870118_2016_久洁车服_2016年年度报告_2017-04-23.txt

1、 久洁车服 NEEQ:870118 湖北久洁汽车服务股份有限公司 Hubei Jiujie Auto Service Co.,Ltd. 图片（如有） 年度报告 2016 公 司年 度 大 事 记 一、2016 年 4 月 18 日，公司创立大会暨第一次股东大会批准，公司以 2016 年 3 月 31 日为基准日，采用整体变更方式设立股份有限公司。整体变更后，公司股本总额为人民币 30,000,000.00元，每股面值人民币 1 元，折合股份总数 30,000,000 股。公司名称由仙桃市久洁汽车服务有限公司变更为湖北久洁汽车服务股份有限公司。 三、2016 年 8 月，经公司董事会批准，投资设

2、立 2 家控股子公司，即武汉市久之洁、宜昌久洁。根据公司年初提出的中长期发展规划，实施“星月布局”的战略模式，逐步以武汉为中心，向周边城市辐射。 二、2016 年 4 月，经公司董事会批准，在仙桃地区设立刘口分公司、园区分公司，2016 年8 月，经董事会批准，在仙桃地区投资筹建干河分公司，公司区域性布局继续完善。 四、2016 年 11 月 28 日取得了全国中小企业股份转让系统同意挂牌的函，2016 年 12 月 21日正式登陆新三板。 公告编号：2017-020 1 目录 第一节声明与提示. 3 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 1

3、1 第五节重要事项 . 21 第六节股本变动及股东情况 . 24 第七节融资及分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节公司治理及内部控制 . 31 第十节财务报告 . 35 公告编号：2017-020 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、久洁车服 指 湖北久洁汽车服务股份有限公司 久洁有限公司、久洁有限 指 公司前身仙桃市久洁汽车服务有限公司 武汉市久之洁 指 武汉市久之洁汽车服务有限公司 系公司控股子公司 宜昌久洁 指 宜昌久洁汽车服务有限公司 系公司控股子公司 园区分公司 指 湖北久洁汽车服务股份有限公司园区分公司 系公司分公司 刘口分公

4、司 指 湖北久洁汽车服务股份有限公司刘口分公司 系公司分公司 干河分公司、农贸店 指 湖北久洁汽车服务股份有限公司干河分公司 系公司分公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 湖北金楚律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则(试行) 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 久洁车服 2016 年第一次股东大会审议通过的公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规

5、则、监事会议事规则 报告期 指 2016 年度 公告编号：2017-020 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确

6、、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-020 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 短期偿债风险 公司 2016 年末、2015 年末、2014 年末的流动比率分别为 0.35、0.36、0.08,速动比率分别为 0.17、0.13、0.04,流动比率和速动比率保持较低水平。主要原因是:1、公司近年来购买房屋及土地使用权以满足生产经营所需,导致固定资产占总资产的比例较高。2、报告期内,公司经营网点快速扩张,投资建设厂房及新增设备支出,使得公司固定资产、在建工程分别同比增加 226 万元、679 万元。 报告期

7、内,公司主要通过银行贷款以及股东借款解决网点扩张及经营所需资金,导致流动负债金额较大。以上因素综合导致公司的流动比率和速动比率较低。未来随着公司经营网点的扩张,采购和销售规模的不断增大,如果公司不能继续通过银行或其他渠道获得经营所需资金,或者市场情况发生变化导致公司业绩下滑,则可能出现公司不能按时偿付到期债务的情况,存在一定的偿债风险。 融资渠道单一的风险 报告期内,公司业务发展主要依靠银行贷款以及股东借款来进行融资。公司在业务规模增长的同时,迅速扩张和融资渠道单一之间的矛盾日益突出,现有的融资方式仍然以债务融资为主,权益类的融资方式和渠道相对有限,也因此制约了公司的发展,汽车后市场整体产业链

8、涵盖了消费者购买汽车后所需要配套跟进的所有产品服务,公司也需要资金支持进行持续业务拓展,公司在资金方面的局限性将直接影响公司业务的整体战略规划。若公司不能完全满足业务扩张的资金需求,不利于公司长远发展,也对经营的稳定性造成一定影响。因此,公司需要拓展多种融资渠道以满足业务发展所需的资金需求。 未办理产权证的风险 公司位于仙桃市纺织工业园铁匠湾村华中汽车交易大市场 7 号楼的5间门面,已经在仙桃市房产管理局办理产权证书备案,但尚未取得产权证书。截止 2016 年 12 月 31 日,公司未能办理产权证的固定资产账面价值为 2,834,012.16 元,占公司净资产比例为 7.13%。 根据开发商

9、仙桃市天翔置业有限公司出具的说明,公司迟延办理房产证主要是因为开发商控股股东及经办人员的变动造成的,与此同时,仙桃市正在启动不动产证合并工作,客观上也造成了一定影响,开发商已经承诺上述房产的权属证件将于 2016 年 12 月前办理完毕。截止报告期期末上述房产仍未办理房产证,但已经签订了正式的购房合同,房屋已交付给公司占有并使用,且已经在仙桃市房产管理局办理了合同备案手续。该事项存在不确定性,可能对公司的生产经营造成一定的影响。 市场竞争加剧导致利润下滑的风险 2014 年 9 月,交通运输部、国家发展改革委等十部委发布关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见(交运发 2014 186

10、 号),提出通过 5 年左右努力,推动汽车维修业转型升级,提高服务质量。该指导意见的发布和实施,将打破整 公告编号：2017-020 5 车生产厂的纵向垄断,充分释放行业竞争力和激发市场活力。对后市场服务提供商来说,汽车维修技术信息的公开、维修配件的自有流通,将造成维修服务行业竞争加剧。 公司多年来专注于为客户提供优质、便捷的汽车维修、美容、装饰汽车后市场服务。公司通过多年的业务积累,对客户需求已有了充分的认识和把握,形成了稳定的客户群体,目前已成为区域内较有影响力的汽车后市场服务提供商。但随着市场的变化、客户需求的增加,市场内提供后市场服务的供应商不断增加,如果公司不能在服务质量、服务便捷性

11、和服务创新性等方面巩固自身的竞争优势,并开拓新的市场领域,公司将面临市场份额和盈利水平波动的风险。 经营扩张导致的管理风险 报告期内,公司业务发展迅速,规模不断壮大,实现了各项业务的较快发展。公司直营店 2016 年从 1 家扩大到 4 家,投资设立了 2 家控股子公司。根据公司发展战略规划,在未来 3 年内仍保持较快的发展速度,随着公司快修美容门店数量的扩张、服务网络的扩大,公司资产、业务、人员规模将进一步增大,对公司现有的制度建设、市场开拓、运营管理、资金管理、内部控制建等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐,不能及时建立和执行完善的管理体系和内部控

12、制制度并保持较高的管理效率,公司将面临经营管理风险。 公司经营业绩短期内无法恢复的风险 报告期内,公司经营业绩基本保持稳定,2016 年销售收入、销售毛利率均保持在合理水平。由于公司网点的扩张造成公司与之相关的直接费用大幅度增加。2016 年期末净利润为-418.53 万元,较上年同比下降了 906.13%。而公司新增网点的经营还处于磨合期,经营业绩短期内不可能呈现爆发式增长。快速扩张虽然可以使公司销售收入的复合增长率保持较高水平,但是短期内很难实现盈利。 汽车快修行业缺乏健全、有效的管理体制的风险 我国汽车维修行业缺乏健全、有效的管理体制。自 1986 年汽车维修纳入交通行业管理以来,交通部

13、先后制定颁布了一系列有关汽车维修的政策法规和技术标准,对规范汽修行业起到了积极作用。但有关汽车配件销售的管理法规依然不是很完善、假冒、伪劣配件充斥市场,致使汽车维修质量难以保障,汽车维修价格异常混乱, 严重干扰了汽车维修业的市场秩序,有些销售商以超低的价格吸引走大量不知情的客户。此外,一些假冒、低质的产品也让许多客户对于个别品牌的品质产生怀疑,即使公司销售正规的产品,客户也不会再选用特定的品牌产品,进而导致公司汽修业务的客户流失。 汽修行业的人员素质不足风险 根据中国汽车维修行业协会对 831 户企业的 40834 名从业人员的文化水平情况的调查显示,在被调查的从业人员总体中,从事汽车维修的技

14、术工人(主要是机修、电工、钣金、漆工等)为 25874 人,占 63.4%;从事管理工作的有 10699 人,占 26.2%;在从事汽车维修的技术工人总体中,初中及以下文化程 公告编号：2017-020 6 度的占 38.5%;具有高中文化的占四成,而经过专业学习的大专以上的仅占一成,文化水平可能会造成技术工人的技术水平低下,是汽车维修质量得不到保障,相对技术人才的匮乏制约了企业的技术进步和发展。与发达国家相比,中国对于汽车服务行业的门槛要求偏低,技术工人的水平处于中等偏下,有很大一部分人员依靠简陋的设备、工具和经验来进行维修。这将会直接影响对客户的服务质量,降低客户的满意度并且影响公司的声誉

15、。 受宏观经济波动影响的风险 汽车产业近几年来属于我国支柱型产业之一,与钢铁、石油等行业息息相关,因此受国家宏观经济波动影响较大。 汽车消费属于大宗耐用品消费,当宏观经济景气时,消费能力增强,汽车市场繁荣;当宏观经济不景气时,居民的消费能力受到收入、物价等因素影响,汽车市场通常表现低迷。当汽车产业低迷时,直接影响的将是汽车后市场行业的发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-020 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北久洁汽车服务股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Jiujie Auto Service Co.,Ltd. 证券简称 久洁车服 证券代码

16、 870118 法定代表人 刘义红 注册地址 仙桃市沙嘴办事处仙彭公路东侧 7-26 楼幢 1 单元 1 层 101 号房 办公地址 仙桃市沙嘴办事处仙彭公路东侧 7-26 楼幢 1 单元 1 层 101 号房 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘华忠、郭任刚 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区中北路 227 号东信资本大厦 17 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赵勇 电话 0728-8215926 传真 0728-3210232 电子邮箱 2635485758 公司网

17、址 联系地址及邮政编码 湖北省仙桃市仙彭公路东侧 7-26 楼幢(中加科技城旁) 邮政编码433000 公司指定信息披露平台的网址 或 www.neeq.cc 公司年度报告备置地 公司档案室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） O80 机动车、电子产品和日用产品修理业 主要产品与服务项目 汽车维修保养、汽车装饰美容、汽车销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 刘义红 实际控制人 刘义红、朱绪英 四、注册情况 公告编号：201

18、7-020 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91429004764139248P 否 税务登记证号码 91429004764139248P 是 组织机构代码 91429004764139248P 是 公告编号：2017-020 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,057,038.41 12,232,408.57 23.09% 毛利率 28.41% 40.17% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,185,250.34 519,175.74 -906.13% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利

19、润 -4,150,497.33 596,847.11 -795.40% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -10.33% 5.27% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -10.24% 5.86% - 基本每股收益 -0.14 0.02 -906.13% 二、偿债能力单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 79,898,510.18 72,108,285.10 10.80% 负债总计 40,251,318.44 29,495,843.02 36.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,647,191.74 42,

20、612,442.08 -6.96% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.42 -7.04% 资产负债率（母公司） 49.33% 40.90% - 资产负债率（合并） 50.38% 40.90% - 流动比率 35.28 36.38 - 利息保障倍数 -0.68 1.26 - 三、营运情况单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,008,736.95 3,995,052.12 - 应收账款周转率 9.98 12.96 - 存货周转率 10.96 5.53 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 10.80% 25.29% - 营业收入增长率

21、 23.09% 100.25% - 净利润增长率 -906.13% -188.99% - 五、股本情况单位：股 公告编号：2017-020 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,753.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 -34,753.01 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -34,753.

22、01 注: 营业外支出主要系是公司售后产生的费用，主要系汽车返修之后产生的维修费。 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位：元 不适用 公告编号：2017-020 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家专门从事汽车售后服务的综合性车服企业。主要包括汽车维修、汽车美容、装饰等。公司的业务范围可以涵盖汽车后市场服务的全部流程。商业模式以零售为主，客户群体高度分散，主要服务对象为个体车主。公司将以武汉为中心逐步向周边城市发展品牌连锁店，区域布局采取“星月”模式，即一家大型的综合性服务店（月亮店）辐射几家快修快保店（星星店），月亮店为星星店提供技术、人

23、才、设备支撑，星星店在做好自身业务的同时，为月亮店集揽客户。充分利用现有的设备、人才，提高效率，实现良好的资源配置。借助于汽车后市场规模的不断扩大，公司具备健康的盈利模式和发展潜力。 （一）销售模式 公司通过直营店直接向客户提供汽车售后服务，报告期内，公司的收入主要来自于汽车维修、美容、装饰的等汽车服务收入。消费者到达直营店，汽车交收给公司后，店内的售后服务人员会向消费者介绍有关汽车综合性服务的资料，并致电消费者维修进度等情况。 （二）采购模式 公司采购品主要为汽车零配件、装饰材料等。公司对集中采购的物料进行了严格的质量控制，采购汽车维修所需的汽车配件。汽车配件的采购主要根据公司日常维修、保养

24、、美容装饰的需求、库存情况以及对市场调查后的新品，由采购部门按照服务合同与行业标准的要求与供应商完成采购。公司目前的采购流程主要包括：物料需求接单、拟定采购计划、拟定供应商、询价比价与评估、上级批准采购、签订采购合同、供应商协调、物料供应进度跟踪、到货验收、付款开票等。 （三）生产服务模式 公司提供的产品或服务主要是：包括汽车表面修复、玻璃修复、汽车美容、汽车快修等内容的汽车维修服务。对于汽车维修服务，公司拥有大批经验丰富、技术扎实的员工和成熟高效的服务体系，主要通过直接联系客户建议保养维修或客户上门来到维修门店，针对不同客户的需求，签订委托协议后进行相应的维修服务，维修初步完成后，客户提车时

25、还需要进行试车，确保解决检测到的问题。 （四）盈利模式 公司正在探索出以汽车维修为基础，囊括汽车整车销售、零配件供应、汽车装饰美容等业务的发展道路，通过汽车后市场多层次的服务和产品实现企业盈利。现阶段公司通过门店直接提供汽车维修服务和装饰美容服务，取得汽车维修服务和装饰美容服务收入；公司计划新增门店，扩大经营规模，近年来盈利能力不断提高。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期

26、内经营情况回顾 总体回顾： 公告编号：2017-020 12 2016 年，面对国内汽车后市场竞争剧烈的形势，公司上下一心，迎难而上，精心组织生产，改进基础管理，实施股份制改造，成功挂牌新三板，新的经营管理架构和治理机制基本形成，区域性网点布局逐步完善，仙桃刘口分公司、园区分公司的经营已步入正轨并保持稳定发展态势，仙桃干河分公司计划于 2017年 2 月开始试营业。武汉市久之洁、宜昌久洁 2 家控股子公司正处于公司成立的初始状态，尚未开展实际业务。报告期内，公司实现营业收入 1505.70 万元，较上年同比增长 23.09 %，主要是新增汽车销售业务实现收入 351.36 万元，占全年营业收入

27、的 23.34%。 1改制挂牌圆满成功 2015 年 8 月，公司与西南证券签订战略合作协议，正式启动了股份制改造和新三板挂牌工作，历经前期梳理准备，尽职调查与整改、清产核资、审计评估等进程后，公司于 2016 年 4 月 18 日召开创立大会，由仙桃市久洁汽车服务有限公司整体改制成为湖北久洁汽车服务股份有限公司，2016 年 12 月 21 日公司成功挂牌新三板。 2区域布局基本形成 2016 年初，公司制定了 3 年发展规划，提出实施“星月布局”的战略模式，以武汉为中心，向周边城市辐射。2016 年 4 月在仙桃地区设立刘口分公司、园区分公司，12 月设立仙桃干河分公司；2016 年 11

28、月注册成立武汉市久之洁、12 月注册成立宜昌久洁。总体来看，公司区域性网点布局按照“星月布局”模式逐步完善，为公司未来快速发展积累经验并打下了一定的基础。 3组织机构、经营建制、治理机制全面构建 2016 年，随着公司经营规模扩大和改制挂牌，公司建立了由经理层、董事会、监事会和股东大会组成的法人治理结构，组建了新的高管团队，对相关部门进行了调整和完善，对人员配置进行了优化组合，对职责分工和工作流程进行了梳理和明确，顺利完成了新旧组织机构、经营建制、治理机制的运行切换。 4公司经营能力经受考验 2016 年，公司经受网点扩张带来的费用增加、人才缺失、管理环节有待完善等不利因素影响，中期受到汽车行

29、业发展增速下降的不利市场环境制约，截止年末，公司净利润较上年出现亏损，净利润为-418.53 万元。但随着公司以改制为新起点，加强经营管理、人员引进与培养，加强市场业务开发，设备、人员生产效率明显回升，客户与产品不断拓展，在保持收入增长的同时，努力降低成本费用，预计 2017年公司经营业绩会明显回升。 1、主营业务分析 （1）利润构成单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 15,057,038.41 23.09% - 12,232,408.57 100.25% - 营业成本 10,778,788.76 47.28% 71.5

30、9% 7,318,415.98 177.33% 59.83% 毛利率 28.41% - - 40.17% - - 管理费用 4,853,383.56 218.12% 32.23% 1,525,622.96 82.68% 12.47% 销售费用 427,401.32 212.51% 2.84% 136,766.02 35.14% 1.12% 财务费用 2,715,133.07 19.79% 18.03% 2,266,600.18 -9.11% 18.53% 营业利润 -4,297,105.42 -751.64% -28.54% 659,431.65 -228.49% 5.39% 营业外收入 11

31、,297.00 374.27% 0.08% 2,382.00 - 0.02% 营业外支出 46,050.01 -42.48% 0.31% 80,053.37 - 0.65% 净利润 -4,185,250.34 -906.13% -27.80% 519,175.74 -188.99% 4.24% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入同比增长 23.09%，主要是新增汽车销售业务实现收入 351.36 万元，占全年营业 公告编号：2017-020 13 收入的 23.34%。汽车维修业务收入增幅不大，主要是因为门店装修升级导致经营受到一定影响，收入增长缓慢。 2、2016 年营业成本较上年

32、增加 3,460,372.78 元，同比增长 47.28%，主要是销售增长，相应成本增加所致。 3、公司 2016 年毛利率为 28.41%，较上年下降 11.76 个百分点，主要原因是报告期公司新增汽车销售业务，占营业收入比重达 23.34%。由于汽车销售毛利为 14.11%，相对拉低了公司综合毛利率。 4、2016 年管理费用为 4,853,383.56 元，较上年增加 3,327,760.60 元，增长 218.12%，主要原因（1）公司为统一对外形象，对旗下所有门店进行装修升级；（2）公司 2016 年完成股份制改制并在全国股转挂牌，发生在当期的相关中介机构服务费支出 132.94 万

33、元，导致管理费用大幅增加；（3）本年公司在武汉地区布局网点，发生相关市场调研咨询费用 130 万。 5、2016 年销售费用为 427,401.32 元，较上年增加 290,635.30 元。增幅 212.51%，主要是因为(1)公司加大宣传力度，增加广告费用 29,281.80 元；（2）公司销售扩张，新增销售人员 8-10 名，导致工资支出较上年增加 213,909.00 元。 6、2016 年营业利润同比下降 751.64%，主要原因是：（1）新三板挂牌以及网点布局发生市场调研咨询费用等原因造成管理费用相较上年增加 218.12%（2）公司加大宣传力度增加广告费用，公司销售扩张新增销售人

34、员 8-10 名，导致销售费用增加 212.51%（3）公司为布局网点新增流动资金借款，导致财务费用较上年增加 19.79%。 7、2016 年营业外收入为 11,297.00 元，同比增长 374.27%，2016 年营业外收入同比增长 374.27%，主要成因是公司为规范管理制定相关制度，员工在转变适应期违纪扣款较多造成。 8、2016 年公司净利润同比下降 906.13%，主要是因为汽车维修业务收入增长缓慢，而公司网点装修升级、新三板挂牌费用增加，导致全年净利润大幅下降。 （2）收入构成单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 14,057,0

35、38.41 9,814,064.49 10,132,408.57 6,500,506.75 其他业务收入 1,000,000.00 964,724.27 2,100,000.00 817,909.23 合计 15,057,038.41 10,778,788.76 12,232,408.57 7,318,415.98 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 汽车维修收入 10,543,476.00 70.02% 10,132,408.57 82.83% 汽车销售收入 3,513,562.41 23.34% 0.00 0.00% 租赁

36、收入 1,000,000.00 6.64% 2,100,000.00 17.17% 收入构成变动的原因： 1、2016 年主营业务收入增加，主要是公司适应市场需求，新增汽车销售业务；汽车维修业务收入较上年增幅不大，主要是因为公司为统一形象，对门店装修升级，导致经营受到一定影响。预计在 2017 年随着新门店的投产，主营业务收入会有较大的突破。 2、其他业务收入为房屋出租收入。公司华中汽车城门面租赁到期后，因设立仙桃园区分公司，经营汽车销售业务，故将出租房屋收回自用，租金收入减少。 （3）现金流量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,008,736.95 3,

37、995,052.12 投资活动产生的现金流量净额 -9,703,224.62 -2,646,144.24 公告编号：2017-020 14 筹资活动产生的现金流量净额 10,663,955.85 -1,178,666.28 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额今年比去年下降 5,003,789.07 元，主要原因是 2016 年新增刘口店面，相应成本与费用均增加，且 2016 年新三板项目增加大额的审计评估费用及并购咨询费用等，使净利润大幅减少，从而使经营活动产生的现金流量净额减少较大。 2、投资活动产生的现金流量净额今年比去年下降 7,057,080.38 元，2016 年投资新建

38、仙桃干河分公司办公楼及汽车维修用厂房，投入金额 6,792,024.27 元，工程项目正处于建设期，故投资活动产生的现金流量净额大幅减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额今年比去年增加 11,842,622.13 元，是因为 2016 年企业处于成本扩张期，银行借款金额增加 12,000,000.00 元，筹资活动产生的现金流量净额较大增加。 （4）主要客户情况单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 赵志明 181,880.34 1.29% 否 2 施隆军 192,136.75 1.37% 否 3 刘行文 179,316.24 1.28% 否 4 仙桃市检察院

39、213,747.86 1.52% 否 5 仙桃市一路通汽车租赁服务中心 124,957.26 0.89% 否 合计 892,038.45 6.35% - （5）主要供应商情况单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 武汉友芝友广菲汽车销售服务有限公司 1,332,136.75 17.90% 否 2 武汉新田美商贸有限公司 496,633.12 6.67% 否 3 武汉盛通商汇业商贸有限责任公司 472,188.89 6.34% 否 4 湖北佳施加德士贸易有限公司 304,582.91 4.09% 否 5 武汉市鑫泰隆商贸有限公司 280,030.77 3.76%

40、 否 合计 2,885,572.44 38.77% - （6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 不适用 2、资产负债结构分析单位：元 公告编号：2017-020 15 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 275,483.04 -14.84% 0.34% 323,488.76 111.09% 0.45% -23.

41、14% 应收账款 1,964,265.84 129.95% 2.46% 854,204.67 8.71% 1.18% 107.53% 存货 985,785.64 0.53% 1.23% 980,556.20 -41.22% 1.36% -9.27% 长期股权投资 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 22,334,000.54 - 27.95% 20,076,199.86 0.29% 27.84% -0.40% 在建工程 6,792,024.27 0.00% 8.50% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 21,000,000.00

42、61.54% 26.28% 13,000,000.00 -27.78% 18.03% 45.79% 长期借款 17,000,000.00 30.77% 21.28% 13,000,000.00 0.00% 18.03% 18.02% 资产总计 79,898,510.18 10.80% - 72,108,285.10 25.29% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年应收账款 1,964,265.84 元，较上年增加 1,110，061.17 元，同比增长 129.95%。主要是公司为提高客户的消费粘度，对信用及资产情况较好的客户给予挂账权限，是正常经营所致。 2、2016 年在

43、建工程为 6,792,024.27 元，占总资产的比重 8.50%，主要是因为公司布局网点，新投资建造了仙桃干河分公司办公楼及汽车维修用厂房。 3、2016 年短期借款为 2100 万元，较上年增加 800 万元，同比增长幅度为 61.54%；长期借款为 1700万元，较上年增加 400 万元，同比增长幅度为 30.77%。主要是公司为布局网点，形成规模经营，投资新增营业点所致。但公司在流动资金偏紧的情况下，通过单一的银行融资渠道进行网点扩张，会带来一定的风险。公司希望能尽早对接资本市场，采取多渠道的融资方式，来降低成本和风险，以助推公司的发展，完善网点布局。 3、投资状况分析 （1）主要控股

44、子公司、参股公司情况 1、2016 年 11 月 11 日，公司与肖咏梅共同投资设立武汉市久之洁汽车服务有限公司，在武汉市硚口区工商行政管理局登记注册，注册号: 91420104MA4KPFR95P ,法定代表：刘义红 ， 注册资本 1000 万人民币，久洁车服认缴出资 900 万元人民币，占出资比例的 90%，经营范围：汽车维修、汽车美容、汽车配件的销售。 2、2016 年 12 月 8 日，公司与黄晓玲、刘义红共同投资设立宜昌久洁汽车服务股份有限公司，在宜昌市工商行政管理局登记注册，注册号：91420500MA48J15MXF, 法定代表：黄晓玲，注册资本 1000 万元人民币，久洁车服认

45、缴出资 890 万元人民币，占出资比例的 89%，经营范围为：汽车装饰美容；汽车维修保养；润滑油、五金交电、机电设备、音响设备、照明设备、通信设备（不含地面卫星接收设备）、电子产品销售；汽车销售；二手车经销；汽车租赁（不含出租客运业务）；车辆年检代理服务；汽车专业领域内技术开发。 目前 2 家控股子公司正处于公司成立的初始状态，尚未开展实际业务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 2015 年以来，尽管随着国内宏观经济结构调整、调速及去产能化，经济增速有所下行，整体市场需求有所下降，但汽车保有量、售后市场规模在不断扩大。2015 年我国汽车保有量达 1.72 亿辆，按照

46、每台车3000 元的售后消费，汽车售后市场规模超过 5000 亿元，2016 年汽车售后市场产值超过 7000 亿元，成为 公告编号：2017-020 16 全球最大的汽车售后市场。而城镇化的不断推进，拉动中小城市和乡镇汽车消费需求，乘用车辆向家庭普及。区域城市生活圈的建设也提高了汽车的行驶里程，伴随乘用车辆平均车龄快速增长，推动以汽车维修为代表的汽车后市场的快速发展。消费者对汽车在安全、环保、可靠、快速、舒适和经济等方面也提出了更高的要求，促使汽车在品种、结构及性能等方面也越来越多样化，为适应这些变化，汽车的维修也必须相应地有一个较大的发展，以最大限度地满足社会发展的需要。行业的生命发展周期

47、主要包括四个发展阶段：幼稚期、成长期、成熟期、衰退期。公司所处行业的生命周期为成长期。 2014 年 9 月，交通运输部、国家发改委等十部委发布关于促进汽车维修业转型升级提升服务质量的指导意见，该指导意见的发布和实施，将打破整车生产厂的纵向垄断，汽车维修技术信息的公开，维修配件的自由流通，将充分释放行业竞争力，激发市场活力。 目前，我国汽车售后服务市场呈现两种状况：一是以 4S 店代表的售后服务，一是以路边小型维修店为代表的汽车服务。共同特点是市场集中度不高、竞争无序、品牌连锁服务少。我国的 4S 店多是整车厂家特约授权维修店，店面装修高档，环境舒适，服务到位，但 4S 店投资大、门槛高、且风

48、险相对偏高，并且只对授权品牌的汽车提供售后服务，售后业务和市场空间受到局限。路边小店数量众多，但规模小、分布零散、环境较差，而且零配件的采购供应及质量得不到保证，技术、设备、服务流程跟不上市场发展的需求。相比欧美汽车后市场，我国的汽车后市场还有一定的差距，如 Autozone美国最大的汽车修配连锁品牌，目前在全美拥有超过 5000 家的连锁店，目前股价超过 600 美元，估值接近 190 亿美元，超过 1000 多亿人民币。因此，行业格局面临洗牌，各路资本正抢滩登陆汽车后市场。久洁车服顺应市场发展的需求，按照 2016 年初制定的 3 年发展规划，实施“星月布局”的战略模式，区域性网点逐步完善

49、。 （四）竞争优势分析 公司经过十几年的发展积累，组织机构健全，管理水平居地区同行业前列。公司各层管理者具有丰富的企业管理、生产、技术和营销等从业经验。 1、关键资源及品牌优势：公司是“德国博世汽车专业维修网络”成员、是中国人保、中国平安、中国太平洋保险的定损单位，是仙桃市政府采购汽车定点维修单位和国际 SOS 汽车救援组织在江汉平原的唯一成员。积累了一定的客户资源，在仙桃及周边地区具有一定的影响力和品牌效应，有自己的注册商标。 2、技术及人才优势：公司配备全套博世汽车专业维修、检测设备，提高了生产效率和检测的准确性。公司制定了机动车维修技术档案管理、标准和计量制度，技术档案是指各部门（包括车

50、间）在生产技术、科研成果、专利成果、设备等技术活动中形成的应当归档保存的图纸、文字材料、照片等技术资料和标准，包括电子文档。公司内所用工量具按照计量要求定期送往质量检测监督部门检测站点进行计量，合格可继续使用，不合格送修或换新。每一个技术项目完成或告一段落后，都要有完整、准确、系统的技术文件资料和标准，按要求加以系统的整理，登记造册，移交归档。外来、外购回的图纸资料和标准，随机入厂的图纸、使用说明书、电气线路图等在开封前，通知资料和标准管理人参加清点，如数归档。凡需归档的技术文件资料和标准，应尽量做到书写材料优质，字迹工整，图纸按规格绘制，图样清晰。公司职工须严守机密，维护技术档案的安全，建立

51、档案借阅制度。 公司拥有自己的核心技术团队和核心技术人员。注重技术人才和生产人员的培养，制定规范的操作流程、定额标准，加强管理人员、营销人员的培训工作。建立员工考核晋级和激励机制。 3、成本控制优势：公司采取零配件集中采购制度，每年度与优质供货商签订采购合同。实行询价、采购、仓管分人负责，既降低了采购成本又控制漏洞。在生产环节制定材料、工时定额标准，并与薪酬考核相应挂钩，降低生产成本和消极怠工现象。 4、网点布局优势：目前，我国汽车后市场汽车的品牌连锁店少、增值服务低，还没有一家真正的龙头企业。公司的“星月布局”模式具有一定的优势：“月亮店”是指设备、功能、技术人员齐全，生产面积 2000 平

52、方米左右、地段相对便宜的综合性服务网点；而“星星店”是指生产面积 600 平方米左右的快修快保店，一般设在繁华热闹，车流量大的社区、街道等地方。一家月亮店配有 6 家左右的星星店，月亮 公告编号：2017-020 17 店为星星店提供技术、设备、人员支持，星星店为月亮店积累客源，大型的机修、钣金油漆由月亮店完成。 公司在区域性的汽车售后服务市场处于领先地位，主要竞争对手为：小拇指（834689）、仙桃市肖德汽修厂。小拇指专注汽车快修快保，具有一定的品牌连锁优势，但也要发展功能齐全的综合性维修店做支撑，仙桃市肖德汽修厂是功能较齐全的综合性维修店，但缺乏品牌连锁优势。久洁车服敏锐地察觉到汽车售后市

53、场发展、变化趋势，充分挖掘自身的品牌优势，实施连锁布局。同时希望早日对接资本市场，通过资本市场融资渠道以获得更多资金支持，助推公司的发展。 （五）持续经营评价 公司所在汽车售后服务行业，市场规模大，预计 2017 年整个汽车后市场的规模超过 1 万亿元。公司近年来销售收入稳步增长，客户不断增加，区域网点布局日趋完善。公司具有生产经营所必须的土地使用权、房屋使用权，不存在权属不清，有限期限届满等情况；具有经营业务所必须的资质，相关业务合法合规；公司所属行业不属于国家环境保护部发布的上市公司环保核查行业分类管理名录所列重污染行业，亦不属于环保监察部门列入重点排污单位名录，并办理了环评验收、排污许可

54、证；建立了较为完善的日常安全管理制度，风险防控措施切实有效，安全生产合法合规，2016 年 9 月，湖北省交通运输厅授予公司三级达标企业证书。 2016 年，公司营业收入实现 1505.70 万元，较上年增长 23.09%，但是，因网点扩张企业改制等原因，导致直接费用上升，截止年末亏损 418.53 万元。随着新增网点的经营步入正轨，预计 2017 年公司业绩会大幅度提升，整体经营状况会明显改观。公司董事、监事和高级管理人员及核心技术团队稳定，持续经营能力良好。 （六）扶贫与社会责任 公司自 2007 年开始，支助孤寡老人、贫困学生共 120 人，困难户 15 户，支助金额 30 多万元；20

55、10年承办“仙桃市首届影视文化艺术节采莲姑娘影视歌曲大赛”；2015 年赞助拍摄电影奇袭胡家台；2016年赞助仙桃一中贫困学生 1 万元；公司董事长刘义红致力推广网球运动，并任仙桃市网球协会会长。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 公告编号：2017-020 18 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、短期偿债风险 公司 2016 年末、2015 年末、2014 年末的流动比率分别为 0.35、0.36、0.08,速动比率分别为 0.17、0.13、0.

56、04,流动比率和速动比率保持较低水平。主要原因是:1、公司近年来购买房屋及土地使用权以满足生产经营所需,导致固定资产占总资产的比例较高。2、报告期内,公司经营网点快速扩张,投资建设厂房及新增设备支出,使得公司固定资产、在建工程分别同比增加 203 万元、679 万元。 报告期内,公司主要通过银行贷款以及股东借款解决网点扩张及经营所需资金,导致流动负债金额较大。以上因素综合导致公司的流动比率和速动比率较低。未来随着公司经营网点的扩张,采购和销售规模的不断增大,如果公司不能继续通过银行或其他渠道获得经营所需资金,或者市场情况发生变化导致公司业绩下滑,则可能出现公司不能按时偿付到期债务的情况,存在一

57、定的偿债风险。 应对措施：公司用自有房地产作抵押向银行申请续贷,同时加大营销力度,控制成本,努力增收节支。报告期内,经营性现金流入情况较好,未发生逾期归还借款的情形。 2、融资渠道单一风险 报告期内,公司业务发展主要依靠银行贷款以及股东借款来进行融资。公司在业务规模增长的同时,迅速扩张和融资渠道单一之间的矛盾日益突出,现有的融资方式仍然以债务融资为主,权益类的融资方式和渠道相对有限,也因此制约了公司的发展,汽车后市场整体产业链涵盖了消费者购买汽车后所需要配套跟进的所有产品服务,公司也需要资金支持进行持续业务拓展,公司在资金方面的局限性将直接影响公司业务的整体战略规划。若公司不能完全满足业务扩张

58、的资金需求,不利于公司长远发展,也对经营的稳定性造成一定影响。因此,公司需要拓展多种融资渠道以满足业务发展所需的资金需求。 应对措施：针对市场竞争中存在的一些不足或薄弱环节,公司希望通过早日对接资本市场，通过资本市场融资渠道以获得更多资金支持，助推公司的发展。 3、未办理产权证的风险 公司位于仙桃市纺织工业园铁匠湾村华中汽车交易大市场 7 号楼的 5 间门面,已经在仙桃市房产管理局办理产权证书备案,但尚未取得产权证书。截止 2016 年 12 月 31 日,公司未能办理产权证的固定资产账面价值为 2,834,012.16 元,占公司净资产比例为 7.13%。根据开发商仙桃市天翔置业有限公司出具

59、的说明,公司迟延办理房产证主要是因为开发商控股股东及经办人员的变动造成的,与此同时,仙桃市正在启动不动产证合并工作,客观上也造成了一定影响,开发商已经承诺上述房产的权属证件将于 2016 年 12 月前办理完毕。截止报告期期末上述房产仍未办理房产证,但已经签订了正式的购房合同,房屋已交付给公司占有并使用,且已经在仙桃市房产管理局办理了合同备案手续。该事项存在不确定性,可能对公司的生产经营造成一定的影响。 应对措施:目前公司派专人督办此事,正在积极协调、配合相关部门以取得房屋权属证明。 4、市场竞争加剧导致利润下滑的风险 2014 年 9 月,交通运输部、国家发展改革委等十部委发布关于促进汽车维

60、修业转型升级提升服务质量的指导意见(交运发 2014186 号),提出通过 5 年左右努力,推动汽车维修业转型升级,提高服务质量。该指导意见的发布和实施,将打破整车生产厂的纵向垄断,充分释放行业竞争力和激发市场活力。对后市场服务提供商来说,汽车维修技术信息的公开、维修配件的自有流通,将造成维修服务行业竞争加剧。 公司多年来专注于为客户提供优质、便捷的汽车维修、美容、装饰汽车后市场服务。公司通过多年的业务积累,对客户需求已有了充分的认识和把握,形成了稳定的客户群体,目前已成为区域内较有影响力的汽车后市场服务提供商。但随着市场的变化、客户需求的增加,市场内提供后市场服务的供应商不断增加,如果公司不

61、能在服务质量、服务便捷性和服务创新性等方面巩固自身的竞争优势,并开拓新的市场领域,公司将面临市场份额和盈利水平波动的风险。 应对措施：公司计划 2017 年初适当调整部门岗位设置及管理层人员，聘任新的总经理，明确岗位职 公告编号：2017-020 19 责。加大技术人才、管理人才的引进力度，系统的制定并完善服务流程、操作流程及价格体系，稳步推进经营网点的“星月布局”模式，充分发挥人员、技术、设备的效率，实行分开询价、集中采购，统一配送的采购模式，努力降低成本。 5、经营扩张导致的管理风险 报告期内，公司业务发展迅速,规模不断壮大,实现了各项业务的较快发展。公司直营店 2016 年从 1 家扩大

62、到 4 家，投资设立了 2 家控股子公司。根据公司发展战略规划,在未来 3 年内仍保持较快的发展速度。随着公司快修美容门店数量的扩张、服务网络的扩大,公司资产、业务、人员规模将进一步增大,对公司现有的制度建设、市场开拓、运营管理、资金管理、内部控制建等环节的运行效率提出了新的考验。如果未来公司的管理能力跟不上经营规模扩大的步伐,不能及时建立和执行完善的管理体系和内部控制制度并保持较高的管理效率,公司将面临经营管理风险。 应对措施：公司将不断优化内部机构和岗位设置, 组建高效的管理团队,加大人才引进的力度,制定并完善薪资考核体系、人才培养及激励机制。优化管理模式和服务流程,制定并完善财务管理、会

63、计核算体系;制定并完善工时定额、材料定额,提高效率,降低成本;制定并完善价格体系,突出优势,让客户享受到平价的消费,一流的服务; 制定并完善采购配送和仓储体系,实行集中采购,统一配送,询价、采购两条线,控制每一个环节。 6、公司经营业绩短期无法恢复的风险 报告期内,公司经营业绩基本保持稳定，2016 年销售收入、销售毛利率均保持在合理水平。由于公司网点的扩张,造成公司与之相关的直接费用大幅度增加。2016 年期末净利润为-418.53 万元,较上年同比下降了 906.13%。而公司新增网点的经营还处于磨合期,经营业绩短期内不可能呈现爆发式增长。快速扩张虽然可以使公司销售收入的复合增长率保持较高

64、水平，但是短期内很难实现盈利。 应对措施：报告期间内，公司加大业务营销力度，并将销售业绩及净利润作为薪资考核的重要指标。同时，寻找优质供应商，集中采购、统一配送降低采购成本，制定并完善用料、工时定额，提高效率，降低直接材料成本和人工成本。 7、市场竞争加剧导致利润下滑的风险 我国汽车维修行业缺乏健全、有效的管理体制。自 1986 年汽车维修纳入交通行业管理以来,交通部先后制定颁布了一系列有关汽车维修的政策法规和技术标准,对规范汽修行业起到了积极作用。但有关汽车配件销售的管理法规依然不是很完善、假冒、伪劣配件充斥市场,致使汽车维修质量难以保障,汽车维修价格异常混乱, 严重干扰了汽车维修业的市场秩

65、序,有些销售商以超低的价格吸引走大量不知情的客户。此外,一些假冒、低质的产品也让许多客户对于个别品牌的品质产生怀疑,即使公司销售正规的产品,客户也不会再选用特定的品牌产品,进而导致公司汽修业务的客户流失。 应对措施：公司将完善人力资源部、技术部、采购部等机构设置，各部门要严格执行公司内部管理制度，努力完成公司下达的计划。控制技术操作及配件采购的每一环节，不断提高质量管理水平。 8、汽修行业的人员素质不足风险 根据中国汽车维修行业协会对 831 户企业的 40834 名从业人员的文化水平情况的调查显示,在被调查的从业人员总体中,从事汽车维修的技术工人(主要是机修、电工、钣金、漆工等)为 2587

66、4 人,占 63.4%;从事管理工作的有 10699 人,占 26.2%;在从事汽车维修的技术工人总体中,初中及以下文化程度的占 38.5%;具有高中文化的占四成,而经过专业学习的大专以上的仅占一成,文化水平可能会造成技术工人的技术水平低下,是汽车维修质量得不到保障,相对技术人才的匮乏制约了企业的技术进步和发展。与发达国家相比,中国对于汽车服务行业的门槛要求偏低,技术工人的水平处于中等偏下,有很大一部分人员依靠简陋的设备、工具和经验来进行维修。这将会直接影响对客户的服务质量,降低客户的满意度并且影响公司的声誉。 应对措施：公司一直在根据情况不断引进、储备技术人才；建立、完善员工培训、考核晋级与

67、激励机制， 9、受宏观经济波动影响的风险 公告编号：2017-020 20 汽车产业近几年来属于我国支柱型产业之一,与钢铁、石油等行业息息相关,因此受国家宏观经济波动影响较大。 汽车消费属于大宗耐用品消费,当宏观经济景气时,消费能力增强,汽车市场繁荣;当宏观经济不景气时,居民的消费能力受到收入、物价等因素影响,汽车市场通常表现低迷。当汽车产业低迷时,直接影响的将是汽车后市场行业的发展。 应对措施：公司将充分发挥网点配置的功能，专注、专业地做好服务，系统地完善价格体系。维护并积累稳定的客户资源。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出

68、具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-020 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 (一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 (二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 (三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺

69、事项 是 (四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 (五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 朱绪英 资金 其他 35,000.00 -35,000.00 0.00 是 是 刘立仁 资金 其他 26,000.00 -26,000.00 0.00 是 是 刘义红 资金 其他 180,000.00

70、 -180,000.00 0.00 是 是 合计 - - 241,000.00 -241,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 报告期占款为 2015 年度发生的资金拆借，刘义红、朱绪英、刘立仁于 2016 年 4 月 30 日前已归还，截止 2016 年 12 月 31 日报告期，公司无被控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移资金、资产及其他资源的情况。 公司为了建立防止控股股东或实际控制人占用股份公司资金的长效机制，根据相关法律及公司章程的有关规定，专门制定了防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度，股份公司成立之后，公司未发生控股股东及关联方占用公司资金的情形。

71、（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 公告编号：2017-020 22 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘义红、朱绪英、刘立仁 为公司贷款提供连带保证责任 12,000,000.00 是 刘义红、朱绪英、刘立仁 为公司贷款提供连带保证责任 5,000,000.00 是 刘义红、朱绪英、刘立仁 为公司贷款提供连带保证责任 5,000,000.00 是 刘义红、朱绪英 为公司贷款提供连带保证责任 3,000,000.00 是 刘义红、朱绪英、刘立仁 为公司贷款提供连带保证责任 8,000,000.00 是 刘义红 关联方拆入资金 550,000

72、.00 是 总计 - 33,550,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2016 年 1 月 16 日，有限公司股东大会作出决定，向湖北仙桃农村商业银行贷款 1,200 万元，已在公开转让说明书中披露。 2、2016 年 1 月 16 日，有限公司股东大会作出决定，向湖北仙桃农村商业银行贷款 500 万元，已在公开转让说明书中已经披露。 3、2016 年 1 月 16 日，有限公司股东大会作出决定，向湖北银行仙桃支行贷款 500 万元。已在公开转让说明书中披露。 4、2016 年 8 月 31 日，公司召开 2016 年股东大会第三次临时会议，会议作

73、出决定：向湖北银行仙桃支行贷款 300 万元，由刘义红、朱绪英作关联担保。公司于 2017 年 2 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布了补充公告。 5、2016 年 8 月 31 日，公司召开 2016 年股东大会第三次临时会议，会议作出决定：向湖北仙桃农村商业银行绪贷 800 万元，由刘义红、朱绪英、刘立仁作关联担保。公司于 2017 年 2 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布了补充公告。 6、2016 年 1 月 11 日公司向关联方刘义红拆入资金 20 万，2016 年 1 月 26 日公司向关联方刘义红拆入资金 35 万元，共计

74、55 万元，用于公司日常周转。2016 年 9 月 30 日前已归还关联方刘义红。以上向关联方刘义红拆入资金的情况发生在公司改制以前，已履行关联交易决策程序，并已在公开转让说明书中披露。 控股股东、实际控制人及关联人为公司提供日常周转资金以及为公司向银行贷款提供连带保证责任，保障了公司资金使用的连续性，对稳步实施公司中长期发展规划，合理布局经营网点，拓展公司业务和规模起到助推作用，同时对公司生产经营也起到稳定作用。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 为了稳步实施公司的中长期发展计划，公司在武汉、宜昌等城市布局连锁网店，拓展经营规模。2016年 8

75、 月 31 日公司召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过了关于投资设立武汉市久之洁汽车服务有 公告编号：2017-020 23 限公司的议案和关于投资设立宜昌久洁汽车服务有限公司暨关联交易的议案。 2016 年 11 月 11 日，公司与肖咏梅共同投资设立武汉市久之洁汽车服务有限公司，在武汉市硚口区工商行政管理局登记注册，注册号: 91420104MA4KPFR95P ,法定代表：刘义红 ，注册资本 1000 万人民币，久洁车服认缴出资 900 万元人民币，占出资比例的 90%，经营范围：汽车维修、汽车美容、汽车配件的销售。章程规定按实际缴纳出资享受未分配利润。 2016 年 12 月

76、 8 日，公司与黄晓玲、刘义红共同投资设立宜昌久洁汽车服务有限公司，在宜昌市工商行政管理局登记注册，注册号：91420500MA48J15MXF, 法定代表：黄晓玲，注册资本 1000 万元人民币，久洁车服认缴出资 890 万元人民币，占出资比例的 89%，经营范围为：汽车装饰美容；汽车维修保养；润滑油、五金交电、机电设备、音响设备、照明设备、通信设备（不含地面卫星接收设备）、电子产品销售；汽车销售；二手车经销；汽车租赁（不含出租客运业务）；车辆年检代理服务；汽车专业领域内技术开发。 截止 2016 年 12 月 31 日，仅湖北久洁汽车服务股份有限公司对武汉市久之洁汽车服务有限公司实际出资

77、170 万，并由武汉信易鑫宝联合会计师事务所出具武信会验【2016】第 C185 号、武信会验【2016】第 C186 号验资报告。 2017 年 2 月 27 日，公司董事会在指定的信息披露平台 对投资设立武汉市久之洁和宜昌久洁进行了补充公告。 （四）承诺事项的履行情况 2016 年度，公司改制与挂牌申请期间，股东与董事、监事以及高级管理人员就相关事项作出承诺，具体情况如下： 1为促进挂牌公司建立良好的公司治理机制和有效的内控制度，公司董事、监事和高级管理人员分别签署了董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书。截至报告期末，上述承诺履行情况良好。 2.公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的

78、股东、董事、监事、高级管理人员均签署了关于不占用公司资金的承诺函。截至报告期末，此承诺履行情况良好。 3.公司持股 5%以上的股东、董事、监事及高级管理人员分别出具了减少与规范关联交易承诺，截至报告期末，此承诺履行情况良好，公司关联交易事项未发现有不符合相关规定的情况。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 16,575,785.03 20.75% 向湖北仙桃农村商业银行 1700 万借款抵押,向湖北银行仙桃支行 300 万借款抵押 无形资产 抵押 4,313,174.64 5.40% 向湖北仙桃农

79、村商业银行 1700 万借款抵押,向湖北银行仙桃支行 300 万借款抵押 投资性房地产 抵押 27,268,057.61 34.13% 中国农业银行仙桃蓝天支行 1,000 万借款抵押 累计值 - 48,157,017.28 60.28% - 公告编号：2017-020 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售

80、股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 24,381,250 81.27% 0 24,381,250 81.27% 董事、监事、高管 25,875,000 86.25% 0 25,875,000 86.25% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 47 （二）普通股前十名股东情况单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘义红 24,318,750 0 24,31

81、8,750 81.06% 24,318,750 0 2 何兵 637,500 0 637,500 2.13% 637,500 0 3 黄腊芝 500,000 0 500,000 1.67% 500,000 0 4 李盛 375,000 0 375,000 1.25% 375,000 0 5 仰昌荣 375,000 0 375,000 1.25% 375,000 0 6 王启学 275,000 0 275,000 0.92% 275,000 0 7 陈桃春 225,000 0 225,000 0.75% 225,000 0 8 王磊 212,500 0 212,500 0.71% 212,500

82、 0 9 郭春元 187,500 0 187,500 0.63% 187,500 0 10 赵勇 175,000 0 175,000 0.58% 175,000 0 合计 27,281,250 0 27,281,250 90.95% 27,281,250 0 前十名股东间相互关系说明： 公司前十名股东之间无关系 二、优先股股本基本情况单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至报告期末，刘义红持有公司 24,318,750 股股份，占公司股本总额的 81.06%，为公司控股股东。 公告编号：2017-020 25 刘义红，男，1967 年 9 月生，中国国籍，汉族，

83、无境外居留权，中南财经大学会计专业（自学）本科学历。1986 年 9 月至 1988 年 7 月就读于江苏常州财经学校；1988 年 9 月至 2003 年 2 月在建设银行仙桃支行工作，历任办事处职员、主任、支行信用卡部总经理等职务，其中 1990 年 9 月至 1994 年 7 月就读于中南财经大学并通过高等级教育自学考试，获得毕业证书；2003 年 3 月至 2005 年 2 月待业，2005 年 3 月至 2016 年 4 月 19 日在仙桃市久洁汽车服务有限公司任执行董事、总经理，同时担任仙桃市政协常委、总商会副会长、民建仙桃总支委员职务。2016 年 4 月 20 日至今在湖北久洁

84、汽车服务股份有限公司任董事长、总经理。 （二）实际控制人情况 刘义红与朱绪英为公司共同实际控制人。 截止报告期末，刘义红持有公司 24,318,750 股份，占公司股本总额的 81.06%，同时担任公司董事长兼法定代表人，在公司的日常经营以及重大事项的决策中能够施加实质性影响。 朱绪英为刘义红的妻子， 持有久洁汽车 0.21% % 的股份，同时担任公司董事、副总经理。朱绪英能通过与刘义红的夫妻关 系 、自身所持股份及所任职务对公司的日常经营以及重大事项的决策 施加重要影响。因此刘义红 与朱绪英为公司的共同实际控制人。 朱绪英，女， 1967 年 9 月生，中国国籍，汉族，无境外居留权，仙桃广播

85、电视大学财会专业专科学历。 1987 年 9 月 至 1990 年 7 月就读于仙桃广播电视大学；1990 年 10 月至 2001 年 2 月在仙桃市新华印刷厂工作，任财务部经理； 2001 年 3 月至 2002 年 3 月在家待业； 2002 年 4 月至 2005 年2 月在仙桃市久洁汽车服务有限公司任总经理、执行董事； 2005 年 3 月至 2016 年 4 月 19 日在仙桃市久洁汽车服务有限公司任副总经理； 2016 年 4 月 20 日至今在湖北久洁汽车服务股份有限公司任董事、副总经理。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-020 26 第七节融资及分配情

86、况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押借款 湖北银行仙桃市支行 3,000,000.00 8.30% 2016.11.08-2017.11.07 否 抵押借款 湖北银行仙桃市支行 5,000,000.00 8.30% 2016.03.24-2016.09.12 否 抵押借款 农行仙桃市支行 10,000,000.00 5.66% 2016.9.21-

87、2017.9.20 否 担保借款 仙桃市农村商业银行 8,000,000.00 7.56% 2016.12.02-2017.12.01 否 抵押借款 仙桃市农村商业银行 17,000,000.00 8.28% 2016.03.11-2018.03.10 否 合计 - 43,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-020 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘义红 董事长 男 49 本科 2016.4.18-2019.4

88、.17 是 刘义红 总经理 男 49 本科 2016.4.18-2017.2.26 是 刘涛 董事 男 40 专科 2016.4.18-2019.4.17 是 刘涛 总经理 男 40 专科 2017.2.26-2019.4.17 是 朱绪英 董事/副总经理 女 49 专科 2016.4.18-2019.4.17 是 何兵 董事 男 42 专科 2016.4.18-2019.4.17 否 赵勇 董事/董事会秘书 男 48 专科 2016.4.18-2019.4.17 是 仰昌荣 监事会主席 男 49 本科 2016.4.18-2019.4.17 否 郭松 监事 男 39 高中 2016.4.18

89、-2019.4.17 是 王述标 监事 男 39 高中 2016.4.18-2019.4.17 是 刘超 监事 男 34 高中 2017.4.14-2019.4.17 是 王勤 财务总监 男 30 本科 2016.4.18-2019.4.17 是 王磊 副总经理 女 31 专科 2016.4.18-2019.4.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 4 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、 公司控股股东、董事长/总经理刘义红与董事/副总经理朱绪英为夫妻关系，二人为公司共同实际控制人。 2、公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间无

90、关系，与刘义红及朱绪英之间亦无关系。 （二）持股情况单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 刘义红 董事长 24,318,750 0 24,318,750 81.06% 0 公告编号：2017-020 28 刘涛 董事、总经理 0 0 0 0.00% 0 朱绪英 董事、副总经理 62,500 0 62,500 0.21% 0 何兵 董事 637,500 0 637,500 2.13% 0 赵勇 董事/董事会秘书 175,000 0 175,000 0.58% 0 仰昌荣 监事会主席 375,000 0 375,000 1.2

91、5% 0 郭松 监事 93,750 0 93,750 0.31% 0 王述标 监事 0 0 0 0.00% 0 刘超 监事 0 0 0 0.00% 0 王勤 财务总监 0 0 0 0.00% 0 王磊 副总经理 212,500 0 212,500 0.71% 0 合计 - 25,875,000 0 25,875,000 86.25% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 刘义红 董事长/总经理 离任 董事长 因董事长刘义红工作繁重,

92、应其要求,公司对管理层作出相应调整。 2017年 2 月 26 日公司董事会决定免去刘义红总经理职务,同时聘任了新的总经理。 刘涛 董事 新任 董事/总经理 因公司工作调整,2017 年2 月 26 日经董事会决定聘任刘涛为公司总经理。 刘超 - 新任 职工监事 为规范提高内部治理效率,2017 年 4 月 14 日召开职工代表大会选举刘超为职工代表监事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 刘涛，男， 1976 年 11 月生，中国国籍，无境外居留权，荆州理工职业学院（原沙市大学）会计学专业专科学历。 1996 年 9 月至 1999 年 6 月就读于荆州理工职业学院（原沙市大学）

93、； 1999 年 8 月至 2005 年 5 月在 TCL 国际电工（ 惠州）有限公司任采购计划主办； 2005 年 6 月至 2007 年 3 月在 IDV 国际电工任 PMC 主管； 2007 年 4 月至 2016 年 4 月在普利司通（惠州）合成橡胶有限公司任物流 主管； 2016 年 4 月 20 日至今任公司董事，2017 年 2 月 26 日至今任公司总经理。 刘超：男，1982 年 8 月生，中国国籍，无境外居留权，汉族，高中学历。事故评定师，从事现场事故车辆专业鉴定、定损评估，为公司核心技术人员。1998 年 9 月至 1999 年 7 月就读于仙桃市张沟镇一中； 公告编号：

94、2017-020 29 1999 年 10 月至 2000 年 12 月在仙桃市多伦汽车修理厂任维修工；2001 年 1 月至 2016 年 4 月 19 日在仙桃市久洁汽车服务有限公司任业务厂长。2016 年 4 月 20 日至今在湖北久洁汽车服务股份有限公司任业务厂长，2017 年 4 月 14 日至今任公司职工代表监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 5 7 生产人员 33 41 销售人员 4 5 技术人员 5 6 财务人员 4 7 员工总计 51 66 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士

95、 0 0 本科 2 4 专科 12 13 专科以下 37 49 员工总计 51 66 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截至报告期末，公司在职员工 66 人，较报告期初增加 15 人，其中行政管理人员增加 2 人，生产人员增加 8 人，销售人员增加 1 人，技术人员增加 2 人，财务人员增加 3 人，主要是公司改制后新增设网点所致。其中：在仙桃地区新设立了 3 家分公司,即刘口分公司、园区分公司、干河分公司，刘口分公司及园区分公司已经在正常营业，干河分公司于 2016 年 12 月 28 日在仙桃市工商行政管理局注册，目前

96、正在筹备开业开；另外：公司于 2016 年 11 月 11 日在湖北武汉投资设立的武汉市久之洁及 2016 年 12 月日在湖北宜昌投资设立的宜昌久洁均为久洁车服的控股子公司，目前 2 家子公司正处于公司成立的初始状态，尚未开展实际业务。公司重视人才的引进和培养，一方面实施灵活薪酬标准，与市场、行业水平接轨，引进公司所需的管理人才、技术人才；另一方面，建立培养平台，针对新进毕业学生，通过多岗位锻炼，为公司逐步培养生产、技术、管理、销售等岗位合格人员；最后，针对一线操作工人容易流失的情况，实施倾斜政策，逐步提高一线员工整体薪酬水平。 2、员工培训 公司建立了覆盖全员，重点培养的员工培训体系，并制

97、定了员工考核晋级机制。每年依据经营管理中反应出的员工培训需求，制定年度教育培训计划，然后实施分类别、分层级、分阶段的教育培训。包括：新员工培训、特殊工种技能与资格配需、专业资格技能培养与取得、企业文化培训、转岗培训等，在保证各项人员上岗符合国家相关法律法规的前提下，通过组织员工参加企业内外的培训学习，努力提升员工自身素质与职业技能。 3、员工薪酬政策 公司实行全员劳动合同制，设立不同的岗位，依据岗位职责要求与考核标准，制定了不同的薪酬结构，执行不同的考核机制。同时，依据国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理“五险一金”；此外，还通过企业培训、文化活

98、动、评比先进等方式为员工提供物质与精神奖励。 公告编号：2017-020 30 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 4 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期期初，在有限责任公司阶段，经公司股东会确定的核心技术人员为：王述标、刘超、朱三尧、付烈云 4 人。报告期期末核心技术人员无变动。4 名核心技术人员情况如下： 王述标：男，1977 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外居留权，高中学历。高级诊断技师、保养技师

99、、维修技师，可分解组装发动机、变速箱、底盘件。1990 年 9 月至 1993 年 7 月天门市彭市高中；11993 年 8 月至 1995 年 2 月在仙桃市农行汽车修理厂任维修工；1995 年 3 月至 1998 年 1 月在仙桃市中南汽车修理厂任维修技师；1998 年 3 月至 2001 年 1 月在仙桃市多伦汽车修理厂任厂长；2001 年 1 月至 2016年 4 月在仙桃市久洁汽车服务有限公司任技术厂长；2016 年 4 月至今任公司技术厂长、职工监事。 刘超：男，1982 年 8 月生，中国国籍，无境外居留权，汉族，高中学历。事故评定师，现场事故车辆专业鉴定、定损评估。1998 年

100、 9 月至 1999 年 7 月就读于仙桃市张沟镇一中；1998 年 9 月至 1999 年 7 月就读于仙桃市张沟镇一中；1999 年 10 月至 2000 年 12 月在仙桃市多伦汽车修理厂任维修工；2001 年 1 月至 2016 年 4 月 19 日在仙桃市久洁汽车服务有限公司任业务厂长。2016 年 4 月 20 日至今在湖北久洁汽车服务股份有限公司任业务厂长。 朱三尧：男，1977 年 6 月生，中国国籍，无境外居留权，汉族，高中学历。汽车维修高级技师、诊断技师、保养技师，可分解组装发动机、变速箱、底盘件。1994 年 9 月至 1996 年 7 月就读于彭场镇高中；1996 年

101、9 月至 1998 年 11 月在仙桃市中南汽修厂任维修工；1998 年 11 月至 2001 年 3 月在武汉市超前汽车维修厂任维修工；2001 年 3 月至 2012 年 1 月在武汉市迅达进口汽车修理厂任维修工；2012 年 2 月至 2016年 4 月 19 日在仙桃市久洁汽车服务有限公司任技术厂长。2016 年 4 月 20 日至今在湖北久洁汽车服务股份有限公司任技术厂长。 付烈云：男，1975 年 8 月生，中国国籍，无境外居留权，汉族，高中学历。汽车维修技师、诊断技师、电工技师，可分解组装车内线路、变速箱、底盘件以及空调、摄像头。1992 年 9 月至 1994 年 7 月就读于

102、仙桃市沔城高级中学；1995 年 1 月至 1998 年 12 月在广州汽车修理厂任维修工；1999 年 2 月至 2004 年 12月在深圳汽车修理厂任维修工；2005 年 2 月至今在仙桃市久洁汽车服务有限公司任维修工。2016 年 4 月 20日至今在湖北久洁汽车服务股份有限公司任技术副厂长。 公告编号：2017-020 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其

103、他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2016 年 4 月 18 日召开创立大会暨第一次股东大会，选举产生了由 5 名董事、3 名监事（其中职工代表监事 1 名）组成的第一届董事会、监事会。并由董事会选举产生了董事长，聘任了总经理及其他高级管理人员；监事会选举产生了监事会主席。公司董监高人员选举任职，履行了必要的决策程序，公司法人治理结构符合公司章程相关规定。自股份制改造设立股份公司后，公司法人治理结构稳定，董事会成员 5 名，监事会成员 3 名，总经理等高管人员 5 名，没有发生任职

104、变动的情况。 截止 2016 年末，公司董事会成立以来，召开董事会会议 2 次、临时董事会会议 2 次，审议通过议案 21项；提议召开股东大会 1 次、临时股东大会 2 次，提交股东大会审批的 21 项议案全部通过。董事会、股东大会会议的召集、召开和表决程序均遵守了公司章程以及董事会议事规则和股东大会议事规则的相关规定。公司董事会、监事会严格按照股东大会和公司章程所赋予的职权勤勉尽责，所有董事无一缺席董事会会议，所有董事、监事全部列席了股东大会，全部 21 项股东大会决议执行完毕。 治理制度建设情况：报告期内，经董事会或股东大会审批，公司制定并颁布了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、

105、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、防范控股股东及关联方资金占用管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、公司内部控制制度、对外投资管理办法、投资者关系管理制度、信息披露制度等制度规定。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司于 2016

106、 年 12 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，但公司在股份制改造和申请新三板挂牌过程中，对重大决策事项，均严格按照相关法律及公司章程等履行规定程序进行审议，并通过公开转让说明书等文件在全国中小企业股份转让系统披露。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变化，均通过董事会、监事会、股东大会审议。公司投资、融资等事项均经过公司董事会、监事会和股东大会审议。 截止报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 公告编号：2017-020 32 4、公司章程的修改情况 公司于 2016 年 4 月 18 日召开的创立大会暨第一次股东大会上，审议通过了公司章程、

107、股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则等制度。截止报告期期末，公司没有修改公司章程及三会议事规则。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 选举董事长;聘任总经理及其他高级管理人员;制定公司总经理工作细则、公司内部控制制度等基本管理制度;修正 2007年增资实物权属瑕疵;投资新建仙桃干河分公司;投资设立武汉市久之洁、宜昌久洁控股子公司;向银行申请贷款。 监事会 1 选举监事会主席。 股东大会 4 整体变更设立股份有限公司;制定公司章程、三会议事规则以及关联交易、对外担保管理制度;公司股票在全国中小企业股份转让系

108、统申请挂牌;修正 2007 年增资实物权属瑕疵;投资新建仙桃干河分公司;投资设立武汉市久之洁、宜昌久洁控股子公司;向银行申请贷款。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 自公司三会成立以来，在报告期内，股东大会、董事会、监事会严格按照相关法律法规和公司章程赋予的职责履行各自的权利和义务，三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的规定，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，公司三会运作有效，公司董事、监事和高级管理人员能够切实履行应尽的职责和义务，未发现违法、违规现象和重大缺陷。 （三）公司治理改进情况

109、 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会、股转系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。公司控股股东以外的其他股东提名的董事，在公司董事会中占据多数，公司高级管理人员中虽无职业经理人，但在各自分管领域均拥有十年以上的行业经验。截至报告期末，公司三会和高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，符合相关规定。今后，公司仍将进一步改进、修订和完善内部控制制度，切实维护所有股东权益，为公司健康稳定发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 报告期内自公司股份制改造以来，尽管公司尚未

110、挂牌，但公司依然严格按照非上市公众公司监督管理办 公告编号：2017-020 33 法、信息披露细则（试行）等规范性文件及公司投资者关系管理制度、信息披露制度、对外发布信息审查办法的要求，通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.cc）及时按照相关要求充分进行信息披露，开展与投资者、以及潜在投资者的沟通联系、事务处理等工作。 1、在公司股份制改造和申请挂牌阶段，定期向所有股东汇报相关工作推进情况，并召开相应会议进行决策，确保股东的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，确保公司对外联络电话、传真、电子邮件等方式正常使用，能够在保证信息公平披露的前提下，认真、

111、耐心回答投资者的询问，接受和记录投资者提出的意见和建议。 3、报告期内，公司尚未开展个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研等工作，今后将积极响应投资者诉求，在合法合规的前提下，通过全国股转系统信息披露平台（www.neeq.cc）和公司官方网站（）尽可能满足投资者及潜在投资者的沟通诉求，增强公司透明度。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 目前，公司董事会尚未下设专门委员会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能

112、力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面能够保持独立性，自主经营能力较强。 1业务独立：公司主营的业务拥有独立完整的生产、技术、营销及服务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 2人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股

113、东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企

114、业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度严格依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1.关于会计核算体系 公告编号：2017-020 34

115、 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号

116、：2017-020 35 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大华审字【2017】003052 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区中北路 227 号东信资本大厦 17 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 刘华忠、郭任刚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字2017003052号 湖北久洁汽车服务股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北久洁汽车服务股份有限公司(以下简称久洁车服)财务报表，包括 2016 年 1

117、2月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、 对财务报表出具的审计报告 （一）管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是久洁车服管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则

118、，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-020 36 （三）审计意见 我们认为，久洁车服的财务

119、报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了久洁车服 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘华忠 中国北京 中国注册会计师：郭任刚 二一七年四月二十二日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、注释 1 275,483.04 323,488.76 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 七、注释

120、 2 1,964,265.84 854,204.67 预付款项 七、注释 3 3,368,856.79 2,877,277.10 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七、注释 4 1,608,499.60 965,740.90 公告编号：2017-020 37 买入返售金融资产 - - 存货 七、注释 5 985,785.64 980,556.20 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 8,202,890.91 6,001,267.63 非流动资产： 发放

121、贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 七、注释 6 27,268,057.60 30,763,610.82 固定资产 七、注释 7 22,334,000.54 20,076,199.86 在建工程 七、注释 8 6,792,024.27 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 七、注释 9 4,341,764.88 4,463,951.66 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 七、注释 10 10,793,167.10 10,783,2

122、58.34 递延所得税资产 七、注释 11 166,604.88 19,996.79 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 71,695,619.27 66,107,017.47 资产总计 79,898,510.18 72,108,285.10 流动负债： 短期借款 七、注释 12 21,000,000.00 13,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 七、注释 13 932,952.48 1,133,054.87 预收款项 七、注释

123、14 - 421,313.97 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 七、注释 15 118,134.42 - 应交税费 七、注释 16 823,471.54 1,428,437.84 公告编号：2017-020 38 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 七、注释 17 376,760.00 513,036.34 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 23,251,318.44 16,495,843.

124、02 非流动负债： 长期借款 七、注释 18 17,000,000.00 13,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 17,000,000.00 13,000,000.00 负债合计 40,251,318.44 29,495,843.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、注释 19 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续

125、债 - - 资本公积 七、注释 20 13,708,987.78 12,498,750.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 七、注释 21 - 11,369.21 一般风险准备 - - 未分配利润 七、注释 22 -4,061,796.04 102,322.87 归属于母公司所有者权益合计 39,647,191.74 42,612,442.08 少数股东权益 - - 所有者权益总计 39,647,191.74 42,612,442.08 负债和所有者权益总计 79,898,510.18 72,108,285.10 法定代表人：刘义红 主管会计工作负责人：

126、王勤 会计机构负责人：王勤 公告编号：2017-020 39 （二）母公司资产负债表单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 275,483.04 323,488.76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 注释 1 1,964,265.84 854,204.67 预付款项 3,368,856.79 2,877,277.10 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 注释 2 1,608,499.60 965,740.90 存货 985,785.64 980,556.20 划分为持有待售的资产 - -

127、 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 8,202,890.91 6,001,267.63 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 注释 3 1,700,000.00 - 投资性房地产 27,268,057.60 30,763,610.82 固定资产 22,334,000.54 20,076,199.86 在建工程 6,792,024.27 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 4,341,764.88 4,463,951.66 开发支出 - - 商

128、誉 - - 长期待摊费用 10,793,167.10 10,783,258.34 递延所得税资产 166,604.88 19,996.79 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 73,395,619.27 66,107,017.47 资产总计 81,598,510.18 72,108,285.10 流动负债： 短期借款 21,000,000.00 13,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 公告编号：2017-020 40 应付票据 - - 应付账款 932,952.48 1,133,054.87 预收款项 - 421,313.97

129、 应付职工薪酬 118,134.42 - 应交税费 823,471.54 1,428,437.84 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 376,300.00 513,036.34 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 23,250,858.44 16,495,843.02 非流动负债： 长期借款 17,000,000.00 13,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债

130、- - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 17,000,000.00 13,000,000.00 负债合计 40,250,858.44 29,495,843.02 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 13,708,987.78 12,498,750.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - 11,369.21 未分配利润 -2,361,336.04 102,322.87 所有者权益合计 41,347,651.74 42,612,442.08

131、负债和所有者权益总计 81,598,510.18 72,108,285.10 （三）合并利润表单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-020 41 一、营业总收入 15,057,038.41 12,232,408.57 其中：营业收入 15,057,038.41 12,232,408.57 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 19,354,143.83 11,572,976.92 其中：营业成本 七、注释 23 10,778,788.76 7,318,415.98 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔

132、付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 七、注释 24 351,235.14 245,584.63 销售费用 七、注释 25 427,401.32 136,766.02 管理费用 七、注释 26 4,853,383.56 1,525,622.96 财务费用 七、注释 27 2,715,133.07 2,266,600.18 资产减值损失 七、注释 28 228,201.98 79,987.15 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -

133、汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -4,297,105.42 659,431.65 加：营业外收入 七、注释 29 11,297.00 2,382.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 七、注释 30 46,050.01 80,053.37 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -4,331,858.43 581,760.28 减：所得税费用 七、注释 31 -146,608.09 62,584.54 五、净利润（净亏损以“”号填列） -4,185,250.34 519,175.74 其中：被合并方在合

134、并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -4,185,250.34 519,175.74 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 公告编号：2017-020 42 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到

135、期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -4,185,250.34 519,175.74 归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,185,250.34 519,175.74 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.14 0.02 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：刘义红 主管会计工作负责人：王勤 会计机构负责人：王勤 （四）母公司利润表单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1

136、5,057,038.41 12,232,408.57 减：营业成本 注释 4 10,778,788.76 7,318,415.98 营业税金及附加 351,235.14 245,584.63 销售费用 427,401.32 136,766.02 管理费用 3,153,383.56 1,525,622.96 财务费用 2,714,673.07 2,266,600.18 资产减值损失 228,201.98 79,987.15 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -2,

137、596,645.42 659,431.65 加：营业外收入 11,297.00 2,382.00 其中：非流动资产处置利得 - - 公告编号：2017-020 43 减：营业外支出 46,050.01 80,053.37 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -2,631,398.43 581,760.28 减：所得税费用 -146,608.09 62,584.54 四、净利润（净亏损以“”号填列） -2,484,790.34 519,175.74 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负

138、债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 -2,484,790.34 519,175.74 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.14 0.02 （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表单位：元 项目 附

139、注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,934,842.01 12,250,036.87 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 公告编号：2017-020 44 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关

140、的现金 七、注释 32 12,202.10 2,102,896.86 经营活动现金流入小计 15,947,044.11 14,352,933.73 购买商品、接受劳务支付的现金 8,653,595.33 7,106,829.01 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,542,780.66 2,499,188.26 支付的各项税费 1,978,664.27 280,116.49 支付其他与经营活动有关的现金 七、注释 32

141、3,780,740.80 471,747.85 经营活动现金流出小计 16,955,781.06 10,357,881.61 经营活动产生的现金流量净额 -1,008,736.95 3,995,052.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,703,224.62 2,646,144.24 投资支付的现金 - - 质

142、押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 9,703,224.62 2,646,144.24 投资活动产生的现金流量净额 -9,703,224.62 -2,646,144.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,220,000.00 32,498,750.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 43,000,000.00 26,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 七、注释 32 550,000.00 3,65

143、5,687.35 筹资活动现金流入小计 44,770,000.00 62,154,437.35 偿还债务支付的现金 31,000,000.00 27,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,579,844.15 2,255,686.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七、注释 32 526,200.00 34,077,417.63 公告编号：2017-020 45 筹资活动现金流出小计 34,106,044.15 63,333,103.63 筹资活动产生的现金流量净额 10,663,955.85 -1,178,666.28

144、四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -48,005.72 170,241.60 加：期初现金及现金等价物余额 323,488.76 153,247.16 六、期末现金及现金等价物余额 275,483.04 323,488.76 法定代表人：刘义红 主管会计工作负责人：王勤 会计机构负责人：王勤 （六）母公司现金流量表单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,934,842.01 12,250,036.87 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 12,202.10 2,1

145、02,896.86 经营活动现金流入小计 15,947,044.11 14,352,933.73 购买商品、接受劳务支付的现金 8,653,595.33 7,106,829.01 支付给职工以及为职工支付的现金 2,542,780.66 2,499,188.26 支付的各项税费 1,978,664.27 280,116.49 支付其他与经营活动有关的现金 2,080,740.80 471,747.85 经营活动现金流出小计 15,255,781.06 10,357,881.61 经营活动产生的现金流量净额 691,263.05 3,995,052.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收

146、到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,703,224.62 2,646,144.24 投资支付的现金 1,700,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 11,403,224.62 2,646,144.24 投资活动产生的现金流量净额 -11,403,224.62 -2,6

147、46,144.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,220,000.00 32,498,750.00 取得借款收到的现金 43,000,000.00 26,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 550,000.00 3,655,687.35 筹资活动现金流入小计 44,770,000.00 62,154,437.35 公告编号：2017-020 46 偿还债务支付的现金 31,000,000.00 27,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,579,844.15 2,255,686.00 支付其他与筹资活动

148、有关的现金 526,200.00 34,077,417.63 筹资活动现金流出小计 34,106,044.15 63,333,103.63 筹资活动产生的现金流量净额 10,663,955.85 -1,178,666.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -48,005.72 170,241.60 加：期初现金及现金等价物余额 323,488.76 153,247.16 六、期末现金及现金等价物余额 275,483.04 323,488.76 公告编号：2017-020 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少

149、数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 - 102,322.87 - 42,612,442.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期

150、初余额 30,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 - 102,322.87 - 42,612,442.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 1,210,237.78 - - - -11,369.21 - -4,164,118.91 - -2,965,250.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,185,250.34 - -4,185,250.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,220,000.00 - - - - - - - 1,220,000.00 1股东投

151、入的普通股 - - - - 1,220,000.00 - - - - - - - 1,220,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -

152、 - - - - - 公告编号：2017-020 48 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -9,762.22 - - - -11,369.21 - 21,131.43 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -9,762.22 - - - -11,369.21 - 21,131.43 - - （五）专项

153、储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,708,987.78 - - - - - -4,061,796.04 - 39,647,191.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他

154、 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -405,483.66 - 9,594,516.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - - -405,483.66 - 9,594,516.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 20,000,00

155、0.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 - 507,806.53 - 33,017,925.74 公告编号：2017-020 49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 519,175.74 - 519,175.74 （二）所有者投入和减少资本 20,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - - - - - 32,498,750.00 1股东投入的普通股 20,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - - - - - 32,498,750.00 2其他权益工具持有者投

156、入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 11,369.21 - -11,369.21 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 11,369.21 - -11,369.21 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - -

157、- - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他

158、 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 - 102,322.87 - 42,612,442.08 公告编号：2017-020 50 法定代表人：刘义红 主管会计工作负责人：王勤 会计机构负责人：王勤 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - -

159、 11,369.21 102,322.87 42,612,442.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 102,322.87 42,612,442.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 1,210,237.78 - - - -11,369.21 -2,463,658.91 -1,264,790.34 （一）综合收益总

160、额 - - - - - - - - - -2,484,790.34 -2,484,790.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,220,000.00 - - - - - 1,220,000.00 1股东投入的普通股 - - - - 1,220,000.00 - - - - - 1,220,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 -

161、 - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-020 51 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -9,762.22 - - - -11,369.21 21,131.43 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -9,762.22 - - - -11,36

162、9.21 21,131.43 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,708,987.78 - - - - -2,361,336.04 41,347,651.74 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00

163、- - - - - - - - -405,483.66 9,594,516.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - - -405,483.66 9,594,516.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 20,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 507,806.53 33,017,925.74 （一）综合收益总额 - -

164、- - - - - - - 519,175.74 519,175.74 公告编号：2017-020 52 （二）所有者投入和减少资本 20,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - - - 32,498,750.00 1股东投入的普通股 20,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - - - 32,498,750.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分

165、配 - - - - - - - - 11,369.21 -11,369.21 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 11,369.21 -11,369.21 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - -

166、 - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 12,498,750.00 - - - 11,369.21 102,322.87 42,612,442.08 公告编号：2017-020 53 公告编号：2017-020 54 湖北久洁汽车服务股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织

167、形式和总部地址 仙桃市久洁汽车服务有限公司（以下简称久洁有限公司）成立于 2002 年 4 月 2 日，公司注册资本：伍拾万元，注册号：4290042111818，注册地址：仙桃市宏达路 21 号，法定代表人：朱绪英，公司性质：有限责任公司（私营）。 2001 年 10 月 09 日，湖北省工商局与仙桃市工商局，同意预先核准的企业名称为“仙桃市久洁汽车服务有限公司”。 2001 年 11 月 09 日，湖北兴达会计师事务所出具“鄂兴达审字【2001】235 号”验资报告。经其审验，截至 2001 年 11 月 09 日止，公司（筹）已收到股东朱绪英，刘义蓉首次缴纳的注册资本合计 50.00 万

168、元整，占注册资本的 100%，出资方式为货币、实物。 根据设立时的企业法人营业执照，久洁有限公司设立时的注册资本为 50.00 万元，实收资本 50.00 万元，法定代表人朱绪英，注册号为 4290042111818，住所为仙桃市宏达路 21 号，经营范围为汽车维修、装饰、美容。设立时的股权结构图为： 股东名称 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 朱绪英 40.00 货币、实物 80.00 刘义蓉 10.00 货币 20.00 合计 50.00 100.00 2007 年 10 月 10 日，湖北兴达会计师事务所出具“鄂兴达验字【2007】X056 号”验资报告。经其审验，截至 2007

169、 年 10 月 10 日止，久洁有限公司已收到股东刘义红，杨卫华，缴纳的新增注册资本合计 150.00 万元，各股东以货币出资 28.00 万元，实物出资122.00 万元。2007 年 10 月 10 日，经仙桃永盛资产评估事务所出具永盛乡评字（2007）第X12 号资产评估报告，确认存货一批和 15.00 台（套）机器设备资产评估值为 122.00 万元。 本次变更完成后，久洁有限公司的股权结构图为： 股东名称 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 刘义红 122.00 实物 61.00 刘义红 28.00 货币 14.00 刘义蓉 10.00 货币 5.00 杨卫华 10.00 货币

170、 5.00 公告编号：2017-020 55 刘义明 10.00 货币 5.00 马明江 10.00 货币 5.00 刘习彪 10.00 货币 5.00 合计 200.00 100.00 2007 年 10 月，因资本公积转增资本未获得工商局认可，2007 年 10 月 22 日，经全体股东一致同意，通过决议如下：1）补足 150 万元的资本金和更正有关事实； 2）重新出资150 万元， 由刘义红出资 145 万元（其中货币 23 万元，机器设备和存货等实物 122 万元），杨卫华出资 5 万元（货币资金）；原股东朱绪英将其 40 万元的出资额转让给刘义红、杨卫华、刘习彪、刘义明、马明江，其中

171、刘义红和杨卫华各 5 万元，刘习彪、刘义明、马明江各 10 万元； 3） 注册资本 200 万元的出资额构成保持不变，仍然是刘义红 150 万元，杨卫华、刘义蓉、刘习彪、刘义明、马明江各 10 万元。 为解决永盛乡评字【2007】第 X12 号评估报告内部分凭证缺失的瑕疵，2016 年 8月 1 日，公司召开了董事会临时会议，审议通过了关于修正 2007 年 10 月 10 日增资实物权属瑕疵的议案，并将议案提请股东大会审议。 2016 年 8 月 16 日，公司召开了临时股东大会，审议通过了董事会提交的关于更正 2007 年 10 月 10 日增资实物权属瑕疵的议案，同意由刘义红用货币 12

172、2 万元补足出资的方式解决 2007 年 10 月 10 日增资实物的权属凭证瑕疵。 2016 年 8 月 17 日，仙桃洪信达联合会计师事务所出具了仙洪信达验字（ 2016）005 号验资报告证明 2016 年 8 月 17 日公司股东刘义红将 1,220,000.00 元货币款缴存至湖北久洁汽车服务股份有限公司在湖北仙桃农村商业银行股份有限公司营业部开设的人民币账户 82010000000441612 内。在申请挂牌过程中，主办券商、会计师事务所、律师事务所等项目组亦对刘义红缴款的相应银行回单等凭证材料进行了审验。至此，实物出资凭证不全的瑕疵得以弥补。 2015 年 12 月 22 日，久

173、洁有限公司股东会作出决议，同意增加注册资本 1,431.875 万元，注册资本由 1,000.00 万元变更为 2,431.875 万元，根据公司章程的规定，增加的 1,431.875 万元为认缴金额，由股东刘义红在 2016 年 1 月 31 日之前缴足。2015 年 12月 29 日，仙桃洪信达联合会计师事务所出具了仙洪信达验字(2015)020 号验资报告，截至 2015 年 12 月 29 日，久洁有限公司收到股东刘义红新增注册资本现金 1,431.875 万元，累计实缴注册资本 2,431.875 万元。 本次增加注册资本后，久洁有限公司的股权结构变更为： 公告编号：2017-020

174、 56 股东名称 认缴出资额（万元） 认缴出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 刘义红 2,431.875 2,431.875 货币、实物 100.00 合计 2,431.875 2,431.875 100.00 2015 年 12 月 24 日，久洁有限公司股东会作出决议，同意增加注册资本 568.125 万元，由吸纳的陈志军、周小俊、涂新秀等 46 人认缴，并在 2016 年 1 月 31 日之前缴足。股东会同意公司类型由自然人独资的有限责任公司变更为自然人投资或控股的有限责任公司。根据本次股东会决议和公司章程规定，新股东按照 3.20 元/股缴纳出资额，增加 46 名新股东，共缴纳出

175、资 18,180,000.00 元，其中 5,681,250.00 元计入注册资本，剩余 12,498,750.00 元计入公司资本公积。2015 年 12 月 30 日，仙桃洪信达联合会计师事务所出具了仙洪信达验字（ 2015） 021 号验资报告对本次增资的实收情况进行了审验。截至 2015 年 12 月 30 日，久洁有限公司收到刘义蓉等 46 位自然人股东投入现金 568.125 万元，累计实缴注册资本 3,000.00 万元。 本次变更完成后，久洁有限公司的股权结构图为： 股东名称 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 刘义红 2,431.875 货币、实物 81.06 陈志军等

176、 568.125 货币 18.94 合计 3,000.00 100.00 2016 年 1 月 5 日，久洁有限公司股东会作出决议，同意股东郑添洋将其持有的公司 0.21%的股份以 20 万元人民币转让给朱绪英，2016 年 1 月 19 日，转让各方签订了股权转让协议，本次股权转让情况如下表所示： 转让方 受让方） 转让出资额（万元） 转让价格（万元） 郑添洋 朱绪英 6.25 20.00 本次变更完成后，久洁有限公司的股权结构图为： 股东名称 出资额（万元） 出资方式 出资比例（%） 刘义红 2,431.875 货币、实物 81.06 陈志军、朱绪英等 568.125 货币 18.94 合

177、计 3,000.00 100.00 2016 年 1 月 29 日，经仙桃市工商行政管理局指批准，久洁有限公司就本次变更办理了工商登记手续，并换领了营业执照。统一社会信用代码为：91429004764139248P。 2016 年 2 月 23 日，湖北省工商局与仙桃市工商局联合核发企业名称变更核准通知书（鄂工商）名称变核内字【2016】第 246 号），同意企业名称变更为“湖北久洁汽车服务股份有限公司”。 公告编号：2017-020 57 经 2016 年 3 月 25 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大华审字2016002874 号”审计报告。经审计，确认截止 2016 年 1

178、月 31 日久洁有限公司的净资产为 42,488,987.78 元。 经 2016 年 3 月 25 日，同致信德（北京）资产评估有限公司出具同致信德评报字2016第 094 号”评估报告。经评估，确认截止 2016 年 1 月 31 日的净资产为 4,266.24万元。 2016 年 4 月 18 日，股份公司召开创立大会暨第一次全体股东大会，经全体股东一致同意，通过决议如下：湖北久洁汽车服务股份有限公司全体 47 名股东作为股份公司的发起人，将有限公司整体变更为股份公司，股份公司名称为湖北久洁汽车服务股份有限公司。以截止 2016 年 1 月 31 日经审计后的净资产折股，整体变更为湖北久

179、洁汽车服务股份有限公司。变更后重新制定新的公司章程，并报公司登记机关备案。 经 2016 年 4 月 18 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“大华验字【2016】000255 号”验资报告。经其审验，以仙桃市久洁汽车服务有限公司截止 2016 年 1 月 31 日经审计的净资产值 42,488,987.78 元折合股份 3,000.00 万股（每股面值 1 元）,整体变更为湖北久洁汽车服务股份有限公司，余额 12,488,987.78 元计入资本公积。 2016 年 4 月 20 日，股份公司已换领新的营业执照，统一社会信用代码91429004764139248P，从有限公司变更为股份

180、公司，重新制定新的公司章程，并报公司登记机关备案。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属零售行业，主要产品或服务为一般经营项目：汽车装饰、美容；汽车大修：一类（大中型客车维修），一类（大中型货车维修），一类（小型车辆维修）（道路运输经营许可证有效期至 2018 年 7 月 31 日）；汽车销售（国家有专项规定的除外）；汽车展示。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 22 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共两户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 宜昌久洁汽车服务有限公司

181、 其他有限责任公司 二 89% 89% 武汉市久之洁汽车服务有限公司 其他有限责任公司 二 90% 90% 公告编号：2017-020 58 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，

182、未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报

183、表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按 公告编号：2017-020 59 本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团

184、合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对

185、其财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有

186、关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有

187、者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 公告编号：2017-020 60 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

188、公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商

189、业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司

190、一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 公告编号：2017-020 61 的

191、，调整留存收益。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 应收款项 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：结合其他相关坏账方法，如果不适用其他计提坏账的方法，我们认定金额超过 100 万元的为单项金额重大。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计

192、入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 关联方组合 不计提坏账准备 纳入合并范围的关联方组合 账龄分析法组合 账龄分析法 包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款

193、项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5% 5% 12 年 10% 10% 23 年 20% 20% 34 年 30% 30% 45 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：无 4 其他计提方法说明 对应收账款、其他应收款按照账龄分析法计提坏账准备。 公告编号：2017-020 62 (七) 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提

194、供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估

195、计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损

196、益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法。 （2） 包装物采用一次转销法。 （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (八) 长期股权投资 1 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 公告编号：2017-020 63 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照

197、发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成

198、本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认

199、净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应

200、享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 公告编号：2017-020 64 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投

201、资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

202、按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

203、综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 公告编号：2017

204、-020 65 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差

205、额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一

206、并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控

207、制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。 公告编号：2017-020 66 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将

208、各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参

209、与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投

210、资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (九) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量

211、，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 公告编号：2017-020 67 类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 土地使用权 40 2.50% 房屋建筑物 40 10% 2.25% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置

212、中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 (十) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资

213、产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 利用专项储备支出形成

214、的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 公告编号：2017-020 68 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 40 10.00 2.25 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 工器具及家具 年

215、限平均法 5 20.00 运输设备 年限平均法 10 10.00 电子设备 年限平均法 3 33.33 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权

216、转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属

217、于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 公告编号：2017-020 69 (十一) 在建工程 1 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相

218、关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十二) 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况

219、下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂

220、停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 公告编号：2017-020 70 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用

221、继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数，按每月月末平均乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调

222、整每期利息金额。 (十三) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权和非专有技术。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够

223、可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直

224、接费用。 2 无形资产的后续计量 公告编号：2017-020 71 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依 据 办公软件 5 合同 土地使用权 40 权属证件 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 (十四) 长期待摊费用 1 摊销方法 长期待摊费

225、用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 2 摊销年限 类别 摊销年限 备注 租赁费 9.29 年 按照合同租赁年限 装修费 20 年 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的

226、受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2017-020 72 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的

227、明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师（根据企业实际撰写）使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给

228、予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负

229、债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由财务人员使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买

230、方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 公告编号：2017-020 73 2 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同

231、或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确

232、认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为

233、提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4 建造合同收入的确认依据和方法 （1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例【或：已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、或：实际测定的完工进度】确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 公告编号：2017-020 74 1） 合同总收入能够可靠地计

234、量； 2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。 （

235、2） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理： 1） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 2） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （3） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。 5 附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 (十

236、七) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货

237、币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 公告编号：2017-020 75 3 会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入

238、当期损益。 (十八) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损

239、。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

240、 3 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税 公告编号：2017-020 76 负债或是同时取得资产、清偿债务。 (十九) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1 经营租赁会计处

241、理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租

242、金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四（十七）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收

243、融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 财务报表列报项目变更说明 公告编号：2017-020 77 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号）。 增值税会计处理规定规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金

244、及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 增值税会计处理规定还明确要求“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动资产”或“其他非流动资产”项目列示；“应交税费待转销项税额”等科目期末贷方余额应根据情况，在资产负债表中的“其他流动负债”或“其他非流动负债”项目列示。 本公司已根据增值税会计处理规定，对于 2016 年 5 月 1 日至该规定施行之间发生的交易由于该规定而影响的资产、负债和损益等财务报表列报项目金额进行了调整，包括将 2016 年 5 月 1 日之后发生的房

245、产税、土地使用税、车船使用税和印花税从“管理费用”调整至“税金及附加” 2,811.80 元；从“应交税费”重分类至“其他流动资产”、“其他非流动资产”、“其他流动负债”、“其他非流动负债”；对于 2016 年 1月 1 日至 4 月 30 日期间发生的交易，不予追溯调整；对于 2016 年财务报表中可比期间的财务报表也不予追溯调整。 六、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） 17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附

246、加 实缴流转税税额 2%、1.5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2% 城镇土地使用税 土地面积 4 元/平方米 印花税 购销合同 0.3 不同纳税主体所得税税率说明： 公告编号：2017-020 78 纳税主体名称 所得税税率 武汉市久之洁汽车服务有限公司 25% 宜昌久洁汽车服务有限公司 25% (二) 税收优惠政策及依据 本期无税务优惠。 (三) 其他说明 2014 年企业所得税实行核定征收,即按照收入的 10%计算应纳税所得额进行征收。 七、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1 货

247、币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 54,034.16 23,962.28 银行存款 221,448.88 299,526.48 其他货币资金 - 合计 275,483.04 323,488.76 其中：存放在境外的款项总额 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 注释2 应收账款 1 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,071,040.94 100 106,775.10 5.16

248、1,964,265.84 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 2,071,040.94 100 106,775.10 5.16 1,964,265.84 续： 公告编号：2017-020 79 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 946,541.09 100 92,336.42 9.76 854,204.67 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 946,541.09 100 92,336.42 9.76 854,204.67 （1

249、） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,040,615.94 102,030.80 5.00 12 年 21,916.00 2,191.60 10.00 23 年 - - 20.00 34 年 8,509.00 2,552.70 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 2,071,040.94 106,775.10 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,438.68 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额

250、占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 仙桃市政府采购监管办公室 126,106.00 6.09 7,670.80 仙桃市一路通汽车租赁服务中心 101,200.00 4.89 5,060.00 郭红 74,000.00 3.57 3,700.00 柳黎黎 64,500.00 3.11 3,225.00 张成娟 62,000.00 2.99 3,100.00 合计 427,806.00 20.66 22,755.80 4 应收账款其他说明 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 本报告期无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额。 注释3 预付款项 1 预付款项按账龄列示

251、 公告编号：2017-020 80 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,587,419.40 76.80 2,795,084.11 97.14 1 至 2 年 781,437.39 23.20 - - 2 至 3 年 82,192.99 2.86 3 年以上 - - 合计 3,368,856.79 100 2,877,277.10 100.00 2 账龄超过一年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 湖北天元汽车配件有限公司 2,943,994.79 1 年以内、1-2 年 采购配件在继续 合计 2,943,

252、994.79 3 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 湖北天元汽车配件有限公司 2,943,994.79 87.39 2015、2016 年 见下说明 仙桃市财源担保有限公司 240,000.00 7.12 2016 年 12 月 按合同支付 湖北金楚律师事务所 35,000.00 1.04 2016 年 12 月 按合同支付 湖北华安邦盛科技有限公司 44,495.00 1.32 2016 年 11、12月 采购配件未到 武汉盛通商汇业商贸有限公司 95,661.00 2.84 2016 年 12 月 采购配件未

253、到 合计 3,359,150.79 99.71 4 预付款项的其他说明 预付账款中湖北天元汽车配件有限公司为材料配件采购款。 注释4 其他应收款 1 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,168,144.00 100 559,644.40 25.81 1,608,499.60 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,168,144.00 100 559,644.40 25.81 1,608,499.60 续： 公告编号

254、：2017-020 81 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,311,622.00 100.00 345,881.10 26.37 965,740.90 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,311,622.00 100.00 345,881.10 26.37 965,740.90 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,151,400.00 57,5

255、70.00 5.00 12 年 14,744.00 1,474.40 10.00 23 年 - - 20.00 34 年 2,000.00 600.00 30.00 45 年 1,000,000.00 500,000.00 50.00 5 年以上 100.00 合计 2,168,144.00 559,644.40 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 213,763.30 元；本期无收回或转回的坏账准备。 3 本期无实际核销的其他应收款。 4 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 押金/保证金 1,022,200.00 22,000.00 资金拆借 6

256、1,000.00 其他 1,145,944.00 1,228,622.00 合计 2,168,144.00 1,311,622.00 5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 湖北博四通融资担保有限公司 保证金 1,000,000.00 4-5 年 46.12 500,000.00 仙桃市三金商贸有限公司 租赁款 1,000,000.00 1 年以内 46.12 50,000.00 荆州市嘉鸿汽车销售服务有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内 2.31 2,500.00 杭州镭速清洗设备

257、有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内 2.31 2,500.00 公告编号：2017-020 82 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 采购中心保证金 保证金 20,000.00 1 年以内 0.92 1,000.00 罗宝全 往来款 20,000.00 1 年以内 0.92 1,000.00 合计 2,120,000.00 98.70 557,000.00 6 涉及政府补助的应收款项：无 7 因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况：无 8 转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额：无 注释5 存货 1 存货分类 项

258、目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 985,785.64 985,785.64 980,556.20 980,556.20 库存商品 合计 985,785.64 985,785.64 980,556.20 980,556.20 2 存货跌价准备 本期存货计提跌价准备金额为 0。 3 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无 注释6 投资性房地产 1 投资性房地产情况 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一. 账面原值 1 期初余额 30,696,678.66 1,501,796.00 32,198,474.66 2 本期增

259、加金额 外购 存货固定资产在建工程转入 其他原因增加 3 本期减少金额 2,967,552.00 2,967,552.00 处置 其他原因减少 2,967,552.00 2,967,552.00 4 期末余额 27,729,126.66 1,501,796.00 29,230,922.66 二. 累计折旧（摊销） 公告编号：2017-020 83 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 1 期初余额 1,360,773.10 74,090.74 1,434,863.84 2 本期增加金额 623,905.36 37,635.70 661,541.06 本期计提 623,905.36 3

260、7,635.70 661,541.06 其他原因增加 3 本期减少金额 133,539.84 133,539.84 处置 其他原因减少 133,539.84 133,539.84 4 期末余额 1,851,138.62 111,726.44 1,962,865.06 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 本期计提 其他原因增加 3 本期减少金额 处置 其他原因减少 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 25,877,988.04 1,390,069.56 0.00 27,268,057.60 2 期初账面价值 29,335,905.56 1,427,705.26 30,76

261、3,610.82 2 未办妥产权证书的投资性房地产情况 期末无未办妥产权证书的投资性房地产情况。 3 投资性房地产的说明 截止 2015 年 12 月 31 日，用于出租的投资性房地产共二处：一处即投资性房地产-一中花园,另一处即投资性房地产-汽车城,分别采用成本法进行核算。 其中,投资性房地产-汽车城因租赁合同在 2015 年 12 月 31 日到期，所以在 2016 年 1月将投资性房地产-汽车城转入固定资产进行核算，转换日将投资性房地产-汽车城的原值及摊销转入固定资产原值及累计折旧。 因转换导致 2016 年 1 月投资性房地产账面价值减少 2,834,012.16 元，固定资产账面价值

262、增加 2,834,012.16 元。 截止 2016 年 12 月 31 日，投资性房地产还剩一处，即投资性房地产-一中花园。 注释7 固定资产原值及累计折旧 1 固定资产情况 公告编号：2017-020 84 项目 房屋及建筑物 机器设备 工器具及家具 运输工具 电子设备 合计 一. 账面原值 1 期初余额 20,037,499.00 993,430.90 86,268.00 140,000.00 196,653.80 21,453,851.70 2 本期增加金额 3,402,193.12 128,376.08 12,649.57 3,543,218.77 重分类 购置 在建工程转入 其他转

263、入 3 本期减少金额 464,641.12 464,641.12 处置或报废 转入投资性房地产 处置子公司 其他转出 464,641.12 464,641.12 4 期末余额 22,975,051.00 1,121,806.98 86,268.00 140,000.00 209,303.37 24,532,429.35 二. 累计折旧 1 期初余额 903,698.44 228,977.29 83,391.82 52,091.51 109,492.78 1,377,651.84 2 本期增加金额 1,419,403.17 105,554.89 2,876.18 13,299.96 44,202

264、.70 1,585,336.90 重分类 计提 其他转入 3 本期减少金额 764,559.93 764,559.93 处置或报废 转入投资性房地产 处置子公司 其他转出 764,559.93 764,559.93 4 期末余额 1,558,541.68 334,532.18 86,268.00 65,391.47 153,695.48 2,198,428.81 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 重分类 计提 其他转入 3 本期减少金额 处置或报废 转入投资性房地产 处置子公司 公告编号：2017-020 85 项目 房屋及建筑物 机器设备 工器具及家具 运输工具 电子设备 合计

265、 其他转出 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 21,416,509.32 787,274.80 0.00 74,608.53 55,607.89 22,334,000.54 2 期初账面价值 19,133,802.70 764,453.24 2,876.06 87,908.45 87,159.41 20,076,199.86 2 期末暂时闲置的固定资产：无 3 期末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面原值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 2,967,552.00 开发商股东变更 运输设备 合计 2,967,552.00 4 公司位于仙桃市工业园铁匠湾村华中汽车交易大市场 7

266、楼的固定资产汽车城，因中华汽车城开发商股东变更，2014 年 4 月 24 日已在仙桃市房产管理局办理产权证书备案，未办妥产权。目前公司正在积极协调、配合相关部门以取得相关产权证明。 5 通过融资租赁租入的固定资产：无 6 通过经营租赁租出的固定资产：无 注释8 在建工程 1 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 农贸店 6,792,024.27 6,792,024.27 0.00 0.00 合计 6,792,024.27 6,792,024.27 0.00 0.00 2 重要在建工程项目本期变动情况 工程项目名称 期初余额 本期增

267、加 本期转入 固定资产 本期其他减少 期末余额 农贸店 0.00 6,792,024.27 6,792,024.27 合计 0.00 6,792,024.27 6,792,024.27 3 在建工程其他说明：农贸店尚在建设中。 注释9 无形资产 1 无形资产情况 公告编号：2017-020 86 项目 土地使用权 专利权 非专有技术 合计 一. 账面原值 1 期初余额 4,592,774.00 37,291.52 4,630,065.52 2 本期增加金额 购置 其他原因增加 3 本期减少金额 处置 其他原因减少 4 期末余额 4,592,774.00 37,291.52 4,630,065.

268、52 二. 累计摊销 1 期初余额 164,870.82 1,243.04 166,113.86 2 本期增加金额 114,728.54 0.00 7,458.24 122,186.78 计提 其他原因增加 3 本期减少金额 处置 其他原因减少 4 期末余额 279,599.36 0.00 8,701.28 288,300.64 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 计提 其他原因增加 3 本期减少金额 其他原因减少 其他转出 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 4,313,174.64 28,590.24 4,341,764.88 2 期初账面价值 4,427,903.

269、18 36,048.48 4,463,951.66 2 无形资产说明 无形资产主要是由中加科技城土地使用权构成，其它为驷惠汽车软件和金碟财务软件。 注释10 长期待摊费用 公告编号：2017-020 87 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 汽车城租赁费 589,041.67 67,000.00 522,041.67 汽车城装修费 160,000.00 6,666.67 153,333.33 一中花园装修费 5,798,716.67 224,641.12 303,274.03 5,720,083.76 中加科技城装修费 4,395,500.00 210,000.00

270、232,791.66 4,372,708.34 刘口店房租其他等 1,502,297.75 1,477,297.75 25,000.00 合计 10,783,258.34 2,096,938.87 2,087,030.11 0.00 10,793,167.10 长期待摊费用的说明：刘口店房租与其它余额为未摊销完的房租。 注释11 递延所得税资产和递延所得税负债 1 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 666,419.50 166,604.88 79,987.16 19,996.79 合计 666,

271、419.50 166,604.88 79,987.16 19,996.79 2 未经抵销的递延所得税负债：无 注释12 短期借款 1 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 13,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 13,000,000.00 信用借款 合计 21,000,000.00 13,000,000.00 2 已逾期未偿还的短期借款：无 3 短期借款其他说明 截止 2016 年 12 月 31 日，抵押期借款中湖北银行股份有限公司仙桃支行 300 万以中加科技城综合楼作为资产抵押，中国农业银行仙桃蓝天支行 1,000.00 万以投资性房地产一中

272、花园房产及土地使用权作为资产抵押； 保证借款湖北仙桃农村商业银行股份有限公司 800.00 万由仙桃市财源担保有限责任公司提供担保，刘义红、朱绪英、刘立仁提供连带责任保证。 抵押借款中湖北银行股份有限公司仙桃支行 300.00 万由刘义红、朱绪英提供连带责任 公告编号：2017-020 88 保证。 注释13 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 932,952.48 1,133,054.87 其他 合计 932,952.48 1,133,054.87 1 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 期末余额 未偿还或结转原因 中驰车福电子商务（昆山）有限公司 10,798.00 信用期内

273、 合计 10,798.00 注释14 预收款项 1 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 预收修车款 0.00 421,313.97 合计 0.00 421,313.97 2 账龄超过一年的重要预收款项:无 注释15 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 0.00 2,651,073.73 2,532,939.31 118,134.42 离职后福利-设定提存计划 60,381.35 60,381.35 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 0.00 2,711,455.08 2,593,320.66 118,134.42 2 短期薪酬列示

274、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,459,600.00 2,341,465.58 118,134.42 职工福利费 146,366.48 146,366.48 社会保险费 其中：基本医疗保险费 23,705.29 23,705.29 养老保险 55,527.33 55,527.33 失业保险费 4,854.02 4,854.02 公告编号：2017-020 89 工伤保险费 5,639.07 5,639.07 生育保险费 1,802.29 1,802.29 员工意外险费 600.60 600.60 住房公积金 13,360.00 13,360.00 工

275、会经费和职工教育经费 合计 2,711,455.08 2,593,320.66 118,134.42 3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 55,527.33 55,527.33 失业保险费 4,854.02 4,854.02 合计 60,381.35 60,381.35 4 应付职工薪酬其他说明：无 注释16 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 438,036.29 941,892.12 营业税 286,668.00 270,000.00 企业所得税 -208,226.48 65,359.04 个人所得税 4,615.54 城市维护建设

276、税 108,313.08 88,031.53 房产税 75,700.20 土地使用税 42,495.74 教育费附加 46,419.88 37,727.79 地方教育费附加 29,449.29 25,151.87 代扣印花税 275.49 合计 823,471.54 1,428,437.84 注释17 其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 513,036.34 关联方资金 装修材料款 365,500.00 其他 11,260.00 合计 376,760.00 513,036.34 2 账龄超过一年的重要其他应付款 公告编号：2017-020 9

277、0 单位名称 期末余额 未偿还或结转的原因 湖北鸿胜机电设备有限公司 95,000.00 资金紧张 王述标医药费 10,800.00 协调中 合计 105,800.00 注释18 长期借款 1 长期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 17,000,000.00 13,000,000.00 保证借款 信用借款 合计 17,000,000.00 13,000,000.00 2 长期借款其他说明 2016 年久洁车服与湖北仙桃农村商业银行签订长期借款合同，金额 1,700.00 万，以中加科技城房产及土地（宿舍除外）作为资产抵押, 刘义红、朱绪英、刘立仁提供连带责任保证。 注

278、释19 股本 1、股本变动情况： 项目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 2、报告期内各期末股本情况如下： 股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 刘义红 24,318,750.00 24,318,750.00 陈志军 109,375.00 109,375.00 周小俊 93,750.00 93,750.00 涂新秀 62,500.00 62,500.00 李远珍 31,250.00 31,250.00 闵雄志 31,250.00 31,25

279、0.00 李亦明 31,250.00 31,250.00 王思浩 106,250.00 106,250.00 吴三红 37,500.00 37,500.00 杨本华 62,500.00 62,500.00 公告编号：2017-020 91 股东名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 廖明涛 125,000.00 125,000.00 杨为民 31,250.00 31,250.00 田胜红 37,500.00 37,500.00 杨为新 93,750.00 93,750.00 龚绍平 31,250.00 31,250.00 刘辉 62,500.00 62,500

280、.00 刘政 62,500.00 62,500.00 洪健 125,000.00 125,000.00 陈先平 50,000.00 50,000.00 陈桃春 225,000.00 225,000.00 仰昌荣 375,000.00 375,000.00 赵利敏 93,750.00 93,750.00 李胜 375,000.00 375,000.00 王启学 275,000.00 275,000.00 熊华荣 62,500.00 62,500.00 杜望祥 125,000.00 125,000.00 何兵 637,500.00 637,500.00 郭松 93,750.00 93,750.00

281、 王玉琼 62,500.00 62,500.00 张莹 62,500.00 62,500.00 李文平 125,000.00 125,000.00 付烈云 46,875.00 46,875.00 王磊 212,500.00 212,500.00 赵勇 175,000.00 175,000.00 王凌 118,750.00 118,750.00 王宜 93,750.00 93,750.00 刘义明 87,500.00 87,500.00 刘义蓉 62,500.00 62,500.00 李腊梅 125,000.00 125,000.00 黄腊芝 500,000.00 500,000.00 王昆 6

282、2,500.00 62,500.00 黄越 31,250.00 31,250.00 许方平 31,250.00 31,250.00 曾梦云 31,250.00 31,250.00 郭春元 187,500.00 187,500.00 朱绪英 62,500.00 62,500.00 邓德先 156,250.00 156,250.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 公告编号：2017-020 92 3、股本其他说明： （1）2016 年 4 月 18 日召开创立大会暨第一次股东大会，以截止 2016 年 1 月 31 日净资产折股 3,000.00 万股，剩下的转入资

283、本公积。 （2）2016 年 4 月 20 日换领新的营业执照，由有限责任公司变更为股份有限公司（非上市）。 注释20 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 12,498,750.00 1,220,000.00 9,762.22 13,708,987.78 其他资本公积 合计 12,498,750.00 1,220,000.00 9,762.22 13,708,987.78 资本公积的说明： （1）2016 年 4 月 18 日召开创立大会暨第一次股东大会，以截止 2016 年 1 月净资产折股 3,000.00 万股，根据大华会计师事务所（特殊普通合伙

284、）大华验字【2016】000255号验资报告，公司以净资产折股 3,000.00 万股，剩下的 12,488,987.78 转入资本公积。 （2）根据股东大会的决议，2016 年 8 月 17 日由股东刘义红以货币资金 122 万补足2007 年 10 月 10 日增资实物权属凭证缺失的瑕疵，已经仙桃市洪信达联合会计师事务出具的仙洪信达验字（2016）005 号验资报告。 注释21 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 11,369.21 11,369.21 0.00 任意盈余公积 其他 合计 11,369.21 11,369.21 0.00 注释22 未分配利

285、润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 102,322.87 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 102,322.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,185,250.34 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 对股东的其他分配 公告编号：2017-020 93 项目 金额 提取或分配比例(%) 加：盈余公积弥补亏损 结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动 所有者权益其他内部结转 21,131.43 期末未分配利润 -4,061,796.04 注释23 营业收入和营业成本 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期

286、发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,057,038.41 9,814,064.49 10,132,408.57 6,500,506.75 其他业务 1,000,000.00 964,724.27 2,100,000.00 817,909.23 合计 15,057,038.41 10,778,788.76 12,232,408.57 7,318,415.98 2 营业收入、成本分类列示 项目 2016 年度 2015 年度 汽车维修收入 10,543,476.00 10,132,408.57 汽车销售收入 3,513,562.41 小计 14,057,038.41 10,132,40

287、8.57 汽车维修成本 6,391,244.00 6,500,506.75 汽车销售成本 3,422,820.49 小计 9,814,064.49 6,500,506.75 注释24 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 50,000.00 105,000.00 城市维护建设税 106,381.33 81,408.42 教育费附加 45,592.00 34,889.32 地方教育费附加 28,254.07 23,259.56 堤防管理费 1,027.33 印花税 2,811.80 土地使用税 42,495.74 房产税 75,700.20 合计 351,235.14 245,584

288、.63 注释25 销售费用 公告编号：2017-020 94 项目 本期发生额 上期发生额 电话费 6,662.00 11,445.00 招待费 15,866.00 294.00 差旅费 6,107.90 1,479.00 小车开支 4,323.00 3,474.00 办公费 985.00 6,138.00 工资 303,578.60 89,669.00 快递费 7,124.00 4,148.82 广告宣传费 49,400.00 20,118.20 运费 21,926.12 汽车城水电物业费 8,908.70 其他 2,520.00 合计 427,401.32 136,766.02 注释26

289、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 609,109.60 714,661.00 差旅费 45,536.72 10,976.50 招待费 49,922.10 17,327.11 水电气 1,389.00 1,146.00 折旧费 188,916.87 135,611.52 职工福利费 125,821.04 36,774.20 电话费 34,054.07 25,475.00 办公费 26,382.79 63,089.50 职工教育经费 2,768.00 工会经费 1,500.00 社会保险费 71,580.40 107,921.20 员工意外险 600.60 6,560.36 住房公积金

290、 12,160.00 6,760.00 物业费 73,635.60 58,244.00 汽车费用 72,316.17 无形资产摊销 97,876.59 99,877.72 其他 501,734.33 并购咨询费 1,300,000.00 装修费 171,877.08 74,500.00 印花税 2,463.11 1,518.19 房产税 25,233.40 75,700.20 城镇土地使用税 6,070.82 18,212.46 租赁费 67,000.00 67,000.00 公告编号：2017-020 95 项目 本期发生额 上期发生额 车辆保险费 27,819.95 审计费 1,329,3

291、56.79 浏口店费用 9,959.53 安全生产费 467.00 排污费 2,100.00 合计 4,853,383.56 1,525,622.96 管理费用说明：由于 2016 年新三板上市事项，致使审计费用突增；并购咨询费为子公司武汉市久之洁汽车服务有限公司并购相关多家汽车单位发生的财务咨询费及市场调研费用等咨询费用。 注释27 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,579,844.15 2,255,686.01 减：利息收入 905.10 514.86 银行手续费 29,527.34 11,429.03 担保费摊销 106,666.68 汇兑损益 其他 合计 2,715

292、,133.07 2,266,600.18 注释28 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 228,201.98 79,987.15 其他 合计 228,201.98 79,987.15 注释29 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 罚款/其他 11,297.00 2,382.00 11,297.00 合计 11,297.00 2,382.00 11,297.00 1 营业外收入的其他说明：无 注释30 营业外支出 公告编号：2017-020 96 项目 本期发生额 上期发生额 计入本期非

293、经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 赔偿金、违约金及罚款支出 46,050.01 80,053.37 46,050.01 其他 合计 46,050.01 80,053.37 46,050.01 注释31 所得税费用 1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 82,581.33 递延所得税费用 -146,608.09 -19,996.79 合计 -146,608.09 62,584.54 注释32 现金流量表附注 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息 905.10 514.86 租金 2,10

294、0,000.00 罚款 11,297.00 2,382.00 押金 合计 12,202.10 2102,896.86 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 26,382.79 22,348.00 电话费 40,716.07 25,236.00 广告费 49,400.00 19,418.20 汽车费用 76,639.17 手续费 136,194.02 11,429.03 咨询并购费用 1,300,000.00 水电费 10,297.70 1,146.00 招待费 65,788.1 215.00 其他 551,289.34

295、 运费 21,926.12 23,711.62 修车赔款 80,000.00 公告编号：2017-020 97 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 51,644.62 物业费 73,635.60 58,244.00 上新三板中介费 1,329,356.79 230,000.00 车辆保险费 27,819.95 快递费 7,124.00 浏口店费用 9,959.53 安全生产费 467.00 排污费 2,100.00 合计 3,780,740.80 471,747.85 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 3 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 仙桃市中小企业担保

296、费 股东往来款 550,000.00 3,655,687.35 合计 550,000.00 3,655,687.35 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 4 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股东往来款 526,200.00 34,077,417.63 合计 526,200.00 34,077,417.63 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无 注释33 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -4,185,250.34 519,175.74 加：资产减值准备 228,201.98 81,

297、263.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,485,251.51 1,362,462.60 无形资产摊销 122,186.78 99,877.72 长期待摊费用摊销 2,087,030.11 162,030.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 公告编号：2017-020 98 项目 本期金额 上期金额 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,715,133.07 2,255,182.32 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -146,

298、608.09 -20,315.95 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -5,229.44 687,504.10 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,472,601.54 -8,023,220.14 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -802,097.98 6,825,819.56 其他 -34,753.01 45,271.53 经营活动产生的现金流量净额 -1,008,736.95 3,995,052.12 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况 现

299、金的期末余额 275,483.04 323,488.76 减：现金的期初余额 323,488.76 153,247.16 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,005.72 170,241.60 2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 275,483.04 323,488.76 其中：库存现金 54,034.16 23,962.28 可随时用于支付的银行存款 221,448.88 299,526.48 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期

300、的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 275,483.04 323,488.76 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 注释34 所有权或使用权受到限制的资产 公告编号：2017-020 99 项目 余额 受限原因 固定资产 16,575,785.03 抵押借款 无形资产 4,313,174.64 抵押借款 投资性房地产 27,268,057.61 抵押借款 合计 48,157,017.28 其他说明： （1）截止 2016 年 12 月 31 日，抵押期借款中湖北银行股份有限公司仙桃支行 300 万以中加科技城综合楼作为资产抵押，中国农业银行仙桃蓝天支行 1,000.0

301、0 万以投资性房地产一中花园房产及土地使用权作为资产抵押；保证借款 800.00 万由仙桃市财源担保有限责任公司提供担保。参见注释 13。 （2）2016 年久洁与湖北仙桃农村商业银行签订长期借款合同，金额 1,700.00 万，以中加科技城房产及土地（宿舍除外）作为资产抵押。参见注释 19。 八、 关联方及关联交易 (一) 本企业的子公司情况： 公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 持股比例(%) 表决权比例(%) 武汉市久之洁汽车服务有限公司 湖北武汉 机动车、电子产品和日用产品修理业 1,000.00 90.00 90.00 宜昌久洁汽车服务有限公司 湖北宜昌 机动车、电子产品

302、和日用产品修理业 1,000.00 89.00 89.00 1 其他说明 武汉市久之洁汽车服务有限公司于 2016 年 11 月 11 日在武汉市硚口区工商行政管理局注册，统一社会信用代码 91420104MA4KPFR95P，类型为有限责任公司（自然人投资或控股），住所为武汉市硚口区长丰一路西汉正街长丰村工业园长丰万国汽车城东区 9 号楼 8 号，法定代表人为刘义红，注册资本为 1,000.00 万元，目前公司处于成立的初始状态，尚未开展实际业务。 宜昌久洁汽车服务股份有限公司于 2016 年 12 月 8 日宜昌市工商行政管理局注册，统一社会信用代码 91420500MA48J15MXF，

303、类型为其他有限责任公司，住所为宜昌高新区发展大道 11 号，法定代表人为黄晓玲，注册资本为 1,000.00 万元，目前在筹备期，尚未正式营业。 (二) 本公司的分公司情况： 公告编号：2017-020 100 分公司名称 注册地 经营范围 负责人 登记日期 湖北久洁汽车服务股份有限公司浏口分公司 湖北仙桃 汽车装饰、美容、养护 李恒 2016.04.26 湖北久洁汽车服务股份有限公司干河分公司 湖北仙桃 汽车装饰、美容、汽车维修及养护 蔡桂兰 2016.12.28 湖北久洁汽车服务股份有限公司园区分公司 湖北仙桃 汽车装饰、美容、汽车销售、展示 王启学 2016.04.26 1 其他说明 浏

304、口分公司与园区分公司已正式营业，干河分公司尚在筹备期。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 刘义红 控股股东/董事长/法人代表/总经理 朱绪英 董事/副总经理 刘涛 董事 何兵 董事 赵勇 董事/董事会秘书 王磊 副总经理 仰昌荣 监事/监事会主席 郭松 监事 王述标 监事 王勤 财务总监 王启学 园区分公司负责人 李恒 刘口分公司负责人 蔡桂兰 干河分公司负责人 黄晓玲 宜昌子公司法定代表人、股东 刘毅 宜昌子公司监事 肖咏梅 武汉子公司股东 (四) 关联方交易 1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，本期无相互间交易及母子公司交易。 2 购买商

305、品、接受劳务的关联交易：本期无发生额 3 销售商品、提供劳务的关联交易：本期无发生额 4 关联租赁情况：本期无。 5 关联担保情况 公告编号：2017-020 101 （1） 本公司作为担保方：无 （2） 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 刘义红、朱绪英、刘立仁 13,000,000.00 2015-6-02 2017-06-02 是 刘义红、朱绪英、刘立仁 12,000,000.00 2016-3-11 2018-3-11 否 刘义红、朱绪英、刘立仁 5,000,000.00 2016-3-11 2018-3-11 否 刘义红、朱绪英、刘立仁

306、 5,000,000.00 2016-3-24 2017-3-24 是 刘义红、朱绪英 3,000,000.00 2016-11-8 2017-11-08 否 刘义红、朱绪英、刘立仁 5,000,000.00 2015-9-11 2016-9-11 是 刘义红、朱绪英、刘立仁 8,000,000.00 2015-12-1 2016-12-1 是 刘义红、朱绪英、刘立仁 8,000,000.00 2016-12-2 2017-12-2 否 合计 59,000,000.00 关联担保情况说明： 2017 年 6 月 2 日担保到期的 13,000,000.00 元长期借款于 2016 年 3 月

307、15 日偿还，担保责任已履行。 2017 年 3 月 24 日担保到期的 5,000,000.00 元短期借款于 2016 年 9 月 12 日偿还，担保责任已履行。 2016 年 9 月 11 日担保到期的 5,000,000.00 元短期借款于 2016 年 3 月 14 日偿还，担保责任已履行。 6 关联方资金拆借 （1） 向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明 刘义红 550,000.00 2016/1/1 2016/9/30 2016 年已清偿 合计 550,000.00 关联方拆入资金说明：无 （2） 向关联方拆出资金 关联方 拆出金额 起始日 到期日 说明 朱绪

308、英 35,000.00 2015/1/1 2016/4/30 2016 年清偿 刘立仁 26,000.00 2015/1/1 2016/4/30 2016 年清偿 刘义红 180,000.00 2015/1/1 2016/4/30 2016 年清偿 合计 241,000.00 关联方拆出资金说明：无 公告编号：2017-020 102 7 关联方资产转让、债务重组情况：无 8 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 刘义红 0.00 180,000.00 36,000.00 朱绪英 0.00 35

309、,000.00 1,750.00 刘立仁 0.00 26,000.00 1,300.00 合计 0.00 241,000.00 39,050.00 （2）本公司应付关联方款项：无 九、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重要或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。 十一、 其他重要事项说明： 截至财务报告日止，本公司无其他重要事项。 十二、 母公

310、司财务报表主要项目注释 注释1 应收账款 1 应收账款分类披露 公告编号：2017-020 103 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,071,040.94 100 106,775.10 5.16 1,964,265.84 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 2,071,040.94 100 106,775.10 5.16 1,964,265.84 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单

311、项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 946,541.09 100 92,336.42 9.76 854,204.67 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 946,541.09 100 92,336.42 9.76 854,204.67 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,040,615.94 102,030.80 5.00 12 年 21,916.00 2,191.60 10.00 23 年 - - 20.00 34 年 8,509.00 2,552

312、.70 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 2,071,040.94 106,775.10 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,438.68 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3 本报告期实际核销的应收账款：无 4 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 仙桃市政府采购监管办公室 126,106.00 6.09 7,670.80 公告编号：2017-020 104 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 仙桃市一路通汽车租赁服务中心 10

313、1,200.00 4.89 5,060.00 郭红 74,000.00 3.57 3,700.00 柳黎黎 64,500.00 3.11 3,225.00 张成娟 62,000.00 2.99 3,100.00 合计 427,806.00 20.66 22,755.80 5 应收账款其他说明 本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 本报告期无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额。 注释2 其他应收款 1 其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏

314、账准备的其他应收款 2,168,144.00 100 559,644.40 25.81 1,608,499.60 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 2,168,144.00 100 559,644.40 25.81 1,608,499.60 续： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,311,622.00 100.00 345,881.10 26.37 965,740.90 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,31

315、1,622.00 100.00 345,881.10 26.37 965,740.90 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,151,400.00 57,570.00 5.00 公告编号：2017-020 105 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 12 年 14,744.00 1,474.40 10.00 23 年 - - 20.00 34 年 2,000.00 600.00 30.00 45 年 1,000,000.00 500,000.00 50.00 5 年以上 100.00 合计

316、2,168,144.00 559,644.40 2 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额额 213,763.30 元，本期无收回或转回坏账准备金。 3 本报告期实际核销的其他应收款：无 4 其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末余额 期初余额 押金/保证金 1,022,200.00 22,000.00 资金拆借 61,000.00 其他 1,145,944.00 1,228,622.00 合计 2,168,144.00 1,311,622.00 5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期

317、末余额 湖北博四通融资担保有限公司 保证金 1,000,000.00 4-5 年 46.12 500,000.00 仙桃市三金商贸有限公司 租赁款 1,000,000.00 1 年以内 46.12 50,000.00 荆州市嘉鸿汽车销售服务有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内 2.31 2,500.00 杭州镭速清洗设备有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内 2.31 2,500.00 采购中心保证金 保证金 20,000.00 1 年以内 0.92 1,000.00 罗宝全 往来款 20,000.00 1 年以内 0.92 1,000.00 合计 2,120,000.0

318、0 98.70 557,000.00 6 其他应收款其他说明：无 注释3 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 对子公司投资 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 0.00 对联营、合营企 公告编号：2017-020 106 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 业投资 合计 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 0.00 1 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准

319、备期末余额 武汉市久之洁汽车服务有限公司 1,700,000.00 0.00 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 0.00 合计 1,700,000.00 0.00 1,700,000.00 1,700,000.00 0.00 0.00 2 长期股权投资的说明 2016 年 11 月 11 日成立子公司武汉市久之洁汽车服务有限公司，统一社会信用代码：91420104MA4KPFR95P，注册资本为 1000 万元，分别为由股东肖咏梅认缴出资 100 万，占比10%，表决权 10%；湖北久洁汽车服务股份有限公司认缴出资 900 万，占比 90%，表决权90%。截止 20

320、16 年 12 月 31 日仅湖北久洁汽车服务股份有限公司实际出资 170 万，此两次出资均由武汉信易鑫宝联合会计师事务所出具武信会验【2016】第 C185 号、武信会验【2016】第 C186 号验资报告。章程规定按实际缴纳出资享受未分配利润。 注释4 营业收入及营业成本 1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 14,057,038.41 9,814,064.49 10,132,408.57 6,500,506.75 其他业务 1,000,000.00 964,724.27 2,100,000.00 817,909.23 合计 15,057,

321、038.41 10,778,788.76 12,232,408.57 7,318,415.98 2 营业收入的说明：无 十三、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,753.01 -32,719.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -8,179.91 少数股东权益影响额（税后） 公告编号：2017-020 107 项目 本期金额 上期金额 非经常性损益净额（影响净利润） -34,753.01 -24,539.71 合计 -34,753.01 -24,539.71 （二） 净资产收

322、益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -10.33% -0.14 -0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -10.24% -0.14 -0.14 （三） 其他：无 湖北久洁汽车服务股份有限公司 二一七年四月二十二日 公告编号：2017-020 108 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司档案室 湖北久洁汽车服务股份有限公司 二一七年四月二十四日