1、1 2019 年度报告 环威股份 NEEQ:870487 广东环威电线电缆股份有限公司 2 公司年度大事记 一、2019 年 2 月 18 日，公司同中国银行深圳南头支行签订流动资金借款合同(2019 圳中银南借字第 00016 号)。公司向该银行贷款人民币壹仟万元。该笔款项借款期限为 2019 年 3 月 27 日至 2020 年 3 月 27 日。 二、2019 年 5 月 15 日，年度股东大会审议通过2018 年度利润分配预案。2019 年 7 月 5日，以公司权益分派股权登记日总股本 106,666,666 股为基数，每 10 股派发现金股利 1.27元。共计分配股息红利 13,54
2、6,666.58 元。 三、2019 年 10 月 22 日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了关于公司发行股份购买资产暨重大资产重组的议案 的议案，议案内容：公司拟以发行股份方式购买林文斌、林少荣（以下简称“交易对象”）持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司（以下简称“金环宇”）100%股权。经评估并经交易各方协商，金环宇 100%股权成交金额为 20,874.48 万元，公司向交易对象以每股 1.7 元的价格发行股份 122,791,058 股。 3 4 目录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13
3、第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及利润分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 35 5 释义 释义项目 释义 环威股份公司本公司 指 广东环威电线电缆股份有限公司 股东大会 指 广东环威电线电缆股份有限公司股东大会 董事会 指 广东环威电线电缆股份有限公司董事会 监事会 指 广东环威电线电缆股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 律师 指 北京市盈
4、科（深圳）律师事务所 审计机构会计师 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 三会议事规则 指 广东环威电线电缆股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 深圳金环宇电线电缆 指 深圳市金环宇电线电缆有限公司 电力电缆 指 主要用于城网和输变电线路及大型工程线路的输变电的一种电缆 通信电缆 指 主要用于网络、电话、有线电视等通信领域的信号、数据传输等的一种电缆 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性
5、承担个别及连带责任。 公司负责人林震顺、主管会计工作负责人李梅珊 及会计机构负责人（会计主管人员）李梅珊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重
6、要风险事项简要描述 一、全球经济结构、需求结构发生重大变化 发达经济体消费需求不振使外需大幅度上升的可能性减弱,美国量化宽松货币政策导致美元贬值，人民币升值压力增大。发达国家“再工业化”战略挑战“中国制造”。贸易保护主义抬头，贸易摩擦已蔓延到电工产品，新冠疫情导致世界经济大幅衰退已成为国际共识。公司将面临宏观经济环境变化而导致的行业需求波动风险。 二、市场竞争加剧的风险 我国电线电缆行业数目众多，行业高度分散，市场集中度低。电线电缆行业市场需求大、门槛低进而形成充分竞争，行业企业中低端产能超过市场需求，如遇到宏观经济下行，行业景气度下降或者国家宏观调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业
7、竞争，挤压行业利润空间。如果在产品技术升级、质量控制、市场开拓等方面不能及时应对市场变化，公司面临的市场竞争风险将日益加剧。 三、原材料价格波动风险 电线电缆行业为资源密集型行业，主要原材料铜、铝占产品成本的 80%以上，导致其对上游产业的依赖较强。原材料与公司产品成本紧密相关，其中铜、铝价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利能力，进而影响公司的经营业绩。报告期内，电线电缆的主要原材料铜、铝价格波动较大。主要原材料价格的波动将引起电线电缆生产企业主营业务成本、盈利能力以及资7 金周转需求的变化，从而加大了公司成本管理的难度，对公司 经营带来一定风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 8 第
8、二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东环威电线电缆股份有限公司 英文名称及缩写 GUANG DONG HUAN WEI WIRE CABLE SHARE CO.,LTD 证券简称 环威股份 证券代码 870487 法定代表人 林震顺 办公地址 深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 叶云飞 职务 董事会秘书 电话 0755-23423363 传真 0755-23423309 电子邮箱 yeyunfei1220 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 518107 公司指
9、定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 21 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 电线电缆（网络线、电子线、光纤/光缆、光缆配件、特种电缆、通信电缆）的技术开发、生产及销售；电线电缆的销售； 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 106,666,666 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 林文斌、林少荣 实际控制人及其一致行动人 林文斌、林少荣 四
10、、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 9 统一社会信用代码 914403005731009819 否 注册地址 深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1 栋 518107 否 注册资本 106,666,666 否 五、 中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 深圳市深南西路车公庙天安数码城时代大厦座二层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 吕淮海、张建华 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公
11、司发行股份 122,791,058.00 股，每股发行价格 1.70 元，募集资金总额人民币208,744,798.60 元，扣除各项发行费用 405,660.38 元，实际募集资金净额为人民币208,339,138.22 元，其中增加股本 122,791,058.00 元，增加资本公积 85,548,080.22 元。本次股份发行具体情况为：林文斌购买 61,395,529.00 股，以持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司 50%股权出资，占发行后股本的 38.5237%；林少荣购买 61,395,529.00 股，以持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司 50%股权出资，占发行后股本的 38.5
12、237%。本次新增股份于 2020 年 4 月 23 日挂牌并公开转让。 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 320,281,610.04 307,503,687.06 4.16% 毛利率% 11.82% 11.96% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,970,960.75 15,089,916.97 5.84% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,850,958.36 15,097,707.97 -8.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 11.73% 11.42% - 加
13、权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.17% 11.43% - 基本每股收益 0.1497 0.1415 5.80% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 163,583,851.36 150,582,471.69 8.63% 负债总计 27,296,496.53 16,719,411.05 63.26% 归属于挂牌公司股东的净资产 136,287,354.83 133,863,060.64 1.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.25 2.4% 资产负债率%（母公司） 16.69% 11.10% -
14、资产负债率%（合并） - 流动比率 5.20 7.70 - 利息保障倍数 51.10 0 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,677,825.16 31,691,460.01 -63.15% 应收账款周转率 8.97 7.92 - 存货周转率 3.57 3.45 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 8.63% -0.30% - 营业收入增长率% 4.16% 11.58% - 净利润增长率% 5.84% 10.43% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 106,666
15、,666 106,666,666 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,583,604.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,086.83 非经常性损益合计 2,505,517.43 所得税影响数 385,515.04 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,120,002.39 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元
16、科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 400,000.00 0 100,000.00 100,000.00 应收账款 30,207,816.51 0 43,249,733.85 43,249,733.85 12 应收票据及应收账款 0 30,607,816.51 0 0 应付票据 0 0 0 0 应付账款 12,195,716.05 0 5,214,069.12 5,214,069.12 应付票据及应付账款 0 12,195,716.05 0 0 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要业务以直
17、销为主，经销为辅。报告期内，公司直销收入占比销售收入的 97%以上，经销收入占比销售收入的 3%以内。公司自成立至今销售收入持续增长，市场份额不断提高，目前已成为深圳地区规模较大的线缆企业之一。在中低压线缆产品上，公司的产能及市场份额均位于深圳地区前五位，具有巨大的发展潜力。 直销模式的优点主要表现为：缩减中间层，降低产品最终到达客户时的成本，提高企业对市场变化的敏感性。公司目前坚持销售方式以直销为主，是为了管理层更好的把握市场动向，建立快速的市场变化反映机制，降低由于经销商存在而延缓的信号传递时间。同时，也使得环威股份的产品以更具竞争力的价格进入市场，获得价格优势。 公司的经销渠道主要由各签
18、约经销商构成。公司销售部负责对经销商进行拓展与管理，以及对签约经销商进行考核。对于经销方式，公司采用买断式经销方式，此种经销方式的选择，也有利于企业把控自身存货风险，提高经销商对于企业产品的推销力度，从而提高产品的市场占有率。 销模式下交易结算方式与直销模式相同，均以银行转账方式结算，公司一般在订单交割完成之后 1 至 2个月内完成结算。 经销模式与直销模式退货政策相同：客户在收到产品时，对数量、规格、包装、型号、质量有异议时，在验收后 3 天内以书面（或传真）告知公司。公司对客户退货原因进行分析，若因客户储存、安装或使用不当出现问题，公司不予退货换，若因公司产品质量或公司其他原因出现的退货申
19、请，公司予以退货或更换同等产品。报告期内公司不存在销售退回的情形。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年,公司继续稳步发展，各项经济指标同比上年均有一定增长。2019 年，公司实现主营业务收入320,281,610.04 元，同比增长 4.16%，利润总额、净利润分别为 17,475,543.50 元、1
20、5,970,960.75 元，增长率均为：5.84%。2019 年依然是宏观经济环境比较困难的一年，公司能取得如此业绩殊为不易。2019年，公司继续加大技术研发、品牌推广和市场开拓工作力度。2019 年，公司投入研发费用 10,116,913.32元，取得专利 1 项。在防高温耐腐蚀电缆、核电电缆、深海电缆等新产品的研发方面均有新的突破，公司产品技术含量越来越高、种类也越来越齐全。 14 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 17,355,449.93 10.61
21、% 9,098,930.91 6.04% 90.74% 应收票据 361,932.00 0.22% 400,000.00 0.27% -9.52% 应收账款 36,934,953.21 22.58% 30,207,816.51 20.06% 22.27% 存货 76,063,429.27 46.50% 82,012,322.34 54.46% -7.25% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,120,795.11 12.91% 21,019,417.98 13.96% 0.48% 在建工程 短期借款 10,000,000.00 6.11% - 长期借款 资产合计 163,583,851
22、.36 150,582,471.69 8.63% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期货币资金同比上年增长 90.74%，主要是公司在报告期取得了 1000 万的银行贷款，同时相较上年，报告期利润分配减少较多所致。 2、报告期应收账款同比上年增长 22.27%，主要是公司营业收入有了一定增长，同时在宏观环境不好的情况下，客观上也延长了货款回收的时间。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 320,281,610.04 - 307,503,687.06 - 4.16% 营
23、业成本 282,431,917.61 88.18% 270,729,972.74 88.04% 4.32% 毛利率 11.82% - 11.96% - - 税金及附加 690,380.33 0.22% 660,232.45 0.21% 4.57% 销售费用 6,585,498.12 2.06% 4,965,016.80 1.61% 32.64% 管理费用 6,238,450.00 1.95% 6,495,871.66 2.11% -3.96% 研发费用 10,116,913.32 3.16% 9,856,104.26 3.21% 2.65% 财务费用 338,070.56 0.11% 2,17
24、8.36 0.0007% 15,419.50% 信用减值损失 -592,986.87 -0.19% 0.0 - 资产减值损失 0.0 492,337.11 0.16% - 15 其他收益 2,959,492.10 0.92% 1,182,172.60 0.38% 150.34% 投资收益 0 0 0% 公允价值变动收益 0 0 0% 资产处置收益 0 -124,934.97 -0.04% - 汇兑收益 0 0 0% 营业利润 16,246,885.33 5.07% 16,343,885.53 5.32% -0.59% 营业外收入 1,422,075.56 0.44% 335,356.92 0.
25、11% 324.05% 营业外支出 193,417.39 0.06% 167,909.41 0.05% 15.19% 净利润 15,970,960.75 4.99% 15,089,916.97 4.91% 5.84% 项目重大变动原因： 1、报告期内销售费用同比增长 32.64%，是因为公司继续加大市场开拓力度，扩大了公司产品宣传的渠道，使得公司广告费用同比增长 51.78%。 2、报告期内财务费用同比上升 15,419.5%，是因为报告期内公司有银行贷款利息支出。 3、报告期内其他收益增加较多是公司按照深圳市工商业用电降成本暂行办法（深经贸信息规字【2018】12 号）的规定，获得的电费补贴
26、。 4、报告期内营业外收入同比上升 324.05%，是因为报告期内公司收到各项政府补助共 1,306,745.00 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 320,281,610.04 307,503,687.06 4.16% 其他业务收入 0 0 - 主营业务成本 282,431,917.61 270,729,972.74 4.32% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 电力电缆收入 289,885
27、,172.99 90.51% 283,834,522.63 92.30% 2.13% 通信电缆收入 30,396,437.05 9.49% 23,669,164.43 7.70% 28.42% 合计 320,281,610.04 100% 307,503,687.06 100% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 无 16 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 深圳市德明发实业（集团）有限公司 9,487,662.31 2.96% 否 2 深圳三森装饰集团股份有限公司 9,066,990.84 2.83% 否 3 深圳市深
28、安南电线电缆有限公司 8,708,187.49 2.72% 否 4 深圳市金荣兴电缆五金电器有限公司 8,019,540.44 2.50% 否 5 江西环威电线电缆有限公司 6,770,769.73 2.11% 否 合计 42,053,150.81 13.12% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 赣州江钨新型合金材料有限公司 76,868,730.56 29.67% 否 2 广州江铜铜材有限公司 70,108,464.38 27.06% 否 3 中船重工物资贸易集团广州有限公司 18,647,262.40 7.20% 否 4 清
29、远市远讯铜材有限公司 12,823,647.70 4.95% 否 5 瑞金市振兴铜业有限公司 12,237,978.14 4.72% 否 合计 190,686,083.18 73.60% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,677,825.16 31,691,460.01 -63.15% 投资活动产生的现金流量净额 -3,019,972.15 -2,878,727.40 -4.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -401,333.99 -25,284,384.00 620% 现金流量分析： 1、报告期内经营活动产生的现金流量
30、净额同比有较大减少是因为报告期内购买材料支出较大，同时期末应收账款同比也有较大增长。 2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增加是因为报告期内取得银行 1000 万贷款资金，同时报告期内利润分配较上年同比大幅减少。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 17 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 4.20.1 （1）报表格式修订 财政部于2019年4月发布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），自2019年
31、1月1日起施行，执行上述政策的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 经本公司董事会批准 应收票据：增加 400,000.00 应收账款：增加 30,207,816.51 应 收 票 据 及 应 收 账 款 ： 减 少30,607,816.51 （2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 经本公司董事会批准 应付票据：增加 0.00 应付账款：增加 12,195,716.05 应 付 票 据 及 应 付 账 款 ： 减 少12,195,716.05 4
32、.20.2 首次执行新金融工具准则 财政部于2017年度修订了企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报。上述修订后的准则自2019年1月1日起施行。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1） 以摊余成本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具
33、不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务
34、报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和18 在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司财务报表的影响： 4.20.2.1 公司报表 （1）调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数 流动资产： 货币资金 9,098,930.91 9,098,930.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 400,000.00 400,000.00
35、应收账款 30,207,816.51 30,207,816.51 应收款项融资 预付款项 889,036.75 889,036.75 其他应收款 5,573,140.20 5,573,140.20 其中：应收利息 应收股利 存货 82,012,322.34 82,012,322.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 490,850.12 490,850.12 流动资产合计 128,672,096.83 128,672,096.83 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产
36、 投资性房地产 固定资产 21,019,417.98 21,019,417.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 19 无形资产 137,173.07 137,173.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 278,681.91 278,681.91 其他非流动资产 475,101.90 475,101.90 非流动资产合计 21,910,374.86 21,910,374.86 资产总计 150,582,471.69 150,582,471.69 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,195
37、,716.05 12,195,716.05 预收款项 2,405,774.60 2,405,774.60 合同负债 应付职工薪酬 1,699,317.00 1,699,317.00 应交税费 34,433.03 34,433.03 其他应付款 384,170.37 384,170.37 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,719,411.05 16,719,411.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计
38、16,719,411.05 16,719,411.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 20 其中：优先股 永续债 资本公积 9,229,284.54 9,229,284.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,385,297.61 4,385,297.61 未分配利润 13,581,812.49 13,581,812.49 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 133,863,060.64 133,863,060.64 负债和所有者权益（或
39、股东权益）总计 150,582,471.69 150,582,471.69 （2）新金融工具准则各项目调整情况的说明： 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 报表项目 计量类别 账面价值 报表项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 400,000.00 应收票据 摊余成本 400,000.00 应收账款 摊余成本 30,207,816.51 应收账款 摊余成本 30,207,816.51 其他应收款 摊余成本 5,573,140.20 其他应收款 摊余成本
40、 5,573,140.20 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司没有被指定或取消指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下： A.以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） 项目 金额 货币资金 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 9,098,930.91 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 9,098,930.91 应收款项（包括应收票据、应收账款
41、、其他应收款和长期应收款） 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 36,180,956.71 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则） 重新计量：预期信用损失准备 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 36,180,956.71 以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则） 45,279,887.62 21 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表原金融资产减值准备 2018 年 12 月 31日金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 计量类别 按原金
42、融工具准则计提损失准备（2018年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1 日） 以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） 应收票据 应收账款 1,843,009.50 1,843,009.50 其他应收款 14,869.85 14,869.85 合计 1,857,879.35 1,857,879.35 三、 持续经营评价 报告期内，公司整体健康发展，日常运作正常，内部治理日趋完善，不存在异常的经营风险；在业务不断发展壮大的同时，公司通过搭建合理的人才架构，加强内部控制和制度管理，为公司进一步规范发展提供了保障。 四、 风险因素 (一)
43、 持续到本年度的风险因素 一、宏观经济周期性波动以及产业政策变动风险 公司所处的行业为电力电缆制造业，与宏观经济发展水平密切相关，宏观经济的周期性波动对公司业务发展有较大影响。近年来，在国家宏观经济调控以及国际经济环境等因素的影响下，国民经济增速有所放缓，根据国家统计局数据显示， 2016 年、2017 年、2018 年 2019 年我国 GDP 分别较上年同期增长 7.4%、6.7%、6.9%、6.6%、6.1%。其中第二产业分别较上年增长 6.1%、6.1%、5.8%、5.7%。电线电缆产品是电力产业重要的配套产品，其市场需求与我国电力行业的发展紧密相关，因此，公司经营业绩受我国电网建设投
44、资规模及相关电力产业投资的影响较大。若未来国内外宏观经济环境恶化，国家电力建设投资政策发生改变，相关电力产业需求下降，公司产品的市场需求将会受到影响，公司将面临因宏观经济环境变化而导致的行业需求萎缩风险。 二、市场竞争加剧的风险 我国电线电缆行业数目众多，行业高度分散，市场集中度低。电线电缆行业市场需求大、门槛低进而形成充分竞争，行业企业中低端产能超过市场需求，如遇到宏观经济下行，行业景气度下降或者国家宏观调控，导致行业经营环境出现不利变化，将加剧行业竞争，挤压行业利润空间。如果在产品技术升级、质量控制、市场开拓等方面不能及时应对市场变化，公司面临的市场竞争风险将日益加剧。 三、原材料价格波动
45、风险 电线电缆行业为资源密集型行业，主要原材料铜、铝占产品成本的 80%以上，导致其对上游产业的依赖 较强。原材料与公司产品成本紧密相关，其中铜、铝价格波动将直接影响公司的生产成本和盈利能力，进而影响公司的经营业绩。报告期内，电线电缆的主要原材料铜、铝价格波动较大。主要原材料价格的波动将引起电线电缆生产企业主营业务成本、盈利能力以及资金周转需求的变化，从而加大了公司成本管理的难度，对公司经营带来一定风险。 22 四、生产场地搬迁的风险 公司无自有的土地使用权及房产，生产场地（包括厂房、办公楼、宿舍、会所、门卫室）均租自深圳金环宇产业有限公司。租赁的厂房都已按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历
46、史原因，上述房屋未办理产权证书。如果该等房屋被列入政府的拆迁范围，则本公司将面临生产场地被迫整体搬迁，从而发生搬迁费用和造成停产损失的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二) 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生
47、的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适
48、用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 是否为控股股东、实际控制人或其附属企业 占用形式 占用 性质 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 是否履行审议程序 深圳市金环是 资金 其他 4,398,518.00 0 4,398,518.00 0 已 事 后24 宇产业有限公司 补 充 履行 合计 - - - 4,398,518.00 0 4,398,518.00 0 - 资金占用分类汇总： 项目汇总 余额 占上年年末归属于挂牌公司股东的净资产的比例% 控股股东、实际
49、控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 4,398,518.00 3.29% 占用原因、归还及整改情况： 该笔资金发生于 2018 年 8 月份，公司已于 2018 年年报之“二、重大事项”之中披露了该情况，预付厂房租金超过了年度租金总额，未及时收回，构成了资金占用。公司第三届董事会第三次会议和第三届第二次监事会会议审议通过，并已经 2018 年年度股东大会审议通过。公司已于 2019 年 4 月 16 日全部收回。本次关联交易并未损害公司及股东的利益，不会对公司生产经营造成不利影响，公司也未通过上述关联交易调节公司的利润。 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事
50、项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 4,091,968.40 4,043,245.34 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 深圳市金环宇产业有限公司 关联方资金拆出资金占用： 4,398,518.00 4,398,518.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 25日 偶发性关联交易的必要性、持续
51、性以及对公司生产经营的影响： 关联交易 1 是公司预付的厂房租金超过了年度租金总额，构成了资金占用，截止本公告发布日该资金已全部退还至公司账户，未对公司造成重大不利影响。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日承诺结承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情25 期 束日期 况 实际控制人或控股股东 2016 年 11 月17 日 挂牌 其他承诺（请自行填写） 环威股份租赁场所相关事项承诺 正在履行中 公司 2016 年 11 月17 日 挂牌 其他承诺（请自行填写） 社保及住房公积金相关承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2018 年 5 月30 日 收购 同业竞争承诺 承诺
52、不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2018 年 5 月30 日 收购 其他承诺（请自行填写） 关于规范关联交易承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 、规范和减少关联交易的承诺 为减少环威股份的关联交易，公司实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东以及公司现任董事、监事、高级管理人员出具的了承诺函：承诺“1、本人及所控制的企业不占用、支配环威股份的资金或干预公司对货币资金的经营管理，保证不进行包括但不限于如下非经营性资金往来的关联交易：(1)环威股份为本人及所控制的企业垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出；(2)环威股份有偿或无偿地拆借环威股份的资金给
53、本人及所控制的企业使用；(3)环威股份通过银行或非银行金融机构向本人及所控制的企业提供委托贷款；(4)环威股份委托本人及所控制的企业进行投资活动；(5)环威股份为本人及所控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；(6)环威股份代本人及所控制的企业偿还债务。2、本人保证不要求环威股份为本人及/或本人所控制的企业提供担保，也不强制环威股份为他人提供担保。3、本人将利用对所控制的企业的控制权，促使该等企业按照同样的标准遵守上述承诺。4、本人将根据“公平、公正、等价、有偿”的市场原则，按照一般的商业条款，减少本人及/或本人控制的其他企业与环威股份的交易，严格遵守与尊重发行人的关联交易决策程序，与环
54、威股份以公允价格进行公平交易，不谋求本人及/或本人控制的其他企业的非法利益，不利用控股地位在关联交易中损害发行人及小股东的权益或通过关联交易操纵发行人利润。5、若本人违反上述承诺，本人将暂不领取该未履行承诺事项起当年及以后年度在环威股份领取的薪酬或补贴，直至本人继续履行相关承诺及投资者遭受的损失得到合理的赔偿为止。上述承诺不可撤销。”。 报告期内，公司预付深圳市金环宇产业有限公司厂房租金额超过了年度租金发生总额，深圳市金环宇产业有限公司是公司实际控制人控制的公司，间接构成了资金占用，与上述承诺不相符。但公司已积极采取整改措施，将上述款项全部收回，未对公司造成不利影响。 公司实际控制人、持有公司
55、 5%以上股份的股东以及公司现任董事、监事、高级管理人员将继续严格遵守上述相关承诺。 、环威股份租赁场所相关事项承诺 公司无自有的土地使用权及房产，生产场地（包括厂房、办公楼、宿舍、会所、门卫室）均租自深圳金环宇电线电缆（该资产已于 2018 年 1 月整体剥离给深圳市金环宇产业有限公司，深圳市金环宇电线电缆有限公司同深圳市金环宇产业有限公司股东、持股比例一致，原承诺继续有效）。租赁的厂房都已按照规定办理房屋租赁备案手续，但由于历史原因，上述房屋未办理产权证书。如果该等房屋被列入政府的拆迁范围，则本公司将面临生产场地被迫整体搬迁，从而发生搬迁费用和造成停产损失的风险。 出租方深圳金环宇电线电缆
56、股东林文斌、林少荣出具承诺函承诺：在租赁合同的有效期内，如果因环威股份租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁房产被拆除、拆迁，租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷，本人愿意将本人控制的深圳市金环宇铜业有限公司名下的位于宝安区松岗街道塘下涌社区松源工业区厂房、宿舍（粤2016深圳市不动产权第 0085347 号）按市价出租给环威股份使用。 为避免租赁房产涉及的法律瑕疵给环威股份造成损失，公司股东林群彬、林晓洪及出租方深圳金环宇电线电缆出具承诺函承诺：在租赁合同的有效期内，如果因环威股份租赁房产涉及的法律瑕疵而导致该等租赁房产被拆除、拆迁，租赁合同被认定无效或者出现任何纠纷，并给环威股份造成经济损失，
57、包括26 但不限于拆除、处罚的直接损失，或因拆迁可能产生的搬迁费用、固定配套设施损失、停工损失，被有权部门罚款或者被有关当事人追索而支付的赔偿等，本人愿意就环威股份实际遭受的经济损失承担赔偿责任。 报告期内，公司没有发生因租赁厂房拆迁而造成损失，后续公司将继续执行租赁场所相关事项的承诺。 、社保及住房公积金相关承诺 公司出具了关于社保滞纳金的情况说明及承诺，承诺今后将做好社保缴费工作，严格按照法律法规的要求及时购买社保。公司股东、实际控制人出具了关于承担社保、住房公积金补缴和被追偿损失的承诺函，承诺如将来因社会保险或住房公积金管理机构要求等任何原因出现需公司补缴社会保险或住房公积金以及滞纳金之
58、情形，或被相关部门处罚，股东、实际控制人将无条件支付所有需补缴的社会保险或住房公积金、应缴纳的滞纳金及罚款款项，避免给公司带来任何损失或不利影响。 本报告期内，公司无因违反劳动法律法规而被行政处罚的记录。 、避免同业竞争承诺 关于避免同业竞争的承诺 本次收购完成后，收购人林文斌、林少荣共同控制的广东金环宇电线电缆有 限公司、深圳市金环宇电线电缆有限公司、深圳市金环宇环威电业有限公司等企 业与环威股份在经营范围、销售区域上存在部分重合，产生一定的同业竞争问题。 本次收购导致的同业竞争问题将临时存在，不会造成长期不利影响，理由如 下：本次收购的目的为林文斌、林少荣收购环威股份后将其与金环宇进行优势
59、资 源重组，实现“金环宇”、“环威股份”两个广东省电线电缆知名品牌的合二为 一，充分发挥在原材料采购、销售渠道拓展、品牌推广上的协同效应，也可以实 现在研发、生产上的规模效应，提升盈利能力、抗风险能力。 除此之外，林文斌、林少荣共同出具承诺：将在本次收购完成后 2 年内将深 圳市金环宇电线电缆有限公司等与环威股份存在同业竞争问题的关联企业整体并 入环威股份，否则将其股权出售给无关联关系的第三方。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 应收账款 质押 36,934,953.21 22.58% 201
60、9 年 2 月 18 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订 2019 圳中银南借字第 00016 号流动资金借款合同 总计 - - 36,934,953.21 22.58% - 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 19,333,331 18.125% 0 19,333,331 18.125% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 87,333,335 81.875%
61、 0 87,333,335 81.875% 其中：控股股东、实际控制人 54,000,000 50.63% 0 54,000,000 50.63% 董事、监事、高管 0 0% 核心员工 0 0% 总股本 106,666,666 - 0 106,666,666 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 林群彬 47,333,333 0 47,333,333 44.375% 31,666,667 15,666,666 2 林少荣
62、 27,000,000 0 27,000,000 25.3125% 27,000,000 0 3 林文斌 27,000,000 0 27,000,000 25.3125% 27,000,000 0 4 林晓洪 5,331,333 0 5,331,333 4.9981% 1,666,668 3,664,665 5 张玉仙 2,000 0 2,000 0.0019% 0 2,000 6 7 8 9 10 合计 106,666,666 0 106,666,666 100% 87,333,335 19,333,331 普通股前十名股东间相互关系说明：林文斌、林少荣、林群彬三人系兄弟关系，林群彬、林晓洪
63、系夫妻关系。 28 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 林文斌，2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司监事；2017 年 12 月至今，任深圳市金环宇产业有限公司监事；2017 年 7 月至今，任深圳市金环宇物业管理有限公司监事； 2017 年 7 月至今，任广东环威实业有限公司监事；2016 年 10 月至今，任惠州市中润鸿达房地产有限公司执行董事；2014 年 4 月至今，任广东金环宇投资有限公司监事； 2016 年 3 月至今，任深圳市振兴业投资有限责任公司总经理；2015 年 1 月至今
64、，任深圳市金环宇铜业有限公司监事；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇塑料有限公司监事；2016 年 10 月至今，任深圳市金恒利科技发展有限公司监事；2016 年 7 月至今，任深圳市鸿荣盛世房地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任深圳市金环宇环威电业有限公司监事；2010 年 10 月至今，任深圳市金环宇地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任广东金环宇实业有限公司执行董事；2018 年 2 月至今，任广东环威新材料有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威特种机器人电缆有限公司董事长、总经理；2018 年 3 月至今，任广东环威电器科技有限公司监事；
65、2018 年 2 月至今，任广东环威新能源电池有限公司监事；2018 年 3 月至今，任广东环威电气自动化设备安装有限公司执行监事；2018 年 2 月至今，任肇庆金环宇信息科技有限公司董事长。2018 年 4 月 18 日至今，任广东环威电线电缆股份有限公司董事。 2、林少荣， 2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司执行董事兼总经理。 (二) 实际控制人情况 林文斌，2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司监事；2017 年 12 月至今，任深圳市金环宇产业有限公司监事；2017 年 7 月至今，任深圳市金环宇物业管理有限公司监事； 2017 年 7 月至今
66、，任广东环威实业有限公司监事；2016 年 10 月至今，任惠州市中润鸿达房地产有限公司执行董事；2014 年 4 月至今，任广东金环宇投资有限公司监事； 2016 年 3 月至今，任深圳市振兴业投资有限责任公司总经理；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇铜业有限公司监事；2015 年 1 月至今，任深圳市金环宇塑料有限公司监事；2016 年 10 月至今，任深圳市金恒利科技发展有限公司监事；2016 年 7 月至今，任深圳市鸿荣盛世房地产开发有限公司总经理；2014 年 2 月至今，任深圳市金环宇环威电业有限公司监事；2010 年 10 月至今，任深圳市金环宇地产开发有限公司总经理；20
67、14 年 2 月至今，任广东金环宇实业有限公司执行董事；2018 年 2 月至今，任广东环威新材料有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威特种机器人电缆有限公司董事长、总经理；2018 年 3 月至今，任广东环威电器科技有限公司监事；2018 年 2 月至今，任广东环威新能源电池有限公司监事；2018 年 3 月至今，任广东环威电气自动化设备安装有限公司执行监事；2018 年 2 月至今，任肇庆金环宇信息科技有限公司董事长。2018 年 4 月 18 日至今，任广东环威电线电缆股份有限公司董事。 2、林少荣， 2001 年 9 月至今，任深圳市金环宇电线电缆有限公司执行董事兼总经理。
68、 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 保证借款、抵押借款、质押借款 中国银行股份有限公司深圳南头支行 银行 10,000,000.00 2019 年 3月 27 日 202
69、0 年 3月 27 日 4.24 合计 - - - 10,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 7 月 5 日 1.270000 0 0 合计 1.270000 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 30 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 1.35 0 0 第八节 董事、监
70、事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 林文斌 董事、董事长 男 1968 年 9 月 本科 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 否 林震顺 总经理 男 1998 年 5 月 本科 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 曾文波 董事、副总经理 男 1972 年 5 月 大专 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 叶云飞 董事、董秘 男 1973年12 月 硕士研究生 2018 年 9 月5 日 2021
71、 年 9 月4 日 是 林群波 董事 男 1975 年 4 月 高中 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 李梅珊 董事、财务总监 女 1992 年 8 月 大专 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 杨敬纯 监事、监事会主席 男 1973年10 月 高中 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 吴初勃 监事、职工监事 男 1991 年 3 月 初中 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 侯秋城 监事 男 1990 年 8 月 高中 2018 年 9 月5 日 2021 年 9 月4 日 是 董事会人数： 5
72、 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。董事林文斌是公司的实际控制人之一。 31 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 林文斌 董事长 27,000,000 0 27,000,000 25.3125% 0 合计 - 27,000,000 0 27,000,000 25.3125% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变
73、动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 26 26 生产人员 140 119 财务人员 11 13 技术人员 15 27 销售人员 17 25 员工总计 209 210 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 5 7 专科 13 13 专科以下 190 189 员工总计 209 210 32 (二) 核心员工基本情况及变动情况
74、 适用不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 张清悦 无变动 总工程师 0 0 0 张海涛 无变动 工程经理 0 0 0 彭志强 无变动 工程师 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否
75、建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统和有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司结合自身情况先后制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、总经理工作制度、董事会秘书工作制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度、募集资金管理制度、年报信息
76、披露重大差错责任追究制度等内部控制制度。在公司运营中，公司三会的的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，公司重大经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度33 规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权及重大参与决策权。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，自股份公司设立以来，公司建立了完善的治理机制，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要求，能够保障所有股东的合法及平等权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 大会议事规则等相关法律法规
77、履行了规定的程序。股份公司成立后历次 董事会、股东大会的会议通知方式、召开方式、表决方式、决议内容及签署，均符合公司法、公司章程及相关议事规则的规定。公司股东均严格按照公司法、公司章程等规定行使权利。公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、第三届董事会第三次会议：审议通过2018 年度报告等； 2、第三届董事会第四次会议：审议通过关于向银行申请授信额度并接受关联方担保的议案 等； 3、第三届董事会第五次会议：审议通过2019 年半年度报告等
78、； 、第三届董事会第六次会议：审议通过关于公司发行股份购买资产暨重大资产重组的议案 监事会 2 1、第三届监事会第二次会议：审议通过2018 年年度报告及摘要等； 、第三届监事会第三次会议：审议通过2019 年半年度报告等。 股东大会 2 1、2018 年年度股东大会：审议通过2018 年年度报告及其摘要 等； 2、2019 年第一次临时股东大会：审议通过关于追认 2019 年偶发性关联交易的议案等。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章
79、程的有关规定。 34 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东和实际控制人相互独立，报告期内控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法、证券法、公司章程等法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理要求的内部控制体系，体系涵盖了人事、行政、会计核算、财务管理、研发、业务、等各业务环节和管理环节，从公司经营过程和成果看
80、，公司内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理并有效的，内部控制体系已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、完整、准确、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司产品研发、项目执行提供保证，亦能够对公司内部运营与管理提供保证。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2016 年 3 月制定了年度报告重大差错责任追究制度制度规定对于年度报告差错的责任采取问责机制，并经公司第二届董事会第四次会议审议通过。报告期内未发生年度报告差错。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重
81、大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中审亚太审字(2020)020293 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区北三环西路 43 号青云当代大厦 22 层 审计报告日期 2020 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 吕淮海、张建华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 会计师事务所审计报酬 180,000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 中审亚太审字(2020)020293 号 广东环威电线电缆股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东环威电线电缆股份有限公司（以下简称“环
82、威股份公司”）财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了环威股份公司2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于环威股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是
83、充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 环威股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 环威股份公司管理层（以下简称“管理
84、层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估环威股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算环威股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 36 治理层负责监督环威股份公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时
85、总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
86、部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对环威股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致环威股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和
87、事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 6.1 17,355,449.93 9,098,930.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 6.2 361,932.00 400,000.00 应收账款 6.3 36,934,953.21 30,207,816.51 应收款项融资 预付款项 6
88、.4 10,836,739.72 889,036.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 37 其他应收款 6.5 101,887.48 5,573,140.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6.6 76,063,429.27 82,012,322.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6.7 163,751.16 490,850.12 流动资产合计 141,818,142.77 128,672,096.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其
89、他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6.8 21,120,795.11 21,019,417.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 6.9 116,731.55 137,173.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6.10 365,949.93 278,681.91 其他非流动资产 6.11 162,232.00 475,101.90 非流动资产合计 21,765,708.59 21,910,374.86 资产总计 163,583,851.36 150,582,471.69 流动负债： 短期借款 6.12 10,000,000.
90、00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 38 应付账款 6.13 12,351,838.49 12,195,716.05 预收款项 6.14 2,287,131.24 2,405,774.60 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 6.15 1,683,100.60 1,699,317.00 应交税费 6.16 558,813.20 34,433.03 其他应付款 6.17 415,613.00 384,170.37 其中：应付利息 12,955.56 应
91、付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 27,296,496.53 16,719,411.05 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 27,296,496.53 16,719,411.05 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.18 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6.19 9,229,284.54 9,2
92、29,284.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6.20 5,982,393.69 4,385,297.61 39 一般风险准备 未分配利润 6.21 14,409,010.60 13,581,812.49 归属于母公司所有者权益合计 136,287,354.83 133,863,060.64 少数股东权益 所有者权益合计 136,287,354.83 133,863,060.64 负债和所有者权益总计 163,583,851.36 150,582,471.69 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 20
93、19 年 2018 年 一、营业总收入 6.22 320,281,610.04 307,503,687.06 其中：营业收入 6.22 320,281,610.04 307,503,687.06 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 6.22 306,401,229.94 292,709,376.27 其中：营业成本 6.22 282,431,917.61 270,729,972.74 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险责任准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 税金及附加 6.
94、23 690,380.33 660,232.45 销售费用 6.24 6,585,498.12 4,965,016.80 管理费用 6.25 6,238,450.00 6,495,871.66 研发费用 6.26 10,116,913.32 9,856,104.26 财务费用 6.27 338,070.56 2,178.36 其中：利息费用 335,399.99 0 利息收入 18,410.33 17,601.81 加：其他收益 6.28 2,959,492.10 1,182,172.60 投资收益（损失以“-”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金
95、融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 6.29 -592,986.87 0 40 资产减值损失（损失以“-”号填列） 6.30 0 492,337.11 资产处置收益（损失以“-”号填列） 6.31 0 -124,934.97 三、营业利润（亏损以“”号填列） 16,246,885.33 16,343,885.53 加：营业外收入 6.32 1,422,075.56 335,356.92 减：营业外支出 6.33
96、193,417.39 167,909.41 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 17,475,543.50 16,511,333.04 减：所得税费用 6.34 1,504,582.75 1,421,416.07 五、净利润（净亏损以“”号填列） 15,970,960.75 15,089,916.97 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0 0 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 15,970,960.75 15,089,916.97 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0 0 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏
97、损以“-”号填列） 0 0 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 15,970,960.75 15,089,916.97 六、其他综合收益的税后净额 0 0 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 0 0 1.不能重分类进损益的其他综合收益 0 0 （1）重新计量设定受益计划变动额 0 0 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 0 0 （3）其他权益工具投资公允价值变动 0 0 （4）企业自身信用风险公允价值变动 0 0 （5）其他 0 0 2.将重分类进损益的其他综合收益 0 0 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 0 0 （2）其他债权投资公允价值变动 0
98、0 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0 （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 0 0 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 0 （6）其他债权投资信用减值准备 0 0 （7）现金流量套期储备 0 0 （8）外币财务报表折算差额 0 0 （9）其他 0 0 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 0 0 七、综合收益总额 15,970,960.75 15,089,916.97 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 15,970,960.75 15,089,916.97 （二）归属于少数股东的综合收益总额 0 0 八、每股收益： 41 （一）基本每股收益（
99、元/股） 0.1497 0.1415 （二）稀释每股收益（元/股） 0.1497 0.1415 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 356,602,515.10 370,520,981.58 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 0
100、收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 拆入资金净增加额 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 代理买卖证券收到的现金净额 0 0 收到的税费返还 1,191,988.20 收到其他与经营活动有关的现金 6.35 2,850,712.13 452,485.43 经营活动现金流入小计 360,645,215.43 370,973,467.01 购买商品、接受劳务支付的现金 321,676,819.22 311,460,454.50 客户贷款及垫款净增加额 0 0 存放中央银行和同业款项净增加额 0 0 支付原保险合同赔付款项的现金 0 0 为交易目的而持有的金融资产净增加额 0 0 拆出资金净增加
101、额 0 0 支付利息、手续费及佣金的现金 0 0 支付保单红利的现金 0 0 支付给职工以及为职工支付的现金 14,506,945.90 13,529,885.72 支付的各项税费 6,711,743.00 6,109,599.68 支付其他与经营活动有关的现金 6.35 6,071,882.15 8,182,067.10 经营活动现金流出小计 348,967,390.27 339,282,007.00 经营活动产生的现金流量净额 11,677,825.16 31,691,460.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 0 取得投资收益收到的现金 0 0 处置固定资产、无形
102、资产和其他长期资产收回的现金净额 959,223.67 0 42 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0 0 收到其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流入小计 959,223.67 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,979,195.82 2,878,727.40 投资支付的现金 0 0 质押贷款净增加额 0 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 0 投资活动现金流出小计 3,979,195.82 2,878,727.40 投资活动产生的现金流量净额 -3,019,972.15 -2,878,727.40 三、筹
103、资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0 0 取得借款收到的现金 10,000,000.00 0 发行债券收到的现金 0 0 收到其他与筹资活动有关的现金 6.35 3,467,777.00 2,800,000.00 筹资活动现金流入小计 13,467,777.00 7,800,000.00 偿还债务支付的现金 0 0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,869,110.99 25,885,866.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0 0 支付其他与筹资活动有关的现金 6.35 0 7,198,518
104、.00 筹资活动现金流出小计 13,869,110.99 33,084,384.00 筹资活动产生的现金流量净额 -401,333.99 -25,284,384.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 8,256,519.02 3,528,348.61 加：期初现金及现金等价物余额 9,098,930.91 5,570,582.30 六、期末现金及现金等价物余额 17,355,449.93 9,098,930.91 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 43 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于
105、母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 4,385,297.61 13,581,812.49 133,863,060.64 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 106,666,666.00 9,229,284.54 4,385,297.61 13,581,812.49 133,863,060.6
106、4 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,597,096.08 827,198.11 2,424,294.19 （一）综合收益总额 15,970,960.75 15,970,960.75 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 44 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,597,096.08 -15,143,762.64 -13,546,666.56 1提取盈余公积 1,597,096.08 -1,597,096.08 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -13,546,666.56 -13,546,666.56
107、4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 5,982,393.69 14,409,010.60 136,287,354.83 45 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股
108、 永续债 其他 一、上年期末余额 106,666,666.00 4,229,284.54 2,876,305.91 25,886,753.22 139,659,009.67 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 106,666,666.00 4,229,284.54 2,876,305.91 25,886,753.22 139,659,009.67 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 1,508,991.70 -12,304,940.73 -5,795,949.03 （一）综合收益总额 15,089,916.97 15,08
109、9,916.97 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 5,000,000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 46 4其他 5,000,000.00 5,000,000.00 （三）利润分配 1,508,991.70 -27,394,857.70 -25,885,866.00 1提取盈余公积 1,508,991.70 -1,508,991.70 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -25,885,866.00 -25,885,866.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余
110、公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 106,666,666.00 9,229,284.54 4,385,297.61 13,581,812.49 133,863,060.64 法定代表人：林震顺 主管会计工作负责人：李梅珊 会计机构负责人：李梅珊 47 广东环威电线电缆股份有限公司 2019 年度财务报表附注 1、公司基本情况 1.1 公司概况 广东环威电线电缆股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2011年 4 月在深圳注册成立
111、，现位于深圳市光明新区光侨大道 14 号路金环宇科技园区 1栋。公司股票于 2017 年 1 月 25 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：环威股份，证券代码：870487，分层情况：基础层。 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 4 月 20 日批准报出。 本公司主要从事电线电缆的技术开发、生产及销售。 1.2 经营范围 本公司经营范围：电线电缆（网络线、电子线、光纤/光缆、光缆配件、特种电缆、通信电缆）的技术开发、生产及销售；电线电缆的销售；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；从事货物、技术进出口业务（不含分销、国家专营专控商品）；普通货运（道路运输经营许可证有效期至
112、2016 年 11 月 4 日）。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 3、遵循企业会计准则的声明 48 公司所
113、编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 4、重要会计政策和会计估计 本公司主要从事电线电缆的技术开发、生产及销售。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注“4.16 收入”各项描述。 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
114、期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4.5 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金
115、融负债。 4.5.1 金融资产的分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他49 综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 4.5.1.1 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投
116、资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 4.5.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 4.5.1.2.1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
117、融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 4.5.1.2.2 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权
118、益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关50 股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4.5.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进
119、行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。 4.5.2 金融工具的减值 本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具、租赁应收款、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； （b）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融
120、资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 （c）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值； （d）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。 （e）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评
121、价一系列51 可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项，对由租赁准则规范的交易形成的租赁应收款，具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见 4.6 应收票据、4.7 应收账款。 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自
122、初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。具体预期信用损失的确定方法及会
123、计处理方法，详见 4.9 其他应收款。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 4.5.2.1 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若本公司判断金融工
124、具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较52 低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 4.5.2.2 已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济
125、或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 4.5.3 金融资产转移确认依据和计量 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移
126、金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承
127、担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入53 当期损益的金融负债； 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有
128、关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 4.5.4 金融负债的分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其
129、一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.5 金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金54 融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分
130、终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 4.6 应收票据 应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收到的商业汇票，包括银行承兑
131、汇票和商业承兑汇票。 应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 4.5.2 金融工具的减值。 4.6.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 确定组合的依据
132、计提方法 无风险银行承兑票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强 参考历史信用损失经验不计提坏账准备 4.6.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.7 应收账款 应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项。 55 应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 4.5.2 金融工具的减值。 4.7.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照
133、相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 应收账款组合 1 应收非关联方货款 应收账款组合 2 应收关联方货款 4.7.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.8 应收款项融资 应收款项融资项目，反映资
134、产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。 本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款进行保理业务，基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。 此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 4.9 其他应收款 其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但
135、于资产负债表日尚未收到的利息。 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见 4.5.2 金融工具的减值。 4.9.1 预期信用损失的确定方法 56 本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 组合名称 组合内容 其他应收款组合 1 一般性往来款 其他应收款组合 2 押金及保证金 其他应收款组合 3 员工备用金 本公司在每个
136、资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。 4.9.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司
137、在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 4.10 存货 4.10.1 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。 4.10.2 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 4.10.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，57 以取得的确凿证据为基础，同时
138、考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4.10.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.10.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 4.11 固定资产 4.11.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商
139、品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.11.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 10-15 5 6.33-9.50 办公、器具设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备
140、年限平均法 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 58 4.11.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.14 长期资产减值”。 4.11.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁
141、资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4.11.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 4.12 借款费用 借款费用包括借款利息
142、、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款59 的资本化率，确定资本化金额。资本化
143、率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 4.13 无形资产 4.13.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
144、公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿
145、命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.13.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 60 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
146、有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4.13.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.14 长期资产减值”。 4.14 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的
147、无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用
148、过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 61 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
149、面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.15 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时
150、计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职
151、工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 4.16 收入 4.16.1 商品销售收入 62 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司主营各类电线、电缆产品，销售模式包括直销模式和买断式经销模式，两种销售模式收入确认原则一致。 收入具体确认原则：根据销售合同约定的交货方式将货物发送给客户，客户验收合格后，在送货单上盖章确认。公司取得送货
152、单，双方对账无误后，即确认收入。 4.17 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资
153、产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管
154、理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例63 的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
155、的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 4.18 递延所得税资产/递延所得税负债 4.18.1 当期所得税 资产负债表
156、日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.18.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润64 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或
157、负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不
158、是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得
159、税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.18.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.18.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同65 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
160、税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.19 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 4.19.1 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入
161、当期损益。 4.19.2 本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.19.3 本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接
162、费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 4.19.4 本公司作为出租人记录融资租赁业务 66 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或
163、有租金于实际发生时计入当期损益。 4.20 重要会计政策、会计估计的变更 4.20.1 会计政策变更 （1）报表格式修订 财政部于2019年4月发布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），自2019年1月1日起施行，执行上述政策的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 经本公司董事会会议决议批准 应收票据：增加 400,000.00 应收账款：增加 30,207,816.51 应收票据及应收账款：减少 30,607,816.51 （2）“应付票据及应
164、付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 经本公司董事会会议决议批准 应付票据：增加 0.00 应付账款：增加 12,195,716.05 应付票据及应付账款：减少 12,195,716.05 4.20.2 首次执行新金融工具准则 财政部于2017年度修订了企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报。上述修订后的准则自2019年1月1日起施行。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合
165、收益的金融资产；及（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 67 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失”模型改为“预期信用损失”模型，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款，以及贷款承诺和财务担保合同，不适用于权益工具投资。“预期信用损失”
166、模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 在新金融工具准则施行日，本公司按照新金融工具准则的规定对金融工具进行分类和计量（含减值），涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，无需调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入新金融工具准则施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。以下是对本公司财务报表的影响： 4.20.2.1 公司报表 （1）调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018年12月31日 2019年1月1日 调整数
167、 流动资产： 货币资金 9,098,930.91 9,098,930.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 400,000.00 400,000.00 应收账款 30,207,816.51 30,207,816.51 应收款项融资 预付款项 889,036.75 889,036.75 其他应收款 5,573,140.20 5,573,140.20 其中：应收利息 应收股利 存货 82,012,322.34 82,012,322.34 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 490,850.12 490,850.12 流
168、动资产合计 128,672,096.83 128,672,096.83 非流动资产： 债权投资 68 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 21,019,417.98 21,019,417.98 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 137,173.07 137,173.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 278,681.91 278,681.91 其他非流动资产 475,101.90 475,101.90 非流动资产合计 21,910,374.86 21,910,374.
169、86 资产总计 150,582,471.69 150,582,471.69 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 12,195,716.05 12,195,716.05 预收款项 2,405,774.60 2,405,774.60 合同负债 应付职工薪酬 1,699,317.00 1,699,317.00 应交税费 34,433.03 34,433.03 其他应付款 384,170.37 384,170.37 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,719,
170、411.05 16,719,411.05 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 69 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 16,719,411.05 16,719,411.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,666,666.00 106,666,666.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,229,284.54 9,229,284.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,385,297.61 4,385,297.61 未分配利润 13,581,8
171、12.49 13,581,812.49 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 133,863,060.64 133,863,060.64 负债和所有者权益（或股东权益）总计 150,582,471.69 150,582,471.69 （2）新金融工具准则各项目调整情况的说明： 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中中金融资产按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 报表项目 计量类别 账面价值 报表项目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 400,000.00
172、应收票据 摊余成本 400,000.00 应收账款 摊余成本 30,207,816.51 应收账款 摊余成本 30,207,816.51 其他应收款 摊余成本 5,573,140.20 其他应收款 摊余成本 5,573,140.20 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司没有被指定或取消指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司财务报表中原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表列示如下： A.以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） 项目 金额 货币资金 按原金融工
173、具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 9,098,930.91 70 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 9,098,930.91 应收款项（包括应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款） 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日） 36,180,956.71 减：转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（新金融工具准则） 重新计量：预期信用损失准备 按新金融工具准则列示的账面价值（2019 年 1 月 1 日） 36,180,956.71 以摊余成本计量的金融资产合计（新金融工具准则） 45,279,887.62
174、在首次执行日（2019 年 1 月 1 日），本公司合并财务报表原金融资产减值准备 2018 年 12 月 31 日金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 计量类别 按原金融工具准则计提损失准备（2018年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年 1 月 1 日） 以摊余成本计量的金融资产（新金融工具准则） 应收票据 应收账款 1,843,009.50 1,843,009.50 其他应收款 14,869.85 14,869.85 合计 1,857,879.35 1,857,879.35 5、税项 5.1 主要税种及税
175、率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 16%、13% 城市维护建设税 缴纳的增值税及消费税税额 7% 教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税及消费税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 5.2 税收优惠及批文 根据国家税务总局企业所得税法第二十八条及实施条例第九十三条规 定 ， 本 公 司 属 于 国 家 需 要 重 点 扶 持 的 高 新 技 术 企 业 ， 并 已 取 得 编 号GR201644203064 的高新技术企业证书，公司 2019 至 2021 年度按
176、15%税率征收企业所得税。 6、财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指2018 年 12 月 31 日，期初指 2019 年 1 月 1 日，期末指 2019 年 12 月 31 日，本期71 指 2019 年度，上期指 2018 年度。 6.1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 72,166.19 8,737.17 银行存款 17,283,283.74 9,090,193.74 合计 17,355,449.93 9,098,930.91 6.2 应收票据 6.2.1 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 36
177、1,932.00 商业承兑汇票 400,000.00 小计 361,932.00 400,000.00 减：坏账准备 合计 361,932.00 400,000.00 6.2.2 期末无已质押的应收票据 6.2.3 期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 6.2.4 期末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 6.3 应收账款 6.3.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 35,691,709.55 27,741,593.25 1 至 2 年 971,596.52 4,059,167.16 2 至 3 年 2,691,740.34 250,065.60 小计 39
178、,355,046.41 32,050,826.01 减：坏账准备 2,420,093.20 1,843,009.50 合计 36,934,953.21 30,207,816.51 6.3.2 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例72 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 39,355,046.41 100.00 2,420,093.20 6.15 36,934,953.21 其中：组合 1-应收非关联方货款 39,355,046.41 100.00 2,420,093.20 6.15 36,934,953.21 合计
179、39,355,046.41 100.00 2,420,093.20 6.15 36,934,953.21 续表： 类别 期初余额 账面金额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 32,050,826.01 100.00 1,843,009.50 5.75 30,207,816.51 其中：组合 1-应收非关联方货款 32,050,826.01 100.00 1,843,009.50 5.75 30,207,816.51 合计 32,050,826.01 100.00 1,843,009.50 5.75 30,207,816.51 6
180、.3.2.1 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：组合 1应收非关联方货款 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 组合 1应收非关联方货款 39,355,046.41 2,420,093.20 6.15 合计 39,355,046.41 2,420,093.20 6.15 6.3.3 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 组合 1应收非关联方货款 1,843,009.50 588,283.70 11,200.00 2,420,093.20 合计 1,843,009.50 588,283.70 11,200.00 2,420,093.
181、20 6.3.4 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 11,200.00 6.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例（%） 计提的坏账准备期末余额 佛山市合鼎创商贸有限责任公司 1,744,049.93 4.43 87,202.50 江西环威电线电缆有限公司 1,642,324.42 4.17 82,116.22 73 深圳三森装饰集团股份有限公司 1,520,816.10 3.86 76,040.81 惠州市福尔成电气安装有限公司 1,264,929.09 3.21 252,985.82 惠州市金环宇电线电
182、缆有限公司 1,264,163.09 3.21 63,208.15 合计 7,436,282.63 18.88 561,553.50 6.4 预付款项 6.4.1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 10,836,739.72 100.00 889,036.75 100.00 合计 10,836,739.72 100.00 889,036.75 100.00 6.4.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 金额 占预付款项 总额的比例% 广州江铜铜材有限公司 货款 9,950,383.38 91.82 河南神马氯碱发
183、展有限责任公司 货款 242,179.50 2.23 中国船舶工业物资华南有限公司 货款 212,680.00 1.96 惠州市金通传媒广告有限公司 广告费 67,644.02 0.62 广州马迪传媒广告有限公司 广告费 29,874.21 0.28 合计 10,502,761.11 96.91 6.5 其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 101,887.48 5,573,140.20 合 计 101,887.48 5,573,140.20 6.5.1 其他应收款 6.5.1.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 91,460.50 5,55
184、8,010.05 1 至 2 年 2 至 3 年 30,000.00 3 至 4 年 30,000.00 74 小计 121,460.50 5,588,010.05 减：坏账准备 19,573.02 14,869.85 合计 101,887.48 5,573,140.20 6.5.1.2 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 30,000.00 150,000.00 员工社保、公积金 85,921.00 53,909.00 出售设备款 959,223.67 往来款 4,398,518.00 其他 5,539.50 26,359.38 合计 121,460.50 5,
185、588,010.05 6.5.1.3 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 14,869.85 14,869.85 2019 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 4,703.17 4,703.17 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 19,573.02 19,573.02 6.5.1.4 按欠款方归集的期末余额的其
186、他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 个人社保 员工社保 62,931.00 1 年以内 51.81 3,146.55 京东网上商城 保证金 30,000.00 3-4 年 24.70 15,000.00 住房公积金 员工公积金 22,990.00 1 年以内 18.93 1,149.50 员工水电 其他 5,539.50 1 年以内 4.56 276.97 合计 121,460.50 100.00 19,573.02 75 6.6 存货 6.6.1 分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 23,341
187、,231.10 23,341,231.10 在产品 4,264,014.18 4,264,014.18 库存商品 48,458,183.99 48,458,183.99 合计 76,063,429.27 76,063,429.27 续表： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 31,086,924.83 31,086,924.83 在产品 3,624,170.52 3,624,170.52 库存商品 47,301,226.99 47,301,226.99 合 计 82,012,322.34 82,012,322.34 6.7 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项
188、税 196,542.94 预缴企业所得税 163,751.16 294,307.18 合 计 163,751.16 490,850.12 6.8 固定资产 项 目 期末余额 期初余额 固定资产 21,120,795.11 21,019,417.98 固定资产清理 合 计 21,120,795.11 21,019,417.98 6.8.1 固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 办公设备、仪器器具 电子设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 26,332,644.19 1,608,001.99 2,702,899.15 568,160.92 31,211,706.25 2.本期增加金额 2,
189、965,552.57 454,087.37 203,550.57 8,636.68 3,631,827.19 （1）购置 2,965,552.57 454,087.37 203,550.57 8,636.68 3,631,827.19 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 153,000.00 84,466.34 237,466.34 76 （1）处置 （2）报废 153,000.00 84,466.34 237,466.34 4.期末余额 29,145,196.76 1,977,623.02 2,906,449.72 576,797.60 34,606,067.10 二、累计折旧 1.期初余
190、额 7,715,556.28 661,328.85 1,405,826.31 409,576.83 10,192,288.27 2.本期增加金额 2,665,632.99 190,976.47 472,892.39 72,113.64 3,401,615.49 （1）计提 2,665,632.99 190,976.47 472,892.39 72,113.64 3,401,615.49 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 57,142.50 51,489.27 108,631.77 （1）处置 （2）报废 57,142.50 51,489.27 108,631.77 4.期末余额 10,32
191、4,046.77 800,816.05 1,878,718.70 481,690.47 13,485,271.99 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 18,821,149.99 1,176,806.97 1,027,731.02 95,107.13 21,120,795.11 2.期初账面价值 18,617,087.91 946,673.14 1,297,072.84 158,584.09 21,019,417.98 6.8.2 截至 2019 年 12 月 31 日，无暂时闲置的固定资产。 6.8.3 截至 2019
192、 年 12 月 31 日，无通过融资租赁租入的固定资产。 6.8.4 截至 2019 年 12 月 31 日，无通过经营租赁租出的固定资产。 6.9 无形资产 6.9.1 无形资产情况 项 目 软件 专利权 合 计 一、账面原值 1.期初余额 78,000.00 126,414.93 204,414.93 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 78,000.00 126,414.93 204,414.93 二、累计摊销 77 1.期初余额 24,050.00 43,191.86 67,241.86 2.本期增加金额 7,800.00 12,6
193、41.52 20,441.52 （1）计提 7,800.00 12,641.52 20,441.52 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 31,850.00 55,833.38 87,683.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 46,150.00 70,581.55 116,731.55 2.期初账面价值 53,950.00 83,223.07 137,173.07 6.10 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
194、 资产减值准备 2,439,666.22 365,949.93 1,857,879.35 278,681.91 合计 2,439,666.22 365,949.93 1,857,879.35 278,681.91 6.11 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 机器设备款 162,232.00 475,101.90 合 计 162,232.00 475,101.90 6.12 短期借款 6.12.1 短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 保证借款、抵押借款、质押借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 6.12.2 短期借款分类列示如下： 贷款单位 借款起
195、始日 借款终止日 利率（%） 期末余额 类别 中国银行股份有限公司深圳南头支行 2019/3/27 2020/3/27 4.24 10,000,000.00 保证借款、抵押借款、质押借款 78 2019 年 2 月 18 日，本公司与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订 2019圳中银南借字第 00016 号流动资金借款合同，合同约定借款金额为人民币10,000,000.00 元，期限为 1 年。2019 年 3 月 27 日至 2019 年 9 月 26 日，年利率为4.35%；从 2019 年 9 月 27 日开始，年利率变更为 4.24%。 2019 圳中银南保字第 00007 号 A最
196、高额保证合同下的保证人为林文斌、彭燕红，2019 圳中银南保字第 00007 号 B最高额保证合同下的保证人为林少荣、林春丽，2019 圳中银南保字第 00007 号 C最高额保证合同下的保证人为林群彬、林晓洪，2019 圳中银南保字第 00007 号 D最高额保证合同下的保证人为深圳市金环宇电线电缆有限公司；2019 圳中银南抵字第 0005 号最高额抵押合同下的抵押物为宏发领域花园 1 栋 B 座 1001 房（深房地字第 5000333703号），该房产系系股东林群彬、林晓洪共同所有；2019 圳中银南质字第 0012 号最高额应收账款质押合同下的质押物为应收账款。 6.13 应付账款
197、6.13.1 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 11,829,752.80 11,469,116.05 设备款 330,339.93 726,600.00 服务费 100,000.00 广告费 91,745.76 合计 12,351,838.49 12,195,716.05 6.13.2 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 6.14 预收账款 6.14.1 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收货款 2,287,131.24 2,405,774.60 合计 2,287,131.24 2,405,774.60 6.14.2 截至 20
198、19 年 12 月 31 日，公司无账龄超过 1 年的重要预收账款。 6.15 应付职工薪酬 6.15.1 应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 79 一、短期薪酬 1,699,317.00 13,496,014.09 13,512,230.49 1,683,100.60 二、离职后福利-设定提存计划 994,715.41 994,715.41 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,699,317.00 14,490,729.50 14,506,945.90 1,683,100.60 6.15.2 短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末
199、余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,699,317.00 12,741,750.46 12,757,966.86 1,683,100.60 二、职工福利费 257,781.30 257,781.30 三、社会保险费 219,548.33 219,548.33 其中：（1）医疗保险费 135,832.04 135,832.04 （2）工伤保险费 41,057.25 41,057.25 （3）生育保险费 42,659.04 42,659.04 四、住房公积金 276,934.00 276,934.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,699,317.
200、00 13,496,014.09 13,512,230.49 1,683,100.60 6.15.3 设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 963,077.21 963,077.21 二、失业保险费 31,638.20 31,638.20 三、企业年金缴费 合计 994,715.41 994,715.41 6.16 应交税费 项目 期末余额 期初余额 印花税 30,693.50 26,518.70 个人所得税 2,807.21 7,914.33 应交增值税 459,249.23 城市维护建设税 38,536.90 教育费附加 16,515.82 地
201、方教育附加 11,010.54 合计 558,813.20 34,433.03 80 6.17 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付利息 12,955.56 应付股利 其他应付款 402,657.44 384,170.37 合 计 415,613.00 384,170.37 6.17.1 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 12,955.56 合 计 12,955.56 6.17.2 其他应付款 6.17.2.1 款项性质 项目 期末余额 期初余额 广告费 138,968.72 121,335.88 商标使用费 38,200.87 其他 225,487.85 262
202、,834.49 合计 402,657.44 384,170.37 6.17.2.2 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 6.18 股本 项目 期初余额 本期增减变动（减少以“”表示） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 106,666,666.00 106,666,666.00 6.19 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 9,229,284.54 9,229,284.54 合 计 9,229,284.54 9,229,284.54 6.20 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期
203、末余额 法定盈余公积 4,385,297.61 1,597,096.08 5,982,393.69 合 计 4,385,297.61 1,597,096.08 5,982,393.69 6.21 未分配利润 81 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 13,581,812.49 25,886,753.22 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 13,581,812.49 25,886,753.22 加：本年净利润 15,970,960.75 15,089,916.97 减：提取法定盈余公积 1,597,096.08 1,508,991.70 提取任意盈余公积 应付股东股利 13,
204、546,666.56 25,885,866.00 其他 年末未分配利润 14,409,010.60 13,581,812.49 6.22 营业收入和营业成本 6.22.1 总体列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 320,281,610.04 282,431,917.61 307,503,687.06 270,729,972.74 其他业务 合计 320,281,610.04 282,431,917.61 307,503,687.06 270,729,972.74 6.22.2 主营业务分类别系列列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电力电
205、线电缆收入 289,885,172.99 255,872,454.29 283,834,522.63 251,612,388.63 通信电线电缆收入 30,396,437.05 26,559,463.32 23,669,164.43 19,117,584.11 合计 320,281,610.04 282,431,917.61 307,503,687.06 270,729,972.74 6.23 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 280,786.34 265,862.77 教育费附加 120,337.01 113,941.19 地方教育费附加 80,224.67 75,960.7
206、9 印花税 209,032.31 204,467.70 合计 690,380.33 660,232.45 注：税费计缴标准见本附注五。 6.24 销售费用 82 项目 本期发生额 上期发生额 员工薪酬 1,709,717.52 1,607,195.98 产品检测认证费用 20,754.72 25,974.53 宣传费用 2,549,689.81 1,679,832.47 车辆费用 1,465,439.62 904,764.29 商标使用费 302,152.21 290,097.82 其他 537,744.24 457,151.71 合计 6,585,498.12 4,965,016.80 6.
207、25 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,072,123.81 2,133,972.77 房屋租赁费 477,515.04 477,514.36 办公费 288,430.05 449,998.20 中介机构费用 1,072,045.16 1,033,275.46 残疾保障金 66,578.54 99,326.92 车辆使用费 74,060.64 149,245.49 折旧费 268,320.81 197,531.24 存货盘盈盘亏 502,410.74 661,310.75 无形资产摊销 7,800.00 7,800.00 差旅费 8,607.39 21,225.83 业务招
208、待费 55,998.37 72,529.75 其他 1,344,559.45 1,192,140.89 合计 6,238,450.00 6,495,871.66 6.26 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,164,697.10 1,817,615.51 房屋租赁费 55,981.26 53,567.58 福利费 124,258.49 97,802.69 材料费 7,506,192.04 7,629,899.71 折旧费 154,538.55 135,864.12 差旅费 9,671.18 7,653.38 检测费 62,979.18 93,373.59 无形资产摊销 12,
209、641.52 12,641.52 业务招待费 10,775.50 2,725.00 其他 15,178.50 4,961.16 83 合计 10,116,913.32 9,856,104.26 6.27 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 335,399.99 减：利息收入 18,410.33 17,601.81 手续费及其他 21,080.90 19,780.17 合计 338,070.56 2,178.36 6.28 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 2,959,492.10 1,182,172.60 合计 2,959,492.10 1,182
210、,172.60 与日常活动相关的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 光明区供电局电费补贴 1,682,632.84 1,182,172.60 与收益相关 光明区 2018 年度企业研发投入资助奖励项目资助 228,000.00 与收益相关 2019 年技术改造倍增专项技术改造投资补贴项目 280,000.00 与收益相关 深圳市科技创新委员会关于 2018 年第二批企业研究开发资助计划 736,000.00 与收益相关 深圳市 2019 年度企业稳岗补贴 32,859.26 与收益相关 合计 2,959,492.10 1,182,172.60 注：电费补贴系按照
211、深圳市工商业用电降成本暂行办法（深经贸信息规字【2018】12 号）的要求，本公司为工商业用电成本资助的第一、二部分资助受益主体,两部分资助同时享受；第一部分为工商业用电资助，每度电的资助金额为 5.5 分/千瓦时，根据受益主体实施周期内在深圳市行政区域实际使用并与供电企业结算的全部工商业及其他电量（不含居民用电），按量实施；第二部分为先进高技术制造企业用电资助，每度电的资助金额为 8.5 分/千瓦时，根据受益主体实施周期内在深圳市行政区域实际使用并与供电企业结算的全部工商业及其他电量（不含居民用电），按量实施。实施周期为 2018 年 1 月1 日至 2020 年 12 月 31 日。每月公
212、司缴纳电费时，上月资助金额由财政代缴，剩余部分由公司自己缴费，财政代缴的部分供电企业会自动在向客户收取电费时予以扣除。 84 6.29 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -588,283.70 其他应收款坏账损失 -4,703.17 合计 -592,986.87 6.30 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 492,337.11 合计 492,337.11 6.31 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 -124,934.97 其中：固定资产处置利得 -124,934.97 无形资产处置利得 合 计 -124,934
213、.97 注：资产处置损失以“-”号填列。 6.32 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 1,306,745.00 275,644.90 1,306,745.00 其他 115,330.56 59,712.02 115,330.56 合计 1,422,075.56 335,356.92 1,422,075.56 计入当期损益的与企业日常活动无关的政府补助 补助项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/ 与收益相关 失业稳岗补贴 32,644.90 与收益相关 光明新区发展专项资金 9,000.00 与收益相关 科创委研发资助 184
214、,000.00 与收益相关 高新技术认定补助 50,000.00 与收益相关 2019 年度民营及中小企业创新发展培育扶持计划小型微型企业培育项目资助计划 600,000.00 与收益相关 光明新区经济发展专项资金支持企业做大做强项目补助 326,745.00 与收益相关 光明区 2019 年经济发展专项资金补贴 380,000.00 与收益相关 合 计 1,306,745.00 275,644.90 6.33 营业外支出 85 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠支出 20,000.00 20,000.00 非流动资产毁损报废损失 128,834.57 161,
215、083.68 128,834.57 滞纳金、罚款 44,582.82 6,825.73 44,582.82 合计 193,417.39 167,909.41 193,417.39 6.34 所得税费用 6.34.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,591,850.77 1,347,565.51 递延所得税费用 -87,268.02 73,850.56 合计 1,504,582.75 1,421,416.07 6.34.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 17,475,543.50 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,621,331.5
216、3 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,003.45 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 税法规定的额外可扣除费用 -1,134,752.23 所得税费用 1,504,582.75 6.35 现金流量表项目注释 6.35.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 189,522.59 165,144.48 政府补助 2,583,604.26 275,644.90 其他
217、77,585.28 11,696.05 合计 2,850,712.13 452,485.43 6.35.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 86 付现销售费用和管理费用 2,795,553.39 2,731,990.76 支付往来款 2,933,060.86 5,447,566.72 其他 343,267.90 2,509.62 合计 6,071,882.15 8,182,067.10 6.35.3 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 3,467,777.00 2,800,000.00 合计 3,467,777.00 2,800,
218、000.00 6.35.4 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 7,198,518.00 合计 7,198,518.00 6.36 现金流量表补充资料 6.36.1 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,970,960.75 15,089,916.97 加：资产减值准备 592,986.87 -492,337.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧等 3,401,615.49 2,943,227.28 无形资产摊销 20,441.52 20,441.52 长期待摊费
219、用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 124,934.97 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 128,834.57 161,083.68 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 335,399.99 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -87,268.02 73,850.56 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 5,948,893.07 -6,857,939.81 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -15,377,314.82 14,558,316.7
220、7 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 743,275.74 6,069,965.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,677,825.16 31,691,460.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 87 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,355,449.93 9,098,930.91 减：现金的期初余额 9,098,930.91 5,570,582.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,256,519.02 3,528,348.61 6
221、.36.2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 17,355,449.93 9,098,930.91 其中：库存现金 72,166.19 8,737.17 可随时用于支付的银行存款 17,283,283.74 9,090,193.74 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 17,355,449.93 9,098,930.91 6.37 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 合同编号 受限期间 备注 应收账款 36,934,9
222、53.21 质押 2019 圳中银南质字第0012 号 2019-3-27 至2020-3-27 合计 36,934,953.21 6.38 政府补助 6.38.1 本期初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产 账面价值 递延收益 其他收益 营业外 收入 冲减成本费用 2019 年度民营及中小企业创新发展培育扶持计划小型微型企业培育项目资助计划 600,000.00 600,000.00 是 光明新区经济发展专项资金支持企业做大做强项目补助 326,745.00 326,745.00 是 2019 年技术改造倍增专项技术改造投资补贴
223、项目 280,000.00 280,000.00 是 88 深圳市科技创新委员会关于 2018 年第二批企业研究开发资助计划 736,000.00 736,000.00 是 光明区 2019 年经济发展专项资金补贴 380,000.00 380,000.00 是 深圳市 2019 年度企业稳岗补贴 32,859.26 32,859.26 是 光明区 2018 年度企业研发投入资助奖励项目资助 228,000.00 228,000.00 是 光明区供电局电费补贴 1,682,632.84 1,682,632.84 否 合 计 4,266,237.10 2,959,492.10 1,306,745
224、.00 6.38.2 计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 2019 年度民营及中小企业创新发展培育扶持计划小型微型企业培育项目资助计划 收益 600,000.00 光明新区经济发展专项资金支持企业做大做强项目补助 收益 326,745.00 2019 年技术改造倍增专项技术改造投资补贴项目 收益 280,000.00 深圳市科技创新委员会关于2018 年第二批企业研究开发资助计划 收益 736,000.00 光明区2019年经济发展专项资金补贴 收益 380,000.00 深圳市2019年度企业稳岗补贴 收益 32,859.26
225、光明区2018年度企业研发投入资助奖励项目资助 收益 228,000.00 光明区供电局电费补贴 收益 1,682,632.84 合 计 2,959,492.10 1,306,745.00 7、关联方及关联交易 7.1 本公司实际控制人情况 本公司的实际控制人系林文斌、林少荣。股东林文斌、林少荣共持有公司50.62%（各持有 25.31%）的股权，林文斌及其一致行动人林少荣成为公司的实际控制人。 7.2 其他关联方情况： 关联方名称 与本公司关系 林群彬 股东 林晓洪 股东 深圳市金环宇电线电缆有限公司 公司原股东、股东控股公司 深圳市金环宇产业有限公司 股东控股公司 7.3 关联方交易情况
226、89 7.3.1 关联租赁情况 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 深圳市金环宇产业有限公司 房屋租赁 3,722,964.00 3,722,964.00 注：2018 年 1 月 1 日公司与深圳市金环宇产业有限公司签订房屋租赁合同（合同编号：JHY2018010101A），合同约定租赁面积共计 44,321.00 平方米，每平方米每月租金 7.00 元，月租金总额 310,247.00 元，租赁期限为 2018 年 1 月 1 日至 2021年 1 月 1 日。 7.3.2 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方/抵押人 担保金额 担保起始日
227、担保到期日 担保是否已经履行完毕 备注 林文斌、彭燕红、林少荣、林春丽、林群彬、林晓洪、深圳市金环宇电线电缆有限公司/林群彬 10,000,000.00 2019-3-27 2020-3-27 否 保证期间为主债权发生期间届满之日起两年 注：林文斌、彭燕红；林少荣、林春丽；林群彬、林晓洪；深圳市金环宇电线电缆有限公司分别与中国银行股份有限公司深圳南头支行签订的编号为 2019圳中银南保字第 00007 号 A、第 00007 号 B、第 00007 号 C、第 00007 号 D 的最高额保证合同，所担保债权之最高本金余额为人民币 10,000,000.00 元；林群彬与中国银行股份有限公司深
228、圳南头支行签订的编号为 2019 圳中银南抵字第 0005号的抵押物为宏发领域花园 1 栋 B 座 1001 房（深房地字第 5000333703 号）。 7.3.3 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 日期 说 明 拆入： 深圳市金环宇产业有限公司 4,398,518.00 2019 年 金环宇产业归还环威借款 3,467,777.00 元，剩余 930,741.00 元抵环威房屋租赁费 合计 4,398,518.00 7.3.4 其他关联交易 商标使用权许可 关联方名称 交易类型 本期发生额 上期发生额 深圳市金环宇电线电缆有限公司 商标使用费 320,281.34 307,503.69 注
229、：2018 年 11 月，公司与深圳市金环宇电线电缆有限公司继续签订商标使用许可合同，合同约定深圳市金环宇电线电缆有限公司将已注册的第 136361790 号商标“环威”许可给公司独占使用，使用范围为该商标核定的所有商标项目，许可使用期限自 2018 年 11 月 1 日起至 2020 年 10 月 31 日止，使用费计算标准为公司销售额的千分之一，支付方式为每半年支付一次。 本公司购买固定资产 关联方名称 交易类型 本期发生额 上期发生额 深圳市金环宇电线电缆有限公司 购买固定资产 1,776,758.00 注：2019 年 3 月公司与深圳市金环宇电线电缆有限公司签订购销合同，合同约定从深
230、圳市金环宇电线电缆有限公司分别以不含税的原价 641,379.76 元、930,973.50 元购买 SNJ630C 型绞线机三套机组和八头中拉连退生产线。 7.4 关联方应收应付款项 7.4.1 应收项目 项目名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项： 深圳市金环宇电线电缆有限公司 283,101.35 合 计 283,101.35 其他应收款： 深圳市金环宇电线电缆有限公司 959,223.67 深圳市金环宇产业有限公司 4,398,518.00 合 计 5,357,741.67 7.4.2 应付项目 项目名称 期末余额 期初余额 其他应付款： 深圳市金环
231、宇产业有限公司 38,200.87 合 计 38,200.87 8、承诺及或有事项 8.1 重要承诺事项 本公司本报告期无需披露的重要承诺事项。 8.2 或有事项 本公司本报告期无需披露的或有事项。 9、资产负债表日后事项 91 2020 年 3 月 9 日，公司发行股份 122,791,058.00 股，每股发行价格 1.70 元，募集资金总额人民币 208,744,798.60 元，扣除各项发行费用 405,660.38 元，实际募集资金净额为人民币 208,339,138.22 元，其中增加股本 122,791,058.00 元，增加资本公积 85,548,080.22 元。本次股份发行
232、具体情况为：林文斌购买 61,395,529.00 股，以持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司 50%股权出资，占发行后股本的38.5237%；林少荣购买 61,395,529.00 股，以持有的深圳市金环宇电线电缆有限公司 50%股权出资，占发行后股本的 38.5237%。 10、其他重要事项 本公司本报告期无需披露的其他重要事项。 11、补充资料 11.1 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,583,604.26 计入当期损益
233、的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
234、可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 92 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -78,086.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 385,515.04 少数股东权益影响额 合计 2,120,002.39 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入，“-”表示损失或支出。 11.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率
235、（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 11.73 0.1497 0.1497 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.17 0.1299 0.1299 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 日期：2020年4月24日 日期：2020年4月24日 日期：2020年4月24日 广东环威电线电缆股份有限公司 二二年四月二十四日 93 94 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室
