1、公告编号:2018-005 1 2017 迈科期货 NEEQ:870593 迈科期货股份有限公司 Maike futures co., LTD 年度报告 公告编号:2018-005 2 公司年度大事记 迈科期货股份有限公司荣获第 15 届中 国财经风云榜“2017 年度金牌产业研究奖”。 片(如有) 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司在第十一届全国期货实盘交易大赛暨第四届全球衍生品实盘交易大赛中荣获“优秀创新服务奖”。 - - - - - - - - - - - 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司在第十一届全国期货实盘交易大赛暨第四届全球衍生品实盘交易大赛中荣获“优秀创新服
2、务奖”。 2017 年 1 月 19 日,迈科期货股份有限公司在 全国中小企业股份转让系统即“新三板”成功挂牌,证券简称:迈科期货,证券代码:870593 - - - - - - - - - - 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司在第十一届全国期货实盘交易大赛暨第四届全球衍生品实盘交易大赛中荣获“优秀创新服务奖” - 2017 年 3 月 27 日,在由中金在线、黄金网、 外汇网联合主办的“2016 年度财经排行榜、财经博客排行榜”财经评选活动”中,迈科期货股份有限公司荣获“最佳投资研究期货公司”。 - - - - - - - - - - 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司
3、在第十一届全国期货实盘交易大赛暨第四届全球衍生品实盘交易大赛中荣获“优秀创新服务奖” - 2017 年 4 月 28 日,在中国人民银行西安分行 下发的西银发【2017】68 号中国人民银行西安分行关于 2016 年度陕西省金融机构综合评价结果的通报中,迈科期货股份有限公司被评为 A 类公司。 - - - - - - - - - - 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司在第十一届全国期货实盘交易大赛暨第四届全球衍生品实盘交易大赛中荣获“优秀创新服务奖” - 2017 年 4 月 17 日,在上海期货交易所下发的 上期发【2017】23 号上海期货交易所 2016 年度会员评优活动名单公
4、告中,迈科期货股份有限公司荣获上海期货交易所 2016 年度“黄金产业服务类奖。 - - - - - - - - - 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司在第十一届全国期货实盘交易大赛暨第四届全球衍生品实盘交易大赛中荣获“优秀创新服务奖” - 2017 年 5 月 21 日,在上海期货交易所下发的 上期发【2017】88 号关于上海国际能源交易中心批复同意 92 家期货公司会员的通知中,迈科期货股份有限公司取得上海国际能源交易中心会员资格。 - - - - - - - - - - 2017 年 11 月,迈科期货股份有限公司2017 年 11 月 1 日,“一行三局”联合下发的西银发【
5、2017】181 号关于 2017 年陕西省“金融知识普及月”活动的通报中,迈科期货股份有限公司被评为“证券期货业先进单位”。 - - - - - - - - - - - - 2017 年 12 月 15 日,迈科期货股份有限公司设立“厦门营业部”。 - - - - - - - - 迈科期货股份有限公司 2017 年度分类 评价结果为 B 类 BBB 级。 - - - - - - - 公告编号:2018-005 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 12 第四节 管理层讨论与分析 . 15 第五节 重要事项 . 38 第六节 股
6、本变动及股东情况 . 41 第七节 融资及利润分配情况 . 45 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 47 第九节 公司治理及内部控制 . 52 第十节 财务报告 . 69 公告编号:2018-005 4 释义 释义项目 释义 迈科期货、本公司、公司 指 迈科期货股份有限公司 蓝海风投资 指 陕西蓝海风投资管理有限公司 迈科金属 指 西安迈科金属国际集团有限公司 西投控股 指 西安投资控股有限公司 迈科资产 指 迈科资产管理(上海)有限公司 长安资本 指 长安资本管理有限公司 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 迈科期货股份有限公司章程 股转公司 指 全国
7、中小企业股份转让系统有限责任公司 安信证券、主办券商 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 本期、本年度、2017 年度 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号:2018-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人姜晴和、主管会计工作负责人张学东及会计机构负责人(会计主管人员)银庆元保证
8、年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项及理由 由于期货行业竞争历来激烈,公开披露客户及供应商信息容易引起商业机密泄露,很有可能引发同行业恶性竞争。因此公司特申请 2017 年
9、年度报告豁免披露主要客户、供应商名称情况。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营风险 公司在日常经营过程中,面临诸多重大决策。公司的决策人员和管理人员在经营管理中有可能出现失误,给公司的盈利带来不利影响。公司存在由于日常经营的原因导致公司盈利水平下降的风险。 管理风险 有效的内部控制是公司正常经营的前提和保证。如果缺乏健全的内部控制制度,或者现有的制度未能得到有效贯彻,公司将无法实现长期可持续发展。同时,内部控制制度建设是一项复杂的系统工程,既需要营造良好的企业内部控制环境,还需要具备完善的风险评估和管理体系。公司致力于改善和加强风险管理水平,建立了符合监管规定的、
10、较为完善公告编号:2018-005 6 的内部控制制度。但仍存在着由于公司自身经营情况的变化、外部环境的变化、风险管理当事者对某项事务认识不充分、对现有制度执行不力、员工道德水准不高等原因,造成内部管理和风险防范环节出现问题,对公司产生直接和间接的经济损失的风险。 盈利风险 公司期货经纪业务的主要收入来源于期货经纪业务的手续费收入和利息收入。公司期货经纪业务的手续费收入主要包含三方面:交易手续费、交割手续费和交易所手续费返还。交易手续费和交割手续费收入水平主要取决于客户交易规模和手续费率。如期货市场交易活跃度降低,或由于市场竞争致使手续费率水平降低,公司的经纪业务收入水平将受到不利影响。交易所
11、手续费返还取决于各期货交易所的返还政策,若未来期货交易所降低手续费返还比例或暂停手续费的返还,则公司的手续费收入将受到较大影响。 业务创新风险和金融产品创新风险 公司资产管理业务开展可能面临市场波动超预期、投资决策失误、资产管理措施不当、投资团队经验不足或操作失误等风险。公司的风险管理业务开展可能面临客户的信用风险、质押率不足风险、质押物品质和变现风险、仓储风险等其他风险。 系统操作风险 信息技术系统是期货公司开展各项业务的重要载体,信息系统的安全性、有效性及合理性对业务发展至关重要,公司各项业务均依赖于信息技术系统的支持。然而由于各种原因,信息技术系统仍可能出现硬件故障、软件崩溃、通信线路中
12、断、遭受病毒、黑客攻击、数据丢失与泄露等情况。公司向客户提供的交易系统主要来源于与外部公司合作,自主研发能力相对不足。如果公司遭受上述突发性事件,或信息技术系统未能及时、有效地改进或升级而导致电脑系统落后、网络技术不完善,可能对公司的声誉、竞争力和经营业绩造成不利影响。 公告编号:2018-005 7 行业竞争风险 随着行业内竞争的日趋激烈,期货交易手续费率呈现下降趋势,尽管本公司客户交易规模有所增长,但手续费收入仍然可能出现下降,公司期货经纪业务面临竞争风险以及盈利能力下降风险。随着市场竞争日趋激烈和期货交易方式的变化,公司手续费率水平仍有进一步下降的可能,从而影响公司的经纪业务收入。在行业
13、同质性较高的情况下,员工流动性及客户交易成本相对较高,如公司不能及时根据市场趋势及时调整手续费率,则存在客户流失的风险。 政策风险 我国已建立了较完整的期货行业监管法律法规体系,主要包括基本法律法规、部门规章及规范性文件等。目前,随着期货市场的快速发展和行政管制的逐渐放松,相关期货法律法规的建设也处于完善阶段,部分限制性的规定正逐步取消,关于新业务及新产品的规定可能逐步出台。如果国家关于期货行业的有关法律、法规和政策,如税收政策、业务许可、利率政策、业务收费标准及收费方式等发生变化,可能会引起期货市场的波动和期货行业发展环境的变化,进而对公司的各项业务产生影响。相关法律、法规、规章和其他规范性
14、文件的变化可能会对期货行业的经营模式和竞争方式产生影响,公司无法保证上述变化不会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响,也无法保证能够及时调整以充分适应上述变化。如果公司未能完全遵守相关法律、法规、规章和其他规范性文件的变化,可能导致公司被罚款、暂停或取消业务资格,从而对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。 期货投资咨询业务风险 国内期货公司通常并不向客户收取除交易手续费以外的其他费用,由于国内客户习惯于接受免费的咨询服务,导致营利性质的期货投资咨询业务在短期内难以全面推广。同时,期货投资咨询业务依赖于投资咨询部门及工作人员的专业能力,客户根据公司对行情、风险等要素的判断进行
15、交易,若公告编号:2018-005 8 投资策略出现重大失误或者员工出现违规行为,可能导致客户亏损或产生纠纷,从而影响公司期货投资咨询业务的开展。 投资风险 在风险可控的情况下,报告期内公司使用自有资金配置于证券市场、基金及资产管理计划等,积极开展投资业务,加强自有资金的管理能力及使用效率。公司使用自有资金进行的投资面临较大的市场风险,存在因自有资金投资收益大幅下降甚至亏损影响公司盈利能力的可能。 净资本管理和流动性风险 依据期货公司风险监管指标管理办法,目前监管机构对期货公司实施以净资本为核心的风险控制指标管理,对期货公司的资本规模提出了具体要求,建立了以净资本为核心的期货公司风险控制指标体
16、系,将期货公司的业务规模与净资本水平动态挂钩。期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等。期货公司开展各项业务存在净资本遭受损失的风险,应当按一定标准计算风险资本准备,并建立风险资本准备与净资本的对应关系,确保各项风险资本准备有对应的净资本支撑。如果公司不能满足净资本的监管要求,将影响公司业务资格的存续和新业务的申请,从而给公司经营造成不利影响。此外,若公司的客户保证金划转迟滞,或自有资金投资失误导致不能及时变现,可能使公司的资金周转出现问题,使公司面临流动性风险。
17、 人才储备不足和人才流失风险 期货行业是知识密集型行业,需要大批高素质专业人才。近几年随着期货市场的发展、期货分支机构的大规模扩张及金融衍生产品推出步伐的加快,期货人才,尤其是复合型人才的竞争日趋激烈。若公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才,将会对公司的经营发展造成一定障碍。同时,公司难以保证目前的人才储备能够满足未来业务快速发展的需要,公司存在人才储备不足和人才流失的风险。 公告编号:2018-005 9 本期重大风险是否发生重大变化: 否 公告编号:2018-005 10 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 迈科期货股份有限公司 英文名称及缩写 Maike futures c
18、o., LTD 证券简称 迈科期货 证券代码 870593 法定代表人 姜晴和 办公地址 陕西省西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 22 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王刚 是否通过董秘资格考试 是 电话 029-88830313 传真 029-88830627 电子邮箱 gang.wang 公司网址 联系地址及邮政编码 陕西省西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 22 层 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993-12-20 挂牌时间 2017
19、-01-19 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类) J 金融业-J67 资本市场服务-J6729 其他期货市场服务 主要产品与服务项目 商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理业务、期货投资咨询(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 328,000,000 优先股总股本(股) 0 做市商数量 0 控股股东 西安迈科金属国际集团有限公司 实际控制人 何金碧、张春玲 期货公司最新分类评价结果 B 类 BBB 级 公告编号:2018-005 11 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9161000
20、0100021407E 否 注册地址 陕西省西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 22 层、6 层 604 室,24 层 2402、2406、2407、2408 室 否 注册资本 328,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 何文英、王少植 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 11-15 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业
21、股份转让系统股票转让方式确定及变更指引,公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号:2018-005 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 239,679,786.40 3,072,903,308.75 -92.20% 毛利率% - - - 归属于挂牌公司股东的净利润 50,396,060.57 39,448,269.99 27.75% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 48,315,419.33 38,961,242.89 24.01% 加权平均净资产收益率%
22、(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 7.45% 6.17% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 7.14% 6.10% - 基本每股收益 0.15 0.12 25.00% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 2,947,879,745.29 3,495,254,695.57 -15.66% 负债总计 2,251,407,812.78 2,836,817,308.80 -20.64% 归属于挂牌公司股东的净资产 696,471,932.51 658,437,386.77 5.78% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2
23、.12 2.01 5.47% 资产负债率%(母公司) 8.97% 10.43% - 资产负债率%(合并) 33.41% 36.83% - 流动比率 306.54% 291.36% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -337,804,141.96 32,457,507.80 -1,140.76% 应收账款周转率 7049.04% 3730.72% - 存货周转率 169.05% 6446.98% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -15.66% 14.75% - 公告编号:2018-005 1
24、3 营业收入增长率% -92.20% -70.58% - 净利润增长率% 27.75% 9.62% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 328,000,000 328,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 116,854.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,657,333.96 非经常性损益合计 2,774,188.32 所得税影响数 693,547.08 少数股东权益影响额(税后) 0.00
25、 非经常性损益净额 2,080,641.24 七、 其他主要会计数据和指标 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 净资本 443,473,803.63 419,582,531.72 5.69% 风险资本准备总额 90,743,086.17 104,514,323.59 -13.18% 净资本与风险资本准备总额的比例 488.71% 401.46% - 净资本与净资产的比例 66.06% 67.34% - 扣除客户保证金的流动资产 361,085,297.92 399,838,806.93 -9.69% 扣除客户权益的流动负债 66,117,792.18 72,570,455.72 -8.89
26、% 流动资产与流动负债的比例(扣除客户权益) 546.12% 550.97% - 负债与净资产的比例(扣除客户权益) 9.85% 11.65% - 结算准备金额 292,834,513.92 326,566,729.68 -10.33% 注:1、以上数据和指标系依据母公司数据进行统计;2、根据中国证监会第 131 号令,期货公司风险监管指标管理办法于 2017 年 10 月 1 日起施行。该风险监管指标管理办法中各指标的计算依据及比例与原管理试行办法中的计算规定相比有所调整,依照可比性原则,风险监管指标上期数按新办法重新进行调整列示。 公告编号:2018-005 14 八、 预计负债情况 适用
27、不适用 九、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 十、 业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 公告编号:2018-005 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引,公司所处的行业为“J 金融业”大类中的“J67 资本市场服务”之“J6729 其他期货市场服务”。 公司的经营范围:商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理业务、期货投资咨询。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司的主营业务包括商品期货和金融期货经纪业务、资产管理业务、期货投资咨询业务和风险管理
28、业务。 1、期货经纪业务 公司的期货经纪业务是指公司接受客户委托,按照客户的指令,以自己的名义代客户买卖商品期货和金融期货合约、办理结算和交割手续,公司根据实际成交情况收取手续费,交易结果由客户承担的经营活动。公司的期货经纪业务主要产生期货经纪业务手续费收入及保证金利息收入两部分收入。 2、资产管理业务 资产管理业务是指公司接受单一客户或者特定多个客户的书面委托,根据相关规定及合同约定,运用客户委托资产进行投资,并按照合同约定收取费用或者报酬的业务活动。公司的资产管理业务主要产生管理费收入。 3、投资咨询业务 期货投资咨询及相关业务是指期货公司基于客户委托从事的投资咨询服务,公司的投资咨询业务
29、主要产生咨询服务费收入。 4、风险管理业务 公司通过全资子公司迈科资产从事基差交易、仓单服务、合作套保和定价服务等业务。 (1)基差交易,是指风险管理公司在服务客户的过程中,根据某种商品或资产现货价格与相关商品或资产期货合约、期权合约价格间的强弱关系变化,获取低风险基差收益的业务行为。 (2)仓单服务,是指风险管理公司以仓单串换、仓单销售、仓单采购、仓单质押、约定购回等方式与客户提供的仓单融通的业务行为。 (3)合作套保,是指风险管理公司与客户以联合经营的方式,为客户在经营中规避市场风险所共同进行套期保值操作的业务行为。 (4)定价服务,是风险管理公司以促成某类商品或资产的交易为目标提供报价服
30、务,或为客户管理某类商品或资产的特定风险而销售定制化风险管理产品的业务行为。 公告编号:2018-005 16 公司在风险管理业务过程中产生现货销售和仓单服务等收入。 本年度,公司按照传统与创新并举的经营方针,持续夯实经纪业务,积极推进创新业务,期货业务规模保持稳中有增;受市场整体交投萎缩影响,交易量同比虽有所下降,但低于市场整体降幅;手续费收入、保证金利息收入同比大幅增长。同时,在前期蓄势的基础上,公司继续加大资产管理业务投入,优化业务机制,业务开展能力持续提高,资产管理业务规模和管理费收入增速较快。为避免同业竞争,公司子公司迈科资产自 2016 年 3 月 31 日起不再新增涉及铜、铝、铅
31、、锌、锡、钢材的现货交易业务(含远期销售和远期采购),公司其他业务收入同比大幅下降。 面对复杂多变的经营环境,公司一方面密切关注市场竞争形势和行业政策变化,与各大期货交易所、金融机构、合作伙伴保持紧密沟通,紧紧围绕服务实体经济,充分发挥期货市场功能,注重客户专业服务,同时通过各种渠道和措施加大业务开发力度,积极开拓经纪业务市场,确保业务规模和业务收入的稳定增长。另一方面,公司持续加强培养创新能力,力争通过资产管理业务、风险管理业务以及投资咨询业务的开展,拓宽多元化业务渠道,以丰富公司收入来源,不断适应期货市场的创新和差异化发展需求。 核心竞争力分析: 适用不适用 报告期内变化情况: 事项 是或
32、否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 经中国证监会核准,公司主营业务包括商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理和期货投资咨询,并通过迈科资产开展风险管理服务业务。 公司现持有中国证监会于 2017 年 11 月 13 日颁发的经营证券期货业务许可证,许可证核准的业务范围为:商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询。 公告编号:2018-005 17
33、公司子公司迈科资产开展以风险管理服务为主的业务,该项业务于 2014 年 11 月 26 日通过中国期货业协会备案,备案试点业务为仓单服务、合作套保、基差交易、定价服务。迈科资产目前主要开展仓单服务、合作套保等风险管理业务。 本年度,公司业务范围未发生变化。公司主要收入来源为期货经纪业务的手续费收入、保证金利息收入和风险管理业务过程中的现货销售和仓单服务等收入。 2017 年,期货市场交投的整体萎缩,以经纪业务为主要收入来源的期货公司经营受到较大影响。面对困境,公司始终坚持传统与创新并举的经营方针,坚持做大做强经纪业务和创新业务规模,手续费收入、保证金利息收入同比大幅增长。同时,公司通过调整优
34、化业务机制,引入和培养专业人才,持续提高资管业务开展能力,资产管理业务规模和管理费收入增速较快。风险管理子公司业务受到同业竞争的限制,虽然业务规模大幅下降,但子公司紧紧围绕服务实体经济服务产业客户的初衷,积极调整业务方向,探索和尝试新的业务模式,保持了较好的盈利能力。另一方面,公司强化规范管理,加强财务预算控制,增收节支,向精细化管理要效益,较好地实现了全年经营目标。 报告期内,公司经营情况良好。2017 年公司实现营业收入 23,967.98 万元,同比下降 92.20%,主要是本公司子公司迈科资产为避免同业竞争,自 2016 年 3 月 31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货
35、交易业务(含远期销售和远期采购)所致;利润总额 6,279.21 万元,同比增长 21.86%;净利润 5,039.61 万元,同比增长 27.75%。截止 2017 年 12 月 31 日,公司注册资本 3.28 亿元,净资产69,647.19 万元。公司具备良好的持续经营能力。 公司(母公司)期末净资本 4.43 亿元,风险资本总额为 9,074.31 万元,净资本与风险资本准备总额的比例为 489%,净资产为 6.71 亿元,净资本与净资产的比例为 66%,流动资产(扣除客户权益)与流动负债(扣除客户权益)的比例为 546%,负债(扣除客户权益)与资产的比例为 10%,各项监管指标均符合
36、监管部门要求。 公司本年度新设厦门营业部。 公司本年度分类评价结果为 BBB 级。 (二) 行业情况 2017 年资本市场紧紧围绕深化供给侧结构性改革、推进“三去一降一补”的方针政策,继续贯彻落实服务实体经济、防控金融风险、深化金融改革三项任务开展工作,其中强化监管,防范与化解金融风险被放到更加重要的位置。在全面、依法、从严监管的大背景下,期货市场监管部门出台了交易手续费、保证金标准和涨跌停板幅度调整等一系列的市场监管措施,抑制了部分大宗商品过度投机;同时,相比公告编号:2018-005 18 2016 年的单边上涨走势,趋势性行情不足是 2017 年国内商品期市交投活跃度下降的重要原因之一;
37、金融去杠杆也在一定程度上推升了投资者的避险情绪,对期货市场的参与度下降,上述因素的叠加导致2017 年期货市场客户权益、累计成交量、累计成交额同比大幅下降,公司的经营也受到一定影响,相关指标有所下降。2017 年交易所返还政策的持续稳定促使经纪业务手续费收入有所上升,同时市场利率的回升使公司保证金利息收入大幅增加,为完成年度经营目标奠定了坚实的基础。 中国证监会于 2016 年 12 月颁布了证券期货投资者适当性管理办法,并于 2017 年 7 月正式实施。本公司认真学习并积极落实监管精神,通过制度建设、员工培训、投资者教育、系统优化、强化内控等一系列措施的有效落实,提高了全员合规执业的意识和
38、技能,并取得了客户的理解和配合。在确保办法严格执行的前提下,公司本年度新开客户数同比出现较快增长。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 1,073,119,290.09 36.40% 1,509,714,972.88 43.19% -28.92% 其中:期货保证金存款 924,693,271.99 31.37% 1,382,389,759.00 39.55% -33.11% 应收货币保证金 1,169,493,303.25 39.67% 1,168,948,377.0
39、7 33.44% 0.05% 应收质押保证金 153,053,216.00 5.19% 275,504,432.00 7.88% -44.45% 存出保证金 - 0.00% - 0.00% - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 33,713,944.99 1.14% 52,561,447.70 1.5% -35.86% 衍生金融资产 - 0.00% - 0.00% - 应收账款 2,488,206.75 0.08% 182,120.94 0.01% 1,266.24% 预付款项 137,800,000.00 4.67% - 0.00% - 应收结算担保金 10,000,000.00
40、 0.34% 10,000,000.00 0.29% 0.00% 应收风险损失款 - 0.00% - 0.00% - 应收佣金 - 0.00% - 0.00% - 公告编号:2018-005 19 应收利息 9,249,449.31 0.31% 4,251,344.90 0.12% 117.57% 应收股利 - 0.00% - 0.00% - 其他应收款 4,009,877.84 0.14% 2,210,433.13 0.06% 81.41% 存货 45,428,366.47 1.54% 45,428,366.47 1.30% 0.00% 一年内到期的非流动资产 - 0.00% - 0.00%
41、 - 其他流动资产 13,218,834.31 0.45% 206,972,980.90 5.92% -93.61% 流动资产合计 2,651,574,489.01 89.95% 3,275,774,475.99 93.72% -19.06% 非 流 动 资产: - 0.00% - 0.00% - 可供出售金融资产 261,261,062.89 8.86% 183,263,021.14 5.24% 42.56% 持有至到期投资 - 0.00% - 0.00% 长期应收款 - 0.00% - 0.00% 长期股权投资 0.00% 0.00% 期货会员资格投资 1,400,000.00 0.05%
42、 1,400,000.00 0.04% 0.00% 投资性房地产 19,015,030.04 0.65% 19,476,414.68% 0.56% -2.37% 固定资产 5,358,515.40 0.18% 6,965,639.87 0.20% -23.07% 在建工程 - 0.00% - 0.00% - 无形资产 2,289,976.54 0.08% 2,847,286.43 0.08% -19.57% 开发支出 - 0.00% - 0.00% - 商誉 - 0.00% - 0.00% - 长期待摊费用 - 0.00% - 0.00% - 递延所得税资产 5,612,544.66 0.19
43、% 3,691,006.69 0.11% 52.06% 其他非流动资产 1,368,126.75 0.05% 1,836,850.77 0.05% -25.52% 非流动资产合计 296,305,256.28 10.05% 219,480,219.58 6.28% 35.00% 资产合计 2,947,879,745.29 100.00% 3,495,254,695.57 100.00% -15.66% 流动负债: - 0.00% - 0.00% - 短期借款 40,845,600.00 1.39% 43,135,200.00 1.23% -5.31% 应付货币保证金 1,748,965,141
44、.32 59.33% 2,177,467,847.53 62.30% -19.68% 应付质押保153,053,216.00 5.19% 275,504,432.00 7.88% -44.45% 公告编号:2018-005 20 证金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 0.00% - 0.00% - 期货风险准备金 35,408,100.67 1.20% 31,609,526.92 0.90% 12.02% 衍生金融负债 - 0.00% - 0.00% - 应付票据 - 0.00% - 0.00% - 应付账款 29,881.48 0.00% 11,333.40 0.00% 1
45、63.66% 预收款项 279,000.00 0.01% - 0.00% - 应付期货投资者保障基金 117,748.13 0.00% 363,288.57 0.01% -67.59% 应付手续费及佣金 - 0.00% - 0.00% - 应付职工薪酬 4,019,895.36 0.14% 1,588,209.57 0.05% 153.11% 应交税费 4,230,033.55 0.14% 16,001,729.59 0.46% -73.57% 应付利息 - 0.00% - 0.00% - 应付股利 - 0.00% - 0.00% - 其他应付款 115,634,518.10 3.92% 11
46、7,038,433.47 3.35% -1.20% 一年内到期的非流动负债 - 0.00% - 0.00% - 其他流动负债 43,959,042.56 1.49% 72,649,883.29 2.08% -39.49% 流动负债合计 2,146,542,177.17 72.82% 2,735,369,884.34 78.26% -21.53% 非 流 动 负债: - 0.00% - 0.00% - 长期借款 103,225,369.87 3.50% 100,381,669.18 2.87% 2.83% 应付债券 - 0.00% - 0.00% - 其中:优先股 - 0.00% - 0.00%
47、 - 永续债 - 0.00% - 0.00% - 长期应付款 - 0.00% - 0.00% - 长期应付职工薪酬 - 0.00% - 0.00% - 专项应付款 - 0.00% - 0.00% - 预计负债 - 0.00% - 0.00% - 公告编号:2018-005 21 递延收益 - 0.00% - 0.00% - 递延所得税负债 1,640,265.74 0.06% 1,065,755.28 0.03% 53.91% 其他非流动负债 - 0.00% - 0.00% - 非流动负债合计 104,865,635.61 3.56% 101,447,424.46 2.9% 3.37% 负债合
48、计 2,251,407,812.78 76.37% 2,836,817,308.80 81.16% -20.64% 所 有 者 权益: - 0.00% - 0.00% - 股本 328,000,000.00 11.13% 328,000,000.00 9.38% 0.00% 其他权益工具 - 0.00% - 0.00% - 其中:优先股 - 0.00% - 0.00% - 永续债 - 0.00% - 0.00% - 资本公积 232,684,465.50 7.89% 232,684,465.50 6.66% 0.00% 减:库存股 - 0.00% - 0.00% - 其他综合收益 5,203,
49、495.47 0.18% 3,789,010.31 0.11% 37.33% 专项储备 - 0.00% - 0.00% - 盈余公积 9,687,716.83 0.33% 3,576,261.79 0.10% 170.89% 一般风险准备 35,167,819.01 1.19% 29,056,363.97 0.83% 21.03% 未分配利润 85,728,435.70 2.91% 61,331,285.20 1.75% 39.78% 归属于母公司所有者权益合计 696,471,932.51 23.63% 658,437,386.77 18.84% 5.78% 少数股东权益 - 0.00% -
50、 0.00% - 所有者权益合计 696,471,932.51 23.63% 658,437,386.77 18.84% 5.78% 资产总计 2,947,879,745.29 - 3,495,254,695.57 - -15.66% 资产负债项目重大变动原因: 1、期货保证金存款:本期期末较上期下降33.11%,主要是期末期货经纪业务客户保证金规模减少所致。 2、应收质押保证金:本期期末较上期下降44.45%,系期末客户、仓单质押保证金规模减少所致。 3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:本期期末较上期下降35.86%,系本期期末减少投资金融资产规模所致。 4、应收账款:本期期末
51、较上期增长 1266.24%,系子公司期末未收回账款较上期增加所致。 5、预付款项:本期期末较上期大幅增长,系本期期末子公司与供应商签定采购协议,预付采购款所致。 公告编号:2018-005 22 6、应收利息:本期期末较上期增长117.57%,系本期期末定期存款期限结构变化及同业存款利率较上期增长所致。 7、其他应收款:本期期末较上期增加 81.41%,系本期期末资产管理业务规模增加,应收资管费相应增加所致。 8、其他流动资产:本期期末较上期下降93.61%,系本期期末子公司合作套保业务规模下降所致。 9、可供出售金融资产:本期期末较上期增加42.56%,系本期持有可供出售金融资产投资规模较
52、上期期末增加所致。 10、递延所得税资产:本期期末较上期增长52.06%,系本期期末公司购买的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间亏损产生的企业所得税暂时性差异所致。 11、应付质押保证金:本期期末较上期下降44.45%,系本期期末经纪业务客户保证金规模下降所致。 12、应付账款:本期期末较上期增长 163.66%,系本期期末子公司未结贸易款项所致。 13、应付期货投资者保障基金:本期期末较上期下降 67.59%,系监管机构下调了本年度期货投资者保障基金计提比例。 14、应付职工薪酬:本期期末较上期增长153.11%,系本期期末公司业绩较去年大幅上升,计提业务部门绩效所致。 1
53、5、应交税费:本期期末较上期下降73.57%,系本期子公司待申请退税冲抵了该科目贷方余额所致。 16、其他流动负债:本期期末较上期下降39.49%,系本期子公司合作套保业务规模下降,预收客户合作套保保证金降低所致。 17、递延所得税负债:本期期末较上期增长53.91%,系本期期末公司持有的可供出售金融资产实现的其他综合收益较上期期末增加所致。 18、其他综合收益:本期期末较上期增加 37.33%,系本期期末公司持有的可供出售金融资产公允价值变动较上期期末增加所致。 19、盈余公积:本期期末较上期增长 170.89%,系本期净利润较上期增长所致。 20、未分配利润:本期期末较上期增长 39.78
54、%,系本期净利润增长所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 一、营业收入 239,679,786.40 - 3,072,903,308.75 - -92.20% 公告编号:2018-005 23 手续费及佣金净收入 85,022,512.68 35.47% 63,560,811.96 0.02% 33.77% 其中:经纪业务手续费收入 75,971,474.41 31.70% 60,081,947.91 0.02% 26.45% 资产管理业务收入 9,027,453.36 3.77
55、% 1,945,845.22 0.00% 363.93% 投资咨询业务收入 23,584.91 0.01% 1,533,018.83 0.00% -98.46% 代理销售金融产品收入 0.00 0.00 其他代理业务收入 0.00 0.00 利息净收入 65,726,811.85 27.42% 48,311,828.99 0.02% 36.05% 投资收益 -3,573,121.04 -1.49% 29,470,189.44 0.01% -112.12% 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 -4,268,554.98 -1.78% -12,513,368
56、.10 0.00% 65.89% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 其他业务收入 96,772,137.89 40.38% 2,944,073,846.46 0.96% -96.71% 其中:风险管理业务收入 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 其他收益 二、营业成本 179,661,853.51 74.96% 3,022,024,903.32 0.98% -94.05% 提取期货风险准备金 3,798,573.75 1.58% 3,004,097.44 0.00% 26.45% 税金及附加 694,668.54 0.29% 1,428,216.86 0.00% -5
57、1.36% 业务及管理费 97,794,504.33 40.80% 89,132,924.55 0.03% 9.72% 资产减值损失 114,676.24 0.05% -414,192.60 0.00% 127.69% 其他业务成本 77,259,430.65 32.23% 2,928,873,857.07 0.95% -97.36% 三、营业利润 60,017,932.89 25.04% 50,878,405.43 0.02% 17.96% 营业外收入 3,275,691.02 1.37% 685,037.09 0.00% 378.18% 营业外支出 501,502.70 0.21% 35,
58、667.62 0.00% 1,306.04% 四、净利润 50,396,060.57 21.03% 39,448,269.99 0.01% 27.75% 项目重大变动原因: 1、资产管理业务收入:本期较上期增长363.93%,系本期公司资管业务规模较上期增长所致。 2、投资咨询业务收入:本期较上期下降98.46%,系本期公司投资咨询业务规模较上期下降所致。本公司投资咨询业务尚处于开展阶段,受个别业务增减变动影响较大。 3、利息收入:本期较上期增长36.05%,系本期定期存款收益较上期增长所致。 4、投资收益:本期较上期下降112.12%,系本期公司处置可供出售金融资产亏损所致。 5、公允价值变
59、动收益:本期较上期增长65.89%,系本期公司投资持仓浮盈所致。 6、其他业务收入:本期较上期下降96.71%,系本公司为避免同业竞争,主动缩减了子公司部分风险管理业务规模所致。 7、税金及附加:本期较上期下降51.36%,系营改增后公司不再缴纳营业税,且增值税不进入税金及附公告编号:2018-005 24 加科目核算所致。 8、资产减值损失:本期较上期增加127.69%,系本期应收账款增长,公司计提坏账准备较上期增加所致。 9、其他业务成本:本期较上期下降97.36%,系本公司为避免同业竞争,主动缩减了子公司风险管理业务规模。 10、营业外收入:本期较上期增加378.18%,系本期收到政府新
60、三板挂牌奖励所致。 11、营业外支出:本期较上期增长 1306.04%,系本期公司较上期增加扶贫捐赠所致。 (2) 收入构成 公司主营业务收入包括手续费收入、利息净收入、投资收益、公允价值变动损益等内容,其中手续费收入又分为经纪业务手续费收入、资产管理业务收入、投资咨询业务收入;其他业务收入主要为公司全资子公司的现货销售和仓单服务等收入。 报告期内:公司实现经纪业务手续费收入 7,597.15 万元,同比增长 26.45%;资产管理业务收入902.75 万元,同比增长 363.93%;投资咨询业务收入 2.36 万元,同比下降 98.46%;利息收入 6,572.68万元,同比增长 36.05
61、%;投资收益-357.31 万元,同比下降 112.12%;公允价值变动收益-426.86 万元,同比增长 65.89%;其他业务收入 9,677.21 万元,同比下降 96.71%。 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 手续费收入 85,022,512.68 63,560,811.96 33.77% 利息净收入 65,726,811.85 48,311,828.99 36.05% 其他业务收入 96,772,137.89 2,944,073,846.46 -96.71% 投资收益 -3,573,121.04 29,470,189.44 -112.12% 公允价值变动损益 -4,26
62、8,554.98 -12,513,368.10 65.89% 1) 手续费收入 期货经纪业务的经营情况 项目 代理交易量(手) 代理交易金额(万元) 交易所 品种 本期 上期 增减百分比 本期 上期 增减百分比 大连商品交易所 黄大豆 1号 216,913 371,089 -41.55% 840,154.92 1,430,202.65 -41.26% 大连商品交易所 黄大豆 2号 8 - 26.45 - 大连商品交易所 细木工板 2 12 -83.33% 9.69 67.52 -85.64% 大连商品交易所 黄玉米 2,784,623 1,248,623 123.02% 4,566,448.9
63、4 1,949,558.10 134.23% 公告编号:2018-005 25 大连商品交易所 玉米淀粉 555,341 723,664 -23.26% 1,091,893.20 1,382,246.05 -21.01% 大连商品交易所 中密度纤维板 2 - 7.32 - 大连商品交易所 铁矿石 5,205,768 4,912,451 5.97% 27,129,447.25 22,353,776.83 21.36% 大连商品交易所 冶金焦炭 196,435 448,011 -56.15% 3,752,056.85 4,646,375.97 -19.25% 大连商品交易所 焦煤 221,878
64、384,605 -42.31% 1,643,668.57 2,056,462.88 -20.07% 大连商品交易所 线型低密度聚乙烯 579,898 846,971 -31.53% 2,751,158.64 3,755,123.58 -26.74% 大连商品交易所 豆粕 1,077,488 2,736,997 -60.63% 3,044,442.88 7,932,687.24 -61.62% 大连商品交易所 棕榈油 416,558 1,474,494 -71.75% 2,334,700.32 8,127,307.32 -71.27% 大连商品交易所 聚丙烯 615,815 1,162,412
65、-47.02% 2,643,731.80 4,062,857.50 -34.93% 大连商品交易所 聚氯乙烯 405,069 532,507 -23.93% 1,320,062.19 1,655,843.83 -20.28% 大连商品交易所 豆油 331,714 1,010,195 -67.16% 2,056,657.04 6,459,306.52 -68.16% 大连商品交易所 鲜鸡蛋 313,191 164,820 90.02% 1,196,593.07 597,259.68 100.35% 大连商品交易所 豆粕期权 20,208 - 871.66 - 上海期货交易所 白银 535,903
66、 623,424 -14.04% 3,236,469.84 3,774,589.75 -14.26% 上海期货交易所 铝 1,334,944 848,003 57.42% 9,864,330.79 5,261,516.57 87.48% 上海期货交易所 黄金 147,250 288,961 -49.04% 4,089,741.88 7,807,870.46 -47.62% 上海期货交易所 石油沥青 571,498 2,173,147 -73.70% 1,486,556.94 4,107,395.89 -63.81% 上海期货交易所 铜 632,794 845,659 -25.17% 15,50
67、9,907.11 16,271,224.25 -4.68% 上海期货交易所 燃料油 2 4 -50.00% 38.39 84.97 -54.82% 上海期货交易所 热轧卷板 1,738,066 451,277 285.14% 6,302,828.84 1,255,558.56 401.99% 上海期货交易所 镍 769,999 972,212 -20.80% 6,763,678.95 7,467,241.40 -9.42% 上海期货交易所 铅 98,691 104,160 -5.25% 905,423.78 860,486.53 5.22% 上海期货交易所 螺纹钢 8,979,2311,785
68、,1-23.81% 31,155,088.26,959,015.56% 公告编号:2018-005 26 4 72 77 87.61 上海期货交易所 天然橡胶 649,653 749,344 -13.30% 10,066,950.59 9,401,435.64 7.08% 上海期货交易所 锡 13,926 17,164 -18.87% 201,264.42 211,984.95 -5.06% 上海期货交易所 锌 1,165,583 870,618 33.88% 13,415,488.29 7,431,469.16 80.52% 郑州商品交易所 一号棉花 160,900 524,057 -69.
69、30% 1,243,315.83 3,595,278.36 -65.42% 郑州商品交易所 玻璃 203,589 336,596 -39.52% 545,299.29 744,537.99 -26.76% 郑州商品交易所 粳稻 - 2 -100.00% - 13.33 100% 郑州商品交易所 菜籽油 202,566 195,161 3.79% 1,350,412.47 1,312,624.11 2.88% 郑州商品交易所 早籼稻 4 48 -91.67% 21.35 255.65 -91.65% 郑州商品交易所 菜籽粕 574,698 1,873,360 -69.32% 1,340,340.
70、96 4,469,505.75 -70.01% 郑州商品交易所 油菜籽 25 102 -75.49% 124.33 432.49 -71.25% 郑州商品交易所 硅铁 135,275 5,832 2,219.53% 464,582.89 15,258.06 2,944.84% 郑州商品交易所 锰硅 249,276 15,335 1,525.54% 839,218.26 55,410.56 1,414.55% 郑州商品交易所 白砂糖 487,204 905,804 -46.21% 3,167,276.23 5,371,308.98 -41.03% 郑州商品交易所 精对苯二甲酸 745,562 1
71、,092,121 -31.73% 1,969,795.71 2,652,039.58 -25.73% 郑州商品交易所 优质强筋小麦 5,071 1,363 272.05% 28,980.08 7,695.24 276.60% 郑州商品交易所 白糖看涨期权 1,285 - 71.17 - 郑州商品交易所 动力煤 ZC 200,764 616,478 -67.43% 1,191,994.59 3,008,809.62 -60.38% 郑州商品交易所 鲜苹果 17,953 - 144,170.82 - 郑州商品交易所 棉纱 1,690 - 19,580.97 - 郑州商品交易所 甲醇 MA 1,22
72、4,402 1,062,074 15.28% 3,286,538.00 2,259,056.88 45.48% 郑州商品交易所 白糖看跌期权 4,994 199.55 中国金融交易所 中 证 500指数 14,381 38,892 -63.02% 1,801,104.72 4,668,832.05 -61.42% 公告编号:2018-005 27 中国金融交易所 沪 深 300指数 11,417 40,308 -71.68% 1,233,927.55 3,830,930.99 -67.79% 中国金融交易所 上证 50 指数 7,267 33,191 -78.11% 552,203.82 2,
73、134,494.04 -74.13% 中国金融交易所 10 年期国债 38,234 22,894 67.00% 3,621,736.18 2,271,284.99 59.46% 中国金融交易所 5 年期国债 10,083 19,097 -47.20% 980,381.79 1,927,678.43 -49.14% 合计 - 33,875,094 42,528,711 -20.35% 181,150,975.94 195,544,468.51 -7.36% 明细情况 单位:元 项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 经纪业务手续费收入 75,971,474.41 3
74、1.70% 60,081,947.91 1.96% 资产管理业务收入 9,027,453.36 3.77% 1,945,845.22 0.06% 投资咨询业务收入 23,584.91 0.01% 1,533,018.83 0.05% 合计 85,022,512.68 35.47% 63,560,811.96 2.07% 分行政区域营业部及手续费收入情况 单位:元 省级行政区域名称 营业部家数 手续费收入金额 占营业收入比例 陕西省 1 68,636,775.14 28.64% 北京市 1 925,497.03 0.39% 上海市 1 3,708,069.20 1.55% 河南省 1 1,264
75、,066.82 0.53% 广东省 1 2,631,982.81 1.10% 四川省 1 1,513,732.62 0.63% 浙江省 1 3,430,331.96 1.43% 山东省 1 1,609,966.42 0.67% 辽宁省 1 1,302,090.68 0.54% 福建省 1 0 0.00% 合计 10 85,022,512.68 35.48% 注:占营业收入比例合计数存在差异,系四舍五入所致 2) 利息净收入 明细情况 单位:元 项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 利息净收入 65,726,811.85 27.42% 48,311,828.99
76、1.57% 3) 其他业务收入 单位:元 项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 商品销售 76,256,980.38 31.82% 2,934,307,946.80 95.49% 公告编号:2018-005 28 质押服务 13,983,056.65 5.83% 咨询服务 3,180,863.21 1.33% 8,361,267.16 0.27% 合作套保 695,381.68 0.29% 740,668.47 0.02% 房租收入 2,655,855.97 1.11% 663,964.03 0.02% 合计 96,772,137.89 40.38% 2,944,0
77、73,846.46 95.81% 注:1、上期房屋租金主要来源于北京保利大厦房产,租期是 2016 年 9 月12 月,本期为北京保利大厦房产 2017 年全年房屋租金。 2、占营业收入比例合计数存在差异,系四舍五入所致。 4)收入构成变动的原因: 商品销售收入占营业收入比例比上年下降 67%,系本公司为避免同业竞争,主动缩减了子公司迈科资产的部分风险管理业务。 (3) 主要客户情况 1) 商品销售 单位:元 序号 客户名称 销售金额 收入占比 是否存在关联关系 1 客户 1 61,768,179.90 25.77% 否 2 客户 2 9,958,031.23 4.15% 否 3 客户 3 4
78、,530,769.25 1.89% 否 合计 76,256,980.38 31.81% - 2) 经纪业务部分 单位:元 序号 客户名称 经纪金额 收入占比 是否存在关联关系 1 上海迈科金属资源有限公司 2,528,154.72 3.33% 是 2 深圳迈科金属有限公司 2,133,288.86 2.81% 是 3 客户 I 1,461,729.75 1.92% 否 4 客户 II 999,372.83 1.32% 否 5 客户 III 936,730.86 1.23% 否 合计 8,059,277.02 10.61% - 3)主要供应商情况 单位:元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占
79、比 是否存在关联关系 1 供应商 1 61,746,371.26 80.98% 否 2 供应商 2 9,954,043.29 13.05% 否 3 供应商 3 4,547,008.55 5.96% 否 合计 76,247,423.10 100% - 3. 现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 公告编号:2018-005 29 经营活动产生的现金流量净额 -337,804,141.96 32,457,507.80 -1,140.76% 投资活动产生的现金流量净额 -77,654,189.34 -93,280,247.31 16.75% 筹资活动产生的现金流量净额 -21,3
80、68,893.81 4,019,163.77 -631.68% 现金流量分析: 1、经营活动产生的现金流量净额:本期经营活动的现金流量和净利润变动方向存在差异,主要是公司经营活动现金流主要受客户保证金流入流出影响。本期经营活动现金流量净额较上期下降1140.76%,系本期年度金融监管趋严,市场避险情绪有所加深,期货客户出金金额较大所致。 2、投资活动产生的现金流量净额:本期较上期继续增加自有资金对外投资,因此投资活动产生的现金流量为负。 3、筹资活动产生的现金流量净额:本期较上期下降 631.68%,系本期分配股利所致。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 迈科资产管理(
81、上海)有限公司系迈科期货股份有限公司全资子公司,从事风险管理业务,已在中国期货业协会备案。2017 年迈科资产继续在仓单服务、合作套保、定价服务和基差交易的备案业务范围内进行拓展,推出多样化的客户综合服务内容,实现营业收入 9,411.63 万元,净利润 1,428.15 万元。 2017 年 12 月 27 日公司第 4 次临时股东大会通过决议,同意将子公司迈科资产持有的长安资本管理有限公司 100%股权,以 2017 年 11 月 30 日经审计的净资产作为转让价格,转让给上海迈科金属资源有限公司。截至本报告报出日,该股权转让的相关工作尚未完结,相关工作正在正常推动之中。该股权转让有利于公
82、司提升管理水平,对公司业务的连续性和持续稳定健康发展无不利影响。 2、 委托理财及衍生品投资情况 公司子公司迈科资产本期通过投资铅、白银、铁矿石期货品种,实际净收益 516.70 万元,本期末持有的衍生品账面价值为 170.20 万元。 3、 主要分公司、营业部情况 公司本年度新设厦门营业部。厦门作为经济相对发达的地区,亦为两岸金融中心,云集了众多金融机构,金融业发展势头强劲。公司进行了充分的调研和分析,为促进公司业务发展,经 2017 年 8 月 10日公司第一届董事会第二期定期会议审议通过在厦门设立营业部。 截止本年末,公司在西安、北京、上海、大连、青岛、郑州、成都、杭州、深圳、厦门分别设
83、立 1家营业部。 公告编号:2018-005 30 4、 重大的资产处置、置换、剥离情况 2017 年 12 月 27 日公司第 4 次临时股东大会通过决议,同意将子公司迈科资产持有的长安资本管理有限公司 100%股权,以 2017 年 11 月 30 日经审计的净资产作为转让价格,转让给上海迈科金属资源有限公司。截止本报告报出日,该股权转让的相关工作尚未完结。 5、 合规情况 2017 年,我司整体合规经营情况良好,能够严格按照监管要求开展各类业务和进行内控管理,积极有效地落实证券期货投资者适当性管理办法、人民银行 3 号令的要求和非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法等监管要求,不断提高和
84、完善公司法人治理水平。公司在本年度内不存在表外负债、账外资产和账外资产等情况。 2017 年 8 月 17 日,中国证券监督管理委员会陕西监管局下发的陕证监函【2017】29 号关于 2017年期货公司分类评价结果的通知中,迈科期货股份有限公司 2017 年度分类评价结果为 B 类 BBB 级。 在 2017 年中国证券监督管理委员会现场检查工作中,我公司全资子公司迈科资产管理(上海)有限公司在公司开立期货账户,并通过接入公司的融航系统将帐户出借或授权给他人使用,公司未严格履行账户实名制和投资者适当性管理制度,不符合期货市场客户开户管理规定第十三条的规定,违反了期货公司监督管理办法第四十七条、
85、第五十三条的规定。根据期货公司监督管理办法第八十七条的规定,我公司被中国证监会采取责令改正的监督管理措施。同时,公司总经理张学东,对上述问题负有管理责任,违反了期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法第四条、第三十九条的规定。根据期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法第五十一条第一项、第五十二条第一项的规定,公司总经理张学东被中国证监会采取出具警示函的监督管理措施。 (五) 研发情况 适用不适用 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 适用 不适用 2. 关键审计事项说明: 适用 不适用 (七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 (1
86、)政府补助 公告编号:2018-005 31 2017 年 5 月 10 日,财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助,该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行,同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6月 12 日开始采用该修订后的准则。 (2)持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 2017 年 4 月 28 日,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,该准则自 2017 年 5 月
87、28 日起施行。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则。 根据上述准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号的规定,本公司在利润表中新增了“其他收益”“资产处置收益”项目,并对净利润按经营持续性进行分类列报。 上述调整对公司本年度、可比期间的合并及母公司净利润均不产生影响。 2、会计估计变更 本年度,公司未发生会计估计变更。 3、重大会计差错更正 本年度,公司未发生重大会计差错更正事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 1、我公司自 2016 年成立扶贫工作小组,由总经理担任组长,首席风险官、副总经理、财
88、务负责人担任副组长,建立财务、行政、合规、研究等多部门参与的常态化协调机制,持续推进公司精准扶贫工作。 (1)中国金融期货交易所启动机构助学计划对口帮扶陕西省延长县,公司积极响应并认真组织参加该计划。公司将该县 6 名经济困难大学生作为帮扶对象,每年定期将相关资助费用汇入延长县政府指定财务账户,由当地政府有关部门统一管理,资助其顺利完成大学学业。 (2)2017 年 3 月,公司与西安市临潼区穆寨街道姚坡村进行了精准扶贫的签约仪式,初期对姚坡村投入扶贫资金 3 万元,为 9 户贫困户每户购买鸡苗 110 只,并资助每户饲料款 800 元,其余款项用于资助本村经济困难学生。 3 月至今,公司按照
89、协议约定,每月前往姚坡村收购鸡蛋,并通过多方渠道为姚坡村的鸡蛋销售打开销路,切切实实为贫困户创造效益。 (3)2017 年 7 月 20 日,公司与国家级贫困县-汉中市城固县人民政府签署扶贫合作框架协议,公告编号:2018-005 32 结成扶贫对子。9 月确定我公司的扶贫款投向城固县董家营镇古路坝村,共 45.5 万元,分两次支付,前期扶贫款项为 10 万元以转账形式支付,后期 35 万元款项全部用于村内的道路建设和危房改造。此外,公司还对董家营镇的部分学校进行捐赠图书和设施,建立了“迈科图书角”。截止报告期末,所有扶贫款项已经全部到位。 (4)公司于 2017 年 9 月对城固县发改局、财
90、政局、扶贫办、经贸局、中小企业局、农业局、林业局、金融办、人民银行信用联社等 16 个县直部门及事业单位,以及城固县各镇(办)镇长(主任)或分管领导,此外还有 46 家城固县中小企业负责人进行了金融知识普及讲座。 (5)报告期内,我公司共计录用 5 名贫困地区大学生,三名应届毕业生,两名往届毕业生。 2、公司积极发展业务,不断扩大业务规模,在保护客户、职工、供应商、社区等相关主体的合法权益方面积极承担社会责任。公司加强内控管理,严格执行相关法律法规,切实保护投资者合法权益;随着迈科期货业务的不断发展,公司通过各类招聘活动带动就业,三年来累计招聘各类人员 107 人,积极带动就业及培养金融人才;
91、公司积极履行劳动法、劳动合同法和所在地区的劳动法律法规、建立健全薪酬管理体系和绩效考核机制,按照规定及时同员工签订劳动合同,为正式员工统一办理社会保险,主动缴纳五险一金;公司切实维护员工合法权益、尊重员工人格、公平对待员工,坚决杜绝性别、民族、宗教、年龄的歧视;公司建立、健全劳动保护制度,对员工进行劳动安全教育,为员工提供健康、安全工作环境;公司不断建立、健全培训管理体系,积极开展各类培训活动,多方面提高员工职业素质和从业技能,为员工提供充分职业发展机会;公司不断完善福利项目,积极为员工营造优良工作生活环境,通过员工大会等民主形式听取员工意见,关心和重视员工的合理需求的情况。 3、严格遵守法律
92、法规,切实履行社会责任。公司积极落实国家宏观政策、按照国家政策调整经营战略,关注社会整体利益,履行反洗钱义务,维护国家金融持续和金融安全;加强合规管理、规范经营行为,遵守自律规则;依法足额纳税;健全公司治理结构,公平对待股东,确保股东的各项合法权益。 三、 持续经营评价 随着商品期权、原油期货的逐步上市,市场风险管理工具进一步丰富,期货市场进一步对外开放,期货市场功能得到进一步提升。公司抓住这一契机,紧紧围绕服务实体经济这一核心任务,在坚持传统业务优势的前提下,积极创新转型,逐渐实现业务向金融化、机构化、财富化发展;充分利用公司的专业优势,将现货与期货对接,场内与场外对接、商品与金融对接、线上
93、与线下对接,形成一个多层次的业务结构,充分发挥风险管理和财富管理的两大核心功能,将迈科期货打造成具有核心竞争力的综合金融衍生品服务商。 报告期内,公司业务持续、稳定、健康发展,各项风险监管指标符合监管部门要求,公司具备良好公告编号:2018-005 33 的持续经营能力。 四、 未来展望 适用 不适用 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、经营风险 期货公司在日常经营过程中,面临诸多重大决策,公司的决策人员和管理人员在经营管理中有可能会出现失误,给公司的盈利带来不利影响,存在由于日常经营的原因导致公司盈利水平下降的风险。 应对措施:公司建立了完善的法人治理和议事决策机制,明确决策
94、责任,经营决策严格遵循相关管理制度和业务授权,避免出现重大决策失误给公司盈利带来的不利影响。 2、管理风险 有效的内部控制是期货公司正常经营的前提和保证。如果缺乏健全的内部控制制度,或者现有的制度未能得到有效贯彻,期货公司将无法实现长期可持续发展。同时,内部控制制度建设是一项复杂的系统工程,既需要营造良好的企业内部控制环境,还需要具备完善的风险评估和管理体系。公司致力于改善和加强风险管理水平,建立了符合监管规定的、较为完善的内部控制制度。但仍存在着由于公司自身经营情况的变化、外部环境的变化、风险管理当事者对某项事务认识不充分、对现有制度执行不力、自身执业操守不严格、职员道德水准不高等原因,造成
95、内部管理和风险防范环节出现问题,对公司产生直接和间接的经济损失的风险。 公司期货经纪业务的风险管理主要集中在开户阶段和运营阶段两个环节。在开户阶段,本公司需要对新客户履行投资者适当性评估、进行投资者教育及风险提示、签署经纪合同并采集影像资料、对新客户进行电话回访确认客户信息资料的准确性;在运营阶段需要实时跟踪客户账户保证金变动的情况,及时提醒客户控制风险追加保证金或者自行减仓,或由本公司强制平仓。 上述风控措施系由本公司相应部门不同业务人员进行操作,如公司相关业务人员出现操作不当、职务舞弊或违法违规的情形,可能因此给客户的利益带来损害,或使本公司面临监管处罚,进而影响本公司的经营业绩和财务状况
96、。 应对措施:公司建立了一套全面的风险防范体系和内控机制,并密切关注监管政策的变化,不断优化和完善。日常所有的管理规范、工作流程、业务开展严格按照监管的要求经营运作;同时,注重从业人员的执业培养和教育,持续强化合规稽查力度和责任追究,确保各项管理制度和工作有效落实。 3、盈利风险 公告编号:2018-005 34 公司期货经纪业务的主要收入来源于期货经纪业务的手续费收入和利息收入。 公司期货经纪业务的手续费收入主要包含三方面:交易手续费、交割手续费和交易所手续费返还。交易手续费和交割手续费收入水平主要取决于客户交易规模和手续费率。如期货市场交易活跃度降低,或由于市场竞争手续费率水平降低,公司的
97、经纪业务收入水平将受到不利影响。交易所手续费返还取决于各期货交易所的返还政策。若未来期货交易所降低手续费返还比例或暂停手续费的返还,则公司的手续费收入将受到较大影响。 公司期货经纪业务的利息收入主要包括自有银行存款、期货保证金存款和存放于期货交易所、结算机构的应收货币保证金、应收质押保证金等产生的利息收入等,是公司期货经纪业务收入的重要来源之一。报告期内,由于公司期货经纪业务的稳健增长,客户缴存的货币保证金余额稳步增长。若未来公司主要客户流失,或利率水平下滑,可能对公司利息净收入及营业利润产生不利影响。另外,随着市场竞争加剧及市场关注度提高,如果未来行业政策发生变化,期货公司需要向客户支付利息
98、,公司的经营业绩也可能下滑。 应对措施:一方面,公司持续发挥在研究上的专业优势,坚持服务实体经济,扎实推进产业链客户、机构客户、专业客户的营销和服务,优化客户结构;同时通过市场化机制强化营业网点和营销团队建设、加大技术平台投入、丰富营销服务手段,大力推进经纪业务开发,实现客户数、保证金、交易量上规模。另一方面,积极开展资产管理、风险管理、投资咨询等创新业务,在满足客户多元化需求的同时,拓宽收入来源,优化收入结构,确保公司经营业绩稳定增长。 4、业务创新风险和金融产品创新风险 公司资产管理业务开展可能面临市场波动超预期、投资决策失误、资产管理措施不当、投资团队经验不足或操作失误等风险。公司的风险
99、管理业务开展可能面临客户的信用风险、质押率不足风险、质押物品质和变现风险、仓储风险等其他难以预料的风险。 除上述新业务外,公司未来还将伴随期货市场的发展不断开发新业务,而新业务的开展均可能由于业务经验、人才储备和经营管理水平不足,出现产品设计不合理、市场预测不准确、管理措施不到位、风险管理及内控措施不健全等情况。如果公司对创新业务风险的认识不全面、评估不充足、机制不健全、措施不完善或执行不力,或公司过度追求金融创新而忽视风险管理,则可能发生风险事件,造成公司经营业绩下滑。 应对措施:一方面,公司将不断强化对创新业务的制度建设和内部管控,根据监管要求,合规审慎开展创新业务;另一方面,持续加强创新
100、业务人才的培养和引入,提升业务水平,确保各类创新业务稳步推进。 公告编号:2018-005 35 5、系统操作风险 信息技术系统是期货公司开展各项业务的重要载体,信息系统的安全性、有效性及合理性对业务发展至关重要,公司各项业务均依赖于信息技术系统的支持。然而由于各种原因,信息技术系统仍可能出现硬件故障、软件崩溃、通信线路中断、遭受病毒、黑客攻击、数据丢失与泄露等情况。公司向客户提供的交易系统主要来源于与外部公司合作,自主研发能力相对不足。如果公司遭受上述突发性事件,或信息技术系统未能及时、有效地改进或升级而导致电脑系统落后、网络技术不完善,可能对公司的声誉、竞争力和经营业绩造成不利影响。 此外
101、,随着业务量的不断扩大、创新业务的不断推出,公司信息技术系统的处理能力和功能模块需要不断升级和扩展,以适应业务发展需要。若信息技术系统不能得到相应提升,公司的内部管理能力、客户服务水平、风险管理及内部控制能力将可能因此受到不利影响。 应对措施:公司高度重视信息技术系统的建设和完善以及安全防范。一方面,围绕市场的变化和客户的需求,持续加大对软硬件、网络安全防范和专业人才引入培养的投入,加强机房、网络、灾备建设,不断优化升级系统资源;同时,就信息技术系统可能发生的突发性事件形成应急预案,并组织演练,有效应对突发事件的发生;另一方面,通过建立有效的信息技术相关联动机制,积极与公司内外部机构开展技术支
102、持、合作工作,确保信息技术系统合规、安全、稳定、高效运行。 6、行业竞争风险 随着行业内竞争的日趋激烈,报告期内公司客户交易规模增长的同时,手续费率和手续费收入出现下降,公司期货经纪业务面临着竞争风险以及盈利能力下降风险。随着市场竞争日趋激烈和期货交易方式的变化,公司手续费率水平仍有进一步下降的可能,从而影响公司的经纪业务收入。在行业同质性较高的情况下,职员离职及客户交易成本相对较高,如公司不能及时根据市场趋势及时调整手续费率,存在客户流失的风险。 除上述因素外,公司的营业网点布局和市场开拓情况也将影响经纪业务的客户规模和交易量,进而影响收入水平。若公司未来不能实现营业网点的有效扩张或增加其他
103、业务拓展手段,将面临经纪业务竞争压力进一步增大的风险。 应对措施:一方面,公司整合各种资源,发挥自身专业优势和特色,积极创新业务模式,逐步形成差异化的核心竞争力;另一方面,通过科学的、市场化的激励机制,给予专业的营销服务支持,引导和帮助业务部门和营销团队拓展业务,为客户提供有价值的服务;同时,在条件成熟时,积极新设营业网点,实现业务规模的稳定增长。 7、政策风险 公告编号:2018-005 36 我国已建立了较完整的期货行业监管法律法规体系,主要包括基本法律法规、部门规章及规范性文件等。 目前,随着期货市场的快速发展和行政管制的逐渐放松,相关期货法律法规的建设也处于完善阶段,部分限制性的规定正
104、逐步取消,关于新业务及新产品的规定可能逐步出台。如果国家关于期货行业的有关法律、法规和政策,如税收政策、业务许可、利率政策、业务收费标准及收费方式等发生变化,可能会引起期货市场的波动和期货行业发展环境的变化,进而对公司的各项业务产生影响。相关法律、法规、规章和其他规范性文件的变化可能会对期货行业的经营模式和竞争方式产生影响,公司无法保证上述变化不会对公司的业务、经营业绩和财务状况产生重大不利影响,也无法保证能够及时调整以充分适应上述变化。如果公司未能完全遵守相关法律、法规、规章和其他规范性文件的变化,可能导致公司被罚款、暂停或取消业务资格,从而对公司的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。 应
105、对措施:公司通过持续的培训学习和宣讲,提高全员对当前全面、依法、从严监管的理解和认识,密切关注行业监管政策变化,积极配合各项业务监管工作,认真履行定期和临时报告义务,并根据监管要求和市场环境变化,持续优化各项风险防范和内控制度,及时调整业务模式,保证公司经营合法、合规进行。 8、期货投资咨询业务风险 国内期货公司通常并不向客户收取除交易手续费以外的其他费用,由于客户习惯于接受免费的咨询服务,导致营利性质的期货投资咨询业务在短期内难以全面推广。同时,期货投资咨询业务依赖于投资咨询部门及工作人员的专业能力,客户根据公司对行情、风险等要素的判断进行交易,若投资策略出现重大失误或者员工出现违规行为,可
106、能导致客户亏损或产生纠纷,从而影响公司期货投资咨询业务的开展。 应对措施:公司一贯重视研究部门建设和人员培养,坚持投研一体的研究导向,为客户提供有价值的研究咨询,有偿服务已逐步得到客户的认同;同时不断健全和完善对投资咨询业务的规范化管理和监督检查,明确投资咨询业务的审核流程和责任机制。 9、投资风险 在风险可控的情况下,报告期内公司使用自有资金配置于证券市场、基金及资产管理计划等,积极开展投资业务,加强自有资金的管理能力及使用效率。公司使用自有资金进行的投资面临较大的市场风险,存在因自有资金投资收益大幅下降甚至亏损影响公司盈利能力的可能。 应对措施:公司结合监管要求和授权决策机制,合规审慎开展
107、投资工作。公司对外投资必须符合公司的发展战略,坚持成本效益原则,不断强化对投资项目的决策和风险管控,为全体股东谋求最大利益。 公告编号:2018-005 37 10、净资本管理和流动性风险 依据期货公司风险监管指标管理办法,目前监管机构对期货公司实施以净资本为核心的风险控制指标管理,对期货公司的资本规模提出了具体要求,建立了以净资本为核心的期货公司风险控制指标体系,将期货公司的业务规模与净资本水平动态挂钩。期货公司风险监管指标包括期货公司净资本、净资本与公司风险资本准备的比例、净资本与净资产的比例、流动资产与流动负债的比例、负债与净资产的比例、规定的最低限额的结算准备金要求等。期货公司开展各项
108、业务存在净资本遭受损失的风险,应当按一定标准计算风险资本准备,并建立风险资本准备与净资本的对应关系,确保各项风险资本准备有对应的净资本支撑。如果公司不能满足净资本的监管要求,将影响公司业务资格的存续和新业务的申请,从而给公司经营造成不利影响。此外,若公司的客户保证金划转迟滞,或自有资金投资失误导致不能及时变现,可能使公司的资金周转出现问题,使公司面临流动性风险。 应对措施:依据期货公司风险监管指标管理办法,公司建立了与风险监管指标相对应的内部控制制度,建立了动态的风险监控和资本补足机制,并有效实施,保证各项风险监管指标持续符合标准。根据监管要求,公司严格执行相应的管理制度,同时财务部负责密切关
109、注动态风险监管指标,实时监控净资本等监管指标,确保公司符合持续经营要求。 11、人才储备不足和人才流失风险 期货行业是知识密集型行业,需要大批高素质专业人才。近几年随着期货市场的发展、期货分支机构的大规模扩张及金融衍生产品推出步伐的加快,期货人才,尤其是复合型人才的竞争日趋激烈。若公司流失部分关键优秀管理人员和专业人才,将会对公司的经营发展造成一定障碍。同时,公司难以保证目前的人才储备能够满足未来业务快速发展的需要,公司存在人才储备不足和人才流失的风险。 应对措施:一方面,公司已启动长期的人才培养计划,据此优化和完善公司人才培养机制,丰富公司培训教育内容形式,着力提高员工的工作技能、知识层次,
110、从整体上优化公司人才构成,打造一支具有较强能力的创新型专业人才队伍和高水平的管理团队,为公司各项业务储备和培养优秀的后备人才。另一方面,公司与市场接轨,不断完善优化激励和考核机制,确保专业人才能够引得入,留得住。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号:2018-005 38 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大
111、会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五) 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者
112、受托销售 52,580,000.00 15,194,407.74 3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) 0.00 0.00 4财务资助(挂牌公司接受的) 115,000,000.00 22,087,667.89 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 456,050,000.00 33,581,585.76 总计 623,630,000.00 70,863,661.39 注:1、财务资助主要是资金借入:长安资本管理有限公司预计向裕明国际有限公司借入资金100,000,000.00 元,实际发生 14,928,541.77 元;长安资本管理有限公司预计向麦
113、迪信金属资源私人有限公司借入资金 15,000,000.00 元,实际发生 7,159,126.12 元。 2、其他项包括关联租赁、定价服务保证金、合作套保保证金,均在预计范围内。具体如下: (1)关联租赁预计 6,050,000.00 元,实际发生 3,581,585.76 元。 (2)定价服务保证金预计 100,000,000.00 元,实际发生 30,000,000.00 万元;合作套保保证金预计 350,000,000.00 元,实际未发生。 公告编号:2018-005 39 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 12 月 2
114、7 日公司第 4 次临时股东大会通过决议,同意将子公司迈科资产持有的长安资本管理有限公司 100%股权,以 2017 年 11 月 30 日经审计的净资产作为转让价格,转让给上海迈科金属资源有限公司。该事项属于关联交易,关联方回避表决。截止本报告报出日,该股权转让的相关工作尚未完结,相关工作正在正常推动之中。该股权转让有利于公司提升管理水平,对公司业务的连续性和持续稳定健康发展无不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 公司控股股东西安迈科金属国际集团有限公司出具了避免同业竞争的承诺函,主要内容如下: 本公司及本公司直接或间接控股公司、参股公司目前没有以任何形式从事或参与与股份公司(含下属控股公
115、司,下同)开展的业务构成或可能构成竞争关系的业务或活动; 本公司及本公司直接或间接控股公司、参股公司将不会单独或与他人,以任何形式(包括但不限于投资、并购、联营、合资、合作、合伙、承包或租赁经营、购买上市公司股票或参股)直接或间接从事或参与任何与股份公司开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动; 本公司及本公司直接或间接控股公司、参股公司将不会以任何形式支持股份公司以外的他人从事与股份公司开展的业务构成竞争或可能构成竞争的业务及以其他方式参与(不论直接或间接)任何与股份公司开展业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。 如本公司及本公司直接或间接的控股公司、参股公司获得的任何商业机会与股份公
116、司主营业务或者主营产品相竞争或可能构成竞争,则本公司将立即通知股份公司,并优先将该商业机会给予股份公司。 本公司目前及将来不会利用在股份公司的控股股东地位,损害股份公司及其他股份公司股东的利益。 本公司保证上述承诺的真实性,并同意赔偿股份公司由于本公司或本公司直接或间接控股公司、参股公司违反本承诺而遭受的一切损失、损害和支出。如本公司因违反本承诺的内容而从中受益,本公司统一将所得收益返还股份公司。 1、 公司实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函,主要内容如下: 公司实际控制人何金碧、张春玲承诺: “迈科期货股份有限公司、迈科资产管理(上海)有限公司及长安资本管理有限公司,自 2016 年 3月
117、 31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务(含远期销售和远期采购),除截至2016 年 3 月 31 日尚未履行完的合同继续履行外,不再从事铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务公告编号:2018-005 40 (含远期销售和远期采购),不再从事其他与西安迈科金属国际集团有限公司及西安迈科金属国际集团有限公司直接或间接控股公司及何金碧控制的其他企业相同或相似的业务。 本人及本人关系密切的家庭成员(包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶,配偶的父母、兄弟姐妹,子女配偶的父母)、本人和本人关系密切的家庭成员投资的企业、以及本人和本人关系密切的家庭成员担
118、任董事、高级管理人员的企业均没有直接或通过其他企业间接从事构成与股份公司业务有同业竞争的经营活动。 自本承诺函出具之日起,本人及本人关系密切的家庭成员将继续不从事与股份公司有同业竞争的经营活动;也不通过投资、担任重要职务、持股、参股、联营、合作、技术转让或其他任何方式参与与股份公司相竞争的业务;不向业务与股份公司相同、类似或任何方面构成竞争的公司、企业或其他组织提供专有技术、销售渠道、客户信息等商业秘密。如本人违反上述承诺,股份公司有权要求本人对股份公司因此遭受的损失承担赔偿责任,本人违反上述承诺所取得的收益归股份公司所有。” “(1)、本人及本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外直接或间接
119、从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 (2)、自本承诺函签署之日起,如公司进一步拓展其产品和业务范围,本人及与本人关系密切的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争;可能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的,本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争: A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产
120、品; B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务; C、将相竞争的业务纳入到公司来经营; D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。 (3)、若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出赔偿。 (4)、本承诺为不可撤销的长期有效承诺。” 3、迈科期货股份有限公司、迈科资产管理(上海)有限公司及长安资本管理有限公司出具了避免同业竞争的承诺函,主要内容如下: “迈科期货股份有限公司、迈科资产管理(上海)有限公司及长安资本管理有限公司,自 2016 年 3月 31 日起不再新增涉及铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务(含远期销售和远期采购),除截至公告编号:2018-005 41 2016 年 3
121、 月 31 日尚未履行完的合同继续履行外,不再从事铜、铝、铅、锌、锡、钢材的现货交易业务(含远期销售和远期采购),不再从事其他与西安迈科金属国际集团有限公司及西安迈科金属国际集团有限公司直接或间接控股公司及何金碧控制的其他企业相同或相似的业务。” 4、公司董事、监事、高级管理人员还根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于在全国中小企业股份转让系统公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应的声明、承诺。 5、公司控股股东、实际控制人、及董事、监事和高级管理人员签署了关于关联交易的承诺函,“1、截至本承诺函出具日,不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。2、股份
122、公司成立后,公司制定了关联交易管理办法,具体规定了关联交易的审批程序。公司董事、监事及高级管理人员将严格遵守关联交易管理办法的规定,规范公司的日常资金管理,在未来的关联交易实践中履行合法审批程序,尽可能避免和规范关联交易。” 6、公司董事、实际控制人何金碧、张春玲做出承诺:“如公司因五险一金缴纳问题而受到相关主管部门的任何罚款或经济损失,本人愿意承担相应的连带补偿责任” 公司、公司控股股东、公司实际控制人、迈科资产管理(上海)有限公司、长安资本管理有限公司、以及公司的董事、监事、高级管理人员均能在承诺履行期内严格遵守承诺,没有发生违反承诺的情况发生,也不存在超过期限未完成的承诺事项。 (四)
123、被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位:元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 存货 质押 45,428,366.47 1.54% 短期借款质押 其他货币资金 质押 100,000,000.00 2.39% 长期借款质押 总计 - 145,428,366.47 3.93% - (五) 调查处罚事项 公司于2018年1月15日收到中国证券监督管理委员会行政监管措施决定书关于对迈科期货股份有限公司采取责令改正监管措施的决定(201798号)、关于对张学东采取出具警示函监管措施的决定(201799号),具体情况如下:在2017年中国证券监督管理委员会现场检查工作中,我
124、公司全资子公司迈科资产管理(上海)有限公司在公司开立期货账户,并通过接入公司的融航系统将帐户出借或授权给他人使用,公司未严格履行账户实名制和投资者适当性管理制度,不符合期货市场客户开户管理规定第十三条的规定,违反了期货公司监督管理办法第四十七条、第五十三条的规定。根据期货公司监督管理办法第八十七条的规定,我公司被中国证监会采取责令改正的监督管理措施。同时,公公告编号:2018-005 42 司总经理张学东,对上述问题负有管理责任,违反了期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法第四条、第三十九条的规定。根据期货公司董事、监事和高级管理人员任职资格管理办法第五十一条第一项、第五十二条第一项
125、的规定,公司总经理张学东被中国证监会采取出具警示函的监督管理措施。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0% 172,150,540 172,150,540 52.48% 其中:控股股东、实际控制人 0 0% 49,944,686 49,944,686 15.23% 董事、监事、高管 0 0% 669,361 669,361 0.20% 核心员工 0 0% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 328,000,000 100% -172,
126、150,540 155,849,460 47.52% 其中:控股股东、实际控制人 229,187,060 61.87% -76,395,686 152,791,374 46.58% 董事、监事、高管 697,447 0.21% 3,058,086 3,058,086 0.93% 核心员工 0 0% 0 0 0.00% 总股本 328,000,000 - 0 328,000,000 - 普通股股东人数 26 (二) 普通股股东情况 单位:股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 西 安 迈 科 金属 国 际 集 团有
127、限公司 203,139,999 -18,928,000 184,211,999 56.16% 135,426,666 48,785,333 2 西 安 投 资 控股有限公司 88,592,739 0 88,592,739 27.01% 0 88,592,739 3 陕 西 蓝 海 风投 资 管 理 有限公司 26,047,061 -7,523,000 18,524,061 5.65% 17,364,708 1,159,353 4 西 安 盈 盛 通0 11,728,000 11,728,000 3.58% 0 11,728,000 公告编号:2018-005 43 企 业 管 理 咨询 合 伙
128、 企 业(有限合伙) 5 董春玲 0 7,500,000 7,500,000 2.29% 0 7,500,000 合计 317,779,799 -7,223,000 310,556,799 94.69% 152,791,374 157,765,425 以上股东间相互关系说明: 迈科金属股东何金碧先生与蓝海风股东张春玲女士为夫妻关系。何金碧先生和张春玲女士通过控制迈科投资控股有限公司和陕西盈通投资有限公司 100%的股权,间接持有迈科金属 54.40%的股权,张春玲女士直接持有迈科金属 15.60%的股权,何金碧和张春玲夫妇为迈科金属的实际控制人。迈科投资控股有限公司和张春玲合计持有蓝海风 10
129、0%的股权,何金碧和张春玲夫妇为蓝海风投资的实际控制人。因此,公司控股股东西安迈科金属国际集团有限公司与陕西蓝海风投资管理有限公司受同一实际控制人控制,其最终实际控制人为何金碧和张春玲夫妇。 除此之外,公司前五名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 西安迈科金属国际集团有限公司持有迈科期货 56.16%股权,为迈科期货的控股股东。根据西安迈科金属国际集团有限公司现行有效的营业执照和公司章程,其基本信息如下: 注册号:610100100027641 统一社会信用代码:91610131X2390028XN 公司类型:
130、有限责任公司(中外合资) 成立日期:1993 年 6 月 8 日 公司住所:西安市高新区唐延路 33 号迈科国际大厦 法定代表人:何金碧 注册资本:136,720 万元 经营范围:电线电缆、机电设备、金属材料(除专控、贵金属和重要工业原材料)、化工原料(除专控及易燃易爆危险品)的批发销售、代购、代销;计算机及软件的开发、销售(批发);自有房产租赁,建筑材料、装饰材料、五金家电的销售(批发)及以上相关业务的咨询与服务。(以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可证、出口配额招标、出口许可证等专项管理商品;涉及专项规定管理的商品按国家有关规定办理) 本年度,公司控股股东未发生变化。 (二) 实际
131、控制人情况 公司实际控制人为何金碧和张春玲夫妇。 何金碧,男,1964 年 11 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,陕西财经学院经济管理专业毕业,公告编号:2018-005 44 香港中文大学 EMBA。1983 年 10 月至 1986 年 12 月任陕西省泾阳工贸公司业务员,1987 年 1 月至 1992年 12 月任陕西省泾阳电工厂主任,1993 年 1 月至 1998 年 9 月任西安迈科工贸集团有限公司总经理,1998年 10 月至 2005 年 7 月任西安迈科企业集团总裁、西安迈科金属国际集团有限公司董事长,2005 年至今任迈科投资控股有限公司董事长、西安迈科金属国际集团有
132、限公司董事长兼首席执行官。2003 年 7 月至2015 年 12 月,任迈科期货经纪有限公司董事,2015 年 12 月至 2017 年 12 月,任迈科期货股份有限公司董事。 张春玲,女,1973 年 7 月出生,中国国籍,无境外永久居留权,西安交通大学 EMBA。1994 年 3 月至 1997 年 8 月任西安鸿达物业管理有限公司经理,1997 年 9 月至 1999 年 11 月任西安万方铜业发展有限公司总经理,1999 年 12 月至 2003 年 8 月任西安迈科金属国际集团有限公司财务总监,2002 年 12 月至 2004 年 12 月任西安王子饭店有限公司董事长,2003
133、年 8 月至 2004 年 6 月,任西安王子饮食投资管理集团有限公司董事长,2004 年 11 月至今担任西安畅翔工程有限公司董事长,2007 年 1 月至 2014 年 6月担任上海八达电信智能集成有限公司总经理,2011 年 1 月至今担任陕西蓝海风投资管理有限公司董事长。 本年度,公司实际控制人不存在违法违规行为而受到监管部门重大处罚的情形,公司控制权稳定,对公司治理、持续经营能力不构成重大影响。 本年度,公司实际控制人未发生变化。 公告编号:2018-005 45 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 单位:元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让
134、日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 0 0 0 0 0 0 0 0 募集资金使用情况: 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 间接融资情况 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 长期借款 光大银行上海分行 103,225,369.87 2.7
135、1% 2016.10.20-2019.10.21 否 合计 - 103,225,369.87 - - - 违约情况 适用 不适用 公告编号:2018-005 46 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 单位:元/股 股利分配日期 每 10 股派现数(含税) 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017-6-20 0.42 0 0 合计 0.42 0 0 (二) 利润分配预案适用 不适用 单位:元/股 项目 每 10 股派现数(含税) 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.53 0 0 未提出利润分配预案的说明 适用 不适用 公告编号:2018
136、-005 47 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 姜晴和 董事长 男 61 本科 2015年12月-2018 年 12 月 是 潘智勇 董事 男 40 本科 2017 年 12 月-2018 年 12 月 否 张良 董事 男 45 硕士 2017 年 4 月-2018年 12 月 否 张学东 董事、总经理 男 47 本科 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 张弛 董事 男 36 硕士 2017 年 12 月-2018 年 12 月 否 党永峰 监事会主席 男
137、 42 本科 2017 年 12 月-2018 年 12 月 否 齐晓娣 监事 女 45 硕士 2017 年 4 月-2018年 12 月 否 李琛瑜 监事 女 42 硕士 2015 年 12 月-2018 年 12 月 否 张彬 职工代表监事 女 42 大专 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 郭菲菲 职工代表监事 女 34 本科 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 梁红漫 首席风险官 女 49 硕士 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 周有金 副总经理 男 48 大专 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 邓宏 副总经理 女 4
138、6 硕士 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 王开 副总经理 男 44 大专 2015 年 12 月-2018 年 12 月 是 谢昉 副总经理 男 46 硕士 2017 年 6 月-2018年 12 月 是 王刚 副总经理、董事会秘书 男 44 博士 2017 年 4 月-2018年 12 月 是 银庆元 副总经理、财务总监 男 45 本科 2017 年 11 月-2018 年 12 月 是 董事会人数: 5 监事会人数: 5 公告编号:2018-005 48 高级管理人员人数: 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 本公司董事、监事、高级管
139、理人员之间无关联方关系。 本公司董事、监事、高级管理人员与公司控股股东、实际控制人不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位:股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 姜晴和 董事长 0 1,800,000 1,800,000 0.55% 0 张学东 董事、总经理 0 1,230,000 1,230,000 0.38% 0 齐晓娣 监事 697,447 0 697,447 0.21% 0 合计 - 697,447 3,030,000 3,727,447 1.14% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是
140、否发生变动 是 否 首席风险官是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型(新任、换届、离任) 期末职务 变动原因 潘智勇 无 新任 董事 原董事离任 张良 无 新任 董事 原董事离任 张弛 无 新任 董事 原董事离任 齐晓娣 无 新任 监事 原监事离任 谢昉 金融事业部经理 新任 副总经理 公司发展需要,新任聘用。 王刚 副总经理兼董事会秘书 新任 副总经理兼董事会秘书 公司发展需要,新任聘用。 党永峰 副总经理、财务总监 离任 监事会主席 个人原因离职,后续担任公司监事会主席。 银庆元 无 新任 副总经理、财务总监 原副总经理
141、、财务总监离职,另行聘用副总经理、财务总监。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 公告编号:2018-005 49 1、潘智勇先生,中国国籍,1977 年出生,本科学历。2011 年 9 月至 2002 年 8 月,就职于恒生电子股份有限公司;2002 年 9 月至 2004 年 10 月,就职于汉唐证券有限责任公司;2004 年 11 月至 2006年 2 月,就职于华泰联合证券有限责任公司;2006 年 3 月至 2006 年 7 月,就职于华西证券股份有限公司;2006 年 8 月至 2008 年 9 月,就职于华泰证券股份有限公司;2009 年 4 月至 2010 年 9
142、月,就职于东方证券股份有限公司;2010 年 10 月至 2013 年 7 月,就职于联讯证券股份有限公司;2013 年 7 月至2014 年 5 月,就职于宏信证券有限责任公司;2014 年 6 月至 2015 年 5 月,就职于四川宏海财富投资管理有限公司;2015 年 6 月至今,担任上海云图互联网金融信息服务有限公司董事长、法定代表人、股东;2015 年 11 月至今,担任上海云珩投资管理有限公司法定代表人、股东;2016 年 4 月至今,担任杭州云珩投资管理有限公司总经理、法定代表人、股东;现任公司董事。 2、张良先生,中国国籍,1972 年出生,硕士学历。2001 年 6 月至 2
143、004 年 1 月,就职于兴业证券股份有限公司西安分公司;2004 年 7 月至 2012 年 9 月,就职于鹏华基金管理有限公司;2012 年 10 月至 2015 年 2 月,就职于金鹰基金管理有限公司;2015 年 7 月至 2016 年 7 月,就职于东北证券股份有限公司;2016 年 11 月至 2017 年 2 月,就职于方元磐石资产管理股份有限公司;2017 年 2 月至今,担任西安迈科金属国际集团有限公司副总裁;现任公司董事。 3、张弛先生,中国国籍,1981 年出生,硕士学历。2009 年 6 月至 2011 年 3 月,就职于广西玉柴机器集团有限公司;2011 年 4 月至
144、 2011 年 9 月,就职于陕西文化产业投资控股(集团)有限公司;2011年 9 月至今,担任西安投资控股有限公司金融管理部总经理;现任公司董事。 4、王刚先生,中国国籍,生于 1973 年,博士学历。于 1993 年 7 月至 2002 年 9 月任中国农业银行重庆万州分行经理;2005 年 6 月至 2009 年 10 月任海南海药股份有限公司副总经理;2009 年 10 月至 2015年 11 月任西安国琳实业股份有限公司董事、副总裁兼董事会秘书;2015 年 11 月至 2016 年 9 月任中电科安(北京)科技股份有限公司董事、副总裁兼董事会秘书;现任公司副总经理兼董事会秘书。 5
145、、谢昉先生,中国国籍,生于 1972 年,硕士学历。于 1994 年 7 月至 1999 年 7 月任中国有色金属材料华东公司期货分部负责人;1999 年 7 月到 2004 年 4 月任新华通投资发展有限公司上海分公司项目经理;2004 年 4 月到 2013 年 3 月任上海忆迈信国际贸易有限公司财务及市场总监;2013 年 7 月至 2017年 4 月任迈科期货股份有限公司金融事业部经理;现任公司副总经理。 6、党永峰先生,中国国籍,1975 年出生,本科学历。1997 年 7 月至 2008 年 6 月,就职于希格玛会计师事务所;2008 年 7 月至 2012 年 7 月,就职于陕西
146、声威建材集团有限公司;2012 年 8 月至 2013年 5 月,就职于致同会计师事务所西安分所;2013 年 5 月至 2013 年 11 月,担任西安投资控股有限公司外派财务总监;2013 年 11 月至 2017 年 11 月,担任迈科期货股份有限公司副总经理兼财务总监;2017公告编号:2018-005 50 年 12 月至今,担任西安投资控股有限公司财务部经理;现任公司监事会主席。 7、齐晓娣女士,中国国籍,1973 年出生,硕士学历。1995 年 7 月至 2004 年 6 月,就职于中国建设银行陕西省分行国际部;2004 年 7 月至今,担任西安迈科金属国际集团有限公司金融事业部
147、资金运营总监;现任公司监事。 8、银庆元先生,中国国籍,1973 年出生,本科学历。1998 年 7 月至 2000 年 12 日,就职于中国核工业第二一建设公司;2001 年 1 月至 2002 年 2 月,就职于陕西对外经济贸易开发总公司;2002 年 3 月至 2004 年 5 月,就职于陕西对外经济贸易开发总公司;2004 年 6 月至 2007 年 8 月,就职于岳华会计师事务所陕西分所;2007 年 9 月至 2013 年 11 月,就职于信永中和会计师事务所西安分所;2013 年 12 月至 2017 年 6 月,担任西安投资控股有限公司预算及财务分析主管;现任公司副总经理兼财务
148、总监。 二、 员工情况 (一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 18 20 销售人员 50 33 生产人员 116 131 技术人员 19 16 财务人员 18 18 员工总计 221 218 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 24 22 本科 143 142 专科 43 43 专科以下 9 9 员工总计 221 218 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、员工薪酬政策 公司致力于制定科学合理的薪酬制度,本着外部竞争性、内部公平性、激励性的原则,实行基本工资加绩效的薪酬制度,有效调动
149、员工的工作积极性。员工薪酬包括基本工资、绩效工资、各项津、补贴等,公司实行全员劳动合同制,依据国家和地方相关法律,与员工签订劳动合同书、保密协议,并按照国家和地方相关政策,为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育、大额补充医疗保险和住房公积金。 公告编号:2018-005 51 2、公司一直重视对员工进行持续培训,定期制定员工全面培训计划并确保贯彻实行及根据实际培训情况进行计划调整。公司采取内部培训和外部培训相结合的方式,保障员工培训的有效性,不断提升员工的综合素质和综合能力,进而提高公司整体的运作效率,为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 3、公司无需要承担费用的离退休职工。 (二
150、) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心人员总体情况 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 业务核心人员 10 12 0 投资业务核心人员 1 1 0 关键岗位(如风险管理岗)关键人员 6 6 0 核心员工: 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员) 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 任纲 迈科资产管理(上海)有限公司总经理 0 樊鑫超 西安业务部经理 0 谢谊 上海营业部经理 0 郭卿 北京营业部经理 0 郭明 大连营业部经理 0 鲁少晗 深圳营业部经理 0 李建 青岛营业部经理 0 吴非 杭州营业部经理 0 杜微 成都营业部经理 0
151、 李博宁 郑州营业部经理 0 张林利 西安营业部经理 0 林友军 厦门营业部经理 0 孙海燕 资产管理部经理 0 岳伟 合规部经理 0 刘佳 交易结算部经理 0 李兴洋 交易结算部副经理 0 贺永怀 信息技术部经理 0 郭志伟 信息技术部副经理 0 刘毅 研究部经理 0 核心人员的变动情况: 公告编号:2018-005 52 1、业务核心人员变动情况:2017 年 11 月 10 日,任命林友军为厦门营业部负责人;2017 年 11 月 28日,任命任纲为迈科资产管理(上海)有限公司总经理。 2、关键岗位关键人员变动情况:2017 年 3 月 17 日,信息技术部郭志伟任职部门副经理;2017
152、 年 8月 4 日,梁红漫不再兼任合规部经理,合规部副经理岳伟任职合规部经理。 公司核心人员全部取得期货从业资格,其中公司高管及营业部负责人均具有从事期货业务 3 年以上工作经验,或者其他金融业务 4 年以上经验,均履行了相关报备手续。公司高度重视核心人员的职业道德风险、内幕交易及市场操纵等风险的内控体系建设,员工具备较高的专业性、独立性、稳定性,为公司业务稳定健康持续发展奠定了很好的基础。 公司制定了迈科期货股份有限公司工作岗位职责管理制度和迈科期货股份有限公司业务授权管理制度,针对客户服务岗位、交易岗位、风险控制岗位、结算岗位、财务岗位、信息咨询岗位、计算机管理岗位、综合服务岗位、稽核岗位
153、等建立了完善的岗位责任制度,针对各岗位的工作性质,赋予相应的工作任务和职责权限,实施严格的岗位操作流程和合理的工作标准;针对各高管、职能部门、分支机构实行“集中领导、分级管理”的经营机制,在全公司范围内实行业务授权管理制度。上述内部控制制度能够有效防范各岗位和分支机构人员的职业道德风险、内幕交易及市场操纵等风险。报告期内上述内控制度得到了有效执行,未发生违法职业道德、内幕交易及市场操纵等事件。 上述核心人员及关键岗位关键人员变动对公司经营无不利影响。 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是
154、否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、期货公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统公告编号:2018-005 53 制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作,制定了迈科期货股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度,修订了公司章程、信息披
155、露事务管理制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则,以及部分基本制度。 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求,且严格按照相关法律法规,履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的控制程序和规则进行。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务。公司现有的治理机制能够提高公司的治理水平,保护公司股东尤其是中小股东的各项权利。同时,公司内部控制制度的建立,能够适应公司现行管理的要求,能够预防公司运营过程中的经营风险,提高公司的经营效率、实现经营
156、目标。公司已建立了规范的法人治理结构、合理的内部控制体系。随着国家法律法规的逐步深化及公司经营的需求,公司内部控制体系也将不断调整与优化,以满足公司持续稳定健康发展的要求。 本年度内建立及修订的各项公司治理制度: 1、2017 年 3 月 30 日,公司召开第一届董事会 2017 年第一次定期会议,审议通过年报信息披露重大差错责任追究制度; 2、2017 年 4 月 20 日,公司召开 2016 年年度股东大会,审议通过对公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、信息披露事务管理制度、监事会议事规则的修订; 3、2017 年 7 月 28 日,公司召开第一届董事会 2017 年第二次定期会议
157、,审议通过对迈科期货股份有限公司部分基本制度的修订; 4、2017 年 12 月 1 日,公司召开 2017 年第三次临时股东大会,审议通过对股东大会议事规则的修订。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善,严格按照公司法、证券法等法律法规及以全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求规范运作,信息披露准确、真实、完整、及时,努力寻求股东权益的最大化,切实维护所有股东的利益。 报告期内,公司根据公司章程及“三会”议事规则的要求定期召开“三会”会议,公司董事会、监事会的人数和人员构成符合法律法规,公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议
158、,并履行相关权利义务,确保每次会议程序合法,内容有效。现有的治理机制保证了所有股东充分享有知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公告编号:2018-005 54 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司 2017 年度重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等重大事项,均按照相关法律法规、公司章程及公司其他相关内控制制度的规定履行了相关的决策程序。 报告期内,公司治理机构成员均依法运行,能够切实履行应尽的职责和义务,决策程序完整有效,在合规性方面不存在严重缺陷。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 3 月 30 日,公司召开第一届董事会 2017 年第一次定期会议,审议通过关于
159、修改公司章程的议案,修改情况如下: 公司章程第十条原为:本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、财务总监、首席风险官以及经董事长提名后被董事会批准的其他高级管理人员。 现修改为:本章程所称其他高级管理人员是指公司的副总经理、董事会秘书、财务总监、首席风险官以及经董事长提名后被董事会批准的其他高级管理人员。 公司章程第六十三条原为:股东大会召开时,本公司全体董事、监事、董事会办公室负责人应当出席会议,总经理和其他高级管理人员应当列席会议。 现修改为:股东大会召开时,本公司全体董事、监事、董事会秘书应当出席会议,总经理和其他高级管理人员应当列席会议。 公司章程第六十九条原为:股东大会应有会议
160、记录,由董事会办公室负责人负责。会议记录记载以下内容: (一)会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称; (二)会议主持人以及出席或列席会议的董事、监事、总经理和其他高级管理人员姓名; (三)出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例; (四)对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果; (五)股东的质询意见或建议以及相应的答复或说明; (六)律师(如有)及计票人、监票人姓名; (七)本章程规定应当载入会议记录的其他内容。 现修改为:股东大会应有会议记录,由董事会秘书负责。会议记录记载以下内容: (一)会议时间、地点、议程和召集人姓名或名称; (二)会议主持人以及出席
161、或列席会议的董事、监事、总经理和其他高级管理人员姓名; (三)出席会议的股东和代理人人数、所持有表决权的股份总数及占公司股份总数的比例; (四)对每一提案的审议经过、发言要点和表决结果; 公告编号:2018-005 55 (五)股东的质询意见或建议以及相应的答复或说明; (六)律师(如有)及计票人、监票人姓名; (七)本章程规定应当载入会议记录的其他内容。 公司章程第七十条原为:召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会办公室负责人、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资
162、料一并保存,保存期限与公司经营期限相同。 现修改为:召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式表决情况的有效资料一并保存,保存期限与公司经营期限相同。 公司章程第七十六条 第二款原为:股东大会审议有关关联交易事项的,应当在会议召开前依照国家有关法律、行政法规和规范性文件确定关联股东的范围,对是否属于关联股东难以判断的,应当向公司聘请的专业中介机构咨询确定。董事会办公室负责人应当在会议开始前将关联股东名单通知会议主持人,会议主持人在审议关联交易事
163、项时应当宣布关联股东回避表决。 现修改为:股东大会审议有关关联交易事项的,应当在会议召开前依照国家有关法律、行政法规和规范性文件确定关联股东的范围,对是否属于关联股东难以判断的,应当向公司聘请的专业中介机构咨询确定。董事会秘书应当在会议开始前将关联股东名单通知会议主持人,会议主持人在审议关联交易事项时应当宣布关联股东回避表决。 公司章程第一百条原为:董事会行使下列职权: (一)召集股东大会,并向股东大会报告工作; (二)执行股东大会的决议; (三)决定公司的经营计划和投资方案; (四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案; (五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (六)制订公司增加或者减
164、少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案; (七)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案; (八)在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财、关联交易等事项; (九)决定公司内部管理机构的设置; 公告编号:2018-005 56 (十)聘任或者解聘公司总经理;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项; (十一)制订公司的基本管理制度; (十二)制订本章程的修改方案; (十三)管理公司信息披露事项;制订信息披露事务管理制度,经董事会审议后及时向全国中小企业股份转让系统有限责任公司
165、报备并披露; (十四)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所; (十五)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作; (十六)制定、实施公司股权激励计划; (十七)公司董事、监事和高级管理人员负有维护公司资产安全的法定义务。 对于发现公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其他关联方侵占公司资产的,公司董事会应当视情节轻重对直接责任人给予通报批评、警告的处分,对于负有严重责任的董事提请股东大会应予以罢免。给公司造成严重影响或损失时,可以要求相关责任人予以赔偿,必要时追究相关责任人的相关法律责任; (十八)对公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利,以及公司治理结构是否合理
166、、有效等情况,进行讨论、评估; (十九)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 现修改为:董事会行使下列职权: (一)召集股东大会,并向股东大会报告工作; (二)执行股东大会的决议; (三)决定公司的经营计划和投资方案; (四)制订公司的年度财务预算方案、决算方案; (五)制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案; (六)制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案; (七)拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案; (八)在股东大会授权范围内,决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、委托理财、关联交易等事项; (九)决定公司内部管理机构的
167、设置; (十)聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书;根据总经理的提名,聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高级管理人员,并决定其报酬事项和奖惩事项; 公告编号:2018-005 57 (十一)制订公司的基本管理制度; (十二)制订本章程的修改方案; (十三)管理公司信息披露事项;制订信息披露事务管理制度,经董事会审议后及时向全国中小企业股份转让系统有限责任公司报备并披露; (十四)向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所; (十五)听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作; (十六)制定、实施公司股权激励计划; (十七)公司董事、监事和高级管理人员负有维护公司资产安全的法定义务。对于发
168、现公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其他关联方侵占公司资产的,公司董事会应当视情节轻重对直接责任人给予通报批评、警告的处分,对于负有严重责任的董事提请股东大会应予以罢免。给公司造成严重影响或损失时,可以要求相关责任人予以赔偿,必要时追究相关责任人的相关法律责任; (十八)对公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利,以及公司治理结构是否合理、有效等情况,进行讨论、评估; (十九)法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 公司章程第一百二十七条原为:公司设董事会办公室负责人,负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、公司股东资料管理以及信息披露事务办理等事宜。 董事会
169、办公室负责人应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。 董事会办公室负责人应按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法和全国中小企业股份转让系统有限责任公司颁布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关细则和指引等披露公司定期报告和临时报告。信息披露的具体事宜按照公司制定的信息披露事务管理制度执行。 现修改为:公司设董事会秘书,负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、公司股东资料管理以及信息披露事务办理等事宜。 董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章及本章程的有关规定。 董事会秘书应按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法和全国中小企业股份转让系统有限责任公
170、司颁布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等相关细则和指引等披露公司定期报告和临时报告。信息披露的具体事宜按照公司制定的信息披露事务管理制度执行。 公司章程第一百二十八条原为:董事会办公室负责人的主要职责包括: (一)负责公司信息披露事务,协调公司信息披露工作,组织制订公司信息披露事务管理制度,督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定; 公告编号:2018-005 58 (二)负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作,协调公司与证券监管机构、股东及实际控制人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通; (三)组织筹备董事会会议和股东大会,参加股东大会、董事会会议、监事会会议及高级管
171、理人员相关会议,负责董事会会议记录工作并签字确认; (四)负责公司信息披露的保密工作,在未公开重大信息出现泄露时,及时向主办券商及全国中小企业股份转让系统有限责任公司报告并披露; (五)关注公共媒体报道并主动求证真实情况; (六)公司法、证券法、中国证监会、公司章程要求履行的其他职责。 现修改为:董事会秘书的主要职责包括: (一)负责公司信息披露事务,协调公司信息披露工作,组织制订公司信息披露事务管理制度,督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定; (二)负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作,协调公司与证券监管机构、股东及实际控制人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通; (三)组织
172、筹备董事会会议和股东大会,参加股东大会、董事会会议、监事会会议及高级管理人员相关会议,负责董事会会议记录工作并签字确认; (四)负责公司信息披露的保密工作,在未公开重大信息出现泄露时,及时向主办券商及全国中小企业股份转让系统有限责任公司报告并披露; (五)关注公共媒体报道并主动求证真实情况; (六)公司法、证券法、中国证监会、公司章程要求履行的其他职责。 公司章程第一百二十九条原为:公司的董事会办公室负责人是公司投资者关系管理负责人,并承办投资者关系的日常管理工作。投资者关系管理工作的具体事宜按照公司制定的投资者关系管理制度执行。 现修改为:公司的董事会秘书是公司投资者关系管理负责人,并承办投
173、资者关系的日常管理工作。投资者关系管理工作的具体事宜按照公司制定的投资者关系管理制度执行。 此议案于 2017 年 4 月 20 日召开2016 年年度股东大会审议通过。 2017 年 11 月 15 日,公司召开第一届董事会 2017 年第三次临时会议,审议通过关于修改公司章程的议案 公司章程第四十二条原为:公司召开股东大会时应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告: (一)会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本章程; 公告编号:2018-005 59 (二)出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效; (三)会议的表决程序、表决结果是否合法有效; (四)应本公司要求对其他有关问题出
174、具的法律意见。 现修改为:公司召开年度股东大会时应当聘请律师对以下问题出具法律意见并公告: (一)会议的召集、召开程序是否符合法律、行政法规、本章程; (二)出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效; (三)会议的表决程序、表决结果是否合法有效; (四)应本公司要求对其他有关问题出具的法律意见。 公司章程第六十三条原为:股东大会召开时,本公司全体董事、监事、董事会秘书应当出席会议,总经理和其他高级管理人员应当列席会议。 现修改为:股东大会召开时,股东大会要求本公司董事、监事、高级管理人员列席会议的,董事、监事、高级管理人员应当列席并接受股东的质询。 此议案于 2017 年 12 月 1 日召
175、开2017 年第三次临时股东大会审议通过。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 6 1、2017 年 1 月 3 日,公司召开第一届董事会 2017年第一次临时会议,审议通过:同意公司为对冲存款利率风险,通过银行进行不超过 10 亿元人民币(含)规模的利率互换业务。 2、2017 年 3 月 30 日,公司召开第一届董事会 2017年第一次定期会议,审议通过:(1)迈科期货股份有限公司的议案;(2) 迈科期货股份有限公司的议案;(3)迈科期货股份有限公司的议案;(4)迈科期货股份有限公司及的议案;(5)迈科期货股份有
176、限公司的议案;(6)迈科期货股份有限公司的议案;(7)迈科期货股份有限公司的议案;(8)迈科期货股份有限公司的议案;(9)关于预计2017 年度迈科期货股份有限公司关联交易的议案;(10)迈科期货股份有限公司的议案;(11)迈科期货股份有限公司关于续聘会计师事务所的议案;(12)关于拟同意沈海华先生辞去董事职务,选举张良先生担任董事职务的议案;(13)关于聘任王刚先生担任公司副总经理兼董事会秘书的议案;(14)迈科期货股份有限公司的议案;(15)迈科期货股份有限公司关于修改的议案;(16)迈科期货股份有限公司关于修改的议案;(17)迈科期货股份有限公司关于修改的议案;(18)迈科期货股份有限公
177、司关于修改的议案;(19)迈科期货股份有限公司的议案;(20)迈科期货股份有限公司关于召开 2016 年年度股东大会议案。 3、2017 年 6 月 26 日,公司召开第一届董事会 2017年第二次临时会议,审议通过:关于拟聘任谢昉先生担任公司副总经理的议案。 4、2017 年 7 月 28 日,公司召开第一届董事会 2017年第二次定期会议,审议通过:(1)迈科期货股份有限公司的议案;(2)迈科期货股份有限公司设立厦门营业部的议案;(3)迈科期货股份有限公司的议案;(4)关于对 2017 年关联交易预计部分项目予以调整的议案;公告编号:2018-005 61 (5)关于迈科期货股份有限公司
178、2017 年度对外扶贫捐赠的议案;(6)关于对经营管理事项授权进行修订的议案;(7)关于对迈科期货股份有限公司部分基本制度予以修订的议案;(8)关于召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 5、2017 年 11 月 15 日,公司召开第一届董事会 2017年第三次临时会议,审议通过:(1)关于拟同意党永峰先生辞去副总经理及财务总监职务,拟聘任银庆元先生担任财务总监职务的议案;(2)关于拟同意何金碧先生辞去董事职务,拟聘任潘智勇先生担任董事职务的议案;(3)关于新增经纪业务关联交易预计的议案;(4)关于修改公司章程的议案;(5)关于修改股东大会议事规则的议案;(6)关于召开 2017 年第
179、三次临时股东大会的议案。 6、2017 年 12 月 11 日,公司召开第一届董事会 2017年第四次临时会议,审议通过:(1)关于拟参与发起设立陕西金资证券股份有限公司(暂定名)的议案;(2)关于转让长安资本管理有限公司 100%股权的议案;(3)关于对自有资金投资审批权限进行调整的议案;(4)关于拟同意刘建利先生辞去董事职务,拟聘任张弛先生担任董事职务的议案;(5)关于召开 2017 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 4 1、2017 年 3 月 30 月,公司召开第一届监事会 2017年第一次定期会议,审议通过:(1)迈科期货股份有限公司的议案;(2)迈科期货股份有限公司的议案;(3
180、)迈科期货股份有限公司的议案;(4)迈科期货股份有限公司的议案;(5)迈科期货股份有限公司及的议案;(6)迈科期货股份有限公司的议案;(7)迈科期货股份有限公司的议案;(8)迈科期货股份有限公司的议案;(9)关于预计 2017年度迈科期货股份有限公司关联交易的议案;(10)迈科期货股份有限公司的议案;(11)迈科期货股份有限公司关于续聘会计师事务所的议案;(12)迈科期货股份有限公司的议案;(13)关于拟同意谢英敏先生辞去监事职务,选举齐晓娣女士担任监事职务的议案;(14)迈科期货股份有限公司的议案;(15)迈科期货股份有限公司的议案。 2、2017 年 7 月 28 日,公司召开第一届监事会
181、 2017年第二次定期会议,审议通过:(1)迈科期货股份有限公司的议案;(2)迈科期货股份有限公司的议案;(3)关于对 2017 年关联交易预计部分项目予以调整的议案;(4)迈科期货股份有限公司 2017 年度对外扶贫捐赠的议案;(5)关于对经营管理事项授权进行修订的议案。 3、2017 年 12 月 11 日,公司召开第一届监事会 2017年第一次临时会议,审议通过:关于拟同意冯慧女士辞去董事职务,拟聘任党永峰先生担任监事职务的议案。 4、2017 年 12 月 28 日,公司召开第一届监事会 2017年第二次临时会议,审议通过:关于拟选举党永峰先生担任公司监事会主席的议案。 公告编号:20
182、18-005 63 股东大会 5 1、2017 年 1 月 12 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会,审议通过:迈科期货股份有限公司 2015 年利润分配方案。 2、2017 年 4 月 20 日,公司召开 2016 年年度股东大会,审议通过:(1)迈科期货股份有限公司的议案;(2)迈科期货股份有限公司的议案;(3)迈科期货股份有限公司的议案;(4)迈科期货股份有限公司及的议案;(5)迈科期货股份有限公司的议案;(6)迈科期货股份有限公司的议案;(7)迈科期货股份有限公司的议案;(8)关于预计 2017 年迈科期货股份有限公司关联交易的议案;(9)2016 年下半年风险监管指标情况报
183、告的议案;(10)迈科期货股份有限公司的议案;(11)关于拟同意沈海华先生辞去董事职务,选举张良先生担任董事职务的议案;(12)关于拟同意谢英敏先生辞去监事职务,选举齐晓娣女士担任监事职务的议案;(13)迈科期货股份有限公司的议案;(14)迈科期货股份有限公司的议案;(15)迈科期货股份有限公司的议案;(16)迈科期货股份有限公司的议案。 3、2017 年 8 月 29 日,公司召开 2017 年第二次临时股东大会,审议通过:(1)关于对 2017 年关联交易预计部分项目予以调整的议案;(2)关于对经营管理事项授权进行修订的议案。 4、2017 年 12 月 1 日,公司召开 2017 年第三
184、次临时公告编号:2018-005 64 股东大会,审议通过:(1)关于拟同意何金碧先生辞去董事职务,拟聘任潘智勇先生担任董事职务的议案;(2)关于新增经纪业务关联交易预计的议案;(3)关于修改公司章程的议案;(4)关于修改股东大会议事规则的议案。 5、2017 年 12 月 27 日,公司召开 2017 年第四次临时股东大会,审议通过:(1)关于拟参与发起设立陕西金资证券股份有限公司的议案;(2)关于转让长安资本管理有限公司 100%股权的议案;(3)关于对自有资金投资审批权限进行调整的议案;(4)关于拟同意刘建利先生辞去董事职务,拟聘任张弛先生担任董事职务的议案;(5)关于拟同意冯慧女士辞去
185、监事职务,拟聘任党永锋先生担任监事职务的议案;(6)关于拟变更审计机构的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决、决议等运作程序,符合公司法及有关法律、行政法规和公司章程的相关规定。 (三) 公司治理改进情况 公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层均严格按照公司法等有关法律法规和中国证监会有关法规要求,履行各自的权利和义务,未发生重大决策失误及损害股东权益的事件。报告期内,部分董事、监事的任免符合公司章程规定,程序合法有效。公司三会的召集召开和表决程序符合公司法等法律法规的要求,公
186、司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行。同时随着国家法律法规的逐步深化及公司经营的需求,本年度内公司制定了迈科期货股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度,修订了公司章程、信息披露事务管理制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、以及部分基本制度,公司治理水平不断提升。 报告期内,根据业务发展需要,公司按照市场化原则,经公司董事会审议通过,择优引入优秀的职业经理人 3 名,分别担任副总经理、副总经理兼董事会秘书、副总经理兼财务总监,增强了公司经营管理实力,提升了公司治理水平。 公告编号:2018-005 65 截止报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现重
187、大违法违规情况。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照公平、公开、公正的原则,平等对待全体投资者,通过公告、公司网站等多种形式及时披露公司的发展战略、重大事项、关联交易等信息,保障所有投资者的合法权益。 公司董事长是投资者关系管理的第一责任人,信息披露负责人是投资者管理管理事务日常业务主要负责人,全面负责公司投资者关系管理事务工作,在深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下,负责策划、安排和组织各类投资者关系管理活动。公司与投资者沟通的方式包括但不限于:公告(包括定期报告和临时公告)业绩发布与路演活动、分析师会议;一对一沟通;现场参观;电话咨询、传真与电子信箱;媒体宣传与访谈;邮寄资
188、料;广告或其他宣传资料等。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、机构、财务等方面已分开。 1、业务独立 本公司根据营业执照及经营期货业务许可证所核定的经营范围独立开展业务。本公司各项业务具有完整的业务流程、独立的经营场所。公司独立获取业务收入和利润,具有独立自主的经营能力,不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形,与控股股东、实际控制人及其控制的其他
189、企业不存在同业竞争,不存在影响公司独立性关联方交易。 2、资产独立 自有限公司设立以来,公司的历次出资、增加注册资本均按照相关规定完成了实缴,并完成了工商行政管理部门的变更登记,获取了主管部门中国证监会的核准。公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司,具备与经营业务体系相配套的资产。公司拥有独立完整的经营期货业务相关资产,同时具有与经营有关的资质认定,与控股股东及其控制的其他企业资产完全分离。 公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形,也不存在为控股股东、公告编号:2018-005 66 实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 3、人员独立 公司董事、监事及高级
190、管理人员均严格按照公司法、公司章程规定的程序推选和任免,不存在股东越权任免决定的情况。公司总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职;公司董事、高级管理人员不存在兼任监事的情形。同时,公司建立并独立执行劳动、人事及工资管理制度。 4、机构独立 公司通过股东大会、董事会、监事会制度,强化了公司的分权制衡和相互监督,形成了有效的法人治理结构。在内部机构设置上,公司建立了适应自身发展需要的组织机构,明确了各机构职能,定员定岗,并制
191、定了相应的内部管理与控制制度,独立开展生产经营活动。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。自公司设立以来,未发生股东干预公司正常生产经营活动的情况。 5、财务独立 公司在财务上规范运作、独立运行,设立了独立的财务部门,配备了独立的财务人员,建立了独立的会计核算体系,独立进行财务决策,享有充分独立的资金调配权。公司开设独立的银行账户,作为独立的纳税人,依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司根据企业发展规划,自主决定投资计划和资金安排,不存在公司股东干预公司财务决策、资金使用的情况;不存在以资产、权益或信誉为股东单位、下属公司或任何个人的债务提供担保,或以公司名义的借
192、款、授信额度转借给前述法人或个人使用的情形。公司拥有与其发展阶段相适应的一套完整独立的财务核算制度和体系,包括财务部门岗位设置与分工、公司业务会计核算方法、公司日常业务处理、资金与费用管理流程、会计档案管理等,并在实际经营中得到有效执行。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程、期货公司监督管理办法等国家有关法律法规的规定,结合公司自身的实际情况制定并适时修订,符合现代企业制度的要求,在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营中,重大内部管理制度都能够得到贯彻执行,对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、 客户资产保护 公告编号:2018-005
193、 67 公司制定的迈科期货股份有限公司保证金安全存管制度、迈科期货股份有限公司反洗钱内部控制制度等与客户资产保护相关的制度有效履行,公司在保证金安全存管、入金、出金、保证金结算管理及数据报送、保证金财务核算管理、保证金专用账户的管理等方面加强了客户资产保护。 2、 资本充足 公司制定的迈科期货股份有限公司风险监管指标管理办、迈科期货股份有限公司自有资金管理办法等制度有效履行,净资本等风险监管指标符合要求,公司资本充足。 3、 公司治理 公司制定的迈科期货股份有限公司公司章程、迈科期货股份有限公司股东大会议事规则、迈科期货股份有限公司董事会议事规则、迈科期货股份有限公司监事会议事规则、迈科期货股
194、份有限公司经理层工作规则等公司治理制度有效履行,为加强公司治理,增加了关联方回避表决制度。报告期内,“三会一层”均有效履行职责,公司治理机制健全。 4、 内部制度 报告期内,公司制定的迈科期货股份有限公司期货从业人员管理办法、迈科期货股份有限公司印章管理办法、迈科期货股份有限公司财务管理办法、迈科期货股份有限公司合规管理办法、迈科期货股份有限公司投资者适当性管理制度(试行)、迈科期货股份有限公司制度汇编(2017 年版)等内控制度有效履行,公司各部门能够按照公司制度规定各司其职,内部控制合理。 5、 信息系统安全 报告期内,公司制定的迈科期货股份有限公司信息系统安全管理办法有效履行,公司信息系
195、统运维情况良好,严格依照期货公司信息技术管理指引(修订)中二类监管要求,做好信息系统安全保障工作。公司信息技术人员能够严格执行中心机房、防病毒、系统权限及密码管理等制度要求;能够按规定进行信息系统测试,保证了公司的交易和行情系统的安全、畅通。报告期内未出现由于公司原因造成的系统故障。 6、信息公示 报告期内,公司制定的迈科期货股份有限公司信息披露管理制度、迈科期货股份有限公司信息公示管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度有效履行,确保了信息公示的及时性、真实性、准确性、完整性。 7、客户资料保护 报告期内,公司制定的迈科期货股份有限公司开户管理实施细则、迈科期货股份有限公司档案管理办法有效
196、履行,安全保护了客户资料。 公告编号:2018-005 68 8、财务管理 报告期内,公司制定的迈科期货股份有限公司财务管理制度、迈科期货股份有限公司会计制度等财务管理类制度有效履行,通过严密的会计制度系统,规范了会计工作操作流程,规定了财务收支审批、费用报销、会计档案保管、实物资产管理等方面的要求,重要工作实行双人操作复核制。公司报告期内自由资金使用不存在超范围使用情况,并且授权及操作流程规范,能够实现有效监督。公司客户出入金手续齐备。大多数客户采用银期转账方式划转资金,通过非银期方式出入金的客户,相关人员能够认真履行各自职责,认真审核,保证客户资金在公司保证金专用账户与客户指定结算账户之间
197、进行划转。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 3 月 30 日公司第一届董事会 2017 年第一次定期会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度。 本年度,公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号:2018-005 69 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字(2018)第 146047 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 11-15 层 审计报告日期 2018 年 4 月 11 日 注册会计师姓名
198、 何文英、王少植 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 18 万元 审计报告正文: 京永审字(2018)第 146047 号 迈科期货股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了后附的迈科期货股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括 2017年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表,2017 年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2017 年 12
199、月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
200、公告编号:2018-005 70 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,并运用持续经营假设,除非贵公司计
201、划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风
202、险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,
203、审计准则要求我们在审计报告中提请报表公告编号:2018-005 71 使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控
204、制缺陷。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 何文英 中国北京 中国注册会计师:王少植 二一八年四月十一日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、1 1,073,119,290.09 1,509,714,972.88 其中:期货保证金存款 五、1 924,693,271.99 1,382,389,759.00 应收货币保证金 五、2 1,169,493,303.25 1,168,948,377.07 应收质押保证金 五、3 153,053,216.00 275,504,432.00 存出保证金 以公允价值
205、计量且其变动计入当期损益的金融资产 五、4 33,713,944.99 52,561,447.70 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、6 2,488,206.75 182,120.94 公告编号:2018-005 72 预付款项 五、7 137,800,000.00 0.00 应收结算担保金 五、5 10,000,000.00 10,000,000.00 应收风险损失款 应收佣金 应收利息 五、8 9,249,449.31 4,251,344.90 应收股利 其他应收款 五、9 4,009,877.84 2,210,433.13 存货 五、10 45,428,366.47 45,428,3
206、66.47 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、11 13,218,834.31 206,972,980.90 流动资产合计 2,651,574,489.01 3,275,774,475.99 非流动资产: 可供出售金融资产 五、12 261,261,062.89 183,263,021.14 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 期货会员资格投资 五、13 1,400,000.00 1,400,000.00 投资性房地产 五、14 19,015,030.04 19,476,414.68 固定资产 五、15 5,358,515.40 6,965,639.87 在建工程
207、- - 无形资产 五、16 2,289,976.54 2,847,286.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、17 5,612,544.66 3,691,006.69 其他非流动资产 五、18 1,368,126.75 1,836,850.77 非流动资产合计 296,305,256.28 219,480,219.58 资产总计 2,947,879,745.29 3,495,254,695.57 流动负债: 短期借款 五、19 40,845,600.00 43,135,200.00 应付货币保证金 五、20 1,748,965,141.32 2,177,467,847.53
208、 应付质押保证金 五、21 153,053,216.00 275,504,432.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 期货风险准备金 五、22 35,408,100.67 31,609,526.92 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、24 29,881.48 11,333.40 预收款项 五、25 279,000.00 应付期货投资者保障基金 五、23 117,748.13 363,288.57 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、26 4,019,895.36 1,588,209.57 公告编号:2018-005 73 应交税费 五、27 4,230,033.55 16,
209、001,729.59 应付利息 应付股利 其他应付款 五、28 115,634,518.10 117,038,433.47 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、29 43,959,042.56 72,649,883.29 流动负债合计 2,146,542,177.17 2,735,369,884.34 非流动负债: 长期借款 五、30 103,225,369.87 100,381,669.18 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 五、17 1,640,265.74 1,065,755.28 其他非流动
210、负债 非流动负债合计 104,865,635.61 101,447,424.46 负债合计 2,251,407,812.78 2,836,817,308.80 所有者权益(或股东权益): 股本 五、31 328,000,000.00 328,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 五、32 232,684,465.50 232,684,465.50 减:库存股 其他综合收益 五、33 5,203,495.47 3,789,010.31 专项储备 盈余公积 五、34 9,687,716.83 3,576,261.79 一般风险准备 五、35 35,167,819.01
211、 29,056,363.97 未分配利润 五、36 85,728,435.70 61,331,285.20 归属于母公司所有者权益合计 696,471,932.51 658,437,386.77 少数股东权益 所有者权益合计 696,471,932.51 658,437,386.77 负债和所有者权益总计 2,947,879,745.29 3,495,254,695.57 法定代表人:姜晴和 主管会计工作负责人:张学东 会计机构负责人:银庆元 公告编号:2018-005 74 (二) 母公司资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 956,019,751.69
212、 1,403,125,398.17 其中:期货保证金存款 924,693,271.99 1,382,389,759.00 应收货币保证金 1,169,493,303.25 1,168,948,377.07 应收质押保证金 153,053,216.00 275,504,432.00 存出保证金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 17,808,596.72 33,823,571.92 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收结算担保金 10,000,000.00 10,000,000.00 应收风险损失款 应收佣金 应收利息 5,400,682.19 3,602,577.78
213、应收股利 其他应收款 十三、1 3,679,450.94 2,166,433.13 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,988,597.87 4,454,151.10 流动资产合计 2,320,443,598.66 2,901,624,941.17 非流动资产: 可供出售金融资产 240,440,873.37 157,599,390.43 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、2 100,000,000.00 100,000,000.00 期货会员资格投资 1,400,000.00 1,400,000.00 投资性房地产 19,015,030.04 19,4
214、76,414.68 固定资产 5,330,000.73 6,917,625.08 在建工程 无形资产 2,289,976.54 2,847,286.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,521,279.92 1,326,658.70 其他非流动资产 1,368,126.75 1,836,850.77 非流动资产合计 371,365,287.35 291,404,226.09 公告编号:2018-005 75 资产总计 2,691,808,886.01 3,193,029,167.26 流动负债: 短期借款 应付货币保证金 1,801,316,486.87 2,221,827,
215、551.14 应付质押保证金 153,053,216.00 275,504,432.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 期货风险准备金 35,408,100.67 31,609,526.92 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付期货投资者保障基金 117,748.13 363,288.57 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,919,239.99 1,522,238.79 应交税费 4,224,616.15 4,462,838.72 应付利息 应付股利 其他应付款 21,762,868.90 34,142,697.17 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动
216、负债 70,017.95 流动负债合计 2,019,802,276.71 2,569,502,591.26 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 685,218.34 399,847.60 其他非流动负债 非流动负债合计 685,218.34 399,847.60 负债合计 2,020,487,495.05 2,569,902,438.86 所有者权益(或股东权益): 股本 328,000,000.00 328,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 232,684,46
217、5.50 232,684,465.50 公告编号:2018-005 76 减:库存股 其他综合收益 2,055,655.02 1,199,542.82 专项储备 盈余公积 9,687,716.83 3,576,261.79 一般风险准备 35,167,819.01 29,056,363.97 未分配利润 63,725,734.60 28,610,094.32 所有者权益合计 671,321,390.96 623,126,728.40 负债和所有者权益总计 2,691,808,886.01 3,193,029,167.26 (三) 合并利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总
218、收入 239,679,786.40 3,072,903,308.75 手续费及佣金净收入 五、37 85,022,512.68 63,560,811.96 其中:经纪业务手续费收入 75,971,474.41 60,081,947.91 资产管理业务收入 9,027,453.36 1,945,845.22 投资咨询业务收入 23,584.91 1,533,018.83 代理销售金融产品收入 0.00 0.00 其他代理业务收入 0.00 0.00 利息净收入 五、38 65,726,811.85 48,311,828.99 投资收益(损失以“”号填列) 五、39 -3,573,121.04 2
219、9,470,189.44 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益(损失以“”号填列) 五、40 -4,268,554.98 -12,513,368.10 汇兑收益(损失以“-”号填列) 0.00 0.00 其他业务收入 五、41 96,772,137.89 2,944,073,846.46 其中:风险管理业务收入 0.00 0.00 资产处置收益(损失以“-”号填列) 0.00 0.00 其他收益 二、营业总成本 179,661,853.51 3,022,024,903.32 提取期货风险准备金 五、42 3,798,573.75 3,004,097.44
220、税金及附加 五、43 694,668.54 1,428,216.86 业务及管理费 五、44 97,794,504.33 89,132,924.55 资产减值损失 五、45 114,676.24 -414,192.60 其他业务成本 77,259,430.65 2,928,873,857.07 三、营业利润(亏损以“”号填列) 60,017,932.89 50,878,405.43 加:营业外收入 五、46 3,275,691.02 685,037.09 减:营业外支出 五、47 501,502.70 35,667.62 公告编号:2018-005 77 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)
221、62,792,121.21 51,527,774.90 减:所得税费用 五、48 12,396,060.64 12,079,504.91 五、净利润(净亏损以“”号填列) 50,396,060.57 39,448,269.99 其中:被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类: - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类: - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 50,396,060.57 39,448,269.99 六、其他综合收益的税后净额 1,414,485.16 -547,123.46 归属于母公司所有者的其他综合收益的税
222、后净额 1,414,485.16 -547,123.46 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1,414,485.16 -547,123.46 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 1,723,531.29 -973,204.93 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -309,046.13 426,
223、081.47 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 51,810,545.73 38,901,146.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 51,810,545.73 38,901,146.53 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.15 0.12 公告编号:2018-005 78 (二)稀释每股收益 0.15 0.12 法定代表人:姜晴和 主管会计工作负责人:张学东会计机构负责人:银庆元 (四) 母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 169,562,371.20 118,710,249.20 手续
224、费及佣金净收入 85,022,512.68 63,560,811.96 其中:经纪业务手续费收入 75,971,474.41 60,081,947.91 资产管理业务收入 9,027,453.36 1,945,845.22 投资咨询业务收入 23,584.91 1,533,018.83 代理销售金融产品收入 其他代理业务收入 利息净收入 59,285,598.46 43,226,036.78 投资收益(损失以“”号填列) 十三、3 24,092,919.02 14,500,638.60 公允价值变动收益(损失以“”号填列) -1,494,514.93 -3,241,202.17 其中:对联营企
225、业和合营企业的投资收益 其他业务收入 十三、4 2,655,855.97 663,964.03 其中:风险管理业务收入 资产处置收益(损失以“-”号填列) 其他收益 二、营业成本 97,831,008.12 85,393,290.61 提取期货风险准备金 3,798,573.75 3,004,097.44 税金及附加 694,668.54 1,428,216.86 业务及管理费 92,883,077.89 80,871,914.43 资产减值损失 -6,696.70 -26,284.28 其他业务成本 十三、4 461,384.64 115,346.16 三、营业利润(亏损以“”号填列) 71
226、,731,363.08 33,316,958.59 加:营业外收入 1,814,899.83 112,693.37 减:营业外支出 501,502.70 35,667.62 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 73,044,760.21 33,393,984.34 减:所得税费用 11,930,209.86 5,893,314.61 五、净利润(净亏损以“”号填列) 61,114,550.35 27,500,669.73 (一)持续经营净利润 (二)终止经营净利润 六、其他综合收益的税后净额 856,112.20 104,629.12 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 公告编号:20
227、18-005 79 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 856,112.20 104,629.12 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 856,112.20 104,629.12 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 七、综合收益总额 61,970,662.55 27,605,298.85 八、每股收益: (一)基本每股收益 (二
228、)稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 104,514,168.51 3,519,029,394.26 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 12,980,211.54 -5,397,546.10 收取利息、手续费及佣金的现金 148,292,935.85 108,580,287.79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、49 210,240,681.19 700,493,018.96 经营活动现金流入小计 476,027,997.09 4,322,705,1
229、54.91 购买商品、接受劳务支付的现金 232,549,867.77 3,458,322,540.35 客户贷款及垫款净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 以现金支付的业务及管理费 54,381,777.75 42,021,256.37 支付给职工以及为职工支付的现金 38,479,174.62 34,210,435.27 支付的各项税费 31,819,585.24 11,434,042.38 支付其他与经营活动有关的现金 五、49 456,601,733.67 744,259,372.74 经营活动现金流出小计 813,832,139.05 4,290,247,647.11 经营活动产生
230、的现金流量净额 -337,804,141.96 32,457,507.80 公告编号:2018-005 80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 515,651,858.94 353,509,121.30 取得投资收益收到的现金 16,188,265.88 31,239,699.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 116,854.36 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 531,956,979.18 384,748,820.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,576,309.50
231、4,879,134.22 投资支付的现金 608,034,859.02 473,149,933.86 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 609,611,168.52 478,029,068.08 投资活动产生的现金流量净额 -77,654,189.34 -93,280,247.31 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,289,600.00 208,124,660.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、49 11,435,
232、850.34 筹资活动现金流入小计 2,289,600.00 219,560,510.34 偿还债务支付的现金 215,268,740.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,775,999.99 272,606.57 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、49 9,882,493.82 筹资活动现金流出小计 23,658,493.81 215,541,346.57 筹资活动产生的现金流量净额 -21,368,893.81 4,019,163.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 231,542.31 3,675,981.16 五、现金及现金等
233、价物净增加额 -436,595,682.80 -53,127,594.58 加:期初现金及现金等价物余额 1,409,714,972.88 1,462,842,567.46 六、期末现金及现金等价物余额 973,119,290.08 1,409,714,972.88 法定代表人:姜晴和 主管会计工作负责人:张学东会计机构负责人:银庆元 公告编号:2018-005 81 (六) 母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 12,980,211.54 -5,397,
234、546.10 收取利息、手续费及佣金的现金 148,292,935.85 108,580,287.79 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 -293,966.90 552,183,856.11 经营活动现金流入小计 160,979,180.49 655,366,597.80 购买商品、接受劳务支付的现金 客户贷款及垫款净增加额 以现金支付的业务及管理费 54,381,777.75 42,021,256.37 支付给职工以及为职工支付的现金 35,689,543.35 32,009,407.91 支付的各项税费 16,419,292.87 10,631,283.56 支付其他与经营活动
235、有关的现金 429,909,379.88 524,639,038.63 经营活动现金流出小计 536,399,993.85 609,300,986.47 经营活动产生的现金流量净额 -375,420,813.36 46,065,611.33 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 246,747,085.30 115,932,350.90 取得投资收益收到的现金 26,503,536.71 11,950,173.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 116,854.36 投资活动现金流入小计 2
236、73,367,476.37 127,882,524.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,576,309.50 4,850,540.62 投资支付的现金 329,700,000.00 210,520,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 331,276,309.50 215,370,540.62 投资活动产生的现金流量净额 -57,908,833.13 -87,488,016.37 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活
237、动现金流入小计 0.00 0.00 偿还债务支付的现金 公告编号:2018-005 82 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,775,999.99 272,606.57 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 13,775,999.99 272,606.57 筹资活动产生的现金流量净额 -13,775,999.99 -272,606.57 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -447,105,646.48 -41,695,011.61 加:期初现金及现金等价物余额 1,403,125,398.17 1,444,820,409.78 六、期末现金
238、及现金等价物余额 956,019,751.69 1,403,125,398.17 公告编号:2018-005 83 (七) 合并股东权益变动表 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减:库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 3,789,010.31 3,576,261.79 29,056,363.97 61,331,285.20 658,437,386.77 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控
239、制下企业合并 其他 二、本年期初余额 328,000,000.00 232,684,465.50 3,789,010.31 3,576,261.79 29,056,363.97 61,331,285.20 658,437,386.77 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 1,414,485.16 6,111,455.04 6,111,455.04 24,397,150.50 38,034,545.74 (一)综合收益总额 1,414,485.16 50,396,060.57 51,810,545.73 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通 公告编号:2018-005 84 股 2
240、其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 6,111,455.04 6,111,455.04 -25,998,910.07 -13,775,999.99 1提取盈余公积 6,111,455.04 -6,111,455.04 2提取一般风险准备 6,111,455.04 -6,111,455.04 3对所有者(或股东)的分配 -13,775,999.99 -13,775,999.99 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 公告编号:
241、2018-005 85 (六)其他 四、本年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 5,203,495.47 9,687,716.83 35,167,819.01 85,728,435.70 696,471,932.51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减:库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 4,336,133.77 826,194.82 26,306,297.00 2
242、7,383,149.15 619,536,240.24 加:会计政策变更 前期差错更正 同 一 控 制 下 企业合并 其他 二、本年期初余额 328,000,000.00 232,684,465.50 4,336,133.77 826,194.82 26,306,297.00 27,383,149.15 619,536,240.24 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 547,123.46 2,750,066.97 2,750,066.97 33,948,136.05 38,901,146.53 (一)综合收益总额 547,123.46 39,448,269.99 38,901,146.
243、53 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 公告编号:2018-005 86 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 2,750,066.97 2,750,066.97 -5,500,133.94 1提取盈余公积 2,750,066.97 -2,750,066.97 2提取一般风险准备 2,750,066.97 -2,750,066.97 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他
244、公告编号:2018-005 87 四、本年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 3,789,010.31 3,576,261.79 29,056,363.97 61,331,285.20 658,437,386.77 法定代表人:姜晴和 主管会计工作负责人:张学东会计机构负责人:银庆元 (八) 母公司股东权益变动表 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 1,199
245、,542.82 3,576,261.79 29,056,363.97 28,610,094.32 623,126,728.40 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 328,000,000.00 232,684,465.50 1,199,542.82 3,576,261.79 29,056,363.97 28,610,094.32 623,126,728.40 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 856,112.20 6,111,455.04 6,111,455.04 35,115,640.28 48,194,662.56 (一)综合收益总额 856,112.20 61
246、,114,550.35 61,970,662.55 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 公告编号:2018-005 88 4其他 (三)利润分配 6,111,455.04 6,111,455.04 -25,998,910.07 -13,775,999.99 1提取盈余公积 6,111,455.04 -6,111,455.04 2提取一般风险准备 6,111,455.04 -6,111,455.04 3对所有者(或股东)的分配 -13,775,999.99 -13,775,999.99 4其他 (四)所有者权益内部结转 1
247、资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 2,055,655.02 9,687,716.83 35,167,819.01 63,725,734.60 671,321,390.96 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优永其公告编号:2018-005 89 先股 续债 他 备 一、上年期末余额 328,000,000.00 232,68
248、4,465.50 1,094,913.70 826,194.82 26,306,297.00 6,609,558.53 595,521,429.55 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 328,000,000.00 232,684,465.50 1,094,913.70 826,194.82 26,306,297.00 6,609,558.53 595,521,429.55 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 104,629.12 2,750,066.97 2,750,066.97 22,000,535.79 27,605,298.85 (一)综合收益总额 104,6
249、29.12 27,500,669.73 27,605,298.85 (二)所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 2,750,066.97 2,750,066.97 -5,500,133.94 1提取盈余公积 2,750,066.97 -2,750,066.97 2提取一般风险准备 2,750,066.97 -2,750,066.97 3对所有者(或股东)的分配 4其他 公告编号:2018-005 90 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损
250、 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 328,000,000.00 232,684,465.50 1,199,542.82 3,576,261.79 29,056,363.97 28,610,094.32 623,126,728.40 公告编号:2018-005 91 迈科期货股份有限公司财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 公司(以下简称“公司”或“本公司”)的基本情况 1、公司的发行上市及股本等基本情况 迈科期货股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系迈科期货经纪有限公司,以 2015 年 9 月 30 日为基准日,整体变更为股份有限公
251、司,于 2015 年 12月 30 日在陕西省工商行政管理局登记注册。公司现持有统一社会信用代码为91610000100021407E 营业执照,注册资本 32,800 万元,股本 32,800 万股。公司股票已于 2017 年 1 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易,股票代码:870593。 公司取得中国证券监督管理委员会 31060000 号经营期货业务许可证。公司下设西安、北京、上海、大连、青岛、郑州、成都、杭州、深圳、厦门营业部。 2、公司注册地、总部地址 公司名称:迈科期货股份有限公司。 公司注册地:陕西省西安市。 公司总部地址:陕西省西安市。 3、业务性质及主要经营活动
252、 公司所属行业和主要产品:金融行业。 许可经营项目:期货经纪。 一般经营项目:资产管理、期货投资咨询。 公司主要经营活动为:商品期货经纪、金融期货经纪、资产管理业务、期货投资咨询。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 (1)本期合并财务报表范围 本期财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司迈科资产管理(上海)有限公司及其子公司长安资本管理有限公司。 (2)本期合并财务报表范围未发生变化。 5、财务报告批准报出日 公告编号:2018-005 92 本财务报告于2018年4月11日经公司第一届董事会2018年第一次定期会议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持
253、续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的企业会计准则基本准则(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2014年修订)的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内
254、具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 公告编号:2018-005 93 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)
255、同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。通常情况下,同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并,除此之外,一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资,本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本,相关会计处理见长期股权投资;同一控制下的吸收合并取得的资产、负债,本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的
256、净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的,母公司在合并日编制合并财务报表,包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表,以被合并方在最终
257、控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财务报表,合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易,作为内部交易,按照“合并财务报表”有关原则进行抵消;合并利润表和现金流量表,包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量,涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量,按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 (2)非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。 公告编号:2018-005 94 确定企业合并成本:企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购
258、买日的公允价值。 非同一控制下的企业合并中,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资,本公司以购买日确定的企业合并成本(不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润),作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债,本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的,有关非
259、货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额,作为资产的处置损益,计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;在吸收合并情况下,该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉;在控股合并情况下,该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,本公司经复核后计入合并当期损益(营业外收入)。在吸收合并情况下,该差额计入合并当期母公司个别利润表;在控股合并情况下,该差额计入合并当期的合并利润表。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项
260、交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 公告编号:2018-005 95 6、 合并财务报表的编制方法 (1)合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
261、单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。 (2)合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致,合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。 (3)报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因
262、非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的
263、现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当公告编号:2018-005 96 期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以
264、及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 (4)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生
265、的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益;丧失控制权时,按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本公司持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 (1)外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项
266、目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允公告编号:2018-005 97 价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。 (2)外币财务报表的折算 本公司对外币财务
267、报表折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 9、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 (1)金融
268、资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计
269、确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 公告编号:2018-005 98 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中
270、没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损
271、益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将
272、考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费公告编号:2018-005 99 用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
273、可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续
274、计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。 (3)金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中公告编号:2018-005 100 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失
275、的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下
276、跌幅度累计超过20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通
277、过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认: 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的公告编号:2018-005 101 风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,
278、是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有
279、的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债
280、和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续公告编号:2018-005 102 计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 (6)
281、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (7)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互
282、抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 (8)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入,不足抵减的,冲减留存收益。其余权益工具,在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额 10、 应收款项 (1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 公告编号:2018-005 103 单项金额重大的具体
283、标准为:占应收账款余额10以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 (2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、其他方法) 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1
284、2 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中,采用其他方法计提坏账准备的 组合名称 坏账准备计提方法 以信用证结算的应收账款及销售尾差款项,押金、备用金、保证金性质的应收款项 无特别风险不计提坏账准备 合并范围内关联往来组合 无特别风险不计提坏账准备 (3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项 坏账准备的计提方法 个别方式评估减值损失 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时,当应收款项的预计未来现金流量
285、(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时,本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。 公告编号:2018-005 104 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时,减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验,并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本公司将原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该
286、金融资产在转回日的摊余成本。 11、 存货 (1) 存货分类 本公司存货主要包括:库存商品、低值易耗品等。 (2)存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出法计价。 (3) 期末存货的计量 资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 (4) 存货的盘存制度 本公司采
287、用永续盘存制。 (5) 低值易耗品的摊销办法,采用一次转销法。 12、 营业部的资金管理、交易清算原则 营业部的资金由公司总部统一调拨,营业部客户的交易由公司总部统一结算,营业部按规定做好交易定单、结算单的客户确认工作。 13、 客户保证金的管理与核算方法 客户缴存的保证金全额存入本公司指定的结算银行,单独立户管理,按每一客户开设保证金账户进行明细核算。对客户委托的交易,控制在客户存入保证金所允许的风险范围内,并根据当日结算的浮动盈亏,调整客户保证金存款账户余公告编号:2018-005 105 额。 14、 质押品的管理与核算方法 接受客户因追加保证金而缴入的质押品,其中上市流通的国债按市值折
288、价的比率不低于10%折价。在客户发生损失而客户不能及时追加保证金时,本公司按协议规定强制平仓,并依法处置质押品,其处置质押品所得收入,用以弥补损失后,多余部分返还客户。 15、 实物交割的管理与核算方法 在期货合约到期时,根据各期货交易所制订的规则和程序进行实物交割,分别按照买入交割和卖出交割的实际发生额核算。 16、 客户资产管理业务核算方法 公司受托经营资产管理业务,为每一个客户开设保证金账户进行明细核算,并根据每日结算的盈亏,结算当日客户保证金账户资金。 17、 长期股权投资 (1) 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量: 企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确
289、定其初始投资成本: A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中,本公司区别下列情况确定合并成本: a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购
290、买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值; b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本; c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关公告编号:2018-005 106 管理费用,于发生时计入当期损益; d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本: A、以支付现金取得
291、的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 (2) 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对
292、被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长
293、期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相公告编号:2018-005 107 应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实
294、质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司都按照企业
295、会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控
296、制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执公告编号:2018-005 108 行认股权证等潜在表决权因素。 18、 投资性房地产 本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:已出租的土地使用权;持有并准备增值后转让的土地使用权;已出租的建筑物。 (1)本公司投资性房地产的计量模式,采用成本计量模式 a、折旧或摊销方法 投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下: 类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧(摊销)率 房屋建筑
297、物 45 5 2.11 b、减值测试方法及会计处理方法 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会计估计”中的“资产减值”。 (2)投资性房地产的转换 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产或存货时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。 19、 固定资产 本公司固定资
298、产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,并且使用年限超过一年,与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 (1)固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、电子设备、运输工具、其他设备。 (2)固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外,固定资产折旧采用年限平均法分公告编号:2018-005 109 类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使
299、用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下: 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 45 5 2.11 电子设备 5 0 20.00 运输工具 5 0 20.00 其他设备 5 0 20.00 20、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态,并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 (1)购买无形资产
300、的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除按照规定应予资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。 (2)投资者投入的无形资产,按照投资合同或协议约定的价值作为成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。 (3)本公司内部研究开发项目的支出,区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时
301、计入当期损益。内部研究开发公告编号:2018-005 110 项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的确认为无形资产:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产,自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无
302、形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额,已计提减值准备的无形资产,还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为: 类 别 摊销年限 交易及财务软件 5 21、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 22、 期货风险准备金提取和使用核算方法 1. 期货风险准备金按代理手续费净收入的 5%计提,计入当期损益。 2. 风险损失的确认标准为: (1) 因管理不严、错单交易等造成的应由期货经纪公司承担的客户交易损失; (
303、2) 确认的坏账损失。 风险准备金不足以弥补的损失计入当期损益。 23、 期货投资者保障基金确认和计量 期货投资者保障基金按期货交易金额的亿分之六点五计提,计入当期损益。 24、 职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益公告编号:2018-005 111 人等的福利,也属于职工薪酬。 (1)短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除
304、外。 (2)离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 (3)辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)其他长期职工福利 本
305、公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 25、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。 (1)销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业
306、收入的实现。 (2)提供劳务 公告编号:2018-005 112 本公司对外提供劳务,于劳务已实际提供时确认相关的收入,在确认收入时,以劳务已提供,与交易相关的价款能够流入,并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 (3)让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。 (4)手续费收入 手续费收入在与客户办理买卖期货合约款项清算时确认;其他业务收入在与交易相关的经济利益能够流入公司,收入的金额能够可靠计量时确认。 26、 佣金的核算方法 佣金是指公司作为期货投资者的中间经纪人,向客户
307、提供投资平台和投资咨询服务收取的费用。佣金计算方式一般分为如下三种: 1. 按固定金额收取。 2. 按成交价值的比例收取。 3. 公司按客户对象不同采取不同的计算方式。 27、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 (1)递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期
308、间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。 (2)递延所得税负债 公告编号:2018-005 113 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 28、 一般风险准备的提取和使用核算方法 1. 一般风险准备按照当期实现净利润的10%提取。 2. 公司发生风险损失,使用一般风险准备弥补的,同时贷记“利润分配
309、一般风险准备补亏”科目。 29、 资产减值 当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值: (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2)本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本公司产生不利影响。 (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低
310、于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的,本公司通常以单项资产
311、为基础估计其公告编号:2018-005 114 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 30、 公允价
312、值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用
313、并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。 公告编号:2018-005 115 每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
314、估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 四、 税项 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17% 房产税 从价计征的,按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 16.5%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 长安资本管理有限公司 16.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% 五、 合并财务报表项目注释
315、 1、 货币资金 (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 127,862.53 154,500.05 自有银行存款 46,048,594.70 11,996,616.38 其他货币资金 102,249,560.87 115,174,097.45 期货保证金 924,693,271.99 1,382,389,759.00 合计 1,073,119,290.09 1,509,714,972.88 其中:存放在境外的款项总额 18,463.80 184,255.76 (2) 其他说明 公司期末其他货币资金为102,249,560.87元,其中存出投资款2,249
316、,560.87元, 公告编号:2018-005 116 长期存款100,000,000.00元,子公司以该长期存款向中国光大银行上海分行质押取得99,820,720.00元的长期借款。 (3) 货币资金期货保证金 单位:元 币种:人民币 银行名称 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 交通银行 53,596,463.05 1 53,596,463.05 320,630,100.37 1 320,630,100.37 建设银行 17,596,225.29 1 17,596,225.29 22,015,848.02 1 22,015,848.02 工商银行
317、 97,259,116.81 1 97,259,116.81 20,458,146.04 1 20,458,146.04 农业银行 15,522,739.09 1 15,522,739.09 28,985,383.71 1 28,985,383.71 中国银行 6,546,480.33 1 6,546,480.33 9,155,590.95 1 9,155,590.95 光大银行 10,315,279.92 1 10,315,279.92 6,573,032.24 1 6,573,032.24 民生银行 135,478,356.43 1 135,478,356.43 310,424,084.6
318、6 1 310,424,084.66 兴业银行 102,586,329.53 1 102,586,329.53 179,832,257.33 1 179,832,257.33 招商银行 9,987,281.16 1 9,987,281.16 8,997,481.58 1 8,997,481.58 中信银行 11,968,595.92 1 11,968,595.92 6,453,702.50 1 6,453,702.50 浦发银行 394,267,709.98 1 394,267,709.98 468,630,108.51 1 468,630,108.51 平安银行 8,370,550.64 1
319、 8,370,550.64 234,023.09 1 234,023.09 广发银行 61,198,143.84 1 61,198,143.84 合计 924,693,271.99 924,693,271.99 1,382,389,759.00 1,382,389,759.00 (4) 货币资金外币货币资金 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 原币及金额 汇率 折人民币金额 库存现金 8,470.64 其中:欧元 900 7.8023 7,022.07 英镑 165 8.7792 1,448.57 自有银行存款 9,993.16 公告编号:2018-005 117 其中:港币 8,011.
320、61 0.83591 6,696.98 美元 504.45 6.5342 3,296.18 小计 18,463.80 2、 应收货币保证金 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 郑州商品交易所 93,427,201.34 88,593,546.41 大连商品交易所 221,475,193.85 223,363,272.80 上海期货交易所 806,250,818.32 734,099,715.66 中国金融期货交易所 48,340,089.74 122,891,842.20 合计 1,169,493,303.25 1,168,948,377.07 3、 应收质押保证金 (1) 明细
321、情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 上海期货交易所 153,053,216.00 275,504,432.00 合计 153,053,216.00 275,504,432.00 (2) 质押物明细情况 单位:元 币种:人民币 质押物类别 质押时市值 折扣率 期末市值 铝标准仓单 79,981,500.00 0.80 63,985,200.00 白银标准仓单 83,620,020.00 0.80 66,896,016.00 铜标准仓单 27,715,000.00 0.80 22,172,000.00 合计 191,316,520.00 153,053,216.00 4、 以公
322、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 公告编号:2018-005 118 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 其中:权益工具投资 32,011,939.99 56,459,609.29 衍生金融资产 1,702,005.00 -3,898,161.59 其他 合计 33,713,944.99 52,561,447.70 (2) 股票、期货期末投资情况 单位:元 币种:人民币 项 目 投资成本 公允价值 本期的净利得或净损失 股票 47,970,621.18 32,011,939.99 -9,435,592.51 期货 1,702,005.00
323、 5,167,037.53 合 计 47,970,621.18 33,713,944.99 -4,268,554.98 5、 应收结算担保金 单位:元 币种:人民币 交易所名称 期末数 期初数 中国金融期货交易所 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 6、 应收账款 (1)应收账款分类披露 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应
324、收账款 2,619,165.00 100.00 130,958.25 5.00 2,488,206.75 191,706.25 100.00 9,585.31 5.00 182,120.94 合计 2,619,165.00 100.00 130,958.25 5.00 2,488,206.75 191,706.25 100.00 9,585.31 5.00 182,120.94 (2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 单位:元 币种:人民币 公告编号:2018-005 119 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 2,619,165.00 130,958.
325、25 5.00 合计 2,619,165.00 130,958.25 5.00 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备期末金额 上海鹜实贸易有限公司 非关联方 1,690,500.00 1 年以内 64.54 84,525.00 上海赑玺贸易有限公司 非关联方 928,665.00 1 年以内 35.46 46,433.25 合计 2,619,165.00 100.00 130,958.25 7、 预付款项 (1)预付款项按账龄列示 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 期初余额 金
326、额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 137,800,000.00 100.00 合计 137,800,000.00 100.00 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 占预付账款总额比例(%) 新疆众和进出口有限公司 非关联方 137,520,000.00 1 年以内 未到期 99.80 垚金新能源发展(上海)有限公司 非关联方 280,000.00 1 年以内 未到期 0.20 合计 137,800,000.00 100.00 公告编号:2018-005 120 8、 应收利息 单位:元 币种:人民
327、币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 9,249,449.31 4,251,344.90 合计 9,249,449.31 4,251,344.90 9、 其他应收款 (1)其他应收款分类披露 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按 信 用 风 险 特征 组 合 计 提 坏账 准 备 的 其 他应收款 4,072,145.99 100.00 62,268.15 1.53 4,009,877.84 2,279,397.98 100.00 6
328、8,964.85 3.03 2,210,433.13 合计 4,072,145.99 / 62,268.15 / 4,009,877.84 2,279,397.98 / 68,964.85 / 2,210,433.13 (2)组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,245,363.00 62,268.15 5.00 合计 1,245,363.00 62,268.15 5.00 (3)组合中,押金、备用金、保证金性质的其他应收款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计
329、提比例 1 年以内 2,586,353.46 - 合计 2,586,353.46 - (4)组合中,关联方性质的他应收款账龄分析如下: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 公告编号:2018-005 121 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 240,429.53 合计 240,429.53 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 上海正网信息科技有限公司 预付服务费 1,165,000.00 1 年以内 28.61 上海中建投资有限公司 押金 243
330、,906.21 1 年以内 5.99 西安盈宇资产管理有限公司 押金 233,248.80 1 年以内 5.73 港澳中心有限公司 押金 210,054.00 1 年以内 5.16 大连期货大厦物业管理有限公司 押金 144,401.24 1 年以内 3.55 合计 / 1,996,610.25 / 49.03 10、 存货 (1)存货分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 45,428,366.47 45,428,366.47 45,428,366.47 45,428,366.47 合计 45,428,36
331、6.47 45,428,366.47 45,428,366.47 45,428,366.47 (2)其他说明 子公司以 45, 428,366.47 元的库存商品(白银标准仓单)为 40,845,600.00元的短期借款向上海期货交易所进行质押。 11、 其他流动资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应收客户合作套保保证金 98,198,725.18 应收仓单质押款 97,028,575.00 待抵扣增值税 7,769,706.36 8,393,215.24 公告编号:2018-005 122 待摊销咨询及服务费 4,015,552.29 3,352,465.48 预缴所得税
332、 1,433,575.66 合计 13,218,834.31 206,972,980.90 12、 可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 资产管理计划 2,586,000.00 2,586,000.00 55,044,800.00 55,044,800.00 基金 258,675,062.89 258,675,062.89 128,218,221.14 128,218,221.14 合计 261,261,062.89 261,261,062.89 183,263,021.14
333、183,263,021.14 (2)可供出售金融资产期末投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 投资成本 公允价值 本期的净利得或净损失 资产管理计划 3,000,000.00 2,586,000.00 -166,200.00 基金 251,700,000.00 258,675,062.89 1,889,731.29 合计 254,700,000.00 261,261,062.89 1,723,531.29 13、 期货会员资格投资 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 期货会员资格投资 1,400,000.00 1,40
334、0,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 合计 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 14、 投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 公告编号:2018-005 123 1.期初余额 21,360,401.96 21,360,401.96 2.本期增加金额 (1)外购 (2)存货固定资产在建工程转入 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 21,360,401.96 21,360,401.96 二、累计折旧和累计摊销 1.
335、期初余额 1,883,987.28 1,883,987.28 2.本期增加金额 461,384.64 461,384.64 (1)计提或摊销 461,384.64 461,384.64 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 2,345,371.92 2,345,371.92 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 19,015,030.04 19,015,030.04 2.期初账面价值 19,476,414.68 19,476,414.68 公告编号:2018-0
336、05 124 15、 固定资产 (1)固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 20,275,165.23 5,987,398.83 4,271,929.26 30,534,493.32 2.本期增加金额 973,657.43 - 37,955.40 1,011,612.83 (1)购置 973,657.43 - 37,955.40 1,011,612.83 3.本期减少金额 997,047.68 2,040,513.11 - 3,037,560.79 (1)处置或报废 997,047.68 2,040,513.
337、11 - 3,037,560.79 4.期末余额 20,251,774.98 3,946,885.72 4,309,884.66 28,508,545.36 二、累计折旧 1.期初余额 15,301,521.77 4,179,294.82 4,088,036.86 23,568,853.45 2.本期增加金额 1,982,406.00 469,192.91 167,138.40 2,618,737.30 (1)计提 1,982,406.00 469,192.91 167,138.40 2,618,737.30 3.本期减少金额 997,047.68 2,040,513.11 - 3,037,5
338、60.79 (1)处置或报废 997,047.68 2,040,513.11 - 3,037,560.79 4.期末余额 16,286,880.09 2,607,974.62 4,255,175.26 23,150,029.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,964,894.90 1,338,911.10 54,709.40 5,358,515.40 2.期初账面价值 4,973,643.46 1,808,104.01 183,892.40 6,965,639.87 公告编号:20
339、18-005 125 16、 无形资产 单位:元 币种:人民币 项目 交易及财务软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,217,510.26 5,217,510.26 2.本期增加金额 (1)购置 325,834.53 325,834.53 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 5,543,344.79 5,543,344.79 二、累计摊销 1.期初余额 2,370,223.83 2,370,223.83 2.本期增加金额 (1)计提 883,144.42 883,144.42 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,253,368.25 3,253,368.25 三、减值
340、准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 2,289,976.54 2,289,976.54 2.期初账面价值 2,847,286.43 2,847,286.43 公告编号:2018-005 126 17、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 193,226.40 48,306.60 78,550.16 19,637.54 无形资产损失 844,000.0
341、0 211,000.00 1,553,333.33 388,333.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 14,256,676.19 3,564,169.05 10,421,250.27 2,273,968.83 可抵扣亏损 10,842,842.52 1,789,069.02 6,115,557.50 1,009,066.99 合计 26,136,745.11 5,612,544.66 18,168,691.27 3,691,006.69 (2)未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可
342、供出售金融资产公允价值变动 6,561,062.89 1,640,265.72 4,263,021.14 1,065,755.28 合计 6,561,062.89 1,640,265.72 4,263,021.14 1,065,755.28 18、 其他非流动资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 长期待摊费用(租入办公用房装修费) 1,368,126.75 1,836,850.77 合计 1,368,126.75 1,836,850.77 19、 短期借款 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 40,845,600.00 43,135,200.00 合计
343、 40,845,600.00 43,135,200.00 20、 应付货币保证金 (1) 明细情况按客户类别 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 公告编号:2018-005 127 户数 账面余额 户数 账面余额 自然人 12,606 731,331,238.97 10,047 813,753,738.21 法人 601 1,017,633,902.35 567 1,363,714,109.32 合计 13,207.00 1,748,965,141.32 10,614 2,177,467,847.53 (2) 明细情况按交易所 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 郑州商品交易
344、所 93,427,201.34 大连商品交易所 221,475,193.85 上海期货交易所 753,899,472.77 中国金融期货交易所 48,340,089.74 期货保证金存款 631,823,183.62 合计 1,748,965,141.32 21、 应付质押保证金 (1) 明细情况按客户类别 项目 期末数 期初数 户数 账面余额 户数 账面余额 法人 9 153,053,216.00 6 275,504,432.00 合计 9 153,053,216.00 6 275,504,432.00 (2) 明细情况按交易所 项目 期末数 上海期货交易所 153,053,216.00 合
345、计 153,053,216.00 22、 期货风险准备金 (1) 明细情况 项目 期初数 本期计提 本期动用 期末数 风险准备金 31,609,526.92 3,798,573.75 0.00 35,408,100.67 合计 31,609,526.92 3,798,573.75 0.00 35,408,100.67 公告编号:2018-005 128 (2) 其他说明 期货风险准备金按代理手续费净收入的 5%提取 23、 应付期货投资者保障基金 (1) 明细情况 项目 期初数 本期计提 本期动用 期末数 应付期货投资者保障基金 363,288.57 150,884.14 396,424.58
346、 117,748.13 合计 363,288.57 150,884.14 396,424.58 117,748.13 (2) 其他说明 期货投资者保障基金按期货交易金额的亿分之六点五计提。 24、 应付账款 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 其他 29,881.48 11,333.40 合计 29,881.48 11,333.40 25、 预收款项 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 预收销售款 279,000.00 合计 279,000.00 26、 应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、
347、短期薪酬 1,588,209.57 36,815,098.52 34,383,412.73 4,019,895.36 二、离职后福利-设定提存计划 4,061,498.07 4,061,498.07 合计 1,588,209.57 40,876,596.59 38,444,910.80 4,019,895.36 (2)短期薪酬列示 单位:元 币种:人民币 公告编号:2018-005 129 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,567,870.68 32,732,028.24 30,352,122.30 3,947,776.62 二、职工福利费 532,
348、535.81 532,535.81 三、社会保险费 1,912,179.24 1,881,901.51 30,277.73 其中:医疗保险费 1,699,798.90 1,669,521.17 30,277.73 工伤保险费 45,468.69 45,468.69 生育保险费 131,882.75 131,882.75 综合保险 4,998.53 4,998.53 其他 30,030.37 30,030.37 四、住房公积金 183.00 1,485,543.92 1,475,590.92 10,136.00 五、工会经费和职工教育经费 20,155.89 152,811.31 141,262
349、.19 31,705.01 合计 1,588,209.57 36,815,098.52 34,383,412.73 4,019,895.36 (3)设定提存计划列示 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 3,927,808.76 3,927,808.76 2、失业保险费 133,689.31 133,689.31 合计 4,061,498.07 4,061,498.07 27、 应交税费 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 829,526.31 64,650.38 营业税 - 0.18 企业所得税 3,087,821.96
350、 15,730,635.10 代扣代缴个人所得税 157,768.25 192,292.92 城市维护建设税 24,452.91 4,125.62 教育费附加 10,439.23 1,768.11 地方教育附加 6,959.47 1,178.77 城镇土地使用税 公告编号:2018-005 130 房产税 印花税 3,671.23 2,404.74 代扣代缴税费 104,368.50 0.02 水利基金 5,025.69 4,705.26 副食品调控基金 河道工程维护管理费 -31.51 合计 4,230,033.55 16,001,729.59 28、 其他应付款 (1)按款项性质列示其他应
351、付款 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 拆借款 93,871,649.20 82,888,391.60 预收投资款 29,652,500.00 预收资管费 2,630,333.41 应付佣金 1,663,326.71 717,157.91 其他应付暂收款 1,187,032.49 1,150,050.55 预收资管计划认购款 18,595,840.00 预收资管计划分红款 316,669.70 合计 115,634,518.10 117,038,433.47 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 拆借款 72,650,827.26 未到期
352、合计 72,650,827.26 29、 其他流动负债 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 应付房屋租金 70,017.95 预收客户合作套保保证金 43,196,040.25 60,645,568.55 公告编号:2018-005 131 应付期货保证金 763,002.31 11,934,296.79 合计 43,959,042.56 72,649,883.29 30、 长期借款 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 质押借款 103,225,369.87 100,381,669.18 合计 103,225,369.87 100,381,669.18 31、 股本
353、 单位:万股 币种:人民币 期初余额 本次变动增减(+、一) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 32,800.00 32,800.00 32、 资本公积 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 232,684,465.50 232,684,465.50 合计 232,684,465.50 232,684,465.50 33、 其他综合收益 单位:元 币种:人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东
354、以后将重分类进损益的其他综合收益 其中:可供出售金融资产公允价值变动损益 3,197,265.85 4,271,943.08 1,480,426.02 1,067,985.77 1,723,531.29 4,920,797.14 外币财务报表折算差额 591,744.46 -309,046.13 -309,046.13 282,698.33 其他综合收益合计 3,789,010.31 3,962,896.95 1,480,426.02 1,067,985.77 1,414,485.16 5,203,495.47 34、 盈余公积 单位:元 币种:人民币 公告编号:2018-005 132 项目
355、 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,576,261.79 6,111,455.04 9,687,716.83 合计 3,576,261.79 6,111,455.04 9,687,716.83 本期盈余公积按照母公司当期实现净利润的 10%提取 35、 一般风险准备 (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一般风险准备 29,056,363.97 6,111,455.04 35,167,819.01 合计 29,056,363.97 6,111,455.04 35,167,819.01 (2)本期一般风险准备按照母公司当期
356、实现净利润的 10%提取。 (3)本期未动用一般风险准备。 36、 未分配利润 单位:元 币种:人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 61,331,285.20 27,383,149.15 调整期初未分配利润合计数(调增+,调减) 调整后期初未分配利润 61,331,285.20 27,383,149.15 加:本期归属于母公司所有者的净利润 50,396,060.57 39,448,269.99 减:提取法定盈余公积 6,111,455.04 2,750,066.97 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 6,111,455.04 2,750,066.97 应付普通股股利 13,7
357、75,999.99 作股本的普通股股利 期末未分配利润 85,728,435.70 61,331,285.20 公告编号:2018-005 133 37、 手续费收入 (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 交易手续费净收入 15,452,604.69 17,371,458.73 交割手续费净收入 110,877.01 171,137.10 交易手续费返还 60,407,992.71 42,539,352.08 资产管理业务收入 9,027,453.36 1,945,845.22 投资咨询业务收入 23,584.91 1,533,018.83 合计 85,022
358、,512.68 63,560,811.96 (2) 分行政区域营业部及手续费收入情况 单位:元 币种:人民币 省级行政区域名称 营业部家数 手续费收入金额 陕西省 1 68,636,775.14 北京市 1 925,497.03 上海市 1 3,708,069.20 河南省 1 1,264,066.82 广东省 1 2,631,982.81 四川省 1 1,513,732.62 浙江省 1 3,430,331.96 山东省 1 1,609,966.42 辽宁省 1 1,302,090.68 福建省 1 合计 10 85,022,512.68 38、 利息净收入 单位:元 币种:人民币 项目 本
359、期发生额 上期发生额 利息净收入 65,726,811.85 48,311,828.99 公告编号:2018-005 134 合计 65,726,811.85 48,311,828.99 39、 投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间取得的投资收益 369,240.97 2,870,663.38 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 886,846.49 -4,605,353.29 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 15,819,024.91 11,057,111.27 处置可供出售金融
360、资产取得的投资收益 -15,602,282.10 20,147,768.08 期货投资收益 -5,045,951.31 合计 -3,573,121.04 29,470,189.44 40、 公允价值变动收益 单位:元 币种:人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -4,268,554.98 -12,513,368.10 合计 -4,268,554.98 -12,513,368.10 41、 其他业务收入和其他业务成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 商品销售 76,256,980.3
361、8 76,247,423.10 2,934,307,946.80 2,928,758,510.91 质押服务 13,983,056.65 咨询服务 3,180,863.21 8,361,267.16 合作套保 695,381.68 550,622.91 740,668.47 房屋租赁 2,655,855.97 461,384.64 663,964.03 115,346.16 合计 96,772,137.89 77,259,430.65 2,944,073,846.46 2,928,873,857.07 42、 提取期货风险准备金 (1) 明细情况 单位:元 币种:人民币 公告编号:2018-0
362、05 135 项目 本期发生额 上期发生额 提取风险准备金 3,798,573.75 3,004,097.44 合计 3,798,573.75 3,004,097.44 (2) 其他说明 期货风险准备金按期货经纪业务手续费收入的 5%提取。 43、 税金及附加 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 -0.16 807,849.40 城市维护建设税 192,576.19 272,355.76 教育费附加 82,065.08 116,179.59 地方教育附加 54,709.99 77,453.30 房产税 318,702.72 140,527.26 车船使用税 1,230
363、.00 土地使用税 1,460.40 730.20 印花税 43,924.32 13,121.35 合计 694,668.54 1,428,216.86 44、 业务及管理费 (1) 业务及管理费明细项目情况 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 增减百分比 职工薪酬 40,876,596.59 35,509,578.34 15.11% 业务费 20,420,821.42 12,526,416.45 63.02% 租赁费 9,185,400.48 8,721,314.95 5.32% 信息费及服务费 7,587,811.39 7,354,548.72 3.17% 招待费 3,4
364、57,770.67 3,749,235.95 -7.77% 折旧费 2,618,737.30 3,287,608.88 -20.35% 审计、律师及咨询费 2,638,063.56 1,689,701.57 56.13% 公告编号:2018-005 136 邮电费 2,081,290.27 1,562,108.31 33.24% 办公费 1,094,534.78 1,555,314.54 -29.63% 差旅费 1,390,865.25 1,168,881.72 18.99% 物业管理费 1,320,017.32 1,312,571.31 0.57% 其他 5,122,595.30 10,69
365、5,643.81 -52.07% 合计 97,794,504.33 89,132,924.55 (2) 前 10 名明细项目中金额和增减幅度变化较大的项目说明 1) 公司本年业务费支出较上年增长 63.02%,系市场竞争激烈及本年手续费收入较上年上涨 33.78%所致。 2) 公司本年审计、律师及咨询较上年增长 56.13%,系公司在全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请挂牌接受审计、评估及律师服务。 3) 公司本年邮电费较上年增长 33.24%,系公司业务拓展及提升服务水平导致 IT 服务、联通、移动及电信线路费用支出增加。 4) 公司本年办公费较上年下降 29.63%,系公司加强预算管理
366、、控制办公费用支出所致。 45、 资产减值损失 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 114,676.24 -414,192.60 合计 114,676.24 -414,192.60 46、 营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 116,854.36 6,301.31 116,854.36 其他 3,158,836.66 678,735.78 3,158,836.66 合计 3,275,691.02 685,037.09 3,275,691.02 47、 营业外支出 单位:元 币种:人民币
367、 公告编号:2018-005 137 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 499,851.16 15,000.00 499,851.16 其他 1,651.54 20,667.62 1,651.54 合计 501,502.70 35,667.62 501,502.70 48、 所得税费用 (1) 所得税费用表 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 14,413,882.04 15,573,183.76 递延所得税费用 -2,017,821.40 -3,493,678.85 合计 12,396,060.64 12,079,504.9
368、1 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 62,792,121.21 按母公司适用税率计算的所得税费用 15,433,964.48 子公司适用不同税率的影响 120,076.05 调整以前期间所得税的影响 0.00 非应税收入的影响 -3,721,813.34 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 563,833.45 所得税费用 12,396,060.64 49、 现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 客户净入金 558,161,913.54 其他应收应付款项的流入 9,255,825.40 77,
369、529,024.64 预收合作套保保证金 193,793,724.52 60,645,568.55 其他 7,191,131.27 4,156,512.23 公告编号:2018-005 138 合计 210,240,681.19 700,493,018.96 (2)支付的其他与经营活动有关的现金: 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 客户净出金 428,502,706.21 应收交易所保证金净流出 544,926.18 523,610,716.45 应收仓单质押款 - 97,028,575.00 应收合作套保保证金 17,449,528.30 98,198,725.18 其他
370、应收应付款项的流出 4,138,142.79 16,028,514.68 其他 60,348,207.94 51,414,097.80 合计 510,983,511.42 786,280,629.11 (3)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应付期货保证金 11,435,850.34 合计 11,435,850.34 (4)支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 应付期货保证金 9,882,493.82 合计 9,882,493.82 50、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位:
371、元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 50,396,060.57 39,448,269.99 公告编号:2018-005 139 加:资产减值准备 114,676.24 -414,192.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,080,121.94 3,403,075.64 无形资产摊销 883,144.42 813,707.08 长期待摊费用摊销 707,586.16 1,391,853.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -116,854.36 -6,301.31 固定资产报废损失(收
372、益以“”号填列) - 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 4,268,554.98 12,513,368.10 财务费用(收益以“”号填列) 5,408,597.66 560,949.18 投资损失(收益以“”号填列) 3,573,121.04 -29,470,189.44 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -1,628,578.96 -3,493,678.83 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) - -674,515.61 存货的减少(增加以“”号填列) - -45,428,366.47 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 44,687,661.56 -435,078,98
373、9.01 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -461,677,909.60 501,176,029.28 其他 12,499,676.40 -12,283,512.07 经营活动产生的现金流量净额 -337,804,141.96 32,457,507.80 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 973,119,290.09 1,409,714,972.88 减:现金的期初余额 1,409,714,972.88 1,462,842,567.46 加:现金等价物的期末余额 减:现金
374、等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -436,595,682.80 -53,127,594.58 (2) 现金和现金等价物的构成 单位:元 币种:人民币 公告编号:2018-005 140 项目 期末余额 期初余额 一、现金 973,119,290.09 1,409,714,972.88 其中:库存现金 127,862.53 154,500.05 可随时用于支付的银行存款 46,048,594.70 11,996,616.38 可随时用于支付的其他货币资金 2,249,560.87 15,174,097.45 可随时用于支付的客户保证金存款 924,693,271.99 1,382,3
375、89,759.00 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 973,119,290.09 1,409,714,972.88 其中:母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (3) 现金流量表补充资料的说明 1) 其他项目金额 12,499,676.40 元,系处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 12,980,211.54 元,汇率变动对现金的影响额-480,535.14 元。 2) 现金和现金等价物不含子公司使用受限制的长期存款 100,000,000.00 元。 51、 所有权或使用权受到限制的资产
376、 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面价值 受限原因 存货 45,428,366.47 短期借款质押 其他货币资金 100,000,000.00 长期借款质押 合计 145,428,366.47 / 52、 外币货币性项目 (1)外币货币性项目 单位:元 币种:人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 18,463.80 公告编号:2018-005 141 其中:美元 504.45 6.5342 3,296.18 欧元 900.00 7.8023 7,022.07 港币 8,011.61 0.83591 6,696.98 英镑 165.00 8.7792 1,448
377、.57 其他流动负债 其中:美元 116,807.49 6.5342 763,243.50 其他流动资产 其中:港币 565,454.00 0.83591 472,668.65 其他应付款 其中:美元 14,370,745.20 6.5342 93,901,323.29 (2)境外经营实体说明 长安资本管理有限公司为本公司的孙公司,在香港注册,主要经营地在香港,采用港币为记账本位币。 六、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取 得方式 直接 间接 迈科资产管理(上海)有限公司 上海 上海 资产管理、资产投资、商务信息咨询、有色金属销
378、售 100.00 设立 七、 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平,使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。 (一) 信用风险 信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的公告编号:2018
379、-005 142 风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果,本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易,并对其应收款项余额进行监控,以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日,本公司具有特定信用风险集中,本公司应收账款的 100.00%(2016
380、年 12 月 31 日:100.00%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额,以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下: 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 预付款项 137,800,000.00 137,800,000.00 应收利息 9,249,449.31 9,249,449.31 其他应收款 2,826,782.99 2,826,782.99 合计 149,876,232.30 149,876,232.30 (续上表) 项目
381、 期初余额 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收利息 4,251,344.90 4,251,344.90 其他应收款 1,468,916.04 1,468,916.04 合计 5,720,260.94 5,720,260.94 公告编号:2018-005 143 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产。 为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多
382、种融资手段,并采取长、短期融资方式适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 144,070,969.87 144,070,969.87 554,100.69 143,516,869.18 合计 144,070,969.87 144,070,969.87 554,100.69 143,516,869.18 (续上表) 项目 期初余额 账面价值 未折现合同金额 1 年以内
383、 1-3 年 3 年以上 银行借款 143,516,869.18 143,516,869.18 43,135,200.00 100,381,669.18 合计 143,516,869.18 143,516,869.18 43,135,200.00 100,381,669.18 (三) 市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2017 年 12
384、 月 31 日,本公司以浮动利率计息的银行借款人民币144,070,969.87 元(2016 年 12 月 31 日:人民币 143,516,869.18 元),在其他变量不变的假设下,假定利率变动 50 个基准点,不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 公告编号:2018-005 144 2. 外汇风险 外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债,如果出现短期的失衡情况,本公司会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营
385、,且主要活动以人民币计价。因此,本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 八、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 (一)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 33,713,944.99 33,713,944.99 1. 交易性金融资产 33,713,944.99 33,713,944.99 (1)债务工具投资 (2)权益工具投
386、资 32,011,939.99 32,011,939.99 (3)衍生金融资产 1,702,005.0 1,702,005.0 (二)可供出售金融资产 261,261,062.89 261,261,062.89 (1)资产管理计划 2,586,000.00 2,586,000.00 (2)基金 258,675,062.89 258,675,062.89 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 按照期末证券交易市场市价确定。 公告编号:2018-005 145 九、 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业 务性质 注 册 资 本(万元) 母公司对本企业
387、的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 西安迈科金属国际集团有限公司 西安市 商业 136,720.00 56.16 56.16 本企业的母公司情况的说明: 本企业最终控制方是何金碧和张春玲夫妇。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 陕西蓝海风投资管理有限公司 本公司股东 上海迈科金属资源有限公司 同一母公司 深圳迈科金属有限公司 同一母公司 迈科金属资源有限公司 同一母公司 上海鑫冶铜业有限公司 同一母公司 上海迈科迪信投资管理有限公司 同一母公司 深圳迈科大宗商品金融服务有限公司 同一母公司 裕明国际有
388、限公司 同一母公司 麦迪信金属资源私人有限公司 同一母公司 西安盈宇资产管理有限公司 同一母公司 裕明国际投资有限公司 与公司母公司同一母公司 陕西迈科物业管理有限公司 与公司母公司同一母公司 上海昕祎经贸有限公司 与公司母公司同一母公司 迈科投资控股有限公司 母公司的控股股东 金川迈科金属资源有限公司 母公司的参股公司 西安迈科能源有限责任公司 与公司母公司同一母公司 大商道商品交易市场股份有限公司 母公司的参股公司 大商道(深圳)物联网有限公司 母公司参股公司的子公司 公告编号:2018-005 146 大商道(上海)有色金属有限公司 母公司参股公司的子公司 4、关联交易情况 (1) 购销
389、商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 深圳迈科大宗商品金融服务有限公司 采购商品 5,914,264.68 上海迈科金属资源有限公司 接受劳务 15,959.24 陕西迈科物业管理有限公司 接受劳务 645,530.89 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 上海迈科迪信投资管理有限公司 提供劳务 26,904.06 88,320.75 金川迈科金属资源有限公司 出售商品 41,805,126.24 上海昕祎经贸有限公司 提供劳务 4,423,39
390、6.25 (2) 关联租赁情况 本公司作为承租方 单位:元 币种:人民币 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 西安盈宇资产管理有限公司 房屋建筑物 2,521,608.64 2,798,985.60 深圳迈科金属有限公司 房屋建筑物 1,059,977.12 905,472.00 关联租赁情况说明:公司租用西安盈宇资产管理有限公司、深圳迈科金属有限公司房产,作为办公经营场所。 (3) 关联方资金拆借 单位:元 币种:人民币 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 TRIWAY INTERNATIONAL LTD(裕明国际有限公司) 5,839,274.38 20
391、17.03.02 2018.03.01 流动资金借款 TRIWAY INTERNATIONAL LTD(裕明国际有限公6,488,082.65 2017.05.26 2018.05.25 流动资金借款 公告编号:2018-005 147 司) TRIWAY INTERNATIONAL LTD(裕明国际有限公司) 2,601,184.74 2017.05.18 2018.05.17 流动资金借款 MATRIX METAL RESOURCES PTE LTD(麦迪信金属资源私人有限公司) 1,946,424.79 2017.03.23 2017.03.28 流动资金借款 MATRIX METAL
392、RESOURCES PTE LTD(麦迪信金属资源私人有限公司) 2,601,184.74 2017.05.23 2018.05.22 流动资金借款 MATRIX METAL RESOURCES PTE LTD(麦迪信金属资源私人有限公司) 2,611,516.59 2017.10.12 2018.10.11 流动资金借款 (4) 关键管理人员报酬 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,221,692.23 2,454,122.00 (5) 其他关联交易 1) 进行期货经纪业务成交额 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 西安迈科金属国际集
393、团有限公司 315,491,400.00 113,394,525.00 上海迈科金属资源有限公司 20,358,409,350.00 1,469,431,075.00 深圳迈科金属有限公司 17,492,073,150.00 2,068,838,950.00 上海鑫冶铜业有限公司 1,194,623,050.00 1,920,118,020.00 金川迈科金属资源有限公司 10,701,560,940.00 20,108,291,130.00 上海迈科迪信投资管理公司 8,106,187,215.00 4,402,650,990.00 深圳迈科大宗商品金融服务有限公司 128,017,475.
394、00 西安迈科能源有限责任公司 6,617,821,120.00 大商道(深圳)物联网有限公司 3,000,301,425.00 大商道(上海)有色金属有限公司 12,198,578,690.00 合计 80,113,063,815.00 30,082,724,690.00 2) 收取的期货经纪手续费收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 西安迈科金属国际集团有限公司 47,322.56 15,144.90 上海迈科金属资源有限公司 2,528,154.72 114,213.38 深圳迈科金属有限公司 2,133,288.86 203,893.64 上海鑫冶铜业有限公司 2
395、59,189.94 276,332.81 金川迈科金属资源有限公司 295,199.89 717,499.69 公告编号:2018-005 148 上海迈科迪信投资管理公司 272,966.15 155,176.54 深圳迈科大宗商品金融服务有限公司 1,683.28 西安迈科能源有限责任公司 90,923.49 大商道(深圳)物联网有限公司 19,569.55 大商道(上海)有色金属有限公司 272,729.68 合计 5,921,028.12 1,482,260.96 3) 应付客户权益 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 西安迈科金属国际集团有限公司 5,712.18
396、1,642,136.25 上海迈科金属资源有限公司 56,085,103.02 15,402,332.25 深圳迈科金属有限公司 18,308,957.81 23,629,389.33 上海鑫冶铜业有限公司 97,985.34 185,109.17 金川迈科金属资源有限公司 27,547,531.90 173,596,512.51 上海迈科迪信投资管理有限公司 21,954,703.34 3,633,166.46 迈科金属资源有限公司 - 8,240.87 西安王子饮食投资管理有限公司 3,029.95 3,029.95 深圳迈科大宗商品金融服务有限公司 6,092,843.72 西安迈科能源
397、有限责任公司 4,795,753.35 大商道(深圳)物联网有限公司 7,666,300.95 大商道(上海)有色金属有限公司 35,387,277.84 合计 177,945,199.40 218,099,916.79 4) 本公司期末持有本公司作为管理人募集设立资产管理计划情况 单位:元 币种:人民币 项目 管理人 持仓成本 期末账面价值 迈科鸿利 1 号资产管理计划 本公司 1,000,000.00 1,805,000.00 迈科怡宁资产管理计划 本公司 2,000,000.00 3,781,000.00 合计 3,000,000.00 5,586,000.00 5) 其他说明 子公司本
398、期与上海迈科金属资源有限公司开展合作套保业务,上海迈科金属资源有限公司发生合作套保期货收益 4,161,589.18 元。 5、关联方应收应付款项 公告编号:2018-005 149 (1) 应收项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他流动资产 上海迈科金属资源有限公司 97,986,649.68 合计 97,986,649.68 其他应收款 西安迈科金属国际集团有限公司 233,248.80 陕西迈科物业管理有限公司 7,180.73 6,980.73 西安盈宇资产管理有限公司 233,248.80 合计 240,429
399、.53 240,229.53 (2) 应付项目 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他流动负债 上海迈科迪信投资管理有限公司 28,693.09 合计 28,693.09 其他应付款 TRIWAY INTERNATIONAL LTD(裕明国际有限公司) 88,628,545.97 78,032,356.22 MATRIX METAL RESOURCES PTE LTD(麦迪信金属资源私人有限公司) 5,243,103.23 4,856,035.38 合计 93,871,649.20 82,888,391.60 十、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至资
400、产负债表日,本公司不存在对资产负债表日存在重大影响的承诺事项。 2、 或有事项 截至资产负债表日,本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准日,本公司不存在资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 本公司的子公司迈科资产管理(上海)有限公司于 2017 年 12 月 29 日,与上海迈科金公告编号:2018-005 150 属资源有限公司签订股权转让协议,拟将其持有的长安资本管理有限公司 100%股权转让给上海迈科金属资源有限公司。该事项已经公司 2017 年 12 月 27 日第四次股东大会审议通过。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、 其他应
401、收款 (1) 其他应收款分类披露 单位:元 币种:人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计 提 比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,741,719.09 100.00 62,268.15 1.66 3,679,450.94 2,235,397.98 100 68,964.85 3.09 2,166,433.13 合计 3,741,719.09 62,268.15 3,679,450.94 2,235,397.98 68,964.85 2,166,4
402、33.13 (2) 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 单位:元 币种:人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,245,363.00 62,268.15 5.00 合计 1,245,363.00 62,268.15 5.00 (3) 组合中,押金、备用金、保证金性质的其他应收款: 单位:元 币种:人民币 余额百分比 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,819,602.26 合计 2,819,602.26 (4) 组合中,关联方性质的他应收款账龄分析如下 单位:元 币种:人民币 余额百分比 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例
403、 公告编号:2018-005 151 1 年以内 7,180.73 合计 7,180.73 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 上海正网信息科技有限公司 预付服务费 1,165,000.00 1 年以内 31.14 应收账款-资管费 应收管理费 593,681.69 1 年以内 15.87 上海中建投资有限公司 押金 243,906.21 1 年以内 6.52 西安盈宇资产管理有限公司 押金 233,248.80 1 年以内 6.23 港澳中心有限公司 押金 210,054.
404、00 1 年以内 5.61 合计 / 2,445,890.70 / 65.37 2、 长期股权投资 (1)明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 (2)对子公司投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备
405、 减值准备 期末余额 迈科资产管理(上海)有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 100,000,000.00 3、 投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 25,000,000.00 8,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间取得的投资收益 281,411.71 172,600.94 公告编号:2018-005 152 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 1,222,125.00 3,709,572.61 处置以公允价值计量且其变动计入
406、当期损益的金融资产取得的投资收益 488,798.43 -1,499,263.82 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -2,899,416.12 4,117,728.87 合计 24,092,919.02 14,500,638.60 4、 其他业务收入和其他业务成本 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务收入 2,655,855.97 461,384.64 663,964.03 115,346.16 合计 2,655,855.97 461,384.64 663,964.03 115,346.16 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位
407、:元 币种:人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 116,854.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,657,333.96 小 计 2,774,188.32 所得税影响额 693,547.08 少数股东权益影响额 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,080,641.24 2、净资产收益率及每股收益 (1)明细情况 单位:元 币种:人民币 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股
408、收益 稀释每股收益 公告编号:2018-005 153 归属于公司普通股股东的净利润 7.45% 0.15 0.15 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.14% 0.15 0.15 (2)加权平均净资产收益率的计算过程 单位:元 币种:人民币 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 50,396,060.57 非经常性损益 B 2,080,641.24 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 48,315,419.33 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 658,437,386.77 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产
409、 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 13,775,999.99 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6.00 其他 其他交易或事项引起的归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 676,747,417.06 加权平均净资产收益率 M=A/L 7.45% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 7.14% 3、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1)基本每股收益的计
410、算过程 单位:元 币种:人民币 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 50,396,060.57 非经常性损益 B 2,080,641.24 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 48,315,419.33 期初股份总数 D 328,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 公告编号:2018-005 154 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 328,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.15 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.15 (2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 (此页无正文) 迈科期货股份有限公司 二一八年四月十一日 公告编号:2018-005 155 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 公司董事会办公室