资有限公司 30,000.00 3.38 浙江长广生物质发电有限公司 30,000.00 3.38 合 计 595,412.65 67.03 70 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 2016
172、年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 短期薪酬 5,692,200.86 29,828,465.91 31,443,913.08 4,076,753.69 离职后福利-设定提存计划 43,041.86 808,194.04 802,157.02 49,078.88 合 计 5,735,242.72 30,636,659.95 32,246,070.10 4,125,832.57 （2）短期薪酬 项 目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 （1）工资、奖金、津贴和补贴 5,632,875.01 26,652,608.44 28,253,983
173、.45 4,031,500.00 （2）职工福利费 495,432.80 495,432.80 （3）社会保险费 40,810.41 611,448.26 608,358.88 43,899.79 其中： 医疗保险 36,144.66 547,350.68 544,570.71 38,924.63 工伤保险 1,733.15 14,013.98 14,156.72 1,590.41 生育保险 2,932.60 50,083.60 49,631.45 3,384.75 （4）住房公积金 13,912.28 1,840,502.56 1,854,414.84 （5）工会经费 4,603.16 77
174、,521.26 80,770.52 1,353.90 （6）职工教育经费 150,952.59 150,952.59 合 计 5,692,200.86 29,828,465.91 31,443,913.08 4,076,753.69 （3）设定提存计划 项 目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 基本养老保险费 41,056.40 771,571.32 765,241.22 47,386.50 失业保险费 1,985.46 36,622.72 36,915.80 1,692.38 合 计 43,041.86 808,194.04 802,157.02 49,07
175、8.88 13、应交税费 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 企业所得税 654,051.63 5,063,321.12 增值税 1,058,088.51 1,654,868.03 营业税 121,709.43 121,709.43 城市维护建设税 174,740.84 183,414.46 教育费附加 52,338.36 56,293.03 地方教育附加 34,193.94 37,516.72 水利建设专项资金 22,204.26 24,063.95 71 印花税 9,411.95 10,375.20 代扣代缴个人所得税 246,851.48 163,390.08 应交资
176、源税 489.32 残保金 168.00 合 计 2,373,590.40 7,315,609.34 14、应付股利 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 肖谆 500,100.00 交联（杭州）投资管理有限公司 2,499,900.00 合计 3,000,000.00 15、其他应付款 （1）其他应付款按账龄披露 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 一年以内 3,417,164.38 2,415,505.27 1-2 年 1,216,603.92 629,871.60 2-3 年 363,026.75 201,681.61 3 -5
177、年 123,166.25 合 计 5,119,961.30 3,247,058.48 （2）截止 2017 年 12 月 31 日其他应付款余额前五名单位情况 单位名称 金额 占总额的比例 鲍国键 550,000.00 10.74 甘小仙 465,974.01 9.10 宁夏交联电力设计咨询有限公司 445,718.00 8.71 上海艾临科智能科技有限公司 391,000.00 7.64 谢知逸 317,733.63 6.20 合 计 2,170,425.64 42.39 说明：截止 2017 年 12 月 31 日本公司无其他应付持股 5%或 5%以上股东的款项。 16、股本 股东名称 2
178、016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 杭州拾玖投资管理合 72 伙企业（有限合伙） 3,330,000.00 3,330,000.00 交联（杭州）投资管理有限公司 6,670,000.00 6,670,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 17、资本公积 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 股本溢价 2,696,383.10 2,696,383.10 18、盈余公积 项目 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 法定盈余公积 2,348,725.17 699,
179、454.92 3,048,180.09 说明：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 19、未分配利润 项 目 2017年12月31日 2016年12月31日 年初未分配利润 21,444,228.37 7,391,972.12 加：本期净利润 6,994,549.22 15,613,618.06 减：提取法定盈余公积 699,454.92 1,561,361.81 应付普通股股利 净资产折股 所有者权益内部结转 期末未分配利润 27,739,322.67 21,444,228.37 20、营业收入和营
180、业成本 （1）营业收入和营业成本分类情况 项目 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 117,881,501.03 88,992,554.93 137,953,399.97 97,538,932.39 其他业务 429,206.84 合计 117,881,501.03 88,992,554.93 138,382,606.81 97,538,932.39 （2）主营业务收入/主营业务成本(按业务类别分类) 产品 2017年度 2016年度 收入 成本 收入 成本 73 设计业务 90,012,231.97 62,753,985.78 104,060,999.57 67,0
181、43,859.65 工程业务 9,992,133.30 11,645,216.77 26,029,329.10 25,093,104.11 销售业务 17,877,135.76 14,593,352.38 7,863,071.30 5,401,968.63 合计 117,881,501.03 88,992,554.93 137,953,399.97 97,538,932.39 （3）公司前五名客户的营业收入情况 2017 年 12 月 31 日 客户名称 营业收入 浙江羿晶光电科技有限公司 17,706,314.12 国网上海市电力公司 11,568,342.03 沪昆铁路客运专线浙江有限责任
182、公司 5,083,951.06 国网上海市电力设计有限公司 3,591,216.98 平阳祥光电力设计有限公司 3,325,259.43 合 计 41,275,083.62 21、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 253,073.65 323,309.40 教育费附加 109,467.95 139,709.74 地方教育附加 72,978.62 93,139.83 印花税 42,135.87 42,813.11 水利建设基金 761.43 61,607.37 合 计 478,417.52 660,579.45 22、销售费用 项 目 2017 年度 2016
183、年度 职工薪酬 344,013.19 348,654.94 差旅费 20,489.83 9,486.50 办公费 171,463.66 134,837.47 交通费 4,937.00 8,235.50 车辆使用费 68,480.00 固话通讯费 1,878.48 3,618.55 通讯费 3,700.00 业务招待费 15,000.00 合 计 557,782.16 577,012.96 74 23、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 5,614,068.37 6,385,899.29 租赁费 216,576.72 352,935.43 残疾人保障金 105,609.1
184、0 74,160.82 办公费 625,340.14 635,268.60 交通费 36,586.60 37,547.00 业务招待费 1,087,867.60 822,765.88 车辆使用费 351,903.26 296,459.73 折旧费 768,615.70 660,302.88 会议费 103,613.00 差旅费 99,266.43 60,284.28 无形资产摊销 58,492.68 49,451.28 绿化费 6,392.45 固话通讯费 14,464.56 17,634.37 意外保险费 15,319.98 313.67 审计费 199,160.99 281,509.43
185、咨询费 249,679.43 1,038,021.25 其他 5,321.42 物业维修费 48,543.69 研发支出 10,823,502.11 7,028,688.78 合 计 20,272,846.12 17,898,720.80 24、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 减：利息收入 232,447.86 39,081.18 手续费支出 12,929.29 14,659.18 合 计 -219,518.57 -24,422.00 25、资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 1,584,365.44 2,119,816.69 26、资产
186、处置收益 75 项 目 2017 年度 2016 年度 固定资产处置利得 -63,013.25 58,173.24 合 计 -63,013.25 58,173.24 27、其他收益 项 目 2017 年度 2016 年度 杭州市高新技术产业化项目专项资金 144,000.00 工业和信息化发展专项资金 519,000.00 合 计 663,000.00 28、营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 增值税减免 2,621.36 金税系统减免税 政府补助 955,780.98 179,075.88 其他 2,218.30 2,117.87 合 计 960,620.64 181,193
187、.75 其中，政府补助明细如下： 项 目 2017 年度 与资产相关/与收益相关 稳定岗位补贴 25,780.98 与收益相关 上城区关于企业新三板挂牌奖励 500,000.00 与收益相关 文化创意产业专项资金 150,000.00 与收益相关 2017 年度第二批企业利用资本市场市级扶持资金-杭州上城区财政局 250,000.00 与收益相关 菊园新区扶持 30,000.00 与收益相关 合 计 955,780.98 29、营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 捐赠支出 1,000.00 税收滞纳金 153.17 水利建设专项基金 其他 1,339.54 2,911.85 7
188、6 合 计 2,492.71 2,911.85 30、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 2017 年度 2016 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 375,816.79 4,764,757.78 递延所得税调整 402,802.10 -529,954.18 合 计 778,618.89 4,234,803.60 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 2017 年度 2016 年度 利润总额 7,773,168.11 19,848,421.66 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 1,165,975.22 4,962,105.42 某些子公司适用不同税率的影响 对以
189、前期间当期所得税的调整 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） 不可抵扣的成本、费用和损失 730,442.91 83,195.08 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -1,117,799.24 -810,496.90 其他 所得税费用 778,618.89 4,234,803.60 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 政府补贴收入 1,618,780.98
190、179,075.88 利息收入 232,447.86 39,081.18 往来款项收入净额 1,872,902.82 1,711,202.90 合 计 3,724,131.66 1,929,359.96 32、支付的其他与经营活动有关的现金 77 项 目 2017 年度 2016 年度 付现费用 3,234,865.52 4,145,324.07 滞纳金 153.17 捐赠支出 1,000.00 往来款项支出净额 38,074.05 593,933.68 合 计 3,274,092.74 4,739,257.75 33、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 收
191、回履约保函保证金 1,864,000.00 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 支付履约保函保证金 2,255,000.00 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,994,549.22 15,613,618.06 加：资产减值准备 1,584,365.44 2,119,816.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 784,691.79 660,302.88 无形资产摊销 58,492.68 49,451.28 长期待摊费用摊销 处置
192、固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 63,013.25 -58,173.24 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 402,802.10 -529,954.18 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -2,015,301.70 656,372.86 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 13,404,108.31 -23,875,043.82 78 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -
193、12,780,502.43 12,338,333.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,496,218.66 6,974,724.21 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 31,535,799.15 26,281,699.30 减：现金的期初余额 26,281,699.30 20,626,592.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,254,099.85 5,655,106.93 （4）现金及现金等价物的构成 项 目 201
194、7年度 2016年度 一、现金 31,926,799.15 26,672,699.30 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 31,535,799.15 26,281,699.30 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 31,926,799.15 26,672,699.30 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 391,000.00 391,000.00 36. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 391,00
195、0.00 保函保证金 七、关联方及关联交易 1、关联方关系 79 （1）存在控制关系的关联方 单位名称 关联关系 类型 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 交联（杭州）投资管理有限公司 母公司 有限公司 66.70 66.70 杭州拾玖投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 有限合伙 33.30 33.30 （2）本公司其他关联方情况 单位名称 关联关系 杭州交联电气工程有限公司 同受实际控制人控制 肖谆 法定代表人 2、关联交易情况 (1)购销商品、接受和提供劳务情况 关联方名称 关联交易内容 2017 年度 2016 年度 杭州交联电气工程有限公司 工程施工 9,583,313.96 1
196、2,049,251.00 （2）关联租赁情况 出租方名称 承租方 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本期确认的租赁费 交联（杭州）投资管理有限公司 本公司 房屋建筑物 2017.1.1 2017.12.31 协议价格 135,571.43 3、关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 2016年12月31日 本期增加 本期减少 2017年12月31日 账面余额 账面余额 应付账款 杭州交联电气工程有限公司 4,319,017.60 9,583,313.96 12,558,533.56 1,343,798.00 其 他 应 付款 肖谆 22,522.00 3,11
197、6.00 3,116.00 22,522.00 八、或有事项 本公司无需披露的或有事项。 九、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 80 十、资产负债表日后事项 本公司无需披露的日后事项。 十一、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 2017年度 2016年度 非流动性资产处置损益 -63,013.25 58,173.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,618,780.98 179,075.88
198、 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动损益 处置以
199、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 81 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,346.95 -793.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,558,114.68 236,455.14 减：非经常性损益的所得税影响数 233,717.20 59,113.79 非经常性损益净额 1,324,
200、397.48 177,341.35 2、加权平均净资产收益率 （1）明细情况 报告期利润 加权平均净资产收益率 2017 年度 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 17.49 54.44 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 14.18 53.82 （2）计算过程 报告期利润 序号 2017 年 2016 年 归属于公司普通股股东的净利润 1 6,994,549.22 15,613,618.06 非经常性损益 2 1,324,397.48 177,341.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3=1-2 5,670,151.74 15,436,276.71
201、归属于公司普通股股东的期初净资产 4 36,489,336.6 4 20,875,718.58 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 5 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 6 82 报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 7 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 8 其他交易或事项引起的净资产增减变动 9 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 10 报告期月份数 11 12.00 12.00 加权平均净资产 12注 38,399,630.14 28,682,527.61 加权平均净资产收益率 13=1/12 17.49 54.4
202、4 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 14=3/12 14.18 53.82 注12=4+1*0.5+5*6/11-7*8/119*10/11 3、每股收益 报告期利润 基本每股收益 2017 年度 2016 年度 归属于公司普通股股东的净利润 0.70 1.56 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.57 1.54 杭州交联电力设计股份有限公司 二一八年四月二十三日 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室
