1、江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号 2017-008 荷 普 医 疗 NEEQ : 839926 江苏荷普医疗科技股份有限公司 Jiangsu Hope Medical Instrument Co.,Ltd 年度报告 2016 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号 2017-008 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月，公司获得高新技术企业证书。 2016 年 11 月 14 日，江苏荷普医疗科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：荷普医疗，证券代码：839926 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 1 目 录 第一节 声明与提示
2、 . 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 公司治理及内部控制 . 29 第十节 财务报告 . 33 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、荷普医疗 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司 股东大会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏
3、荷普医疗科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市康达（苏州）律师事务所 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登 指 中国证券登记结算有限责任公司北京 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏荷普医疗科技股份有限公司董事会 监事会 指 江
4、苏荷普医疗科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 CMPMA 指 中国医药物资协会 铺货 指 公司已发出商品，但尚未确认收入 报告期、本期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 3 第一节 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司
5、负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品价格受到管制的风险 植入性医疗器械行业涉及人体生命健康,是国家重点监控行业。国家有关部门正积极开展深化医疗卫生体制改革的研究工作,主要针对医药
6、管理体制和运行机制、医疗保障体制等方面存在的问题提出相应的改革措施。同时,国家卫生主管部门已经开展就医院使用的医疗器械产品的供货资质及采购价格进行全国集中的公开招标管理工作。国务院印发的卫生事业发展“十二五”规划亦明确要求加强对医疗费用的监管,控制医疗费用的不合理增长。 随着国家医疗卫生体制改革的进一步深入,新的医药管理、医疗保障政策可能将陆续出台,相关政策的变化可能导致公司产品的销售价格受到限制,对公司的盈利水平产生不利影响。 产品研发和注册风险 植入性医疗器械行业是一个对产品安全有效性要求高、研发投入较大、产品更新换代速度快的高新技术行业,公司为保持竞争优势,必须不断进行产品和技术的创新。
7、但我国生物医用材料产业基础较为薄弱,科研与产业脱节,公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制,存在研发失败的风险,该风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品,或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备竞争优势,进而影响到公江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 4 司在行业内的竞争地位。 此外,公司开发的植入性医疗器械新产品,必须获得国家药品监督管理部门颁发的产品注册证后才能投放市场。三类医疗器械产品的生产,相对于一类、二类医疗器械产品,在产品试制、稳定性研究、标准建立、注册检测、临床实验、注册申报等环节都具有更加严格的标准和管理规定,对产品技术的鉴定时间
8、和审批周期较长。因此,公司开发的新产品可能面临无法取得产品注册证,或者推迟上市的情况,对公司未来的生产经营产生不利影响。 医疗纠纷风险 公司主要产品作为直接植入人体重要器官的医疗器械,主要用于外科手术,在使用过程中可能存在因产品质量、医疗机构技术水平、患者身体素质、产品选用适当性等因素,导致产品的安全性和有效性存在一定不可预知的风险。若使用公司产品导致手术出现问题,因原因和责任归属未能明确界定的,公司可能存在面临诉讼、仲裁、赔偿或负面新闻报道的情况,从而对公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。 市场竞争风险 我国医疗器械企业具有数量较多、生产规模较小、市场竞争较为激烈的特点。随着国内医
9、疗器械的发展和市场规模的扩大,医疗器械企业短期内的市场规模也会进一步扩大,市场上的竞争对手数量也会不断增加,竞争可能更加激烈。同时,随着国内医疗器械企业的并购重组,很多中小型医疗器械企业可能会并入较大规模的医疗器械企业,成为其全资或控股子公司,从而提升其竞争能力和技术水平,取得市场竞争优势。从中长期来看,随着全球医疗器械技术水平的发展提高,新技术及创新医疗产品的出现可能蚕食现有产品的市场份额,导致现有产品失去竞争优势,若企业技术水平未进行更新或不具有生产创新医疗器械产品的能力,就可能因无法承接新订单而在市场竞争中被淘汰。经过多年的经营积累,公司具有一定的市场声誉,与其客户建立了良好的合作关系,
10、形成了一定的竞争优势。尽管如此,如果公司不能按市场标准维持其现有的竞争能力,并不断提升其技术水平、扩大销售渠道,则可能在未来的竞争中处于不利地位,出现丧失现有客户、业务拓展困难等情况,并进而影响其持续经营能力。 家族企业不当控制风险 公司各股东间具有亲属关系,公司共同实际控制人顾兴祥、顾晓飞为父子关系,两人累计控制公司 93.00%股份,且顾兴祥担任公司董事长兼总经理,顾晓飞担任公司董事会秘书兼副总经理,可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若具备亲属关系的共同实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险
11、。 存货金额较大的风险 公司 2016 年 12 月 31 日的存货金额为 1536.01 万元,占流动资产比率为 54.86%,存货周转率为 0.56 次,存货金额较大,占用了公司较多流动资金,虽然公司存货的增长一直保持在正常生产经营所需的合理水平,公司也制订了较为谨慎的存货跌价准备计提政策,计提了存货跌价准备,并已采取一系列措施加强对存货的江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 5 管控,但若在未来的市场环境等外部因素发生重大变化导致存货积压或减值,将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。 简易建筑拆除风险 公司尚有约 1261 平方的简易建筑(原材料仓库)未取得产权证,
12、产权存在瑕疵,存在被拆除的风险。上述简易建筑用于存放公司日常生产经营所需的原材料,如简易建筑被拆迁之前公司未能及时寻找到可替代的仓库或新建仓库,则可能导致已购原材料无法妥善安置,将对公司日常生产活动产生一定影响,并带来一定的经济损失风险。 出口地政策变动和汇率波动的风险 2016 年度公司境外业务收入占主营业务收入的比重为 2.88%,境外业务主要分布于东南亚及非洲地区,相关业务的开展受到境外业务所在国政策影响较大,若境外业务所在国与我国的双边关系变化、外贸政策收紧,公司境外业务可能会减少甚至停滞。 另外,公司部分原材料的采购和境外市场的销售使用美元结算,若人民币相对于美元的汇率发生不利波动,
13、则会为公司带来一定的汇兑损失,进而对公司经营业绩造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏荷普医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Hope Medical Instrument Co .,Ltd 证券简称 荷普医疗 证券代码 839926 法定代表人 顾兴祥 注册地址 张家港市锦丰镇杨锦路 办公地址 张家港市锦丰镇杨锦路 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合
14、伙) 签字注册会计师姓名 支彩琴、邓斌峰 会计师事务所办公地址 苏州工业园区圆融时代广场平安财富中心 303 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 顾晓飞 电话 13915698698 传真 0512-58550388 电子邮箱 gxfjs- 公司网址 http:/www.js- 联系地址及邮政编码 张家港市锦丰镇杨锦路 607 号;215625 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 14 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产
15、品与服务项目 C3586 假肢、人工器官及植(介)入器械制造 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 - 控股股东 顾兴祥 顾晓飞 实际控制人 顾兴祥 顾晓飞 四、注册情况 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 7 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913205827040669800 否 税务登记证号码 913205827040669800 否 组织机构代码 913205827040669800 否 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本
16、期 上年同期 增减比例 营业收入 24,175,038.92 21,771,171.04 11.04% 毛利率 68.58% 65.73% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,118,357.73 2,726,220.02 51.06% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,020,089.89 2,761,077.66 45.60% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.94% 10.39% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.68% 10.53% - 基本每股收益 0.22 0.25 -12.00%
17、 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 57,867,396.35 46,702,341.95 23.91% 负债总计 6,954,338.02 19,107,641.35 -63.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,913,058.33 27,594,700.60 84.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.70 2.56 -33.58% 资产负债率%（母公司） 12.02 40.91 - 资产负债率%（合并） 12.02 40.91 - 流动比率 4.04 0.97 - 利息保障倍数 25.19 9.67 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增
18、减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,461,502.64 7,450,092.12 -146.46% 应收账款周转率 7.19 19.64 - 存货周转率 0.56 0.69 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 23.91% 20.67% - 营业收入增长率 11.04% 29.46% - 净利润增长率 51.06% 169.11% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 10,800,000 177.78% 计入权益的优先股数量 - - - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 9 计入负债
19、的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 6,773.64 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 408,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -275,049.21 非经常性损益合计 140,524.43 所得税影响数 42,256.59 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 98,267.84 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 10 第四节 管理层讨论与分析
20、 一、经营分析 （一）商业模式 公司在掌握多项核心技术和知识产权的基础上，独立研发新技术和新产品，向合格供应商采购原材料，并自主进行生产，最终通过医疗器械经销商向医院销售产品。公司研发、采购、生产、销售等各环节相互独立并相互衔接配合，形成主营业务收入及利润。 1、研发模式 公司根据目标市场和客户的实际需求以及相关技术、工艺的发展趋势，并结合国家产业政策及发展规划，制定公司中长期研发规划，明确各阶段研发目标。公司通过合理的项目组织形式、项目预算、控制与考核制度、人员激励机制，以及信息、资源共享模式保证合作研发平台的高效运作。 研发活动的基本过程是：制定开发计划市场调研编写设计开发方案及评审设计开
21、发输出及评审设计验证（试制样品和第三方检测）设计确认（临床试用）产品注册产品设计最终评审产品设计转换，批量生产前向生产部门作技术交底，确保设计和开发的产品顺利投产。 2、采购模式 公司主要采取按需采购的模式，根据生产计划、生产物料清单以及产品及其零部件的库存量，计算出产品的各个零部件、原材料所需投产时间、投产数量，以及订货时间、订货数量，制定出所有零部件、原材料的生产计划和采购计划。 公司建立合格供应商管理制度，对供应商所提供的产品或者服务的质量和价格进行评定，制定合格供应商名单，并在合作中不断对合格供应商进行控制和改进，从而保持与合格供应商良好的长期稳定的合作关系。 公司根据采购物资在产品使
22、用中的风险程度，将采购物资分为 A、B、C 三类，在采购目录备注中标明：A 类物资是指植入人体产品的原材料，包括以毛坯形式提供的原材料；B 类物资是指对产品质量有重要影响的生产物资；C 类物资是指在生产过程中，对产品质量有影响的物资。针对 A 类物资供应商，采购部根据开发部批准的相关技术参数资料或图纸寻找有资质能力的供应商，供应商要求通过ISO9001/ISO13485 质量管理体系认证，并拥有生产许可证或生产备案书。 3、生产模式 公司已取得医疗器械生产企业许可证和相关产品的医疗器械注册证，公司具备独立的生产体系，日常生产主要采用 BTS（Build To Stock，即建立常规库存）模式，
23、兼有少量订单模式生产，BTS 模式即根据公司根据已产生的销售记录，对销售进行预测，结合库存状况，编制生产计划、组织生产，经领料、生产加工、检验合格后方可办理完工入库。公司在生产过程中建立了一整套产品入库管理、质量控制管理、物流管理、售后服务管理的管理制度。 4、销售模式 由于公司发出商品给客户后，客户以自主定价、自负盈亏的方式，将商品以自己的名义销售给医院，因此公司境内销售产品采用的是经销模式。经销商需通过严格的资格审查后方能成为公司正式客户，对于长期合作的客户，公司与其签订销售协议，按照销售协议对客户给予一定的优惠政策，主要体现在发出商品和折扣销售方面。公司根据协议将产品发送给经销商，待经销
24、商销售给医院后，公司与经销商根据当月实际销售情况进行对账，对账无误后公司确认收入。 境外客户主要通过展会及阿里巴巴与公司建立联系，双方根据协议确定销售价格，一般境外销售采取预收款方式，境外销售既有通过境外经销商实现最终销售，也有少量产品直接销售给境外医院。 公司根据自身成本，参考同行业平均毛利率和利润率，对比同类产品定价，同时考虑自身产品特色、品质、品牌以及与经销商的议价情况，综合考量后制定出产品的销售价格。公司按销售报价表中所述的产品价格，向经销商销售协议产品，货款结算则根据经销商订货量给予一定的折扣计算。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 11 公司产品的终端销售价
25、格主要通过集中招标采购的方式来确定。各地区招标时由专业的招标机构或医院组织集中采购，经过一系列的招标采购流程最终确定中标品牌及中标价格并公示，经销商对医院的销售价格不能超过招标价格。 在具体合作中，公司会通过产品培训、技术支持、学术会议、市场活动等方式给予经销商支持，同时也会在经销商资格、渠道控制上对经销商进行监督和管理。公司会定期检查经销商的销售记录并进行追踪认证，随访客户对经销商的评价意见，定期对经销商业绩进行综合评定，优胜劣汰，并根据市场需求对授权区域及医院进行调整，以合理利用资源。公司本着互惠互利的双赢合作原则，和经销商开展长期合作，近年来，公司的经销商数量逐年增加。 公司将市场划分为
26、不同的销售区域，分区域管理。目前，公司已建立了东北、华北、华东、华南、华中、西北、西南以及境外八大销售区域。 公司在具体情况下可接受经销商的退换货，退换货产品分为以下三类： （1）对于产品注册证即将到期的产品，公司申请到新的产品注册证后，会更换产品注册号，重新包装并经质管部门检验后入库。 （2）对于不符合当地市场行情的产品，公司会视产品需求情况看能否在其他地区销售，如果预计无法实现销售，作报废处理。 （3）对由于经销商的原因无法实现销售的产品，公司视产品包装情况更换包装并经质管部门检验后重新入库。 公司收到退换货后更换包装的原因是：第一，退回的产品包装有损坏，但产品本身并没有质量或损坏问题；第
27、二，产品注册证到期，成功续期后需要更换产品说明书。公司收到退换货后，会严格把关质量问题，所有的退换货产品必须经公司质管部门检验合格后方办理入库手续，对于不合格的产品不予入库。 报告期内，商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期后至报告披露日，商业模式未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、财务状况 报告期末，公司资产总额 5,78
28、6.74 万元，相较期初的 4,670.23 万元，增长 23.91%；公司负债总额695.43 万元，相较期初的 1,910.76 万元，降低 63.60%；净资产总额为 5,091.31 万元，相较期初的 2,759.47 万元，增长了 84.50%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司的资产负债率为 12.02%，与期初有所下降,主要原因为公司股东增资后偿还了借款。 2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 24,175,038.92 元，较上年同期增加 11.04%；销售毛利率为 68.58%，较上年同期提高 2.85 个百分点；公司实现净利润 4,118,357.73 元，较
29、上年同期增加 51.06%。 3、现金流量状况 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 12 经营活动产生的现金流量净额 -346.15 万元，较上年同期净流量减少 1,091.16 万元 ，下降 146.46%，主要原因是归还股东顾兴祥的借款 4,209,604.10 元，支付张家港保税区峰田贸易有限公司的长期借款利息627,522.83 元，支付本期 1 号办公楼重新装修款 788,607.26 元，以及公司在 2016 年第四季度确认收入较多，由于货款存在 2-4 月的信用期，期末应收账款较多，期末应收账款余额与上年末相比增加 4,449,600.63元。 1、主营业务
30、分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 24,175,038.92 11.04% - 21,771,171.04 29.46% - 营业成本 7,594,760.30 1.79% 31.42% 7,460,937.40 37.96% 34.27% 毛利率 68.58% - - 65.73% - - 管理费用 6,336,531.25 14.93% 26.21% 5,513,246.09 8.64% 25.32% 销售费用 3,240,284.31 7.73% 13.40% 3,007,775.31 10
31、.04% 13.82% 财务费用 221,481.66 -46.41% 0.92% 413,275.46 -22.28% 1.90% 营业利润 5,751,773.37 56.34% 23.79% 3,678,998.23 185.59% 16.90% 营业外收入 408,800.00 308.10% 1.69% 100,170.94 -56.83% 0.46% 营业外支出 268,275.57 85.43% 1.11% 144,675.41 902.13% 0.66% 净利润 4,118,357.73 51.06% 17.04% 2,726,220.02 169.11% 12.52% 项目重
32、大变动原因： （1）报告期内，管理费用较上年度增加 823,285.16 元，增长 14.93%，系本期中介服务费较上年增加1,255,308.13 元，而本期研发费用较上年度减少 624,257.71 元； （2）报告期内，财务费用较上年度减少 191,793.80 元，系本期归还张家港保税区峰田贸易有限公司的长期借款 700 万元，导致利息支出减少； （3）报告期内，公司营业利润为 575.18 万元，与上期相比增长 56.34%，原因主要系公司加大长库龄存货的销售力度，期末长库龄的存货减少较多，本期计提资产减值损失金额较小以及本期毛利率较上期增加 2.85 个百分点所致，本期毛利率上升主
33、要原因是公司进入新三板后加强对销售团队的管理，提高了议价能力，销售价格有所提高。 （4）本期营业外收入较上期增加 308,629.06 元，系本期收到新三板挂牌补助 20 万元及高新技术产品补贴 10 万元所致； （5）本期营业外支出较上期增加 123,600.16 万元，系本期支付赔偿金 22.30 万元所致，详见“第五节 重要事项之二、(一)”。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 24,029,146.68 7,546,189.84 21,613,782.28 7,381,660.34 其他业务收入 145,892.24
34、48,570.46 157,388.76 79,277.06 合计 24,175,038.92 7,594,760.30 21,771,171.04 7,460,937.40 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占主营业务收入比例 上期收入金额 占主营业务收入比例 创伤 19,002,288.33 79.08% 17,348,507.65 80.26% 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 13 脊柱 4,890,641.38 20.35% 4,175,176.33 19.32% 其他 136,216.97 0.57% 90,098.30 0.42%
35、 收入构成变动的原因： 公司主营业务收入主要来自创伤类产品、脊柱类产品以及少量医疗手术器械的生产与销售，报告期内，创伤类产品占主营业务收入的 79.08%，脊柱类产品占主营业务收入的 20.35%，基本与上期持平。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,461,502.64 7,450,092.12 投资活动产生的现金流量净额 -5,342,140.59 -7,851,110.63 筹资活动产生的现金流量净额 11,328,931.51 - 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额较 2015 年度减少了 1,091.16 万元，下降
36、率为 146.46%，主要原因是归还股东顾兴祥的借款 4,209,604.10 元，支付张家港保税区峰田贸易有限公司的长期借款利息627,522.83 元，支付本期 1 号办公楼重新装修款 788,607.26 元，以及公司在 2016 年第四季度确认收入较多，由于货款存在 2-4 月的信用期，期末应收账款较多，期末应收账款余额与上年末相比增加 4,449,600.63元。 （2）投资活动产生的现金流量净额较 2015 年度上升了 250.90 万元，上升比率为 31.96%，投资活动现金流量的流出减少主要原因是公司在 2015 年度支付土地款 300 万元所致，而 2016 年度未支付土地款
37、。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较 2015 年度增长了 1,132.89 万元，主要原因是公司在本期增加注册资本 1920 万元以及支付张家港保税区峰田贸易有限公司的长期借款 700 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江西星羽祥贸易有限公司 2,835,681.20 12.15% 否 2 宁夏艾瑞特商贸有限公司 1,705,939.83 7.31% 否 3 佛山市雅泰科技有限公司 1,197,420.68 5.13% 否 4 上海建翊贸易中心 1,196,649.57 5.13% 否 5 西安万为医疗器械有限责任公司 1,
38、111,111.11 4.76% 否 合计 8,046,802.39 34.48% - 主要客户情况分析： 报告期内，公司对前五大客户的销售额占总销售额的 34.48%，应收账款期末余额中前五名占总余额比重 74.81%，公司前五大客户与应收账款期末余额前五名基本保持一致。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 宝鸡好得钛业有限公司 462,237.90 9.06% 否 2 常州凯翔医用不锈钢有限公司 263,793.14 5.17% 否 3 常州市惠天金属制品有限公司 273,444.00 5.36% 否 4 西安赛特思迈钛业有限公司
39、 139,577.00 2.74% 否 合计 1,139,052.04 22.33% - 主要供应商情况分析： 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 14 报告期内，公司对主要供应商的采购额占总采购额的 23.33%，应付账款期末余额中前五名占总余额比重 49.67%，公司主要供应商常州市惠天金属制品有限公司、西安赛特思迈钛业有限公司在应付账款期末余额前五名中，宝鸡好得钛业有限公司、常州凯翔医用不锈钢有限公司不在应付账款期末余额前五名中主要是因为临近期末公司未与其发生采购活动。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 447,61
40、9.25 1,071,876.96 研发投入占营业收入的比例 1.85% 4.92% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期内，公司的研发支出为 44.76 万元，占营业收入的 1.85%。公司目前拥有研发人员 12 名。研发的项目主要有 3 项，其中钛笼项目目前正在临床试验阶段，髓内钉项目和 PEEK 椎间融合器项目目前处于向国家药监局申报阶段，公司重点关注新产品研发及产品改进，不断满足客户需求，有利于进一步增强公司的研发实力和核心竞争力，有利于公司的可持续发展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重
41、的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 5,124,211.53 97.17% 8.86% 2,598,923.25 -13.37% 5.56% 3.29% 应收账款 5,208,620.34 334.86% 9.00% 1,197,765.07 17.52% 2.56% 6.44% 存货 15,360,149.33 30.06% 26.54% 11,810,484.28 20.68% 25.29% 1.25% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 19,896,619.89 -13.47% 34.38% 22,994,160.12
42、3.66% 49.24% -14.85% 在建工程 788,607.26 - 1.36% - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 57,295,836.35 23.91% 100.00% 46,702,341.95 20.67% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： （1）本期期末，货币资金 512.42 万元，较上期期末增加 252.53 万，主要原因是公司本期增加注册资本 1920 万元以及支付张家港保税区峰田贸易有限公司长期借款 700 万元所致； （2）应收账款增加主要系 2016 年第四季度确认收入较多，由于货款
43、存在 2-4 月的信用期，期末应收账款较多； （3）存货的增加主要系公司进入新三板后加强对销售团队的管理，进一步加强与经销商的合作，增加了铺货数量，为 2017 年度开拓市场做准备。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 15 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 全球植入医疗器械市场主要集中在欧美地区，以中国、日本为首的亚洲地区市场规模也逐渐增大。欧美地区拥有全球最大的植入医疗器械生产商和出口商，同时发展久远、技术高端、资金雄厚也是其领先于全球其他地区的主要因素。由于人口众多，相关技术被欧美
44、等发达国家垄断等多因素影响，第三世界国家尽管也拥有植入医疗器械厂商，但是技术水平与国际巨头仍有明显差距，植入医疗器械主要通过进口形式获得。 中国已成为仅次于美国的世界第二大医疗器械市场，但是对于高技术含量的植入医疗器械，国内企业总体生产水平只相当于发达国家 15 年前的水平，市场规模还较小。由于在技术上的短板，我国植入医疗器械行业高端市场被外资企业所占领，这类企业在品牌、产品设计及销售渠道上具有较强的优势，特别是由于长期经营，已经在国际上获得医学界普遍认可，产品品牌认知度较高。本土企业近几年快速崛起，但是与外资企业相比，仍存在技术与经营管理等方面的不足。 目前，国内植入医疗器械生产企业大多规模
45、较小，市场支配力有限，并且只有一小部分产品具有竞争力。植入医疗器械行业企业“数量多、规模小”现象严重，导致了我国相关产品在参与市场竞争时被国际厂商的产品排挤的现象较为突出。同时，由于缺乏广泛合作，也导致了我国植入医疗器械行业发展不平衡，缺乏强硬的竞争能力。 改革开放以来，中国医疗器械产业的发展令世界瞩目。尤其是进入 21 世纪以来，产业整体步入高速增长阶段，到 2014 年已成为仅次于美国的全球第二大医疗器械市场。医疗器械行业发展主要是由于国内宏观经济的持续增长以及居民生活水平的不断提高，带动了国内医疗器械市场整体规模的持续上升。 受新医改政策的影响，2006 至 2014 年间国内医疗器械行
46、业的年均复合增长率达到了 22.26%。2014年，中国医疗器械销售规模约为 2,556 亿元，比上年度的 2,120 亿元增长了 436 亿元。因此，国内的医疗器械市场仍有巨大的增长空间。根据 CMPMA 统计，2011-2014 年间，中国的医疗器械行业仍将保持高速的发展势头，年均复合增长率将达到 23.67%。 根据 EvaluateMedTech 预测，2014-2020 年全球医疗器械行业增速保持在 4.5%左右，到 2020 年达到5,135 亿美元。其中，骨科医疗器械 2013 年全球市场规模 338 亿美元，未来 5 年有望保持 4.5%的增长，到 2020 年达到 459 亿
47、美元的规模，位列医疗器械行业市场排名第四位。 （四）竞争优势分析 （1）行业准入优势 植入性医疗器械行业主要产品均属于三类医疗器械，由于涉及人体生命健康安全，国家食品药品监督管理部门对该行业实行严格的医疗器械生产企业许可和产品注册制度。新设立的企业需要经省、自治区、直辖市人民政府药品监督管理部门审查批准取得医疗器械生产企业许可证，企业进行生产还需由国家食品药品监督管理部门审查批准取得相关的产品注册证。因此，三类医疗器械产品的生产，相对于一类、二类医疗器械产品，在产品研制、生物学评价、标准建立、注册检测、临床实验、注册申报、质量管理等环节都具有更加严格的要求和规定。一般而言，拟进入植入性医疗器械
48、制造行业的新企业，从企业申请设立审批到完成产品的临床试验、顺利注册并投放市场，至少需要 2-4 年时间。此外，由于产品注册周期较长，新进入企业在较长的研发周期内将面临诸多不确定性，投资风险较大。目前公司已经取得的各类产品注册证 46 个，使得公司在行业内具备一定的行业准入优势。 （2）建立了完善的管理体系，通过多项体系认证 公司认真贯彻执行医疗器械监督管理条例等法律、法规，采用科学的管理模式，建立了质量管江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 16 理体系并保持有效运行，公司先后通过了 ISO9001:2008、ISO13485：2003 质量管理体系认证和 CE 认证 ，并
49、于 2007 年首批通过“ 医疗器械生产质量管理规范”考核。 （3）先进的生产设备和检测仪器 公司在生产的各个环节上配置了先进的生产设备和检测仪器。其中，主要生产设备有集三维仿真重建技术、模型转换技术和虚拟装配技术于一体的计算机辅助设计与制造（CAD/CAM）系统、CNC 数控雕刻机、CNC 数控纵切车床、数控铣床以及多功能加工中心等。主要研发与检测设备包括维氏硬度计、电子自动拉伸机、表面粗糙度测定仪、数字扭矩测量仪、落锤冲击试验机、电脑型金相显微镜、数字超声波探伤仪以及微生物培养与检测系统等。公司采用先进的生产设备，提高了产品的加工精度，保证了产品质量的稳定性。此外，完备的检测仪器则将质量检
50、测贯穿于产品生产的全过程，检测的项目涉及不锈钢、钛及钛合金原材料的金相结构、力学结构和生物学性能，实现了对产品安全有效性的严格管控。 （4）市场渠道优势 由于医疗器械产品的销售涉及地域较广且专业程度较高，我国大多数医疗器械厂商一般采用经销商模式实现向医院的销售。同时，经销商经营资格的取得需要经相关食药监部门审核批准并颁发医疗器械经营企业许可证，此外，植入性医疗器械产品对经销商的规模及专业化水平要求亦较高，经销商需要具备一定的财务能力以及为医院提供专业化服务的能力。公司目前已经建立了一批成熟、专业的经销商渠道，有助于公司产品快速、高效的最终销售。 （五）持续经营评价 报告期内，公司商业模式及主营
51、业务未发生变化，所处细分行业属于假肢、人工器官及植（介）入器械制造业，不存在政策风险；公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司毛利率水平较高，2016 年度毛利率为 68.58%，主要由其所属行业特点决定。公司产品属于植入性高值耗材，需要直接进入人体体内进行疾病治疗，与患者的生命健康息息相关，因此在世界各国均具有较高的市场准入门槛；另一方面，植入性高值耗材
52、行业是一个多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术行业，行业内企业前期研发投入大、风险高，行业的进入障碍较大。 报告期内，公司营业收入为2,417.50万元，较上期增长11.04%，扣除非经常性损益后的净利润为402.01万元，较上期增长 45.60%。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 随着我国医
53、疗器械产业的发展，国内已形成了由珠江三角洲、长江三角洲及京津环渤海湾三大区域的江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 17 国内医疗器械产业聚集区。总体来看，由于我国医疗器械行业起步较晚，国内医疗器械企业在高端市场的市场占有率较低，基本由欧美发达国家的产品占据市场主导地位。但在基础医疗器械市场，国内企业则具有成本、渠道、地域等本土优势，仍占据市场的主要份额。 中国市场调研网发布的中国植入式医疗器械行业现状调查分析及市场前景预测报告（2015 年版）认为，由于植入医疗器械产品性能、价格、品牌等多方面差异，植入医疗器械行业已经形成梯队竞争格局。第一梯队以外资企业为主，这类企业在品
54、牌、产品设计及销售渠道上具有较强的优势，特别是由于长期经营，已经在国际上获得医学界普遍认可，产品品牌认知度较高；第二梯队主要是指国内年销售收入在 3000 万以上的植入医疗器械企业，这类企业一般是在某细分领域内具有独特的竞争优势，使得企业规模逐步扩大，同时这些企业正呈现出品牌建设阶段特征，通过不断努力，提高企业经营规模；第三梯队植入医疗器械企业在国内企业总数比重较大，这类企业由于受资金、技术等方面的限制，经营规模相对较小，因此在与外资、国内领先企业的竞争中，第三梯队企业面临较大压力。 （二）公司发展战略 公司未来三年的总体发展战略目标仍然是专注于医疗器械产品领域，力争通过三年的锐意进取和艰苦卓
55、绝的努力，培育核心业务竞争力，把公司建设成技术先进、产品卓越、拥有品牌美誉度，在细分领域具有领先综合实力的植入性医疗器械制造商。 （三）经营计划或目标 公司未来三年的总体发展战略目标是专注于医疗器械产品领域。为此，公司在产品研发以及市场拓展方面制定了具体计划。 在产品研发方向上，公司和第四军医大学第一附属医院签订了多项临床试验协议，包括脊柱融合器、交锁髓内钉等。公司将继续专注脊柱类固定系统和创伤类固定系统产品的研发与生产，完善产品结构，引入新的技术性人才，争取在骨科植入医疗器械行业中成为国内领先企业。另外，公司计划与国内知名大学合作研发新型材料骨科医用产品。 公司计划建立国内一流的检测中心，目
56、前已经与赫尔姆斯科技有限公司签订合同，购买美国 MTS 液压动态试验机，与上海永慈机电科技有限公司签订合同，购买其代理进口的斯特瑞 ZY80 刀具预调仪、美国善思 View X3000 X-RAY、德国马尔 M400 粗糙度仪等机器设备。 在市场拓展方向上，公司计划分别从国外市场和国内市场进行开拓。国内市场方面，在稳定现有经销商渠道的同时，加大力度拓展东北市场。国外市场方面，通过选择国外具备一定实力的经销商进行合作，进行战略性布局。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 18 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、产品价格受到管制的风险 植
57、入性医疗器械行业涉及人体生命健康，是国家重点监控行业。国家有关部门正积极开展深化医疗卫生体制改革的研究工作，主要针对医药管理体制和运行机制、医疗保障体制等方面存在的问题提出相应的改革措施。同时，国家卫生主管部门已经开展就医院使用的医疗器械产品的供货资质及采购价格进行全国集中的公开招标管理工作。国务院印发的卫生事业发展“十二五”规划亦明确要求加强对医疗费用的监管，控制医疗费用的不合理增长。 随着国家医疗卫生体制改革的进一步深入，新的医药管理、医疗保障政策可能将陆续出台，相关政策的变化可能导致公司产品的销售价格受到限制，对公司的盈利水平产生不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司未
58、来将加大市场调研，对于市场需求量较大的产品定型批量生产，降低单个产品的制造成本。同时，公司还将通过扩大销售渠道，增加合作经销商数，进而提高议价能力，从而降低销售成本，降低销售价格受到限制风险所带来的不利影响。 2、产品研发和注册风险 植入性医疗器械行业是一个对产品安全有效性要求高、研发投入较大、产品更新换代速度快的高新技术行业，公司为保持竞争优势，必须不断进行产品和技术的创新。但我国生物医用材料产业基础较为薄弱，科研与产业脱节，公司受研发能力、研发条件和知识认知等不确定因素的限制，存在研发失败的风险，该风险可能导致公司不能按照计划开发出新产品，或者开发出来的新产品在技术、性能、成本等方面不具备
59、竞争优势，进而影响到公司在行业内的竞争地位。 此外，公司开发的植入性医疗器械新产品，必须获得国家药品监督管理部门颁发的产品注册证后才能投放市场。但三类医疗器械产品的生产，相对于一类、二类医疗器械产品，在产品试制、稳定性研究、标准建立、注册检测、临床实验、注册申报等环节都具有更加严格的标准和管理规定，对产品技术的鉴定时间和审批周期较长。因此，公司开发的新产品可能面临无法取得产品注册证，或者推迟上市的情况，对公司未来的生产经营产生不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司未来将加大研发投入，大力引入技术性人才，增强同科研机构的联系，增加共同研发项目，从而优化研发效率。同时，建立研发分
60、段考核遴选制度及检验制度，确保各研发阶段新品符合研发目的，保证新品质量稳定，从而顺利取得产品注册证。 3、医疗纠纷风险 公司主要产品作为直接植入人体重要器官的医疗器械，主要用于外科手术，在使用过程中可能存在因产品质量、医疗机构技术水平、患者身体素质、产品选用适当性等因素，导致产品的安全性和有效性存在一定不可预知的风险。若使用公司产品导致手术出现问题，因原因和责任归属未能明确界定的，公司可能存在面临诉讼、仲裁、赔偿或负面新闻报道的情况，从而对公司的业务、经营、财务状况及声誉造成不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司将加强产品质量控制，严格遵守各项产品质量法律法规及其他各项标准，
61、同时通过增加相关培训而增强对生产人员的质量控制意识。公司还将加强售后服务意识，对于出现的医疗纠纷及时进行沟通，避免激化与病患等用户的矛盾。另外，公司还将加强与顾问律师的沟通，增强法律意识，维护公司正当利益。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 19 4、市场竞争风险 我国医疗器械企业具有数量较多、生产规模较小、市场竞争较为激烈的特点。随着国内医疗器械的发展和市场规模的扩大，医疗器械企业短期内的市场规模也会进一步扩大，市场上的竞争对手数量也会不断增加，竞争可能更加激烈。 同时，随着国内医疗器械企业的并购重组，很多中小型医疗器械企业可能会并入较大规模的医疗器械企业，成为其全资
62、或控股子公司，从而提升其竞争能力和技术水平，取得市场竞争优势。从中长期来看，随着全球医疗器械技术水平的发展提高，新技术及创新医疗产品的出现可能蚕食现有产品的市场份额，导致现有产品失去竞争优势，若企业技术水平未进行更新或不具有生产创新医疗器械产品的能力，就可能因无法承接新订单而在市场竞争中被淘汰。经过多年的经营积累，公司具有一定的市场声誉，与其客户建立了良好的合作关系，形成了一定的竞争优势。 尽管如此，如果公司不能按市场标准维持其现有的竞争能力，并不断提升其技术水平、扩大销售渠道，则可能在未来的竞争中处于不利地位，出现丧失现有客户、业务拓展困难等情况，并进而影响其持续经营能力。 针对上述风险，公
63、司采取的应对措施如下： 公司将完善扩充现有产品线、加强产品的质量把控、优化产品的生产工艺、加大研发的投入，提升公司竞争力。 5、家族企业不当控制风险 公司各股东间具有亲属关系，公司共同实际控制人顾兴祥、顾晓飞为父子关系，两人累计控制公司93.00%股份，且顾兴祥担任公司董事长兼总经理，顾晓飞担任公司董事会秘书兼副总经理，可对公司发展战略、生产经营、利润分配等决策产生重大影响。若具备亲属关系的共同实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东带来利益受损的风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司制定了健全的公司章程、股东大会议事规则
64、、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则，强化了对董事会和总经理的约束和监督。在此基础上，公司还制定了信息披露管理制度、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保决策制度等公司内部管理制度，均能够保证公司依法规范运营，从而确保了公司治理的有效性，减少对公司经营的持续性、稳定性产生影响的可能。 6、存货金额较大的风险 公司 2016 年 12 月 31 日的存货金额为 1536.01 万元,占流动资产比率为 54.86%,存货周转率为 0.56 次,存货金额较大,占用了公司较多流动资金,虽然公司存货的增长一直保持在正常生产经营所需的合理水平,公司也制订了较为谨慎的存货跌价准备计提政策,
65、计提了存货跌价准备,并已采取一系列措施加强对存货的管控,但若在未来的市场环境等外部因素发生重大变化导致存货积压或减值,将对公司财务状况和经营业绩产生不利影响。针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司一是计划加强研发力度，不断增强公司产品的技术含量，不断增强核心竞争力，不断提升技术实力，不断提高产品的知名度、美誉度与市场的认可度；二是注重渠道拓展，完善销售模式，不断提升产品的市场占有率，拓展市场份额；三是公司拟加强库存管理制度，此外加大批量采购也可以降低成本。 7、简易建筑拆除风险 公司尚有约 1261 平方的简易建筑（原材料仓库）未取得产权证，产权存在瑕疵，存在被拆除的风险。上述简易建筑用
66、于存放公司日常生产经营所需的原材料，如简易建筑被拆迁之前公司未能及时寻找到可替代的仓库或新建仓库，则可能导致已购原材料无法妥善安置，将对公司日常生产活动产生一定影响，并带来一定的经济损失风险。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 目前公司正在努力寻求替代性厂房进行租赁，以维持公司的正常生产运营，从而将风险降至最低，公司将加紧土地的取得及厂房建设，以期尽快将设备及原材料迁入新建厂房中。 8、出口地政策变动和汇率波动的风险 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 20 2016 年度公司境外业务收入占主营业务收入的比重为 2.88%，境外业务主要分布于东南亚及非洲地区，相关业
67、务的开展受到境外业务所在国政策影响较大，若境外业务所在国与我国的双边关系变化、外贸政策收紧，公司境外业务可能会减少甚至停滞。 另外，公司部分原材料的采购和境外市场的销售使用美元结算，若人民币相对于美元的汇率发生不利波动，则会为公司带来一定的汇兑损失，进而对公司经营业绩造成不利影响。 针对上述风险，公司采取的应对措施如下： 公司未来将密切关注国际汇率动向及政府政策变化，增强同境外客户的沟通及与当地政府及相关部门建立友好关系，以应对可能存在的相关业务及汇率变动的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：
68、 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 _ （二）关键事项审计说明： - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承
69、诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节二、(二) 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 张家港保税区峰田贸易有限公司 偿还借款 7,000,000.00 是 张家港市宇程金属制品有限公司 偿还借款 240,000.00 是 顾兴祥 偿还借款 4,209,604.10 是 张家港市俊辰模塑有限公司 水电费 48,570.46 否 张家港市俊辰模塑有限公司 房租 5,000.00 否
70、 苏州鑫时尚服饰有限公司 房租 16,330.91 否 总计 - 11,519,505.47 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2014 年 4 月 10 日，公司向关联方张家港保税区峰田贸易有限公司借款 800 万元，2014 年 12 月 10 日公司归还 100 万元借款，截至 2016 年 12 月 31 日，已归还全部本金 800 万元，共确认借款利息 871,068.49元。以前年度公司与共同实际控制人之一顾兴祥有资金往来，截至 2016 年 12 月 31 日，公司已归还顾兴祥全部借款。公司向关联方张家港保税区峰田贸易有限公司借款利率为年利率 6%，关
71、联交易定价合理，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 22 公司存在与关联方之间的资金往来，主要由于以前年度公司支付项目保证金、购置新设备等原因，对流动资金需求较大，公司出于降低财务费用、缓解短期资金紧张的目的向关联方借款。目前公司已经积极拓宽融资渠道，银行授信正在办理过程中，详见关于公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司张家港市锦丰镇沙钢支行申请综合授信额度的公告（公司编号：2017-002）。 2014 年 8 月 29 日，经公司股东会决议通过，同意公司向张家港市宇程金属制品有限公司出借资金24 万元，同日签订了借款协议，未约定借款利
72、息，该笔借款已于 2016 年 4 月 22 日全部归还。 公司将部分闲置房屋租赁给张家港市俊辰模塑有限公司和苏州鑫时尚服饰有限公司，并按市场价格代收张家港市俊辰模塑有限公司应分摊的水电费，相关交易的总体金额和占比都比较小，对公司的经营成果不构成重大影响。公司在 2016 年 4 月 12 日召开的第一届董事会第六次会议中追加确认该关联交易，详见第一届董事会第六次会议决议公告（公司编号：2017-006）和详见关于追加确认 2016 年关联交易的公告（公司编号：2017-012）。 （二）自愿披露重要事项 2015 年 10 月 29 日，自然人杨瑞青因植入其体内的接骨板断裂一案，向北京市西城
73、区人民法院提起民事诉讼，由于植入手术实施方为河间市人民医院，接骨板断裂后的后续治疗行为分别由河北省沧州中西医结合医院、北京积水潭医院实施，其所使用的接骨板系荷普医疗产品，故要求河间市人民医院、河北省沧州中西医结合医院、北京积水潭医院实施与荷普医疗连带赔偿医疗费等共计 235,077.80 元。上述一起诉讼如判决结果对公司不利，可能会给公司带来一定的经济损失及其他不利影响。上述纠纷尚不能确定公司是否应该承担赔偿责任，故暂未确认预计负债。 2013 年 12 月 25 日，自然人汪荣占因植入其体内的固定钢板断裂一案，向海口市美兰区人民法院提起民事诉讼，由于植入手术实施方为海口市人民医院，其所使用的
74、固定钢板系荷普医疗产品，故要求海口市人民医院与荷普医疗连带赔偿医疗费等共计 272,545.75 元。根据海南省海口市美兰区人民法院 2016 年11 月 15 日下发的民事调解书，荷普医疗向汪荣占支付赔偿金 187,000.00 元。截至本报告签署之日，该案已结案。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 23 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 5,520,000 5,520,000 18.40% 其中：控股股东、实际控制人
75、0 0.00% 4,464,000 4,464,000 14.88% 董事、监事、高管 0 0.00% 4,560,000 4,560,000 15.20% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 10,800,000 100.00% 13,680,000 24,480,000 81.60% 其中：控股股东、实际控制人 10,044,000 93.00% 13,392,000 23,436,000 78.12% 董事、监事、高管 10,260,000 95.00% 13,680,000 23,940,000 79.80% 核心员工 - - - - - 总股本 10,800
76、,000 - 19,200,000 30,000,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 顾晓飞 8,532,000 15,168,000 23,700,000 79.00% 19,908,000 3,792,000 2 顾兴祥 1,512,000 2,688,000 4,200,000 14.00% 3,528,000 672,000 3 顾兴军 216,000 384,000 600,000 2.00% 216,000 384,000 4 何新明
77、 216,000 384,000 600,000 2.00% 504,000 96,000 5 周荣华 108,000 192,000 300,000 1.00% 108,000 192,000 6 周兴华 108,000 192,000 300,000 1.00% 108,000 192,000 7 顾兴贤 108,000 192,000 300,000 1.00% 108,000 192,000 合计 10,800,000 19,200,000 30,000,000 100.00% 24,480,000 5,520,000 前十名股东间相互关系说明： 公司自然人股东顾兴祥系自然人股东顾晓飞
78、之父，系自然人股东顾兴军之兄、自然人股东顾兴贤之弟； 自然人股东顾兴军系顾晓飞之叔父； 自然人股东顾兴贤系顾晓飞之伯父； 自然人股东何新明系顾兴祥、顾兴贤之妹夫、顾兴军之姐夫，系顾晓飞之姑父； 自然人股东周兴华、周荣华系顾兴祥之大舅子，系顾晓飞之舅舅。 其中，顾兴祥与顾晓飞为一致行动人，双方已于 2015 年 9 月 24 日签署一致行动协议书。 除上述情形之外，公司股东之间无任何其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 24 截至本报告签署之日，顾晓飞直接持有公司 23
79、,700,000 股股份，占公司总股本的 79.00%，为公司第一大股东，现任公司董事、董事会秘书兼副总经理。顾兴祥直接持有公司 4,200,000 股股份，占公司总股本的 14.00%，现任公司董事长兼总经理，与顾晓飞为父子关系。顾兴祥、顾晓飞两人合计持有公司总股本的 93.00%，对公司经营决策产生实质性影响，并且顾兴祥与顾晓飞于 2015 年 9 月 24 日签署一致行动协议。 顾兴祥，男，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2007 年毕业于中央广播电视大学企业管理专业，大专学历。1979 年至 1987 年，就职于华尔润玻璃厂，任车间主任；1987 年至 1995 年，就职于
80、张家港市锦丰医用教育仪器厂，任副厂长；1996 年至 2016 年 6 月，就职于荷普企业/荷普医疗，历任董事长兼厂长、法定代表人、执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今，就职于荷普医疗，任董事长兼总经理。 顾晓飞，男，1987 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 6 月毕业于常州工学院机械设计制造及其自动化专业，本科学历。2011 年 6 月至 2016 年 6 月，就职于荷普企业/荷普医疗，任销售部主管；2016 年 7 月至今，就职于荷普医疗，任董事、副总经理兼董事会秘书。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 顾兴祥与顾晓飞于 2015 年 9 月
81、24 日签署一致行动协议，根据该协议约定，凡涉及公司重大经营决策事项，向股东大会、董事会提出议案及在股东大会、董事会就审议事项表决时，双方须先行协商并统一意见，确保公司治理结构健全、运行规范良好，保证双方一致行动的情况不违反国家法律法规，不影响公司治理和规范运作。 故认定顾兴祥、顾晓飞为公司共同实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公
82、开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 顾兴祥 董事长 男 55 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 顾晓飞 董事 男 29 本科 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 何新明 董事 男 50 大专 2016 年 6 月 16 日-2019
83、 年 6 月 15 日 是 梁华钦 董事 男 37 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 施惠锋 董事 男 38 本科 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 陈和平 监事会主席 男 53 初中 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 张盈 监事 女 33 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 范华 职工代表监事 女 50 初中 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 顾兴祥 总经理 男 55 大专 2016 年 6 月 16 日-2019
84、 年 6 月 15 日 是 顾晓飞 副总经理兼董事会秘书 男 29 本科 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 马美娜 副总经理 女 28 大专 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 黄香 财务总监 女 38 本科 2016 年 6 月 16 日-2019 年 6 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理顾兴祥系董事兼副总经理、董事会秘书顾晓飞之父亲；董事兼副总经理、董事会秘书顾晓飞系副总经理马美娜之丈夫；副总经理马
85、美娜系董事长兼总经理顾兴祥之儿媳；董事兼制造部部长何新明系董事长兼总经理顾兴祥之妹夫、系董事兼副总经理、董事会秘书顾晓飞之姑父。 除上述关系外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 27 顾晓飞 董事、副总经理兼董事会秘书 8,532,000 15,168,000 23,700,000 79.00% 23,700,000 顾兴祥 董事长、总经理 1,512,000 2,688,000 4,200,
86、000 14.00% 4,200,000 何新明 董事 216,000 384,000 600,000 2.00% 600,000 合计 - 10,260,000 18,240,000 28,500,000 95.00% 28,500,000 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： _ 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数
87、期末人数 管理人员 12 12 采购人员 2 2 销售人员 11 10 财务人员 3 3 人事人员 1 1 研发人员 12 12 生产人员 52 59 后勤人员 5 5 质管人员 8 8 仓管人员 5 5 员工总计 111 117 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 1 本科 6 6 专科 35 36 专科以下 70 74 员工总计 111 117 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1) 人员的变动、人才引进、招聘情况 江苏荷普医疗科技股份有限公司
88、公告编号：2017-008 28 公司将加强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的良性人才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工的培训，以使员工掌握相应的专业知识与技能。另一方面，根据公司业务发展需要，引进外部优秀技术人员和高级管理人员，促进业务发展，提高公司管理水平。 报告期内，公司主要人员变动主要为生产一线员工数量变动，其他员工基本保持稳定。 2) 培训情况 报告期内，公司对于生产一线员工采用岗前培训提高员工上岗适应能力、操作能力，员工上岗后，不定期再组织技能培训；对于管理人员，重视职称申报、加强内外部培训，提高员工的专业水平
89、。 3) 薪酬政策 报告期内，公司依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法、公司薪酬管理制度等规定，与员工签订劳动合同，为员工提供富有竞争力的薪酬，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 截至报告期末，公司无需要承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 4,200,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： （1）核心技术人员基本情况 公司历来重视研发队伍建设，截至本报告签署之日，公司有技术人员 12 人，占公司总人数的 10.
90、26%，大部分技术骨干都具有丰富的研发经验。公司核心技术人员 3 名，基本情况如下： 顾兴祥，男，1961 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2007 年毕业于中央广播电视大学企业管理专业，大专学历。1979 年至 1987 年，就职于华尔润玻璃厂，任车间主任；1987 年至 1995 年，就职于张家港市锦丰医用教育仪器厂，任副厂长；1996 年至 2016 年 6 月，就职于荷普企业/荷普医疗，历任董事长兼厂长、法定代表人、执行董事兼总经理；2016 年 7 月至今，就职于荷普医疗，任董事长兼总经理。 梁华钦，董事，男，1979 年生，中国国籍，无境外永久居留权，2001 年毕业于重庆工业职
91、业技术学院机械制造专业，大专学历。2002 年至 2016 年 6 月，就职于荷普企业/荷普医疗，历任技术部员工、技术部部长；2016 年 7 月至今，就职于荷普医疗，任技术董事兼研发部部长。 顾玉祥，男，1963 年生，中国国籍，无境外永久居留权，1995 年毕业于淮阴工学院自动化专业，大专学历。1981 年至 2006 年，就职于江苏金鹿集团，任模具制作技术人员；2006 年至 2012 年，就职于泰州市中兴医械科技有限公司，任生技部负责人；2012 年至 2016 年 6 月，就职于荷普企业/荷普医疗，任技术部项目负责人；2016 年 7 月至今，就职于荷普医疗，任技术部项目负责人。 （
92、2）报告期内核心技术人员变化情况及原因 经核查，报告期内公司核心技术人员无变化。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办
93、法及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司已建立起包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、投资者关系管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、关联交易决策制度、对外担保决策制度、对外投资管理制度、财务管理制度、信息披露管理制度等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会均按照有关法律、法规和公司章程、议事制度及各项管理制度规定 的职权独立有效地运作。公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估
94、意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了投资者关系管理制度、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、承诺管理制度以及关联交易管理制度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 经过董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法及非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件要求，能够给所有股东提供合适的
95、保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大事项、重大决策均通过了公司董事会或股东大会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合公司法、公司章程的相关规定。 4、公司章程的修改情况 2016 年 12 月 23 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，会议审议通过了关于公司经营范围变更并修改公司章程的公告的议案，决定对公司章程作如下修改： 公司原经营范围：三类植入材料及人工器官、二类矫形外科（骨科）手术器械、6840 体外诊断试剂；一类物理治疗及康复设备、病房护理设备及器具、五金
96、工具、包装机械、环保设备制造、加工、销售；自营和代理各江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 30 类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 拟变更的公司经营范围：三类植入材料及人工器官；二类矫形外科（骨科）手术器械、6840 体外诊断试剂；一类医疗器械生产、矫形外科手术器械，物理治疗及康复设备、病房护理设备及器具；五金工具、包装机械、环保设备制造、加工、销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 以上经营范围变更内容具体以工商行政机关核定为准。 （二）三会运作情况 1、三会召
97、开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 审议通过选举公司董事长议案、聘任公司总经理议案、聘任公司高级管理人员议案、聘任公司董事会秘书议案、公司内部管理及职能机构的设置方案、公司内部管理制度、总经理工作细则、公司财务管理制度、投资者关系管理制定、董事会秘书工作细则、修改公司章程、变更经营范围、公司增资、年度报告重大差错责任制度、关联交易等。 监事会 2 审议通过内部管理制度、聘任审计机构等。 股东大会 3 审议通过股份公司筹办情况及筹办费用开支情况、制定公司章程、选举监事会、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保制定、关联交易制定、
98、对外投资管理制定、信息披露管理制定、聘任审计机构、修改公司章程、变更经营范围、公司增资等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、通知时间、召开程序、授权委托、议案审议、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规的要求，切实履行各自的职责和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均遵循公司章程及有关内控制度规定的程序和规则。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，公司治理的实际状况符合
99、相关法规的要求。 同时，公司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并督促公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，严格按照国家法律、法规及相关规范性文江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 31 件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。确保投资者能及时、准确地了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其
100、他内部信息保密，公司尽可能通过多种方式和渠道与投资者保持及时、深入、广泛的沟通，并借助互联网等便捷方式，提高沟通效率，保障投资者合法权益；并主动听取投资者的意见、建议，实现公司与投资者之间的双向沟通，形成良性循环。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1）监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律法规的规定，认真履行职责，积极列席公司董事会会议、股东大会，对公司 2016 年度依法规范运行情况进行监督检查。监事会认为：公司不断完善内控制度，能够依法运作，各项决策程序合法有效。公
101、司董事、高级管理人员在履行公司职务时，均勤勉尽职，遵守法律法规和公司章程的规定，没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2) 监事会对检查公司财务状况的意见 报告期内，公司监事会对公司财务情况进行检查和审核。监事会认为：报告期内，公司财务管理、内控制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务运作情况正常。 3）监事会对关联交易事项的意见 监事会认为报告期内公司关联交易公平、公正，定价公允合理，属于正当的商业行为，程序合法，没有损害公司及股东的利益。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人
102、治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下： 1） 业务独立性 公司拥有独立的采购、经营、销售、财务、行政管理体系，公司拥有完整业务流程以及独立生产经营能力，能独立开展各项经营活动，独立获取业务收入和利润。公司业务均为自主实施并独立于其他关联方，不存在影响公司独立性或显失公平的关联交易；公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行经营的情况；公司具有独立自主的经营能力。 2） 资产独立性 公司具备与生产经营业务体系相配套的资产，资产独立、完整，产权清晰。公司不存在资产被控股股东、实际控制人占用的情形；公司为防止股东及关联方资金
103、占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了措施，也做了相应的制度安排。 3） 人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除了董事、监事外的职务。 公司遵守劳动合同法相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4） 财务独立性 江苏
104、荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 32 公司拥有一套完整独立的财务核算制度和体系，设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。 5） 机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合
105、署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括关联交易管理制度、财务管理制度、会计核算制度、合同管理制度等。公司重大决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。公司的资金不存在被控股股东占用的情况，公司也不存在为其它企业提供担保的情况。上述管理制度运行至今，尚未出现重大缺陷；但在实际运作中仍需要管理层不断深化公司治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。
106、管理层将根据实际情况在下一年度进一步完善各项制度。 公司董事会认为，公司现有治理机制的建立和执行能为股东提供合适的保护，并能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司严格按照全国股份转让系统有关规定的要求，履行信息披露义务，公司 2016 年 7 月 16 日召开的第一届董事会第三次会议决议通过了年度报告重大差错责任制度，公司严格按照制定年报差错追究制度，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内控制度建设。 报告期内，公司不存在年度
107、报告出现重大差错情形。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 33 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 致同审字(2017)第 321ZB0008 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特大厦一层100004 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 支彩琴、邓斌峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2017)第 321ZB0008 号 江苏荷普医疗科技股份有限公司全体股东： 我们审
108、计了后附的江苏荷普医疗科技股份有限公司（以下简称“荷普医疗”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是荷普医疗公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵
109、守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 34 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
110、意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，荷普医疗公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了荷普医疗公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国北京 二一七年 四月十二日 二、 财务报表 (一)资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 5,124,211.53 2,598,923.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收票据 五、2 950,
111、000.00 1,726,015.00 应收账款 五、3 5,208,620.34 1,197,765.07 预付款项 五、4 1,413,127.73 791,691.91 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 11,865.00 365,865.00 存货 五、6 15,360,149.33 11,810,484.28 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 28,067,973.93 18,490,744.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 35
112、可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、7 19,896,619.89 22,994,160.12 在建工程 五、8 788,607.26 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 674,158.34 680,953.17 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 14,493.87 递延所得税资产 五、10 1,672,832.06 1,521,990.28 其他非流动资产 五、11 6,767,204.87 3,000,000.00
113、 非流动资产合计 29,799,422.42 28,211,597.44 资产总计 57,867,396.35 46,702,341.95 流动负债： 短期借款 - _ 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 应付短期融资款 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、12 1,610,207.37 1,661,488.47 预收款项 五、13 232,882.64 857,441.76 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、14 2,809,684.65 2
114、,897,821.69 应交税费 五、15 2,162,730.03 2,887,300.40 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、16 138,833.33 3,803,589.03 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 36 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,954,338.02 12,107,641.35 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - -
115、长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 五、17 - 7,000,000.00 非流动负债合计 - 7,000,000.00 负债合计 6,954,338.02 19,107,641.35 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 30,000,000.00 10,800,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 18,060,025.20 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、19 411,835.77 1,
116、679,470.05 一般风险准备 - - 未分配利润 五、20 2,441,197.36 15,115,230.55 归属于母公司所有者权益合计 - - 少数股东权益 - - 所有者权益合计 50,913,058.33 27,594,700.60 负债和所有者权益总计 57,867,396.35 46,702,341.95 法定代表人：顾兴祥 主管会计工作负责人：黄香 会计机构负责人：黄香 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 24,175,038.92 21,771,171.04 其中：营业收入 五、21 24,175,038.92 21,771,17
117、1.04 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 37 二、营业总成本 18,423,265.55 18,083,172.81 其中：营业成本 五、21 7,594,760.30 7,460,937.40 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、22 426,840.91 230,737.86 销售费用 五、23 3,240,284.31 3,007,775.31 管理费用 五、24
118、 6,336,531.25 5,513,246.09 财务费用 五、25 221,481.66 413,275.46 资产减值损失 五、26 603,367.12 1,457,200.69 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 5,751,773.37 3,687,998.23 加：营业外收入 五、27 408,800.00 100,170.94 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、28 268,275.57
119、 144,675.41 其中：非流动资产处置损失 6,773.64 22,758.27 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,892,297.8 3,643,493.76 减：所得税费用 五、29 1,773,940.07 917,273.74 五、净利润（净亏损以“”号填列） 4,118,357.73 2,726,220.02 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 - - 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负
120、债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 38 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 4,118,357.73 2,726,220.02 归属于母公司
121、所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 0.25 （二）稀释每股收益 0.22 0.25 法定代表人：顾兴祥 主管会计工作负责人：黄香 会计机构负责人：黄香 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,636,023.54 23,423,803.05 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储
122、金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 2,038,216.13 2,962,692.39 经营活动现金流入小计 23,674,239.67 26,386,495.44 购买商品、接受劳务支付的现金 2,738,039.40 3,691,420.04 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现
123、金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 8,535,517.89 7,618,891.63 支付的各项税费 5,822,391.18 3,747,866.71 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 10,039,793.84 3,878,224.94 经营活动现金流出小计 27,135,742.31 18,936,403.32 经营活动产生的现金流量净额 -3,461,502.64 7,450,092.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 39 取得投资收益收到的现金 - -
124、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 4,273.50 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 4,273.50 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,346,414.09 7,851,110.63 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 5,346,414.09 7,851,110.63 投资活动产生的现金流量净额 -5,342,140.59 -7,851,110.63 三
125、、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,200,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 19,200,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 871,068.49 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 7,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 7,871,068.49 - 筹资活动产生的现金流量净额 11,328,931.51 - 四、汇率变动对
126、现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 2,525,288.28 -401,018.51 加：期初现金及现金等价物余额 2,598,923.25 2,999,941.76 六、期末现金及现金等价物余额 5,124,211.53 2,598,923.25 法定代表人：顾兴祥 主管会计工作负责人：黄香 会计机构负责人：黄香 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 40 （四）股东权益变动表 单位：元 本期 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 一、上年期
127、末余额 10,800,000.00 - - - - 1,679,470.05 - 15,115,230.55 - 27,594,700.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 10,800,000.00 _ _ _ _ 1,679,470.05 _ 15,115,230.55 _ 27,594,700.60 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,200,000.00 _ _ _ _ -
128、1,267,634.28 _ -12,674,033.19 _ 23,318,357.73 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ 4,118,357.73 _ 4,118,357.73 （二）所有者投入和减少资本 19,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 19,200,000.00 1股东投入的普通股 19,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 19,200,000.00 .002其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _
129、_ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ 411,835.77 _ -411,835.77 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ 411,835.77 _ -411,835.77 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ 18,060,025.20 _ _ _ -1,679,470.05 _ -16,380,555.15 _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积
130、转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 41 4其他 _ 18,060,025.20 _ _ _ -1,679,470.05 _ -16,380,555.15 _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 30,000,000.00 18,060,025.20 _ _
131、_ 411,835.77 _ 2,441,197.36 _ 50,913,058.33 上期 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 少数股东权益 所有者权益 一、上年期末余额 10,800,000.00 _ _ _ _ 1,406,848.05 _ 12,661,632.53 _ 24,868,480.58 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _
132、_ _ 二、本年期初余额 10,800,000.00 _ _ _ _ 1,406,848.05 _ 12,661,632.53 _ 24,868,480.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ _ _ _ 272,622.00 _ 2,453,598.02 _ 2,726,220.02 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ 2,726,220.02 _ 2,726,220.02 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _
133、 _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ 272,622.00 _ -272,622.00 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ 272,622.00 _ -272,622.00 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 42 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _
134、_ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 10,800,000.00 _ _ _ _ 1,679,470.05 _ 15,115,230.55
135、_ 27,594,700.60 法定代表人：顾兴祥 主管会计工作负责人：黄香 会计机构负责人：黄香 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 43 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 江苏荷普医疗科技股份有限公司（以下简称“本公司”）是一家在江苏省注册的股份有限公司，系由江苏荷普医疗器械有限公司整体变更设立，并经江苏省苏州工商行政管理局核准登记注册，统一社会信用代码：913205827040669800。本公司总部位于江苏省苏州张家港市锦丰镇杨锦路。 本公司前身为原江苏荷普医疗器械有限公司，系 1989 年 10 月由张家港市锦丰镇协仁小学主办设立。20
136、16 年 3 月 31 日在该公司基础上整体变更设立为股份有限公司。 经全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统函20168061 号核准，本公司股票于 2016 年 11 月 14 日起在全国股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：荷普医疗，证券代码：839926。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 3,000 万元，股本总数 3,000万股，面值为每股人民币 1 元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。 本公司属于骨科医疗器械制造业，主要从事骨科医疗植入材料的研发、生产、销售，主要产品包括：直角金属接骨板、角度型金属接骨板、金属锁定接骨板、金
137、属颌面接骨板、金属接骨螺钉、金属固定钉、金属髓内钉、金属骨针、扎丝（扣）；脊柱钉（棒）系统、脊柱内固定器等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第六次会议于 2017 年 4 月12 日批准。 二、财务报表的编制基础 本申报财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 44 本公司会计核算以权责发生制为基础。本
138、申报财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点确认收入等政策，具体会计政策参见附注三、16。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12月 31 日的财务状况以及 2016 年度经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
139、币。 3、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 4、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
140、额，计入当期损益。 5、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 45 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
141、同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
142、损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、6）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失
143、，计入当期损益。 可供出售金融资产 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 46 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
144、债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，
145、终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本公司出
146、于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 47 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
147、收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折
148、现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但
149、是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 48 值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，
150、不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转
151、移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额
152、重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 49 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未
153、来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合（除组合 2 之外的应收销货款及其他应收款） 账龄状态 账龄分析法 组合 2：职工备用金 资产类型 不计提坏账 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 10 10 1-2 年 30 30 2-3 年 50 50
154、 3 年以上 100 100 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 50 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可
155、变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2
156、）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.5 电子设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 办公家具及其他 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 51 （
157、3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、13。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，
158、按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，
159、本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 9、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 52 在
160、建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、13。 10、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产
161、符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率
162、，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 11、无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 53 方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命（
163、年限） 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线摊销法 软件 4 直线摊销法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、13。 12、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，满足资本化条件时，予以资本化。 报告期内，本公司无资本化的研究开发支出。 13、资产减值 对固定资
164、产、无形资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资
165、产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 54 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 15、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长
166、期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定
167、提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-00
168、8 55 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 16、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在
169、提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能
170、够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 公司商品销售收入确认的具体原则为：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证，且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 17、政府补助 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 56 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公
171、允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于
172、费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异
173、是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 57 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生
174、的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所
175、得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、经营租赁 （1）本公司作为出租人 本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 20、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 21、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政
176、策变更 本报告期主要会计政策未发生变更。 （2）重要会计估计变更 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 58 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 营业税 应税收入 5 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 人民币 1,472.59 1.0000 1,472.59 170,23
177、0.50 1.0000 170,230.50 银行存款： 人民币 5,029,771.90 1.0000 5,029,771.90 2,364,830.79 1.0000 2,364,830.79 美元 13,401.62 6.9370 92,967.04 9,834.60 6.4936 63,861.96 合 计 5,124,211.53 2,598,923.25 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 950,000.00 1,726,015.00 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 种 类
178、期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 150,000.00 - 3、应收账款 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 59 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 5,989,040.49 100.00 780,420.15 13.03 5,208,620.34 组合小计 5,989,040.49 100.00 780,420.15 13.03 5,208,620.34 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 5,9
179、89,040.49 100.00 780,420.15 13.03 5,208,620.34 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 1,539,439.86 100.00 341,674.79 22.19 1,197,765.07 组合小计 1,539,439.86 100.00 341,674.79 22.19 1,197,765.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 1,539,439.86 100.00 341,674.79 22.
180、19 1,197,765.07 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 5,081,459.98 84.85 508,146.00 10.00 4,573,313.98 1 至 2 年 907,580.51 15.15 272,274.15 30.00 635,306.36 合 计 5,989,040.49 100.00 780,420.15 13.03 5,208,620.34 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 1,181,286.75 76.73 118,128.68 10.00 1
181、,063,158.07 2 至 3 年 269,214.01 17.49 134,607.01 50.00 134,607.00 3 年以上 88,939.10 5.78 88,939.10 100.00 - 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 60 合 计 1,539,439.86 100.00 341,674.79 22.19 1,197,765.07 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 438,745.36 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备
182、期末余额 宁夏艾瑞特商贸有限公司 1,401,428.60 23.40 140,142.86 佛山市雅泰科技有限公司 1,400,982.20 23.39 140,098.22 上海建翊贸易中心 700,080.00 11.69 70,008.00 西安万为医疗器械有限责任公司 500,000.00 8.35 50,000.00 洪泽睿智贸易有限公司 477,647.50 7.98 47,764.75 合 计 4,480,138.30 74.81 448,013.83 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,389,627
183、.73 98.34 729,171.91 92.10 1 至 2 年 23,500.00 1.66 62,520.00 7.90 合 计 1,413,127.73 100.00 791,691.91 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 国家食品药品监督管理总局 注册费 602,400.00 42.63 苏州市清泽环境技术有限公司 工程款 174,000.00 12.31 迈迪思创（北京）医疗科技发展有限公司 注册费 130,000.00 9.20 莱茵技术（上海）有限公司 服务费 70,
184、490.00 4.99 上海特易信息科技有限公司 服务费 56,600.00 4.01 合 计 1,033,490.00 73.14 5、其他应收款 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 61 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 115,950.00 100.00 104,085.00 89.77 11,865.00 组合小计 115,950.00 100.00 104,085.00 89.77 11,865.00 单项金额虽不重大
185、但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 115,950.00 100.00 104,085.00 89.77 11,865.00 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 555,950.00 100.00 190,085.00 34.19 365,865.00 组合小计 555,950.00 100.00 190,085.00 34.19 365,865.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 555,950.00 100.00 19
186、0,085.00 34.19 365,865.00 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 至 2 年 16,950.00 14.62 5,085.00 30.00 11,865.00 3 年以上 99,000.00 85.38 99,000.00 100.00 - 合 计 115,950.00 100.00 104,085.00 89.77 11,865.00 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 235,000.00 42.27 23,500.00 10.00 211,500.00
187、1 至 2 年 216,950.00 39.02 65,085.00 30.00 151,865.00 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 62 2 至 3 年 5,000.00 0.90 2,500.00 50.00 2,500.00 3 年以上 99,000.00 17.81 99,000.00 100.00 - 合 计 555,950.00 100.00 190,085.00 34.19 365,865.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 86,000.00 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末数 期初数 保证金 11
188、5,950.00 115,950.00 关联方借款 - 240,000.00 其他往来款 - 200,000.00 合 计 115,950.00 555,950.00 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 郑州市健康教育所 保证金 31,500.00 3 年以上 27.17 31,500.00 洛阳市医疗单位药品集中招标采购管理办公室 保证金 27,400.00 3 年以上 23.63 27,400.00 荆门市托明医药咨询有限公司 保证金 20,000.00 3 年以上 1
189、7.25 20,000.00 沈西 保证金 16,950.00 1-2 年 14.62 5,085.00 中国人民解放军兰州军区联勤部药品仪器检验所 保证金 10,100.00 3 年以上 8.71 10,100.00 合 计 105,950.00 91.38 94,085.00 上述单位为公司非关联方。 6、存货 存 货 种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,149,210.35 1,149,210.35 1,104,564.79 - 1,104,564.79 在产品 2,331,293.36 2,331,293.36 1,783,72
190、9.79 - 1,783,729.79 库存商品 10,197,849.63 3,409,135.22 6,788,714.41 10,375,663.51 3,249,319.72 7,126,343.79 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 63 发出商品 7,488,619.06 2,397,687.85 5,090,931.21 4,102,727.50 2,306,881.59 1,795,845.91 合 计 21,166,972.40 5,806,823.07 15,360,149.33 17,366,685.59 5,556,201.31 11,810,4
191、84.28 （2）存货跌价准备 存 货 种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 3,249,319.72 1,529,597.30 - 1,369,803.00 - 3,409,135.22 发出商品 2,306,881.59 735,242.88 - 644,436.61 - 2,397,687.85 合 计 5,556,201.31 2,264,840.18 - 2,014,239.61 - 5,806,823.07 存货跌价准备（续） 存货种类 确定可变现净值的 具体依据 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 库存商品 估计售价减去估计的销售费用以
192、及相关税费后的金额 发出商品 估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额 7、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 办公家具及其他 合 计 一、账面原值： 1. 期初数 9,147,936.55 21,761,964.59 1,530,740.39 8,426,973.28 325,692.11 41,193,306.92 2.本期增加金额 219,658.13 172,307.69 122,363.29 514,329.11 （1）购置 219,658.13 172,307.69 122,363.29 514,329.11 3.本期减少金额 2
193、3,931.62 23,931.62 （1）处置 23,931.62 23,931.62 4. 期末数 9,147,936.55 21,981,622.72 1,679,116.46 8,549,336.57 325,692.11 41,683,704.41 二、累计折旧 - 1. 期初数 1,928,916.74 10,237,487.98 1,185,924.43 4,582,404.99 264,412.66 18,199,146.80 2.本期增加金额 434,548.68 1,811,050.45 144,094.07 1,171,521.69 39,607.31 3,600,822
194、.20 （1）计提 434,548.68 1,811,050.45 144,094.07 1,171,521.69 39,607.31 3,600,822.20 3.本期减少金额 12,884.48 12,884.48 （1）处置 12,884.48 12,884.48 4. 期末数 2,363,465.42 12,048,538.43 1,317,134.02 5,753,926.68 304,019.97 21,787,084.52 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 64 三、减值准备 - 四、账面价值 - 1.期初数 7,219,019.81 11,524,476
195、.61 344,815.96 3,844,568.29 61,279.45 22,994,160.12 2.期末数 6,784,471.13 9,933,084.29 361,982.44 2,795,409.89 21,672.14 19,896,619.89 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 （3）无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产情况如下： 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 辅房车间 488,223.44 尚在办理中 8、在建工程 （1）在建工程明细 项 目 期末数 期初数 账面
196、余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建设备 52,250.00 52,250.00 房屋装修 736,357.26 736,357.26 合计 788,607.26 788,607.26 9、无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初数 723,380.00 368,891.64 1,092,271.64 2.本期增加金额 123,270.44 123,270.44 （1）购置 123,270.44 123,270.44 3.本期减少金额 4.期末数 723,380.00 492,162.08 1,215,542.08 二、累计摊销 1.期初数 220
197、,630.29 190,688.18 411,318.47 2.本期增加金额 14,467.56 115,597.71 130,065.27 （1）计提 14,467.56 115,597.71 130,065.27 3.本期减少金额 4.期末数 235,097.85 306,285.89 541,383.74 三、减值准备 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 65 四、账面价值 1. 期初数 502,749.71 178,203.46 680,953.17 2. 期末数 488,282.15 185,876.19 674,158.34 说明：期末无未办妥产权证书的土地使
198、用权。 10、递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 递延所得税资产： 资产减值准备 6,691,328.22 1,672,832.06 6,087,961.10 1,521,990.28 11、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付土地出让金 4,365,943.27 3,000,000.00 预付设备款 2,401,261.60 - 合计 6,767,204.87 3,000,000.00 说明：预付土地出让金系公司拟购买土地支付给张家港锦丰镇财政所的土地款。 12、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 1,345
199、,832.81 1,472,086.81 设备款 52,305.59 31,308.00 展会费 13,045.96 122,641.51 运费 23,152.07 - 其他 175,870.94 35,452.15 合 计 1,610,207.37 1,661,488.47 13、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 232,882.64 857,441.76 14、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 66 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,804,266.69 7,855,346.94
200、 7,912,763.98 2,746,849.65 离职后福利-设定提存计划 93,555.00 592,033.91 622,753.91 62,835.00 合 计 2,897,821.69 8,447,380.85 8,535,517.89 2,809,684.65 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,714,612.48 7,079,650.05 7,108,987.46 2,685,275.07 职工福利费 - 373,517.35 373,517.35 - 社会保险费 39,753.56 302,625.42 309,390.2
201、7 32,988.71 其中：1医疗保险费 31,955.00 230,568.00 237,389.00 25,134.00 2工伤保险费 6,237.00 57,642.00 57,595.50 6,283.50 3生育保险费 1,561.56 14,415.42 14,405.77 1,571.21 住房公积金 11,016.00 31,590.00 42,606.00 - 工会经费和职工教育经费 38,884.65 67,964.12 78,262.90 28,585.87 合 计 2,804,266.69 7,855,346.94 7,912,763.98 2,746,849.65
202、（2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 93,555.00 592,033.91 622,753.91 62,835.00 其中：1基本养老保险费 87,318.00 560,862.75 588,487.50 59,693.25 2失业保险费 6,237.00 31,171.16 34,266.41 3,141.75 合 计 93,555.00 592,033.91 622,753.91 62,835.00 15、应交税费 税 项 期末数 期初数 企业所得税 1,330,087.44 2,502,935.14 增值税 715,626.63 305,056.
203、08 城市维护建设税 37,205.93 18,684.47 教育费附加及地方教育附加 37,205.93 18,684.47 营业税 - 8,138.35 其他税费 42,604.10 33,801.89 合 计 2,162,730.03 2,887,300.40 16、其他应付款 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 67 项 目 期末数 期初数 关联方资金拆借利息 138,833.33 766,356.16 股东往来 - 3,037,232.87 合计 138,833.33 3,803,589.03 17、其他非流动负债 项 目 期末数 期初数 关联方借款： 张家港保
204、税区峰田贸易有限公司 - 7,000,000.00 18、股本（单位：万元） 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 顾晓飞 853.20 79.00 1,516.80 - 2,370.00 79.00 顾兴祥 151.20 14.00 268.80 - 420.00 14.00 顾兴军 21.60 2.00 38.40 - 60.00 2.00 何新明 21.60 2.00 38.40 - 60.00 2.00 周荣华 10.80 1.00 19.20 - 30.00 1.00 顾兴贤 10.80 1.00 19.20 - 30.00 1.00 周兴
205、华 10.80 1.00 19.20 - 30.00 1.00 合计 1,080.00 100.00 1,920.00 - 3,000.00 100.00 说明： （1）本期增资业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具“致同验字(2016)第321ZB0029 号”验资报告审验。 （2）2016 年 6 月本公司整体变更为股份有限公司时，以截止至 2016 年 3 月 31日经审计的净资产 28,860,025.20 元折为股本 1,080 万股（每股面值人民币 1 元），差额部分 18,060,025.20 元计入资本公积 19、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余
206、公积 1,679,470.05 411,835.77 1,679,470.05 411,835.77 说明：本期减少系 2016 年 6 月本公司整体变更为股份有限公司时，以截止至 2016年 3 月 31 日经审计的净资产 28,860,025.20 元折为股本 1,080 万股（每股面值人民江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 68 币 1 元），差额部分 18,060,025.20 元计入资本公积。 20、未分配利润 项 目 本期发生数 上期发生数 调整前 上期末未分配利润 15,115,230.55 12,661,632.53 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调
207、减-） 调整后 期初未分配利润 15,115,230.55 12,661,632.53 加：本期净利润 4,118,357.73 2,726,220.02 减：提取法定盈余公积 411,835.77 272,622.00 减：净资产折股 16,380,555.15 - 期末未分配利润 2,441,197.36 15,115,230.55 说明：本期净资产折股减少原因详见附注五、19。 21、营业收入和营业成本 项 目 本期发生数 上期发生数 收入 成本 收入 成本 主营业务 24,029,146.68 7,546,189.84 21,613,782.28 7,381,660.34 其他业务 1
208、45,892.24 48,570.46 157,388.76 79,277.06 合计 24,175,038.92 7,594,760.30 21,771,171.04 7,460,937.40 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 创伤 19,002,288.33 5,660,063.61 17,348,507.65 5,973,151.48 脊柱 4,890,641.38 1,758,669.57 4,175,176.33 1,319,665.97 其他 136,216.97 127,456.66 90,098.30 88,84
209、2.89 合 计 24,029,146.68 7,546,189.84 21,613,782.28 7,381,660.34 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 346,192.05 98,346.10 1,937,812.43 595,136.39 华北 1,691,547.52 515,074.68 2,920,521.51 848,325.78 华东 5,405,294.51 1,758,328.27 3,063,512.65 1,007,047.89 华南 2,743,212.61 808,141.77 2,147,
210、090.60 708,403.71 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 69 华中 4,372,227.80 1,516,922.03 3,217,462.58 1,206,682.37 西北 3,989,496.24 1,269,950.65 2,213,908.22 751,275.22 西南 4,785,185.53 1,289,643.49 5,533,448.72 1,885,177.84 境外 695,990.42 289,782.85 580,025.57 379,611.14 合 计 24,029,146.68 7,546,189.84 21,613,78
211、2.28 7,381,660.34 22、税金及附加 项 目 本期发生数 上期发生数 营业税 - 3,867.12 城市维护建设税 164,005.50 113,435.37 教育费附加及地方教育附加 164,005.50 113,435.37 房产税 66,220.81 - 土地使用税 18,371.20 - 印花税 14,237.90 - 合 计 426,840.91 230,737.86 说明：根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）规定，利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目， “营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，2016 年 5 月 1
212、日起，将原在管理费用科目核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至本科目核算。各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 23、销售费用 项 目 本期发生数 上期发生数 职工薪酬 950,133.14 868,609.73 展会费 789,227.53 755,773.02 差旅费 664,568.48 528,301.53 业务招待费 401,657.70 360,980.21 广告费 260,592.92 305,834.89 快递费 124,060.91 134,592.65 招标费 13,156.22 16,501.00 办公费 15,891.51 29,475.85
213、 其他 20,995.90 7,706.43 合 计 3,240,284.31 3,007,775.31 24、管理费用 项 目 本期发生数 上期发生数 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 70 中介服务费 1,581,017.51 325,709.38 折旧及摊销 1,462,878.54 1,388,562.96 职工薪酬 1,380,004.96 1,285,578.68 办公费 294,337.41 182,395.12 研发费用 447,619.25 1,071,876.96 业务招待费 443,196.49 237,971.00 汽车费用 379,911.38
214、 530,412.52 差旅费 195,996.71 281,720.86 税费 53,812.01 163,466.23 其他 97,756.99 45,552.38 合 计 6,336,531.25 5,513,246.09 25、财务费用 项 目 本期发生数 上期发生数 利息支出 243,545.66 420,000.00 减：利息收入 17,044.90 5,795.61 汇兑损益 -11,351.79 -4,865.33 手续费及其他 6,332.69 3,936.40 合 计 221,481.66 413,275.46 26、资产减值损失 项 目 本期发生数 上期发生数 坏账损失
215、352,745.36 -47,821.13 存货跌价损失 250,651.67 1,505,021.82 合计 603,397.03 1,457,200.69 27、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 政府补助 408,800.00 40,000.00 处置废料收入 60,170.94 合 计 408,800.00 100,170.94 其中，政府补助明细如下： 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 71 补助项目 本期发生数 上期发生数 与资产相关/与收益相关 冶金工业园股改补助款 200,000.00 - 与收益相关 高新技术产品补助 100,000.00 -
216、与收益相关 企业创新积分资助 56,800.00 - 与收益相关 展会补贴 42,600.00 - 与收益相关 冶金工业园专利补贴 9,400.00 - 与收益相关 张家港科教文科专项补贴 - 40,000.00 与收益相关 合 计 408,800.00 40,000.00 上述营业外收入均计入非经常性损益。 28、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 非流动资产处置损失合计 6,773.64 22,758.27 其中：固定资产处置损失 6,773.64 22,758.27 对外捐赠 10,000.00 6,000.00 赔偿款 223,000.00 110,000.00 罚款、滞纳金
217、28,501.93 5,917.14 合 计 268,275.57 144,675.41 上述营业外支出均计入非经常性损益。 29、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生数 上期发生数 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,924,781.85 1,281,573.92 递延所得税费用 -150,841.78 -364,300.18 合 计 1,773,940.07 917,273.74 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生数 上期发生数 利润总额 5,892,297.80 3,643,493.77 按法定（或适用）税率计算的所得税费用（利润总额*25%）
218、1,473,074.45 910,873.44 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 72 不可抵扣的成本、费用和损失 300,865.62 124,003.12 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） - -117,602.82 所得税费用 1,773,940.07 917,273.74 30、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 上期发生数 政府补助收入 408,800.00 40,000.00 利息收入 17,044.90 5,795.61 收到股东借款 1,172,371.23 - 收到其他往来款 440,000.00 2
219、,856,725.84 其他 - 60,170.94 合 计 2,038,216.13 2,962,692.39 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 上期发生数 付现费用 5,830,189.74 3,878,224.94 归还股东借款 4,209,604.10 - 合 计 10,039,793.84 3,878,224.94 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生数 上期发生数 关联方借款还款 7,000,000.00 - 说明：2014 年 4 月 10 日，公司向张家港保税区峰田贸易有限公司的长期借款 800 万元，借款期限为三年，借款年利率为 6%，公
220、司于 2014 年归还 100 万元借款，于 2016 年归还 700 万元借款。 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生数 上期发生数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,118,357.73 2,726,220.02 加：资产减值准备 603,367.12 1,457,200.69 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 73 补充资料 本期发生数 上期发生数 固定资产折旧 3,600,822.20 3,741,758.01 无形资产摊销 130,065.27 93,697.32 长期待摊费用摊销 14,493.87 173,
221、927.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 6,773.64 22,758.27 财务费用（收益以“”号填列） 243,545.66 420,000.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -150,841.78 -364,300.18 存货的减少（增加以“”号填列） -3,800,286.81 -3,529,212.69 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,681,021.45 -2,238,084.28 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -4,546,778.09 4,946,127.08 经营活动产生的现金流量净额 -3,461
222、,502.64 7,450,092.12 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,124,211.53 2,598,923.25 减：现金的期初余额 2,598,923.25 2,999,941.76 现金及现金等价物净增加额 2,525,288.28 -401,018.51 说明： 2016 年度公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为2,276,015.00 元。 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 5,124,211.53 2,598,923.25 其中：库存现金 1,472.59 170,230.
223、50 可随时用于支付的银行存款 5,122,738.94 2,428,692.75 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 5,124,211.53 2,598,923.25 六、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 74 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影
224、响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公
225、司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠
226、款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的74.81%（2015 年 12 月 31 日：89.73%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 91.28%（2015 年 12 月 31 日：93.34%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短
227、期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金、银行及其他借款来筹措营运资金。 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 75 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 期末数 项 目 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 应付账款 1,610,207.37 - - 1,610,207.37 其他应付款 138,833.33 - - 138,833.33 金融负债和或有负债合计 1,749,040.70 - - 1,749,040.70 期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 期初数
228、项 目 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计 金融负债： 应付账款 1,661,488.47 - - 1,661,488.47 其他应付款 3,037,232.87 766,356.16 - 3,803,589.03 其他非流动负债 - 7,000,000.00 - 7,000,000.00 金融负债和或有负债合计 4,698,721.34 7,766,356.16 - 12,465,077.50 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来
229、现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司短期借款采取固定利率，故暂无利率风险。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 76 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结
230、构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016年12月31日，本公司的资产负债率为12.02%（2015年12月31日：40.91%）。 七、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 股东名称 持股比例（%） 顾晓飞 79.00 顾兴祥 14.00 合计 93.00 说明：顾晓飞系顾兴祥之子，二人于 2015 年 9 月 24 日签订了一致行动人协议，协议有效期为五年。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 张家港市俊辰
231、模塑有限公司 股东顾兴军、何新明分别持股 40%、60% 张家港市宇程金属制品有限公司 股东顾兴贤及其配偶分别持股 40%、60% 张家港保税区峰田贸易有限公司 股东周荣华的妻儿分别持股 30%、70% 苏州鑫时尚服饰有限公司 股东周荣华的妻儿分别持股 1%、99% 董事、监事及高级管理人员 关键管理人员 3、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 水电费定价依据 本期发生数 上期发生数 张家港市俊辰模塑有限公司 水电费 市场价格 48,570.46 79,277.06 （2）关联租赁情况 公司出租 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-0
232、08 77 承租方名称 租赁资产种类 租赁费定价依据 本期发生数 上期发生数 苏州鑫时尚服饰有限公司 房屋 市场价格 16,330.91 - 张家港市俊辰模塑有限公司 房屋 市场价格 5,000.00 30,000.00 （3）关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入： 张家港保税区峰田贸易有限公司 7,000,000.00 2014.4.10 2016.7.30 说明 顾兴祥 3,037,232.87 2015.5.31 2016.7.30 顾兴祥 1,172,371.23 2016.1.29 2016.7.30 拆出： 张家港市宇程金属制品有限公司 240,000.
233、00 2014.8.29 2016.4.24 说明 说明： 2014 年 4 月 10 日，公司向张家港保税区峰田贸易有限公司借款 800 万元， 2014年 12 月 10 日公司归还 100 万元借款，剩余本金 700 万元于 2016 年全部归还。 2014 年 8 月 29 日，张家港市宇程金属制品有限公司向本公司借款 24 万元，该笔借款已于 2016 年 4 月 22 日全部归还，未支付借款利息。 （4）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 10 人，上期关键管理人员 10 人,支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生数 上期发生数 关键管理人员薪酬 1,193,095.70 1,
234、155,765.25 4、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 张家港市宇程金属制品有限公司 - - 240,000.00 66,000.00 （2）应付关联方款项 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 78 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他非流动负债 张家港保税区峰田贸易有限公司 - 7,000,000.00 其他应付款 顾兴祥 - 3,037,232.87 其他应付款 张家港保税区峰田贸易有限公司 138,833.33 766,356.16 八、 承诺及或有事项 1、重要的承
235、诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司无应披露未披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生数 上期发生数 非流动性资产处置损益 6,773.64 -22,758.27 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补
236、助除外） 408,800.00 40,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -275,049.21 -61,746.20 非经常性损益总额 140,524.43 -44,504.47 减：非经常性损益的所得税影响数 42,256.59 -9,646.83 非经常性损益净额 98,267.84 -34,857.64 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.94% 0.2191 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 79 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.68% 0.2138 江苏荷普医疗科技股份有限公司 2017 年 4 月 14 日 江苏荷普医疗科技股份有限公司 公告编号：2017-008 80 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书处办公室
