1、 证券代码：870078 证券简称：和西智能 主办券商：恒泰证券 2017 年度报告 和西智能 NEEQ : 870078 深圳市和西智能装备股份有限公司 SHENZHEN HEXI INTELLIGENT EQUIPMENT SHARE CO.,LTD. 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 2 公司年度大事记 2017 年 1 月 11 日公司取得了专利号为ZL 2016 2 0350782.6 的“一种多层震动盘”实用新型专利。 2017 年 12 月 12 日，公司取得了专利号为 ZL 2017 3 0264858.3 的“3D 玻璃热弯机”
2、外观设计专利。 2017 年 09 月 10 日，公司取得全自动无铅回流焊锡机控制软件 V1.0计算机软件著作权登记证书。 2017 年 09 月 15 日，公司取得在线式自动光学检测仪软件 V1.0计算机软件著作权登记证书。 公司新产品 3D 玻璃热弯成型机研发成功，并参加 2017 年 4 月 25 日-27 日在上海举行的上海国际全触与显示展和 2017 年 6 月22-24 日在深圳举行的第十届国际触控显示暨应用（深圳）展览会，在展会期间取得了良好的市场反响。 2017 年 8 月 25 日，公司发明专利“一种玻璃热弯多段式加热成型预压装置”进入实质审查阶段。 深圳市和西智能装备股份有
3、限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 20 第七节 融资及利润分配情况 . 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 23 第九节 行业信息 . 26 第十节 公司治理及内部控制 . 27 第十一节 财务报告 . 33 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 4 释义 释义项目 释义 和西智能、公司、股份公司、本公司、和西
4、智能公司 指 深圳市和西智能装备股份有限公司 和西有限、有限公司 指 深圳市和西电子设备有限公司 主办券商、券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 和西投资 指 深圳市和西股权投资企业（有限合伙） 会计师事务所、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统
5、 股转公司、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SMT 指 表面组装技术、Surface Mount Technlogy 3C 指 中国强制性产品认证、China Compulsory Certification 公司章程 指 深圳市和西智能装备股份有限公司章程 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
6、。 公司负责人翟祥善、主管会计工作负责人何立及会计机构负责人（会计主管人员）农凤霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制的风险 翟祥善现直接持有公司股份 27,072,000
7、股，通过和西投资 间 接 持有 公 司股 份 320,000 股 ， 合计 持 有公 司 股 份27,392,000 股，合计持股比例为 62.75%，为公司第一大股东。同时，翟祥善担任公司董事长、总经理兼法定代表人，对公司的经营管理有重大影响，为公司控股股东及实际控制人。公司已通过公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理制度等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了符合规范和要求的公司治理机制；同时，公司控股股东、实际控制人作出了避免同业竞争和规范关联交易的承诺。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生
8、影响，损害公司或其他股东的利益。 2、应收账款风险 公司 2017 年 12 月 31 日应收账款净额为 18,157,835.12元；2017 年度的应收账款周转率为 3.09 次，报告期内应收账款周转率相对较低。尽管公司绝大部分应收账款的账龄在 1年期以内，属于公司正常的回款周期内，出现坏账损失的风险较小，但若应收账款出现到期不能及时收回的情况，将会对公司的正常经营造成一定影响。 3、核心技术人员流失风险 公司从事电子整机装联设备行业，对核心技术人员有较大依赖，如果相关核心技术人员流失，将使公司面对两方面的风险，一是本公司相关技术或产品的研发进程会受到较大影响，并进而影响到公司的技术领先地
9、位和客户关系；二是深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 6 相关技术可能面临泄密风险，竞争对手可能利用公司的研发成果并对公司造成更大的威胁。报告期内，公司核心技术人员一直保持稳定，公司也未发生任何泄密事件。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公司变更为股份公司已经运营一年多，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善；公司董事、监事、高级管理人员加强学习股份公司治理制度，在实际工作中严格执行公司的制度、规则；截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职
10、责和义务，公司治理和实际状况符合相关法规的要求。因此，减少了公司治理风险。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市和西智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN HEXI INTELLIGENT EQUIPMENT SHARE CO.,LTD. 证券简称 和西智能 证券代码 870078 法定代表人 翟祥善 办公地址 深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕 A-2 工业区 A 区第四栋 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程琴 职务 董事会秘书 电话 0755-61517000
11、 传真 0755-61517168 电子邮箱 1007252634 公司网址 www.hexi- 联系地址及邮政编码 深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕 A-2 工业区 A 区第四栋 邮编：518104 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市和西智能装备股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-12-26 挂牌时间 2016-12-06 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-专用设备制造业（C35）-电子和电工专用机械设备制造（C356）-电子工业专用设备制造（C3562） 主要产品与服务项目
12、 电子整机装联设备的研发、设计、生产及销售，主要产品包括无铅波峰焊锡机、无铅回流焊锡机、立式插件机、卧式插件机、AOI光学检测设备。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 43,650,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 翟祥善 实际控制人 翟祥善 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300734154316P 否 注册地址 深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕 A-2 工业区 A 区第四栋 否 注册资本 43,650,000.00 元 否 五
13、、 中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张晓义 唐娟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 9 第
14、三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 47,845,663.84 47,436,192.05 0.86% 毛利率% 34.16 34.23 - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,946,737.42 3,740,439.41 5.52% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,091,870.58 3,587,506.31 -13.82% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.11 12.28 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.35 11.78 - 基
15、本每股收益 0.09 0.13 -30.77% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 80,333,723.67 60,947,901.34 31.81% 负债总计 29,682,081.66 14,242,996.75 108.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,651,642.01 46,704,904.59 8.45% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.07 8.41% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 36.95 23.37 - 流动比率 2.83 3.90 - 利息保障倍数 14.58 - - 三、 营运情况 单位
16、：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,077,497.11 -12,323,483.66 58.80% 应收账款周转率 3.09 5.90 - 存货周转率 0.81 1.10 - 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.81 74.94 - 营业收入增长率% 0.86 68.38 - 净利润增长率% 5.52 69.72 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 43,650,000 43,650,000 0.00% 计入权
17、益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 866,890.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 139,801.36 非经常性损益合计 1,006,691.52 所得税影响数 151,824.68 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 854,866.84 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 11 第四节 管理
18、层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业为“C3562电子工业专用设备制造”。 公司主营业务为电子整机装联设备的研发、设计、生产及销售，主要产品包括无铅波峰焊锡机、无铅回流焊锡机、立式插件机、卧式插件机、AOI 光学检测设备，客户类型一般为消费电子制造业企业、消费电子代工企业；公司销售主要采取直销模式，即通过公司业务员或者资深客户经理利用丰富的客户资源和信息积极主动、直接与设备需求方进行洽谈并获得订单；同时，公司还积极通过举办产品推荐会和参加国内外各种专业展会、招标会的方式获得订单。 公司营业收入主要来源于主营业务，公司
19、主营业务突出，并具有持续经营能力。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司实现营业收入 47,845,663.84 元，相比去年同期增长 0.86%；净利润为 3,946,737.42 元，相比去年同期增长 5.52%。期末总资产 80,333
20、,723.67 元，相比去年期末增长 31.81%；净资产为 50,651,642.01 元，相比去年期末增长 8.45%，资产负债率为 36.95%，整体资本结构良好。 报告期内，公司主营业务收入主要来源于焊锡机、插件机。从各类产品在主营业务收入中占比来看，焊锡机类、插件机的收入占比上升，主要原因是公司对焊锡机类、插件机类产品就行升级优化，客户使用效果良好，增加采购。因自动化改造项目占用人力、物力太多，所以报告期内公司停止提供该类产品及服务。 2018 年，公司将继续致力于 SMT 行业领域的应用，以市场需求为导向，不断加大研发及创新力度，满足客户的不同需求。同时进一步加强市场拓展工作，增强
21、企业管理，实现企业的稳步发展。 (二) 行业情况 随着我国电子整机装联设备的快速发展，市场对电子整机装联设备的需求快速增长。电子装联设备制造行业，为电子信息制造业、高端装备制造业、电力电业等战略新兴产业或国家重点建设行业的发展深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 12 提供技术和设备产品支撑。 2017 年，随着中国工业结构不断优化升级，智能制造战略有序推进，制造业企业通过自动化设备投资进行产业和工艺升级，使得智能装备制造行业相对于传统行业显现出较快增长趋势。以智能手机、智能电视、可穿戴智能设备等产品为代表的 3C 类电子消费品行业消费升级、新技术及
22、新工艺的应用变化较快，为公司所处的行业提供了市场机会。 从产业自身的发展周期来看，虽然目前中国的 SMT 产业已相对成熟，但是依然呈现蓬勃的生机。同时，SMT 产业又是一个重要的基础性产业，对于推动中国的电子信息产业制造业结构调整和产业升级有着重要意义。推动中国 SMT 产业快速健康发展需要产业上下游各个环节的共同协作。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 5,446,543.63 6.78% 5,067,956.52 8.32% 7.47% 应收账款 18,157,
23、835.12 22.60% 10,807,792.62 17.73% 68.01% 存货 46,245,011.49 57.57% 31,221,502.42 51.23% 48.12% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 5,665,557.30 7.05% 4,113,638.35 6.75% 37.73% 在建工程 0 0% 1,194,631.46 1.96% -100% 短期借款 2,900,000.00 3.61% 0 0% - 长期借款 0 0% 0 0% - 资产总计 80,333,723.67 - 60,947,901.34 - 31.81% 资产负债项目重大变动原因
24、： 1、应收账款大幅增加，主要是：（1）2017 年末，公司加大力度推进客户进行产品验收，很多在十一二月验收完成并确认销售收入的项目，付款时间集中在 2018 年初，因此导致期末应收账款余额大；（2）公司对部分优质客户放宽信用周期以及部分客户付款不及时；（3）客户江苏新安电器有限公司、东莞市铭庆电子有限公司、芜湖大洋电机新动力科技有限公司已对其采购产品进行全部验收，验收金额分别为 2,612,541.00 元、1,225,000.00 元、1,170,000.00 元，故 2017 年末因该项目验收新增应收款分别为1,828,778.54 元、4,39,250.00 元、1,170,000.0
25、0 元，导致 2017 年末应收账款较上年末增加。 2、存货较去年增加了 15,023,509.07 元，主要原因是：（1）公司 2017 年研发了新产品 3D 热弯机，对新产品的备货导致库存量增加；（2）企业为了扩大规模，开拓市场，缩短交货周期，在报告期内购置较多材料，生产加工成半成品零部件，及半成品设备，导致在产品增加 860,856.58 元、库存商品增加 5,190,339.95 元；（3）公司产品属于大型设备，需要经过客户的安装验收，才能确认收入，2017 年度公司客户采购规模增加，从而发出商品增加 896,647.67 元，更新部分生产设备。 3、固定资产较去年增加了 1,551,
26、918.95 元，主要是公司为了研发新产品、新工艺，对现有产品性能进行升级和优化，提高产品品质，在 2017 年购置了 1,551,918.95 元固定资产。 4、短期借款较去年增加了 2,900,000.00 元，主要是因为公司向招商银行股份有限公司深圳市分行贷款 3,500,000.00 元，报告期内已归还本金 600,000.00 元，剩余未到期 2,900,000.00 元未还清。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 13 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比
27、重 金额 占营业收入的比重 营业收入 47,845,663.84 - 47,436,192.05 - 0.86% 营业成本 31,501,250.31 65.84% 31,197,117.80 65.77% 0.97% 毛利率% 34.16 - 34.23 - - 管理费用 5,629,495.41 11.77% 6,936,203.93 14.62% -18.84% 销售费用 5,869,277.11 12.27% 4,535,159.84 9.56% 29.42% 财务费用 331,663.19 0.69% -9,343.11 -0.02% 3,649.82% 营业利润 4,280,933
28、.12 8.95% 4,010,528.04 8.45% 6.74% 营业外收入 145,274.35 0.30% 221,879.74 0.47% -34.52% 营业外支出 5,472.99 0.01% 3,542.67 0.01% 54.49% 净利润 3,946,737.42 8.25% 3,740,439.41 7.89% 5.52% 项目重大变动原因： 1、公司报告期内财务费用较上年同期增加了 341,006.30 元，同比上升 3,649.82%，主要是因为公司在报告期内向招商银行股份有限公司深圳分行借款 3,500,000.00 元所产生的短期借款利息。 2、公司报告期内销售费
29、用较上年同期增加了 1,334,117.27 元，同比上升 29.42%，一方面是公司营销人员增加带来的工资支出增加，另一方面是外地客户订单的增长导致货物运输费用增加所导致。 3、公司报告期内营业外收入较去年同期减少了 76,605.39 元，同比下降 34.52%，主要是因为会计政策的变更，将与日常活动相关的政府补助计入其他收益导致。 4、公司报告期内营业外支出较去年同期增加了 1,930.32 元，同比上升 54.49%，主要是因为公司发生了一笔消防罚款导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 47,829,373.24 47,380,089.4
30、9 0.95% 其他业务收入 16,290.60 56,102.56 -70.96% 主营业务成本 31,485,688.38 31,159,977.00 1.05% 其他业务成本 15,561.93 37,140.80 -58.10% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 焊锡机 25,131,229.10 52.54 14,652,704.40 30.93 插件机 12,131,948.80 25.37 9,625,041.77 20.31 自动光学检测仪 1,656,837.59 3.46 1,080,341.90 2.2
31、8 其他 8,909,357.75 18.63 - - 自动化改造 - - 22,022,001.42 46.48 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 14 合计 47,829,373.24 100 47,380,089.49 100 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入稳定。 报告期内焊锡机占比由去年的 30.93%增长到占比 52.54%，主要是因为公司对焊锡机产品性能进行升级优化，客户使用效果良好，加大了采购力度。 报告期内，公司其他收入占主营业务收入的 18.63%，其他收入是公司销售主营业务产品
32、的配件及周边类产品而取得的收入，主要是公司根据客户的需求采购部分配件、周边类产品并直接销售给客户。 报告期内公司调整销售方向，因自动化改造项目占用人力物力太多，所以停止提供该类产品及服务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 东莞市铭庆电子有限公司 2,907,450.00 6.08% 否 2 江苏新安电器有限公司 2,612,540.77 5.46% 否 3 深圳市联合超越电子设备有限公司 1,924,560.00 4.02% 否 4 河南森源电气股份有限公司 1,764,000.00 3.67% 否 5 东莞旭福电脑有限公司 1,740
33、,000.04 3.64% 否 合计 10,948,550.81 22.87% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 苏州美来自动化技术有限公司 1,798,914.22 6.44% 否 2 广西梧州市金海不锈钢有限公司 1,285,230.00 4.60% 否 3 深圳市鑫峰景精密机械有限公司 1,238,380.12 4.43% 否 4 深圳市西创科技发展有限公司 1,198,336.75 4.30% 否 5 东莞市三越电器制造有限公司 979,454.28 3.51% 否 合计 6,500,315.37 23.28% - 3.
34、现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,077,497.11 -12,323,483.66 58.80% 投资活动产生的现金流量净额 -1,033,980.13 -4,562,065.05 77.34% 筹资活动产生的现金流量净额 6,062,031.16 19,800,606.21 -69.38% 现金流量分析： 1、2017 年度经营性现金流净额为-5,077,497.11 元，主要是公司订单增加，导致存货大幅增加，以及客户回款较慢所致；2017 年年度经营现金流净额较 2016 年增加 7,245,986.55 元，主要是受以下影响：
35、（1）2017 年存货增加 15,023,509.07 元，而 2016 年增加 5,569,512.58 元；（2）经营性应收款项 2017 年深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 15 增加 4,604,750.26 元，而 2016 年增加 14,998,182.53 元；（3）经营性应付款项 2017 年增加 8,265,920.24元，而 2016 年增加 3,047,944.13 元。 2、2017 年度公司投资活动现金流量净额较 2016 年度增加 3,528,084.92 元 ，主要是公司 2016 年公司为了扩大产能，提高生产力，购
36、买了较多生产设备，而 2017 年仅对部分设备进行了更新或置换。 3、2017 年度公司筹资活动现金流量净额较 2016 年度减少 13,738,575.05 元，主要是因为 2016 年股东新增投入款 43,150,000.00 元，导致筹资活动现金流量净额较大，2017 年公司股东没有新增投入款，筹资活动主要是银行贷款和融资租赁。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 本报告期重要会计政策变更。 2017 年 5
37、 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，对当期财务报表的影响金额为 866,890.16 元。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发
38、一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 会计科目 2017 年度 2016 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 营业外收入 1,012,164.51 145,274.35 221,879.74 221,879.74 营业外支出 5,472.99 5,472.99 41,958.44 3,542.67 资产处置损益 38,415.77 2、会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 深圳市和西智能装备股份有限公
39、司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 16 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司严格遵守中华人民共和国劳动法和中华人民共和国劳动合同法，及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险、住房公积金、补充医疗等，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇，为员工提供工作以外的各种健身活动环境以及举行相关的团建活动，通过开展多种形式的文体活动，丰富员工业余生活，陶冶员工情操。公司将社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，用实际行动回报社会，在公司自身实现可持续发展的同时，支持社会经济可持续发
40、展，为创造和谐社会、文明社会贡献自己应有的力量。 三、 持续经营评价 报告期内，公司实现销售收入 47,845,663.84 元，同比增长 0.86%，公司客户稳定，未来市场前景良好。 报告期内，公司业务、人员、资产、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立自主经营能力；财务管理、会计核算、风险控制、质量管理等重大内部控制体系运行良好；主营业务突出，行业及市场继续保持增长趋势；经营管理层和核心员工队伍稳定。因此，公司拥有良好的持续经营能力。未来公司会加大自主创新力度和宣传力度，多思路、多渠道的开展业务，在维护好老客户的基础上，继续积极开发新客户，使公司业务加大广度和深度的综合发展。 目前，公司不
41、存在影响持续经营能力的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险： 翟祥善现直接持有公司股份 27,072,000 股，通过和西投资间接持有公司股份 320,000 股，合计持有公司股份 27,392,000 股，合计持股比例为 62.75%，为公司第一大股东。同时，翟祥善担任公司董事长、总经理兼法定代表人，对公司的经营管理有重大影响，为公司控股股东及实际控制人。公司已通过公司章程、对外担保管理制度、关联交易管理制度等，建立了关联股东、关联董事的回避表决等一系列制度，构建了符合规范和要求的公司治理机制；同时，公司控
42、股股东、实际控制人作出了避免同业竞争和规范关联交易的承诺。尽管公司采取了上述措施，公司实际控制人仍可能利用其实际控制人地位，对本公司的发展战略、生产经营、利润分配等决策产生影响，损害公司或其他股东的利益。 应对措施：公司将严格按照公司法、公司章程和三会议事规则议决公司重大事项，保证决策程序的正当性。公司章程规定了纠纷解决机制、关联股东和董事表决权回避制度等，有效防范因实际控制人不当控制给公司利益造成损害的风险。 2、应收账款风险：公司 2017 年 12 月 31 日应收账款净额为 18,157,835.12 元；2017 年度的应收账款深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公
43、告编号：2018-006 17 周转率分别为 3.09 次，报告期内应收账款周转率相对较低。尽管公司绝大部分应收账款的账龄在 1 年期以内，属于公司正常的回款周期内，出现坏账损失的风险较小，但若应收账款出现到期不能及时收回的情况，将会对公司的正常经营造成一定影响。 应对措施：公司将建立健全的自身监督体系，将加强应收账款的日常管理，及时催收到期账款，以保证应收账款能能够按时足额的收回。 3、核心技术人员流失风险：公司从事电子整机装联设备行业，对核心技术人员有较大依赖，如果相关核心技术人员流失，将使公司面对两方面的风险，一是本公司相关技术或产品的研发进程会受到较大影响，并进而影响到公司的技术领先地
44、位和客户关系；二是相关技术可能面临泄密风险，竞争对手可能利用公司的研发成果并对公司造成更大的威胁。报告期内，公司核心技术人员较稳定，除李伟华先生因个人原因离职外，其他核心技术人员未发生变动。公司也未发生任何泄密事件。 应对措施：目前公司建立了各种员工激励机制稳定优秀员工，提升优秀员工待遇，对潜在的优秀员工的进行发掘和培养，不断增强公司内部人才核心竞争力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是
45、 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(四) 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 报告期内公司发生的偶发性
46、关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 翟祥善、程玲 为公司向浩瀚（上海）融资租赁有限公司申请的融资提供担保 5,000,000.00 是 2017-05-24 2017-017 翟祥善、 程玲 为公司向招商银行股份有限公司深圳分行申请的贷款提供连带责任保证担保，并向深圳市高新投融资担保有限公司提供反担保 3,500,000.00 是 2017-08-08 2017-021 总计 - 8,500,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易系关联方为公司融资业务提供连带保证责任
47、及反担保，有利于公司获得发展所需资金，有利于公司持续稳定经营，是合理、必要和真实的。上述关联交易不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，对公司财务状况、经营成果、业务完整性和独立性无不利影响。上述关联交易将继续发深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 19 生，公司将严格按照公司章程及关联交易管理制度的规定履行审议程序并做好信息披露工作。 (二) 承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人、控股股东翟祥善、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员为了避免今后出现同业竞争情形出具了避免同业竞争承诺函。报告期内，公司上述人员均未发生违反承诺的事项。 2、为规范
48、公司与关联方之间发生的关联交易，公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺函。报告期内，公司上述人员均未发生违反承诺的事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 4,128,409.16 5.14% 融资租赁 实用新型专利 质押 反担保 总计 - 4,128,409.16 5.14% - 固定资产权利受限类型为抵押是因为交易之前不存在权利限制，交易成功后办理了抵押登记。 2017 年 7 月 12 日，公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订了借款合同，公司
49、向招商银行股份有限公司深圳分行借款人民币叁佰伍拾万元整，借款有效期一年。深圳市高新投融资担保有限公司为该笔贷款提供担保，公司以名下实用新型专利（专利名称为“一种多层震动盘”）质押的方式为深圳市高新投融资担有限公司提供的上述担保提供反担保，该专利未进行资本化入账无形资产，因此没有账面价值。 (四) 调查处罚事项 深圳市公安局宝安分局消防监督管理大队执法人员于 2017 年 2 月 15 日对公司进行消防监督检查时，发现公司存在以下隐患：1、二楼车间与仓库之间未做有效防火分隔；2、三楼东侧与楼梯间未做有效防火分隔；并于 2017 年 2 月 15 日下发责令限期改正通知书，责令公司在 2017 年
50、 3 月 15 日前完成整改。深圳市公安局宝安分局消防监督管理大队于 2017 年 3 月 16 日对公司进行复查，发现上述隐患逾期未整改完成，违反了深圳经济特区消防条例第十三条第一款第（八）项之规定。根据深圳经济特区消防条例第八十四条第一款第（七）项之规定，决定对公司二楼车间与仓库之间未做有效防火分隔和三楼东侧与楼梯间未做有效防火分隔的消防违法行为罚款人民币伍仟元整。公司已缴纳罚款并按要求在二楼车间与仓库之间做有效防火分隔，在三楼东侧与楼梯间做有效防火分隔，并经深圳市公安局宝安分局消防监督管理大队验收合格。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 2
51、0 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 43,650,000 100.00 0 43,650,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 27,072,000 62.02 0 27,072,000 62.02 董事、监事、高管 38,40
52、0,000 87.98 0 38,400,000 87.98 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 43,650,000 - 0 43,650,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 翟祥善 27,072,000 0 27,072,000 62.02 27,072,000 0 2 蔡泽楷 6,336,000 0 6,336,000 14.52 6,336,000 0 3 陈艳 4,992,000 0 4,992,0
53、00 11.44 4,992,000 0 4 深 圳 市 和 西 股权投资企业（有限合伙） 3,650,000 0 3,650,000 8.36 3,650,000 0 5 陈玥娟 1,600,000 0 1,600,000 3.66 1,600,000 0 合计 43,650,000 0 43,650,000 100.00 43,650,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 翟祥善系深圳市和西股权投资企业（有限合伙）的普通合伙人、执行事务合伙人。除上述关系外，前十大股东之前不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 深圳市和西智能装备股份有限公司
54、 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东为翟祥善。 翟祥善先生：中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 6 月出生，大专学历。 任职经历：1992 年 2月至 1996 年 8 月任淄博市矿务局机电技术员；1996 年 9 月至 1998 年 5 月年任东莞王氏港建电子有限公司工程师；1998 年 6 月至 2001 年 10 月任雅达电子有限公司工程部副经理；2001 年 11 月至 2016 年 7月 13 日，任深圳市和西电子设备有限公司法定代表人，总经理，执行董事；2016 年 7 月 14
55、 日至今担任深圳市和西智能装备股份有限公司董事长、总经理职务，任期三年。现持有公司股份 27,072,000 股，占公司股份总额的 62.02%。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 报告期内，实际控制人与控股股东一致。报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求
56、 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 融资租赁 浩瀚（上海）融资租赁有限公司 5,000,000.00 3.50 2017.6.1-2020.5.31 否 银行贷款 招商银行股份有限公司深圳分行 3,500,000.00 6.09 2017.8.4-2018.8.3 否 合计 - 8,500,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-
57、006 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 翟祥善 董事长、总经理 男 47 大专 2016.7.14-2019.7.13 是 蔡泽楷 董事、副总经理 男 45 本科 2016.7.14-2019.7.13 是 陈艳 董事 女 36 高中 2016.7.14-2019.7.13 是 何宝来 董事、副总经理 男 36 大专 2016.7.14-2019.7.13 是 何立 董事 女 31 中专 2016.7.14-2019.7.13 是 彭娟 监事会主席 女 28 高中 2
58、016.7.14-2019.7.13 是 蒋高峰 职工代表监事 男 36 大专 2016.7.14-2019.7.13 是 王小林 监事 男 37 大专 2016.7.14-2019.7.13 是 程琴 董事会秘书 女 31 大专 2016.7.14-2019.7.13 是 农凤霞 财务总监 女 31 高中 2016.7.14-2019.7.13 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 本公司董事、监事、高级管理人员中，公司董事会秘书程琴是公司董事长、总经理翟祥善配偶的妹妹。除此之外，公司董事、监事、高
59、级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 翟祥善 董事长、总经理 27,072,000 0 27,072,000 62.02 0 蔡泽楷 董事、副总经理 6,336,000 0 6,336,000 14.52 0 陈艳 董事 4,992,000 0 4,992,000 11.44 0 何宝来 董事、副总经理 0 0 0 0.00 0 何立 董事 0 0 0 0.00 0 彭娟 监事会主席 0 0 0 0.00 0 蒋高峰 监事 0 0 0 0.00 0 王小林 监事 0
60、0 0 0.00 0 程琴 董事会秘书 0 0 0 0.00 0 农凤霞 财务总监 0 0 0 0.00 0 合计 - 38,400,000 0 38,400,000 87.98 0 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 24 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 18 销售人员 21 30 研发人员 16 20 售后人员 10
61、 15 生产人员 78 90 员工总计 138 173 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 5 专科 44 60 专科以下 91 108 员工总计 138 173 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工变动和人才引进： 公司人员变动属于正常人才流动，公司内部进行了岗位优化调整，结合公司实际需求与员工个人意愿进行了变动。公司面向市场，基于公司发展需求招聘、配置人才，日常工作中利用各种方式主动与部门及员工沟通交流，了解员工的思想动态，并配合部门进行必要的支持与引导。 2、员工培训： 本年新员工的培训主要在内部开展，由老员工向
62、新员工讲解公司的业务和公司文化。 3、招聘政策： 公司通过多种渠道进行招聘工作，比如网络招聘、人才市场招聘等。 4、员工薪酬政策： 公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理五险一金。 5、在报告期内，公司没有需要承担费用的离退休员工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 25 姓名 岗位 期末普通股持股数量 罗国辉 核心技术人员 0
63、何沅江 核心技术人员 0 李帅 核心技术人员 0 核心人员的变动情况： 截至报告期末，公司无核心员工。 报告期内，公司核心技术人员较稳定，除李伟华先生因个人原因离职外，其他核心技术人员未发生变动。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对
64、本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、非上市公众公司监督管理办法、系统业务规则等有关规定，并参照上市公司治理的要求不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司已建立以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构，并形成包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、对
65、外投资管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度等一系列公司治理的规章制度。报告期内，公司股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2017 年 2 月 24 日，公司召开第一届董事会第四次会议审议通过了关于制定深圳市和西智能装备股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案，制定了深圳市和西智能装备股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度。 2、 公司治理机制是
66、否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 首先，公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制定了股东大会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。
67、3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形，公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 28 了积极有效的作用。 4、 公司章程的修改情况 报告期内无更改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议
68、类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、 第一届董事会第四次会议： （1）审议通过关于制定深圳市和西智能装备股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案 2、第一届董事会第五次会议： （1）审议通过关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案 （2）审议通过关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案 （3）审议通过关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案 （4）审议通过关于公司 2016 年度财务决算报告的议案 （5）审议通过关于公司 2017 年度财务预算报告的议案 （6）审议通过关于公司 2016 年度利润分配的议案 （7）审议通过关于公司续聘
69、大华会计师事务所（特殊普通 合伙）作为公司 2017 年度审计机构的议案 （8）审议通过关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案 3、第一届董事会第六次会议： （1）审议通过关于与浩瀚（上海）融资租赁有限公司签订融资租赁业务合作协议的议案（2）审议通过关于公司实际控制人及其配偶为公司向浩瀚（上海）融资租赁有限公司提供担保的议案 （3）审议通过关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案。 4、第一届董事会第七次会议： （1）审议通过关于补充确认公司向银行借款及关联担保的议案 （2）审议通过关于补充确认公司委托深圳市高新投融资担保有限公司为公司向招商银行股深圳市和西智能装备股份有限
70、公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 29 份有限公司深圳分行申请贷款提供担保的议案 （3）审议通过关于补充确认公司向银行申请贷款并由公司提供质押反担保及关联方提供反担保的议案 （4）审议通过关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案 5、第一届董事会第八次会议： （1）审议通过关于深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年半年度报告的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第三次会议： （1）审议通过关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案 （2）审议通过关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案 （3）审议通过关于公司 2016 年度财务决算报告的议案 （4）审
71、议通过关于公司 2017 年度财务预算报告的议案 （5）审议通过关于公司 2016 年度利润分配的议案 （6）审议通过关于公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2017 年度审计机构的议案 2、第一届监事会第四次会议： （1）审议通过关于深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年半年度报告的议案 股东大会 3 1、2016 年年度股东大会： （1）审议通过关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案 （2）审议通过关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案 （3）审议通过关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案 （4）审议通过关于公司 2016 年度财务决算报告的议案 （5）
72、审议通过关于公司 2017 年度财务预算报告的议案 （6）审议通过关于公司 2016 年度利润分配的议案 （7）审议通过关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙） 作为公司 2017 年度审计机构的议案 2、2017 年第一次临时股东大会： 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 30 （1）审议通过关于公司实际控制人及其配偶为公司向浩瀚（上海）融资租赁有限公司提供担保的议案 3、2017 年第二次临时股东大会： （1）审议通过关于补充确认公司向银行借款及关联担保的 议案 （2）审议通过关于补充确认公司向银行申请贷款并由公司提供质押反担保及关联方提供反担
73、保的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。（2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司
74、和股东的权益。（3）监事会：公司严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范管理，形成了股东大会、董事会、监事会、经理分权与
75、制衡为特征的公司治理结构。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，建立董事会下的各项专业委员会，增选董事等，为公司健康稳定的发展奠定基础。报告期内，公司暂未引入职业经理人。截至报告期末，上述机构人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四) 投
76、资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台及时、充分地按照相关法律法规的要求进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了电话、电子邮件等有效途径以进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的投资者与潜在投资者之间畅通有效的沟通。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 31 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司独立从事营业执照所核定的经营范围中的业务，独立于控股股东、实际控制人及其控制的其
77、他企业。公司建立了自己的营销中心、采购部、制造中心，具有独立的业务运作系统；公司独立对外签订合同；公司日常经营不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业或者其他第三方重大依赖的情形。公司具有独立的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，业务独立。 2、公司资产独立性 公司系由和西有限整体变更而来，各发起人以其各自拥有的和西有限的股权对应的净资产作为出资投入和西智能。经核实和西智能财务报表，各发起人认购和西智能的出资已足额到位，即和西有限经审计的净资产已全部投入和西智能，和西智能承继和西有限的各项资产权利和全部生产经营业务，合法拥有与日常生产经营有关的各项资产及资质，不存在产权纠纷或潜在纠纷。
78、 3、公司人员独立性 公司已经按照国家有关法律规定建立了独立的劳动、人事和分配管理制度，设立了独立的行政人事部，独立进行劳动、人事及工资管理，已形成独立完整的体系，完全独立于各股东。 公司的董事、监事以及高级管理人员均按照法律程序产生，不存在股东超越董事会和股东大会任免公司人事的情况。本公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作、领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事之外职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、公司财务独立情况 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出
79、财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 5、机构独立性 公司建立了独立于股东、适应自身发展需要的组织机构，各部门职能明确，形成了较为完善的管理架构。公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，各项规章制度完善，法人治理结构规范有效。 公司已聘任总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，公司内部设立了营销中心、行政人事部、采购部、研发中心、制造中心、财务部、工程部、品质部、物控部、售后部等职能部门；股东及其他关联方均未干预公司机构的设置；公司的办公场所与关联方完全分开
80、，不存在混合经营、合署办公的情形；公司内部经营管理机构健全，能够独立行使经营管理权利，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业机构混同的情形。 综上，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均具独立性，具备独立面向市场自主经营及独立承担风险的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平衡运行。 报告期内，公司内部管理制度无重大缺陷。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：20
81、18-006 32 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 2 月 24 日召开董事会审议通过了关于制定深圳市和西智能装备股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案，建立深圳市和西智能装备股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度，对年报信息重大差错的认定及处理程序、重大差错的责任追究做出了明确规定 报告期内，公司未发生信息披露违规，重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无
82、审计报告编号 大华审字2018007038 号 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 审计报告日期 2018 年 04 月 20 日 注册会计师姓名 张晓义 唐娟 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字2018007038号 深圳市和西智能装备股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了深圳市和西智能装备股份有限公司(以下简称和西智能公司)财务报表，包括 2017 年 12月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们得出审
83、计结论，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了和西智能公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于和西智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 和西智能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包
84、括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 和西智能公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 34 行
85、和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，和西智能公司管理层负责评估和西智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算和西智能公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济
86、决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4对管理层使用持续经营假
87、设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对和西智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致和西智能公司不能持续经营。 5评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6就和西智能公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。 我们与治理层就计划的审计范围、
88、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张晓义 中国北京 中国注册会计师：唐娟 二一八年四月二十日 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 35 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、注释 1 5,446,543.63 5,067,956.52 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、注释 2 266,859.00 386,100.
89、00 应收账款 五、注释 3 18,157,835.12 10,807,792.62 预付款项 五、注释 4 3,577,235.47 7,624,790.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、注释 5 439,372.01 387,488.31 买入返售金融资产 存货 五、注释 6 46,245,011.49 31,221,502.42 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、注释 7 168,609.71 0 流动资产合计 74,301,466.43 55,495,630.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产
90、持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、注释 8 5,665,557.30 4,113,638.35 在建工程 五、注释 9 0 1,194,631.46 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、注释 10 34,700.88 44,615.40 开发支出 商誉 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 36 长期待摊费用 五、注释 11 116,666.67 递延所得税资产 五、注释 12 215,332.39 99,385.83 其他非流动资产 非流动资产合计 6,032,257.24 5
91、,452,271.04 资产总计 80,333,723.67 60,947,901.34 流动负债： 短期借款 五、注释 13 2,900,000.00 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、注释 14 3,589,461.31 1,256,083.50 应付账款 五、注释 15 10,996,426.40 4,971,003.89 预收款项 五、注释 16 5,418,701.00 6,073,695.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、注释 17 972,213.42 461,0
92、13.51 应交税费 五、注释 18 1,709,451.95 951,241.23 应付利息 应付股利 其他应付款 五、注释 19 672,216.48 529,959.43 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,258,470.56 14,242,996.75 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、注释 20 3,423,611.10 0 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 深圳市和西智能装备股份有限公司 2
93、017 年年度报告 公告编号：2018-006 37 非流动负债合计 3,423,611.10 负债合计 29,682,081.66 14,242,996.75 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、注释 21 43,650,000.00 43,650,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、注释 22 561,191.17 561,191.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、注释 23 644,045.08 249,371.34 一般风险准备 未分配利润 五、注释 24 5,796,405.76 2,244,342.08 归属于母公司所有者权益合计
94、 50,651,642.01 46,704,904.59 少数股东权益 所有者权益合计 50,651,642.01 46,704,904.59 负债和所有者权益总计 80,333,723.67 60,947,901.34 法定代表人：翟祥善 主管会计工作负责人：何立 会计机构负责人：农凤霞 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 47,845,663.84 47,436,192.05 其中：营业收入 五、注释 25 47,845,663.84 47,436,192.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 44,431,620.88 43,3
95、87,248.24 其中：营业成本 五、注释 25 31,501,250.31 31,197,117.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、注释 26 326,957.74 336,873.36 销售费用 五、注释 27 5,869,277.11 4,535,159.84 管理费用 五、注释 28 5,629,495.41 6,936,203.93 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 38 财务费用 五、注释 29 331,663.19 -9,343.11 资产减值损
96、失 五、注释 30 772,977.12 391,236.42 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、注释 31 -38,415.77 其他收益 五、注释 32 866,890.16 三、营业利润（亏损以“”号填列） 4,280,933.12 4,010,528.04 加：营业外收入 五、注释 34 145,274.35 221,879.74 减：营业外支出 五、注释 35 5,472.99 3,542.67 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 4,
97、420,734.48 4,228,865.11 减：所得税费用 五、注释 36 473,997.06 488,425.70 五、净利润（净亏损以“”号填列） 3,946,737.42 3,740,439.41 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 3,946,737.42 3,740,439.41 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 3,946,737.42 3,740,439.41 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不
98、能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 3,946,737.42 3,740,439.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,946,737.42 3,740,439.4
99、1 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 39 （一）基本每股收益 0.09 0.13 （二）稀释每股收益 0.09 0.13 法定代表人：翟祥善 主管会计工作负责人：何立 会计机构负责人：农凤霞 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 45,164,873.81 46,626,700.58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现
100、金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、注释 37 1,798,345.58 992,602.30 经营活动现金流入小计 46,963,219.39 47,619,302.88 购买商品、接受劳务支付的现金 31,165,350.72 40,606,810.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现
101、金 10,199,176.17 7,426,125.88 支付的各项税费 2,869,119.57 3,161,410.31 支付其他与经营活动有关的现金 五、注释 37 7,807,070.04 8,748,439.78 经营活动现金流出小计 52,040,716.50 59,942,786.54 经营活动产生的现金流量净额 -5,077,497.11 -12,323,483.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0 3,710,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0 7,963.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金
102、净额 收到其他与投资活动有关的现金 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 40 投资活动现金流入小计 0 3,717,963.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,033,980.13 4,570,028.05 投资支付的现金 3,710,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,033,980.13 8,280,028.05 投资活动产生的现金流量净额 -1,033,980.13 -4,562,065.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投
103、资收到的现金 43,150,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、注释 37 5,000,000.00 1,609,993.85 筹资活动现金流入小计 8,500,000.00 44,759,993.85 偿还债务支付的现金 600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 852,083.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、注释 37 985,885.53 24,959,387.64 筹资活动现金流出小计 2,437,968.
104、84 24,959,387.64 筹资活动产生的现金流量净额 6,062,031.16 19,800,606.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、注释 38 -49,446.08 2,915,057.50 加：期初现金及现金等价物余额 五、注释 38 4,439,914.77 1,524,857.27 六、期末现金及现金等价物余额 五、注释 38 4,390,468.69 4,439,914.77 法定代表人：翟祥善 主管会计工作负责人：何立 会计机构负责人：农凤霞 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 41
105、 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,650,000.00 561,191.17 249,371.34 2,244,342.08 46,704,904.59 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 43,650,000.00 561,191.17 249,371.34 2,244,342.08 46,704,904.59 三、本期增减变动金额（减少以“
106、”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 42 1提取盈余公积 394,673.74 -394,673.74 2提取一般风险准备 394,673.74 -394,673.74 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额
107、 43,650,000.00 561,191.17 64,404,508 5,796,405.76 50,651,642.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 -685,534.82 -185,534.82 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 43 二、本年期初余额 500,000.00 -68
108、5,534.82 -185,534.82 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 43,150,000.00 561,191.17 249,371.34 2,929,876.90 46,890,439.41 （一）综合收益总额 3,740,439.41 3,740,439.41 （二）所有者投入和减少资本 43,150,000.00 43,150,000.00 1股东投入的普通股 43,150,000.00 43,150,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 249,371.34 -249,371.34 1提取盈余公积 249,3
109、71.34 -249,371.34 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 561,191.17 -561,191.17 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 561,191.17 -561,191.17 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 44 四、本年期末余额 43,650,000.00 561,191.17 249,371.34 2,244,342.08 46,704,904.59 法定代表人：翟祥善
110、 主管会计工作负责人：何立 会计机构负责人：农凤霞 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 45 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 深圳市和西智能装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为深圳市和西电子设备有限公司,于 2001 年 12 月 26 日在深圳市工商行政管理局宝安分局登记注册，由翟祥善、程玲发起设立，公司于 2016 年 7 月 14 日整体变更为股份有限公司。公司于 2016年 12 月 6 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，现持有统
111、一社会信用代码为91440300734154316P 的营业执照。 经过历年的股权转让、增加股本，截止 2017 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数4,365.00 万股，注册资本为 4,365.00 万元，注册地址：深圳市宝安区沙井街道步涌同富裕A-2 工业区 A 区第四栋，实际控制人为翟祥善。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属专用设备制造业行业，主要业务为电子设备、智能自动化产品的生产与销售。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 20 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的
112、交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 46 产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、 重要会计政策、会计估计 (一
113、) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (五) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类
114、 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：应收款项。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 47 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的
115、，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公
116、允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其
117、一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 48 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对
118、公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当
119、前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (六) 应收款项 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
120、 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 49 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：金额在 30 万元以上（含）的应收账款和金额在 20 万元以上（含）的其他应收账款。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若
121、干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 账龄分析法 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 4 年以上 100 100 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的
122、理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。 坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 50 (七) 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、在途物资、在产品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时，库存商品和发出商品采用个
123、别计价法，其他存货的发出按月末一次加权平均法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
124、数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报
125、告 公告编号：2018-006 51 (八) 持有待售 1 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值
126、减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 (九) 固定资产 1 固定资产确
127、认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 52 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
128、 （3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质
129、和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 生产机器设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备及其他设备 年限平均法 5 5 19 （2） 固定资产的后续支出 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 53 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定
130、资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占
131、租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确
132、定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (十) 在建工程 1 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费以及应分摊的间接费用等。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 54 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值
133、。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十一) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括 ERP软件。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买
134、价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
135、合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 55 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据
136、如下： 项目 预计使用寿命 依据 ERP 软件 5 年 预计可使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等
137、而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 56 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
138、资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十二) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以
139、对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定
140、的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 57 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相
141、关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十三) 长期待摊费用 1 摊销方法 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2 摊销年限 类别 摊销年限 备注 咨询服务费 2 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。
142、本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 深圳市
143、和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 58 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部
144、退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 (十五) 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 公司主要采用直销模式，收入
145、确认的具体方式如下： 设备产品：产品已经发出、最终客户已调试完成并验收后，作为所有权的风险和报酬转移的时点，确认收入； 配件产品：产品发出并验收后作为所有权的风险和报酬转移的时点，确认收入。 2 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3 提供劳务收入的确认依据和方法 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 59
146、在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期
147、劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 (十
148、六) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 60 府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币
149、性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠
150、贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
151、 1 确认递延所得税资产的依据 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 61 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
152、时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (十八) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1 经营租赁会计处理 （1）
153、经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 62 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租
154、赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注三（九）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
155、未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (十九) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 本报告期重要会计政策变更。 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自 2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。 本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采
156、用该修订后的准则，对当期财务报表的影响金额为866,890.16 元。 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 63 会计科目 2017 年度
157、2016 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 营业外收入 1,012,164.51 145,274.35 221,879.74 221,879.74 营业外支出 5,472.99 5,472.99 41,958.44 3,542.67 资产处置损益 38,415.77 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务；以及提供有形动产租赁服务 17% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 1
158、5% (二) 税收优惠政策及依据 公司于 2015 年 6 月 19 日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准的证书编号为 GR201544200545 的高新技术企业证书，有效期为三年，2017 年度符合税法规定的所得税减按 15%计算缴纳。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 16,227.60 19,105.50 银行存款 3,635,585.37 4,420,809.27 其他货币资金 1,794,730.66 628,041.75 合计 5,446
159、,543.63 5,067,956.52 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 64 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票保证金 1,794,730.66 628,041.75 合计 1,794,730.66 628,041.75 银行承兑保证金较上年同期大幅增加，主要是因为开具的承兑汇票金额增加。 注释2 应收票据 1 应收票据的分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 266,859.00 286,100.00 商业承兑汇票 100,000.00 合计 266,859.00 386,100.00 应收票据较上
160、年同期有所减少是因为上年同期有商业承兑，报告期内没有商业承兑。 2 期末公司无已质押的应收票据 3 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 556,667.00 合计 556,667.00 4 期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 注释3 应收账款 1 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,543,969.32 100.00 1,386,134.20 7.09
161、 18,157,835.12 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 65 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 19,543,969.32 100.00 1,386,134.20 7.09 18,157,835.12 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,445,602.26 100.00 637,809.64 5.57 10,807,792.62 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
162、合计 11,445,602.26 100.00 637,809.64 5.57 10,807,792.62 2 应收账款分类说明 （1） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 14,765,254.72 738,262.74 5.00 12 年 4,030,214.60 403,021.46 10.00 23 年 719,500.00 215,850.00 30.00 34 年 50.00 4 年以上 29,000.00 29,000.00 100.00 合计 19,5
163、43,969.32 1,386,134.20 7.09 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 748,324.56 元。 4 本期无实际核销的应收账款 5 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 合肥鑫铭电子科技有限公司 1,847,000.00 9.45 184,700.00 江苏新安电器有限公司 1,828,778.54 9.36 91,438.93 东莞旭福电脑有限公司 1,740,000.04 8.90 87,000.00 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-
164、006 66 苏州鑫铭电子科技有限公司 1,215,000.00 6.22 121,500.00 芜湖大洋电机新动力科技有限公司 810,000.00 4.14 40,500.00 合计 7,440,778.58 38.07 525,138.93 说明：公司与上述客户之间均不存在关联关系。 6 本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项 7 本期无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,947,008.04 54.43 7,624,790.43 100.00 1 至 2
165、 年 1,630,227.43 45.57 合计 3,577,235.47 100.00 7,624,790.43 100.00 2 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 东莞市百昌贸易有限公司 1,630,227.43 1-2 年 货物未提供 合计 1,630,227.43 3 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 东莞市百昌贸易有限公司 2,128,780.06 59.51 2016、2017 年 货物未提供 XAVISCO.Ltd 346,690.90
166、9.69 2017 年 货物未提供 深圳市宝安区沙井伟创精密机械设备店 289,688.69 8.10 2017 年 货物未提供 深圳市欧捷斯显示科技有限公司 260,000.00 7.27 2017 年 货物未提供 佛山市泰美钢业有限公司 209,673.00 5.86 2017 年 货物未提供 合计 3,234,832.65 90.43 说明：公司与上述供应商之间均不存在关联关系。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 67 注释5 其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例
167、（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 488,787.11 100.00 49,415.10 10.11 439,372.01 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 488,787.11 100.00 49,415.10 10.11 439,372.01 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 412,250.85 100.00 24,762.54 6.01 387,488.31 单
168、项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 412,250.85 100.00 24,762.54 6.01 387,488.31 2 其他应收款分类说明 （1） 期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 122,072.11 6,103.60 5.00 12 年 350,115.00 35,011.50 10.00 23 年 34 年 16,600.00 8,300.00 50.00 4 年以上 合计 488,787.11 49,415.10 10.11 3
169、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 68 本期计提坏账准备金额 24,652.56 元。 4 本期无实际核销的其他应收款 5 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 380,115.00 350,115.00 代垫社保、住房公积金 45,470.12 35,535.85 预付费用类 46,601.99 10,000.00 材料款 16,600.00 16,600.00 合计 488,787.11 412,250.85 6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称
170、款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 杨彪 押金 347,548.00 1-2 年 71.10 34,754.80 上海赫程国际旅行社有限公司 预付费用类 31,966.00 1 年以内 6.54 1,598.30 杭州华立科技有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 4.09 1,000.00 东莞市一川金品机械有限公司 材料款 16,600.00 3-4 年 3.40 8,300.00 合肥美的希克斯电子有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 2.05 500.00 合计 426,114.00 87.18 46,153.10 说明
171、：公司与上述供应商之间均不存在关联关系。 7 本期无涉及政府补助的应收款项 8 本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况 9 本期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额 注释6 存货 1 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,394,282.68 6,394,282.68 6,240,072.42 6,240,072.42 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 69 在产品 22,088,174.22 22,088,174.22 13,479,608.42 13
172、,479,608.42 库存商品 6,299,260.17 6,299,260.17 1,108,920.22 1,108,920.22 发出商品 11,045,104.59 11,045,104.59 10,148,456.92 10,148,456.92 在途物资 91,980.84 91,980.84 周转材料 326,208.99 326,208.99 244,444.44 244,444.44 合计 46,245,011.49 46,245,011.49 31,221,502.42 31,221,502.42 注释7 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵扣额 168,6
173、09.71 合计 168,609.71 注释8 固定资产原值及累计折旧 1 固定资产情况 项目 机器设备 办公设备及其他设备 合计 一. 账面原值 1 期初余额 5,895,527.14 484,116.42 6,379,643.56 2 本期增加金额 2,800,169.89 13,926.49 2,814,096.38 重分类 590,102.51 590,102.51 购置 110,307.70 13,926.49 124,234.19 在建工程转入 2,099,759.68 2,099,759.68 3 本期减少金额 4 期末余额 8,695,697.03 498,042.91 9,1
174、93,739.94 二. 累计折旧 1 期初余额 1,920,218.99 345,786.22 2,266,005.21 2 本期增加金额 1,180,180.21 81,997.22 1,262,177.43 本期计提 1,180,180.21 81,997.22 1,262,177.43 3 本期减少金额 4 期末余额 3,100,399.20 427,783.44 3,528,182.64 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 四. 账面价值 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 70 1 期末账面价
175、值 5,595,297.83 70,259.46 5,665,557.30 2 期初账面价值 3,975,308.15 138,330.20 4,113,638.35 2 期末无暂时闲置的固定资产 3 期末通过融资租赁租入的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 6,759,479.13 2,631,069.97 4,128,409.16 合计 6,759,479.13 2,631,069.97 4,128,409.16 4 通过经营租赁租出的固定资产 项目 期末账面价值 机器设备 3,685.71 合计 3,685.71 5 期末无未办妥产权证书的固定资产 注释9
176、在建工程 1 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 激光切割机改造 1,194,631.46 1,194,631.46 合计 1,194,631.46 1,194,631.46 2 重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期其他减少 期末余额 激光切割机改造 1,194,631.46 905,128.22 2,099,759.68 合计 1,194,631.46 905,128.22 2,099,759.68 注释10 无形资产 1 无形资产情况 项目 软件 合计 一. 账面原值 1 期
177、初余额 49,572.66 49,572.66 2 本期增加金额 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 71 3 本期减少金额 4 期末余额 49,572.66 49,572.66 二. 累计摊销 1 期初余额 4,957.26 4,957.26 2 本期增加金额 9,914.52 9,914.52 本期计提 9,914.52 9,914.52 3 本期减少金额 4 期末余额 14,871.78 14,871.78 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 34,700.88 3
178、4,700.88 2 期初账面价值 44,615.40 44,615.40 注释11 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 咨询服务费 200,000.00 83,333.33 116,666.67 合计 200,000.00 83,333.33 116,666.67 注释12 递延所得税资产和递延所得税负债 1 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,435,549.30 215,332.39 662,572.18 99,385.83 合计 1,435,54
179、9.30 215,332.39 662,572.18 99,385.83 2 本公司于 2017 年 12 月 31 日无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损。 注释13 短期借款 1 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 72 保证借款 2,900,000.00 合计 2,900,000.00 短期借款分类的说明：以上借款由深圳市高新投融资担保有限公司、翟祥善、程玲提供连带责任保证，本期已归还本金 600,000.00 元。 注释14 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,589
180、,461.31 1,256,083.50 合计 3,589,461.31 1,256,083.50 应付票据大幅增加主要是因为应付账款大幅增加。 注释15 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 10,885,686.23 4,971,003.89 应付设备款 940.17 应付运费 109,800.00 合计 10,996,426.40 4,971,003.89 应付账款大幅增加主要是因为公司 2017 年度研发了新产品，购进了大量的新材料，及公司基于对现有产品的技术进行升级优化所需增加了原材料的采购，公司与供应商之间已经形成良好的合作关系，采购付款有一定的信用期，导致报告期末公司应
181、收账款较大。 注释16 1 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 预收货款 5,418,701.00 6,073,695.19 合计 5,418,701.00 6,073,695.19 2.账龄超过一年的重要预收款项 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 中新科技集团股份有限公司 183,600.00 初验不合格，重新安装合格后转收入 威海众凯电子有限公司 183,500.00 初验不合格，重新安装合格后转收入 深圳市汇科源电子科技有限公司 162,500.00 初验不合格，重新安装合格后转收入 天津诺布尔电子有限公司 143,000.00 初验不合格，重新安装合格后转收入 深圳市和西智能装
182、备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 73 合计 672,600.00 说明：公司与上述客户之间均不存在关联关系。 注释17 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 461,013.51 10,079,138.20 9,567,938.29 972,213.42 离职后福利-设定提存计划 631,237.88 631,237.88 合计 461,013.51 10,710,376.08 10,199,176.17 972,213.42 2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴
183、和补贴 461,013.51 9,726,793.31 9,215,593.40 972,213.42 职工福利费 29,220.30 29,220.30 社会保险费 197,367.09 197,367.09 其中：基本医疗保险费 152,767.70 152,767.70 工伤保险费 22,082.89 22,082.89 生育保险费 22,516.50 22,516.50 住房公积金 125,757.50 125,757.50 合计 461,013.51 10,079,138.20 9,567,938.29 972,213.42 短期薪酬较期初大幅增长：一方面是公司调薪；另一方面是公司为
184、了扩大生产、销售，增加生产人员导致。 3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 586,723.04 586,723.04 失业保险费 44,514.84 44,514.84 合计 631,237.88 631,237.88 注释18 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 981,251.81 389,567.95 企业所得税 607,240.92 503,846.63 城市维护建设税 68,687.63 32,990.73 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 74 教育费附加 29,437.55
185、14,138.89 地方教育费附加 19,625.04 9,425.92 其他 3,209.00 1,271.11 合计 1,709,451.95 951,241.23 应交税费大幅增加是因为 2017 年 12 月公司加大力度催促客户进行验收，确认销售收入 导致年末留底税额增加。 注释19 其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 其他单位往来款 591,039.43 420,268.88 房租 81,177.05 109,690.55 合计 672,216.48 529,959.43 2 期末无账龄超过一年的重要其他应付款 注释20 长期应付款 1 长期应付
186、款分类 款项性质 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 3,423,611.10 合计 3,423,611.10 长期应付款本期增加，主要是公司为了筹措资金，把公司一批固定资产出售给浩瀚（上海）融资租赁有限公司，并租回，形成融资租赁。 注释21 股本 项 目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 增加 减少 翟祥善 27,072,000.00 - - 27,072,000.00 蔡泽楷 6,336,000.00 - - 6,336,000.00 陈艳 4,992,000.00 - - 4,992,000.00 深圳市和西股权投资企业（有限合伙） 3,650,000.00 - - 3,650
187、,000.00 陈玥娟 1,600,000.00 - - 1,600,000.00 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 75 合计 43,650,000.00 - - 43,650,000.00 股本变动情况说明：本期股本未发生变动 注释22 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 561,191.17 561,191.17 合计 561,191.17 561,191.17 注释23 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 249,371.34 394,673.74 644,045
188、.08 合计 249,371.34 394,673.74 644,045.08 注释24 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 2,244,342.08 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,244,342.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,946,737.42 减：提取法定盈余公积 394,673.74 10.00 期末未分配利润 5,796,405.76 注释25 营业收入和营业成本 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 47,829,373.24 31,485,6
189、88.38 47,380,089.49 31,159,977.00 其他业务 16,290.60 15,561.93 56,102.56 37,140.80 合计 47,845,663.84 31,501,250.31 47,436,192.05 31,197,117.80 注释26 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 76 城市维护建设税 179,886.09 174,123.18 教育费附加 77,094.04 74,625.52 地方教育费附加 51,396.02 49,750.31 印花税 18,5
190、81.59 38,374.35 合计 326,957.74 336,873.36 注释27 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,740,745.62 2,127,157.81 运输费 687,925.78 560,227.08 展览费 503,458.72 285,056.60 差旅费 455,673.34 585,773.93 招待费 407,078.43 177,462.30 服务费 341,497.14 232,483.51 吊运费 330,873.78 239,149.50 房租水电 222,297.76 219,483.85 其他 179,726.54 108,36
191、5.26 合计 5,869,277.11 4,535,159.84 注释28 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研究与开发费 3,054,470.93 4,062,884.30 服务费 1,066,088.46 1,354,491.88 职工薪酬 838,749.21 761,832.77 房租 183,062.89 179,682.38 修理费 142,245.15 水电费 62,974.90 59,292.71 办公费 40,347.59 235,313.31 差旅费 5,297.51 53,413.77 其他 236,258.77 229,292.81 合计 5,629,495.4
192、1 6,936,203.93 注释29 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 325,648.72 减：利息收入 15,882.27 53,140.26 汇兑损益 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 77 银行手续费 21,817.33 43,540.17 其他 79.41 256.98 合计 331,663.19 -9,343.11 注释30 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 772,977.12 391,236.42 合计 772,977.12 391,236.42 公司资产减值损失是因为公司应收账款增加，客户汇
193、款周期满，其中债务单位杭州中百旺电子科技有限公司破产导致公司 255,600.00 元无法收回，形成坏账。 注释31 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -38,415.77 合计 -38,415.77 注释32 其他收益 1 其他收益明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 866,890.16 合计 866,890.16 2 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌资助款 500,000.00 与收益相关 企业研究开发补助 177,000.00 与收益相关 科技企业资质认定补贴项目 100,000.0
194、0 与收益相关 国内市场开拓项目资助 69,850.00 与收益相关 稳岗补贴 17,940.16 与收益相关 宝安区知识产权资助项目 1,200.00 与收益相关 政府软件著作权资助 900.00 与收益相关 合计 866,890.16 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 78 注释33 政府补助 1 按列报项目分类的政府补助 政府补助列报项目 本期发生额 上期发生额 备注 计入其他收益的政府补助 866,890.16 详见附注五注释 32 计入营业外收入的政府补助 221,879.74 详见附注五注释 34 合计 866,890.16 221,
195、879.74 注释34 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 221,879.74 其他 145,274.35 145,274.35 合计 145,274.35 221,879.74 1 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 稳岗补贴 58,179.74 与收益相关 智博会展补贴 81,000.00 与收益相关 企业国内市场开拓项目 82,700.00 与收益相关 合计 221,879.74 注释35 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非经常性损益的金额 其他 5,472.99 3,542.
196、67 5,472.99 合计 5,472.99 3,542.67 5,472.99 注释36 所得税费用 1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 79 当期所得税费用 589,943.62 547,111.17 递延所得税费用 -115,946.56 -58,685.47 合计 473,997.06 488,425.70 2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 4,420,734.48 按法定/适用税率计算的所得税费用 663,110.17 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得
197、税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 29,071.98 研发费用加计扣除 -218,185.09 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 473,997.06 注释37 现金流量表附注 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收入 866,890.16 221,879.74 利息收入 15,882.27 53,140.26 其他单位往来款 278,783.45 339,403.89 员工往来 8,747.95 378,178.41 押金及保证金 628,0
198、41.75 合计 1,798,345.58 992,602.30 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 押金及保证金 1,086,074.94 628,041.75 其他单位往来款 36,601.99 196,169.73 员工往来 9,934.27 123,967.29 管理费用 3,533,232.76 5,365,137.57 销售费用 3,049,787.57 2,391,583.27 银行手续费 85,965.52 43,540.17 其他 5,472.99 合计 7,807,070.04 8,748,439.78 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017
199、 年年度报告 公告编号：2018-006 80 3 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到向股东拆入资金 1,609,993.85 收到售后回购的融资租赁款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 1,609,993.85 4 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付向股东拆入资金 24,959,387.64 支付收到售后回购的融资租赁款本金 972,222.23 支付票据贴现费用 13,663.30 合计 985,885.53 24,959,387.64 注释38 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 项目 本期金
200、额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,946,737.42 3,740,439.41 加：资产减值准备 772,977.12 391,236.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,262,177.43 1,079,903.93 无形资产摊销 9,914.52 4,957.26 长期待摊费用摊销 83,333.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 38,415.77 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 325,648.72 投资损失（收益以“”号填列）
201、 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -115,946.56 -58,685.47 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -15,023,509.07 -5,569,512.58 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,604,750.26 -14,998,182.53 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 8,265,920.24 3,047,944.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,077,497.11 -12,323,483.66 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年
202、年度报告 公告编号：2018-006 81 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,390,468.69 4,439,914.77 减：现金的期初余额 4,439,914.77 1,524,857.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -49,446.08 2,915,057.50 2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,390,468.69 4,439,914.77 其中：库存现金 16,227.60 19,105.50 可随时用于支付的银行存款 3,635,58
203、5.37 4,420,809.27 可随时用于支付的其他货币资金 738,655.72 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,390,468.69 4,439,914.77 注：截止 2017 年 12 月 31 日，本公司其他货币资金中金额为 1,056,074.94 元为超过三个月以上到期的应付票据保证金，故从现金及现金等价物中扣除。 注释39 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 货币资金 1,794,730.66 票据保证金 固定资产 4,128,409.16 售后回租融资
204、租赁租入的固定资产 合计 5,923,139.82 六、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 82 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的
205、信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 38.07% (2016 年：55.14%)。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金
206、融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 短期借款 2,900,000
207、.00 2,900,000.00 2,900,000.00 应付票据 3,589,461.31 3,589,461.31 3,589,461.31 应付账款 10,996,426.40 10,996,426.40 10,996,426.40 其他应付款 672,216.48 672,216.48 672,216.48 金融负债小计 18,158,104.19 18,158,104.19 18,158,104.19 续： 项目 期初余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上 应付票据 1,256,083.50 1,256,083.50 1,256,083.50 应付
208、账款 4,971,003.89 4,971,003.89 4,971,003.89 其他应付款 529,959.43 529,959.43 529,959.43 金融负债小计 6,757,046.82 6,757,046.82 6,757,046.82 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 83 七、 公允价值 （一） 以公允价值计量的金融工具 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无以公允价值计量的金融工具。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司实际控制人 所在地 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 翟祥善 深圳市 62
209、.75 70.38 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 蔡泽楷 公司股东（报告期末持股比例 14.5155%) 深圳市和西股权投资企业（有限合伙） 公司股东（报告期末持股比例 8.3620%) 陈艳 公司股东（报告期末持股比例 11.4364%) 陈玥娟 公司股东（报告期末持股比例 3.6655%) 程玲 实际控制人翟祥善之配偶 深圳市和美佳电子有限公司 实际控制人翟祥善之控股公司 (三) 关联方交易 1 本公司报告期内无购买商品、接受劳务的关联交易 2 本公司报告期内无销售商品、提供劳务的关联交易 3 关联担保情况 （1） 本公司作为被担保方 担保方 担保金额
210、担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 翟祥善、程玲 5,000,000.00 2017/6/1 2020/5/31 否 翟祥善、程玲 3,500,000.00 2017/8/4 2018/8/3 否 合计 8,500,000.00 九、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 84 本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 十一、
211、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 866,890.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
212、损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 139,801.36 其他符合非经常性损益定义的损
213、益项目 减：所得税影响额 151,824.68 少数股东权益影响额（税后） 合计 854,866.84 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 每股收益 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 85 净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.11 0.09 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.35 0.09 0.09 深圳市和西智能装备股份有限公司 （董事会） 二一八年四月二十三日 深圳市和西智能装备股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-006 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 深圳市和西智能装备股份有限公司董事会办公室
