1、 公告编号：2017-014 主办券商：国泰君安 中原传媒 NEEQ:870581 郑州中原网络传媒股份有限公司 (Zhengzhou Zhongyuan Network Media Ltd.) 年度报告 2016 公司年度大事记 1. 2016 年 3 月 18 日，郑州中原网络传媒有限公司委托郑州市产权交易市场为其本次增资事项公开挂牌征集意向投资方。经郑州市产权交易市场鉴证，最终由河南建业足球俱乐部股份有限公司、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、河南鑫融基金控股份有限公司、北京荣智精诚科技发展有限公司 4 单位组成的联合体对公司进行增资，取得公司 33.33%股权。 2. 2016 年 7
2、 月 12 日，发起人郑州报业集团、郑州晚报有限公司、河南建业足球俱乐部股份有限公司、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、河南鑫融基金控股份有限公司、北京荣智精诚科技发展有限公司在郑州召开股份公司创立大会。 3. 2016 年 12 月 29 日，全国中小企业股份转让系统下发了关于同意郑州中原网络传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20199799 号）文件。 公告编号：2017-014 1 目录 第一节声明与提示. 2 第二节公司概况 . 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析 . 10 第五节重要事项 . 20 第六节股本变动及股东情况
3、 . 21 第七节融资及分配情况 . 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节公司治理及内部控制 . 27 第十节财务报告 . 31 公告编号：2017-014 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中原传媒 指 郑州中原网络传媒股份有限公司 董事会 指 郑州中原网络传媒股份有限公司董事会 监事会 指 郑州中原网络传媒股份有限公司监事会 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 律师 指 河南仟问律师事务所 会计师 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管
4、理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系、以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中原网 指 公告编号：2017-014 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责
5、人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-014 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司系 2016 年 7 月新设成立的股份公司,治理机制正在逐步建立并完善。随着公司主营业务的不断拓展,公司总体经营规模将进一步扩大,这
6、将对公司在战略规划、组织机构、内部控制、运营管理、财务管理等方面提出更高要求。股份公司设立前,公司治理机制不够健全,运作不够规范。公司在整体变更为股份有限公司后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的公司治理体系。但由于股份公司成立时间较短,公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中,规范运作意识的提高,相关制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此,短期内公司治理存在不规范的风险。 税收优惠变化风险 根据财税(2014)84 号财政部 国家税务总局 中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知,公司于 2016 年 1 月向郑州市高新技术产业开发区地方
7、税务局备案,并取得企业所得税优惠事项备案表,优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。若上述税收优惠政策发生变化或享受期限到期,将会对公司的经营业绩产生一定的影响。 市场竞争加剧风险 中原网自开通以来,通过提供互联网新闻信息资讯等方式积累了大量的用户资源。但与商业网站相比,互联网新闻网站在流量、点击率等方面处于相对劣势。此外,随着移动设备的普及,新闻资讯类 App的市场占有率也在不断提高,降低了用户对互联网新闻网站的关注度。在这种市场环境下,未来公司面临的竞争可能加剧。一方面,竞争加剧使公司面临市场份额被竞争对手抢夺的风险,原有的市场份额可能减小。另一方面,
8、竞争加剧还可能导致行业发展和盈利空间被压缩。 技术升级不及时的风险 由于互联网行业的产品更新、技术升级周期较短,互联网信息服务企业必须紧跟行业技术革新的步伐,精准把握市场发展趋势并及时调整发展方向,以满足互联网用户的综合需求。虽然公司不断拓展业务范围、提升服务质量,但是随着技术的持续进步和用户需求的多样化,公司将可能面临技术升级不及时的风险。 对政府补助存在一定依赖的风险 公 司 2016 年 度 归 属 于 母 公 司 所 有 者 的 净 利 润 为4005124.02 元,当期收到的政府补助为 245283.02 元,扣除以政府补助为主要构成部分的非经常性损益后归属于挂牌公司净利润为 32
9、81080.82 元,非经常性损益占当期归属于母公司所有者的净利润的比例为 6.12%,公司盈利能力对政府补助存在一定程度的依赖。 网络信息管理的风险 我国互联网行业长期以来高速发展,但互联网相关立法不够完善,信息安全等问题未得到充分的保护。如果公司发生网站被黑客攻击、用户信息被盗等网络安全事件,将给公司造成一定的影响。如报告期内,因中原网的域名服务商被黑客攻击,造成 公告编号：2017-014 5 公司对原域名 失去控制权。公司及时采取措施紧急启用新域名 ,公司的经营未因此受到较大影响,目前公司新域名 运行正常。公司存在网络信息管理的风险。 侵犯他人著作权的风险 公司因转载他人作品,侵犯他人
10、著作权产生过诉讼,该诉讼各方已达成和解协议并履行完毕,不存在潜在纠纷,但未来公司仍存在因转载他人作品侵犯他人著作权的可能性。公司存在因转载产生侵犯他人著作权的风险。 因虚假违规广告遭受处罚的风险 中原传媒网站内容及所提供的资讯服务具有合法的资讯和信息来源,在日常运营中亦采取严格的内控措施避免由于发布违规或虚假广告侵害第三方的网络版权或其他权利。但鉴于互联网海量的信息内容、客户来源的广泛性以及目前国内尚不完善的互联网信用环境,不能完全排除公司因发布广告存在虚假或不实而遭受处罚的可能性。同时,如果公司不能紧跟国家关于互联网广告的最新政策,也有可能面临着因发布广告违反法律法规而遭受处罚的风险。 业务
11、区域集中风险 2016 年公司来源于河南省内的营业收入占当期营业收入总额的比例为 97.37%。报告期内,公司营业收入主要集中于河南省内,存在业务区域集中风险,若区域内竞争程度不断提高,客户需求发生变化,将对公司经营业绩产生重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-014 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 郑州中原网络传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Zhengzhou Zhongyuan Network Media Ltd. 证券简称 中原传媒 证券代码 870581 法定代表人 张新彬 注册地址 郑州高新技术产业开发区瑞达路 96 号创业广场 1 号
12、楼 D425 号 办公地址 郑州市郑东新区商鼎路 77 号文化产业大厦 A 座 6 层 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李菊洁、刘小静 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 左振林 电话 0371-56568017 传真 0371-56568057 电子邮箱 1701597 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市商鼎路 77 号文化产业大厦 A 座 6 楼 邮政编码:450000 公司指定信息披露平台的网
13、址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 互联网广告宣传服务、信息技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 - 控股股东 郑州报业集团 实际控制人 郑州报业集团 四、注册情况 公告编号：2017-014 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91410100569841912R 否 税务登记证号码 91410100569841912R
14、 否 组织机构代码 91410100569841912R 否 公告编号：2017-014 8 -第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,512,471.84 9,110,827.23 48.31% 毛利率 56.38% 50.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,005,124.02 3,092,246.31 29.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,281,080.83 1,866,820.77 75.76% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.54% 21.28% - 加权平
15、均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.63% 12.84% - 基本每股收益 0.16 - - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 51,349,926.64 27,490,704.24 86.79% 负债总计 4,264,298.00 1,383,235.37 208.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,085,628.64 26,080,504.62 80.35% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.30 20.36% 资产负债率（母公司） 8.30% 4.67% - 资产负债率（合并） 8.30% 5.03%
16、 - 流动比率 7.95 12.58 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,473,095.39 5,740,736.01 30.18% 应收账款周转率 40.06 20.92 91.49% 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 86.79% 254.99% -65.96% 营业收入增长率 48.31% 59.77% -19.17% 净利润增长率 31.89% -1,110.88% -102.87% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-014
17、9 普通股总股本 30,000,000 20,000,000 50.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 485,964.56 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 245,283.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,204.38 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 非经常性损益合计 724,043.19 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 724,0
18、43.19 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无 公告编号：2017-014 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业为商务服务业。报告期内，公司在主营业务方面没有大的变动，公司盈利主要来源于互联网广告宣传、信息技术服务。一方面，公司通过免费的新闻资讯及互动服务吸引用户，从而形成网站流量并维持平台访问量，进而提供互联网广告宣传服务实现创收。另一方面，公司为政府机关和企事业单位等客户提供大数据、舆情信息技术服务，从而实现盈利的增加。未来公司计划拓展业务范围，发展 VR、在线教育、在线旅游、大型活动承接等相关业务。 公司的收入来源主要为以上业务的
19、服务收入。 公司的商业模式较上年度没有变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内公司实际完成营业收入 13,512,471.84 元，较去年同期增长 48.31%；实现净利润 3,981,925.94元，较去年同期增长 31.89%。本报告期末，公司总资产为 51,349,926.64 元，较期初增长 86.79%，净资产为47,085,
20、628.64 元，较期初增长了 80.35%。 报告期内，公司完成年度营业收入计划并且比去年同期有所增长，主要原因为公司积极开拓 VR 市场应用、大数据等业务领域，主营业务拓展顺利。 2017 年，公司将积极布局文化产业基金、大数据、IP、移动电商、影视剧制作发行及衍生品开发、游戏等相关文化产业领域，拉长文化传媒产业链条，打造以互联网传媒为核心的泛文化综合平台。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 公告编号：2017-014 11 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 13,512,471.84 48.31% 100% 9,
21、110,827.23 59.77% 100% 营业成本 5,893,849.93 29.39% 43.62% 4,555,063.68 1.63% 50.00% 毛利率 56.38% - - 50.00% - 0.00% 管理费用 3,643,729.54 18.59% 26.97% 3,072,606.73 201.68% 33.72% 销售费用 - - 0.00% - - 0.00% 财务费用 -74,487.04 349.27% -0.55% -16,579.41 266.07% -0.18% 营业利润 3,743,847.31 109.97% 27.71% 1,783,009.29 -
22、299.45% 19.57% 营业外收入 251,120.30 -80.13% 1.86% 1,263,947.57 78.56% 13.87% 营业外支出 13,041.67 -53.00% 0.10% 27,746.30 - 0.30% 净利润 3,981,925.94 31.89% 29.47% 3,019,210.56 -1,110.88% 33.14% 项目重大变动原因： 1.营业收入：2016 年度公司实现营业收入 13,512,471.84 元，较 2015 年度同比增长 48.31%。由于公司不断优化网络结构，全面提升影响力，深挖客户需求，开发潜在客户，提高公司业务规模及盈利能
23、力。报告期内广告宣传收入增长 28.24%，信息技术服务收入增长 177.56%，信息技术服务主要增长点为新媒体和政务大数据业务的扩大，营业收入相应增加。 2.营业成本：2016 年度公司营业成本 5,893,849.93 元，较 2015 年度增长 29.39%.公司营业成本主要为网络服务器费用、人工成本,报告期内收入增长,造成人工成本有所增加。 3.管理费用:2016 年度公司管理费用为 3,643,729.54 元，较 2015 年度增长 18.59%，主要增长是新三板挂牌上市费用。 4.财务费用：2016 年度公司财务费用为-74,487.04 元，较 2015 年度增长了 349.2
24、7%，主要增长原因为报告期内公司收到投资款 17,000,000.00 元，增加了银行账面流动资金，银行利息同比增加 59,459.42元 5.营业利润：2016 年度公司营业利润为 3,743,847.31 元，较 2015 年度增长了 109.97%，主要增长原因是经营规模提高，导致营业收入增加，虽营业成本和管理费用也相应增加，但营业收入的增加幅度大于成本费用的增加幅度，故经营利润增加。 6.营业外收入：2016 年度公司营业外收入为 251,120.30 元，较 2015 年度减少了 80.13%，主要原因是公司收到的政府补贴较上年减少 952,339.62 元。 7.营业外支出：201
25、6 年度公司营业外支出为 13,041.67 元，较 2015 年度减少 53%，主要原因是 2016年度减少了赔偿金。 8.净利润：2016 年度公司实现净利润为 3,981,925.94 元，较 2015 年度增加了 31.89%，主要原因是公司营业收入同比增加了 48.31%，导致 2016 年净利润同比增长 31.89%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 13,512,471.84 589,384,993.00 9,110,827.23 4,555,063.68 其他业务收入 - - - - 合计 13,512,47
26、1.84 589,384,993.00 9,110,827.23 4,555,063.68 公告编号：2017-014 12 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 省内 13,157,239.79 97.37% 8,570,196.29 94.07% 省外 355,232.05 2.63% 540,630.94 5.93% 合计 13,512,471.84 100.00% 9,110,827.23 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司通过产品创新，深度挖掘省内客户需求，公司大数据研究中心专业从事网络舆情监控、收集
27、、整理、分析和研究工作，增加与郑州市辖区内县（市）区政府、委局机关合作。导致省内收入增加53.52%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,473,095.39 5,740,736.01 投资活动产生的现金流量净额 -10,377,838.71 -7,799,386.26 筹资活动产生的现金流量净额 17,000,000.00 16,100,000.00 现金流量分析： 公司在报告期内的经营活动生产的现金流量净额为 7,473,095.39 元，比上年度增加了 1,732,359.38元，变动比例为 30.18%。主要原因为公司收入的增加和加
28、大应收账款的回款力度。 公司在报告期内的投资活动产生的现金流量净额为-10,377,838.71 元，比上年度减少 2,578,452.45元，变动比例为 33.06%。报告期内公司对外投资现金增大,其中投资电影一句顶一万句3,000,000 元、投资上海杉晟创业投资合伙企业（有限合伙）10,000,000 元。 公司在报告期内的筹资活动产生的现金流量净额为 17,000,000 元，原因是公司在 2016 年 5 月收到新增投资款 17,000,000 元，比上年度增加了 900,000 元，变动比例为 5.59%。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否
29、存在关联关系 1 河南三束光文化传播有限公司 1,386,792.42 10.26% 否 2 郑州报业集团 1,096,698.09 8.12% 是 3 郑州市互联网信息办公室 734,905.67 5.44% 否 4 郑州经济技术开发区管理委员会 628,930.81 4.65% 否 5 郑州晚报有限公司 566,037.72 4.19% 是 合计 4,413,364.71 32.66% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 郑州报业集团 1,064,102.60 22.22% 是
30、2 河南汇艺置业有限公司 934,920.87 19.52% 否 3 国泰君安证券股份有限公司 613,207.55 12.80% 否 公告编号：2017-014 13 4 河南和谦文化传播有限公司 91,132.08 1.90% 否 5 河南天易彼岸文化传播有限公司 84,905.64 1.77% 否 合计 2,788,268.74 58.22% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数
31、量 - 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 30,835,229.01 84.20% 60.05% 16,739,972.33 520.32% 60.89% -0.84% 应收账款 37,172.77 -87.65% 0.07% 301,031.25 -16.25% 1.10% -1.02% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - - - 9,717,271.15 - 35.35% -35.35% 固定资产 211,275.64 141.36% 0
32、.41% 87,537.00 -94.72% 0.32% 0.09% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 51,349,926.64 86.79% - 27,490,704.24 254.99% - - 资产负债项目重大变动原因： 1货币资金 3,083.52 万元，同比增加 84.20%，主要原因是公司增资和收入的增加。报告期内由河南建业足球俱乐部股份有限公司、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、河南鑫融基金控股份有限公司、北京荣智精诚科技发展有限公司 4 家公司以货币资金 1,700.00 万元出资。 2
33、应收账款 3.72 万元，同比下降 87.65%，主要系公司重视应收账款的管理，加强收款力度，双方合作的信誉较高，故应收账款减少。 3固定资产 21.13 万元，同比增加 141.36%，主要原因是报告期内购置演播厅设备、摄像机，录播 公告编号：2017-014 14 机和办公电脑等。 4资产总计说明：公司本期资产总计比上期增长 23,859,222.40 元，变动比例为 86.79%.，主要原因是收入的增长和收到了投资款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1河南笑脸科技有限公司成立于 2015 年 5 月 28 日，注册资本 100.00 万元，公司认缴出资额 23.0
34、0万元，持股比例 23%。公司第一届董事会第二次会议及 2016 年度第一次临时股东大会决议通过关于郑州中原网络传媒股份有限公司所持两家公司股权向关联方转让的议案，同意公司将持有的河南笑脸科技有限公司 23.00%的股权转让给郑州晚报有限公司，公司于 2016 年 8 月 8 日与郑州晚报有限公司公司签署股权转让协议，将其持有的 23%的股权转让给郑州晚报有限公司，2016 年 8 月 29 日完成工商变更，截止完成股权转让之日，公司未实际出资。 2公司第一届董事会第二次会议及 2016 年度第一次临时股东大会决议通过关于郑州中原网络传媒股份有限公司所持两家公司股权向关联方转让的议案，同意公司
35、将持有的河南广报文化传媒有限公司49.00%的股权转让给郑州晚报有限公司，公司与郑州晚报有限公司于 2016 年 8 月 8 日签署股权转让协议，协议约定公司将持有的河南广报文化传媒有限公司 49%的股权转让给郑州晚报有限公司，股权转让价款为980.00 万元，以河南广报文化传媒有限公司 2015 年 5 月 31 日为基准日的审计、评估结果为定价依据确定。2016 年 8 月 11 日完成工商变更手续，公司于 2016 年 8 月 17 日收到上述股权转让款 980.00 万元。 3.公司与郑州郑报置业有限公司于 2016 年 3 月 30 日签署股权转让协议，协议约定郑州郑报置业有限公司将
36、其持有的上海郑报杉福创业投资管理有限公司（以下简称“郑报杉福”）30.00%的股权转让给公司，股权转让后由公司享有股东权利，履行出资义务。2016 年 6 月 15 日，郑报杉福根据其股东会决议和本次股权转让协议向全体股东出具出资缴付通知书，2016 年 8 月 10 日，公司向郑报杉福投资 150.00 万元，出资比例为 30.00%。公司第一届董事会第五次会议及第四次临时股东大会决议通过郑州中原网络传媒股份有限公司关于出售资产暨关联交易的议案，同意公司将持有的上海郑报杉福创业投资管理有限公司30.00%的股权（出资额 150.00 万元）转让给郑州晚报有限公司。公司与郑州晚报有限公司于 2
37、016 年 12月 16 日签订股权转让协议，协议约定公司将其持有的上海郑报杉福创业投资管理有限公司 30.00%的股权（出资额 150.00 万元）转让给郑州晚报有限公司，由于公司出资时间较短且郑报杉福未产生经济效益，转让价款为 150.00 万元。2016 年 12 月 16 日，公司收到上述股权转让款。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 公告编号：2017-014 15 近十年来，我国政府出台了多项政策来促进经济结构的优化和转型。伴随着消费结构升级和生活习惯变化，互联网信息以及文化等现代服务业的发展势头将会更加强劲。尤其是在国家高度重视振兴文化产业的背景下，互联网
38、传媒行业有望获得更广阔的成长空间。 （1）大数据、云计算产业迅猛发展大数据 除了作为必要成分驱动业务外(如金融交易数据、电子商务交易数据)，大数据产品的开发(通过数据用途的扩展创造新价值，如精准网络广告)更是为攫取数据价值开辟了新源泉。经济、社会领域海量数据的积累与交换、分析与运用，极大地促进了生产效率的提高，提供了超乎寻常的创新力量。 （2）媒介技术迭代加速 互联网技术的更迭换代是中国传媒产业蓬勃发展的助推器。在传统媒体时代，技术的迭代周期可能是几十年甚至更长；但在网络媒体时代，技术的迭代周期已经被压缩至 10 年左右，未来还有继续缩短的趋势。中国传媒产业发展报告（2016）显示，2015
39、年互联网媒体的市场占比由 2014 年的 47.2%上升到51.8%。根据第三方移动数据服务平台 TalkingData 发布的数据，截至 2015 年 12 月，我国移动互联网用户规模达到 12.8 亿，其中新闻资讯行业用户规模约为 9 亿，在移动端渗透率达到 70.3%。 媒介技术的快速更迭必然会带来媒介样态的变革与创新，尤其是智能硬件、植入式设备、人工智能、VR 等新技术在 2015 年已经初露端倪，它们或许将为未来互联网信息服务行业开启全新的媒介图景。 （3）数据分析咨询服务需求上升 伴随着国民经济各主要行业的信息化建设日趋成熟，以及移动互联网、云计算等新兴技术和商业模式不断涌现，基于
40、网络媒体的信息传播已经与人们日常生活紧密结合在一起。网络虚拟世界打破了空间和时间的限制，大量的新思想、新理念在这里生根发芽，互联网俨然已成为思想文化和市场信息的集散地和社会舆论的放大器。尤其是大数据产业的快速发展，提升了社会服务资源调配效率和整体服务水平。 因此，各级政府部门和众多企事业单位希望在海量的互联网信息中能够快速精准地获得有效信息，并获取相应的信息咨询服务。“网络行政”便是这种趋势下的优秀产物，心通桥更是其中的杰出代表。网络的互动性、公开性和便利性特征，使得“网络行政”更加透明、便捷。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-014 16 1.品牌优势 公司自成立以来，就致力于深度挖
41、掘本地化新闻素材。公司整合各方面资源，增加新闻事件的持续报道、深度解读、背景分析、独特评论等，不仅积累了大量用户群，也提高了受众在网站的浏览量、停留时间。多年的潜心经营使得中原网在中原地区具有一定的影响力，具备明显的品牌优势。 2.综合性优势 公司以中原网为依托，通过平台运营和维护获得广告服务等收入。公司通过利用及整合各种资源，将新闻信息与互联网媒体逐步融合，不仅为广大用户提供了丰富、及时的新闻资讯内容，又增加了信息发布形式的多样性。微博、微信等移动端平台的全面布局，使得公司能够在信息的权威性和便捷性之间找到新的结合点，进一步提升了市场覆盖率。中原网大数据研究中心的顺利运行，为公司在数据挖掘和
42、分析方面提供了强有力的技术支撑，提升了公司的业务拓展能力。 3.地域优势 目前，公司运营的网络平台中原网，已经发展成为河南省重要的网上舆论阵地，是全球华人了解郑州的重要网络窗口。公司旗下微信公众号郑州圈儿和中原网，在中原地区生活服务类、新闻类微信平台中具有重要影响力。中原网微博粉丝量已超过 100 万，无论是影响力还是阅读量，均在中原地区名列前茅。 4.管理团队优势 在跨越式发展的过程中，公司打造了一支执行力高、凝聚力和战斗力强的优秀管理队伍。不同的专业背景和资深的从业经历，让公司核心管理团队在综合性和专业性上更胜一筹。他们不仅在公司运营、财务管理、品牌建设、市场营销、产品设计等方面造诣颇深，
43、而且拥有甘于吃苦、乐于奉献的精神品质。近年来，公司员工在管理团队的带领下栉风沐雨、砥砺前行，公司由小变大、由弱变强，中原网逐渐成长为业内知名、网民喜爱的互联网网站。 5.网络行政平台优势 公司品牌栏目“心通桥”不仅仅是群众反映问题、建议的平台，更是各级党委政府社会管理的工作平台和各个职能部门的社会服务平台，真正实现了由被动网络问政向主动网络行政的积极转变，把互联网和社会管理有机融合为一体。心通桥平台不但能够收集、了解网民诉求，也能让网民监督问题处理和解决的全过程，为党委政府与群众架起了“连心桥”，也成为反映问题解决问题的“便民桥”。 公告编号：2017-014 17 （五）持续经营评价 报告期
44、内公司实现营业收入 13,512,471.84 元，同比增长 48.31%；净利润 3,981,925.94 元，同比增长 31.89%，相关数据表明公司经营保持稳定健康发展态势，公司在市场中竞争优势有所加强，公司具备持续经营能力，不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损等情况。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 2015 年 3 月，“互联网+”写入政府工作报告，成为我国国家层面的重大举措，对于加快体制机 制改革、实施创新驱动战略，打造大众创业、万众创新和增加公共产品、公共服务“双引擎”具有 重要意义。20
45、15 年 10 月，党的十八届五中全会审议通过的“十三五”规划建议，明确提出实施网络 强国战略，实施“互联网+”行动计划，发展分享经济，实施国家大数据战略。公司作为互联网企业， 也在积极寻求媒体融合、转型发展，国家的系列支持政策对公司的持续经营产生有利的影响。 （二）公司发展战略 无 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-014 18 一、公司治理风险 公司系 2016 年 7 月新设成立的股份公司，治理机制正在逐步建立并完善。由于股份公司成立时间较短，公司及管理层对于新制度仍在学习和理解之中，规范运作意识的提高，相关
46、制度切实执行及完善均需要一定的过程。因此，短期内公司治理存在不规范的风险。 二、税收优惠变化风险 根据财税（2014）84 号财政部国家税务总局中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知，公司于 2015 年 12 月向郑州市中原区地方税务局备案，并取得企业所得税优惠事项备案表，优惠期间自 2015 年 5 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日；公司于 2016 年 1 月向郑州市高新技术产业开发区地方税务局备案，并取得企业所得税优惠事项备案表，优惠期间自 2016 年 1 月1 日至 2018 年 12 月 31 日。若上述税收优惠政策发生变化或
47、享受期限到期，将会对公司的经营业绩产生一定的影响。 三、网络信息管理的风险 我国互联网行业长期以来高速发展，但互联网相关立法不够完善，信息安全等问题未得到充分的保护。如果公司发生网站被黑客攻击、用户信息被盗等网络安全事件，将给公司造成一定的影响。如报告期内，因中原网的域名服务商被黑客攻击，造成公司对原域名失去控制权。公司及时采取措施紧急启用新域名，公司的经营未因此受到较大影响，目前公司新域名运行正常。公司存在网络信息管理的风险。 四、侵犯他人著作权的风险 报告期内，公司存在因转载他人作品，侵犯他人著作权产生过诉讼，该诉讼各方已达成和解协议并履行完毕，不存在潜在纠纷，目前公司所转载的时事新闻不存
48、在侵犯他人著作权的情况，但未来公司仍存在因转载他人作品侵犯他人著作权的可能性。公司存在因转载产生侵犯他人著作权的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 公告编号：2017-014 19 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-014 20 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、
49、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或
50、者接受劳务委托，委托或者受托销售 - 1,945,754.67 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 1,064,102.60 6其他 - 84,028.15 总计 0.00 3,093,885.42 股份公司成立于 2016 年 7 月 12 日，并未做全年日常关联交易预计，但已履行相关决策程序，详细情况可参考公开转让书203 页报告期关联交易。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 郑州晚报有限公司 公司
51、将持有的河南广报文化传媒有限公司 49.00%的股权转让给郑州晚报有限公司 9,800,000.00 是 郑州晚报有限公司 公司将持有的郑报杉福 30.00%的股权转让给郑州晚报有限公司 1,500,000.00 是 总计 - 11,300,000.00 - 公告编号：2017-014 21 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 由于这两个投资项目短期内见不到效益，盈利前景不明朗，且有成本投入，因此进行了股权转让。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 10 月 16 日召开第二次临时股东大会，审议事项关于公司拟向“
52、杉晟股权投资基金”投资不超过 1000 万元的议案。经与会各股东一致同意，确定由两名股东代表蒋春华担任监票人，由胡冰担任计票人。发放表决票，各位发起人股东投票表决议案。现场统计表决结果。关于公司拟向“杉晟股权投资基金”投资不超过 1000 万元的议案，4 名赞成，代表股份 1000 万股；0 名反对；0 名弃权。关联股东郑州报业集团、郑州晚报有限公司回避表决。 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0
53、.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 10,000,000 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 18,000,000 90.00% 0 18,000,000 60.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 100% 10,000,000 30,000,000 100% 普通股股东人数 6 （二）普通股前十名股东
54、情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 郑州报业集团 18,000,000 - 18,000,000 60.00% 18,000,000 - 2 河南建业足球俱乐部股份有限公司 - 6,000,000 6,000,000 20.00% 6,000,000 - 3 郑州晚报有限2,000,000 - 2,000,000 6.67% 2,000,000 - 公告编号：2017-014 22 公司 4 华谊兄弟互娱(天津)投资有限公司 - 2,000,000 2,000,000 6.67% 2,000,000
55、 - 5 河南鑫融基金控股份有限公司 - 1,000,000 1,000,000 3.33% 1,000,000 - 6 北京荣智精诚科技发展有限公司 - 1,000,000 1,000,000 3.33% 1,000,000 - 合计 20,000,000 10,000,000 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东郑州晚报有限公司系公司控股股东、实际控制人郑州报业集团的全资子公司。除上述关联关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 -
56、 - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为郑州报业集团，原名郑州日报社，2014 年 2 月更名为郑州报业集团，现持有国家事业单位登记管理局制发的“事证第 141010000233 号”事业单位法人证书，法定代表人为石大东，住所为河南省郑州市中原区陇海路 80 号，开办资金 20,935 万元，经费来源为事业收入，举办单位为中共郑州市委员会，宗旨和业务范围为：传播新闻及其他信息，促进社会经济文化发展。报纸出版、发行，广告经营、报刊图书印刷、新闻业务研究与交流、报业多种经营、组织公益性社会活动。 （二）实际控
57、制人情况 公司控股股东和实际控制人均为郑州报业集团。 公告编号：2017-014 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资情况 单位：元 无 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 无 违约情况: 无 五、利润分配情况 无 公告编号：2017-014 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张新彬 董事长 男 40 本科 2016.7.12-201
58、9.7.11 否 辛晓青 董事、总经理 女 39 本科 2016.7.12-2019.7.11 是 左振林 董事、董事会秘书 男 43 大专 2016.7.12-2019.7.11 是 孟子扬 董事 男 36 本科 2016.7.12-2019.7.11 否 李韬 董事 男 41 中专 2016.7.12-2019.7.11 否 陈春红 监事会主席 女 46 本科 2016.7.12-2019.7.11 否 刘书峰 监事 男 38 本科 2016.7.12-2019.7.11 是 张浩 监事 男 42 本科 2016.7.12-2019.7.11 否 杨蕴泓 监事、职工代表 女 41 本科 2
59、016.7.12-2019.7.11 是 郭在伟 监事、职工代表 男 43 本科 2016.7.12-2019.7.11 是 张锡磊 副总经理 男 42 本科 2016.7.12-2019.7.11 是 金凤娟 财务总监 女 39 大专 2016.7.12-2019.7.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张新彬任郑州报业集团党委委员；孟子扬任郑州报业集团秘书长、人力资源处处长；陈春红任职于郑州报业集团监察审计处处长。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普
60、通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 - - - - - - 合计 - 0 0 0 0.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 公告编号：2017-014 25 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 4 4 技术人员 8 8 采编人员 16 16 财务人员 3 3 业务人员
61、14 14 员工总计 45 45 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 30 30 专科 14 14 专科以下 0 0 员工总计 45 45 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司的人员数量无变动。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1.辛晓青女士，女，1978 年 2 月出生，中国国籍，无
62、境外永久居留权，毕业于郑州大学新闻学专业，本科学历。2002 年 6 月至 2003 年 6 月，任职于河南画报社，任编辑；2003 年 6 月至 2014 年 12 月，任职于郑州晚报社，历任记者、副主任、主任；2015 年 1 月至 2015 年 8 月，任职于河南看看城市网络科技有限公司，任总编辑；2015 年 8 月至今，任河南看看城市网络科技有限公司监事；2015 年 8 月至 2016 年 7月，任职于中原传媒有限；2016 年 7 月至今，任中原传媒股份董事、总经理。曾获得中国新闻奖二等奖；赵超构新闻奖特等奖；中国地市报新闻奖一等奖；河南省新闻奖一、二、三等奖；2015 年度郑州
63、市十大杰出女性；河南省优秀新闻工作者；郑州市优秀新闻工作者；郑州市三八红旗手等荣誉。 2.张锡磊先生，男，1975 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州大学历史学专业，本科学历。1999 年 7 月至 2002 年 2 月，任职于东方家庭报，担任记者；2002 年 3 月至 2013 年 5 月，任职于郑州晚报社，历任记者、编辑、社会部主编、深度报道部主任；2013 年 6 月至 2016 年 7 月，任职于中 公告编号：2017-014 26 原传媒有限，历任新闻中心主任、新媒体中心主任、副总编辑；2016 年 7 月至今，任中原传媒股份副总经理。曾获中国新闻奖二等奖；河南
64、省新闻一等奖、二等奖、三等奖；赵超构新闻奖一等奖、二等奖等荣誉。 3.刘书峰先生，男，1979 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于郑州轻工业学院计算机科学与技术专业，本科学历。2003 年 7 月至 2005 年 3 月，任职于南阳防爆集团有限公司（现卧龙电气南阳防爆集团股份有限公司）；2005 年 5 月至 2011 年 3 月，任职于郑州日报社网络技术部，历任技术员、技术中心副主任；2011 年 3 月至 2016 年 7 月，任职于中原传媒有限，历任技术中心副主任、主任、技术中心总监；2016 年 7 月至今任中原传媒股份监事、技术中心总监。 公告编号：2017-014
65、27 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人 治理结构，建立了行之有效的
66、内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的 召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规 履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程 序和规则进行，截止报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能 够切实履行应尽的职责和义务。公司明确了各岗位人员职责，形成了各司其职，各负其责、相互配合， 互相制约的工作机制。不断完善和健全内部控制体系，使各项管理控制制度切实执行。对于仍可能存 在的不规范，不能有效执行的风险，公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提 高
67、管理层的治理规范意识，确保严格执行各项内部规章制度；强化内部审计制度，充分发挥监事会及 员工的监督作用，保证制度能够切实有效地执行，降低公司治理规范的风险。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股 东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则 及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。报 告期内召开的股东大会均由董事会召集召开。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2017-014 28 董
68、事会经过评估认为：报告期内公司通过三会的召开，依据公司制度，及时对关联交易等事项履 行制度规定的义务，会议的召集、审议程序、形成的决议均符合公司法、公司章程等各项制 度的要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 12 日股份公司创立大会，根据公司性质、结构、股东的改变，按照相关规定要求，本着对股东负责，有利于公司规范治理的原则，对原公司章程继续进行了修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 会议审议通过了关于选举张新彬为公司董事长的议案、关于聘任辛晓青为公司总经理的议案、关于聘任张锡磊为公司副
69、总经理的议案、关于聘任金凤娟为公司财务总监的议案、关于聘任左振林为公司董事会秘书的议案、关于聘任左振林为公司董事会秘书的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌协议方式转让的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌具体事宜的议案、关于郑州中原网络传媒股份有限公司章程(草案)的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司总经理工作细则的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司信息披露管理制度的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司董事会秘书工作细则的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司重大事项处置权限管理办法、郑州中原网络传媒股份有限公司防范控股股东及关联方资金占
70、用管理制度的议案、关于将所持两家子公司股权向关联方转让的议案、关于投资者关系管理制度的议案、筹备召开公司 2016 年度第一次临时股东大会的议案、关于公司拟向“杉晟股权投资基金”投资不超过 1000 万元的议案、筹备召开公司 2016 年度第二次临时股东大会的议案、关于公司拟与郑州报业集团订立广告合作协议的议案、关于公司 公告编号：2017-014 29 拟与郑州报业集团订立大数据服务合作协议的议案、筹备召开公司 2016 年度第三次临时股东大会的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司关于出售资产暨关联交易的议案、关于召开 2016 年第四次临时股东大会的议案、关于公司拟向上海鼹鼠网络科技有限公司
71、进行股权投资的议案、关于 2017 年度使用自有闲置资金购买银行理财产品的议案、关于预计2017 年度日常性关联交易的议案、关于会计政策变更的议案、关于召开 2017年第一次临时股东大会的议案。 监事会 2 会议审议通过了关于选举陈春红为公司监事会主席的议案、关于会计政策变更的议案。 股东大会 5 会议审议通过了关于公司筹办情况的议案、关于公司发起人用于抵作股款的财产作价及出资情况的议案、关于郑州中原网络传媒股份有限公司筹办费用开支情况的议案、关于确认、批准郑州中原网络传媒有限公司的权利义务以及为筹建股份公司所签署的一切有关文件、协议等均由郑州中原网络传媒股份有限公司承继的议案、郑州中原网络传
72、媒股份有限公司章程(草案)的议案、关于选举公司第一届董事会董事的议案、关于选举公司第一届监事会股东监事的议案、关于公司股东大会议事规则的议案、关于公司董事会议事规则的议案、关于公司监事会议事规则的议案、关于公司关联交易决策与控制制度的议案、关于公司对外担保管理制度的议案、关于公司对外投资管理制度的议案、关于授权董事会办理公司工商登记手续等一切有关事宜的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式转让的议案、提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌具体事宜的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司章程、郑州中原网络传媒股份有限公司总经理工作细则的议案
73、、郑州中原网络传媒股份有限公司重大事项处置权限管理办法的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司防范控股股东及关联方 公告编号：2017-014 30 资金占用管理制度的议案、关于郑州中原网络传媒股份有限公司所持两家子公司股权向关联方转让的议案、关于公司拟向“杉晟股权投资基金”投资不超过 1000万元的议案、关于公司拟与郑州报业集团订立广告合作协议的议案、关于公司拟与郑州报业集团订立大数据服务合作协议的议案、郑州中原网络传媒股份有限公司关于出售资产暨关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召
74、开程序、授权 委托、表决和决议等均符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责 和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司管理层未引入职业经理。 （四）投资者关系管理情况 自挂牌以来，公司在正常生产经营的同时，自觉履行信
75、息披露义务，做好投资者关系管理工作， 促进企业规范运作水平不断提升。报告期内，公司在坚持信息披露公开公平公正原则的基础上，热情 接待投资机构调研，通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅 通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会暂未设置专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控 股股东及实际控制人不存在影响发行人
76、独立性的情形。公司具备独立自主经营。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关 制度，保障公司健康平稳运行。 公告编号：2017-014 31 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 无 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字(2017)第 140122 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计
77、报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 李菊洁、刘小静 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审 计 报 告 中兴华审字（2017）第 140122 号 郑州中原网络传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的郑州中原网络传媒股份有限公司（以下简称“中原传媒”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是中原传媒管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务
78、报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控
79、制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的适当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-014 32 三、审计意见 我们认为，中原传媒财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了中原传媒 2016年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李菊洁 中国北京 中国注册会计师：刘小静 二一七年四月十八日 - 二、
80、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 30,835,229.01 16,739,972.33 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（二） 37,172.77 301,031.25 预付款项 五、（三） 4,269.70 45,790.71 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（四） 41,746.14 40,940.88 买入返售金
81、融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（五） 3,000,000.00 273,727.58 公告编号：2017-014 33 流动资产合计 33,918,417.62 17,401,462.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五、（六） 17,000,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、（七） - 9,717,271.15 投资性房地产 - - 固定资产 五、（八） 211,275.64 87,537.00 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产
82、清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、（九） 10,000.00 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、（十） 210,233.38 284,433.34 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 17,431,509.02 10,089,241.49 资产总计 51,349,926.64 27,490,704.24 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（
83、十一） 56,000.00 116,000.00 预收款项 五、（十二） 3,162,505.93 610,030.85 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、（十三） 632,818.00 438,208.04 应交税费 141,974.07 2,217.88 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（十五） 271,000.00 216,778.60 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 公告编号：2017-014 34 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流
84、动负债 - - 流动负债合计 4,264,298.00 1,383,235.37 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 4,264,298.00 1,383,235.37 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十六） 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（十七） 15,
85、414,117.32 6,022,024.00 减：库存股 - - 其他综合收益 五、（十八） - - 专项储备 - - 盈余公积 五、（十八） 167,151.13 16,803.42 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（十九） 1,504,360.19 41,677.20 归属于母公司所有者权益合计 47,085,628.64 26,080,504.62 少数股东权益 - 26,964.25 所有者权益总计 47,085,628.64 26,107,468.87 负债和所有者权益总计 51,349,926.64 27,490,704.24 法定代表人：张新彬主管会计工作负责人：金凤娟会
86、计机构负责人：金凤娟 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2017-014 35 流动资产： 货币资金 30,835,229.01 16,726,523.49 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二、（一） 37,172.77 301,031.25 预付款项 4,269.70 42,990.71 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十二、（二） 41,746.14 40,517.98 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产
87、3,000,000.00 273,727.58 流动资产合计 33,918,417.62 17,384,791.01 非流动资产： 可供出售金融资产 17,000,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十二、（三） - 9,717,271.15 投资性房地产 - - 固定资产 211,275.64 87,537.00 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 10,000.00 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 210,233.38 284,433.34 递延所得税资产 -
88、 - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 17,431,509.02 10,089,241.49 资产总计 51,349,926.64 27,474,032.50 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 56,000.00 116,000.00 公告编号：2017-014 36 预收款项 3,162,505.93 610,030.85 应付职工薪酬 632,818.00 423,688.04 应交税费 141,974.07 1,714.77 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 271,
89、000.00 132,540.60 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 4,264,298.00 1,283,974.26 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 4,264,298.00 1,283,974.26 所有者权益： 股本 30,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具
90、- - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 15,414,117.32 6,022,024.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 167,151.13 16,803.42 未分配利润 1,504,360.19 151,230.82 所有者权益合计 47,085,628.64 26,190,058.24 负债和所有者权益总计 51,349,926.64 27,474,032.50 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其中：营业收入 五、（二十） 13
91、,512,471.84 9,110,827.23 公告编号：2017-014 37 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 9,995,704.11 7,245,089.09 其中：营业成本 五、（二十） 5,893,849.93 4,555,063.68 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、（二十一） 542,210.35 383,586.23 销售费用 - - 管理费用 五、（二十二） 3,643,729.54 3,
92、072,606.73 财务费用 五、（二十三） -74,487.04 -16,579.41 资产减值损失 五、（二十四） -9,598.67 -749,588.14 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二十五） 227,079.58 -82,728.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 82,728.85 -82,728.85 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,743,847.31 1,783,009.29 加：营业外收入 五、（二十六） 251,120.30 1,263,947.57 其中：非
93、流动资产处置利得 五、（二十六） - 66,323.33 减：营业外支出 五、（二十七） 13,041.67 27,746.30 其中：非流动资产处置损失 五、（二十七） - 16,922.30 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,981,925.94 3,019,210.56 减：所得税费用 - - 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,981,925.94 3,019,210.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 4,005,124.02 3,092,246.31 少数股东损益 -23,198.08 -73,035.75 六、其他综合收益的税后
94、净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或 - - 公告编号：2017-014 38 净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其
95、他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 3,981,925.94 3,019,210.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 4,005,124.02 3,092,246.31 归属于少数股东的综合收益总额 -23,198.08 -73,035.75 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.16 - （二）稀释每股收益 0.16 - 法定代表人：张新彬主管会计工作负责人：金凤娟会计机构负责人：金凤娟 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、（四） 13,512,471.84 9,110,827.23 减：营业成本 十二、（四） 5,893,
96、849.93 4,555,063.68 营业税金及附加 542,210.35 383,586.23 销售费用 - - 管理费用 3,585,759.87 2,890,269.34 财务费用 -74,534.83 -16,809.39 资产减值损失 -9,576.41 -749,610.40 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十二、（五） 82,728.85 -82,728.85 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十二、（五） 82,728.85 -82,728.85 二、营业利润（亏损以“”号填列） 3,657,491.78 1,965,598
97、.92 公告编号：2017-014 39 加：营业外收入 251,120.29 1,263,947.31 其中：非流动资产处置利得 - 66,323.33 减：营业外支出 13,041.67 27,746.30 其中：非流动资产处置损失 - 16,922.30 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,895,570.40 3,201,799.93 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“”号填列） 3,895,570.40 3,201,799.93 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - -
98、2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 3,895,570.40 3,201,799.93 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营
99、活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,330,886.02 10,241,929.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 公告编号：2017-014 40 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 883,03
100、6.95 4,479,389.31 经营活动现金流入小计 18,213,922.97 14,721,318.31 购买商品、接受劳务支付的现金 2,450,408.82 1,556,523.91 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 4,449,221.49 3,287,575.15 支付的各项税费 1,100,351.81 982,585.97 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十八） 2,740,845.46 3,15
101、3,897.27 经营活动现金流出小计 10,740,827.58 8,980,582.30 经营活动产生的现金流量净额 7,473,095.39 5,740,736.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,300,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,189,096.06 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 11,300,000.00 2,189,096.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 177,838.71
102、 188,482.32 投资支付的现金 21,500,000.00 9,800,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 21,677,838.71 9,988,482.32 投资活动产生的现金流量净额 -10,377,838.71 -7,799,386.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,000,000.00 16,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关
103、的现金 - - 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 16,100,000.00 偿还债务支付的现金 - - 公告编号：2017-014 41 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 17,000,000.00 16,100,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 14,095,256.68 14,041,349.75 加：期初现金及现金等价物余额 16,739,972.33 2,698
104、,622.58 六、期末现金及现金等价物余额 30,835,229.01 16,739,972.33 法定代表人：张新彬主管会计工作负责人：金凤娟会计机构负责人：金凤娟 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,330,886.03 10,241,929.00 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 827,407.01 4,395,151.05 经营活动现金流入小计 18,158,293.04 14,637,080.05 购买商品、接受劳务支付的现金 2,450,408.83 1,55
105、6,523.91 支付给职工以及为职工支付的现金 4,384,449.20 3,157,416.40 支付的各项税费 1,098,294.92 979,704.82 支付其他与经营活动有关的现金 2,738,595.86 3,116,147.75 经营活动现金流出小计 10,671,748.81 8,809,792.88 经营活动产生的现金流量净额 7,486,544.23 5,827,287.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,300,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,189,096.06
106、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 11,300,000.00 2,189,096.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 177,838.71 188,482.32 投资支付的现金 21,500,000.00 9,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 21,677,838.71 9,988,482.32 投资活动产生的现金流量净额 -10,377,838.71 -7,799,386.26 三、筹资活动产生的现金流量：
107、 吸收投资收到的现金 17,000,000.00 16,000,000.00 公告编号：2017-014 42 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 16,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 17,000,000.00 16,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 14,108,7
108、05.52 14,027,900.91 加：期初现金及现金等价物余额 16,726,523.49 2,698,622.58 六、期末现金及现金等价物余额 30,835,229.01 16,726,523.49 公告编号：2017-014 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,022,024.00 - - - 16,803.42 - 41,677.
109、20 26,964.25 26,107,468.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,022,024.00 - - - 16,803.42 - 41,677.20 26,964.25 26,107,468.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 - - - 9,392
110、,093.32 - - - 150,347.71 - 1,462,682.99 -26,964.25 20,978,159.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,005,124.02 -23,198.08 3,981,925.94 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - 7,000,000.00 - - - - - - -3,766.17 16,996,233.83 1股东投入的普通股 10,000,000.00 - - - 7,000,000.00 - - - - - - - 17,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本
111、 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -3,766.17 -3,766.17 （三）利润分配 - - - - - - - - 389,557.04 - -389,557.04 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 389,557.04 - -389,557.04 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他
112、 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 44 （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,392,093.32 - - - -239,209.33 - -2,152,883.99 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,392,093.32 - - - -239,209.33 - -2,152,883.99 - - （五）
113、专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 15,414,117.32 - - - 167,151.13 - 1,504,360.19 - 47,085,628.64 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润
114、优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 22,024.00 - - - - - -3,033,765.69 - 6,988,258.31 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 22,024.00 - - - - - -3,033,765.69 - 6,988,258.31
115、三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 16,803.42 - 3,075,442.89 26,964.25 19,119,210.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,092,246.31 -73,035.75 3,019,210.56 公告编号：2017-014 45 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - - 100,000.00 16,100,000.00 1股东投入的普通股 10,000,000.00
116、 - - - 6,000,000.00 - - - - - - 100,000.00 16,100,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 16,803.42 - -16,803.42 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 16,803.42 - -16,803.42 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - -
117、- - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1
118、本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,022,024.00 - - - 16,803.42 - 41,677.20 26,964.25 26,107,468.87 法定代表人：张新彬主管会计工作负责人：金凤娟会计机构负责人：金凤娟 公告编号：2017-014 46 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余
119、公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,022,024.00 - - - 16,803.42 151,230.82 26,190,058.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,022,024.00 - - - 16,803.42 151,230.82 26,190,058.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10
120、,000,000.00 - - - 9,392,093.32 - - - 150,347.71 1,353,129.37 20,895,570.40 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,895,570.40 3,895,570.40 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - 7,000,000.00 - - - - - 17,000,000.00 1股东投入的普通股 10,000,000.00 - - - 7,000,000.00 - - - - - 17,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - -
121、- - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 389,557.04 -389,557.04 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 389,557.04 -389,557.04 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,392,093.32 - - - -239,209.33 -2,152,883.99 - 公告编号
122、：2017-014 47 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,392,093.32 - - - -239,209.33 -2,152,883.99 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额
123、 30,000,000.00 - - - 15,414,117.32 - - - 167,151.13 1,504,360.19 47,085,628.64 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 22,024.00 - - - - -3,033,765.69 6,988,258.31 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - -
124、 - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 22,024.00 - - - - -3,033,765.69 6,988,258.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 16,803.42 3,184,996.51 19,201,799.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,201,799.93 3,201,799.93 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - 16,000,000.00
125、 1股东投入的普通股 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - 16,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-014 48 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 16,803.42 -16,803.42 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 16,803.42 -16,803.42 - 2对所有者（或股东）的分配 - - -
126、- - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他
127、 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,022,024.00 - - - 16,803.42 151,230.82 26,190,058.24 公告编号：2017-014 49 郑州中原网络传媒股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 一、 公司基本情况 （一）历史沿革 郑州中原网络传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为郑州中原网络传媒有限公司，由郑州报业集团（曾用名“郑州日报社”）出资组建，于 2011 年 3 月 3 日经郑州市工商行政管理局核准设立。2011 年 7 月 29 日，郑州市人民政府国有资产
128、监督管理委员会以郑州市人民政府国有资产监督管理委员关于成立郑州中原网络传媒有限公司的批复郑国资2011182 号文件批准郑州报业集团设立本公司，本公司设立时注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中：货币资金出资 300.00 万元，固定资产及无形资产出资 700.00 万元，本次出资由河南大华会计师事务所有限公司进行审验，并出具豫大华验字【2011】第 003 号验资报告。 2015 年 4 月 28 日，根据公司股东决定和修改后的章程规定，公司注册资本由 1,000.00 万元变更为人民币 1,200.00 万元，由郑州晚报有限公司以货币资金出资 200.00 万元，计入实收资本；郑州
129、报业集团以货币资金出资 600.00 万元，计入资本公积，本次增资由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）河南分所进行审验，并出具中兴华豫验字（2015）第 1201 号验资报告。本次增资后，郑州报业集团出资 1,000.00 万元，占注册资本的 83.33%；郑州晚报有限公司出资 200.00 万元，占注册资本的 16.67%。 2015 年 11 月 30 日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司注册资本由 1,200.00 万元变更为人民币 2,000.00 万元，由郑州报业集团以货币资金出资800.00 万元。本次增资由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）河南分所进行审验，并出具中兴华
130、豫验字（2015）第 1202 号验资报告。本次增资后，郑州报业集团出资 1,800.00 万元，占注册资本的 90.00%；郑州晚报有限公司出资 200.00 万元，占注册资本的 10.00%。 公告编号：2017-014 50 2016 年 5 月 26 日，经郑州市人民政府国有资产监督管理委员会关于郑州中原网络传媒有限公司增资扩股有关问题的批复（郑国资【2015】270 号）文件批准，并根据公司股东会决议、修改后的章程规定，公司注册资本由 2,000.00 万元变更为人民币 3,000.00 万元，由河南建业足球俱乐部股份有限公司、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、河南鑫融基金控股份有限
131、公司、北京荣智精诚科技发展有限公司 4 家公司以货币资金 1,000.00 万元出资。本次增资由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具中兴华验字（2016）第 HN-0003 号验资报告。本次增资后，郑州报业集团出资 1,800.00 万元，占注册资本的 60.00%；河南建业足球俱乐部股份有限公司出资 600.00 万元，占注册资本的 20.00%；华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司出资 200.00 万元，占注册资本的 6.67%；郑州晚报有限公司出资 200.00 万元，占注册资本的 6.67%；河南鑫融基金控股份有限公司出资 100.00 万元，占注册资本的 3.33%；北京
132、荣智精诚科技发展有限公司出资100.00 万元，占注册资本的 3.33%。 2016 年 7 月 12 日，根据郑州市人民政府国有资产监督管理委员会关于同意郑州中原网络传媒有限公司整体变更为股份有限公司及新三板挂牌的批复（郑国资【2016】102 号）核准及公司（筹）创立大会暨第一次股东会决议、发起人协议的规定，郑州中原网络传媒有限公司整体变更为郑州中原网络传媒股份有限公司，变更后公司注册资本为人民币 3000.00 万元，由郑州中原网络传媒有限公司全体出资人以其拥有的截止 2016 年 5 月 31 日经审计的公司净资产45,414,117.32 元，按照 1.514:1 的比例折股投入，其
133、中净资产超出股本部分计入股份公司的资本公积，全体股东按原出资比例持有股份。整体变更后，公司股本30,000,000.00 元，资本公积 15,414,117.32 元，此次股改经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具“中兴华验字（2016）第 HN-0004 号”验资报告。 2016 年 12 月 29 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具“关于同意郑州中原网络传媒股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”（股转系统函20169799 号），本公司股票于 2017 年 1 月 26 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 截止 2016 年 12 月 31
134、日，公司股权结构如下： 货币单位：人民币万元 序号 股东名称 出资额 出资比例% 公告编号：2017-014 51 序号 股东名称 出资额 出资比例% 1 郑州报业集团 1,800.00 60.00 2 河南建业足球俱乐部股份有限公司 600.00 20.00 3 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 200.00 6.67 4 郑州晚报有限公司 200.00 6.67 5 河南鑫融基金控股份有限公司 100.00 3.33 6 北京荣智精诚科技发展有限公司 100.00 3.33 合计 3,000.00 100.00 统一社会信用代码：91410100569841912R 住所：郑州高新技术产业
135、开发区瑞达路 96 号创业广场 1 号楼 D425 号 法定代表人：张新彬 （二）公司所属行业性质 互联网和相关服务业。 （三）公司经营范围 国内广告的设计、制作、代理、发布；软件开发；计算机软件服务；网站建设。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （四）财务报告批准报出日 本财务报告由本公司董事会于2017年4月18日批准报出。 （五）合并财务报表范围及其变化情况 公司控股子公司河南聚医互联网科技有限公司于 2016 年 8 月 1 日完成工商注销，自 2016 年 8 月 1 日起，不再纳入公司合并范围。截止 2016 年 12 月 31日，公司无子公司，详见本附注六、
136、合并范围的变更。 二、 财务报表的编制基础 （一）财务报表编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （二）持续经营 公告编号：2017-014 52 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法、固定资产折旧和无形资产摊销、收入的确认时点等。 （一）遵循企业会计准则的声明 公司
137、2016 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 公司采用公历年度，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个完整的会计年度。 （三）营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1同一控制下企业合并 合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并
138、对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 公告编号：2017-014 53 2非同一控制下企业合并 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发
139、行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。商誉为之前持有的被购买方股权的公允价值与购买日支付对价的公允价值之和，与取得的子公司可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 （六）合并财务报表的编制方法 1合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被
140、投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。 2合并财务报表编制的方法 从取得子公司的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期
141、初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一 公告编号：2017-014 54 控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以”少数股东损益”项目列示
142、。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量。 （七）合营安排分类及
143、共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； （3）确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价
144、值变动风险很小等 公告编号：2017-014 55 四个条件的投资。 （九）外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 （十）金融工具 1金融资产和金融负债的分类 公司管理层按照取得或承担金融资产和金融负债的
145、目的、基于风险管理、战略投资需要，将取得的金融资产划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。将取得的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 2金融资产和金融负债的确认和计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值
146、变动损益。 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预 公告编号：2017-014 56 期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 取得时按
147、公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。 3金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融
148、资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足会计准则规定的金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 （十一） 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、其他应收款。 1单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大的应收款项是指期末余额 50 万元及以上的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 公告编号：2017-014 57 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计
149、未来现金流量低于其账面价值的差额计提坏账准备。如无客观证据表明其发生了减值的，则并入信用风险组合计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 确定组合的依据： 组合的确定依据：项目 确定组合的依据 账龄组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10
150、 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提。 4坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十二） 存货 1存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以
151、备出售的产成品、处在生产过程中的在 公告编号：2017-014 58 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。公司存货主要包括劳务成本、周转材料等。 2取得和发出的计价方法 存货日常取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
152、以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 3存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关
153、、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可以合并计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利 公告编号：2017-014 59 得和盘亏损失计入当期损益。 5周转材料摊销方法 周转材料采用一次转销法摊销。 （十三） 长期股权投资 1长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企
154、业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）合并财务报表的编制方法； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营
155、政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多 公告编号：2017-014 60 种情形，还
156、需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 2长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
157、股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定
158、的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照企业会计准则第37 号金融工具列报的有关规定确定。 公告编号：2017-014 61 在非货币性资产交换具备
159、商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12 号债务重组的有关规定确定。 3长期股权投资的后续计量及损益确认方法 对能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的
160、现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分
161、配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的 公告编号：2017-014 62 亏损
162、分担额后，恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额
163、，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采
164、用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四） 固定资产 1固定资产确认条件 固定资产指为公司生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 公告编号：2017-014 63 （1）与该固定资产有关
165、的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2固定资产的分类 固定资产分类为：运输设备、电子设备、办公设备及其他。 3固定资产的初始计量 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公
166、允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 4固定资产折旧计提方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 4 3 24.25 电子设备 3-5 3
167、32.33-19.40 办公设备及其他 5 3 19.40 5固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 对于固定资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值 公告编号：2017-014 64 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
168、寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）
169、均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照本公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 （十五） 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，计提在
170、建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期 公告编号：2017-014 65 间不再转回。 （十六） 无形资产核算方法 1无形资产的确认条件 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 2无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计
171、入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 3无形资产使用寿命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
172、 4研究开发费用的会计处理 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 公告编号：2017-014 66 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发
173、，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于使用寿命有限的无形资产开发阶段的支出，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。 （十七） 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 （十八） 应付职工薪酬 1短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤
174、保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。报告期内，离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。设定受益计划是一项并非设定提存计划的退休计划。设定受益计划一般会确定职工在退休时可收取的退休
175、福利金额，通常根据年龄、服务年限和员工个人职务等级等一个或多个因素而定。设定受益债务每年由独立精算师利用预期累计福利法计算。设定受益 公告编号：2017-014 67 债务的现值利用将用以支付福利的货币为单位计值且到期与有关的退休负债的条款相近似的高质量的公司债券的利率，将预计的未来现金流出金额折现计算得出。根据经验而调整的精算利得和损失以及精算假设的变动，在产生期间内于其他综合收益的权益中确认。过往服务成本在发生时确认为收益。 3辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所
176、提供的辞退福利时。 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （十九）借款费用 1借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本
177、；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 公告编号：2017-014 68 （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借
178、款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 2借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借
179、款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （二十）预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计
180、数。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账 公告编号：2017-014 69 面价值。 （二十一）收入 1收入确认原则和计量方法 （1） 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2） 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
181、务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定： 已完工作的测量。 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务
182、成本计入当期损益，不确认提供劳务收入； （3） 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 公告编号：2017-014 70 2收入确认的具体时点 公司主营业务收入为互联网广告宣传收入和信息技术服务收入。 互联网广告宣传收入，公司是在广告宣传内容开始在互联网宣传平台上线、公之于众时为收入实现确认时点。 信息技术服务收入，是依照与客户签订的合同约定，完成业务服务，确认各项服务业务收入。如
183、果与客户签订的合同没有明确约定业务服务完成节点，在合同约定的服务期限内分期确认收入。 （二十二）政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
184、用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该
185、负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可 公告编号：2017-014 71 抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预
186、见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 （二十四）所得税核算方法 公司所得税采用资产负债表债务法核算。资产和负债账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用
187、（或收益）。直接计入所有者权益的交易或事项相关的，其所得税影响减少所有者权益。 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。递延所得税以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。 对联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异，确认相关的递延所得税负债，但同时满足以下两个条件的除外：一是投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （二十五）主要会计政策、会计估计的变更 1会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 公告编号：2017-014 72 财政部 20
188、16 年 12 月 3 日发布的增值税会计处理规定（财会【2016】22 号） 第一届董事会第八次会议审议通过 该会计政策适用未来适用法，不对以前年度进行追溯调整，公司自 2016 年 5 月 1 日起将企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等税费从“管理费用”科目重分类至“税金及附加”科目，对 2016 年财务报表累计影响为：“税金及附加”科目增加约 19,810.69 元，“管理费用”科目减少约 19,810.69 元。 2会计估计变更 报告期内，未发生重大会计估计变更。 （二十六）前期会计差错更正 本报告期内未发生前期重大会计差错更正。 四、 税项 （一）主要税种 税种
189、 计税依据 税（费）率 增值税 增值税应税收入 6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 文化事业建设费 应税收入 3% 价格调节基金 应税收入 1%注 注：根据河南省发展和改革委员会河南省财政厅关于停止征收价格调节基金的通知豫发改价调（2015）578 号文件自 2015 年 6 月 1 日起，停止征收价格调节基金。依据通知，公司已于 2015 年 6 月停止缴纳价格调节基金。 （二）税收优惠 根据财税（2014）84 号财政部国家税务总局中宣部关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转
190、制为企业若干税收政策的通知第一条规定，经营性文化事业单位转制为企业的免征企业所得税。公司为经营性文化事业单位转制而来，享受免征企业所得税优惠政策，公司于 2015 年 12 月向郑州市中原区地方 公告编号：2017-014 73 税务局备案，并取得企业所得税优惠事项备案表，优惠期间自 2015 年 5 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日；于 2016 年 1 月向郑州市高新技术产业开发区地方税务局备案，并取得企业所得税优惠事项备案表，优惠期间自 2016 年 1 月 1 日至 2018年 12 月 31 日。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元
191、） （一）货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 50,302.75 11,786.52 银行存款 30,766,244.18 16,726,192.68 其他货币资金 18,682.08 1,993.13 合计 30,835,229.01 16,739,972.33 注：其他货币资金为公司支付宝账户余额。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司不存在质押、冻结等对变现有限制，或有潜在收回风险的款项。 （二）应收账款 1 应收账款分类列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%）
192、金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 39,129.24 19.72 1,956.47 5.00 37,172.77 其中：账龄分析法 39,129.24 19.72 1,956.47 5.00 37,172.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 159,330.27 80.28 159,330.27 100.00 合计 198,459.51 100.00 161,286.74 81.27 37,172.77 类别 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2017-014 74 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（
193、%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 316,875.00 66.54 15,843.75 5.00 301,031.25 其中：账龄分析法 316,875.00 66.54 15,843.75 5.00 301,031.25 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 159,330.27 33.46 159,330.27 100.00 合计 476,205.27 100.00 175,174.02 36.79 301,031.25 2坏账准备的计提情况 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 3
194、1 日 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 39,129.24 1,956.47 5.00 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 39,129.24 1,956.47 5.00 截止 2016 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 账龄 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市腾讯计算机系统有限公司 4,892.27 1-2 年 4,892.27 100.00 预计无法收回 河南新田城置业有限公司 54,438.00 3-4 年 54,438.00 100.00 预计无法收回 河南广利房地产开发有限公司
195、100,000.00 1-2 年 100,000.00 100.00 预计无法收回 合计 159,330.27 159,330.27 100.00 3 报告期内计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2017-014 75 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,887.28 元。 4报告期内，未核销应收账款。 5截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款前五名单位情况如下： 单位名称 金额 账龄 占应收款总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 河南广利房地产开发有限公司 100,000.00 1-2 年 50.39 100,000.00 河南新田城置业有限
196、公司 54,438.00 3-4 年 27.43 54,438.00 荥阳市乔楼镇人民政府 20,000.00 1 年以内 10.08 1,000.00 郑州市骨科医院 15,849.05 1 年以内 7.99 792.45 深圳市腾讯计算机系统有限公司 4,892.27 1-2 年 2.47 4,892.27 合计 195,179.32 98.36 161,122.72 （三）预付款项 1 预付款项分类列示： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,269.70 100.00 45,790.71 100.0
197、0 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 4,269.70 100.00 45,790.71 100.00 2 截止 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要预付款项。 3 截止 2016 年 12 月 31 日，预付款项前五名单位情况如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预付款项总额的比例（%） 中国石化销售有限公司河南郑州石油分公司 非关联方 2,269.70 1 年以内 53.16 腾讯云计算（北京）有限责任公司 非关联方 2,000.00 1 年以内 46.84 合计 4,269.70 100.00 （四）其他应收款 公告编号：2017-014 76 1其
198、他应收款分类列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 49,205.94 18.58 7,459.80 15.16 41,746.14 其中：账龄分析法 49,205.94 18.58 7,459.80 15.16 41,746.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 215,688.77 81.42 215,688.77 100.00 合计 264,894.71 100.00 223,148.57 84.24 41,746.
199、14 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 44,112.07 16.98 3,171.19 7.19 40,940.88 其中：账龄分析法 44,112.07 16.98 3,171.19 7.19 40,940.88 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 215,688.77 83.02 215,688.77 100.00 合计 259,800.84 100.00 218,859.96 84.24 40,940.88 2坏账准备的计提
200、情况 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,885.43 794.28 5.00 1-2 年 16,653.17 1,665.32 10.00 2-3 年 16,667.34 50,00.20 30.00 3-4 年 公告编号：2017-014 77 4-5 年 5 年以上 合计 49,205.94 7,459.80 15.16 截止 2016 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 账龄 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 代垫手机款 215
201、,688.77 2-3 年 215,688.77 100.00 预计无法收回 合计 215,688.77 215,688.77 100.00 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,288.61 元；本期转回或收回坏账准备金额 0.00 元。 4报告期内，未核销其他应收款。 5其他应收款按款项性质分类情况： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 代垫手机款 215,688.77 215,688.77 代交社保款 48,305.94 43,212.07 房租押金 900.00 900.00 合计 264,894.71 259,800.
202、84 6截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名情况如下： 单位名称 款项性质或内容 金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 代垫手机款 代付款项 215,688.77 2-3 年 81.42 215,688.77 涂拓航 代付社保款 16,157.24 1-2 年 7,823.57,2-3年 8,333.67 6.10 3,282.46 尹楠 代付社保款 16,157.24 1-2 年 7,823.57,2-3年 8,333.67 6.10 3,282.46 住房公积金 代付社保款 5,163.00 1 年以内 1.95 258.15 养老保险 代付社
203、保款 4,923.31 1 年以内 1.86 246.17 合计 258,089.56 97.43 222,758.01 （五）其他流动资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 房屋租赁费 261,442.80 公告编号：2017-014 78 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 待抵扣增值税进项 12,284.78 一句顶一万句电影投资款 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 273,727.58 （六）可供出售金融资产 1可供出售金融资产情况 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值
204、账面余额 减值准备 账面价值 可 供 出 售 权 益 工具： 按成本计量的 17,000,000.00 17,000,000.00 合计 17,000,000.00 17,000,000.00 2期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金股利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 东阳华海时代影业传媒股份有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 1.00% 上海杉晟创业投资合伙企业（有限合伙） 10,000,000.00 10,000,000.00 16.1290% 合计 17,000,000.
205、00 17,000,000.00 （七）长期股权投资 被投资单位 2015 年 12月 31 日 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 一、合营企业 二、联营企业 河南广报文化传媒有限公司注 9,717,271.15 9,458,386.17 -258,884.98 河南笑脸科技有限公司注 上海郑报杉福创业投资管理有限公司注 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 9,717,271.15 1,500,000.00 10,958,386.17 -258,884.98 公告编号：2017-014 79 续： 被投资单位 本
206、期增减变动 2016 年 12 月 31 日 减值准备 期末余额 宣告发放 现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南广报文化传媒有限公司注 河南笑脸科技有限公司注 上海郑报杉福创业投资管理有限公司注 合计 注：详见本附注八、关联方关系及其交易（五）关联方交易 6关联方资产转让情况之、。 （八）固定资产 项目 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,673.23 111,940.12 52,995.95 168,609.30 2.本期增加金额 141,769.47 11,880.00 153,649.47 （1）购置 （2）在建工程转
207、入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,673.23 253,709.59 64,875.95 322,258.77 二、累计折旧 1.期初余额 71,423.87 9,648.43 81,072.30 2.本期增加金额 10,969.68 18,941.15 29,910.83 （1）计提 10,969.68 18,941.15 29,910.83 （2）本期新增 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 82,393.55 28,589.58 110,983.13 公告编号：2017-014 80 项目 运输设备 电子设备 办公设备及其他 合计
208、 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,673.23 171,316.04 36,286.37 211,275.64 2.期初账面价值 3,673.23 40,516.25 43,347.52 87,537.00 截止 2016 年 12 月 31 日止，未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 奇瑞商务轿车 3,673.23 正在办理 合计 3,673.23 （九）无形资产 项目 软件 域名 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 10,000.00
209、 10,000.00 (1)购置 10,000.00 10,000.00 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 10,000.00 10,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 公告编号：2017-014 81 项目 软件 域名 合计 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 10,000.00 10,000.00 2.期初账面价值 注：由于公司无形资产域名使用年限不确定，故不进行摊销。 （十）长期待摊费用
210、 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 本期转出 本期摊销 装修支出 284,433.34 74,199.96 210,233.38 合计 284,433.34 74,199.96 210,233.38 （十一） 应付账款 1 应付账款分类列示如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 装修款 56,000.00 56,000.00 版权使用费 60,000.00 合计 56,000.00 116,000.00 2 截止 2016 年 12 月 31 日，账龄超过一年的大额应付账款列示 客户 2016
211、 年 12 月 31 日 性质 河南零点建设有限公司 56,000.00 装修款 合计 56,000.00 （十二） 预收款项 1预收款项分类列示如下： 公告编号：2017-014 82 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 广告宣传费 1,950,089.35 43,993.13 信息技术服务费 1,212,416.58 566,037.72 合计 3,162,505.93 610,030.85 2截止 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的大额预收款项。 （十三） 应付职工薪酬 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 20
212、16 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 429,668.26 4,373,240.05 4,170,090.31 632,818.00 二、离职后福利-设定提存计划 8,539.78 271,289.81 279,829.59 合计 438,208.04 4,644,529.86 4,449,919.90 632,818.00 1 短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、工资、奖金、津贴和补贴 425,070.60 4,136,739.00 3,928,991.60 632,818.00 二、职工福利费 56,090.8
213、4 56,090.84 三、社会保险费 3,633.66 117,743.21 121,376.87 其中：1医疗保险费 3,159.68 101,772.20 104,931.88 2工伤保险费 79.02 3,250.16 3,329.18 3生育保险费 394.96 12,720.85 13,115.81 四、住房公积金 964.00 62,267.00 63,231.00 五、工会经费 六、职工教育经费 400.00 400.00 合计 429,668.26 4,373,240.05 4,170,090.31 632,818.00 2 设定提存计划列示 项目 2015 年 12 月 3
214、1 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、基本养老保险费 7,899.06 254,613.11 262,512.17 二、失业保险费 640.72 16,676.70 17,317.42 合计 8,539.78 271,289.81 279,829.59 （十四） 应交税费 公告编号：2017-014 83 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 增值税 58,803.34 城市维护建设税 4,116.24 171.96 教育费附加 1,764.1 73.69 地方教育费附加 1,176.07 49.12 文化事业建设费 53,663
215、.75 1,140.00 个人所得税 22,450.57 783.11 合计 141,974.07 2,217.88 （十五） 其他应付款 1 其他应付款分类列示如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 保证金 270,000.00 66,000.00 代缴社保款 16,539.80 暂借款 84,238.00 其他 1,000.00 50,000.80 合计 271,000.00 216,778.60 2 截止 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过一年的大额其他应付款。 （十六） 股本 项目 2015 年 12 月 31日 本期增加 本期减少
216、2016 年 12 月 31 日 郑州报业集团 18,000,000.00 18,000,000.00 河南建业足球俱乐部股份有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 郑州晚报有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 河南鑫融基金控股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京荣智精诚科技发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 20,000,000.00 10,000,000.00 30,000,000.00 报告
217、期内股本变动情况详见本附注一、公司基本情况。 （十七） 资本公积 公告编号：2017-014 84 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价 6,022,024.00 22,414,117.32 13,022,024.00 15,414,117.32 其他 84,710.74 84,710.74 合计 6,022,024.00 22,498,828.06 13,106,734.74 15,414,117.32 2016 年 5 月，经郑州市人民政府国有资产监督管理委员会关于郑州中原网络传媒有限公司增资扩股有关问题的批复（郑国资【20
218、15】270 号）核准，并根据公司股东会决议、修改后的章程规定，增加注册资本 1,000.00 万元，资本公积700.00 万元，由河南建业足球俱乐部股份有限公司、华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司、河南鑫融基金控股份有限公司、北京荣智精诚科技发展有限公司 4 家公司以货币资金 1,700.00 万元出资。本次增资由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具中兴华验字（2016）第 HN-0003 号验资报告。 2016 年 5 月，公司的子公司河南聚医互联网科技有限公司(以下简称“聚医科技”)的股东河南华夏通信技术有限公司签署放弃债权声明书，放弃对聚医科技的 141,184.56 元的
219、债权，作为未足额出资的补充，形成聚医科技资本公积141,184.56 元，依据公司对聚医科技持股比例 60.00%，形成资本公积 84,710.74 元。2016 年 8 月 1 日，聚医科技注销，公司将享有聚医科技的资本公积 84,710.74 元在合并报表层面转入投资收益。 2016 年 7 月 12 日，根据郑州市人民政府国有资产监督管理委员会关于同意郑州中原网络传媒有限公司整体变更为股份有限公司及新三板挂牌的批复（郑国资【2016】102 号）核准及公司（筹）创立大会暨第一次股东会决议、发起人协议的规定，公司整体变更为郑州中原网络传媒股份有限公司，变更后公司注册资本为人民币 3000
220、万元，由公司全体出资人以其拥有的截止 2016 年 5 月 31日经审计的公司净资产 45,414,117.32 元，按照 1.514:1 的比例折股投入，其中净资产超出股本部分计入股份公司的资本公积，全体股东按原出资比例持有股份。整体变更后，公司股本 30,000,000.00 元，资本公积 15,414,117.32 元，此次股改经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具“中兴华验字（2016）第HN-0004 号”验资报告。 （十八） 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-014 85 法定盈
221、余公积 16,803.42 389,557.04 239,209.33 167,151.13 合计 16,803.42 389,557.04 239,209.33 167,151.13 （十九） 未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上年末未分配利润 41,677.20 -3,033,765.69 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 41,677.20 -3,033,765.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,005,124.02 3,092,246.31 减：提取法定盈余公积 389,557.04 16,803.42 提取任意盈余公积
222、 提取一般风险准备 应付普通股股利 整体变更折股 2,152,883.99 期末未分配利润 1,504,360.19 41,677.20 （二十） 营业收入及营业成本 1营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其中：主营业务收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其他业务收入 营业成本 5,893,849.93 4,555,063.68 其中：主营业务成本 5,893,849.93 4,555,063.68 其他业务成本 2主营业务按产品类别列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营
223、业收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其中：广告宣传 10,113,670.49 7,886,298.95 信息技术服务 3,398,801.35 1,224,528.28 公告编号：2017-014 86 项目 2016 年度 2015 年度 营业成本 5,893,849.93 4,555,063.68 其中：广告宣传 4,738,683.35 4,004,025.80 信息技术服务 1,155,166.58 551,037.88 3报告期内，前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度 占公司全部营业收入的比例(%) 河南三束光文化传播有限公司 1,386,7
224、92.42 10.26 郑州报业集团 1,096,698.09 8.12 郑州市互联网信息办公室 734,905.67 5.44 郑州经济技术开发区管理委员会 628,930.81 4.65 郑州晚报有限公司 566,037.72 4.19 合计 4,413,364.71 32.66 （二十一） 税金及附加 税种 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 47,192.15 29,162.58 教育费附加 20,225.21 12,498.26 地方教育费附加 13,483.49 8,332.16 文化事业建设费 441,498.81 321,740.75 价格调节基金 11,852.4
225、8 印花税 19,810.69 合计 542,210.35 383,586.23 注：根据财政部印发的财会印发的增值税会计处理规定（财会（2016）22 号文）以及财政部关于【增值税会计处理规定】有关问题的解读，公司将本年度 5-12 月份“房产税”、“土地使用税”、“车船使用税”、“印花税”通过“税金及附加”科目核算。 （二十二） 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 租赁及物业费 1,168,907.94 1,186,852.01 职工薪酬 922,514.33 301,257.19 办公费 586,166.29 522,682.20 公告编号：2017-014 87 项目 20
226、16 年度 2015 年度 折旧及摊销 67,233.26 165,835.79 差旅费 64,793.98 41,859.50 中介机构费 802,866.78 823,722.29 业务招待费 21,490.00 1,995.00 其他 9,756.96 28,402.75 合计 3,643,729.54 3,072,606.73 （二十三） 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 减：利息收入 77,655.04 18,187.41 汇兑损失 手续费 3,168.00 1,608.00 合计 -74,487.04 -16,579.41 （二十四） 资产减值损失 项目 2
227、016 年度 2015 年度 坏账准备 -9,598.67 -749,588.14 合计 -9,598.67 -749,588.14 （二十五） 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -258,884.98 -82,728.85 处置长期股权投资产生的投资收益 485,964.56 购买理财产品取得的投资收益 合计 227,079.58 -82,728.85 （二十六） 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 66,323.33 其中：固定资产处置利得 66,323.33 政府补助 245,283.01 1,197,62
228、2.63 其他 5,837.29 1.61 公告编号：2017-014 88 合计 251,120.30 1,263,947.57 政府补助明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 文件依据 郑州市百家网站建设奖励资金 245,283.01 339,622.63 郑宣【2015】17 号 郑网文【2016】1 号 2014 年度郑州市市级文化产业发展专项资金 850,000.00 郑文改发办【2015】2 号 “讲文明树新风”活动奖金 8,000.00 合计 245,283.01 1,197,622.63 （二十七） 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失
229、合计 16,922.30 其中：处置无形资产损失 16,922.30 赔偿金 12,800.00 10,810.00 滞纳金 41.67 14.00 罚款支出 200.00 合计 13,041.67 27,746.30 （二十八） 现金流量表项目注释 1收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 349,261.61 3,211,030.74 利息收入 77,655.04 18,187.41 政府补助 245,283.01 1,185,169.81 其他营业外收入 5,837.29 1.35 保证金 205,000.00 65,000.00 合计 883,03
230、6.95 4,479,389.31 2支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 往来款 317,512.31 433,414.17 管理费用 2,407,123.48 2,708,051.10 财务费用手续费 3,168.00 1,608.00 公告编号：2017-014 89 营业外支出 13,041.67 10,824.00 合计 2,740,845.46 3,153,897.27 3收到的其他与投资活动有关的现金：无 4支付的其他与投资活动有关的现金：无 5收到的其他与筹资活动有关的现金：无 6支付的其他与筹资活动有关的现金：无 （二十九） 现金流量表补充资料
231、 1现金流量表补充资料 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,981,925.94 3,019,210.56 加：资产减值准备 -9,598.67 -749,588.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,910.83 179,565.82 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 74,199.96 74,199.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以”号填列） -49,401.03 固定资产报废损失（收益以”号填列） 公允价值变动损失（收益以”号填列） 财务费用（收益以”号填列） 投资损失（收益以”号填列） -2
232、27,079.58 82,728.85 递延所得税资产减少（增加以”号填列） 递延所得税负债增加（减少以”号填列） 存货的减少（增加以”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以”号填列） 587,900.48 2,537,106.61 经营性应付项目的增加（减少以”号填列） 3,035,836.43 646,913.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,473,095.39 5,740,736.01 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 公告编号：2017-014 90 项目 2016 年度
233、2015 年度 现金的期末余额 30,835,229.01 16,739,972.33 减：现金的期初余额 16,739,972.33 2,698,622.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,095,256.68 14,041,349.75 2现金和现金等价物的构成： 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 30,835,229.01 16,739,972.33 其中：库存现金 50,302.75 11,786.52 可随时用于支付的银行存款 30,766,244.18 16,726,192.68 可随时用于支付的其他货币资金 18
234、,682.08 1,993.13 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 30,835,229.01 16,739,972.33 （三十）所有权或使用权受限的资产：无 六、 合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 无 （二）同一控制下企业合并 无 （三）其他原因的合并范围变动 清算子公司：2015 年 6 月 11 日，公司与河南华夏通信技术有限公司共同出资成立河南聚医互联网科技有限公司（以下简称“聚医科技”），注册资本为500.00 万元，公司认缴出资额 300.00 万元，占注册资本的 60.
235、00%，河南华夏通信技术有限公司认缴出资额 200.00 万元，占注册资本的 40.00%，聚医科技章程约定 公告编号：2017-014 91 股东出资期限为 2035 年 12 月 31 日前。2016 年 4 月 21 日聚医科技召开股东会，决定解散公司，2016 年 4 月 26 日成立清算组进行清算，2016 年 8 月 1 日完成工商注销手续，公司至聚医科技工商注销完成日，未实际出资。 七、 在其他主体中的权益 （一） 在子公司中的权益 公司控股子公司河南聚医互联网科技有限公司于 2016 年 8 月 1 日完成工商注销，自 2016 年 8 月 1 日起，不再纳入公司合并范围。截止
236、 2016 年 12 月 31 日，公司无子公司。 （二）在合营安排或联营企业中的权益：截止 2016 年 12 月 31 日，公司不存在合营安排或联营企业，详见本附注八、关联方关系及其交易（五）关联方交易6关联方资产转让情况之、。 八、 关联方关系及其交易 （一）本公司母公司情况 名称 注册地 业务性质 与本公司关系 对本公司持股比例% 郑州报业集团 河南省郑州市 新闻媒体 控股股东 60.00 郑州报业集团成立于 1949 年 7 月 1 日，是由中共郑州市委员会举办的事业单位。 本公司最终实际控制人为：郑州报业集团。本公司实际控制人所持公司股份在报告期的变化详见本附注一、公司基本情况及本
237、附注五之（十六）股本。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注六、合并范围的变更。 （三）本公司合营和联营企业情况 本公司合营和联营企业情况详见附注七、（二）在合营安排或联营企业中的权益。 （四）本公司的其他关联方情况 关联方名称 关联方与本公司关系 公告编号：2017-014 92 关联方名称 关联方与本公司关系 郑州晚报有限公司 持股 5%以上股东 河南建业足球俱乐部股份有限公司 持股 5%以上股东 华谊兄弟（天津）互动娱乐有限公司 持股 5%以上股东 郑州报业多媒体信息港有限公司 同一实际控制人 郑州郑报饮品有限公司 同一实际控制人 郑州郑报置业有限公司 同一实际控制人 郑
238、州小樱桃出版有限公司 母公司之合营企业 郑州中汇传媒有限公司 同一实际控制人 郑州中原报业传媒印务有限公司 同一实际控制人 郑州小樱桃杂志社有限责任公司 母公司之联营企业 郑州观察文化传媒有限公司 同一实际控制人 郑州晚报社 同一实际控制人 郑州中原报业传媒有限公司 同一实际控制人 郑州中原手机报有限公司 同一实际控制人 河南厚朴文化创意产业发展有限公司 同一实际控制人 河南看看城市网络科技有限公司 郑州晚报社持股 27% 河南掌讯传媒有限公司 郑州晚报有限公司持股 45% 郑州影屏高速传媒有限公司 郑州晚报有限公司持股 23% 郑州晚报美美假日酒店管理有限公司 郑州中原报业传媒有限公司持股
239、27% 郑州百农商贸有限公司 郑州晚报有限公司持股 30% 河南正信中小企业金融超市有限公司 郑州晚报有限公司持股 40% 河南新瑞商置业有限公司 同一实际控制人 郑州晚报惠生活实业有限公司 同一实际控制人 郑州郑报房地产营销策划有限公司 同一实际控制人 郑州郑报凯夫教育咨询有限公司 郑州晚报有限公司持股 35% 河南郑大文化传播有限公司 郑州晚报有限公司持股 30% 河南淘嘟嘟电子商务股份有限公司 郑州晚报有限公司持股 25% 河南东方启源文化传播有限公司 郑州晚报有限公司持股 21% 河南郑报麦润体育文化传播有限公司 郑州晚报有限公司持股 21% 郑州郑报豫美置业有限公司 郑州郑报置业有限
240、公司持股 27% 公告编号：2017-014 93 关联方名称 关联方与本公司关系 河南天易报广融媒体有限公司 郑州晚报社持股 21% 嵩云（北京）信息服务有限公司 河南建业足球俱乐部股份有限公司持股 20% 河南建业体育不动产有限公司 河南建业足球俱乐部股份有限公司持股 100% 河南郑报亚星文化产业有限公司 郑州中原报业传媒有限公司持股 30% 河南广报文化传媒有限公司 郑州晚报有限公司持股 49% 河南笑脸科技有限公司 郑州晚报有限公司持股 23% 上海郑报杉福创业投资管理有限公司 郑州晚报有限公司持股 30% 河南郑报易通供应链管理有限公司 郑州晚报有限公司持股 30% 张新彬 董事长
241、 李韬 董事 孟子扬 董事 辛晓青 董事、总经理 左振林 董事、董事会秘书 陈春红 监事会主席 刘书峰 监事 张浩 监事 杨韫泓 职工监事 郭在伟 职工监事 张锡磊 副总经理 金凤娟 财务总监 （五）关联方交易 1采购商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价 2016 年度 2015 年度 郑州郑报饮品有限公司 饮用水费 市场价 11,264.00 郑州报业集团 咨询服务费 市场价 26,224.15 郑州晚报美美假日酒店管理 有限公司 会务费 市场价 46,540.00 合计 84,028.15 2销售商品、提供劳务的关联交易 公告编号：2017-014 94 关联方 关
242、联交易内容 关联交易定价 2016 年度 2015 年度 郑州报业集团 信息系统维护 市场价 849,056.59 849,056.59 郑州报业集团 微信企业号平台服务 市场价 188,679.24 郑州报业集团 大数据服务 市场价 58,962.26 郑州晚报社 宣传活动 市场价 188,679.24 郑州晚报有限公司 信息技术服务 市场价 566,037.72 郑州中原报业传媒有限公司 信息技术服务 市场价 283,018.86 合计 1,945,754.67 1,037,735.83 3关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 关联交易定价 2016 年度 2015
243、年度 郑州报业集团 服务器等网络设备 市场价 1,064,102.60 1,064,102.60 2015 年 1 月 1 日，公司与郑州报业集团签署服务合同，合同约定郑州报业集团将其位于郑州市陇海西路 80 号中心机房的机房设施租赁给公司，年租金为人民币 1,245,000.00 元整（含税），租赁期限 2 年，即从 2015 年 1 月 1 日至 2016年 12 月 31 日。租赁期满后，同等条件下公司有优先承租权和购买权。 4关联方资金拆借：无 5关联担保情况：无 6关联方资产转让情况 本公司作为购买方： 关联方名称 关联方交易内容 2016 年度 2015 年度 郑州报业集团 电子设
244、备、软件等 168,609.30 本公司作为出售方： 关联方名称 关联方交易内容 2016 年度 2015 年度 郑州报业集团 电子设备、软件等 2,188,669.46 河南笑脸科技有限公司（以下简称“笑脸科技”）成立于 2015 年 5 月 28日，注册资本 100.00 万元，公司认缴出资额 23.00 万元，持股比例 23%。公司第 公告编号：2017-014 95 一届董事会第二次会议及 2016 年度第一次临时股东大会决议通过关于郑州中原网络传媒股份有限公司所持两家公司股权向关联方转让的议案，同意公司将持有的笑脸科技 23.00%的股权转让给郑州晚报有限公司，公司于 2016 年
245、8 月 8日与郑州晚报有限公司公司签署股权转让协议，协议约定公司将持有的笑脸科技23%的股权转让给郑州晚报有限公司，2016 年 8 月 29 日完成工商变更，截止完成股权转让之日，公司未实际出资。 公司第一届董事会第二次会议及2016年度第一次临时股东大会决议通过关于郑州中原网络传媒股份有限公司所持两家公司股权向关联方转让的议案，同意公司将持有的河南广报文化传媒有限公司（以下简称“广报传媒”）49.00%的股权转让给郑州晚报有限公司，公司与郑州晚报有限公司于 2016 年 8 月 8 日签署股权转让协议，协议约定公司将持有的广报传媒 49%的股权转让给郑州晚报有限公司，股权转让价款为 980
246、.00 万元，以广报传媒 2016 年 5 月 31 日为基准日的审计、评估结果为定价依据确定。2016 年 8 月 11 日完成工商变更手续，公司于 2016 年 8 月 17 日收到上述股权转让款 980.00 万元。 公司与郑州郑报置业有限公司于 2016 年 3 月 30 日签署股权转让协议，协议约定郑州郑报置业有限公司将其持有的上海郑报杉福创业投资管理有限公司（以下简称“郑报杉福”）30.00%的股权转让给公司，股权转让后由公司享有股东权利，履行出资义务。2016 年 6 月 15 日，郑报杉福根据其股东会决议和本次股权转让协议向全体股东出具出资缴付通知书，2016 年 8 月 10
247、 日，公司向郑报杉福投资 150.00 万元，出资比例为 30.00%。公司第一届董事会第五次会议及第四次临时股东大会决议通过郑州中原网络传媒股份有限公司关于出售资产暨关联交易的议案，同意公司将持有的郑报杉福 30.00%的股权转让给郑州晚报有限公司。公司与郑州晚报有限公司于 2016 年 12 月 16 日签订股权转让协议，协议约定公司将其持有的郑报杉福 30.00%的股权转让给郑州晚报有限公司，由于公司出资时间较短且郑报杉福未产生经济效益，转让价款为 150.00 万元。2016 年 12月 16 日，公司收到上述股权转让款。 7其他关联交易 根据报业集团授权，自 2011 年 4 月 1
248、 日起，公司无偿并永久使用郑州报业集团注册的域名为 的网站作为公司业务的工作平台。2016 年 3 公告编号：2017-014 96 月公司启用新域名 ，郑州报业集团于 2016 年 3 月 30 日收回上述域名无偿使用的授权。 （六）关联方应收应付余额 1关联应收项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 郑州晚报社 1,122.84 56.14 合计 1,122.84 56.14 2关联应付项目 项目名称 关联方 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 其他应付款
249、 郑州报业集团 528.00 其他应付款 郑州晚报有限公司 15,945.00 预收款项 郑州报业集团 224,056.60 合计 224,056.60 16,473.00 九、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 （二） 或有事项 1、 未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 2、 公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在为关联方及其他单位提供担保事项。 十、 资
250、产负债表日后事项 公司于 2017 年 3 月 3 日召开第一届董事会第六次会议决议通过了关于公司拟向上海鼹鼠网络科技有限公司进行股权投资的议案，同意公司以现金方式投资 3,000,000.00 元，取得上海鼹鼠网络科技有限公司（以下简称“鼹鼠网络公司”）8.00%的股权。2017 年 3 月 6 日，公司与鼹鼠网络公司、原有股东签订投资 公告编号：2017-014 97 协议，约定公司以现金投资 3,000,000.00 元，取得上海鼹鼠网络科技有限公司 8.00%的股权。 公司于 2017 年 3 月 14 日实际出资 300 万元，取得 8%的股权，工商变更登记于 2017 年 4 月
251、13 日完成。 除以上事项外，公司无其他资产负债表日后事项的非调整事项。 十一、 其他重要事项 1、公司与北京途古文化传媒有限公司于 2016 年 1 月 18 日签订电影一句顶一万句投资合作合同，合同约定公司向该电影投资 300.00 万元，在影片下映7 个月内进行结算，保底收益 30 万元。2016 年 6 月，公司根据合同约定支付投资款 300.00 万。该部电影于 2017 年 3 月 10 日下线，截止 2016 年 12 月 31 日，该投资在其他流动资产中核算。 2、2015 年 6 月 11 日，公司与河南华夏通信技术有限公司共同出资成立河南聚医互联网科技有限公司（以下简称“聚
252、医科技”），注册资本为 500.00 万元，公司认缴出资额 300.00 万元，占注册资本的 60.00%，河南华夏通信技术有限公司认缴出资额 130.00 万元，占注册资本的 40.00%，聚医科技公司章程约定股东出资期限为 2035 年 12 月 31 日前。2016 年 4 月 21 日聚医科技召开股东会决议解散公司，于 2016 年 4 月 26 日成立清算组进行清算，2016 年 8 月 1 日完成工商注销手续，至聚医科技工商注销完成日，公司未实际出资。 3、公司与王海斌于 2016 年 6 月 17 日签订股权转让协议及补充协议，协议约定王海斌将其持有的东阳华海时代影业传媒有限公司
253、 1%的股权以 700 万元转让给公司， 2016 年 9 月 30 日完成工商变更登记。2017 年 1 月 19 日，东阳华海时代影业传媒有限公司完成整体改制，更名为东阳华海时代影业传媒股份有限公司，注册资本 3000 万元，公司占比 1%。 4、公司第一届董事会第三次会议及 2016 年第二次临时股东大会决议通过了关于公司拟向“杉晟股权投资基金”投资不超过 1000 万元的议案，公司作为有限合伙人于 2016 年 10 月 28 日向上海杉晟创业投资合伙企业（有限合伙）出资 1,000.00 万元，占比 16.1290%。 十二、 母公司财务报表附注 公告编号：2017-014 98 （
254、一）应收账款 1 应收账款分类 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 39,129.24 19.72 1,956.47 5.00 37,172.77 其中：账龄分析法 39,129.24 19.72 1,956.47 5.00 37,172.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 159,330.27 80.28 159,330.27 100.00 合计 198,459.51 100.00 161,286.74 81.27 37,172.7
255、7 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 316,875.00 66.54 15,843.75 5.00 301,031.25 其中：账龄分析法 316,875.00 66.54 15,843.75 5.00 301,031.25 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 159,330.27 33.46 159,330.27 100.00 合计 476,205.27 100.00 175,174.02 36.79 301,031.25 2坏账准备
256、的计提情况 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016 年 12 月 31 日 金额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 39,129.24 1,956.47 5.00 1-2 年 2-3 年 公告编号：2017-014 99 3-4 年 4-5 年 5 年以上 合计 39,129.24 1,956.47 5.00 截止 2016 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 应收账款 账龄 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳市腾讯计算机系统有限公司 4,892.27 1-2 年 4,892.27 100.00 预计无法收回 河南新田城
257、置业有限公司 54,438.00 3-4 年 54,438.00 100.00 预计无法收回 河南广利房地产开发有限公司 100,000.00 1-2 年 100,000.00 100.00 预计无法收回 合计 159,330.27 159,330.27 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 13,887.28 元。 4公司报告期内未核销应收账款。 5截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款前五名单位情况如下： 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 河南广利房地产开发有限公司 100,00
258、0.00 1-2 年 50.39 100,000.00 河南新田城置业有限公司 54,438.00 3-4 年 27.43 54,438.00 荥阳市乔楼镇人民政府 20,000.00 1 年以内 10.08 1,000.00 郑州市骨科医院 15,849.05 1 年以内 7.99 792.45 深圳市腾讯计算机系统有限公司 4,892.27 1-2 年 2.47 4,892.27 合计 195,179.32 98.36 161,122.72 （二）其他应收款 1其他应收款分类 类别 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-014 100 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额
259、比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 49,205.94 18.58 7,459.80 15.16 41,746.14 其中：账龄分析法 49,205.94 18.58 7,459.80 15.16 41,746.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 215,688.77 81.42 215,688.77 100.00 合计 264,894.71 100.00 223,148.57 84.24 41,746.14 类别 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额
260、计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 43,666.91 16.84 3,148.93 7.21 40,517.98 其中：账龄分析法 43,666.91 16.84 3,148.93 7.21 40,517.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 215,688.77 83.16 215,688.77 100.00 合计 259,355.68 100.00 218,837.70 84.38 40,517.98 2坏账准备的计提情况 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016 年 12 月 31 日 金额 坏
261、账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,885.43 794.28 5.00 1-2 年 16,653.17 1,665.32 10.00 2-3 年 16,667.34 5,000.20 30.00 3-4 年 4-5 年 5 年以上 公告编号：2017-014 101 合计 49,205.94 7,459.80 15.16 截止 2016 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 账龄 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 代垫手机款 215,688.77 2-3 年 215,688.77 100.00 预计无法收回 合计 215,688.
262、77 215,688.77 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,310.87 元；本期转回或收回坏账准备金额 0.00 元。 4 公司报告期内未核销其他应收款。 5 其他应收款按款项性质分类情况： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 代垫手机款 215,688.77 215,688.77 代交社保款 48,305.94 42,766.91 房租押金 900.00 900.00 合计 264,894.71 259,355.68 6截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款金额前五名情况如下： 单位名称 款项性质或内容 金
263、额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 代垫手机款 代付款项 215,688.77 2-3 年 81.42 215,688.77 涂拓航 代付社保款 16,157.24 1-2 年 7,823.57,2-3 年8,333.67 6.10 3,282.46 尹楠 代付社保款 16,157.24 1-2 年 7,823.57,2-3 年8,333.67 6.10 3,282.46 住房公积金 代付社保款 5,163.00 1 年以内 1.95 258.15 养老保险 代付社保款 4,923.31 1 年以内 1.86 246.17 合计 258,089.56 97.43 222
264、,758.01 （三）长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 公告编号：2017-014 102 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 对联营、合营企业投资 9,717,271.15 9,717,271.15 合计 9,717,271.15 9,717,271.15 （2） 对子公司投资 2015 年 6 月 11 日，公司与河南华夏通信技术有限公司共同出资成立河南聚医互联网科技有限公司（以下简称“聚医科技”），注册资本为 500.00 万元，公司认缴出资额 300.00 万元，占注册
265、资本的 60.00%，河南华夏通信技术有限公司认缴出资额 200.00 万元，占注册资本的 40.00%，聚医科技章程约定股东出资期限为2035 年 12 月 31 日前。2016 年 4 月 21 日聚医科技召开股东会，决定解散公司，2016 年 4 月 26 日成立清算组进行清算，2016 年 8 月 1 日完成工商注销手续，至聚医科技工商注销完成日，公司未实际出资。 （3） 对联营、合营企业投资 被投资单位 2015 年 12 月31 日 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 一、合营企业 二、联营企业 河南广报文化传媒有限公司注 9,
266、717,271.15 9,458,386.17 -258,884.98 河南笑脸科技有限公司注 上海郑报杉福创业投资管理有限公司注 1,500,000.00 1,500,000.00 合计 9,717,271.15 1,500,000.00 10,958,386.17 -258,884.98 续： 被投资单位 本期增减变动 2016 年 12 月 31 日 减值准备 期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河南广报文化传媒有限公司注 公告编号：2017-014 103 河南笑脸科技有限公司注 上海郑报杉福创业投资管理有限公司注 合计 注：详见本附注八、
267、关联方关系及其交易（五）关联方交易 6关联方资产转让情况之、。 （四）营业收入和营业成本 1营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其中：主营业务收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其他业务收入 营业成本 5,893,849.93 4,555,063.68 其中：主营业务成本 5,893,849.93 4,555,063.68 其他业务成本 2主营业务按产品类别列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 13,512,471.84 9,110,827.23 其中：广告宣传
268、10,113,670.49 7,886,298.95 信息技术服务 3,398,801.35 1,224,528.28 营业成本 5,893,849.93 4,555,063.68 其中：广告宣传 4,738,683.35 4,004,025.80 信息技术服务 1,155,166.58 551,037.88 3公司报告期内，前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2016 年度 占公司全部营业收入的比例(%) 河南三束光文化传播有限公司 1,386,792.42 10.26 郑州报业集团 1,096,698.09 8.12 郑州市互联网信息办公室 734,905.67 5.44 郑州经济技术开
269、发区管理委员会 628,930.81 4.65 公告编号：2017-014 104 客户名称 2016 年度 占公司全部营业收入的比例(%) 郑州晚报有限公司 566,037.72 4.19 合计 4,413,364.71 32.66 （五）投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -258,884.98 -82,728.85 处置长期股权投资产生的投资收益 341,613.83 购买理财产品取得的投资收益 合计 82,728.85 -82,728.85 十三、 补充资料 （一）非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015
270、 年度 非流动资产处置损益 485,964.56 49,401.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 245,283.01 1,197,622.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,204.38 -27,744.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 6,146.67 小计 724,043.19 1,225,425.64 所得税影响额 少数股东权益影响 0.10 合计 724,043.19 1,225,425.54 （二） 净资产收益率和每股收益 根据中国证监会公开发行证券公司信息
271、披露编报规则第 9 号(2010)规定计算的公司净资产收益率和每股收益如下： 报告期利润 2016 年度 2015 年度 加权平均 净资产收益率 每股收益 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2017-014 105 归属于公司普通股股东的净利润 10.54% 0.16 0.16 21.28% 扣除非经常性损益后归属于公司的普通股股东的净利润 8.63% 0.13 0.13 12.84% 郑州中原网络传媒股份有限公司 2017 年 4 月 20 日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
