1、北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0151证券代码：838610证券简称：九州风行主办券商：安信证券九州风行NEEQ: 838610北京九州风行旅游股份公司Beijing Grand Vision Travel service Co.,LTD年度报告2016北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01522016 年 7 月，由共青团中央主办的飞 young中国梦支持乡村青少英才成长进京素质拓展公益活动进走九州风行，与九州风行员工一起互动交流。公司年 度 大 事 记2016 年 7 月 25 日，公司获得全国中小企业股份转让系统有限责任
2、公司关于北京九州风行旅游股份公司在全国中小企业股份转让系统同意挂牌的函【股转系统函20165448 号】；公司股票于 2016 年 9 月 28 日起正式在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 4 月，公司挂牌申报前定向增发200.00 万股，成功募集 3,520.00 万元。1.2016 年 12 月 国家旅业榜 年度北欧俄罗线 5 大批发商2.2016 年 12 月 国家旅业榜 年度中东非线 5 大批发商3.2016 年 12 月 国家旅业榜 年度出境游 5 大批发商4.2016 年 12 月 旅行社行业颁奖典礼暨供应商排行榜榜单海岛线五强5.2016 年 12 月 年度旅游百事通（
3、湖北）卓越供应商奖6.2016 年 12 月旅行社行业颁奖典礼暨供应商排行榜榜单北欧俄罗斯线五强7.2016 年 12 月 乐游旅游（湖北)地区 2016 年度 优秀供应商北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0153目录第一节声明与提示.5第二节公司概况.9第三节会计数据和财务指标摘要.11第四节管理层讨论与分析.14第五节重要事项.28第六节股本变动及股东情况.33第七节融资及分配情况.35第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.36第九节公司治理及内部控制.39第十节财务报告.45北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0154释
4、义公司、九州风行指北京九州风行旅游股份公司上海分公司指北京九州风行旅游股份公司上海分公司广州分公司指北京九州风行旅游股份公司广州分公司逸风行指北京逸风行投资管理中心（有限合伙）天津涌石指天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）股东大会指北京九州风行旅游股份公司股东大会股东会指北京九州风行旅游股份公司股东会三会指股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称董事会指北京九州风行旅游股份公司董事会监事会指北京九州风行旅游股份公司监事会高级管理人员指总经理、副总经理、董秘、财务负责人报告期、本期、本年指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日报告期末指2016 年 12 月 31 日上
5、期、上年指2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日会计师、会计师事务所指中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）证监会指中国证券监督管理委员会全国中小企业股份转让公司指全国中小企业股份转让系统有限责任公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法业务规则指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元指人民币元、人民币万元出境游批发业务、出境 游批发指根据市场需求，采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，通过全国范围内经营出境游业务代理商、分销商、同业客户指批发商与终端消费者之间的纽带，主要负责招徕旅游者，提供旅游咨询服务，销售批发商的
6、旅游产品B2B指企业与企业之间通过专用网络或 Internet，进行数据信息的交换、传递，开展交易活动的商业模式。OTA指通过移动通信(GSM 或 CDMA)的空中接口对 SIM 卡数据及应用进行远程管理的技术。终端消费者、直客指个人游客，及统一组织个人报名、出游的企业或单位拼团指散客拼团，即批发商将多个旅游代理商提供的散客组成一个旅行团北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0155第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
7、责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了勤信审字【2017】第1665号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0156【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述一、实际控制人不当控制的风险自然人韩铁直接持有
8、公司 34,700,000 股，持股比例为 66.73%，为公司的控股股东、实际控制人。若韩铁利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。二、公司治理风险有限公司阶段，公司法人治理结构较为简单，公司仅设一名执行董事和一名 监事。公司于 2015 年 12 月变更为股份有限公司后，公司建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度。公司“三会”的相关人员均符合公司法的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、
9、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一步提高。对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，所以，公司存在一定的治理风险。三、人力资源风险公司出境游产品的设计方面、客户的开发与维护的发展方面在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。行业内旅行社对优秀人才的争夺激烈，能否维持核心人员队伍的稳定，并不断吸引优秀人才加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势
10、、经营的稳定性及可持续发展。公司自成立以来，十分注重对人才的培养、储备和激励，并通过员工持股的方式建立利益共同体，以便留住人才。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对优秀从业人员的需求将迅速增加，人力资源的竞争将日趋激烈，公司仍可能面临人员流失的风险。此外，随着资产和经营规模的逐渐扩大，公司对人才的需求也将逐步加大。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临人才短缺的风险。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0157四、汇率风险本公司主要业务为出境游批发业务，公司直接采购或者通过境外地接社采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，然后通过
11、全国范围内的经营出境游业务的旅行社即旅游代理商，推广并销售给终端消费者。公司主要以美元向境外合作伙伴进行资源采购，以人民币对客户进行报价，可能因人民币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。因此，本公司的利润将受到人民币汇率波动的影响。五、不可抗力风险旅游行业特别是出境旅游受到政治、经济、自然等外界因素的影响较大。无论是旅行目的地出现政变、战争、示威游行、罢工、骚乱、外交环境恶化、经济危机等人为因素，还是出现地震、海啸、水灾、火灾、暴雪、台风等自然灾害，或者是出现“禽流感”、“非典”、“霍乱”、“埃博拉”这样的流行性疾病，都会影响游客的外出旅行选择，直接对旅行社的业务收入造成不利影响。六、政策风险
12、2010 年 9 月 6 日，国家旅游局、商务部联合发布中外合资经营旅行社试点经营出境旅游业务监管暂行办法，明确要在试点基础上，逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业务。随着世界经济一体化和中国融入世界经济进程的加快，上述外资旅行社试点范围可能逐步扩大，现有限制有可能逐步取消，中国公民出境旅游的行业竞争格局可能发生变化。随着旅游行业的竞争加剧，可能会出现一定程度的非正常竞争现象，并可能导致国家调整产业政策、加强市场监管，以及控制、限制一些业务的开展。因此，公司面临着国家相关政策变动的风险。七、生产经营场所搬迁风险2014 年 7 月，有限公司与中国水利电力对外公司签署房屋租赁合同，
13、有限公司作为承租人，承租北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第四层 401（门牌号）单元房屋与北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第三层 301（门牌号）单元房屋，用于办公，面积分别为 1,585.63 、1,048.67 。租赁期限分别为 2015 年 12 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日、2015 年 11 月 25日至 2017 年 12 月 24 日。但是由于出租方原因，该房产未能取得房屋产权证书。本租赁房屋的所有权人为中国长江三峡集团下属企业中国水利电力对外公司，该所有权人出具的房产声明：该地址原房屋已取得 00890 号产权证，现房屋已拆除重建，新建筑因
14、北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0158故未能取得房产证，但其规划许可证、开工许可证、消防验收证等证件齐全，为合法建筑。虽然本租赁房屋的所有权人出具房产声明以及公司控股股东、实际控制人韩铁进一步承诺：在上述租赁物业的租赁期限内，因租赁物业被拆迁或其他任何原因致使公司无法继续使用上述租赁物业，给公司造成的任何损失，由韩铁全额承担，且无需公司支付任何对价，但是依然存在该房产未能取得房屋产权证书带来的搬迁的风险。八、对赌协议风险公司于 2016 年 3 月引进机构投资者，并与之签订北京九州风行旅游股份公司与天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生效条件的股份认购及
15、增资协议；2016 年 4 月公司控股股东、实际控制人韩铁与天津涌石签订北京九州风行旅游股份公司与天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生效条件的股份认购及增资协议之补充协议。2016 年公司经审计后的税后净利润低于对赌协议条款约定的 8,326 万元，对赌协议条件已触发，目前公司控股股东、实际控制人韩铁正在与天津涌石洽谈，暂未出最终方案，这有可能导致公司股权不稳定的风险。本期重大风险是否发生重大变化是北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0159第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称北京九州风行旅游股份公司英文名称及缩写Beijing Grand Vision
16、 Travel serviceCo.,LTD证券简称九州风行证券代码838610法定代表人韩铁注册地址北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层 401办公地址北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层 401主办券商安信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元会计师事务所中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名梁海涌、段立新会计师事务所办公地址北京市西城区西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人刘霄鹏电话010-56400666传真010-57795277电子邮箱ruya6688公司网
17、址无联系地址及邮政编码北京市朝阳区广渠东路 3 号 4 层，邮编:100124公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地投融资部办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016 年 9 月 28 日分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）商务服务业 L72主要产品与服务项目出境旅游的批发、零售业务普通股股票转让方式协议转让北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01510普通股总股本（股）52,000,000做市商数量0控股股东韩铁实际控制人韩铁四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91110105795109711C
18、否税务登记证号码91110105795109711C否组织机构代码91110105795109711C否北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01511第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入2,011,478,345.261,768,329,722.8613.75%毛利率%7.627.70-归属于挂牌公司股东的净利润46,390,153.4472,382,838.93-35.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润45,665,704.8072,383,241.04-36.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌
19、公司股东的净利润计算）26.9798.10-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.5598.10-基本每股收益0.901.93-53.37%二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计388,666,453.97220,276,309.9676.44%负债总计184,672,367.3597,872,376.7888.69%归属于挂牌公司股东的净资产203,994,086.62122,403,933.1866.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产3.922.4560.00%资产负债率%（母公司）47.5144.43-资产负债率%（合并）47.
20、5144.43-流动比率2.072.24-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额95,298,299.1624,095,612.33-应收账款周转率28.3739.22-存货周转率-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%76.441,135.28-营业收入增长率%13.756,170.49-净利润增长率%-35.9169,907.65-五、股本情况单位：股本期期末上年期末增减比例北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01512普通股总股本52,000,00050,000,0004.00%计入权益的优先股数量-计入负
21、债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目金额计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）800,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出165,931.52非经常性损益合计965,931.52所得税影响数241,482.88少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额724,448.64七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况不适用北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01513第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式本公司是处于旅行社服务业的综合运营商，拥有稳定的核心管理团队和优秀的境外服
22、务领队，公司通过优化配置全球航空资源，结合中国公民习惯，直接对接全球各地酒店等当地接待资源，为中国公民出境旅游提供高性价比的一站式贴心服务。公司采用“长短线结合，淡旺季结合”的产品研发模式；采取批量采购、提前预定与实地筛选、调控把关的采购模式；采用B2B销售模式为主，散客零售模式为辅、线上线下同时发展的商业模式，形成了“批发零售一体，线上线下结合”的发展战略。公司主要收入来源为旅游产品销售和境外团队服务等，报告期内公司商业模式较上一年度未发生重大变化。（一）产品研发模式鉴于公司正处于业务迅猛发展的阶段，一切以业务为中心，目前公司还没有形成成熟的研发机制，暂无常设的研发机构和研发人员，实际上由管
23、理层和骨干员工根据市场需求进行着研发工作。公司现目前的线路景点的研发主要依靠市场调研、客户反馈、一线员工工作报告等渠道收集信息，最后由公司管理层会同各线路骨干员工研发出切实可行、有市场竞争力的产品。公司现有的研发团队有着敏感的市场感知能力，贴近市场，贴近客户，使得公司产品丰富多样、灵活多变。公司在行业固有旅行线路基础上主要从三个方面进行创新，并取得了良好的成果。第一，公司在保持产品价格不变的前提下，提高旅行产品中硬件的标准使游客获得更佳的旅行体验，从而公司的出境游产品对消费者更加有吸引力，同时客户满意度的提升既有利于增加该线路产品的销售，也有利于公司品牌形象的树立。第二，在旅游行业的淡季，公司
24、在适当降低价格的情况下，将产品进行再包装以融入更多的亮点来增加出境游产品的销量。公司将行业劣势合理利用，一方面既可以增加收入，同时可以合理利用多余的旅游资源，从而规避了公司在淡季时期出现亏损的情况。第三，公司会根据消费群北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01514体的不同，基于原有的线路针对性地研发一些适销对路的出境游产品，以此提升客户满意度，即在增加公司业绩和利润的同时，彰显公司的创新意识。（二）采购模式公司作为出境旅游这个产业链中重要的一环，需要才后旅游资源，包括机票、保险等单项服务的采购和境外地接社包含酒店、景点、餐厅、旅游运输等综合服务的集中采购。1、机
25、票采购对于机票的采购，公司会根据过往的销售数据及对未来市场销售情况的预测，由公司管理层和相关旅游产品的部门商讨后统一提出采购计划，机票中心统一进行采购。机票中心向航空公司预先提交季度或者年度的机位预定数量，保证公司在淡旺季都可以拿到充足的机位及享受优惠的价格，来实现低成本、规模化运作。同时，公司还根据市场的热点，单独或者联合其他旅行社进行包机运作，与国内国际各大航空公司签署全年包机、包位合同。公司常年的包机、包位及良好的业务合作信誉，使得公司已与多家国内国际航空公司建立起良好的合作关系，公司与马尔代夫国家航空签署了 7 年航线包机运营权（西安、长沙、南京）协议，报告期内又增加了成都、重庆、武汉
26、三个城市的马尔代夫包机。由于部分旅游目的地地区与中国直飞航班较少，公司对其进行机位预定的方式不仅保障了公司产品的良好运作，而且还在一定程度上占据客流通道，给其他旅行社增加了准入门槛，有利于公司在该部分市场形成垄断地位。2、境外综合服务采购境外综合服务主要指境外旅游接待服务。公司对于境外综合服务的采购中，对于境外地接社的采购，在国家旅游局网站上公布的相关目的地国家或地区具有接待中国公民资格的境外地接社中选择，公司通过在莫斯科、布达佩斯、马尔代夫设置临时境外服务代表处派员或公司直接派员的方式，对不同目的地的境外地接社的筛选采取实地走访、询价比较、服务质量对比等因素选取性价比较高的地接社。公司对地接
27、社的服务质量，有着自己的评判体系，公司会根据地接社的服务质量和与地接社签署的相关协议来决定付款标准，以及是否进行长期的业务合作。公司对于酒店、景点、餐厅、旅游运输等综合服务进行采购，根据目的地接待设施完善程度，成本效益等因素，公司在部分情况下通过境外地接社采购上述综合服务项目，部分情况下公司直接与境外酒店、旅游运输、餐厅等服务商联系，对接待服务实行分项采购。随着公司业务的深入发展，公司会进一北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01515步向商业链条后端进行拓展，未来绝大部分综合服务的采购，都会通过直接采购的方式进行。公司各业务部门在每年年底根据当年线路产品统计数据
28、及下一年度产品销售任务的预算，制定产品大纲，按照产品架构、产品数量来调整供应商的结构、合作政策，签订全年合作方案，预订所需的大部分旅游资源。（三）销售模式公司出境旅游业务采用 B2B 批发模式为主，散客零售模式为辅、线上线下同时发展的商业模式，形成了“批发零售一体，线上线下结合”的发展战略。批发业务由线下旅游代理商通过门店渠道将产品销售给终端消费者，同时与线上大型旅游电商销售平台合作，以专业的旅游销售平台快捷的将产品介绍给更多的客户，快速占领市场，更广的传播产品消息，更大面积的覆盖潜在客户；零售业务主要通过淘宝网旗舰店等网络电商直接的与客户互动，近距离的了解客户的需求，解除客户的疑虑，满足客户
29、愿望，深度挖掘客户潜在消费点，同时能够很大程度降低获取客户的渠道成本。公司还和很多大型公众服务企业合作，利用其广泛的客户资源完成直客销售的运作模式直接将产品销售给终端消费者。根据客户是否需要包团定制旅游产品，公司主要提供散拼团和包团两种出境游产品，其中向前者所提供产品均系事先已设计完成，只需拼团完成后即可办理手续、组团发出；而后者则需要详细了解客户情况，为客户量身打造适合其自身需求，符合市场运作规范的定制产品，使其享受私人定制的高端服务。公司根据不同出境游目的地成立了相应的业务部门，在每个部门下面配备了专门销售团队，负责产品销售及合作等相关事宜的运作。每个销售团队的销售人员，承担着不同区域代理
30、商的销售对接服务工作，维系各个合作渠道良好的伙伴关系；同时，销售人员也承担着散客直接销售的工作，在维护老客户的同时不断开发新的客户，这样使得公司客户流非常充裕，客户基数不断扩大。公司充分利用龙之旅 ERP 管理软件，进行电脑网络化管理，在出团计划控制与发布流程管理方面，可以简化操作手续，以便方便管理，控制成本。公司未来的目标是在保持现有出境游批发业务及通过淘宝网旗舰店扩展零售业务的前提下，大力发展其他零售渠道，开辟新兴销售方式，实现批发业务、零售业务的协同发展。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01516（四）售后服务模式团队旅游结束后，出境游批发及零售业务部门
31、根据领队交回公司的客人意见调查表和与领队沟通的情况，并及时回访代理商，收集意见，以便了解整个旅游过程。公司由专人对每份调查表进行统计，根据统计数据改进产品及服务品质，对调查表反映的意见，及时进行追踪处理。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾1.报告期内，公司经营情况如下：实现营业收入 201,147.83 万元，净利润 4,639.02 万元，其中营业
32、收入同比增加 13.75%，净利润同比下降 35.91%。营业收入上升的同时净利率下降，主要原因为：一方面，公司采购的资源和发客人数较上一年度有所增长，使得收入增高；另一方面，报告期内，公司产品中涉及欧洲及菲律宾线路，因欧洲爆恐事件持续、菲律宾“南海仲裁”事件等因素影响，部分线路利润下滑，使得报告期内毛利率整体小幅下降；同时，报告期内业务拓展需要，业务人员数量从 2015 年末的 386 人增加至 2016 年末 917 人，另外，上年职工未缴纳住房公积金，而报告期内全员增加缴纳了住房公积金，以上导致业务人员薪酬由上年的 1,170.82 万元增加至 4773.40 万元。业务人员的增加及薪资
33、调整导致费用增大、净利润下降。2.成本、期间费用情况：（1）公司报告期内营业成本为 185,817.49 万元，较上年的 163,211.64 万元增长了 13.85% ，主要是报告期内公司处于业务扩张期，收客数量增加，采购资源增加使得营业成本上升。（2）公司报告期内税金及附加为 152.87 万元，较上年的 762.79 万元下降了 79.96%；销售费用为6,798.25 万元，较上年的 2,479.87 万元增长了 174.14%；管理费用为 1,160.50 万元，较上年的 746.24万元增长了 55.51%。期间税金及附加下降的原因是税制改革，营业税改增值税；销售费用上升的主要原北
34、京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01517因为公司在报告期内业务人员数量从 2015 年末的 386 人增加至 2016 年末 917 人，薪酬增加，并因市场竞争加剧，增加业务开拓费 479.84 万元；管理费用上升的原因主要是报告期内挂牌新三板，增加中介机构服务费 149.56 万元；办公面积扩大，增加物业管理费 75.68 万元。3、重大影响事项：（1）欧洲爆恐事件：2015 年 11 月巴黎发生恐怖袭击，2016 年 3 月至 4 月期间，先后在比利时首都布鲁赛尔发生多起爆恐事件，2016 年 7 月，德国餐厅发生爆炸。连续的爆恐事件致使报告期内赴欧洲游客
35、大幅减少。（2）2016 年 7 月，发生了菲律宾“南海仲裁”事件，致使赴长滩岛、宿务岛等旅游热门目的地旅客大幅减少。1、主营业务分析（1）利润构成单位：元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入2,011,478,345.2613.75%100.00%1,768,329,722.866,170.49%100.00%营业成本1,858,174,910.0113.85%92.38%1,632,116,442.716,213.67%92.30%毛利率7.62%-1.04%-7.70%-7.61%-管理费用11,604,991.6355.51%0.58%7,4
36、62,432.99814.71%0.42%销售费用67,982,527.33174.14%3.38%24,798,705.451,978.13%1.40%财务费用-653,078.4680.19%-0.03%-362,430.0511,706.39%-0.02%营业利润61,003,521.76-36.91%3.03%96,686,628.0577,569.04%5.47%营业外收入967,124.16-0.05%-营业外支出1,192.64195.32%0.00%403.84218.59%0.00%净利润46,390,153.44-35.91%2.31%72,382,838.9369,907
37、.65%4.09%项目重大变动原因：1.管理费用较上年增加 55.51%，主要原因为报告期内挂牌新三板，增加中介机构服务费 149.56 万元；办公面积扩大，增加物业管理费 75.68 万元。2.销售费用较上年增加 174.14%，主要原因为报告期内业务拓展需要，增加业务开拓费 479.84 万元，且2015 年至 2016 年员工人数持续增长。业务人员从 2015 年末 344 人增加至 2016 年末 866 人。另外，上年职工未缴纳住房公积金，而报告期内全员增加缴纳了住房公积金，以上导致业务人员薪酬由上年的1,170.82 万元增加至 4773.40 万元。3.财务费用上年为-36.24
38、 万元，本年为-65.31 万元，原因为报告期内加强资金管理后汇兑收益增加。4.营业外支出较上年增加 195.32%，因报告期内税收滞纳金支出增加。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015185.营业利润较上年减少 36.91%，因期间费用增加，其中管理费用从 746.24 万元增加至 1,160.50 万元，售费用从 2,479.87 万元增加至 6,798.25 万元；另外，计提资产减值损失 1,183.68 万元。6.营业外收入较上年增加 96.71 万元，主要因报告期内增加马尔代夫航线政府补贴 80 万元。7.净利润较上年减少 35.91%，因报告期内营
39、业利润降低。（2）收入构成单位：元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入2,011,478,345.261,858,174,910.011,768,329,722.861,632,116,442.71合计2,011,478,345.261,858,174,910.011,768,329,722.861,632,116,442.71按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%包团236,625,057.0911.76256,590,113.914.51散拼团1,774,853,288.1788.241,511,739,
40、608.9685.49（3）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额95,298,299.1624,095,612.33投资活动产生的现金流量净额-2,667,176.51-1,057,408.02筹资活动产生的现金流量净额35,200,000.0049,700,000.00现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额为 9,529.83 万元，与上年度相比为增加 295.50%，主要原因是报告期内公司业务规模扩大，资金管理加强。所以，经营活动产生的现金净流量较净利润多 4,890.81 万元，主要原因为资产减值损失导致利润总额减少 1183.68 万元；经营性往来增
41、加导致现金流增加 4,337.32 万元。2.投资活动产生的现金流量净额为-266.72 万元，比上年同期减少 160.98 万元。原因为报告期内公司开发线上销售平台，加大投入，所以投资活动产生的现金流较上年多支出。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1同程国际旅行社有限公司95,375,499.144.74%否2北京海涛国际旅行社股份有限公司62,960,130.493.13%否3南京途牛国际旅行社有限公司39,840,089.031.98%否4上海携程国际旅行社有限公司30,245,718.291.50%否5北京匹匹扣国际旅行社有限公司22,969,1
42、28.021.14%否合计251,390,564.9712.50%-（5）主要供应商情况单位：元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1ISLAND AVIATION SERVICES LTD141,789,886.797.63%否2ATC Air Service Limited95,871,250.205.16%否3中国东方航空股份有限公司84,392,925.004.54%否4海南航空股份有限公司67,874,253.003.65%否5ITC ENTERPRISES LIMITED（国旅）62,755,885.733.38%否北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编
43、号:2017-01519合计452,684,200.7224.36%-（6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额-研发投入占营业收入的比例-专利情况：项目数量公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-2、资产负债结构分析单位：元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金206,910,769.43162.71%53.24%78,759,729.001,409.4%35.75%17.49%应收账款93,224,256.09106.79%23.99%45,082,318.85106.79%20.47%3.52%存
44、货-长期股权投资-固定资产1,390,301.247.76%0.36%1,290,127.5610,662.43%0.59%-0.23%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计388,666,453.9776.44%100.00%220,276,309.961,135.28%100.00%-资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增加 162.71%，因报告期内公司加强对经营活动及现金流管理，经营活动产生的净现金流 9,529.83 万元，同时，新股东投入 3,520.00 万元，导致期末的货币资金大幅增加。2.应收账款较上年增加 106.79%，因报告期内公司业务量一定幅度增加。同时，市场
45、竞争加剧，欠款信用客户增多，账期延长，导致尚未收到的团款部分形成应收账款。报告期末，公司流动资产 38,171.70 万元，占总资产的比例为 98.21%，货币资金为 20,691.08 万元，占流动资产的比例为 54.21%；非流动资产 694.95 万元，占总资产的比例为 1.79%。流动比率为 2.07，应收账款周转率为 28.37，公司资产结构中流动性资产占比合理，资产流动性较好。报告期末，公司流动负债 18,467.24 万元，占负债总额的比例为 100.00%，所有者权益合计为20,399.41 万元，资产负债率为 47.51%。公司负债结构中，虽然流动负债占比较高，但是资产负债率
46、适北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01520中，整体风险可控。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况无（2）委托理财及衍生品投资情况报告期内未发生委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。（三）外部环境的分析1出境游市场发展前景广阔统计数据显示,2016 年中国内地公民出境游达到 1.22 亿人次，比 2015 年同期增长了 4.30%（数据来源中华人民共和国国家旅游局行业动态 2017-01-25 文章）,出境旅游人次逐年增长，出境消费金额逐年递增。随着我国经济的持续发展以及人民生活水平的提高，国民的消费意识和消费能力不断增强，出境游增长态势明显。20
47、14 年 8 月，国务院以国发201431 号印发关于促进旅游业改革发展的若干意见，为旅游业的发展营造了更为有利的环境。十三五规划中在构建产业新体系中明确指出，“开展加快发展现代服务业行动 ”“大力发展旅游业”。这是国家在产业发展和培育中的指导思想。同时作为目前人民常态消费的重点。国家政策的支持、带薪休假制度的不断落实以及发达国家签证政策的开放，免签和落地签国家的增多，移动互联网带来的线上渠道便利化，多个旅游年的开启以及“一带一路”战略、丝绸之路旅游年的启动，出境游行业将继续保持高速增长。2.“旅游互联网”进程加快随着国人出境游经验的丰富，个性化和定制化的需求日益增长以及信息化平台和移动互联网
48、技术在出境服务领域深度运用，利用大数据管理分析来更好地理解消费者需求，提供旅游延展服务，将是行业获取收入的重要手段。3.旅游行业整合加剧，线上线下融合加深线上 OTA 代表携程、同程和途牛纷纷向线下延伸,不断跨过传统旅行社批发商环节,加大目的地直采比例。与此同时，线下代表万达(投资同程)、海航(投资途牛)和传统旅游上市公司代表中青旅(加大遨游网投入)、众信旅游(投资悠哉网并加大线上平台建设)等纷纷加速线上布局，线上线下融合进一步加深，旅游行业整合进一步加剧。4.重大事件影响2015 年 11 月巴黎发生多起恐怖袭击事件，2016 年 3 月至 4 月期间，比利时首都布鲁赛尔也发生北京九州风行旅
49、游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01521多起爆恐事件。爆恐事件使得整个欧洲市场在 2016 年持续低迷。欧洲目产地产品遭到重创。2016 年 7月发生了“南海仲裁”事件，使得菲律宾长滩岛、宿务等热门旅游目的地市场严重受损。以上事件也是报告期内公司业绩下滑主要原因。（四）竞争优势分析1、行业竞争格局（1）出境旅游业务竞争格局出境旅游业务是国家特许经营的业务。自出境旅游市场开放以来，中国出境旅游产业主体规模持续扩大。 根据中华人民共和国国家旅游局统计显示，截至 2016 年 12 月 31 日，中国出境旅行社数量已达到 3,473 家。出境游旅行社数量的地域分布与当地的经济发
50、展水平、政治文化的发达程度、对外开放程度（如：是否是口岸省市，是否有国际航班）等密不可分。近年来，包括众信旅游、凯撒旅游等在内的出境游批发商抓住市场发展机遇，顺应市场要求大力发展批发业务，在出境游市场上迅速抢占了一定市场份额，形成了资源整合优势，建立了广泛的代理商网络。目前，上述旅行社在进一步做大做强批发业务的基础上，开始在全国重要城市开设分支机构，并积极建设电子商务平台，开展线上业务，以积极拓展零售业务，努力搭建批零一体化的格局，将业务和品牌植根于终端消费者。虽然整体来看与老牌的中国国旅、中青旅、中旅总社、广州广之旅等综合零售商相比还有差距，但已逐步缩小。综合零售商通过其长期以来的品牌优势、
51、众多门店渠道优势，在其总部所在地的零售市场仍有很大影响力，同时由于其在全国范围内分子公司较多，具有一定的集团优势，总体来看，在长线出境游市场上占有较大市场份额。根据中国旅行社协会和艾威联合旅游顾问有限公司联合调查，长线出境游市场中综合零售商仍占据着领先地位，批发商出身的旅行社正在积极赶上。（2）出境游批发商发展情况近年来批发商不断扩大渠道，提高综合竞争力，市场份额逐步增加，零售商份额逐步减少，为批发商向批零一体化经营转变打下了良好基础。随着经济发展及人民生活水平提高，出境游市场将进一步发展。目前，批零一体化已成为出境游市场的发展趋势，出境游批发商通过对零售业务的逐步拓展，实现向批零一体化的转变
52、。由于一般代理商相对不具备出境游的产品研发和资源整合能力，批发商在进入当地的零售市场时，具有相对优势，其批发业务的优势将进一步加强，零售业务市场份额将逐步提升。未来实行批零一体化的专业出境游旅行社规模将越来越大，将在行业内居于领先地位。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015222、公司竞争优势1）人才优势公司成立于 2006 年，核心经营团队成员大都拥有 10 年以上旅游行业从业经验，且共事时间较长，有较强的稳定性，员工流失率一直保持较低水平。经过多年经营，公司不仅建立了完善的员工激励措施和管理制度，更打造了一只专业的出境领队、管理和产品研发、销售团队。专业人
53、才积累上的优势将帮助公司在打造新产品、开拓新市场方面占据优势。2）外部资源优势公司目前在上海、广州设立了分公司，在西安、长沙、南京均设有临时办事处，占据口岸资源。在签证方面，公司拥有专门人员协调各目的地使领馆，在北京、上海、广州的分公司都具有独立送签权并保有良好送签记录，以保证送签成功效率。在机票资源上，公司与国内国际各大航空公司签署全年包机包位合同，其中与马尔代夫国家航空签订了 7 年航线包机运营权（西安、长沙、南京）。2016 年 9 月马尔代夫包机又扩展至成都、重庆、武汉。在地接资源上，俄罗斯国旅地接社，欧洲 koni 等地接社均有合作关系等。在分销渠道上，公司在全国拥有 2,000 余
54、家常年合作的代理机构，包括广州南湖、上海锦江、北京国旅总社、神舟国旅、北青国旅、途牛网、携程网、同程网、去哪儿网等合作伙伴。3）产品研发优势公司以产品为核心，通过开发不同种类、差异化的产品，满足多样化、个性化的客户需求，不断发现市场、引领市场的需求。由于旅游产品的特殊性，需要对各个国家地区、各条旅游线路非常了解的人员来担任研发工作，才能研发出切实可行的旅游产品。公司现目前的线路景点的研发模式主要依靠市场调研、客户反馈、一线员工工作报告等渠道收集信息，最后由公司管理层会同各线路骨干员工研发出切实可行、有市场竞争力的产品。公司目前的研发模式有着敏感的市场感知能力，贴近市场，贴近客户，使得公司业务产
55、品丰富多样、灵活多变。公司在产品主题、产品理念、产品预期效果、产品要素标准及搭配上（航班、签证、酒店、餐饮、线路安排、景点等）进行严格的推敲和检测，对产品设计的合理性、流畅性进行严格把关，注重细节服务和关怀服务，让每个产品方案真正达到预先设定的客户体验效果。4）专业运作优势出境旅游业务，具有上游资源多、流程复杂、情况多变的特点，因此，境外旅游资源的整合能力，北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01523前沿产品的研发能力，团队运作的执行效率，是出境游旅行社核心竞争力。公司作为专业的出境游旅行社，在市场调研、产品研发、销售推广、流程管理等环节上拥有多年的运营经验，具
56、备了良好的专业运作能力，能够为客户提供一站式旅游服务。与同行业公司相比，公司具有一定的专业运作优势。（五）持续经营评价1.公司主营业务的可持续性。出境游市场火爆，行业势头良好。市场规模的持续增长为公司业绩增长提供了良好的发展机遇，公司加大市场开拓力度，采用“高品质、高服务、低价格”的营销策略，充分利用良好的外部市场机会，保障公司主营业务的可持续发展。公司已建立了一支核心管理团队，并打造出一支专业化、素质高、稳定性较高的服务团队，为公司持续经营提供了有效保障。2.报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司具有良好的独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控
57、制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；报告期内，没有发生影响公司持续经营的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。（六）扶贫与社会责任无（七）自愿披露（如有）无二、未来展望（自愿披露）（一）行业发展趋势2016 年 5 月 19 日，由中国政府与联合国世界旅游组织联合主办、国家旅游局和北京市人民政府共同承办的首届世界旅游发展大会召开，国务院总理李克强出席开幕式并讲话。2016 年 5 月 20 日，中国首次举办 G20 旅游部长会议，国务院副总理汪洋出席开幕式并致辞。中国产业调研网发布的中国旅游行业现状调查分析及发展趋势预测报告（2015 年版）认为：未来 20年到 50 年，
58、将是中国旅游业发展的黄金期。国家旅游局将联合财政部和金融机构、旅游大企业，共同设立中国旅游产业促进基金，联合有实力的旅游投资商成立中国旅游投资商联盟，以通过市场化的手段，为旅游产业发展注入强大资本。过去十几年中，中国出境旅游的兴起是世界旅游市场中最为引人注目的现象。据世界旅游组织做出的判断，2020 年，中国将成为全球第四大出境旅游客源国，中国出境旅游人群已遍布世界各地。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01524对公司未来经营业绩和盈利能力的影响：我国出境旅游需求持续攀升，国家政策利好频出，公司未来经营业绩也将受此影响，呈上升趋势，同时互联网技术发展将提高工作
59、效率，资本市场的关注也为公司注入新的活力，这些将对公司盈利能力起到一定促进作用。（二）公司发展战略公司积极应对市场变化，充分运用自身资源与资本市场平台优势，围绕出境游业务这一核心，在目的地资源、产品设计与服务、线上线下营销渠道三方面进行产业链一体化纵向扩张，不断巩固和加强出境游业务优势。目的地资源方面，公司将有计划地通过酒店、客车、飞机、导游的资源把控来实现降低成本、提高资源整合能力、保证接待服务质量；产品设计与服务方面，公司将继续把握市场风向标，开辟新航线、开发新目的地，丰富产品线路的搭配组合，尽可能满足多元化个性需求；互联网销售方面，零售旅游业务将通过互联网线上实现。通过互联网、微信等平台
60、建立代理人制，通过代理人将公司产品延伸到终端客户。公司现有竞争优势将进一步增强、出境游批发业务将进一步巩固和扩大、零售旅游业务将在现有良好基础上进一步拓展，公司将形成批发、零售业务协同发展的业务格局、线上、线下互相促进的销售模式。随着公司专业出境游运营商的市场地位的提升，公司在出境游市场的领先地位也会得到进一步的巩固和提升。（三）经营计划或目标2017 年，公司重点实施以下几个方面的战略：一是深度挖掘原有旅游目的地产品，丰富公司出境游产品类型；二是在维持俄罗斯、北欧、东欧、马尔代夫出境游产品竞争优势的基础上，寻觅适当的目的地资源进行整合；三是根据市场情形开立分社，拓展销售渠道；四是进一步强化电
61、商平台建设，增加销售终端，即直客业务销售收入。上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）不确定性因素公司经营计划及目标的实施受公司流动资金及定向发行募集资金的不确定性影响，公司计划实施时亦北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01525存在时间成本及市场趋势变动的不确定性因素存在，提请投资者注意投资风险，并对此予以充分理解。三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素1.实际控制人不当控制的风险自然人韩铁直接持有公司 34,700,000 股，持股比例为 66.73%，为公司的控股股东、实际控
62、制人。若韩铁利用其实际控制人地位对公司的发展战略、人事安排、公司业务、财务决策等重大事项实施不当控制，则可能降低公司内部控制的有效性、影响公司规范治理机制、合规经营，进而对公司可持续发展造成不利影响、损害公司和中小股东的合法权益。应对措施：公司将进一步优化股权架构；按照公司法证券法等法律法规及规范性文件的要求建立了相对完善的法人治理结构、三会议事规则等各项制度；完美公司人才培养机制。2公司治理的风险有限公司阶段，公司法人治理结构较为简单，公司仅设一名执行董事和一名 监事。公司于 2015 年12 月变更为股份有限公司后，公司建立了较为健全的三会治理结构、三会议事规则及其他内部管理制度。公司“三
63、会”的相关人员均符合公司法的任职要求，能按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。但由于股份公司成立时间尚短，“三会”的规范运作及相关人员的规范意识和执行能力仍待进一步提高。对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉，所以，公司存在一定的治理风险。应对措施：优化公司的企业规章制度以及各部门的绩效考核制度。3人力资源风险公司出境游产品的设计方面、客户的开发与维护的发展方面在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才
64、。行业内旅行社对优秀人才的争夺激烈，能否维持核心人员队伍的稳定，并不断吸引优秀人才加盟，关系到公司能否继续保持在行业内的领先优势、经营的稳定性及可持续发展。公司自成立以来，十分注重对人才的培养、储备和激励，并通过员工持股的方式建立利益共同体，以便留住人才。但随着行业的快速发展和竞争的加剧，行业对优秀从业人员的需求将迅速增加，人力资源的竞争将日趋激烈，公司仍可能面临人员流失的风险。此外，随着资产和经营规模的逐渐扩大，公司对人才北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01526的需求也将逐步加大。如果不能及时培养和引进足够的人才，公司亦将面临人才短缺的风险。应对措施：公司
65、将进一步完善绩效考核与激励机制，通过实施高级管理人员和主要业务部门负责人持股确保核心团队的稳定，同时，加强人才的引进和培养，完善各项公司制度，培育优秀的企业文化，建立良好的沟通机制，增强团队凝聚力，稳定员工队伍。4.汇率风险本公司主要业务为出境游批发业务，公司直接采购或者通过境外地接社采购旅游交通、景点、酒店、餐厅等上游资源，事先设计好旅游产品，然后通过全国范围内的经营出境游业务的旅行社即旅游代理商，推广并销售给终端消费者。公司主要以美元向境外合作伙伴进行资源采购，以人民币对客户进行报价，可能因人民币汇率变动导致本公司采购成本出现变化。因此，本公司的利润将受到人民币汇率波动的影响。应对措施：公
66、司与合作伙伴在签署采购合同尽量约定采用人民币进行结算。5.不可抗力风险旅游行业特别是出境旅游受到政治、经济、自然等外界因素的影响较大。无论是旅行目的地出现政变、战争、示威游行、罢工、骚乱、外交环境恶化、经济危机等人为因素，还是出现地震、海啸、水灾、火灾、暴雪、台风等自然灾害，或者是出现“禽流感”、“非典”、“霍乱”、“埃博拉”这样的流行性疾病，都会影响游客的外出旅行选择，直接对旅行社的业务收入造成不利影响。应对措施：公司将进一步加强安全管理，优化安全管理的流程，完善安全管理的措施，做好风险评估及备案，将可能的潜在损失降到最小。6.政策风险2010 年 9 月 6 日，国家旅游局、商务部联合发布
67、中外合资经营旅行社试点经营出境旅游业务监管暂行办法，明确要在试点基础上，逐步对外商投资旅行社开放经营中国内地居民出境旅游业务。随着世界经济一体化和中国融入世界经济进程的加快，上述外资旅行社试点范围可能逐步扩大，现有限制有可能逐步取消，中国公民出境旅游的行业竞争格局可能发生变化。随着旅游行业的竞争加剧，可能会出现一定程度的非正常竞争现象，并可能导致国家调整产业政策、加强市场监管，以及控制、限制一些业务的开展。因此，公司面临着国家相关政策变动的风险。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01527应对措施：公司将密切关注国家对旅游行业的相关政策。7.生产经营场所搬迁风险
68、2014 年 7 月，有限公司与中国水利电力对外公司签署房屋租赁合同，有限公司作为承租人，承租北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第四层 401（门牌号）单元房屋与北京市朝阳区广渠东路 3号中水电国际大厦第三层 301（门牌号）单元房屋，用于办公。但是由于出租方原因，该房产未能取得房屋产权证书。本租赁房屋的所有权人为中国长江三峡集团下属企业中国水利电力对外公司，该所有权人出具的房产声明：该地址原房屋已取得 00890 号产权证，现房屋已拆除重建，新建筑因故未能取得房产证，但其规划许可证、开工许可证、消防验收证等证件齐全，为合法建筑。应对措施：控股股东、实际控制人承诺承担责任。8.对赌协议
69、风险公司于 2016 年 3 月引进机构投资者，并与之签订北京九州风行旅游股份公司与天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生效条件的股份认购及增资协议；2016 年 4 月公司控股股东、实际控制人韩铁与天津涌石签订北京九州风行旅游股份公司与天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）之附生效条件的股份认购及增资协议之补充协议。2016 年公司经审计后的税后净利润低于对赌协议条款约定的8,326 万元，对赌协议条件已触发，目前公司控股股东、实际控制人韩铁正在与天津涌石洽谈，暂未出最终方案，这有可能导致公司股权结构发生变化的风险。应对措施：报告期内，对赌协议已触发。大股东、实际控制人考虑回购或者补偿。（
70、二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险为由于业绩承诺未完成，触发对赌条款，可能导致的公司股权结构发生变化，但不会对公司的持续经营和公司的实际控制人地位造成影响。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：无（二）关键事项审计说明：无北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01528第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否是否存在日常性关
71、联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否是否存在被调查处罚的事项否是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）承诺事项的履行情况公司在申请挂牌时，股东及关联方曾对如下事项做出承诺：1、2014 年 7 月，有限公司与中国水利电力对外公司签署房屋租赁合同，有限公司作为承租人，承租北京市朝阳区广渠东路 3 号中水电国际大厦第四层 401（门牌号）单元房屋与北京市朝阳区广渠东路3
72、号中水电国际大厦第三层 301（门牌号）单元房屋，用于办公。但是由于出租方原因，该房产未能取得房屋产权证书。本租赁房屋的所有权人为中国长江三峡集团下属企业中国水利电力对外公司，该所有权人出具的房产声明：该地址原房屋已取得 00890 号产权证，现房屋已拆除重建，新建筑因故未能取得房产证，但其规划许可证、开工许可证、消防验收证等证件齐全，为合法建筑。公司控股股东、实际控制人韩铁承诺：在上述租赁物业的租赁期限内，因租赁物业被拆迁或其他任何原因致使公司无法继续使用上述租赁物业，给公司造成的任何损失，由韩铁全额承担，且无需公司支付任何对价。2、股份公司成立后，公司制定了关联交易决策制度，具体规定了关联
73、交易的审批程序，公司董事、监事和高级管理人员承诺将严格遵守关联交易决策制度的规定，在未来的关联交易实践中履行合北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01529法审批程序。3、2014-2015 年公司董事、监事、高级管理人员没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分的情况；没有因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近两年内没有应对所任职（包括现任职和曾任职）公司因重大违法违规行为被处罚负有责任的情况，没有个人到期未清偿的大额债务、欺诈或其他不诚信行为。公司董事、监事、高级管理人员已对此作出了书面声明并签字承诺其真实
74、性。4、公司控股股东、实际控制人韩铁出具声明：“如公司将来被任何有权机构要求补缴全部或部分社会保险费用及住房公积金，或因此受到任何处罚或损失，本人将代其承担全部费用，或在其必须先行支付该等费用的情况下，及时给予全额补偿，以确保不会给公司造成额外支出及遭受任何损失，不会对其生产经营、财务状况和盈利能力产生重大不利影响。5、九州风行的全体股东、董事、监事、高级管理人员以及核心业务人员，就避免同业竞争分别作出如下不可撤销的承诺和保证：(1)、公司全体股东避免同业竞争的承诺函本人作为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）的股东，本人目前从未从事或参与九州风行存在同业竟争的行为。为避免与九州风
75、行产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下:1）、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对九州风行构成竞争的业务及活动，或拥有与九州风行存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。2）、本人在持有九州风行股份期间，本承诺为有效之承诺。3）、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的九州风行的全部经济损失。(2)、公司董事、监事及高级管理人员避免同业竞争的承诺函本人作为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）董事、监事、高级管理人员，本人目前从未从事或参与九州风行存在同业竞争的行为。为避免与九州
76、风行产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下:北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015301）、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对九州风行构成竞争的业务及活动，或拥有与九州风行存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2）、本人在担任九州风行董事、监事、总经理或其他高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3）、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的九州风行的全部经济损失。(3
77、)、公司核心业务人员避免同业竞争的承诺函本人作为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）的核心业务人员，本人目前从未从事或参与九州风行存在同业竞争的行为。为避免与九州风行产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下:1）、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对九州风行构成竞争的业务及活动，或拥有与九州风行存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心业务人员。2）、本人在担任九州风行的核心业务人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。3）、本人愿意承担因违
78、反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的九州风行的全部经济损失。上述避免同业竞争承诺函依法具有法律约束力。报告期内，以上承诺均按照相关法律法规履行。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01531第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数2,000,0002,000,0003.85其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数50,000,000100.00050,000,00096.15其中：控股股东、实际控制人34,700,
79、00069.40034,700,00066.73董事、监事、高管3,300,0006.6003,300,0006.35核心员工00000总股本50,000,000100.002,000,00052,000,000100.00普通股股东人数6（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1韩铁34,700,000034,700,00066.7334,700,00002北京逸风行投资管理中心（有限合伙）12,000,000012,000,00023.0812,000,00003天津涌石企业管理咨询中心（有限合伙）0
80、2,000,0002,000,0003.8502,000,0004王力1,250,00001,250,0002.401,250,00005陈万杰1,050,00001,050,0002.021,050,00006隋为民1,000,00001,000,0001.921,000,000合计50,000,0002,000,00052,000,000100.0050,000,0002,000,000前十名股东间相互关系说明：自然人股东韩铁为北京逸风行投资管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人。二、优先股股本基本情况单位：股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股-计入负债的优先股-北京九州风
81、行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01532优先股总股本-三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况公司股东韩铁持股比例始终超过 50.00%且目前直接持股 66.73%，为公司控股股东；逸风行持有九州风行 23.08%的股权，韩铁持有逸风行 17.67%的出资额且为逸风行普通合伙人，承担无限责任，对逸风行有控制权；同时，韩铁为公司董事长、总经理，实际管理公司的生产经营活动。因此，韩铁为公司实际控制人。韩铁：男，1968 年 11 月 9 日出生，满族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为哈尔滨香坊区六顺街*，身份证号为 22010419681109*，本科学历，199
82、0 年毕业于长春地质学院地球物理系；1990 年9 月至 1994 年 3 月，任黑龙江地质科学研究所地质员；1994 年 4 月至 1998 年 9 月，任哈尔滨康辉国际旅行社欧亚部经理；1998 年 10 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司总经理；2009 年10 月至 2015 年 12 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司执行董事兼总经理；2015 年 2 月至今，任北京逸风行投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人；2015 年 12 月 18 日至今，任北京九州风行旅游股份公司董事长兼总经理，任期三年。报告期内，公司控股股东及实际控股人无变更。（二）实
83、际控制人情况同上北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01533第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位：元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更-募集资金使用情况：无二、债券融资情况单位：元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计0.00三、间接融资情况单位：元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计-违约情况（如有）：四、利润分配情况（一）报告期内的利润
84、分配情况单位：元/股股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数合计0.000.000.00（二）利润分配预案单位：元/股项目每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数年度分配预案0.000.000.00北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01534第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬韩铁董事长兼总经理男49本科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是王力董事兼副总经理男36专科2015 年 12
85、月 18 日2018 年 12 月 17 日是陈万杰董事兼上海公司负责人男42本科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是隋为民董事兼广州分公司总经理男47专科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是白鹏董事兼广州分公司副总经理男43本科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是齐静财务经理兼监事会主席女33专科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是赵钧上海分公司财务主管兼监事女38本科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是刘立鹏北京办事处机票部经理兼监事男36专
86、科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是闫双伟财务总监男43专科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是刘霄鹏投融资总监兼董秘男47本科2015 年 12 月 18 日2018 年 12 月 17 日是董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：4董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事长、总经理韩铁为公司的控股股东、实际控制人。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量韩铁董事长兼总经理34,700,000034,700,00066.7
87、30王力董事兼副总经理1,250,00001,250,0002.400陈万杰董事兼上海公司负责人1,050,00001,050,0002.020北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01535隋为民董事兼广州分公司总经理1,000,00001,000,0001.920白鹏董事兼广州分公司副总经理00000齐静财务经理兼监事会主席00000赵钧上海分公司财务主管兼监事00000刘立鹏北京办事处机票部经理兼监事00000闫双伟财务总监00000刘霄鹏投融资总监兼董秘00000合计38,000,000038,000,00073.080（三）变动情况信息统计董事长是否发生变
88、动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：二、员工情况（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数管理人员77财务人员3036业务人员344866行政人员912其他人员33员工总计393924注：业务人员包含：销售人员、操作人员、海外领队、签证票务人员。按教育程度分类期初人数期末人数博士硕士23本科125302专科226558北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01536专科以下4061员工总计3939
89、24人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：1.人员变动、人才引进及招聘情况报告期内，由于业务量增加，业务人员为销售人员、操作人员、领队人员、机票、签证人员均有增加。2.培训情况公司目前已初步构建出具有公司特色的培训体系：包括新员工培训、员工岗上培训、经理级培训、全员培训、部门间交叉培训、转岗培训、部门内部培训。公司采取多层次、多渠道的形式加强员工的培训，不断提高员工学习能力、综合能力。3.薪酬政策报告期内，薪酬政策较去年没有重大变化。公司严格按照国家有关法律法规及相关社会保险政策为员工办理养老、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。4.需公司承担费用
90、的离退休职工人数报告期内，无需公司承担费用的离退休职工。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工000核心技术人员660核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：罗炜，男，1979 年 6 月 5 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市门头沟区三家店老宿舍 17 号院*，身份证号码为 11010919790605*，专科学历，2003 年 7 月，毕业于北京市海淀区华大高教自考培训学校法律专业；2003 年 8 月至 2003 年 9 月，待业；2003 年 10 月至 2007 年 9 月，任北京爱德汶特科贸有限公司销售经理；20
91、07 年 10 月至 2007 年 12 月，待业；2008 年 1 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司海岛部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司海岛部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司海岛部经理。乔立明，女，1984 年 5 月 18 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市通州区梨园桃花岛小区*，身份证号码为 13102419840518*，专科学历，2006 年 5 月，毕业于北京吉利大学旅游管理专业；2006 年 6 月至 2006 年 9 月，任北京中信旅游总公司
92、欧洲会讲部操作；2006 年 10 月至 2014年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司欧洲部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司欧洲部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司欧洲部经理。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01537苏红涛，男，1983 年 11 月 12 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区百子湾家园*，身份证号码为 41022319831112*，专科学历，2005 年 7 月，毕业于中国防卫科技学院旅游管理专业；2005 年 8 月至
93、2007 年 3 月，待业；2007 年 4 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司美洲部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司美洲部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司美洲部经理。闫士峰，男，1982 年 12 月 28 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省三河市燕郊潮白人家*，身份证号码为 23230119821228*，专科学历，2008 年 5 月，毕业于北京吉利大学法律专业；2008 年 6 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司电商部经理；2
94、015 年 1 月至 2015年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司电商部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司电商部经理。杨继洁，男，1968 年 5 月 16 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市昌平区回龙观龙跃苑社区*，身份证号码为 11010619680516*，专科学历，1993 年 6 月，毕业于北京商学院企业管理专业；1993 年 7 月至 1999 年 12 月，待业；2000 年 1 月至 2004 年 6 月，任北京流芳旅行社有限公司副经理；2004 年 7 月至 2010 年 7 月，任北京南亚风情国际旅行社有限公司票务
95、部经理；2010 年 8 月至2012 年 7 月，任北京亚美运通航空服务有限公司总经理；2012 年 8 月至 2013 年 12 月，任北京钓鱼台国际旅行社有限公司亚洲部经理；2014 年 1 月至 2014 年 4 月，待业；2014 年 5 月至 2014 年 11 月，任北京中商国际旅行社副总经理；2014 年 12 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司亚洲部经理；2015 年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司亚洲部经理。张丽娟，女，1984 年 2 月 7 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省廊坊市香河县*，身份证号码为 13
96、102619840207*，本科学历，2007 年 6 月，毕业于河北师范大学学前教育专业；2007 年 7 月至 2007 年 8 月，待业；2007 年 9 月至 2014 年 12 月，任哈尔滨俄风行国际旅行社有限公司俄罗斯部经理；2015 年 1 月至 2015 年 11 月，任九州风行（北京）国际旅行社有限公司俄罗斯部经理；2015年 12 月至今，任北京九州风行旅游股份公司俄罗斯部经理。报告期内，公司核心技术人员无变动。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01538第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员
97、会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况报告期内，公司根据公司法证券法全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。公司在整体变更为股份有限公司之时就已结合自身情况先后制定了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则投资者关
98、系管理制度信息披露事务管理制度治理机制执行情况的评估报告2015 年度日常关联交易及预计 2016年度日常性关联交易关联方资金占用的专项意见董事、监事报酬议事规则高级管理人员报酬等内部控制制度。报告期内，公司严格按照以上制度实施公司治理。在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司设立了股东大会、董事会、监事会、高管层，并制定
99、了公司章程、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理办法，形成了完备的现代公司治理体系，符合公司法证券法业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述体系和制度的实施，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01539报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大决策、对外投资、关联交易等重要事项，均按照公司章程及有关内控
100、制度规定的程序和规则进行，根据不同事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会讨论、审议通过，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。4、公司章程的修改情况1.2016 年 3 月 12 日，公司召开了第一次临时股东大会，审议并通过了关于北京九州风行旅游股份公司增资扩股方案的议案及关于修改公司章程的议案。原章程第五条“公司注册资本为人民币 5,000.00 万元”修改为“公司注册资本为人民币 5,200.00 万元”，在章程第十七条“公司的股份总数为 5,000 万股，全部为普通股”修改为“公司的股份总数为 5,200 万股，全部为普通股”
101、。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）董事会32016 年 3 月 4 日召开第一届董事会第二次会议并审议通过了：1、关于北京九州风行旅游股份公司增资扩股方案的议案；2、关于修改公司章程的议案；3、关于召开北京九州风行旅游股份公司 2016 年第一次临时股东大会的方案。2016 年 4 月 1 日召开第一届董事会第三次会议并审议通过了：1、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；2、关于授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让具体事宜的议案；3、关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜
102、相关中介机构的议案；4、关于公司制定的议案；5、关于公司制定的议案；6、关于公司治理机制执行情况的评估报告的议案；7、关于提请召开公司二一六年第二次临时股东大会的议案。2016 年 5 月 4 日召开第一届董事会第四次会议并审议通过了：1、2015 年度总经理工作报告。2、2015 年度董事会工作报告。3、2015 年度财务决算报告及 2016 年财务预算报告。4、2015 年度报告及摘要。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015405、2015 年度利润分配方案的议案。6、关于公司 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关联交易的议案。7、关联
103、方资金占用的专项意见。8、关于聘请 2016 年年度财务审计机构的议案。9、关于公司董事、监事报酬的议案。10、关于公司高级管理人员报酬的议案。11、召开 2015 年年度股东大会的议案。监事会22016 年 5 月 4 日召开第一届监事会第二次会议并审议通过了：1、2015 年度董事会工作报告。2、2015 年度监事会工作报告。3、2015 年度财务决算报告及 2016 年财务预算报告。4、2015 年度利润分配方案的议案。5、关于聘请 2016 年年度财务审计机构的议案。6、关于公司 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关联交易的议案。7、关联方资金占用的专项意见。8、关
104、于公司董事、监事报酬的议案。2016 年 7 月 13 日召开第一届监事会第三次会议并审议通过了：1、关于公司业务进行紧急战略调整相关事项的议案。股东大会32016 年 3 月 31 日召开第一次临时股东大会并审议通过了：1、关于北京九州风行旅游股份公司增资扩股方案的议案；2、关于修改公司章程的议案。2016 年 4 月 16 日召开第二次临时股东大会并审议通过了：1、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案；2、关于授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让具体事宜的议案；3、关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜相关中介机构的议案。201
105、6 年 5 月 25 日召开 2015 年年度股东大会并审议通过了：1、2015 年度董事会工作报告。2、2015 年度监事会工作报告。32015 年度财务决算报告及 2016 年财务预算报告。4、2015 年度报告及摘要。5、2015 年度利润分配方案的议案。6、关于聘请 2016 年年度财务审计机构的议案。7、关于公司 2015 年度日常关联交易及预计 2016 年度日常性关联交易的议案。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015418、关联方资金占用的专项意见。9、关于公司董事、监事报酬的议案。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告
106、期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。（三）公司治理改进情况报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、信息披露义务人和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司
107、将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，切实维护股东权益，为公司健康稳定的发展奠定基础。（四）投资者关系管理情况公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按时编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。公司信箱、邮箱、电话、传真均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者关系管理工作，促进企业规范运作水平的不断提升。（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有）二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大
108、风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明1.业务独立性：公司主要从事出境旅游的批发和零售业务。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的研发、采购、销售部门及北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01542渠道，公司业务独立。2.资产独立性：公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、商标和市场营销体系。3.人员独立性：报告期内公司高级管理人员的选举
109、或任免符合法定程序。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务或领取薪酬情形；公司其他财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职，专职于公司。4.财务独立性：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。5.机构独立性：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人在内的高级管
110、理人员，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司拥有独立的经营和办公场所，不存在混合经营、合署办公的情形。（三）对重大内部管理制度的评价公司内控管理制度均按照公司法、公司章程及国家有关法律法规的规定，结合公司实际情况制定，内控制度完善、合理、合法合规。1.关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身状况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2.关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序
111、工作，严格管理，继续完善公司财务管理体系。3.关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01543报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规
112、范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。报告期内，公司尚未建立年报信息披露重大差错责任追究制度，2017 年 4 月 26 日，公司召开第一届董事会第六次会议补充审议年报信息披露重大差错责任追究制度，预计将与 2016 年年度报告同时披露并经股东大会审核。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01544第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号勤信审字2017第 1665 号审计机构名称中勤万信会计师事务
113、所（特殊普通合伙）审计机构地址北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层审计报告日期2017 年 4 月 25 日注册会计师姓名梁海涌、段立新会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文：审 计 报 告勤信审字【2017】第 1665 号北京九州风行旅游股份公司:我们审计了后附的北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是九州风行管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务
114、报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01545册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
115、时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，九州风行的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了九州风行2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：梁海涌、段立新二一七年四月二十六日中国注册会计师：梁海涌、段立新二、财务报表（一
116、） 资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金五（一）206,910,769.4378,759,729.00结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据五（二）4,518,279.003,500,000.00应收账款五（三）93.224,256.0945,082,318.85预付款项五（四）34,122,376.1088,991,615.47应收保费应收分保账款北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01546应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款五（五）42,389,029.082,652,519.08买
117、入返售金融资产存货划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五（六）552,244.36流动资产合计381,716,954.06218,986,182.40非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产五（七）1,390,301.241,290,127.56在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出五（八）2,600,000.00商誉长期待摊费用递延所得税资产五（九）2,959,198.67其他非流动资产非流动资产合计6,949,499.911,290,127.56资产总计388,666,453.97220
118、,276,309.96流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款五（十）94,776,351.8926,431,129.35预收款项五（十一）77,071,645.7551,217,116.59北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01547卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬五（十二）2,489.09216,659.13应交税费五（十三）7,545,300.6219,508,297.23应付利息应付股利其他应付款五（十四）5,276,580.00499,174.48应
119、付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计184,672,367.3597,872,376.78非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计184,672,367.3597,872,376.78所有者权益（或股东权益）：五（十五）股本52,000,000.0050,000,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积五（十六）100,232,128.4567,032,128.45减：库存股其他综合收益专项储备盈
120、余公积五（十七）5,176,195.82一般风险准备未分配利润五（十八）46,585,762.355,371,804.73归属于母公司所有者权益合计北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01548少数股东权益所有者权益合计203,994,086.62122,403,933.18负债和所有者权益总计388,666,453.97220,276,309.96法定代表人： 韩铁 主管会计工作负责人： 闫双伟会计机构负责人： 齐静（二）利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五（十九）2,011,478,345.261,768,329,722.86其中：营业收入五
121、（十九）2,011,478,345.261,768,329,722.86利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本五（十九）1,950,474,823.501,740,294,094.81其中：营业成本五（十九）1,858,174,910.011,632,116,442.71利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加五（二十）1,528,678.3176,278,943.71销售费用五（二十一）67,982,527.3324,798,705.45管理费用五（二十二）11,604,991.637,462,432.99财务费用五（二十三）-6
122、53,078.46-362,430.05资产减值损失五（二十四）11,836,794.68加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）61,003,521.7696，686，628.05加：营业外收入五（二十五）967,124.16其中：非流动资产处置利得减：营业外支出五（二十六）1,192.64403.84其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）61,969,453.2896,686,224.21减：所得税费用五（二十七）15,579,299.8424
123、,303,385.28五、净利润（净亏损以“”号填列）46,390,153.4472,382,838.93其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01549法定代表人：_韩铁_ 主管会计工作负责人：_闫双伟会计机构负责人：齐静（三）现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,984,673,813.171,758,684,946.88客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现
124、金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金六、其他综合收益的税后净额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他
125、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额46,390,153.4472,382,838.93归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01550拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金五（二十八）6,674,609.02812,296.93经营活动现金流入小计1,991,348,422.191,759,497,243.81购买商品、接受劳务支付的现金1,734,960,448.101,682,379,362.4
126、7客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金48,978,143.3113,247,365.25支付的各项税费41,528,470.2912,604,342.60支付其他与经营活动有关的现金五（二十八）70,583,061.3327,170,561.16经营活动现金流出小计1,896,050,123.031,735,401,631.48经营活动产生的现金流量净额95,298,299.1624,095,612.33二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处
127、置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,667,176.511,057,408.02投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,667,176.511,057,408.02投资活动产生的现金流量净额-2,667,176.51-,1057,408.02三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金35,200,000.0049,700,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到
128、的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计35,200,000.0049,700,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01551筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额35,200,000.0049,700,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响319,917.78103,577.48五、现金及现金等价物净增加额128,151,040.4372,841,781.79加：期初
129、现金及现金等价物余额76,659,729.003,817,947.21六、期末现金及现金等价物余额204,810,769.4376,659,729.00法定代表人：韩铁 主管会计工作负责人：闫双伟 会计机构负责人：齐静北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01552（四）股东权益变动表 单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.0067,032,128.455,371,804.73122,403,933.18加：
130、会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额50,000,000.0067,032,128.455,371,804.73122,403,933.18三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,000,000.0033,200,000.005,176,195.8241,213,957.6281,590,153.44（一）综合收益总额46,390,153.4446,390,153.44（二）所有者投入和减少资本2,000,000.0033,200,000.0035,200,000.001股东投入的普通股2,000,000.0033,200,000.0035,200,000.002
131、其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配5,176,195.82-5,176,195.821提取盈余公积5,176,195.82-5,176,195.82北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015532提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本年期末余额52,000,000.00100,232,128.455,176,195.8246,585,762.35203,994,
132、086.62项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润优先股永续债其他北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01554收益准备一、上年期末余额300,000.0021,094.25321,094.25加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额300,000.0021,094.25321,094.25三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）49,700,000.0067,032,128.455,350,710.48122,082,838.93（一）综合收益总额
133、72,382,838.9372,382,838.93（二）所有者投入和减少资本49,700,000.0049,700,000.001股东投入的普通股49,700,000.0049,700,000.002其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转67,032,128.45-67,032,128.451资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015554其他67,032,128.4
134、5-67,032,128.45（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本年期末余额50,000,000.0067,032,128.455,371,804.73122,403,933.18法定代表人：_韩铁_ 主管会计工作负责人：_闫双伟_ 会计机构负责人：_齐静_北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01556北京九州风行旅游股份公司2016 年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司基本情况1.北京九州金源旅行社有限公司成立于 2006 年 10 月，经北京市工商行政管理局海淀分局批准注册成立，2014 年 12 月 4 日经
135、北京市工商行政管理局朝阳分局批准名称变更为九州风行（北京）国际旅行社有限公司；2015 年 12 月 28 日，经北京市工商行政管理局朝阳分局批准名称变更为北京九州风行旅游股份公司（以下简称“九州风行”或“公司”），营业执照统一社会信用代码 91110105795109711C。公司注册地：北京市朝阳区广渠东路 3 号4 层 401，注册资本为 5,200 万元人民币，法定代表人：韩铁。2.公司经营范围：入境旅游业务、国内旅游业务、出境旅游业务、航空机票销售代理；会议服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。3.2015 年 12 月 18 日，公司召开公司创立大会
136、暨第一次股东大会，根据该次股东大会决议，以基准日 2015 年 10 月 31 日九州风行（北京）国际旅行社有限公司账面净资产117,032,128.45 元进行整体股份制变更，并按 1：2.34 的比例折股，折股后公司股本为 5,000万股，每股面值 1 元，折余净资产 67,032,128.45 元计入资本公积。2016 年 4 月天津涌石管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“天津涌石”）出资 3,520.00 万元，认缴公司股本 200万元股，占公司注册资本 3.85%，公司注册资本由 5,000.00 万元人民币增加至 5,200.00 万元人民币，新增出资全部以货币形式缴付，其中，20
137、0.00 万元计入注册资本，剩余 3,320.00万元计入资本公积。4.公司财务报表已经董事会于 2017 年 4 月 26 日批准报出。二、财务报表的编制基础（一）编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。（二）持续经营本公司自本报告期末起 12 个月内不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。三、重要会计政策和会计估计北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01557（一） 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反
138、映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。（二） 会计期间本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。（三） 营业周期正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。（四） 记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。（五） 现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
139、动风险很小的投资。（六） 外币业务外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。（七） 金融工具1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金
140、融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01558金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入
141、当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有
142、报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的
143、利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，
144、相应终止确认该金融负债或其一部分。北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015593.金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条
145、件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值
146、技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的
147、金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01560的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
148、对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。注：根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据。（八） 应收款项1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准一般以“金额 100 万元以上（含）或占应收款项
149、账面余额 10%以上的款项”为标准。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合按账龄计提坏账准备信用风险特征组合对于应收关联方款项、期后已收回的款项、正常的员工备用金、押金、保证金、应收政府款项等，根据对其信用风险评估结果和历史经验数据，属于信用风险很低的组合。（2）账龄分析法账龄应收账款计提比例（%）账龄其他应收款计提比例（%）0-3 个月0.001 年以内0.003-6 个月10.0
150、01-2 年10.006-9 个月30.002-3 年30.009-12 个月50.003-5 年50.001 年以上100.005 年以上100.00北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-015613. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由本公司将关联方款项及某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照上述方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，划分为特定资产组合。坏账准备的计提方法如有客观证据表明其发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。4.对应收票据、预付款
151、项等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（九）固定资产1.固定资产确认条件、计价固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。2.各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）办公设备年限平均法55.0019.00电子设备年限平均法35.0031.67其他年限平均法55.0019.003.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
152、值准备。（十）长期资产减值本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象，如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象，应当进行减值测试，但是以下资产除外，即因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，对于这些资产，无论是否存在减值迹象，都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额，将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值，以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计，应当根据其公允价值减去处置费北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01562用后的净额与资产预计未
153、来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。（十一）职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。1.短期薪酬的会计处理方法短期薪酬，是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相
154、关资产成本；其中，非货币性福利按照公允价值计量。2.离职后福利的会计处理方法离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划，是指企业与职工就离职后福利达成的协议，或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划按照承担的风险和义务情况，可以分为设定提存计划。设定提存计划设定提存计划，是指企业向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金，确认为负债，并按照受益对象计人当期损益或相关资产
155、成本。3.辞退福利的会计处理方法辞退福利，是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。4.其他长期职工福利的会计处理方法北京九州风行旅游股
156、份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01563其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。（十二）收入1.提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的金额能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用提供完劳务时确认收入。提供劳务交易的
157、结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。2.收入确认的具体方法本公司主要提供旅游路线服务产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定提供相关旅游路线的服务，且销售收入金额已确定，已经收回服务款项或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，服务相关的成本能够可靠地计量。（十三）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得
158、税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（十四）重要会计政策和会计估计的变更1.重要会计政策变更会计政策变更的内容和原因受影响的会计科目影响金额根据增值税会计处理规定（财会【2016】22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关的交易，影响资产、负债等金额的，按规定进行调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入税金及附加。税金及附加管理费用18,825.
159、00-18,825.002.重要会计估计变更北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01564公司报告期内无需要说明的会计估计变更。四、税项（一）主要税种及税率税种计税依据税率营业税应纳税营业额5%增值税应纳税营业额6%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额25%五、财务报表项目注释（一）货币资金项目期末余额期初余额现金：773,797.144,550,142.00其中：人民币61,900.10653,931.30美元281,273.36603,236.35欧元430,623.683,292,
160、974.35银行存款：203,340,506.3572,109,587.00其中：人民币201,734,526.9172,051,751.80美元636,054.62129.87欧元969,924.8257,705.33其他货币资金：2,796,465.942,100,000.00其中：人民币2,796,465.942,100,000.00合计206,910,769.4378,759,729.00注：截止 2016 年 12 月 31 日，其他货币资金中有存放在旅游局的质保金 2,100,000.00元。（二）应收票据应收票据分类列示项目期末余额期初余额银行承兑汇票4,518,279.003,
161、500,000.00北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01565（三）应收账款1.应收账款分类披露类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款96,029,212.1099.28 2,804,956.012.9293,224,256.09 45,082,318.85100.0045,082,318.85单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款693,889.000.72693,889.00 10
162、0.00合计96,723,101.10 100.00 3,498,845.01/93,224,256.09 45,082,318.85/45,082,318.851)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例3 个月以内（含 3 个月）72,807,684.963-6 个月（含 6 个月）21,050,265.082,105,026.5110.006-9 个月（含 9 个月）2,052,000.08615,600.0230.009-12 个月（含 12 个月）69,865.0034,932.5050.001 年以上49,396.9849,396.98100.
163、00合计96,029,212.102,804,956.01/续表：账龄期初余额应收账款坏账准备计提比例3 个月以内（含 3 个月）45,082,318.85合计45,082,318.85/2)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01566单位名称年末余额账面余额坏账金额计提比例（%）计提理由北京神舟国际旅行社集团有限公司349,799.00349,799.00100.00预计无法收回天津市金龙国际旅行社有限责任公司25,398.0025,398.00100.00预计无法收回中旅体育旅行社有限公司105,800.00105
164、,800.00100.00预计无法收回海南新国旅国际旅行社有限公司20,930.0020,930.00100.00预计无法收回大新假期国际旅行社有限公司16,998.0016,998.00100.00预计无法收回河北百事通国际旅行社有限公司10,650.0010,650.00100.00预计无法收回中旅体育旅行社有限公司13,100.0013,100.00100.00预计无法收回北京神舟国际旅行社集团有限公司（角门门市）9,300.009,300.00100.00预计无法收回北京永利国际旅行社有限公司19,200.0019,200.00100.00预计无法收回浙江省中国国际旅行社有限公司1,3
165、06.001,306.00100.00预计无法收回浙江胜景国际旅行社有限公司19,872.0019,872.00100.00预计无法收回上海泰格国际旅行社有限公司101,536.00101,536.00100.00预计无法收回合计693,889.00693,889.00100.002.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：单位名称款项的性质期末余额账龄占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额北京海涛国际旅行社股份有限公司团款10,810,064.600-3 个月11.18南京途牛国际旅行社有限公司团款4,233,670.180-3 个月4.38佛山市南湖国际旅行社股份有限公司
166、团款3,355,658.000-6 个月3.47166,519.00北京青年旅行社股份有限公司（总社营销中心）团款1,916,638.066-9 个月1.98574,991.42上海星野国际旅行社有限公司团款1,797,550.000-6 个月1.8620,685.00合计22,113,580.8422.86762,195.42（四）预付款项1.预付款项按账龄列示账面余额账面余额金额比例（%）金额比例（%）北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01567账面余额账面余额金额比例（%）金额比例（%）1 年以内34,097,448.1099.9388,991,615.4
167、7100.001-2 年24,928.000.07合计34,122,376.10100.0088,991,615.47100.002.账龄超过 1 年的预付款项前五名情况单位名称金额账龄未结算原因中联之旅航空服务(北京)有限公司23,000.001-2 年结算余额:北京名成吉业航空服务有限公司1,800.001-2 年结算余额:北京芬兰使馆110.001-2 年结算余额中国东方航空股份有限公司18.001-2 年结算余额合计24,928.003.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关系金额账龄未结算原因VILLA SHIPPINGAND TRADING CO.PVT LT
168、D供应商5,594,783.051 年以内结算余额中国东方航空股份有限公司供应商1,852,786.001 年以内结算余额乌克兰国际航空公司供应商1,664,165.001 年以内结算余额中国航空集团财务有限责任公司供应商1,473,534.001 年以内结算余额海南航空股份有限公司供应商1,007,182.001 年以内结算余额合计11,592,450.05（五）其他应收款1.其他应收款分类披露类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-0
169、1568类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款6,690,123.9213.196,690,123.92 100.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款44,036,854.8386.811,647,825.7516.64 43,048,059.08 2,652,519.08 100.002,652,519.08单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计50,726,978.75100.008,337,949.67/43,048,059.08 2
170、,652,519.08 100.00/2,652,519.081)单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款单位名称年末余额账面余额坏账金额计提比例（%）计提理由俄罗斯洲际航空公司6,690,123.926,690,123.92100.00俄罗斯洲际航空公司进入破产程序2)组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例3 个月以内（含 3 个月）6,605,936.433-6 个月（含 6 个月）2,507.50250.7510.006-9 个月（含 9 个月）9-12 个月（含 12 个月）3,295,150.001,647,575.0050.00合计9,
171、903,593.931,647,825.75/续：北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01569账龄期初余额其他应收款坏账准备计提比例3 个月以内（含 3 个月）2,652,519.08-3)组合中，不计提坏账准备的其他应收款单位名称年末余额账面余额坏账金额计提比例（%）不计提理由中国康辉苏州国际旅行社有限公司等客户质保金 36 户3,221,807.00质保金员工借款1,599,196.63备用金代扣个人住房公积金31,584.40公积金代扣代缴社保费23,720.71社保费ISLAND AVIATION SERVICES LTD 等供应商、客户押金 34 户2
172、9,256,952.16押金合计34,133,260.902.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额ISLAND AVIATION SERVICES LTD押金+往来款15,944,880.993-12 个月31.43俄罗斯洲际航空公司预付款6,690,123.921 年以上6,690,123.92俄罗斯皇冠股份有限责任公司往来款3,295,150.009-12 个月6.501,647,575.00海南航空股份有限公司北京营业部押金2,900,000.003-9 个月5.72浙江天猫技术有限公司质保金2
173、,437,500.000-12 个月4.81合计31,267,654.9151.728,337,698.923.其他应收款按款项性质分类情况项目期末余额期初余额保证金784,307.00774,000.00备用金1,599,196.63342,229.50押金29,256,952.161,016,842.72单位往来款19,031,217.85431,917.80社保55,305.1187,529.06合计50,726,978.752,652,519.08（六）其他流动资产项目期末余额期初余额北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01570项目期末余额期初余额待抵扣
174、进项税251,636.41多交增值税300,607.95合计552,244.36（七）固定资产项目电子设备办公设备合计一、账面原值：1.期初余额705,537.50775,450.001,480,987.502.本期增加金额558,472.4274,456.40632,928.82（1）购置558,472.4274,456.40632,928.823.本期减少金额4.期末余额1,264,009.92849,906.402,113,916.32二、累计折旧1.期初余额120,260.1870,599.76190,859.942.本期增加金额324,445.90208,309.24532,755.
175、14（1）计提324,445.90208,309.24532,755.143.本期减少金额4.期末余额444,706.08278,909.00723,615.08三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值819,303.84570,997.401,390,301.242.期初账面价值585,277.32704,850.241,290,127.56注：累计折旧中 2016 年度计提折旧为 532,755.14 元。（八）开发支出项目期初金额本期增加金额本期减少金额期末金额内部开发支出其他计入当期损益确认为无形资产爱旅行网站开发项目2
176、,600,000.002,600,000.00合计2,600,000.002,600,000.00北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01571注:本期增加的开发支出为企业购入的爱旅行网站，购买网站是在评估基础上谈定的价格 260 万元，公司是使用他们的已开发出来的部分作为基础平台，目前还在开发中，未投入使用。（九）递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备11,836,794.682,959,198.67合计11,836,794.682,959,198.67（十）应付账款1.
177、应付账款列示账龄期末余额期初余额1 年以内94,613,780.901 至 2 年162,570.9926,431,129.35合计94,776,351.8926,431,129.352.账龄超过 1 年的应付账款前五名情况单位名称年末金额未偿还或结转原因SRL Kanuhura Limited(卡奴呼拉)148,648.50结算余额Hulhumale（呼噜马累）1,260.00结算余额VILLA SHIPPING AND TRADING CO. PVT LTD（VILLA-皇家）1,112.50结算余额SEASIDE LODGE（呼噜马累(seasidelodge)）1,562.49结算余额
178、北京美途国际旅行社有限公司9,675.00结算余额合计162,258.493.期末应付账款前五名情况单位名称年末金额未偿还或结转原因KUONI GROUP TRAVEL EXPERTS16,772,556.93结算余额G2 Travel Limited10,775,396.79结算余额俄罗斯皇冠股份有限责任公司8,409,803.87结算余额俄罗斯喀秋莎旅行社7,636,668.74结算余额俄罗斯凯旋国际旅行社有限公司7,530,451.17结算余额合计51,124,877.50北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01572（十一）预收款项1.预收款项列示项目期末
179、余额期初余额1 年以内76,969,836.2751,217,116.591 年以上101,809.48合计77,071,645.7551,217,116.592.账龄超过 1 年的预收款项前五名情况单位名称年末金额未偿还或结转原因武汉佳境国际旅行社有限公司28,200.00结算余额上海江南旅游服务有限公司27,000.00结算余额中国国旅（宁波）国际旅行社有限公司（飞虹门市）16,000.00结算余额黑龙江雪亚旅行社有限公司6,400.00结算余额北京风光国际旅行社有限公司4,760.00结算余额合计82,360.003.期末预收款项前五名情况单位名称年末金额未偿还或结转原因支付宝（中国）网
180、络技术有限公司31,001,711.66结算余额宜春华夏国际旅行社有限责任公司1,650,000.00结算余额深圳侨中国际旅行社有限公司873,146.13结算余额深圳市海洋国际旅行社有限公司870,734.00结算余额贵州海外国际旅游有限公司（总部）415,835.05结算余额合计34,811,426.84（十二）应付职工薪酬1.应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬216,659.1343,555,066.6443,769,236.682,489.09二、离职后福利-设定提存计划4,330,995.854,330,995.85合计216,659.1347,886,
181、062.4948,100,232.532,489.092.短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴216,659.0938,532,418.9538,746,588.952,489.09北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01573项目期初余额本期增加本期减少期末余额二、职工福利费三、社会保险费0.042,806,013.692,806,013.73其中：医疗保险费0.042,504,020.422,504,020.46工伤保险费89,170.3989,170.39生育保险费212,822.88212,822.88四、住房公积金2
182、,216,634.002,216,634.00合计216,659.1343,555,066.6443,769,236.682,489.093.设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险4,142,185.994,142,185.992、失业保险费188,809.86188,809.86合计4,330,995.854,330,995.85（十三）应交税费项目期末余额期初余额增值税5,147.00营业税521,521.29企业所得税7,467,283.4818,805,483.39个人所得税118,710.00城市维护建设税273.9736,506.49教育费附加117.
183、4215,419.52地方教育费附加78.2810,656.54合计7,472,900.1519,508,297.23（十四）其他应付款1.按账龄列示其他应付款项目年末金额年初金额1 年以内4,876,530.27463,322.881 至 2 年35,851.602 至 3 年35,851.60合计4,912,381.87499,174.482.按款项性质列示其他应付款项目年末金额年初金额押金保证金3,509,640.00332,800.00北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01574个人社保公积金35,851.6035,851.60质保金130,000.00
184、单位往来款600,000.00其他往来款766,890.27522.88合计4,912,381.87499,174.483.期末其他应付款前五名情况项目年末金额性质或内容未结算原因南京途牛国际旅行社有限公司1,590,000.00押金合同执行中北京携程国际旅行社有限公司770,000.00押金合同执行中北京爱旅伟邦科技有限公司600,000.00网站主体产权转让尾款合同执行中北京匹匹扣国际旅行社有限公司400,000.00押金合同执行中北京本色印象文化发展有限公司300,000.00押金合同执行中合计3,660,000.00（十五）股本股东名称期初余额增加减少期末余额持股比例韩铁34,700,
185、000.0034,700,000.0066.73王力1,250,000.001,250,000.002.40陈万杰1,050,000.001,050,000.002.02随为民1,000,000.001,000,000.001.92北京逸风行投资管理中心（有限合伙）12,000,000.0012,000,000.0023.08天津涌石管理咨询中心（有限合伙）2,000,000.002,000,000.003.85合计50,000,000.002,000,000.0052,000,000.00100.00注： 2016 年 4 月天津涌石管理咨询中心（有限合伙）（以下简称“天津涌石”）出资3,5
186、20.00 万元，认缴公司股本 200 万元股，占公司注册资本 3.85%，公司注册资本由 5,000.00万元人民币增加至 5,200.00 万元人民币，新增出资全部以货币形式缴付，其中：200.00 万元计入注册资本，剩余 3,320.00 万元计入资本公积。上述增资款已于 2016 年 3 月 31 日前汇入本公司中信银行北京金泰国际支行 7116010195700021637 人民币银行账号中。（十六）资本公积项目期初余额增加减少期末余额1、资本（股本）溢价33,200,000.0033,200,000.002、其他资本公积67,032,128.4567,032,128.45合计67,
187、032,128.4533,200,000.00100,232,128.45北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01575（十七）盈余公积项目期初余额增加减少期末余额法定盈余公积金5,176,195.825,176,195.82注：本期增加的法定盈余为本期净利润加上 2015 年股改后的净利润之和的 10%。（十八）未分配利润项目本期发生额上期发生额调整前上期末未分配利润5,371,804.7321,094.25调整期初未分配利润合计数（调增+，调减）调整后期初未分配利润5,371,804.7321,094.25加：本期归属于母公司所有者的净利润46,390,153
188、.4472,382,838.93减：提取法定盈余公积5,176,195.82减：转作资本公积的其他资本公积67,032,128.45期末未分配利润46,585,762.355,371,804.73（十九）营业收入、营业成本（1）主营业务明细表项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务2,011,478,345.261,858,174,910.011,768,329,722.861,632,116,442.71合计2,011,478,345.261,858,174,910.011,768,329,722.861,632,116,442.71（2）按业务类别列示行业名称本期发生额上期发生额主
189、营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本包团236,625,057.09184,525,276.50256,590,113.90201,473,878.36散拼团1,774,853,288.171,673,649,633.511,511,739,608.961,430,642,564.35合计2,011,478,345.261,858,174,910.011,768,329,722.861,632,116,442.71（3）公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（%）同程国际旅行社（苏州）有限公司95,375,499.144.74北京海涛国际旅行社股份有限公
190、司62,960,130.493.13南京途牛国际旅行社有限公司39,840,089.031.98上海携程国际旅行社有限公司30,245,718.291.50北京匹匹扣国际旅行社有限公司22,969,128.021.14北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01576客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（%）合计251,390,564.9712.50（二十）税金及附加项目本期发生额上期发生额营业税334,430.106,810,664.01城市维护建设税671,239.29476,746.48教育费附加287,673.98204,319.93地方教育费附加191,
191、782.65136,213.29车船使用税900.00印花税17,925.00河道管理费24,727.29合计1,528,678.317,627,943.71（二十一）销售费用项目本期发生额上期发生额经营人员人员薪酬-工资37,640,298.078,472,655.02经营人员人员薪酬-社会保险7,971,431.923,235,523.16经营人员人员薪酬-住房公积金2,122,242.00差旅费2,510,290.542,403,609.95办公费1,996,357.201,730,251.90快递费694,479.57545,644.00电话费229,557.31402,606.97交
192、通费549,826.90584,248.82业务招待费598,451.671,208,456.70会议费507,229.17181,379.20广告宣传费2,283,043.382,661,018.90返点手续费1,832,589.921,314,537.57客户流水返款2,486,735.92979,182.79赔付款1,267,238.81858,454.57责任险50,400.00招聘费23,304.623,380.00系统使用费267,942.06业务开拓费4,798,428.20通行费3,513.33北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01577项目本期
193、发生额上期发生额其他199,566.74167,355.90合计67,982,527.3324,798,705.45（二十二）管理费用项目本期发生额上期发生额管理人员薪酬-工资892,120.881,140,879.10管理人员薪酬-社会保险43,488.40172,458.06管理人员薪酬-住房公积金94,392.0019,685.00保险费21,600.00折旧费532,755.14175,557.27业务招待费268,611.797,288.80交通费179,198.579,653.80差旅费457,222.0443,087.00会议费5,000.00软件维护费293,864.07办公费
194、347,802.61211,419.58邮电费62,207.56水电费269,582.56123,101.45修理费791.00租赁费5,399,465.394,940,511.57物业管理费1,035,646.31278,816.16诉讼费4,873.52审计费1,495,597.47培训费42,400.0020,446.00印花税109,831.00残疾人就业保障金153,142.44其他5,229.88209,698.20合计11,604,991.637,462,432.99（二十三）财务费用项目本期发生额上期发生额利息收入（正号）930,212.70812,296.93手续费支出（正号
195、）598,314.24555,672.75汇兑损益（净收益负号）-321,180.00-105,805.87北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01578项目本期发生额上期发生额合计-653,078.46-362,430.05（二十四）资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失11,836,794.68（二十五）营业外收入1.营业外收入明细项目本期发生额上期发生额政府补助800,000.00其他167,124.16合计967,124.162.政府补助明细项目本期发生额上期发生额与收益相关Q2 航线政府补贴800,000.00800,000.00（二十六）营业外支
196、出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额罚款、滞纳金支出1,192.64396.901,192.64其他6.94合计1,192.64403.84（二十七）所得税费用1.所得税费用表项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税18,538,498.5124,303,385.28递延所得税调整-2,959,198.67合计15,579,299.8424,303,385.282.会计利润与所得税费用调整过程：项目本期发生额上期发生额利润总额61,969,453.2896,686,224.21按法定/适用税率计算的所得税费用15,492,363.3324,171,556.05调
197、整以前期间所得税的影响10,155.45北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01579项目本期发生额上期发生额不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,046,135.18121,673.78递延所得税费用的影响-2,959,198.67所得税费用15,579,299.8424,303,385.28（二十八）现金流量项目1.收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额保证金及往来款3,977,272.16补贴款及扶持基金800,000.00利息收入930,212.70812,259.52其他967,124.1637.41合计6,674,609.02812,25
198、9.522.支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额保证金及往来款39,693,956.5411,118,166.13交通、快递费1,463,165.091,139,546.62差旅会议费3,517,141.752,628,076.15业务招待费866,383.461,215,745.50审计费1,495,597.47租赁、物业费6,435,111.705,219,327.73水电费269,582.56123,101.45办公费2,344,159.811,941,671.48佣金支出4,319,325.842,293,720.36通讯、软件费817,424.28402,606.9
199、7广告宣传费2,283,043.38赔付费1,267,238.81858,454.57业务开拓费4,798,428.20残疾人就业保证金153,466.44其他859,036.00230,144.20合计70,583,061.3327,170,561.163.现金流量表补充资料补充资料本期发生额上期发生额北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01580补充资料本期发生额上期发生额1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润46,390,153.4472,382,838.93加：资产减值准备11,836,794.68固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧532,7
200、55.14175,557.27无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-2,959,198.67递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-43,373,216.32-159,364,810.06经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）82,871,010.89110,902,026.19其他经营活动产生的现金流量净
201、额95,298,299.1624,095,612.332不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额204,810,769.4376,659,729.00减：现金的期初余额76,659,729.003,817,947.21加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额128,151,040.4372,841,781.794.现金和现金等价物的构成项目期末余额期初余额一、现金204,810,769.4376,659,729.00其中：库存现金773,797.144,550,142.
202、00北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01581项目期末余额期初余额可随时用于支付的银行存款203,340,506.3572,109,587.00可随时用于支付的其他货币资金696,465.94二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额204,810,769.4376,659,729.00（二十九）所有权或使用权受到限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金2,100,000.00旅游局质保金（三十）外币货币性项目1.外币货币性项目项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金318,954.682,317,876.48其中：美元
203、132,122.716.9430917,327.98欧元186,831.977.49631,400,548.502. 计入当期损益的汇兑收益 321,180.00 无。六、关联方及关联交易（一） 本企业最终控制方情况关联方名称与本公司关系对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)韩铁控股股东66.73%66.73%（二） 其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系韩铁董事长兼总经理王力董事兼副总经理陈万杰董事兼上海公司总经理隋为民董事兼广州公司总经理白鹏董事兼广州公司副总经理齐静监事会主席兼财务经理赵钧监事兼上海公司财务经理刘立鹏监事兼北京公司机票部经理闫双伟财务总监北京九州风
204、行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01582其他关联方名称其他关联方与本公司关系刘霄鹏投融部经理兼董秘（三） 关联交易本报告期无需要披露的关联交易。（四） 关联往来本报告期无需要披露的关联往来七、承诺及或有事项本报告期无需要披露的承诺及或有事项。八、资产负债表日后事项2017 年 4 月 7 日公司第五次董事会决议审议通过了股票增发方案：拟发行人民币普通股不超过 1,000.00 万股（含 1,000.00 万股），预计募集资金总额不超过 17,600.00 万元。九、其他重要事项本报告期无需要披露的其他重要事项。十、补充资料(一) 当期非经常性损益明细表项目金额说明非流
205、动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）800,000.00计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事
206、项产生的损益北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01583项目金额说明除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出165,931.52小计965,931.52所得税影响额241,482
207、.88少数股东权益影响额合计724,448.64(二) 净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润26.970.900.90扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润26.550.890.89北京九州风行旅游股份公司2017 年 4 月 26 日北京九州风行旅游股份公司 2016 年年度报告公告编号:2017-01584附：备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：公司投融资部办公室
