870225_2019_华聪股份_2019年年度报告_2020-07-13.txt

1、 公告编号：2020-047 1 / 121 2019 年度报告 证 券 简 称 NEEQ :870225 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 （ Zhejiang Huacong Green Energy Scientific & Technology Development Co., Ltd.） 公告编号：2020-047 2 / 121 公司年度大事记 2019 年 5 月 16 日2018 年年度股东大会审议通过了 2018 年度权益分配方案的议案：向全体股东每 10 股派 3 元人民币，公司委托中国结算代派现金分红，5 月 29 日实施完毕。 “不忘初心跟党走，牢记使命帮助学”201

2、9 年 10 月，经由宁波安龙帮扶工作组和安龙县红十字会共同牵线搭桥，公司向贵州省安龙县 30 名结对贫困学生无偿资助博爱助学金，直到大学毕业，预计资助总额80 余万元。2019 年 11 月，公司开展“暖冬行动”为安龙县龙山镇宜拉小学全体学生捐赠总价值 2.26 万元的冬校服、冬鞋，为孩子们送去冬日的温暖。公司在日益发展壮大的同时，积极响应国家号召，主动履行社会责任，支持扶贫工作。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 2019 年公司完成“华聪能耗监测平台”（Web 端、移动端（IOS、安卓系统）的自主开发与上线工作。 2019 年获批电力行业（送电、变电工程）资质。 2019 年公司“

3、华东师范大学宁波艺术实验学校项目“获得浙江省优秀勘察设计项目（建筑工程设计）二等奖和宁波市优秀勘察设计项目（建筑工程设计）一等奖；“东部新城核心区 C3-4 号地块项目”获得宁波市优秀勘察设计项目（民用建筑节能评估）一等奖；宁波市城市建设档案馆迁建工程 BIM应用项目获宁波市首届 BIM 技术应用成果大赛一等奖 2019 年公司共取得 12 项实用新型专利、9项计算机软件著作权；2019 年末等待授权实用新型专利 3 项，2020 年 2 月份已经取得相关证书。2019 年两项发明专利进入实质性审查阶段。 2019 年公司主编、参编装配式整体卫生间应用技术标准（国家级）、宁波市建筑渣土资源化利

4、用产品建筑工程应用技术标准、宁波市空气源热泵与太阳能热水系统应用技术细则、宁波市全装修住宅设计技术细则、宁波市绿色住区评价技术指引、宁波市绿色住区设计技术指引、宁波梅山近零碳排放示范区绿色低碳建筑专项规划等13 项国家级、市级技术规范和标准图集，已发布 7 项，待发布 6 项。 公告编号：2020-047 3 / 121 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 20 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及

5、员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 31 公告编号：2020-047 4 / 121 释义 释义项目 释义 公司、本公司、我司、股份公司、华聪、华聪股份 指 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司。 华聪管理 指 宁波华聪股权投资管理有限公司。 华聪新科 指 宁波华聪新科股权投资管理合伙企业（有限合伙）。 房屋设计院 指 宁波市房屋建筑设计研究院有限公司。 华聪节能 指 宁波华聪建筑节能科技有限公司。 华聪信息 指 宁波华聪建筑信息科技有限公司。 浙华智慧 指 宁波浙华智慧能源科技发展有限公司。 股东大会 指 浙江华聪新能源

6、科技发展股份有限公司股东大会。 董事会 指 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司董事会。 监事会 指 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司监事会。 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书。 三会 指 股东大会、董事会、监事会。 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则。 公司章程 指 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司章程。 报告期 指 2019 年度 公司法 指 中华人民共和国公司法。 证券法 指 中华人民共和国证券法。 全国股份转让系统、股转 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司。 证监会 指 中国证券监督管理委员会。 推荐主办券商、浙

7、商证券 指 浙商证券股份有限公司。 立信所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 炜衡所 指 北京炜衡（宁波）律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元。 公告编号：2020-047 5 / 121 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈洪、主管会计工作负责人王庆及会计机构负责人（会计主管人员）王庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见的审计报告。 本年度报告涉

8、及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 股东陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九位一致行动人合计直接、间接持有公司表决权为 83.56%。 2、内部控制的风险 股份公司成立时间较短，公司及管理层

9、规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。 3、应收账款的回收风险 工程设计合同所对应的项目通常整体施工周期较长，部分项目周期甚至长达数年，并需要待项目施工完毕并竣工验收后才能够收取尾款，因此，公司的应收账款余额水平较高。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-047 6 / 121 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Huacong Green Energy Scientific & Technology Development Co., Ltd. 证券简称 华聪股份 证券代码

10、 870225 法定代表人 陈洪 办公地址 宁波市高新区江南路 598 号九五商务大厦 A 座 1908 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王庆 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0574-87077370 传真 0574-87077389 电子邮箱 xny 公司网址 - 联系地址及邮政编码 浙江省宁波市高新区江南路 598 号九五商务大厦 A 座 20 层；315040 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 12 月 13

11、 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所属行业为 M 科学研究和技术服务业中的专业技术服务业（M74)项下的工业设计服务（M7491）；根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为专业技术服务业（M74）。 主要产品与服务项目 工程设计、市政设计、园林景观设计、房屋安全鉴定服务、建筑节能评估及竣工能效测评、建筑信息模型（BIM）技术咨询、建筑能源系统实施服务等。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 22,790,100 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东

12、宁波华聪股权投资管理有限公司 公告编号：2020-047 7 / 121 实际控制人及其一致行动人 陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913302015736897225 否 注册地址 宁波高新区江南路 598 号九五商务大厦 A 座 1908 室 否 注册资本 22,790,100 否 五、 中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 胡俊杰 沈建峰 会计师事务所

13、办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-047 8 / 121 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 149,482,415.55 106,077,924.99 40.92% 毛利率% 49.56% 50.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润 27,862,709.78 22,996,609.85 21.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,730,091.74 17,104,477.49 44.58% 加权平均净

14、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 25.57% 25.31% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.70% 18.82% - 基本每股收益 1.22 1.01 20.79% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 202,078,759.75 162,724,877.60 24.18% 负债总计 81,829,788.06 63,169,857.41 29.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 120,248,971.69 98,949,390.52 21.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.

15、28 4.34 21.66% 资产负债率%（母公司） 7.58% 6.80% - 资产负债率%（合并） 40.49% 38.82% - 流动比率 2.15 2.14 - 利息保障倍数 4,155.65 104.48 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,604,688.03 31,019,995.19 -36.80% 应收账款周转率 2.82 3.30 - 存货周转率 15.99 6.51 - 公告编号：2020-047 9 / 121 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 24.18% 0.81% - 营业收入增长率

16、% 40.92% 8.20% - 净利润增长率% 21.07% 19.26% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 22,790,100 22,790,100 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 137.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,120,675.98 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,063,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -81,647.19 非经常性损

17、益合计 4,102,916.29 所得税影响数 970,234.80 少数股东权益影响额（税后） 63.45 非经常性损益净额 3,132,618.04 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 公告编号：2020-047 10 / 121 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 39,843,953.50 应收票据 1,522,841.20 应收账款 38,321,112.30 应付票据及应付账款 11,691,698.03 应付

18、票据 1,630,674.00 应付账款 10,061,024.03 公告编号：2020-047 11 / 121 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、公司所处行业、主营业务、产品或服务 华聪股份是一家专注于建筑节能与绿色建筑，通过建筑信息模型（BIM）整合设计、建造、运营，提供一站式专业技术服务的科技型技术服务业企业。公司基于所处行业特点，凭借技术创新，定位于专业化绿色建筑及建筑工业化设计与咨询机构、全过程民用建筑节能评估（能效测评）机构、绿色建筑技术与智慧能源系统集成运营商、设计牵头的工程总承包模式践行者、民用建筑能效提升，合同能源管理服务的先行者。公司主要从事建筑工程

19、设计及配套市政、园林景观设计、建筑工业化设计、智慧能源工程、绿色建筑咨询、节能评估、能效评测等工程技术服务。 公司作为宁波市知名的建筑设计、绿色建筑咨询、节能评估、能效评测等工程技术服务提供商，已形成了以建筑信息模型（BIM）为支撑的面向建筑设计、绿色建筑咨询、节能评估、能效测评、建筑工业化以及建筑智慧能源管理的全过程、一体化服务产业链，不断完善基于“绿色建筑+”、“BIM+”和“EPC+”的技术商业服务模式，组建了专业化的设计、施工安装、调试及运营维护服务团队，努力拓展可再生能源在建筑领域内的有效应用，积极开展装配式建筑的科研推广，并探索建筑合同能源管理、EPC+、城市更新等业务领域的商业模

20、式，在建筑节能改造、建筑工业化、智慧能源监测等方面积累了丰富的经验。 2、销售模式 公司主要通过项目招投标或者客户直接委托等方式获取项目合同，为大中型企事业单位、政府投资建设部门、各大房地产开发公司等客户提供全过程、一体化的专业技术服务。 3、盈利模式 合同签订后，以项目为基础，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认收入和成本，从而实现利润。 报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变

21、化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司顺应政策引导趋势及市场需求，在董事会的带领下，做好公司战略转型，明确转型定位，持续专注技术研发与应用，切实履行公司发展战略及经营计划，进一步优化公司行政管理、内部控制、质量管理，拓展业务的广度和深度，夯实公司核心业务，积极开拓新兴业务领域，促进公司综合实力的整体提升和长远良好发展。 1、经营业绩情况 截至报告期末，公司资产总额：202,078,759.75 元，较期初增长 24.18

22、%；净资产为 120,248,971.69元，较期初增长 21.53%；资产负债率 40.49%，较年初上升 1.67 个百分比，财务状况总体平稳，净资产稳步增长。 公告编号：2020-047 12 / 121 报告期内，公司实现营业收入 149,482,415.55 元，同比增长 40.92%，实现利润 28,174,481.50 元,同比增长 21.07%，主要原因系新增合同额逐年增加，报告期内合并层面新增合同额 1.95 亿元；其次公司个别以前年度项目在本期集中竣工所致。报告期内主营业务毛利率 49.56%，同比下降 0.52 个百分比，主营业务总体平稳。 2019 年，公司经营活动产生

23、的现金流量净额为 19,604,688.03 元，同比下降 36.80%,主要系公司报告期内部分项目收款进度低于收入确认进度所致；其次报告期内购买商品，接受劳务支付的现金较同期增加；报告期人员较同期增加 6.67%，增加日常经营支出。 2、战略执行情况 （1）技术研发情况：公司坚持走自主创新的道路，重视研发队伍建设，持续加大研发投入。报告期内公司研发费用支出 8,826,278.99，同比增长 27.76%，报告期内公司共取得 12 项实用新型专利、9项计算机软件著作权；等待授权实用新型专利 3 项。 （2）公司管理情况：公司根据实际需要梳理、完善内部管理制度，组织中高层管理人员参加“从技术到

24、管理”等相关管理能力的培训，不断提升管理水平、沟通能力及团队合作意识。加大信息化建设，不断完善 EDS 企业数据管理系统，加大质量管控，提高设计质量。 （3）业务拓展情况：报告期内公司主营业务快速增长，转型升级成效显著，在建筑工业化、城市更新、能耗监测、海绵城市、房屋安全鉴定及加固设计、幕墙设计、智能化设计、EPC+模式业务等领域业绩稳步增长，为公司可持续发展奠定良好基础。 （4）人才开发与建设情况：报告期内公司引进注册造价师等专业人才，为公司的战略实施做好人才储备；报告期内公司拓展人才引进渠道；加强人才培养力度；完善人才管理体现；落实 KPI、OKR、岗位竞聘、股权激励相结合的激励制度，发现

25、并提拔一批年轻化、专业化的设计骨干到中层管理人员行列。人才结构持续优化，为企业的发展壮大奠定了基础。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 100,435,597.40 49.70% 88,236,314.03 54.22% 13.83% 应收票据 2,600,773.99 1.29% 1,522,841.20 0.94% 70.78% 应收账款 57,703,028.56 28.55% 38,321,112.30 23.55% 50.58% 存货 8,340,7

26、16.05 4.13% 1,088,692.24 0.67% 666.12% 投资性房地产 12,486,288.31 6.18% 13,374,062.58 8.22% -6.64% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 10,139,319.10 5.02% 10,147,080.25 6.24% -0.08% 在建工程 - - 800,682.88 0.49% -100.00% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据：应收票据较上年同期增长107.79万元，主要系应收商业承兑汇票增加所致； 2、应收账款：应收账款较上年同

27、期增长1,938.19万元，主要系部分项目收款进度低于收入确认进度所致； 3、存货：较上年同期增加725.20万元，主要系建造工程项目已完工未结算增加所致； 4、在建工程：本期减少80.07万元，主要系报告期内在建工程完工结转为固定资产所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 公告编号：2020-047 13 / 121 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 149,482,415.55 - 106,077,924.99 - 40.92% 营业成本 75,392,796.41 50.44% 52,958,

28、022.38 49.92% 42.36% 毛利率 49.56% - 50.08% - - 销售费用 - - - - - 管理费用 29,014,046.52 19.41% 24,722,166.47 23.31% 17.36% 研发费用 8,826,278.99 5.90% 6,908,711.95 6.51% 27.76% 财务费用 -111,190.23 -0.07% 171,479.14 0.16% -164.84% 信用减值损失 -956,929.23 -0.64% - - 资产减值损失 - - 2,263,234.94 2.13% -100.00% 其他收益 3,120,675.98

29、 2.09% 3,830,427.41 3.61% -18.53% 投资收益 - 0.00% 1,826,405.77 1.72% -100.00% 公 允 价 值 变 动收益 - - - - - 资产处置收益 137.50 - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 37,618,880.05 25.17% 28,399,252.99 26.77% 32.46% 营业外收入 6,264.89 0.00% 2,045,831.52 1.93% -99.69% 营业外支出 87,912.08 0.06% 31,932.98 0.03% 175.30% 净利润 28,174,481.5

30、0 18.85% 23,270,911.02 21.94% 21.07% 项目重大变动原因： 1、营业收入、主营业务成本：营业收入较上年同期增加 4,340.45 万元，营业成本较上年同期增加 2,243.48万元，主要系公司合同额增加，对应业绩增加；其次个别以前年度项目在本期集中竣工所致，对应收入、成本确认增加； 2、财务费用：较上年度减少 28.27 万元，主要系相比上年同期利息支出减少，利息收入增加所致； 3、资产减值损失：较上年同期减少 226,32 万元，考虑报表列报格式调整，原坏账损失列报调整到信用减值损失项目列报，综合分析，报告期内坏账损失相比上年同期增加 320.50 万元，主

31、要系应收账款余额增加导致按账龄分析计提的坏账损失的增加； 4、投资收益：较上年同期减少 182.64 万元，主要系上年同期，相关联营企业完成注销，报告期不存在对联营企业的投资收益所致； 5、营业利润：较上年同期增加 921.96 万元，主要系报告期内业绩增长所致；其次个别以前年度项目在本期集中竣工； 6、营业外收入：较上年同期减少 203.96 万元，主要系上年同期存在其他应付款无需支付转营业外收入所致； 7、营业外支出：较上年同期增加 5.60 万元，主要系报告期内对外捐赠 8.05 万元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 144,687,

32、202.83 105,605,839.30 37.01% 其他业务收入 4,795,212.72 472,085.69 915.75% 主营业务成本 71,587,720.93 52,066,121.26 37.49% 其他业务成本 3,805,075.48 891,901.12 326.63% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 公告编号：2020-047 14 / 121 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 工程设计 92,527,629.57 61.90% 73,185,807.58 68.99%

33、26.43% 建筑节能服务 52,159,573.26 34.89% 32,420,031.72 30.56% 60.89% 其他业务收入 4,795,212.72 3.21% 472,085.69 0.45% 915.75% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、 报告期内，主营业务收入较上年同期增长37.01%，主要系公司业绩增长所致，对应主营业务成本较上年同期增长37.49%，增速大于主营业务收入增速，导致报告期毛利率下降0.52个百分比； 2、 从产品分类角度分析，报告期内 “工程设计”类收入占营业收入的比重较上年同期下降7.4%；“节能咨询”类及其他业务收入占营业

34、收入的比重较上年同期分别增长4.64%和2.76%，主要系公司在不断夯实传统主业的同时，结合公司战略转型，新兴业务领域业务量逐步增长所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 宁波市鄞州区住房和城乡建设局 6,094,160.38 4.08% 否 2 宁波市江北区公共项目建设中心 5,696,830.19 3.81% 否 3 宁波龙禧房地产发展有限公司 4,177,573.58 2.79% 否 4 安徽三建工程有限公司 3,455,022.02 2.31% 否 5 宁波浙坤置业有限公司 3,378,480.00 2.26% 否 合计 22

35、,802,066.17 15.25% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 宁波甬昇建筑科技有限公司 3,307,705.90 7.08% 否 2 北京四季沐歌太阳能技术集团有限公司 2,445,220.02 5.23% 否 3 广东日出东方空气能有限公司 2,443,486.74 5.23% 否 4 宁波良杉新能源工程建设有限公司 1,701,593.41 3.64% 否 5 东方日升新能源股份有限公司 1,428,102.74 3.06% 否 合计 11,326,108.81 24.24% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目

36、 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,604,688.03 31,019,995.19 -36.80% 投资活动产生的现金流量净额 -2,098,279.03 7,856,860.28 -126.71% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,837,838.33 -31,975,040.64 78.62% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 1,141.53 万元，主要系公司报告期内部分项目收款进度低于收入确认进度所致；其次报告期内购买商品，接受劳务支付的现金较同期增加；报告期人员较公告编号：2020-047 15 / 121 同期增加 6

37、.67%，增加日常经营支出； 2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 995.51 万元，主要系上年同期联营企业注销，本期投资收益减少 984 万元所致；。 2、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 2513.72 万元，主要系上年同期支付应付股利 1539.77万元，偿还个人借款 658 万元及利息 57 万元所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有四家全资子公司，具体情况如下： 1、房屋设计院于 1992 年年 12 月 1 日成立。注册资本为人民币 1,000 万元。主要经营：建筑工程设计；岩土工程勘察、设计；建筑工程技术咨询；

38、市政设计；风景园林工程设计；施工图审查；检测、检验、鉴定、加固服务等。房屋设计院 2019 年营业收入 9358 万元，净利润 2353 万元。 2、浙华智慧于 2015 年 10 月 10 日设立。注册资本为人民币 500 万元。主要经营：智慧能源系统集成（太阳能光热、光伏）；能耗监测、审计；合同能源管理等。浙华智慧 2019 年营业收入 3265 万元，净利润326 万元。 3、华聪节能于 2008 年 3 月 28 日设立。注册资本为人民币 100 万元。主要经营：建筑节能评估；绿色建筑咨询及认证；即有建筑绿色化改造；竣工能效测评等。华聪节能 2019 年营业收入 945 万元，净利润

39、274 万元。 4、华聪信息于 2013 年 7 月 22 日设立。注册资本为人民币 100 万元。主要经营：建筑信息咨询；建筑信息模型咨询等。华聪信息 2019 年营业收入 1423 万元，净利润 530 万元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号) 和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务 报表受重要影响的报表项

40、目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 39,843,953.50 应收票据 1,522,841.20 应收账款 38,321,112.30 应付票据及应付账款 11,691,698.03 应付票据 1,630,674.00 应付账款 10,061,024.03 三、 持续经营评价 1、设计行业的良好发展前景 建筑设计等工程技术服务业作为建筑工程的核心环节，是提供全过程技术和管理服务的智力密集型、技术密集型行业。作为工程建设价值链的前端，建筑设计等工程技术服务业的下游各领域，新增固定资产投资规模的上升以及既有建筑改造的稳步推进将对我国建筑设计等工程技术服

41、务业的发展起到较大的牵引及驱动作用。近年来，随着宏观经济的稳步发展、城市化建筑的持续推进，我国建筑设计行业总体呈现出稳中有升的态势。 公司在传统建筑设计市场做大做强的同时，已经在国家大力发展推动的海绵城市、绿色建筑设计与咨询、BIM 技术咨询、既有建筑节能改造、装配式建筑设计等业务方面走在了前列，同时公司针对国务院公告编号：2020-047 16 / 121 关于促进建筑业持续健康发展的意见中提及要大力发展的工程总承包业务也做了充分的人才和技术储备，并且已经顺利开展业务。近年来公司的各项设计业务发展平稳，建筑技术咨询业务稳步增长，发展态势良好。 2、新型业务稳步增长 （1）绿色建筑业务 绿色建

42、筑市场在近几年的培育下，尤其随着绿色建筑预售政策的市场效益不断发酵，已有越来越多的地产商开始尝试绿色建筑，由于华聪在宁波绿色建筑市场高星级的技术垄断地位，所以合同额在逐年上升，未来几年将会处于一个比较好的上升势态。其中的能效测评随着政府节能减排的决心进一步加大，未来几年业务量会成几何式的增长。 （2）建筑工业化业务 2016 年国务院办公厅出台了关于大力发展装配式建筑的指导意见，2017 年建设部出台“十三五”装配式建筑行动方案，以京津冀、长三角、珠三角三大城市群为重点推进地区，常住人口超过300 万的其他城市为积极推进地区，其余城市为鼓励推进地区，力争用 10 年左右的时间，使装配式建筑占新

43、建建筑面积的比例达到 30%，并确定八项重点任务和具体实施路线。纲领性文件的出台，标志着装配式建筑步入快轨道。华聪将借助在区域内领先一步的优势，加大科研和应用的投入，联合产业链上下游企业，加快自身发展，把握机遇，扩大业务辐射范围。 （3）BIM 咨询业务 随着国内建筑设计领域的发展和装配式建筑的不断推进，BIM 已经初步应用于建筑工程行业并彰显了其巨大的商业价值,但对于目前 BIM 的应用现状,还是存在很大的局限性,对 BIM 引领的建筑工程领域的革命所应创造的经济效益和社会效益只是冰山一角。随着企业对 BIM 技术认识的不断深入，很多 BIM 技术的相关软件逐渐成熟，应用范围不断扩大，从最初

44、应用于一些大规模、标志性的项目，发展到近两年已开始应用到一些中小型项目和装配式建筑项目，大型基础设施领域也开始积极推广 BIM 应用。效益扩展和政策引导将促使 BIM 业务量的快速增长，为公司在该领域内的可持续服务提供了有利的外部环境，华聪 BIM 团队在宁波同类公司中名列前茅，尤其是华聪 BIM 团队和装配式建筑团队的融合，为公司后续持续经营奠定了良好的基础。 3、战略转型 为贯彻落实中共中央国务院关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见和国务院办公厅关于促进建筑业持续健康发展的意见（国办发201719 号），2019 年住房和城乡建设部、国家发展改革委制定了房屋建筑和市政基础设施项目程

45、总承包管理办法（以下简称“管理办法”），管理办法明确指出：“工程总承包单位应当同时具有与工程规模相适应的工程设计资质和施工资质，或者由具有相应资质的设计单位和施工单位组成联合体”，“鼓励设计单位申请取得施工资质，已取得工程设计综合资质、行业甲级资质、建筑工程专业甲级资质的单位，可以直接申请相应类别施工总承包一级资质”。基于工程总承包（EPC）业务的发展方向，结合公司拥有全过程产业链的优势，明确了“EPC+”模式的战略转型构想，将“EPC+”模式与公司现有产业链融合，大力实施“EPC+”商业模式，报告期内战略转型顺利推进并已取得显著成效，说明公司具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到

46、本年度的风险因素 1、实际控制人不当风险 股东陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九位一致行动人合计直接、间接持有公司表决权为 83.56%。此外，陈洪担任公司董事长兼总经理，范义文担任公司董事和副总经理，朱昌炜、万国龙、桑方圆、王杰辉、冯晔晨、柳建波、李志磊担任公司董事，陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九人对公司的日常经营施加重大影响。若实际控制人利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：进一步完善法人治理结构及公司内控制度，提高科学决策水平。严格按

47、照公司章程及内部控制制度进行决策，避免实际控制人不当控制风险。此外，公司积极主动地接受更广泛的外部监督，公告编号：2020-047 17 / 121 进一步降低控制风险。 2、内部控制的风险 股份公司创立大会暨第一次临时股东大会，审议通过了“三会”议事规则、对外担保管理办法、关联交易管理制度、对外投资管理制度等规章制度，虽然公司的法人治理结构得到了进一步健全与完善，但由于股份公司成立时间较短，公司及管理层规范运作意识的提高，相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司建立了较为健全的法人治理结构，形成了三会一层

48、管理机制。严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、募集资金管理制度等规章制度，规范经营，防范内控风险。 3、应收账款的回收风险 随着公司工程设计业务的拓展，公司所承接大型社区项目，以及其他标的金额较高的设计服务合同较多。前述工程设计合同所对应的项目通常整体施工周期较长，部分项目周期甚至长达数年，并需要待项目施工完毕并竣工验收后才能够收取尾款，因此，公司的应收账款余额水平较高。报告期内公司的应收账款净额为 5,770.30 万元，公司存在应收账款到期不能及时收回，进而对公司经营成果及盈利水平造成不利影响的风险。 应对措施：公司完善了应收账款管理和

49、催收制度，组织专人进行应收账的监督和管理，将回款与业务人员的考核挂钩，提高应收账款回收积极性，加快回款进度。同时，强化客户信用调查及评估制度，降低应收账款坏账风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-047 18 / 121 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.一.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事

50、项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.一.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 宁波东衡工程科技发展有限公司 房屋租赁服务 60,000 60,000 已事后补充履行 2020 年 4 月 23日 偶发性

51、关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 此次关联交易属于日常经营业务，价格公允，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公众公司和中小股东利益的行为。对公司财务状况和经营成果不会产生不利影响。 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月30 日 2019 年 4月 29 日 挂牌 限售承诺 见如下承诺事项详细情况 已履行完毕 其他股东 2016 年 4 月30 日 2019 年 4月 29 日 挂牌 限售承诺 见如下承诺事项详细情况 已履行完毕 实际控制人或控股股东 201

52、6 年 4 月30 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 4 月30 日 挂牌 其他承诺（防范关联方资产占有） 见如下承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 公告编号：2020-047 19 / 121 一、2016 年 4 月 30 日，公司全体股东签署了自愿限售协议，约定在三年内不出售其所持有（包括直接与间接持有）的公司股份。除此之外，公司股东未就所持股份作出其他严于相关法律法规规定的自愿锁定承诺。 二、为避免今后出现同业竞争情形，本公司的控股股东、其他股东以及与公司控股股东、实际控制人陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、

53、冯晔晨、柳建波都出具了避免同业竞争承诺函，具体内容如下： “本人/本单位作为浙江华聪新能源科技发展股份有限公司（以下简称股份公司）的股东。除已经披露的情形外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形。本人/本单位未从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，与股份公司不存在同业竞争。为避免与股份公司产生新的或潜在的同业竞争，本人/本单位承诺如下： 1、本人/本单位将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高

54、级管理人员或核心技术人员。 2、本人/本单位在作为股份公司股东期间，本承诺持续有效。 3、本人/本单位愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” 三、为防止股东及其他关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生，保障公司权益，公司制定和通过公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理办法等内部管理制度，对关联交易、购买或出售重大资产、重大对外担保等事项均进行相应制度性规定。同时，为进一步降低关联方占用或转移本公司资金、资产的可能性，本公司的所有董事、监事、高管都出具了规范关联交易的承诺。 这些制度措施，将对关联方的行为进行合理限制，以保证关联交易的公允性、重

55、大事项决策程序的合法合规性，确保公司资产安全，促进公司健康稳定发展。 公告编号：2020-047 20 / 121 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 830,000 3.64% - 830,000 3.64% 其中：控股股东、实际控制人 - - 830,000 830,000 3.64% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 21,960,100 96.36% - 21,960,100 96.

56、36% 其中：控股股东、实际控制人 18,214,000 79.92% 18,214,000 79.92% 董事、监事、高管 5,536,500 24.29% -229,500 5,307,000 23.28% 核心员工 1,007,000 4.42% -45,500 961,500 4.22% 总股本 22,790,100 - 0 22,790,100 - 普通股股东人数 58 报告期内职工监事发生变动减少股份 198,000 股，原财务总监兼董秘离职减少股份 31,500 股,期末董事、监事、高管持有股份 5,307,000 股。 报告期内 2 名核心员工离职减少股份 45,500 股，期

57、末核心员工持有股份 961,500 股。 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 宁 波 华 聪 股权 投 资 管 理有限公司 12,600,000 1,000 12,601,000 55.29% 12,600,000 1,000 2 宁 波 华 聪 新科 股 权 投 资管 理 合 伙 企业(有限合伙) 1,092,000 829,000 1,921,000 8.43% 1,092,000 829,000 3 陈洪 1,190,000 - 1,

58、190,000 5.22% 1,190,000 - 4 王杰辉 662,000 - 662,000 2.90% 662,000 - 5 范义文 564,000 - 564,000 2.47% 564,000 - 6 朱昌炜 412,000 - 412,000 1.81% 412,000 - 7 李志磊 400,000 - 400,000 1.76% 400,000 - 8 万国龙 394,000 - 394,000 1.73% 394,000 - 9 桑方圆 388,000 - 388,000 1.70% 388,000 - 10 肖林峰 383,000 - 383,000 1.68% 383

59、,000 - 合计 18,085,000 830,000 18,915,000 82.99% 18,085,000 830,000 普通股前十名股东间相互关系说明： 陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆为一致行动人，陈洪系华聪管理的公告编号：2020-047 21 / 121 执行董事、王杰辉系华聪管理总经理、范义文系华聪管理的监事；陈洪、范义文、王杰辉系华聪新科的合伙人，除此之外，公司前十名股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为华聪管理，实际控制人为陈洪、王

60、杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九人。九位股东合计直接持有公司 19.84%的股份，且合计持有公司控股股东华聪管理 100%的股份；此外，陈洪系公司控股股东华聪管理的执行董事以及股东华聪新科的执行事务合伙人；陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九人通过华聪管理和华聪新科间接持有公司 63.72%的表决权。陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九人合计持有公司 83.56%的表决权。 陈洪女士，1966 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983 年 9 月至 1986 年 7月就读于宁

61、波工程学院工业与民用建筑专业； 1986 年 7 月至 1987 年 4 月，任宁波市房地产管理局住宅建筑设计室技术员；1987 年 4 月至 2001 年 12 月，于宁波市房屋设计所历任工程师、室主任、所长；1995年 9 月至 1998 年 7 月就读于浙江大学土木工程专业；2001 年 12 月至 2007 年 11 月，任宁波市房屋建筑设计院院长；2007 年 9 月至 2013 年 4 月，任宁波市房屋建筑设计研究院有限公司董事长、总经理；2008年 3 月至今，任宁波华聪建筑节能科技有限公司董事长；2011 年 5 月至 2016 年 6 月，任宁波华聪新能源科技发展有限公司董事

62、长；2011 年 10 月至今，任宁波市房屋建筑设计研究院有限公司高新区分公司负责人；2013 年 4 月至今，任宁波市房屋建筑设计研究院有限公司董事长；2013 年 7 月至今，任宁波华聪建筑信息科技有限公司董事长；2004 年 12 月至今，任宁波宁大施工图审查有限公司总经理；2014年 9 月至今，任宁波市江东海浪科技发展有限公司执行董事、经理；2014 年 12 月至今，任宁波华聪企业管理有限公司执行董事；2015 年 10 月至今，任宁波浙华智慧能源科技发展有限公司执行董事；2016年 4 月至今，任宁波华聪文化创意合伙企业(有限合伙)执行事务合伙人；2016 年 7 月至今，任股份

63、公司董事长、总经理。 王杰辉先生，1967 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1985 年 9 月至 1987 年 7月，就读于浙江建筑工业学校工民建专业；1989 年 9 月至 1994 年 12 月，就读于同济大学函授学院工民建专业；1987 年 8 月至 2002 年 11 月，任宁波市城建设计研究院有限公司所长；2002 年 12 月至今，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司历任副总经理、总经理、董事；2004 年 12 月至今，任宁波宁大施工图审查有限公司董事；2008 年 3 月至今，任宁波华聪建筑节能科技有限公司总经理；2014 年 9 月至今，任宁波市江东海浪

64、科技发展有限公司监事；2014 年 12 月至 2016 年 6 月，任宁波华聪企业管理有限公司监事；2016 年 7 月至今，任宁波华聪企业管理有限公司总经理；2015 年 2 月至 2016 年 6 月，任宁波华聪新能源科技发展有限公司董事；2016 年 7 月至今，任股份公司董事，任期三年。 范义文先生，1967 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1985 年 9 月至 1989 年 8月，就读于内蒙古工业大学建筑学专业；1989 年 9 月至 1995 年 10 月，任乌盟勘察建筑设计院副所长；1995 年 10 月至 2001 年 5 月，任宁波市明州建筑设计研究

65、院主任建筑师；2001 年 5 月至 2003 年 6 月，任机械工业第二设计研究院高级建筑师；2003 年 6 月至今，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司公司历任董事、副总建筑师、副总经理；2008 年 3 月至今，任宁波华聪建筑节能科技有限公司监事；2013年 7 月至今，任宁波华聪建筑信息科技有限公司董事、经理；2014 年 6 月至 2016 年 6 月，于宁波华聪新能源科技发展有限公司历任副总经理、董事；2016 年 7 月至今，任宁波华聪企业管理有限公司监事；2016 年 7 月至今，任股份公司董事、副总经理。 朱昌炜先生，1973 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科

66、学历。1992 年 9 月至 1996 年 6月就读于南昌大学建筑学专业；1996 年 7 月至 2000 年 9 月任宁波市明州建筑设计研究院有限公司建筑设计师；2000 年 10 月至今，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司历任建筑师、高级建筑师、设计二公告编号：2020-047 22 / 121 所所长、副总经理；2011 年 5 月至 2016 年 6 月，任宁波华聪新能源科技发展有限公司董事；2016 年 7月至今，任股份公司董事。 李志磊先生，1979 年 06 月出生，中国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。1997 年 9 月至 2001年 7 月就读于西安交通大学土木工程专业

67、；2001 年 9 月至 2004 年 3 月就读于浙江大学结构工程专业；2004 年 3 月至 2006 年 3 月，任浙江城建设计研究院有限公司（现汉嘉设计集团）员工；2006 年 3 月至2008 年 4 月，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司任员工；2008 年 4 月至今，于宁波华聪建筑节能科技有限公司历任常务副总经理、董事；2013 年 7 月至今，任宁波华聪建筑信息科技有限公司董事；2011年 5 月至 2016 年 6 月，于宁波华聪新能源科技发展有限公司历任监事、董事；2016 年 7 月至今，任股份公司董事。 万国龙先生，1971 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，

68、本科学历。1989 年 9 月至 1993 年 6月就读于南昌大学建筑学专业；1993 年 6 月至 2002 年 6 月任南昌有色冶金设计研究院工程师；2002 年6 月至今，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司历任建筑师、高级建筑师、设计一所所长、监事；2015年 2 月至 2016 年 6 月，任宁波华聪新能源科技发展有限公司董事；2016 年 7 月至今，任股份公司董事。 桑方圆先生，1964 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1981 年 9 月至 1985 年 7月就读于南京工学院建筑学专业；1985 年 8 月至 2007 年 2 月任宁波市建筑设计研究院主任建

69、筑师；2007年 2 月至今，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司历任总建筑师、监事；2015 年 2 月至 2016 年 6 月，任宁波华聪新能源科技发展有限公司董事；2016 年 7 月至今，任股份公司董事。 冯晔晨先生，1974 年 10 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993 年 9 月至 1997 年 8月，就读于浙江大学工业与民用建筑专业；1997 年 8 月至 2000 年 8 月，任宁波市明州建筑设计研究院员工；2000 年 8 月至今，任宁波市房屋建筑设计研究院有限公司设计二所所长；2015 年 2 月至 2016 年6 月，任宁波华聪新能源科技发展有限公司董事；

70、2016 年 7 月至今，任股份公司董事。 柳建波先生，1962 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 9 月至 2008 年 7月，就读于西南大学公共事业管理专业；2009 年 9 月至 2012 年 1 月，就读于重庆大学土木工程（安装工程方向）专业；1980 年 12 月至 2012 年 12 月，于宁波市房屋建筑设计研究院有限公司从事电气设计工作，历任工程师、总师办主任；2012 年 12 月至 2016 年 6 月，于宁波华聪新能源科技发展有限公司历任常务副总经理、董事；2015 年 10 月至今任宁波浙华智慧能源科技发展有限公司常务副总经理；2016年

71、7 月至今，任股份公司董事。 报告期内控股股东无变动。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人为陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波，详细情况见控股股东情况。 公告编号：2020-047 23 / 121 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2017 年 5月 8 日

72、16,740,600 4081,320.02 否 募集资金使用详细情况： 2017 年 4 月，公司募集资金 16,740,600.00 元，主要是用于补充流动资金、偿还贷款，支持公司主营业务发展。截至 2019 年 12 月 31 日，本次募集资金已实际使用 9,399,182.86 元，期末尚未使用募集资金 7,444,256.05 元，其中 102,838.91 元为累计银行利息收入。公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，不存在募集资金使用及管理的违规情形，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借于他人、委托理财等情形，不存在被控股股东、实际控制人占用和

73、其他违规使用的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 担保贷款 宁波银行海曙支行 银行 1,000,000.00 2019 年 10 月 24 日 2019 年 10 月30 日 4.21% 合计 - - - - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派

74、现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 公告编号：2020-047 24 / 121 2019 年 5 月 29 日 3 - - 合计 3 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 3 - - 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 陈洪 董 事 长 兼 总经理 女 1

75、966 年 10 月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 王杰辉 董事 男 1967 年 10 月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 范义文 董事、副总经理 男 1967 年 12 月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 朱昌炜 董事 男 1973 年 12 月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 李志磊 董事 男 1979 年 6月 硕士研究生 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 万国龙 董事 男 1971 年 1月 本科 2019 年

76、7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 桑方圆 董事 男 1964 年 10 月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 冯晔晨 董事 男 1974 年 10 月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 柳建波 董事 男 1962 年 6月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 殷威强 监事会主席 男 1964 年 6月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 曾宝玺 监事 男 1978 年 7月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 刘静洁

77、职工监事 女 1977 年 11 月 本科 2019 年 6月 20 日 2022 年 7月 9 日 是 王庆 财 务 负 责 人兼 董 事 会 秘书 男 1990 年 1月 本科 2019 年 7月 10 日 2022 年 7月 9 日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 公告编号：2020-047 25 / 121 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东为华聪管理，实际控制人为陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、李志磊、万国龙、桑方圆、冯晔晨、柳建波九人。陈洪系华聪管理的执行董事、王杰辉系华聪管理总经理、范义文系华聪管理监事；

78、陈洪、范义文、王杰辉系华聪新科的合伙人，除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 陈洪 董事长兼总经理 1,190,000 - 1,190,000 5.22% - 王杰辉 董事 662,000 - 662,000 2.90% - 范义文 董事、副总经理 564,000 - 564,000 2.47% - 朱昌炜 董事 412,000 - 412,000 1.81% - 李志磊 董事 400,000 - 400,000 1.76% - 万国龙 董事

79、394,000 - 394,000 1.73% - 桑方圆 董事 388,000 - 388,000 1.70% - 冯晔晨 董事 328,000 - 328,000 1.44% - 柳建波 董事 184,000 - 184,000 0.81% - 殷威强 监事会主席 371,000 - 371,000 1.63% - 曾宝玺 监事 361,000 - 361,000 1.58% - 刘静洁 职工监事 53,000 - 53,000 0.23% - 王庆 财务总监兼董事会秘书 - - - - - 合计 - 5,307,000 0 5,307,000 23.28% 0 (三) 变动情况 信息统计

80、 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 陈军 职工监事 离任 无 工作调动 刘静洁 办公室主任 新任 职工监事 原职工监事调任 钱芹 财务负责人兼董事会秘书 离任 无 劳动合同到期 王庆 财务经理 新任 财务总监兼董事会秘书 原财务负责人兼董事会秘书离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 公告编号：2020-047 26 / 121 刘静洁，女，1977 年

81、 11 月出生，中国国籍，无境外居留权，1999 年 7 月毕业于南京交通高等专科学校（2000 年并入东南大学），2015 年 1 月毕业于南京大学。1999 年 7 月至 2001 年 11 月任江苏省滨海县建筑设计院建筑设计师，2001 年 12 月至 2007 年 11 月任宁波市房屋建筑设计院建筑设计师，2007年 12 月至 2012 年 1 月任宁波市房屋建筑设计研究院有限公司建筑师兼专业负责人，2012 年 2 月至今任浙江华聪新能源科技发展股份有限公司办公室主任。 王庆，男，1990 年 1 月出生，中国国籍，无境外居留权，2012 年 6 月毕业于浙江万里学院，2012年

82、2 月至 2016 年 4 月，任广西银亿科技矿冶有限公司财务部会计、成本主管；2016 年 5 月至 2017 年 2月，任宁波银亿集团有限公司财务部财务主管；2017 年 3 月至今，任浙江华聪新能源科技发展股份有限公司财务部财务经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 29 29 技术人员 160 186 财务人员 6 5 员工总计 195 220 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 0 硕士 26 27 本科 143 169 专科 18 20 专科以下 7 4 员工总计 195 220 (二) 核心

83、员工基本情况及变动情况 适用 不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 韦荣强 离职 岩土设计师 28,000 - 28,000 李战军 离职 电气设计师 17,500 - 17,500 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-047 27 / 121 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-047 28 / 121 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否

84、管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，能严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大经营和投资决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序

85、和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有的治理机制符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，公司在召开股东大会前均按规定履行了通知义务，出席的股东及股东代理人对各项议案予以审议并参与表决，股东可以充分行使表决权等股东权利。及时、准确、完整的信息披露和投资者关系管理能保证股东充分和平等的行使知情权、参与权和质询权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照公司章程和对外投资管理制度等内部控制制度

86、的程序和规则进行，经过公司“三会一层”审议通过，完全符合公司法、公司章程等相关法律法规及规范性文件的要求。截止报告期末，三会依法运作，未出现违法违规情形和重大缺陷，公司管理层均能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 （1）2019 年 4 月 23 日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了公司 2018 年度董事会工作报告、公司 2018 年度总经理工作报告、公司 2018 年年度报告及其摘要等 10项议案。 （2）2019 年 6 月 20 日，公司第

87、一届董事会第十六次会议审议通过了关于公司第二届董事会董事换届选举、关于召开 2019 年第一次公告编号：2020-047 29 / 121 临时股东大会的议案。 （3）2019 年 7 月 10 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了关于选举陈洪女士为公司第二届董事会董事长等 5 项议案。 （4）2019 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了2019 年半年度报告、2019 年上半年募集资金存放及实际使用情况的专项说明的议案。 （5）2019 年 10 月 22 日，公司第二届董事会第三次会议审议通过了关于公司股票延期恢复转让的议案。 （6）2019 年 11 月 20

88、 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于终止重大资产重组的议案。 监事会 4 （1）2019 年 4 月 23 日，召开第一届监事会第八次会议，会议审议通过关于的议案等 8 项议案。 （2）2019 年 6 月 20 日，召开第一届监事会第九次会议，会议审议通过关于公司第二届监事会监事换届选举的议案。 （3）2019 年 7 月 10 日，召开第二届监事会第一次会议，会议审议通过关于选举殷威强先生为公司第二届监事会主席的议案。 （4）2019 年 8 月 23 日，召开第二届监事会第二次会议，审议通过关于的议案 股东大会 2 （1）2019 年 5 月 16 日召开了公司 2018 年年

89、度股东大会，审议通过了2018 年度董事会工作报告、2018 年度监事会工作报告等 9 项决议。 （2）2019 年 7 月 10 日召开了公司 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司第二届董事会董事换届选举的议案、关于公司第二届监事会监事换届选举的议案2 项议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按着有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等的有关规定，历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序均符合法律法规的要求。 二、 内部控制

90、(一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，监事会未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，报告期内控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。 公告编号：2020-047 30 / 121 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，能够满足公司管理的要求和发展的需要，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。报告期内，各项制度得

91、到了有效的实施，未发现有重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司依据年度报告重大差错责任追究制度，进一步加强信息披露事务管理，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，执行情况良好。 公告编号：2020-047 31 / 121 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明

92、 审计报告编号 信会师报字2020第 ZA11169 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 胡俊杰 沈建峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 250,000.00 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2020第 ZA11169 号 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了浙江华聪新能源科技发展股份有限公司（以下简称华聪新能源）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产

93、负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华聪新能源 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华聪新能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、

94、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 华聪新能源管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括华公告编号：2020-047 32 / 121 聪新能源 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

95、四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华聪新能源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华聪新能源的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某

96、一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程

97、序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华聪新能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况公告编号：2020-047 33 / 121 是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华聪新能源不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报（

98、包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：胡俊杰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：沈建峰 中国上海 二 O 二 O 年四月二十一日 公告编号：2020-047 34 / 121 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 (一) 100,435,597.40 88,236,314.03 结算备付金 拆出资金 交易

99、性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 (二) 2,600,773.99 1,522,841.20 应收账款 (三) 57,703,028.56 38,321,112.30 应收款项融资 预付款项 (四) 1,617,518.37 2,266,916.79 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 (五) 3,090,893.03 2,657,176.40 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 (六) 8,340,716.05 1,088,692.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (七)

100、1,892,831.60 1,042,651.88 流动资产合计 175,681,359.00 135,135,704.84 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 (八) 12,486,288.31 13,374,062.58 固定资产 (九) 10,139,319.10 10,147,080.25 在建工程 (十) - 800,682.88 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 (十一) 1,570,044.99 701,862.96 开发

101、支出 公告编号：2020-047 35 / 121 商誉 长期待摊费用 (十二) 431,321.57 531,070.42 递延所得税资产 (十三) 1,615,086.97 1,578,102.98 其他非流动资产 (十四) 155,339.81 456,310.69 非流动资产合计 26,397,400.75 27,589,172.76 资产总计 202,078,759.75 162,724,877.60 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 (十五) 6,029,446.90 1

102、,630,674.00 应付账款 (十六) 12,075,926.88 10,061,024.03 预收款项 (十七) 14,278,842.35 14,574,076.23 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 (十八) 37,952,511.20 28,245,148.60 应交税费 (十九) 7,805,459.99 5,517,637.38 其他应付款 (二十) 705,804.18 1,929,449.82 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 (二十一)

103、 2,981,796.56 1,211,847.35 流动负债合计 81,829,788.06 63,169,857.41 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 公告编号：2020-047 36 / 121 负债合计 81,829,788.06 63,169,857.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 (二十二) 22,790,100.00 22,790,100.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 (二十三) 19,150,0

104、87.31 18,876,185.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (二十四) 2,658,641.70 2,567,665.29 一般风险准备 未分配利润 (二十五) 75,650,142.68 54,715,439.31 归属于母公司所有者权益合计 120,248,971.69 98,949,390.52 少数股东权益 605,629.67 所有者权益合计 120,248,971.69 99,555,020.19 负债和所有者权益总计 202,078,759.75 162,724,877.60 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 （二）母公

105、司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 10,131,823.09 13,193,238.88 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (一) 4,814,734.91 7,729,255.50 应收款项融资 预付款项 67,808.88 41,830.69 其他应收款 (二) 7,461,570.62 7,437,887.66 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 243,667

106、.73 122,987.14 流动资产合计 22,719,605.23 28,525,199.87 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 (三) 20,573,403.00 19,514,903.00 公告编号：2020-047 37 / 121 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 11,078,258.62 11,835,141.34 固定资产 1,432,568.58 13,925.42 在建工程 1,919,262.89 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 339,783.36 193,071

107、.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 181,726.93 215,510.99 其他非流动资产 非流动资产合计 33,605,740.49 33,691,815.54 资产总计 56,325,345.72 62,217,015.41 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 968,998.18 1,412,340.88 预收款项 275,834.00 47,286.87 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,731,197.65 2,304,581.05 应交税费 65,362.33 13,43

108、1.53 其他应付款 73,331.36 248,408.80 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 154,055.82 207,134.00 流动负债合计 4,268,779.34 4,233,183.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2020-047 38 / 121 非流动负债合计 负债合计 4,268,779.34 4,233,183.13 所有者权益： 股本 22,790,100.00 22,790,10

109、0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,813,534.25 15,813,534.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,658,710.07 2,567,665.29 一般风险准备 未分配利润 10,794,222.06 16,812,532.74 所有者权益合计 52,056,566.38 57,983,832.28 负债和所有者权益合计 56,325,345.72 62,217,015.41 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 149

110、,482,415.55 106,077,924.99 其中：营业收入 (二十六) 149,482,415.55 106,077,924.99 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 114,027,419.75 85,598,740.12 其中：营业成本 (二十六) 75,392,796.41 52,958,022.38 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 (二十七) 905,488.06 838,360.18 销售费用 - - 管理费用 (二十八) 29,014,046.52 24,722,166.47

111、研发费用 (二十九) 8,826,278.99 6,908,711.95 财务费用 (三十) -111,190.23 171,479.14 其中：利息费用 9,034.99 293,897.36 利息收入 325,998.31 209,808.96 加：其他收益 (三十一) 3,120,675.98 3,830,427.41 投资收益（损失以“”号填列） (三十二) 1,826,405.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 476,405.77 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 公告编号：2020-047 39 / 121 净

112、敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 信用减值损失（损失以“-”号填列） (三十三) -956,929.23 资产减值损失（损失以“-”号填列） (三十四) 2,263,234.94 资产处置收益（损失以“-”号填列） (三十五) 137.50 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 37,618,880.05 28,399,252.99 加：营业外收入 (三十六) 6,264.89 2,045,831.52 减：营业外支出 (三十七) 87,912.08 31,932.98 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 37,537,232.86 30,413,

113、151.53 减：所得税费用 (三十八) 9,362,751.36 7,142,240.51 五、净利润（净亏损以“”号填列） 28,174,481.50 23,270,911.02 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 28,174,481.50 23,270,911.02 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 311,771.72 274,301.17 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 27,862,709.78 22,996,

114、609.85 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财

115、务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 28,174,481.50 23,270,911.02 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 27,862,709.78 22,996,609.85 （二）归属于少数股东的综合收益总额 311,771.72 274,301.17 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 1.22 1.01 （二）稀释每股收益（元/股） 1.22 1.01 公告编号：2020-047 40 / 121 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 20

116、19 年 2018 年 一、营业收入 (四) 764,837.75 1,532,040.07 减：营业成本 (四) 986,178.32 1,254,295.20 税金及附加 56,004.39 70,949.10 销售费用 管理费用 6,981,891.82 5,679,347.99 研发费用 财务费用 -30,635.30 -51,254.19 其中：利息费用 利息收入 32,697.07 53,299.61 加：其他收益 250,000.00 379,800.00 投资收益（损失以“”号填列） (五) 8,000,000.00 12,500,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资

117、收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -46,590.70 资产减值损失（损失以“-”号填列） -435,456.85 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 974,807.82 7,023,045.12 加：营业外收入 100.00 50.00 减：营业外支出 76,500.00 0.03 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 898,407.82 7,023,095.09 减：所得税费用

118、-11,356.28 -98,117.65 四、净利润（净亏损以“”号填列） 909,764.10 7,121,212.74 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） 909,764.10 7,121,212.74 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3其他权益工具投资公允价值变动 4企业自身信用风险公允价值变动 5. 其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 其他债权投资公允价值变动 3. 可供出售金

119、融资产公允价值变动损益 - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 公告编号：2020-047 41 / 121 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6. 其他债权投资信用减值准备 7. 现金流量套期储备 8. 外币财务报表折算差额 9. 其他 六、综合收益总额 909,764.10 7,121,212.74 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收

120、到的现金 138,271,591.07 116,252,165.72 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 288,156.63 198,263.70 收到其他与经营活动有关的现金 (三十九) 7,393,569.66 11,417,984.41 经营活动现金流入小计 145,953,317.36 127,868,413.8

121、3 购买商品、接受劳务支付的现金 39,667,777.02 23,862,349.07 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 55,912,439.57 40,628,222.75 支付的各项税费 13,376,353.12 12,425,615.20 支付其他与经营活动有关的现金 (三十九) 17,392,059.62 19,932,231.62 经营活动现金流出小计 126,348,629.33 96,84

122、8,418.64 经营活动产生的现金流量净额 19,604,688.03 31,019,995.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,030,412.61 取得投资收益收到的现金 4,813,204.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 300.00 4,000.00 公告编号：2020-047 42 / 121 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 300.00 9,847,617.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,455,079.03 1,890,756.91 投资支付的

123、现金 643,500.00 100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,098,579.03 1,990,756.91 投资活动产生的现金流量净额 -2,098,279.03 7,856,860.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,837,838.33 25,295,040.64 其中：子公司支

124、付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 (三十九) 6,680,000.00 筹资活动现金流出小计 6,837,838.33 31,975,040.64 筹资活动产生的现金流量净额 -6,837,838.33 -31,975,040.64 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,668,570.67 6,901,814.83 加：期初现金及现金等价物余额 82,156,718.31 75,254,903.48 六、期末现金及现金等价物余额 92,825,288.98 82,156,718.31 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计

125、机构负责人：王庆 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,947,754.94 4,025,843.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 467,824.73 7,615,300.41 经营活动现金流入小计 4,415,579.67 11,641,143.84 购买商品、接受劳务支付的现金 413,812.74 1,546,386.65 支付给职工以及为职工支付的现金 5,196,399.66 2,911,106.93 支付的各项税费 75,188.88 1,036,638.17 支

126、付其他与经营活动有关的现金 1,699,076.43 14,036,536.51 经营活动现金流出小计 7,384,477.71 19,530,668.26 经营活动产生的现金流量净额 -2,968,898.04 -7,889,524.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000.00 取得投资收益收到的现金 8,000,000.00 12,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 公告编号：2020-047 43 / 121 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 51,747.12 投资活动现金流入小计

127、 8,051,747.12 12,600,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 248,734.87 2,040,521.84 投资支付的现金 1,058,500.00 100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,307,234.87 2,140,521.84 投资活动产生的现金流量净额 6,744,512.25 10,459,478.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现

128、金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,837,030.00 8,722,170.09 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,837,030.00 8,722,170.09 筹资活动产生的现金流量净额 -6,837,030.00 -8,722,170.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,061,415.79 -6,152,216.35 加：期初现金及现金等价物余额 13,171,304.71 19,323,521.06 六、期末现金及现金等价物余额 10,109,888.92 13,171,304.71 法定代表人： 陈洪 主管

129、会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 公告编号：2020-047 44 / 121 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,790,100.00 18,876,185.92 2,567,665.29 54,715,439.31 605,629.67 99,555,020.19 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,790,10

130、0.00 18,876,185.92 2,567,665.29 54,715,439.31 605,629.67 99,555,020.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 273,901.39 90,976.41 20,934,703.37 -605,629.67 20,693,951.50 （一）综合收益总额 27,862,709.78 311,771.72 28,174,481.50 （二）所有者投入和减少资本 -915,121.37 -915,121.37 1股东投入的普通股 -915,121.37 -915,121.37 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权

131、益的金额 4其他 （三）利润分配 90,976.41 -6,928,006.41 -6,837,030.00 1提取盈余公积 90,976.41 -90,976.41 公告编号：2020-047 45 / 121 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,837,030.00 -6,837,030.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 273,901.39 -2,280.02

132、271,621.37 四、本年期末余额 22,790,100.00 19,150,087.31 2,658,641.70 75,650,142.68 120,248,971.69 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,790,100.00 18,876,185.92 1,855,544.02 39,267,980.73 331,328.50 83,121,139.17 加：会计政策变更 0 公告编号：2020-0

133、47 46 / 121 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,790,100.00 18,876,185.92 1,855,544.02 39,267,980.73 331,328.50 83,121,139.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 712,121.27 15,447,458.58 274,301.17 16,433,881.02 （一）综合收益总额 22,996,609.85 274,301.17 23,270,911.02 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他

134、（三）利润分配 712,121.27 -7,549,151.27 -6,837,030.00 1提取盈余公积 712,121.27 -712,121.27 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,837,030.00 -6,837,030.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 公告编号：2020-047 47 / 121 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,790,100.00 18,8

135、76,185.92 2,567,665.29 54,715,439.31 605,629.67 99,555,020.19 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未 分 配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,790,100.00 15,813,534.25 2,567,665.29 16,812,532.74 57,983,832.28 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年

136、期初余额 22,790,100.00 15,813,534.25 2,567,665.29 16,812,532.74 57,983,832.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 91,044.78 -6,018,310.68 -5,927,265.90 （一）综合收益总额 910,447.80 909,764.10 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 91,044. -6,928,-6,837,公告编号：2020-047 48 / 121 78 758.48 030.00 1提取盈余公

137、积 91,044.78 -91,044.78 2. 提取一般风险准备 -6,837,713.70 -6,837,030.00 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,790,100.00 15,813,534.25 2,658,710.07 10,794,222.06 52,056,566.38 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积

138、减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未 分 配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,790,100.00 15,813,534.25 1,855,544.02 17,240,471.27 57,699,649.54 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,790,100.00 15,813,534.25 1,855,544.02 17,240,471.27 57,699,649.54 公告编号：2020-047 49 / 121 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 712,121.27 -427,938.53

139、 284,182.74 （一）综合收益总额 7,121,212.74 7,121,212.74 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 712,121.27 -7,549,151.27 -6,837,030.00 1提取盈余公积 712,121.27 -712,121.27 2. 提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -6,837,030.00 -6,837,030.00 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受

140、益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,790,100.00 15,813,534.25 2,567,665.29 16,812,532.74 57,983,832.28 法定代表人： 陈洪 主管会计工作负责人：王庆 会计机构负责人：王庆 公告编号：2020-047 50 / 121 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 二一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 是由宁

141、波华聪股权投资管理有限公司、宁波华聪新科股权投资管理合伙企业（有限合伙）、陈洪等 22 位自然人出资成立的有限责任公司，公司于 2016 年 8 月整体变更为股份有限公司。企业法人营业执照注册号：913302015736897225。2016 年 11 月在全国中小企业股份转让系统挂牌。 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 2,279.01 万股，注册资本为 2,279.01 万元，注册地：宁波，总部地址：宁波高新区江南路 598 号九五商务大厦 A座 1908 室。本公司主要经营活动为：太阳能、空气能、地热能产品的研发、设计、制造、加工、销售、安装；电器、五金交

142、电、钢材、建筑材料、管道配件、日用百货的批发、零售；建筑工程技术咨询；建筑工程设计咨询；建筑节能工程技术研究；绿色建筑技术咨询；建筑信息技术研发及咨询；建筑信息模型技术研发及咨询；建筑新能源系统集成及研发；合同能源管理；自营或代理货物和技术的进出口，但国家限制经营或禁止进出口的货物和技术除外。 本公司的母公司为宁波华聪股权投资管理有限公司，本公司的实际控制人为陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、万国龙、桑方圆、冯晔晨、李志磊、柳建波等 9 个一致行动人。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2020 年 4 月 21 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2019 年 12 月 31 日

143、止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 1、宁波华聪建筑信息科技有限公司 2、宁波华聪建筑节能科技有限公司 3、宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 4、宁波浙华智慧能源科技发展有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 公告编号：2020-047 51 / 121 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编

144、报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制

145、下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合公告编号：2020-047 52 / 121 并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

146、价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团

147、整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目

148、下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的公告编号：2020-047 53 / 121 各方在

149、最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值

150、进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投

151、资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对

152、子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 公告编号：2020-047 54 / 121 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中

153、确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下

154、因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据

155、本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资公告编号：2020-047 55 / 121 产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融

156、资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，本公司无按照上述条件指定为这类的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载

157、明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司无按照上述条件指定为这类的金融负债。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1

158、日起适用的会计政策 公告编号：2020-047 56 / 121 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应

159、收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时

160、，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 公告编号：202

161、0-047 57 / 121 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确

162、认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（提示：如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供

163、劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公告编号：2020-047 58 / 121 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值

164、不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足

165、上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值；

166、 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 公告编号：2020-047 59 / 121 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负

167、债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公

168、允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估

169、计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公告编号：2020-047 60 / 121 如果金融工具于资产负债表日的

170、信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司依据信用风险特征组合将应收款项划分为若干个组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 确定组合的依据 组合 1 除合并关联方之间的应收款项、提供建筑设计劳务形成的应收账款和已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外的应收款项 组合 2 非合并关联方之间的提供建筑设计劳务形成的应收账款 组合 3 合并关

171、联方之间的应收账款、其他应收款、工程类保证金 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 账龄分析法 组合 3 不计提坏账准备 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相

172、关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备： 公告编号：2020-047 61 / 121 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计

173、未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 账龄分析法 组合 3 不计提坏账准备 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 20 23 年 20 50 3 年以上 100 100 组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 12

174、年 10 23 年 20 34 年 30 45 年 50 5 年以上 100 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 公告编号：2020-047 62 / 121 账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值； 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：建造合同形成的已完工未结算资产。 2、 已完工未结算资产的核算方法 建造合同的施工项目累计已发生的成本、累计已确认的毛利与待

175、转销项税之和大于累计已办理结算的合同价款的差额为施工项目的已完工未结算资产，在存货中列示；累计已发生的施工成本、累计已确认的毛利与待转销项税之和小于累计已办理结算的合同价款的差额为已结算未完工款，在预收账款中反映。 如果合同预计总成本超过合同预计总收入，将预计损失确认为当期费用，同时计提合同预计损失准备，合同完工确认工程合同收入、费用时，转销合同预计损失准备。 (十) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净

176、资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益公告编号：2020-047 63 / 121 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，

177、在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购

178、买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

179、价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净公告编号：2020-047 64 / 121 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位

180、编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 (十一) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增

181、值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十二) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采

182、用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 公告编号：2020-047 65 / 121 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 电子及其他设备 年限平均法 3、5、10 5 31.67、19.00、9.5 (十三) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支

183、出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入

184、当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 公告编号：2020-047 66 / 121 当购建

185、或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建

186、或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初

187、始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可公告编号：2020-047 67 / 121 靠计量的

188、，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 依

189、据 软件 3、5 年 年限平均法 预计受益年限 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会

190、计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费、保险费。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 装修费按照 4 年平均摊销。 公告编号：2020-047 68 / 121 设计责任保险按照 3 年平均摊销。 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计

191、期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划

192、本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或

193、相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格公告编号：2020-047 69 / 121 两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 收入 1、 销售商品收入确认的和计量

194、原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 让渡资产使用权在同时满足相同的经济利益很可能流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权的收入。 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认建造合同收入的确认和计量原则 （1）按

195、完工百分比法确认建造合同收入的确认和计量的总体原则 在资产负债表日建造合同结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果能够可靠估计的认定标准：合同总收入能够可靠地计量、与合同相关的经济利益很可能流入企业、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 建造合同的完工进度，依据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 按照已收或应收的建造合同或协议价款确定合同收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照合同收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认合同收入后的金额，确认当期合

196、同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认合同费用后的金额，确认当期合同费用。 公告编号：2020-047 70 / 121 在资产负债表日建造合同的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。 合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）本公司按完工百分比法确认建造合同收入时，建造合同收入的确认标准，确定建造合同完工百分比的依据和方法 建造合同的完工进度，依据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。用计算公式表示如下： 合同

197、完工百分比累计实际发生的合同成本合同预计总成本100 累计实际发生的合同成本是指形成工程完工进度的工程实体和工作量所耗用的直接成本和间接成本，不包括下列内容：与合同未来活动相关的合同成本、在分包工程的工作量完成之前预付给分包单位的款项。合同预计总成本是指为建造某项合同而发生的相关费用，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。 确定建造合同的完工进度后，根据完工百分比法确认和计量当期的合同收入和费用。当期确认的合同收入和费用可用下列公式计算： 当期确认的合同收入=合同总收入完工百分比以前会计期间累计已确认的收入 当期确认的合同费用=合同预计总成本完工百分比以前

198、会计期间累计已确认的费用 当期确认的合同毛利=当期确认的合同收入当期确认的合同费用 （3）关于本公司按完工百分比法确认建造合同收入相应的业务特点分析和介绍公司承揽的合同，其性质为工程承包合同，本公司于项目期间，对所提供的安装服务等按照企业会计准则第 15 号-建造合同确认相关的收入和成本。 4、 按完工百分比法确认提供劳务的收入的确认和计量原则 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，即提供劳务交易的完工进度能够可靠地确定、收入的金额与交易中相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法

199、确认提供劳务收入。 按照已收或应收的合同或协议价款（决算价格）确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当公告编号：2020-047 71 / 121 期提供劳务收入；同时，结转相应的成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2）本公司按完

200、工百分比法确认提供劳务的收入时，提供劳务收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度的依据和方法，提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。区分不同劳务项目分别按以下方法计量项目的劳务量计算完工百分比： i.设计业务：按工作量并且由业主或第三方确认后计算项目完工百分比； ii.其他咨询与服务：按项目组成员实际完成有效工时占项目预算总工时比例计算项目完工百分比。 (二十) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资

201、产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 实际取得补助款项时，确认为政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外公告编号：2020-047

202、72 / 121 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的

203、特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额

204、列报。 (二十二) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租

205、方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 公告编号：2020-047 73 / 121 (二十三) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十四) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年

206、度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”

207、列示；比较数据相应调整。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“ 应 收 票 据 ” 上 年 年 末 余 额1,522,841.20 元，“应收账款”上年年末余额 38,321,112.30 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“ 应 付 票 据 ” 上 年 年 末 余 额1,630,674.00 元，“应付账款”上年年末余额 10,061,024.03 元。 “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0.00元， “应收账款”上年年末余额 7,729,255.50 元； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票

208、据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0.00元， “应付账款”上年年末余额 1,412,340.88 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订） 公告编号：2020-047 74 / 121 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和

209、计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 公告编号：2020-047 75 / 121 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 合并 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 88,236,314.03 货币资金 摊余成本 88,236,314.03 应收账款 摊余成本 38,321,11

210、2.30 应收账款 摊余成本 38,321,112.30 应收票据 摊余成本 1,522,841.20 应收票据 摊余成本 1,522,841.20 其他应收款 摊余成本 2,657,176.40 其他应收款 摊余成本 2,657,176.40 其他流动资产 摊余成本 1,042,651.88 其他流动资产 摊余成本 1,042,651.88 应付账款 摊余成本 10,061,024.03 应付账款 摊余成本 10,061,024.03 应付票据 摊余成本 1,630,674.00 应付票据 摊余成本 1,630,674.00 其他应付款 摊余成本 1,929,449.82 其他应付款 摊余成

211、本 1,929,449.82 其他流动负债 摊余成本 1,211,847.35 其他流动负债 摊余成本 1,211,847.35 母公司 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 公告编号：2020-047 76 / 121 原金融工具准则 新金融工具准则 货币资金 摊余成本 13,193,238.88 货币资金 摊余成本 13,193,238.88 应收账款 摊余成本 7,729,255.50 应收账款 摊余成本 7,729,255.50 其他应收款 摊余成本 7,437,887.66 其他应收款 摊余成本 7,437,887.66 其他流动

212、资产 摊余成本 122,987.14 其他流动资产 摊余成本 122,987.14 应付账款 摊余成本 1,412,340.88 应付账款 摊余成本 1,412,340.88 其他应付款 摊余成本 248,408.80 其他应付款 摊余成本 248,408.80 公告编号：2020-047 77 / 121 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日

213、之间发生的非货币性资产交换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订） 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本

214、公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 16%、13%、10%、9%、6%、3% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%、20% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 公告编号：2020-047 78 / 121 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余

215、额 上年年末余额 库存现金 64,634.03 8,412.62 银行存款 92,760,654.95 82,148,305.69 其他货币资金 7,610,308.42 6,079,595.72 合计 100,435,597.40 88,236,314.03 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 2,411,778.76 履约保证金 5,198,529.66 6,079,595.72 合计 7,610,308.42 6,079,595.72 截至 2019 年 12 月 31 日，履约保证金中 3,832,722.11 元

216、对应的保函已到期，但因工程尚未完工而未取出。 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 商业承兑汇票 2,600,773.99 1,522,841.20 合计 2,600,773.99 1,522,841.20 2、 期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 3、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 46,277,738.81 36,281,284.77 1 至 2 年 11,705,745.25 2,174,322.05 公告编号：2020-047

217、 79 / 121 账龄 期末余额 上年年末余额 2 至 3 年 1,842,561.80 961,100.00 3 至 4 年 977,497.00 2,634,856.00 4 至 5 年 2,203,551.00 786,052.00 5 年以上 237,774.00 114,831.00 小计 63,244,867.86 42,952,445.82 减：坏账准备 5,541,839.30 4,631,333.52 合计 57,703,028.56 38,321,112.30 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提

218、比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 63,244,867.86 100.00 5,541,839.30 8.76 57,703,028.56 其中： 组合 1 30,695,645.61 48.53 2,021,812.52 6.59 28,673,833.09 组合 2 32,539,359.41 51.45 3,520,026.78 10.82 29,019,332.63 组合 3（注 1） 9,862.84 0.02 9,862.84 合计 63,244,867.86 100.00 5,541,839.30 57,703,028.56 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准

219、备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 1,063,750.00 2.48 1,063,750.00 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 41,888,695.82 97.52 3,567,583.52 8.52 38,321,112.30 公告编号：2020-047 80 / 121 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 组合 1 20,833,401.38 48.50 1,298,991.47 6.24 19,534,409.91 组合 2 21,016,839.

220、89 48.93 2,268,592.05 10.79 18,748,247.84 组合 3（注 1） 38,454.55 0.09 38,454.55 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 42,952,445.82 100.00 4,631,333.52 38,321,112.30 注 1：合并关联方之间交易，因销售方达到增值税纳税义务时点，但尚未开具增值税发票而产生的销项税未在合并层面抵消 按组合计提坏账准备： 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 24,457,022.23 1,22

221、2,851.12 5.00 1-2 年（含 2 年） 6,027,080.78 602,708.08 10.00 2-3 年（含 3 年） 19,111.60 3,822.32 20.00 3 年以上 192,431.00 192,431.00 100.00 合计 30,695,645.61 2,021,812.52 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 21,810,853.74 1,090,542.69 5.00 1-2 年（含 2 年） 5,678,664.47 567,866.45 10.00

222、2-3 年（含 3 年） 1,823,450.20 364,690.04 20.00 3-4 年（含 4 年） 896,697.00 269,009.10 30.00 公告编号：2020-047 81 / 121 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 4-5 年（含 5 年） 2,203,551.00 1,101,775.50 50.00 5 年以上 126,143.00 126,143.00 100.00 合计 32,539,359.41 3,520,026.78 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回

223、转销或核销 组合 3,567,583.52 3,567,583.52 1,974,255.78 5,541,839.30 单项 1,063,750.00 1,063,750.00 1,063,750.00 合计 4,631,333.52 4,631,333.52 1,974,255.78 1,063,750.00 5,541,839.30 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据及其合理性 转回或收回原因 收回方式 宁波明州华府文化发展有限公司 1,063,750.00 债务人涉及多项诉讼 和解收回 银行存款 合计 1,063,750.00 4、

224、本期无实际核销的应收账款情况 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 宁波市鄞州区住房和城乡建设局 2,768,490.00 4.38 138,424.50 宁波浙坤置业有限公司 2,622,431.40 4.15 131,121.57 宁波市蓝曙置业有限公司 2,107,731.09 3.33 105,386.55 宁波市江北区公共项目建设中心 2,012,880.00 3.18 201,288.00 公告编号：2020-047 82 / 121 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准

225、备 宁波和创置业有限公司 1,843,800.00 2.92 92,190.00 合计 11,355,332.49 17.95 668,410.62 6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,578,119.61 97.56 2,003,871.10 88.40 1 至 2 年 21,432.68 1.33 249,794.69 11.02 2 至 3 年 5,218.68 0.32 3 年以上 12

226、,747.40 0.79 13,251.00 0.58 合计 1,617,518.37 100.00 2,266,916.79 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 中国石化销售分公司宁波石油分公司 471,601.21 29.16 浙江英科新能源有限公司 273,966.00 16.94 山东洁阳新能源有限公司 251,856.00 15.57 宁波和丰创意广场投资经营有限公司 147,897.72 9.14 上海塔坤实业有限公司 121,440.00 7.51 合计 1,266,760.93 78.32 (

227、五) 其他应收款 公告编号：2020-047 83 / 121 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 3,090,893.03 2,657,176.40 合计 3,090,893.03 2,657,176.40 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,353,722.08 1,304,351.40 1 至 2 年 759,169.40 587,572.11 2 至 3 年 273,172.11 432,106.19 3 年以上 1,313,751.23 895,645.04 小计 3,699,814.82 3,219,674

228、.74 减：坏账准备 608,921.79 562,498.34 合计 3,090,893.03 2,657,176.40 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,699,814.82 100.00 608,921.79 16.46 3,090,893.03 其中： 组合 1 814,931.51 22.03 608,921.79 74.72 206,009.72 组合 3 2,884,883.31 77.97 2,884,883.31 合计 3,699,814.82 100.00 60

229、8,921.79 3,090,893.03 类别 上年年末余额 公告编号：2020-047 84 / 121 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 3,219,674.74 100.00 562,498.34 17.47 2,657,176.40 组合 1 788,924.33 24.50 562,498.34 71.30 226,425.99 组合 3 2,430,750.41 75.50 2,430,750.41 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计

230、3,219,674.74 100.00 562,498.34 2,657,176.40 按组合计提坏账准备： 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 106,789.18 5,339.46 5.00 1-2 年（含 2 年） 130,700.00 26,140.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 577,442.33 577,442.33 100.00 合计 814,931.51 608,921.79 组合 3 中，按其他方法计提坏账准备的应收账款： 名称 期末余额 其他应收款项

231、坏账准备 计提比例（%） 工程类保证金 2,884,883.31 合计 2,884,883.31 （3）坏账准备计提情况 公告编号：2020-047 85 / 121 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 7,904.10 554,594.24 562,498.34 年初余额在本期 -6,535.00 6,535.00 -转入第二阶段 -6,535.00 6,535.00 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 6,451.46 63,543.4

232、9 69,994.95 本期转回 2,481.10 21,090.40 23,571.50 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 5,339.46 603,582.33 608,921.79 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 1,304,351.40 1,915,323.34 3,219,674.74 年初余额在本期 -759,169.40 759,169.40 -转入第二阶段 -759,169.40 759,169.40 -

233、转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 2,278,762.08 2,278,762.08 本期直接减记 本期终止确认 1,470,222.00 328,400.00 1,798,622.00 公告编号：2020-047 86 / 121 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 其他变动 期末余额 1,353,722.08 2,346,092.74 3,699,814.82 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额

234、期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 组合 1 562,498.34 562,498.34 46,423.45 608,921.79 合计 562,498.34 562,498.34 46,423.45 608,921.79 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 宁波保信置业有限公司 投标保证金 300,000.00 3 年以上 8.11 - 宁波银亿时代房地产开发有限公司 履约保证金 259,030.00 1 年以内、1-2 年 7.00

235、- 舟山市明程房地产开发有限公司 履约保证金 211,033.90 1-2 年 5.70 - 宁波市鄞州区公共资源交易中心 招投标保证金 170,000.00 1 年以内 4.59 - 宁波和丰创意广场投资经营有限公司 押金 155,796.77 3 年以上 4.21 155,796.77 合计 1,095,860.67 29.62 155,796.77 （7）期末无涉及政府补助的其他应收款项 公告编号：2020-047 87 / 121 （8）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （9）期末无转移其他应收款项且继续涉入形成的资产、负债金额 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额

236、 上年年末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 建造合同形成的工程施工 8,340,716.05 8,340,716.05 1,088,692.24 1,088,692.24 合计 8,340,716.05 8,340,716.05 1,088,692.24 1,088,692.24 2、 建造合同形成的工程施工情况 项目 金额 累计已发生成本 10,678,848.63 累计已确认毛利 3,821,172.57 未开票暂估销项税 653,002.75 减：已办理结算的金额 6,812,307.90 建造合同形成的工程施工 8,340,716.05 (七)

237、其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 预缴税金 1,892,831.60 1,042,651.88 合计 1,892,831.60 1,042,651.88 (八) 投资性房地产 1、 采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 公告编号：2020-047 88 / 121 项目 房屋、建筑物 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 18,676,467.31 18,676,467.31 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 18,676,467.31 18,676,467.31 2累计折旧和累计摊销 （1）上年年末余额 5,302,404.73 5,302

238、,404.73 （2）本期增加金额 887,774.27 887,774.27 计提或摊销 887,774.27 887,774.27 （3）本期减少金额 （4）期末余额 6,190,179.00 6,190,179.00 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 12,486,288.31 12,486,288.31 （2）上年年末账面价值 13,374,062.58 13,374,062.58 2、 本期无未办妥产权证书的投资性房地产情况 (九) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余

239、额 固定资产 10,139,319.10 10,147,080.25 固定资产清理 合计 10,139,319.10 10,147,080.25 公告编号：2020-047 89 / 121 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 运输设备 电子设备及其他办公设备 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 16,083,528.29 1,596,823.40 2,580,159.88 20,260,511.57 （2）本期增加金额 294,814.88 931,744.27 1,226,559.15 购置 294,814.88 294,814.88 在建工程转入 931,744.27 931,74

240、4.27 （3）本期减少金额 3,250.00 3,250.00 处置或报废 3,250.00 3,250.00 （4）期末余额 16,083,528.29 1,888,388.28 3,511,904.15 21,483,820.72 2累计折旧 （1）上年年末余额 6,336,900.29 1,413,297.30 2,363,233.73 10,113,431.32 （2）本期增加金额 859,128.19 2,264.82 372,764.79 1,234,157.80 计提 859,128.19 2,264.82 372,764.79 1,234,157.80 （3）本期减少金额 3

241、,087.50 3,087.50 处置或报废 3,087.50 3,087.50 （4）期末余额 7,196,028.48 1,412,474.62 2,735,998.52 11,344,501.62 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 8,887,499.81 475,913.66 775,905.63 10,139,319.10 （2）上年年末账面价值 9,746,628.00 183,526.10 216,926.15 10,147,080.25 3、 期末无暂时闲置的固定资产 4、 本期无通过融资租赁

242、租入的固定资产情况 5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况 公告编号：2020-047 90 / 121 6、 本期无未办妥产权证书的固定资产情况 (十) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 800,682.88 合计 800,682.88 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 宁波首创厨余垃圾处理厂太阳能光伏 EMC 项目 800,682.88 800,682.88 合计 800,682.88 800,682.88 公告编号：2020-047 91 / 121 3、 重要的在建

243、工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 上年年末余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 资金来源 宁波首创厨余垃圾处理厂太阳能光伏 EMC 项目 886,986.33 800,682.88 131,061.39 931,744.27 105.05 已完工 自筹 合计 800,682.88 131,061.39 931,744.27 4、 本期无需要计提在建工程减值准备情况 (十一) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 软件 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 1,525,091.58 1,525,091.58 （2）本期增

244、加金额 1,371,140.35 1,371,140.35 购置 1,371,140.35 1,371,140.35 （3）本期减少金额 （4）期末余额 2,896,231.93 2,896,231.93 2累计摊销 （1）上年年末余额 823,228.62 823,228.62 （2）本期增加金额 502,958.32 502,958.32 计提 502,958.32 502,958.32 （3）本期减少金额 （4）期末余额 1,326,186.94 1,326,186.94 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 公告编号：202

245、0-047 92 / 121 项目 软件 合计 （1）期末账面价值 1,570,044.99 1,570,044.99 （2）上年年末账面价值 701,862.96 701,862.96 (十二) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 保险 167,539.31 86,477.99 81,061.32 装修工程 363,531.11 89,814.68 103,085.54 350,260.25 合计 531,070.42 89,814.68 189,563.53 431,321.57 (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递

246、延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,150,761.09 1,470,260.54 5,193,831.88 1,298,457.98 内部交易未实现利润 579,305.70 144,826.43 1,118,580.01 279,645.00 合计 6,730,066.79 1,615,086.97 6,312,411.89 1,578,102.98 2、 本期无未经抵销的递延所得税负债 (十四) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面

247、价值 预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款 155,339.81 155,339.81 456,310.69 456,310.69 合计 155,339.81 155,339.81 456,310.69 456,310.69 (十五) 应付票据 公告编号：2020-047 93 / 121 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 6,029,446.90 1,630,674.00 合计 6,029,446.90 1,630,674.00 (十六) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 12,075,926.88 10,061,024.03 合计 12,0

248、75,926.88 10,061,024.03 (十七) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 14,278,842.35 14,574,076.23 合计 14,278,842.35 14,574,076.23 2、 账龄超过一年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州九米建筑设计有限公司 1,431,490.00 未达到确认节点的预收设计费 宁波恒海伟业建设有限公司 1,026,876.85 未达到确认节点的预收设计费 宁波龙兆房地产发展有限公司 1,055,035.21 未达到确认节点的预收设计费 余姚浙明置业有限公司 847,683.30 未

249、达到确认节点的预收设计费 宁波银亿时代房地产开发有限公司 873,734.60 未达到确认节点的预收设计费 合计 5,234,819.96 (十八) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2020-047 94 / 121 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 28,167,150.00 64,419,335.50 54,716,132.20 37,870,353.30 离职后福利-设定提存计划 77,998.60 1,244,903.00 1,240,743.70 82,157.90 合计 28,245,148

250、.60 65,664,238.50 55,956,875.90 37,952,511.20 2、 短期薪酬列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 28,097,302.66 59,520,970.38 49,792,492.90 37,825,780.14 （2）职工福利费 2,183,780.53 2,183,780.53 （3）社会保险费 4,926.80 799,547.80 799,307.70 5,166.90 其中：医疗保险费 724,576.70 720,563.50 4,013.20 工伤保险费 1,094.90 23,761.00

251、 23,702.20 1,153.70 生育保险费 3,831.90 51,210.10 55,042.00 （4）住房公积金 817,343.00 817,343.00 （5）工会经费和职工教育经费 64,920.54 1,097,693.79 1,123,208.07 39,406.26 合计 28,167,150.00 64,419,335.50 54,716,132.20 37,870,353.30 3、 设定提存计划列示 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 75,261.50 1,201,145.30 1,197,133.20 79,273.60 失业保险

252、费 2,737.10 43,757.70 43,610.50 2,884.30 合计 77,998.60 1,244,903.00 1,240,743.70 82,157.90 (十九) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 290,058.45 999,879.39 企业所得税 7,070,777.54 4,192,160.22 个人所得税 146,585.57 127,034.44 公告编号：2020-047 95 / 121 税费项目 期末余额 上年年末余额 城市维护建设税 20,263.78 72,199.19 房产税 171,490.97 32,048.06 教育费附加

253、 14,474.13 51,570.85 土地使用税 14,281.05 3,133.43 印花税 72,808.50 35,151.80 残保金 4,720.00 4,460.00 合计 7,805,459.99 5,517,637.38 (二十) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 705,804.18 1,929,449.82 合计 705,804.18 1,929,449.82 1、 其他应付款项 （1）按款项性质列示 项目 期末余额 上年年末余额 1 年以内(含 1 年) 342,963.51 783,219.83 12 年（含 2 年） 19

254、4,225.68 139,196.75 23 年（含 3 年） 93,226.75 953,207.24 3 年以上 75,388.24 53,826.00 合计 705,804.18 1,929,449.82 （2）本期无账龄超过一年的重要其他应付款项 (二十一) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 待转销项税 2,981,796.56 1,211,847.35 公告编号：2020-047 96 / 121 (二十二) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 22,790,100.00 22,790,100.00 (二

255、十三) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 18,876,185.92 273,901.39 19,150,087.31 合计 18,876,185.92 273,901.39 19,150,087.31 本期增减变动的原因： 资本公积（股本溢价）增加 273,901.39 元系子公司少数股东股权转让时的作价少于其持有的浙华智慧自购买日开始持续计算的可辨认净资产的份额。 (二十四) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,567,665.29 90,976.41 2,658,641.70 合计 2,567,66

256、5.29 90,976.41 2,658,641.70 (二十五) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 年初未分配利润 54,715,439.31 39,267,980.73 加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,862,709.78 22,996,609.85 减：提取法定盈余公积 90,976.41 712,121.27 应付普通股股利 6,837,030.00 6,837,030.00 期末未分配利润 75,650,142.68 54,715,439.31 (二十六) 营业收入和营业成本 公告编号：2020-047 97 / 121 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本

257、 主营业务 144,687,202.83 71,587,720.93 105,605,839.30 52,066,121.26 其他业务 4,795,212.72 3,805,075.48 472,085.69 891,901.12 合计 149,482,415.55 75,392,796.41 106,077,924.99 52,958,022.38 (二十七) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 379,494.30 337,129.90 教育费附加 259,468.69 240,571.69 车船税 3,360.00 4,500.00 印花税 80,406.10 63,

258、767.10 房产税 171,490.97 178,110.43 土地使用税 11,268.00 14,281.06 合计 905,488.06 838,360.18 (二十八) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 合计： 29,014,046.52 24,722,166.47 其中主要项目： 职工薪酬 12,890,996.81 9,851,114.19 长期资产摊销 598,552.42 386,626.47 租赁费 1,036,178.53 1,018,082.79 业务招待费 1,432,405.00 1,761,780.78 聘请中介机构费 1,064,652.43 943,950.

259、73 (二十九) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 7,893,598.84 6,564,421.50 公告编号：2020-047 98 / 121 项目 本期金额 上期金额 折旧费 21,992.24 29,074.90 无形资产摊销 59,312.85 35,413.93 委托外部研究开发投入额 822,216.92 42,000.00 其他费用 29,158.14 237,801.62 合计 8,826,278.99 6,908,711.95 (三十) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 9,034.99 293,897.36 减：利息收入 325,998.31 2

260、09,808.96 其他 205,773.09 87,390.74 合计 -111,190.23 171,479.14 (三十一) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助 3,068,023.01 3,830,427.41 进项税加计抵减 52,652.97 合计 3,120,675.98 3,830,427.41 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 财政扶持补助 2,140,000.00 与收益相关 市八大文创专项资金 200,000.00 与收益相关 2017 年度第六批企业扶持资金（人才补贴） 330,000.00 与收益相关 新三板定增补

261、贴 49,800.00 与收益相关 税收返还 288,156.63 198,263.70 与收益相关 2016 年度高成长科技型中小企业奖励 50,000.00 与收益相关 鄞州区科技服务业创新示范项目补助 174,800.00 与收益相关 公告编号：2020-047 99 / 121 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 企业技术团队创新奖励 300,000.00 与收益相关 2017 年建筑业发展奖励资金 50,000.00 与收益相关 鄞州区 2018 年度第 5 批科技计划资金 50,000.00 与收益相关 2017 年度经济扶持资金 287,563.71 与收益相关

262、 2018 年度重点企业财政扶持补助资金 1,110,000.00 与收益相关 海曙区 2019 年度第二批科技项目经费（平台社发科） 200,000.00 与收益相关 海曙区 2019 年度第二批科技项目经费（高新科） 30,000.00 与收益相关 2018 年度区级企业研发补助经费 103,000.00 与收益相关 2017 年建筑业发展奖励专项资金 125,000.00 与收益相关 2018 年度建筑业发展奖励专项资金 25,000.00 与收益相关 2018 年度两新组织党建工作经费 3,000.00 与收益相关 科技局本级、市海外工程师引进资助经费 100,000.00 与收益相关

263、 科技局本级,区科技经费 100,000.00 与收益相关 宁波和丰创意广场投资经营有限公司经济扶持资金 383,866.38 与收益相关 新明街道人才补贴 250,000.00 与收益相关 宁波市节能工作先进工作奖励 50,000.00 与收益相关 宁波市 2018 年第一批人才专项经费奖励 300,000.00 与收益相关 合计 3,068,023.01 3,830,427.41 (三十二) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 476,405.77 处置长期股权投资产生的投资收益 1,350,000.00 合计 1,826,405.77 (三十三) 信用减值损

264、失 项目 本期金额 公告编号：2020-047 100 / 121 项目 本期金额 应收账款坏账损失 -910,505.78 其他应收款坏账损失 -46,423.45 合计 -956,929.23 (三十四) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 2,263,234.94 合计 2,263,234.94 (三十五) 资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 137.50 137.50 合计 137.50 137.50 (三十六) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 其他 4,493.68 2,008,551.

265、52 4,493.68 政府补助 37,280.00 债务重组利得 1,771.21 1,771.21 合计 6,264.89 2,045,831.52 356,264.89 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 2017 年度稳增促调专项资金补助/宁波市海曙望春街道办 100.00 与收益相关 两新党员活动经费返还 7,180.00 与收益相关 公告编号：2020-047 101 / 121 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 宁波市海曙区住房和城乡建设局/建筑业发展单项补助 30,000.00 与收益相关 合计 37,280.00

266、 (三十七) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 80,500.00 2,000.00 80,500.00 其他 23.00 18,569.03 23.00 附征个税 7,389.08 475.63 7,389.08 非流动资产毁损报废损失 10,888.32 合计 87,912.08 31,932.98 87,912.08 (三十八) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 9,399,735.35 6,276,098.12 递延所得税费用 -36,983.99 866,142.39 合计 9,362,751.36 7

267、,142,240.51 (三十九) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 325,998.31 209,808.96 营业外收入 2,827,580.13 3,669,443.71 收到的往来款 996,481.37 1,205,950.64 收回履约保证金 228,796.46 经营租赁收入 380,952.38 公告编号：2020-047 102 / 121 项目 本期金额 上期金额 保证金、押金、备用金的收回 3,008,740.00 3,943,277.20 其他 5,973.39 2,008,551.52 合计 7,393,569.

268、66 11,417,984.41 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 资金往来支付的现金 2,479,402.27 4,357,944.17 经营费用 9,424,655.62 9,937,043.57 财务费用 205,773.09 87,390.74 营业外支出 80,500.00 2,000.00 支付履约保证金 1,759,509.16 761,603.08 支付保证金、押金、备用金 3,434,807.40 4,767,205.40 其他 7,412.08 19,044.66 合计 17,392,059.62 19,932,231.62 3、 支付的其他与

269、筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 偿还股东借款 6,580,000.00 减资支付的现金 100,000.00 合计 6,680,000.00 (四十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 28,174,481.50 23,270,911.02 加：信用减值损失 956,929.23 资产减值准备 -2,263,234.94 固定资产折旧 2,121,932.07 1,946,416.74 公告编号：2020-047 103 / 121 补充资料 本期金额 上期金额 无形资产摊销 502,958.3

270、2 129,758.79 长期待摊费用摊销 189,563.53 291,215.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -137.50 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 10,888.32 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 9,034.99 293,897.36 投资损失（收益以“”号填列） -1,826,405.77 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -36,983.99 348,368.83 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -7,252,023.81 14,094,277.6

271、1 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -23,631,631.12 -15,444,831.56 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 18,570,564.81 10,168,733.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,604,688.03 31,019,995.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 92,825,288.98 82,156,718.31 减：现金的期初余额 82,156,718.31 75,254,903.48 加：现金等价物的期末余额

272、减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,668,570.67 6,901,814.83 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 92,825,288.98 82,156,718.31 其中：库存现金 64,634.03 8,412.62 可随时用于支付的银行存款 92,760,654.95 82,148,305.69 公告编号：2020-047 104 / 121 项目 期末余额 上年年末余额 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 92,825,288.98 82,156,718.31 (四十一) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末

273、账面价值 受限原因 货币资金 7,610,308.42 履约保证金、保函保证金、承兑汇票保证金 合计 7,610,308.42 公告编号：2020-047 105 / 121 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 宁波华聪建筑信息科技有限公司 宁波 宁波 服务 100.00% 设立 宁波华聪建筑节能科技有限公司 宁波 宁波 服务 100.00% 非同一控制企业合并 宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 宁波 宁波 服务 100.00% 非同一控制企业合并 宁波浙华智慧能源科技发展有限

274、公司 宁波 宁波 服务 100.00% 设立 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 宁波浙华智慧能源科技发展有限公司 12.76% 311,771.72 - 注：2019 年 9 月，本公司收购少数股东持有的子公司浙华智慧 12.76%的股权，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司持有浙华智慧股权比例为 100.00%。 公告编号：2020-047 106 / 121 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 至期末不存在重要的合营企业或联营企业 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面

275、临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照

276、客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。 （2）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，管理层认为不会面临市场价格的风险 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行

277、以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生公告编号：2020-047 107 / 121 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 宁波华聪股权投资管理有限公司 宁波 企业管理 300 万元 55.29% 55.29% 本公司最终控制

278、方是：陈洪、王杰辉、范义文、朱昌炜、万国龙、桑方圆、冯晔晨、 李志磊、柳建波等 9 个一致行动人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 宁波东衡工程科技发展有限公司 陈洪控股的公司 (四) 关联交易情况 1、 关联租赁情况 出租方 承租方 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 宁波东衡工程科技发展有限公司 房屋租金收入 57,142.86 2、 关联担保情况 公告编号：2020-047 108 / 121 担保方 被担保方 担保金额

279、担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 6,000,000.00 2016/9/22 2022/9/22 否 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 宁波浙华智慧能源科技发展有限公司 10,000,000.00 2018/8/24 2024/6/18 否 宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 6,000,000.00 2018/8/24 2023/8/24 否 关联担保情况说明： 1、2017 年 7 月 10 日，宁波市房屋建筑设计研究院有限公司与宁波银行股份有限公司海曙支行签订最高额保证合同（编号：02000KB20178

280、230），为浙江华聪新能源科技发展股份有限公司自 2016 年 09 月 22 日至 2022 年 09 月 22 日止的期间内与宁波银行股份有限公司海曙支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额 600 万元的连带责任保证担保。至资产负债表日，该担保项下已使用额度为 7.31 万元，其中借款金额 0.00 万元，保函金额 7.31 万元。 2、2019 年 6 月 18 日，浙江华聪新能源科技发展股份有限公司与宁波银行股份有限公司海曙支行签订最高额保证合同（编号：02000KB20198126），为宁波浙华智慧能源科技发展有限公司自 2018 年 08 月 24 日至 2024 年 06 月

281、 18 日止的期间内与宁波银行股份有限公司海曙支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额 1000万元的连带责任保证担保；2018 年 8 月 29 日，宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 与 宁 波 银 行 股 份 有 限 公 司 海 曙 支 行 签 订 最 高 额 保 证 合 同 （ 编 号 ：02000KB20188176），为宁波浙华智慧能源科技发展有限公司自 2018 年 08 月 24 日至 2023 年 08 月 24 日止的期间内与宁波银行股份有限公司海曙支行办理约定的各类业务形成的债务提供最高额 600 万元的连带责任保证担保。至资产负债表日，该担保项下额度已使用额度 1,33

282、6.04 万元，其中借款金额 0.00 元，保函金额 32.63 万元，银行承兑汇票授信金额 1,303.41 万元。 3、 资金占用费 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 殷威强 资金占用费 8,152.38 曾宝玺 资金占用费 7,264.50 陈军 资金占用费 4,560.48 柳建波 资金占用费 5,569.47 公告编号：2020-047 109 / 121 冯晔晨 资金占用费 9,928.17 桑方圆 资金占用费 11,744.29 万国龙 资金占用费 11,946.09 朱昌炜 资金占用费 12,470.61 范义文 资金占用费 17,071.59 王杰辉 资金占用费

283、20,058.10 陈洪 资金占用费 64,048.89 小计 172,814.57 (五) 关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额 其他应付款 陈洪 829,460.00 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、 截至资产负债表日，本公司以保证金存款 2,411,778.76 元用于在宁波银行海曙支行开具 6,029,446.90 元银行承兑汇票； 2、 截止资产负债表日，本公司以保证金存款 500,000.00 元用于在中国建设银行江北支行开具 500,000.00 元的人工工资支付保函。 (二) 或有事项 无需要披露的重要或有事项。

284、十、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 无需披露的重要的非调整事项。 (二) 利润分配情况 2020 年 4 月 21 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 2019 年度权益分派预案，公司以 2019 年 12 月 31 日的总股本公告编号：2020-047 110 / 121 22,790,100 股为基数，每 10 股派送现金红利人民币 3 元（含税），共计派送税前现金 6,837,030 元。本次分红不送红股、不以资本公积转增股本。 十一、 其他重要事项 无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1

285、、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 624,429.96 7,967,733.04 1 至 2 年 4,690,584.95 53,232.35 2 至 3 年 140,000.00 3 年以上 165,231.00 216,636.00 小计 5,480,245.91 8,377,601.39 减：坏账准备 665,511.00 648,345.89 合计 4,814,734.91 7,729,255.50 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏

286、账准备 5,480,245.91 100.00 665,511.00 12.14 4,814,734.91 其中： 组合 1 5,480,245.91 100.00 665,511.00 12.14 4,814,734.91 合计 5,480,245.91 100.00 665,511.00 4,814,734.91 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2020-047 111 / 121 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 8,377,601.39 100.00 648,345.8

287、9 7.74 7,729,255.50 组合 1 8,377,601.39 100.00 648,345.89 7.74 7,729,255.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 8,377,601.39 100.00 648,345.89 7,729,255.50 按组合计提坏账准备： 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 624,429.96 31,221.50 5.00 1-2 年（含 2 年） 4,690,584.95 469,058.50 10.00 2-3 年（含 3 年）

288、 - - 3 年以上 165,231.00 165,231.00 100.00 合计 5,480,245.91 665,511.00 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 组合 1 648,345.89 648,345.89 17,165.11 665,511.00 合计 648,345.89 648,345.89 17,165.11 665,511.00 4、 本期无实际核销的应收账款情况 公告编号：2020-047 112 / 121 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额

289、 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 宁波市鄞州区潘火开发建设有限公司 1,411,600.00 25.76 141,160.00 宁波市建设集团股份有限公司 1,127,929.00 20.58 98,845.80 宁波海曙城投置业有限公司 509,335.20 9.29 50,933.52 宁波市鄞州建筑有限公司 414,243.50 7.56 41,424.35 宁波市甬江职业高级中学 294,006.00 5.36 29,400.60 合计 3,757,113.70 68.56 361,764.27 6、 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 7、 本期无转移应收账款

290、且继续涉入形成的资产、负债金额 (二) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 51,747.12 应收股利 其他应收款项 7,461,570.62 7,386,140.54 合计 7,461,570.62 7,437,887.66 1、 应收利息 （1）应收利息分类 项目 期末余额 上年年末余额 关联借款利息 51,747.12 小计 51,747.12 减：坏账准备 合计 51,747.12 公告编号：2020-047 113 / 121 2、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,149,286.67 4,030,575.00 1 至

291、2 年 4,027,600.00 3,041,456.00 2 至 3 年 2,000,000.00 67,056.19 3 年以上 527,807.59 460,751.40 小计 7,704,694.26 7,599,838.59 减：坏账准备 243,123.64 213,698.05 合计 7,461,570.62 7,386,140.54 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 7,704,694.26 100.00 243,123.64 3.16 7,461,570.62 其中：

292、 组合 1 268,955.19 3.49 243,123.64 90.40 25,831.55 组合 3 7,435,739.07 96.51 7,435,739.07 合计 7,704,694.26 100.00 243,123.64 7,461,570.62 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的7,599,838.59 100.00 213,698.05 2.81 7,386,140.54 公告编号：2020-047 114 / 121 类别 上年年末余额

293、账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其他应收款项 组合 1 309,437.19 4.07 213,698.05 69.06 95,739.14 组合 3 7,290,401.40 95.93 7,290,401.40 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 7,599,838.59 100.00 213,698.05 7,386,140.54 组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,949.00 197.45 5.00 1-2 年（含 2 年）

294、27,600.00 5,520.00 20.00 3 年以上 237,406.19 237,406.19 100.00 合计 268,955.19 243,123.64 组合 3 中，按其他方法计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 并表范围内关联方往来款 7,145,337.67 工程类保证金 290,401.4 合计： 7,435,739.07 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 公告编号：2020-047 115 / 121 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期

295、信用损失(已发生信用减值) 年初余额 1,528.75 212,169.30 213,698.05 年初余额在本期 -1,380.00 1,380.00 -转入第二阶段 -1,380.00 1,380.00 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 197.45 48,078.49 48,275.94 本期转回 148.75 18,701.60 18,850.35 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 197.45 242,926.19 243,123.64 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期

296、预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 4,030,575.00 3,569,263.59 7,599,838.59 年初余额在本期 -4,027,600.00 4,027,600.00 -转入第二阶段 -4,027,600.00 4,027,600.00 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 1,149,286.67 1,149,286.67 本期直接减记 本期终止确认 2,975.00 1,041,456.00 1,044,431.00 其他变动 公告编号：2020-047 116 / 121 账面余额 第一阶段 第二阶段 第

297、三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期末余额 1,149,286.67 6,555,407.59 7,704,694.26 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 组合 1 213,698.05 213,698.05 29,425.59 243,123.64 合计 213,698.05 213,698.05 29,425.59 243,123.64 （5）本期无实际核销的其他应收款项情况 （6）按款项性质分类情况 款项

298、性质 期末账面余额 上年年末账面余额 往来款 7,212,393.86 7,097,631.19 保证金 460,401.40 502,207.40 其他 31,899.00 合计 7,704,694.26 7,599,838.59 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 宁波浙华智慧能源科技发展有限公司 往来款 7,000,000.00 1 年以内、1-2 年、2-3年 90.85 公告编号：2020-047 117 / 121 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末

299、余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 宁波银泰置业有限公司 投标保证金 100,000.00 3 年以上 1.30 北京四季沐歌太阳能技术集团公司 市场保证金 100,000.00 3 年以上 1.30 100,000.00 宁波富豪房地产开发有限公司 履约保证金 80,401.40 3 年以上 1.04 江苏辉煌太阳能股份有限公司 市场保证金 50,000.00 3 年以上 0.65 50,000.00 合计 7,330,401.40 95.14 150,000.00 （8）本期无涉及政府补助的其他应收款项 （9）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项 （10）本期无转移其他应收款

300、项且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,573,403.00 20,573,403.00 19,514,903.00 19,514,903.00 合计 20,573,403.00 20,573,403.00 19,514,903.00 19,514,903.00 1、 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 宁波华聪建筑信息科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 宁波华聪建筑节能

301、科技有限公司 3,200,000.00 3,200,000.00 公告编号：2020-047 118 / 121 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 宁波市房屋建筑设计研究院有限公司 11,314,903.00 11,314,903.00 宁波浙华智慧能源科技发展有限公司 4,000,000.00 1,058,500.00 5,058,500.00 合计 19,514,903.00 1,058,500.00 20,573,403.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 764,837.

302、75 986,178.32 1,102,269.65 497,386.08 其他业务 429,770.42 756,909.12 合计 764,837.75 986,178.32 1,532,040.07 1,254,295.20 (五) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 8,000,000.00 12,500,000.00 合计 8,000,000.00 12,500,000.00 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 137.50 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密

303、切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,120,675.98 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 公告编号：2020-047 119 / 121 项目 金额 说明 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或

304、有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,063,750.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -81,647.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小

305、计 4,102,916.29 所得税影响额 -970,234.80 少数股东损益影响额（税后） -63.45 合计 3,132,618.04 公告编号：2020-047 120 / 121 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.57 1.22 1.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.70 1.09 1.09 浙江华聪新能源科技发展股份有限公司 二 二 年 四 月 二 十 一 日 公告编号：2020-047 121 / 121 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室