838672_2019_金润德_2019年年度报告_2020-04-19.txt

1、1 2019 年度报告 金润德 NEEQ : 838672 山东金润德新材料科技股份有限公司 Shandong Kingride New-material Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 1 月 25 日，公司 2018 年年度工作会议在周村宾馆宴会厅隆重举行。 5 月金润德技术研发中心正式成为中国海洋材料产业技术创新战略联盟旗下研究不锈钢焊接工程技术的定点研发中心。 6 月 20 日，公司承办 2019 智慧管道直饮水技术与发展高峰论坛。 金润德荣获“山东省文明诚信民营企业”称号。 2019 年 12 月 18 日，埃塞俄比亚驻华大使一行莅临公司参观考察。 2019

2、 年 12 月 19 日，公司在 2019 山东不锈钢产业发展大会上揽获五项大奖。 3 目 录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况 .7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 34 4 释义 释义项目 释义 金润德、公司、本公司、挂牌公司、股份公司、母公司 指 山东金润德新材料科技股份有限公司 金润德有限、

3、有限公司 指 山东金润德新材料科技有限公司，由山东金润德不锈钢管有限公司更名而来，山东金润德不锈钢管有限公司由淄博金润德不锈钢管有限公司更名而来。 子公司 指 山东久润利华健康科技有限公司 共同控制人 指 李家泉、陈娟 法定代表人 指 贾衍光 股东大会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 除有前缀外,均指山东金润德新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 董秘 指 董事会秘书 全国股份转让系统、全国

4、股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所、上会会所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务准则 指 全国中小企业股份转让系统业务准则(试行) 公司章程 指 山东金润德新材料科技股份有限公司章程 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 报告期 指 2019 年度 元(万元) 指 人民币元(万元) 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担

5、个别及连带责任。 公司负责人贾衍光、主管会计工作负责人娄广雪及会计机构负责人（会计主管人员）赵琦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简

6、要描述 宏观经济波动风险 公司的主要产品为不锈钢焊管、涉水用薄壁不锈钢焊管以及各种不锈钢管件,主要应用于造纸、电厂、石化、天然气、医药器械、造船、食品加工、机械设备制造、水务及家装等行业,涉及面广。上述行业与国民经济息息相关,经济周期的变化和国家相关产业政策的变化对公司产品的销售会产生较大的影响。公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民收入水平、国家产业政策密切相关,行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性,受宏观经济因素的影响较大。如果受经济周期影响,国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为,则将对本公司的经营状况产生不利的影响

7、。 实际控制人不当控制的风险 李家泉、陈娟为公司的实际控制人,二人直接持有公司 71.58%的股份,2016 年 3 月 2 日,二人签署一致行动合作协议,李家泉为公司董事长,二人为夫妻,能够对公司经营管理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策,利用实际控制人地位对公司股东大会和董事会施以不当影响,在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制,可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。 6 公司治理和内部控制风险 截至报告期末，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,但随着公司资产规模和经营

8、规模的不断扩大,员工人数及组织机构的日益扩大,经营决策、组织管理、风险控制的难度将加大,从而对公司未来治理和内部控制提出更高的要求。尽管通过股份制改制,公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系,并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施,但内部控制具有固有局限性,公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 主要原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷,原材料占产品成本的比例 90%左右,且全部通过市场采购获得,易受国际贸易政策及铁矿石等大宗国际商品价格变动的影响。近年来受经济发展的影响,不锈钢板、不锈钢卷的

9、价格市场波动较大,从而对公司毛利率的影响也较大。若原材料市场价格出现大幅波动,将会直接影响到公司毛利,从而影响公司盈利能力。 存货变现和跌价风险 公司所属不锈钢管材管件制造行业,属于资金密集型行业,为满足客户对型号规格繁多的产品需要,此行业存货余额较大,占用大量流动资金。截至报告期末存货余额为 34,000,771.80 元,占当期期末总资产的 34.23%,存货主要为原材料及库存商品。公司为达到缩短客户订单供货时间、提高生产效率和降低成本的目的,根据多年的市场经验,对主要规格型号产品提前进行生产备货,缩短订单交货时间。同时,公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷,其价格随市场行情波动较大,

10、公司经过多年的经验积累,在有效判断不锈钢板、不锈钢卷价格走势的基础上,制定公司原材料采购计划。公司的存货余额较大,主要是由行业特点和公司自身的生产经营特点所决定的,如果不能加强对存货的控制和管理,较大的存货余额不仅会占用公司资金,也会存在存货变现和跌价的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 山东金润德新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Kingride New-material Technology Co.,Ltd 证券简称 金润德 证券代码 838672 法定代表人 贾衍光 办公地址 山东省淄博市周村区周隆路 7

11、077 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 娄广雪 职务 财务总监兼董秘 电话 0533-6067080 传真 0533-6069006 电子邮箱 15064361997 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 255300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 15 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C33 金属制品业-C331 结构性金属制品制造-C33

12、11 金属结构制造 主要产品与服务项目 不锈钢焊管及管件的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 51,824,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李家泉、陈娟 实际控制人及其一致行动人 李家泉、陈娟 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91370306663536527H 否 注册地址 山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 否 注册资本 51,824,000 是 五、 中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会

13、计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张素霞、桑娅 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 259,941,908.51 224,288,500.07 15.90% 毛利率% 14.35% 15.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,167,944.27 13,199,771.38 -15.39% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,157,290.73 11,5

14、37,823.68 -3.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 15.31% 21.05% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.30% 18.40% - 基本每股收益 0.22 0.25 -15.39% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 99,341,731.65 89,400,195.66 11.12% 负债总计 21,785,245.42 21,068,253.70 3.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 77,556,486.23 68,331,941.96 13.50%

15、 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 2.11 -28.91% 资产负债率%（母公司） 21.92% 23.56% - 资产负债率%（合并） 21.93% 23.57% - 流动比率 2.37 3.47 - 利息保障倍数 24.79 29.9 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,566,851.92 7,245,283.04 114.85% 应收账款周转率 96.97 150.14 - 存货周转率 6.43 6.30 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 11.12% 16.81% - 营业收入增长率

16、% 15.90% 34.20% - 净利润增长率% -15.39% 32.83% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 51,824,000 32,390,000 60.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 41,276.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,210.02 非经常性损益合计 16,065.98 所得税影响数 5,412.44 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 10,653.54 七、 补充财务指标 适用 不适

17、用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 3,490,137.51 1,652,962.00 应收账款 2,613,016.06 225,142.04 应收票据及应收账6,103,153.57 1,878,104.04 11 款 应付账款 2,587,450.89 501,604.82 应付票据及应付账款 2,587,450.89 501,604.82 1.财务报表列报 2019 年 4 月财政部发布财会（2019）6 号关于修订印

18、发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知， 对企业财务报表格式进行了修订。2019 年 9 月，财政部发布财会（2019）16 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对财务报表格式进行了修订，公司根据通知要求进行了调整。 2.执行新金融工具准则的会计政策变更 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报等 4项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于

19、 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 3. 执行修订后债务重组、非货币性资产交换准则导致的会计政策变更 根据财政部财会（2019）8 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换和财会（2019）9 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换和债务重组的核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，该项会计政策变更对公

20、司财务报告未产生影响。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司是金属（不锈钢）制品业的生产制造商，拥有 1 项发明专利和 16 项实用新型专利，拥有专业技术人员 13 人，大部分技术骨干都具有丰富的研发经验，其中核心技术人员 4 名，为各类经销商、工程机械类生产企业提供安全可靠的不锈钢焊管及管件。公司采用传统经销商销售模式与网络营销模式相结合的方式，持续关注用户需求，不断提高产品质量和性能，以不断增加市场占有率，实现公司长期盈利。公司积极跟踪和研究市场发展趋势，产品不断更新，保证公司实现长期可持续发展。 （一）研发模式 公司采用自主研发、合作研发、技术引进三种研发模式

21、。在自主研发方面，针对客户需求和市场调研，有针对性的进行产品研发、工艺改进。此外还针对生产中存在的问题开展攻关研究，以提高生产效率和产品质量；在合作研发方面，公司与山东大学、山东理工大学、中国石油大学（华东）、中科院金属材料研究所等科研院所建立合作关系，依托其研发人才和实验设备，跟踪行业前沿技术，不断提高产品的质量水平和市场占有率；在技术引进方面，公司在进行充分调研考察的基础上，引进成熟的工艺设备及产品，以加快公司产品更新周期，提高产品附加值，不断增加公司新的盈利增长点。 （二）生产模式 公司采用常规产品安全库存和订单相结合的生产模式。公司销售部门取得订单后，首先通过内部信息系统查询库存情况，

22、如产品存货充足，则安排销售发货，否则向生产部门提交订单。同时公司设立合理储备量，当库存低于合理储备量时，公司仓库系统将相关信息反馈至生产部门。生产部门在接到仓库部门和销售部门的反馈信息后，统筹平衡制定生产作业计划并安排生产。 （三）营销模式 公司销售主要采用经销、直销及代理的销售模式，公司的经销客户主要为商贸公司，公司直销客户主要为机械装备、造纸、食品等制造企业及水务工程、基建工程企业等终端客户，同时针对水管、管件的家装市场采用代理销售模式。公司通过业务人员的市场推广，并通过网络、客户推荐、展会、科研院所等各种渠道对公司产品的推荐宣传获得客户资源，发展经销商、终端客户及代理商。公司在获知潜在客

23、户需求后，根据客户及项目的实际情况制定商务方案和投标书，签订产品供销合同并组织生产。公司在全国主要市场寻求客源丰富、销售能力强的不锈钢管销售企业作为经销商，与其建立较为良好的供销关系，不断拓展公司产品市场。公司的工程客户主要来自于食品厂、造纸厂、机械制造厂、水务公司、建筑安装公司等，该类客户的订单由公司向工程客户投标并获得。针对家装市场，公司增加代理销售模式，不断扩大市场份额及品牌知名度。为使公司产品不积压在经销环节，维护公司形象和产品品牌，公司对经销客户、直销客户及代理商主要采取“先款后货”的销售政策。公司设有市场部，接受客户的咨询、进行问题解答并进行品牌及市场推广策划，促进产品销售。公司通

24、过良好的产品质量及供货能力树立了良好品牌知名度，并与该类客户建立了良好的合作关系。 （四）采购模式 公司设有采购部负责采购工作。公司生产部门根据月度生产计划或紧急订单生产计划报送采购部门，采购部门根据生产计划安排物料采购。在供应商选择方面，公司建立较为严格和完善的供应商遴选制度，多渠道、多途径遴选合格供应商，对供应商的产品品质、规格、产能、按时交付能力等进行考核和认证，通过评审的供应商才可进入公司合格供应商名单。具体采购时，综合考虑需求具体情况、规格需求、采购价格、供货能力等因素，从合格供应商名单中选择采购方。供应商遴选制度的建立及有效执行，保证了生产的稳定，并有效控制了产品的成本和质量。 采

25、购部门根据生产、仓储部门提供的采购申请，经审核后编制详细的采购计划，经审批后，采购部门与供货商签订采购合同并执行。经过多年的合作，公司一般会与供应商保持长期、稳定的采购关系。 13 （五）售后服务模式 公司售后服务部门负责产品的售后服务工作，并由技术质量部协助处理质量异议方面的问题。公司通过如下措施提供产品的售后服务：公司片区业务经理定期拜访客户，收集产品使用中出现的问题或困难；售后服务部门不定期进行电话回访，解答客户疑问；公司承诺，对省内客户出现的问题 24 小时到达现场，省外 48 小时到达现场；销售负责人定期回访大客户。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的

26、商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司在“三会一层”的管理机制的基础上，对公司财务制度、内控制度、研发流程等进行了进一步梳理和完善，全面推行 ERP 管理系统应用，加强公司信息化程度，使公司治理及重大事项决策的水平得到进一步提升。业务方面，公司按照既定战略规划，坚持“产品创新、营销创

27、新、工艺创新”的经营理念，不断提升管理水平和产品质量。公司优化产品结构，丰富产品品种，加大市场开发及推广力度，逐步提升公司影响力。 本期净利润对比预算减少 409.51 万元，主要是市场开发不及预期，产品销售数据未完成预算指标所致。水管业务对比预算减少毛利 317.81 万元。销售数量对比预算减少 85.13 万米，毛利减少 385.68 万元；平均销售单价对比预算增加 6.99 元/米，毛利增加 384.96 万元；销售单位成本对比预算增加 5.76 元/米，毛利减少 317.09 万元。管件业务对比预算减少毛利 457.41 万元。销售数量对比预算减少 118.21万件，毛利减少 668.

28、84 万元；平均销售单价对比预算增加 7.61 元/个，毛利增加 442.67 万元；销售单位成本对比预算增加 3.98 元/件，毛利减少 231.24 万元。焊管业务对比预算减少毛利 46.41 万元。销售数量对比预算减少 2,174.27 吨，毛利减少 308.42 万元；平均销售单价对比预算增加 119.23 元/吨，毛利增加 99.76 万元；销售单位成本对比预算减少 107.07 元/吨，毛利增加 162.26 万元。其他销售比预算增加毛利 75.01 万元。报告期内预算完成情况如下： 单位：元 项目 2019 年度预算 预算完成 完成率 一、营业收入 294,000,000.00

29、259,941,908.51 88.42% 二、营业总成本 276,305,357.20 247,621,730.41 89.62% 其中：营业成本 249,241,207.20 222,649,239.25 89.33% 税金及附加 1,488,252.11 984,686.93 66.16% 销售费用 7,317,051.30 7,859,094.78 107.41% 14 管理费用 8,393,191.50 7,607,419.82 90.64% 研发费用 9,114,000.00 7,925,946.02 86.96% 财务费用 751,655.09 595,343.61 79.20%

30、 加：其他收益 501,200.00 31,276.00 6.24% 信用减值损失 -26,844.29 资产减值损失 -239,270.81 -37,540.45 15.69% 三、营业利润 17,956,571.99 12,287,069.36 68.43% 加：营业外收入 35,998.11 减：营业外支出 51,208.13 四、利润总额 17,956,571.99 12,271,859.34 68.34% 减：所得税费用 2,693,485.80 1,103,915.07 40.98% 五、净利润 15,263,086.19 11,167,944.27 73.17% 2019 年公司

31、实现销售收入 25,994.19 万元，较上年同期增长 15.90%，实际完成预算指标的 88.42%，实际较同期增长的主要原因是 2018 年第四季度新上 120、80 机组，提高了报告期内生产能力，更大程度满足客户的交期需求。同时，积极开拓工程客户增加产品销售；本期销售费用 785.91 万元，较上年同期增长 40.60%，实际完成预算指标的 107.41%，是因为公司销售部加大了营销服务力度，邀约客户参观企业，增加业务人员出差天数，按照既定预算进行广告宣传及展会展示；本期利润总额 1,227.19 万元，较上年同期下降 16.93%；本期净利润 1,116.79 万元，较上年同期下降 1

32、5.39%，净利润金额减少 203.18万元，主要原因为上年同期收到政府补助 197.57 万元，本期产品销量增加导致利润增加 276.71 万元，本期费用增加导致利润减少 346.55 万元，本期所得税费用减少 46.93 万元。 报告期内，公司主要经营围绕扩大产、销能力展开。生产方面：通过购置设备、增加班次等方式扩大生产能力，同时，车间管理应用 ERP 系统，充分利用数据分析使生产计划更加合理有序。销售方面：通过逐步调整适销的产品结构，进一步拓展市场区域，加强对重点行业的跟踪分析及对重点终端客户持续营销，增加终端销售的比重，使产品与终端市场的粘性更高，从而使销售规模不断扩大。本年公司的水管

33、及管件产品，营销推广实施进度与预计收入不符，是造成预算利润与实际存在差异的主要原因。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 5,917,223.37 5.96% 1,638,139.64 1.83% 261.22% 应收票据 应收账款 2,452,302.59 2.47% 2,613,016.06 2.92% -6.15% 存货 34,000,771.80 34.23% 35,103,215.05 39.27% -3.14% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产

34、26,627,950.43 26.80% 25,645,409.20 28.69% 3.83% 在建工程 1,937,544.72 1.95% 2,316,149.42 2.59% -16.35% 短期借款 10,000,000.00 10.07% 0.00 0.00% 长期借款 0.00 7,000,000.00 7.83% -100.00% 15 应收款项融资 1,551,784.50 1.56% 3,490,137.51 3.90% 55.54% 预付款项 6,623,795.27 6.67% 5,584,652.89 6.25% 18.61% 其他应收款 344,064.87 0.35

35、% 386,557.89 0.43% -10.99% 其他流动资产 658,450.67 0.66% 63,830.87 0.07% 931.56% 无形资产 13,891,837.30 13.98% 11,268,711.73 12.60% 23.28% 应付账款 1,586,622.53 1.60% 2,587,450.89 2.89% -38.68% 预收款项 5,544,115.04 5.58% 7,340,339.94 8.21% -24.47% 应付职工薪酬 2,841,084.47 2.86% 2,180,164.42 2.44% 30.32% 应交税费 447,674.69 0

36、.45% 210,578.70 0.24% 112.59% 其他应付款 1,365,748.69 1.37% 749,719.75 0.84% 82.17% 资产负债项目重大变动原因： 1、本期末，货币资金较上期末增加 427.91 万元，增长 261.22%，除因为利润增加导致现金流增加外，主要是本期净增抵押贷款 200 万元； 2、本期末，存货较上期末减少 110.24 万元，其中原材料期末占比 26.99%，较上期末增加 79.4 万元；库存商品期末占比 67.68%，较上期末减少 243.65 万元；在产品期末占比 3.36%，较上期末增加 57.46 万元； 3、本期末，固定资产较上

37、期末增加 98.25 万元，增长 3.83%，主要是制管机 120、80 机组转资造成固定资产增加； 4、报告期，归还周村农村商业长期流动资金抵押贷款 800 万元，贷款年利率 6.00%；新增中国银行短期流动资金抵押贷款 1000 万元，贷款年利率 4.35%； 5、本期末，预付账款较上期增加 103.91 万元，增长 18.61%，主要原因是公司根据接单情况，增加原材料采购预付款； 6、本期末，无形资产较上期末增加 262.31 万元，是因为将原 6623 平方米的租赁土地，通过周村自然资源局挂牌购入。入账原值 269.49 万元，使用期限至 2064 年 06 月 30 日止； 7、本期

38、末，预收账款较上期末减少 179.62 万元，降低 24.47%，主要原因是上年末预收山东博汇货款185.96 万元，报告期内合同执行完毕； 8、本期末，应收款项融资较上年末减少 193.83 万元，主要原因是报告期内没有大额以票据支付的销售合同； 9、本期末，其他应付款比上期末增加 61.60 万元，主要原因是报告期内比上年同期外租工具所收押金增加 36.98 万元；收客户合同保证金 18.51 万元； 10、本期末，应付职工薪酬比上年末增加 66.09 万元，主要是因为产销量的增加导致计提当月职工薪酬增加，同时因为部分业务人员货款回收未达到考核指标薪酬暂未发放。 2. 营业情况分析 (1)

39、 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 259,941,908.51 - 224,288,500.07 - 15.90% 营业成本 222,649,239.25 85.65% 189,762,959.09 84.61% 17.33% 毛利率 14.35% - 15.39% - - 销售费用 7,859,094.78 3.02% 5,589,869.78 2.49% 40.60% 管理费用 7,607,419.82 2.93% 7,140,417.05 3.18% 6.54% 16 研发费用 7,92

40、5,946.02 3.05% 7,196,682.05 3.21% 10.13% 财务费用 595,343.61 0.23% 526,846.46 0.23% 13.00% 信用减值损失 -26,844.29 -0.01% 资产减值损失 -37,540.45 -0.01% -206,039.34 -0.09% -81.78% 其他收益 31,276.00 0.01% 875,721.34 0.39% -96.43% 投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 12,287,069.36 4.73% 13,708,99

41、4.79 6.11% -10.37% 营业外收入 35,998.11 0.01% 1,109,814.50 0.49% -96.76% 营业外支出 51,208.13 0.02% 45,811.83 0.02% 11.78% 净利润 11,167,944.27 4.30% 13,199,771.38 5.89% -15.39% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年同期增长 15.90%，增长的主要原因是公司 2018 年第四季度新上 120、80 机组等生产设备，增强了报告期内生产能力，更大程度满足客户的交期需求，同时公司销售部加大了营销力度，积极开拓工程客户等原因增加了产品销售数量； 2、

42、营业成本比上年同期增长 17.33%，增加主要原因是销售数量的增加以及主要原材料价格上涨所致； 3、管理费用比上年同期增长 6.54%，原因主要是：报告期内新增办公楼的折旧费用；因增加管理岗位及薪资调整等原因薪酬有所涨幅； 4、销售费用比上年同期增长 40.60%，销售费用增长较大主要原因：为开拓市场加大了网络、展会等市场宣传力度导致广宣费用增加；业务人员以及销售数量的增加使薪金支出增加；邀约客户参观企业、增加业务人员出差天数导致招待、差旅费用增加； 5、财务费用比上年同期增长 13.00%，增长的主要原因是报告期内应收票据的贴现费用增加 4.9 万元；利息收入减少 1.77 万元； 6、信用

43、减值损失和资产减值损失合计降低 68.75%，主要原因是报告期内新增坏账准备金额较小；同时部分存货跌价准备转回； 7、其他收益及营业外收入分别比上年同期降低 96.43%、96.76%，是因为报告期内未收到政府有关部门的奖励、补贴资金； 8、利润总额及净利润分别比上年同期下降 10.37%、15.39%，主要是因为报告期内政府补助减少 197.57万元，本期费用增加导致利润减少 346.55 万元，本期所得税费用减少 46.93 万元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 256,670,933.71 223,658,358.55 14.76%

44、其他业务收入 3,270,974.80 630,141.52 419.09% 主营业务成本 219,825,592.04 189,533,011.35 15.98% 其他业务成本 2,823,647.21 229,947.74 1,127.95% 按产品分类分析： 适用 不适用 17 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 不锈钢焊管 244,940,551.02 94.23% 212,884,829.94 94.92% 15.06% 不锈钢配件 11,730,382.69 4.51% 10,764,38

45、1.88 4.80% 8.97% 其他 3,270,974.80 1.26% 639,288.25 0.29% 411.66% 合计 259,941,908.51 224,288,500.07 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 山东 91,366,849.46 35.15% 67,112,561.53 29.92% 36.14% 江苏 37,932,889.24 14.59% 40,641,927.32 18.12% -6.67% 河北 20,692,532.08 7.

46、96% 11,990,996.29 5.35% 72.57% 天津 19,203,105.31 7.39% 9,480,114.13 4.23% 102.56% 黑龙江 13,588,929.28 5.23% 8,181,554.70 3.65% 66.09% 辽宁 11,240,725.45 4.32% 16,798,116.41 7.49% -33.08% 其他 65,916,877.69 25.36% 70,083,229.69 26.96% -5.94% 合计 259,941,908.51 224,288,500.07 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入占总收入的比例为

47、98.74%，其他业务收入系加工费收入及材料销售收入，占总收入的 1.26%，公司主营业务突出。报告期内，主营业务收入增长幅度较大是因为：（1）主要原材料价格的上涨导致焊管产品平均销售价格上涨 323.37 元/吨；（2）报告期内焊管产品销售数量比上年同期增长 2,163 吨。 报告期内，公司继续支持市场开拓及产能的提升，转换调整产品结构。公司主营业务收入按照产品分类，不锈钢焊管收入占营业收入的比例为 94.23%，比上年同期金额增长 15.06%；不锈钢配件业务收入占营业收入的比例为 4.51%，比上年同期金额增长 8.97%；其他收入较上年同期金额增长 411.66%，主要为报告期内增加对

48、不常用原材料的销售，加快资金周转。 报告期内，产品主要立足山东及周边省市销售区域，由于工程客户存在周期性采购的性质，区域销售金额存在一定的波动。报告期内山东区域销售前 2 名客户，较上年同期增加销售金额 1,243.47 万元；河北区域销售前 2 名，较上年同期增加销售金额 501.31 万元；天津区域销售前 2 名，为新开发客户，销售金额 1,026.04 万元；黑龙江区域销售前 2 名，为新开发客户，销售金额 833.48 万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 山东博汇纸业股份有限公司 9,820,173.51 3.78% 否

49、18 2 泰安市嘉恒物资有限公司 8,199,406.10 3.15% 否 3 辽宁一钢异型管有限公司 6,280,891.47 2.42% 否 4 天津鑫方盛电子商务有限公司 6,259,532.03 2.41% 否 5 普宁市池尾鸿普建筑材料经营部 5,940,169.65 2.29% 否 合计 36,500,172.76 14.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 淄博大明通顺不锈钢有限公司 96,812,476.84 43.41% 否 2 山东拼钢网络科技股份有限公司 41,624,417.26 18.67% 否 3

50、 烟台东方不锈钢工业有限公司淄博分公司 27,771,508.08 12.45% 否 4 山东新世纪不锈钢有限公司 14,929,029.00 6.69% 否 5 无锡浦新金属制品有限公司 9,629,637.51 4.32% 否 合计 190,767,068.69 85.54% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 15,566,851.92 7,245,283.04 114.85% 投资活动产生的现金流量净额 -10,828,611.98 -10,089,450.22 -7.33% 筹资活动产生的现金流量净额 -459,156.

51、21 -3,054,569.99 84.97% 现金流量分析： 公司报告期内年度经营活动产生的现金净流量 1,556.69 万元，较上年同期增长 114.85%，本报告期为正常销售利润形成现金流入；2018 年公司扩大存货规模，经营活动现金净流出 1023.85 万元，导致本期对比上年同期增长幅度较大。 公司投资活动产生的现金净流量-1,082.86 万元，较上年变化不大。本年度主要现金流出项为：购买土地使用权 292.50 万元；购买机器设备 395.00 万元；支付工程进度款 404.72 万元。上年度现金流出项为购建厂房、办公楼。 公司筹资活动产生的现金净流量-45.92 万元，较上年同

52、期增长 84.97%,主要原因是报告期内净增贷款 200.00 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 2017 年 9 月，经公司内部审议程序批准，投资 10 万元参股成立淄博纳银新材料科技有限公司。该参股公司于 2017 年 10 月 12 日完成工商注册，主要经营范围为金属及非金属材料的表面处理技术的研发、咨询等，截至报告期末未完成认缴注册资本且尚未开展业务。 2017 年 11 月，经公司内部审议程序批准，投资 50 万元成立全资子公司淄博芬陀利华水健康科技有限公司。该子公司于 2018 年 1 月 15 日完成工商注册登记，2018 年 2 月 11 日完成注

53、册资本实缴,2019年 7 月 15 日变更为山东久润利华健康科技有限公司，注册增本变更为 300 万元。成立该全资子公司目19 的是为公司产品向上下游延伸储备的发展平台，报告期内经营业务较少。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，所处行业属于国家鼓励支持的金属制品业，不存在政策风险；公司收入稳步增长，利润因市场开拓不及预期有小幅下落，资产负债率低，不存在未决诉讼，财务状况良好。公司挂牌后，公司治理更加

54、规范，管理团队稳定，公司不存在影响持续经营的重大风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济的波动风险 公司的主要产品为不锈钢焊管、供水用薄壁不锈钢焊管以及各种不锈钢管件,主要应用于造纸、电厂、石化、天然气、医药器械、造船、食品加工、机械设备制造及家装等行业,涉及面广。上述行业与国民经济息息相关,经济周期的变化和国家相关产业政策的变化对公司产品的销售会产生较大的影响。公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民收入水平、国家产业政策密切相关,行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性,受宏观经济因素的影响较大。如果受经济周期影响,国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周

55、期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为,则将对本公司的经营状况产生不利的影响。 针对该风险，公司将继续努力开发新客户，不断加强新产品研发，加快技术更新，充分发挥多年积累的研发及生产经验，在保证产品质量及工艺水平的同时降低成本，依靠价格、服务上的优势，参与市场竞争。同时，公司将开拓新的国内其他市场，进而减少宏观经济下行对公司经营业绩和财务状况产生的不利影响。 2、实际控制人不当控制的风险 李家泉、陈娟为公司的实际控制人，二人直接持有公司 71.58%的股份，2016 年 3 月 2 日，二人签署一致行动合作协议，李家泉为公司董事长，陈娟为公司董事，二人为夫妻，能够对公司经营管

56、理和决策施加重大影响。若公司的实际控制人不能有效执行公司内部控制制度和经营决策，利用实际控制人地位，对公司股东大会和董事会施以不当影响，在公司的销售、人事、财务等经营方面实行不当的干预和控制，可能给公司的生产经营活动、治理机制和中小股东带来不利影响。 针对该风险，公司采取以下措施：第一，公司建立了较为合理的法人治理结构，进一步完善了公司章程及三会议事规则。第二，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易管理办法，同时在三会议事规则中也做了相应的制度安排；第三，实际控制人李家泉、陈娟作出了避免同业竞争及规范关联交易的有效承诺，规避实际控制人利用职务之便侵害公司及中小股东利益、实际控制

57、人不当控制对公司或公司其他股东产生不利影响。第四，按照法定程序于 2018 年 9 月份改选董事，陈娟女士不再担任公司董事，降低了实际控制人在董事会中的影响程度。 20 3、公司治理和内部控制风险 截至报告期末，公司对涉及经营、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度，执行情况较好，但随着公司资产规模和经营规模的不断扩大，员工人数及组织机构的日益扩大，经营决策、组织管理、风险控制的难度将加大，从而对公司未来治理和内部控制提出更高的要求。尽管通过股份制改制，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限

58、性，公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 针对上述风险，公司管理层承诺将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，严格实践，提高自身的内控意识。公司将严格遵守公司法等相关法律、法规，按照公司章程、三会议事规则以及关联交易的控制与决策制度等规范运作，健全公司内部监督制约机制，规范控制人行为，从而可有效降低公司控制风险。 4、主要原材料价格波动的风险 公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷，原材料占产品成本的比例 90%左右，且全部通过市场采购获得，易受国际贸易政策及镍、铁矿石等大宗国际商品价格变动的影响。近年来受经济发展的影响，不锈钢板、不锈

59、钢卷的价格市场波动较大，从而对公司毛利率的影响也较大。若原材料市场价格出现大幅波动，将会直接影响到公司毛利，从而影响公司盈利能力。 针对该风险，公司将加强对不锈钢板、不锈钢卷价格的跟踪，及时调整公司产品的出厂价，并建立了合理的定价机制，保持公司合理的存货数量以应对此风险。 5、存货变现和跌价风险 公司所属不锈钢管材管件制造行业，属于资金密集型行业为满足客户对型号规格繁多的产品需要，此行业存货余额较大，占用大量流动资金。截至报告期末存货余额为 3,400.08 万元，占当期期末总资产的 34.23%存货主要为原材料及库存商品。公司为达到缩短客户订单供货时间、提高生产效率和降低成本的目的，根据多年

60、的市场经验，借助 ERP 系统，对主要规格型号产品提前进行生产备货，缩短订单交货时间。同时，公司产品的主要原材料为不锈钢板、不锈钢卷，其价格随市场行情波动较大，公司经过多年的经验积累，在有效判断不锈钢板、不锈钢卷价格走势的基础上，制定公司原材料采购计划。公司的存货余额较大，主要是由行业特点和公司自身的生产经营特点所决定的，如果不能加强对存货的控制和管理，较大的存货余额不仅会占用公司资金，也会存在存货变现和跌价的风险。 针对该风险，公司将加强存货的管理，加强对采购订单的管理，增加销售以提高公司存货的流动性。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司主营业务和商业模式未发生变化，无新增风险因

61、素。 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.

62、(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序

63、临时报告披露时间 李家泉、陈娟、贾衍光 为公司银行贷款提供担保 8,000,000.00 0.00 已事前及时履行 2019 年10 月31日 李家泉、陈娟、贾衍光 为公司银行贷款提供担保 10,000,000.00 10,000,000.00 已事前及时履行 2019 年11 月14日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联交易能够解决公司的资金需求，不会损害公司及其他股东利益，对公司财务状况和经营成果不会产22 生不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 其他股东 2016 年 3

64、月2 日 2019 年 3月 1 日 挂牌 限售承诺 承诺全部其所持金润德股权锁定3 年 已履行完毕 实际控制人或控股股东 2016 年 3 月3 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 3 月2 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 3 月3 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 3 月3 日 挂牌 规范关联交易的承诺 承诺公司董事、监事、高级管理人员严格规范关联交易行为 正在履行中 公司 - - 挂牌 对 外 担保、对外投资承诺 严格履行对外担保及对外投资内部审批流程，不

65、投资购买股票等高风险投资事项 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司或股东、董事、监事、高级管理人员在申请挂牌时曾做出如下相关承诺： 1、公司股东除实际控制人李家泉、陈娟外其他 31 名股东签署股权限售承诺，承诺全部其所持金润德股权锁定 3 年，锁定期为 2016 年 3 月 2 日至 2019 年 3 月 1 日，报告期内，履行状况良好；2017 年新增张国强等四名股东承诺其所持全部金润德股权锁定 2 年，锁定期为 2017 年 4 月 28 日至 2019 年 4 月 27 日，报告期内，履行状况良好； 2、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人

66、员已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在报告期内严格履行上述承诺，未有违背承诺事项； 3、公司董事、监事及高级管理人员均签署了关于规范关联交易的承诺函，报告期内公司董事、监事、高级管理人员严格规范关联交易行为； 4、公司承诺严格履行对外担保及对外投资内部审批流程，不投资购买股票等高风险投资事项，报告期内，未发生违背承诺事项。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 23 鲁（2016）淄博周村 区 不 动 产

67、 权 第0000601 号 不动产 抵押 6,915,760.52 6.96% 抵押借款 总计 - - 6,915,760.52 6.96% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0% 20,312,026 20,312,026 39.21% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 10,544,426 10,544,426 20.35% 董事、监事、高管 0 0% 1,654,000 1,654,000 7.81% 核心员工 0 0% 320,000

68、 320,000 0.62% 有限售条件股份 有限售股份总数 32,390,000 100% 31,511,974 31,511,974 60.79% 其中：控股股东、实际控制人 23,184,000 71.58% 26,549,974 26,549,974 51.22% 董事、监事、高管 4,235,000 13.08% 4,962,000 4,962,000 9.57% 核心员工 200,000 0.62% 320,000 0 0% 总股本 32,390,000 - 51,824,000 51,824,000 - 普通股股东人数 37 股本结构变动情况： 适用 不适用 本公司 2018 年

69、年度权益分派方案为：以公司现有总股本 32,390,000 股为基数，向全体股东每 10股送红股 5 股，每 10 股转增 1 股，（其中以股票发行溢价形成的资本公积金每 10 股转增 1 股，不需要纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0 股，需要纳税）（如适用），每 10 股派 0.6 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股息红利差别化个人所得税政策（财税【2015】101 号文；QFII（如有）实际每 10股派 0.04 元，对于 QFII 之外的其他非居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。 【注：个人股东、投资基金持股 1 个月（含 1 个月）以内，每 10

70、股补缴税款 1.12 元；持股 1 个月以上至 1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款 0.56 元；持股超过 1 年的，不需补缴税款。】 分红前本公司总股本为 32,390,000 股，分红后总股本增至 51,824,000 股。本次权益分派权益登记日为：2019 年 6 月 27 日,除权除息日为：2019 年 6 月 28 日。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 24 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李家泉 13,652,800 8,191,680.00 21,844,480 42.15%

71、16,383,360 5,461,120 2 陈娟 9,531,200 5,718,720.00 15,249,920 29.43% 10,166,614 5,083,306 3 贾衍光 2,800,000 1,680,000.00 4,480,000 8.64% 3,360,000 1,120,000 4 陶君 1,400,000 840,000.00 2,240,000 4.32% 0 2,240,000 5 罗兰 940,000 564,000.00 1,504,000 2.90% 1,128,000 376,000 6 单体金 600,000 360,000.00 960,000 1.

72、85% 0 960,000 7 李磊 520,000 312,000.00 832,000 1.61% 0 832,000 8 高晓 500,000 300,000.00 800,000 1.54% 0 800,000 9 孙磊 271,000 162,600.00 433,600 0.84% 0 433,600 10 张苗 250,000 150,000.00 400,000 0.77% 0 400,000 合计 30,465,000 18,279,000 48,744,000 94.05% 31,037,974 17,706,026 普通股前十名股东间相互关系说明：李家泉与陈娟系夫妻关系。

73、 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 李家泉持有公司股份 21,844,480 股，占公司总股本的 42.15%；陈娟持有公司股份 15,249,920 股，占公司总股本的 29.43%，两人合计持有公司 71.58%的股份。2016 年 3 月 2 日，李家泉和陈娟签署一致行动合作协议，约定在公司发展战略、生产经营、对外投资、利润分配等问题上协商决定，一致行动。李家泉与陈娟为公司控股股东、实际控制人。 李家泉，男，1970 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，2009 年 11 月取得清华大学高级工商管理研究生课程结业证书

74、，2019 年取得山东大学金融学本科证书。1992 年 1 月至 2001 年 7 月从事个体经营；2001 年 8 月至 2007 年 11 月任淄博宏达照明器材有限公司经理；2004 年 10 月至 2008 年 12月任淄博锐峰不锈钢有限公司执行董事兼经理；2007 年 6 月至 2016 年 1 月历任金润德有限监事、执行董事、经理；2015 年 12 月至 2016 年 7 月任上海诺亚金融服务有限公司淄博分公司负责人；2016 年 2月至今任金润德董事长；2011 年 7 月至今任淄博市周村不锈钢行业协会副会长。2012 年 5 月，李家泉获淄博市周村区“富民强区先进个人”荣誉称号

75、；2013 年 1 月被授予“振兴淄博劳动奖章”称号；2013 年 1 月被授予“2012 年度安全生产工作先进个人”荣誉称号；2013 年 9 月被授予“尊师重教先进个人”荣誉称号；2013 年 11 月荣获第四届“全市诚实守信道德模范提名奖”；2014 年 4 月被授予市奖章（高技能人才）李家泉创新工作室荣誉称号。2018 年 12 月被评为周村区有突出贡献的中青年专家。 陈娟，女，1972 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1992 年 1 月至 2004 年 9 月从事个体经营；2004 年 10 月至 2007 年 5 月任淄博锐峰不锈钢有限公司副经理；2007 年 6 月

76、至 2016 年 1 月历任金润德有限监事、执行董事、经理；2016 年 2 月至 2018 年 9 月 26 日任金润德董事。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 抵

77、押借款 山东农村商业银行高塘支行 银行 500,000 2018 年 3月 23 日 2019年3月20 日 6.000% 2 抵押借款 山东农村商业银行高塘支行 银行 7,500,000 2018 年 3月 23 日 2019年4月18 日 6.000% 3 抵押借款 中国邮政储蓄银行股份有限公司淄博市周村区支行 银行 5,000,000 2019 年 1月 9 日 2019 年 11月 27 日 4.350% 4 抵押借款 中国邮政储蓄银行股份有限公司淄博市周村区支行 银行 5,000,000 2019 年 4月 17 日 2019 年 11月 27 日 4.543% 5 抵押借款 中国银

78、行股份有限公司淄博周村支行 银行 7,000,000 2019 年11月 27 日 2020 年 11月 27 日 4.350% 6 抵押借款 中国银行股份有限公司淄博周村支行 银行 3,000,000 2019 年12月 13 日 2020 年 12月 13 日 4.350% 合计 - - - 28,000,000 - - - 26 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 6 月 27 日 0.6 5 1 合计 0.6 5 1 报告期内未执行完

79、毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 李家泉 董事长 男 1970 年10 月 本科 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24 日 是 贾衍光 董事、总经理 男 1979 年 1月 大专 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24 日 是 罗兰 董事、副总经理 女 1984 年 6月 本科 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月

80、 24 日 是 孙兆荣 董事、副总经理 男 1969 年 9月 本科 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24 日 是 娄广雪 董事、财务总监、董事会秘书 男 1970 年 8月 大专 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24 日 是 韩强 监事会主席 男 1963 年10 月 高中 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24 日 是 王静 监事 女 1980 年 3月 本科 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24 日 是 柳贝 职 工 代 表 监事 男 1992 年12 月 大专 2019 年 5月 25 日 2022 年 5月 24

81、日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 27 控股股东、其他董事、监事及高级管理人员之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李家泉 董事长 13,652,800 8,191,680 21,844,480 42.15% 0 贾衍光 董事、总经理 2,800,000 1,680,000 4,480,000 8.65% 0 罗兰 董事、副总经理 940,000 564,000 1,504,000 2

82、.90% 0 孙兆荣 董事、副总经理 150,000 90,000 240,000 0.46% 0 娄广雪 董事、财务总监、董事会秘书 0 0 0 0 韩强 监事会主席 170,000 102,000 272,000 0.52% 0 王静 监事 75,000 45,000 120,000 0.23% 0 柳贝 职工代表监事 0 0 0 0 合计 - 17,787,800 10,672,680 28,460,480 54.91% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事

83、、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 李家泉 董事长 换届 董事长 第一届董事会任期届满 贾衍光 董事、总经理 换届 董事、总经理 第一届董事会任期届满 罗兰 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 第一届董事会任期届满 孙兆荣 董事、副总经理 换届 董事、副总经理 第一届董事会任期届满 娄广雪 董事、财务总监、董事会秘书 换届 董事、财务总监、董事会秘书 第一届董事会任期届满 韩强 监事会主席 换届 监事会主席 第一届监事会任期届满 王静 监事 换届 监事 第一届监事会任期届满 柳贝 职工代表监事 换届 职工代表监事 第一

84、届监事会任期届满 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 28 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 92 104 技术人员 27 13 管理人员 25 25 采购、销售人员 35 38 财务人员 6 6 后勤及其他人员 6 9 员工总计 191 195 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 1 本科 22 26 专科 53 47 专科以下 115 122 员工总计 191 195 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是

85、否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 29 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法和全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完 善法人治理结构，建立行之

86、有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策、投资决策和财务决策均按照公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司治理机制完善，严格按照公司法、证券法等法律法规及以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求规范运作，信息披露准确、真实、完整、及时，努力寻求股东权益的

87、最大化，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序，公司治理机构成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，决策程序完整有效，在合规性方面不存在重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序，公司治理机构成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，

88、决策程序完整有效，在合规性方面不存在重大缺陷。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1.第一届董事会第十七次会议审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案； 2. 第一届董事会第十八次会议审议通过关于修订的议案、关于修订的议案、关于修订的议案； 3. 第二届董事会第一次会议审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案； 4. 第二届董事会第二次会议审议通过关于的议案、关于的议案； 5.

89、 第二届董事会第三次会议审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案； 6. 第二届董事会第四次会议审议通过关于的议案、关于的议案。 监事会 3 1.第一届监事会第九次会议审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案； 2. 第二届监事会第一次会议审议通过关于的议案；3. 第二届监事会第二次会议审议通过关于的议案、关于的议案。 股东大会 2 1.2018 年度股东大会审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于修订的议案、关于修订的议案、关

90、于修订的议案； 2. 2019 年第一次临时股东大会审议通过关于的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等要求，决议内容均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法、公司章程等法律法规和规章制

91、度，逐步健全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险，在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的其他企业。并与董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。 1、业务独立性 公司主要从事工业用不锈钢焊管及管件的研发、生产与销售，报告期内主营业务未发生变化，公司拥有与经营业务有关的各项技术的所有权或使用权，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，具有独立的采购和产品销售系统，独立进行经营，业务上独立于控股

92、股东、实际控制人。 公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、实际控制人，具有直接面向市场的独立经营能力。公司与控股股东、实际控制人间不存在显失公平的关联交易。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争，并且公司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股32 份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2、资产独立性 公司依法办理相关资产和产权的变更登记；公司合法拥有完整的独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营所需要的经营场所、设备、商标、及专利技术等资产；公司没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的行为，也不存在

93、控股股东、实际控制人占用公司的资金、资产和其他资源的情况；公司对全部资产具有完全的控制支配权。 3、人员独立性 本公司已经按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的研发技术人员、技术质量人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章程等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司所有高级管理人

94、员及核心技术人员未从事与本公司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活动。 4、财务独立性 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，财务人员无兼职情况。报告期末，也不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 5、机构独立性 本公司按照公司法的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构，与关联企业在机构上完全独立。

95、公司具有完备的内部管理制度，设有生产、销售、财务等职能管理部门。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。公司机构设置方案不存在受股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照公司法和公司章程的规定提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。 公司不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司依据相关法律法规的要求，结合公司实际情况，制定、修订了一批内部管理制度，公司董事会严格按照公司内部控制制度进行公司内部管理及运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律

96、法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、

97、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，均得到了贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 33 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年度，公司第一届董事会第二次会议、2016 年第二次临时股东大会已审议通过关于制定的议案，公司建立年度报告差错责任追究制度，报告期内得到了有效执行，未发生对公司产生重大影响的重大差错。 34 第十一节 财务报

98、告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 上会师报字(2020)第 2224 号 审计机构名称 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号 25 楼 审计报告日期 2020 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 张素霞、桑娅 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 140,000 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2020)第 2224 号 山东金润德新材料科技股份

99、有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了山东金润德新材料科技股份有限公司(以下简称“金润德”)财务报表，包括2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金润德 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们

100、在这些准则下的责任。按照中国注册会计35 师职业道德守则，我们独立于金润德，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 金润德管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应

101、当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 金润德管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金润德的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金润德、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金润德的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高

102、水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 36 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

103、。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金润德持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金润德不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内

104、容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就金润德中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：（项目合伙人）张素霞 中国注册会计师：桑娅 中国 上海 二二年四月二十日 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资

105、产： 货币资金 六、1 5,917,223.37 1,638,139.64 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 六、2 0.00 0.00 应收账款 六、3 2,452,302.59 2,613,016.06 应收款项融资 六、4 1,551,784.50 3,490,137.51 预付款项 六、5 6,623,795.27 5,584,652.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、6 344,064.87 386,557.89 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、7 34

106、,000,771.80 35,103,215.05 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、8 658,450.67 63,830.87 流动资产合计 51,548,393.07 48,879,549.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、9 26,627,950.43 25,645,409.20 在建工程 六、10 1,937,544.72 2,316,149.42 38 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无

107、形资产 六、11 13,891,837.30 11,268,711.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 六、12 33,344.39 34,878.27 其他非流动资产 六、13 5,302,661.74 1,255,497.13 非流动资产合计 47,793,338.58 40,520,645.75 资产总计 99,341,731.65 89,400,195.66 流动负债： 短期借款 六、14 10,000,000.00 0.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、15 1,58

108、6,622.53 2,587,450.89 预收款项 六、16 5,544,115.04 7,340,339.94 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、17 2,841,084.47 2,180,164.42 应交税费 六、18 447,674.69 210,578.70 其他应付款 六、19 1,365,748.69 749,719.75 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、20 0.00 1,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 21,785,245.

109、42 14,068,253.70 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 六、21 0.00 7,000,000.00 应付债券 其中：优先股 39 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 7,000,000.00 负债合计 21,785,245.42 21,068,253.70 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 51,824,000.00 32,390,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、23 8,885,022.69 12,124,022.69 减：库存股 其他综合收

110、益 专项储备 盈余公积 六、24 3,693,996.56 2,577,593.98 一般风险准备 未分配利润 六、25 13,153,466.98 21,240,325.29 归属于母公司所有者权益合计 77,556,486.23 68,331,941.96 少数股东权益 所有者权益合计 77,556,486.23 68,331,941.96 负债和所有者权益总计 99,341,731.65 89,400,195.66 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月

111、1 日 流动资产： 货币资金 5,432,136.13 1,154,855.71 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,452,302.59 2,613,016.06 应收款项融资 1,551,784.50 3,490,137.51 40 预付款项 6,623,795.27 5,584,652.89 其他应收款 十四、1 335,348.37 377,357.14 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 34,000,771.80 35,103,215.05 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产

112、 658,450.67 63,830.87 流动资产合计 51,054,589.33 48,387,065.23 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十四、2 500,000.00 500,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 26,627,950.43 25,645,409.20 在建工程 1,937,544.72 2,316,149.42 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 13,891,837.30 11,268,711.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资

113、产 33,344.39 34,878.27 其他非流动资产 5,302,661.74 1,255,497.13 非流动资产合计 48,293,338.58 41,020,645.75 资产总计 99,347,927.91 89,407,710.98 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,586,622.53 2,587,450.89 预收款项 5,549,609.14 7,343,234.64 41 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,841,084.47 2,180,164.

114、42 应交税费 447,674.69 210,578.70 其他应付款 1,355,748.69 739,719.75 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 0.00 1,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 21,780,739.52 14,061,148.40 非流动负债： 长期借款 0.00 7,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 7,000,000.00 负债合计 21,780,739.52 21,061

115、,148.40 所有者权益： 股本 51,824,000.00 32,390,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,885,022.69 12,124,022.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,693,996.56 2,577,593.98 一般风险准备 未分配利润 13,164,169.14 21,254,945.91 所有者权益合计 77,567,188.39 68,346,562.58 负债和所有者权益合计 99,347,927.91 89,407,710.98 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 42 (

116、三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 259,941,908.51 224,288,500.07 其中：营业收入 六、26 259,941,908.51 224,288,500.07 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 247,621,730.41 211,269,990.53 其中：营业成本 六、26 222,649,239.25 189,762,959.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、27 984,686.93 1,053,216.10 销

117、售费用 六、28 7,859,094.78 5,589,869.78 管理费用 六、29 7,607,419.82 7,140,417.05 研发费用 六、30 7,925,946.02 7,196,682.05 财务费用 六、31 595,343.61 526,846.46 其中：利息费用 515,756.21 511,169.99 利息收入 44,758.94 58,866.70 加：其他收益 六、32 31,276.00 875,721.34 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以

118、“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、33 -26,844.29 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、34 -37,540.45 -206,039.34 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、35 0.00 20,803.25 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,287,069.36 13,708,994.79 加：营业外收入 六、36 35,998.11 1,109,814.50 减：营业外支出 六、37 51,208.13 45,811.83 四、利润总额（亏损总额以“-”

119、号填列） 12,271,859.34 14,772,997.46 减：所得税费用 六、38 1,103,915.07 1,573,226.08 五、净利润（净亏损以“”号填列） 11,167,944.27 13,199,771.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 43 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,167,944.27 13,199,771.38 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 11,

120、167,944.27 13,199,771.38 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备

121、（7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 11,167,944.27 13,199,771.38 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,167,944.27 13,199,771.38 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.22 0.25 （二）稀释每股收益（元/股） 0.22 0.25 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 (四) 母公司利润表 单位：元 44 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 259

122、,941,908.51 224,279,353.51 减：营业成本 222,649,239.25 189,762,959.07 税金及附加 984,661.93 1,052,734.99 销售费用 7,859,094.78 5,589,869.78 管理费用 7,607,139.82 7,116,552.42 研发费用 7,925,946.02 7,196,682.05 财务费用 600,025.92 527,904.61 其中：利息费用 515,756.21 511,169.99 利息收入 39,793.95 57,530.90 加：其他收益 31,276.00 875,721.34 投资收

123、益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -26,360.04 0.00 资产减值损失（损失以“-”号填列） -37,540.45 -205,555.09 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0.00 20,803.25 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,283,176.30 13,723,620.09 加：营业外收入 35,972.71 1,109,809.8

124、2 减：营业外支出 51,208.13 45,811.83 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 12,267,940.88 14,787,618.08 减：所得税费用 1,103,915.07 1,573,226.08 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,164,025.81 13,214,392.00 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,164,025.81 13,214,392.00 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益

125、3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 45 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 11,164,025.81 13,214,392.00 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：

126、娄广雪 会计机构负责人：赵琦 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 289,341,544.36 248,681,153.43 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、39 1,157,055.56

127、 2,666,684.04 经营活动现金流入小计 290,498,599.92 251,347,837.47 购买商品、接受劳务支付的现金 239,571,290.25 213,638,929.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,898,958.69 13,536,679.98 46 支付的各项税费 6,746,050.27 5,859,615.97 支付其他与经营活动有关的现金 六、39 13,7

128、15,448.79 11,067,328.61 经营活动现金流出小计 274,931,748.00 244,102,554.43 经营活动产生的现金流量净额 15,566,851.92 7,245,283.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,828,611.98 10,109,450.22 投资支付的现金 质押贷款净

129、增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,828,611.98 10,109,450.22 投资活动产生的现金流量净额 -10,828,611.98 -10,089,450.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 8,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 8,500,000.00 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 9,100,000

130、.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,459,156.21 2,454,569.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,459,156.21 11,554,569.99 筹资活动产生的现金流量净额 -459,156.21 -3,054,569.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,279,083.73 -5,898,737.17 加：期初现金及现金等价物余额 1,638,139.64 7,536,876.81 六、期末现金及现金等价物余额 5,917,223.37 1,638,13

131、9.64 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 47 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 289,344,143.36 248,632,269.37 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,152,090.57 2,655,348.23 经营活动现金流入小计 290,496,233.93 251,287,617.60 购买商品、接受劳务支付的现金 239,571,290.25 213,596,662.49 支付给职工以及为职工支付的现金 14,898,9

132、58.69 13,536,679.98 支付的各项税费 6,746,050.27 5,859,054.69 支付其他与经营活动有关的现金 13,714,886.11 11,033,221.33 经营活动现金流出小计 274,931,185.32 244,025,618.49 经营活动产生的现金流量净额 15,565,048.61 7,261,999.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 20

133、,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,828,611.98 10,109,450.22 投资支付的现金 500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 10,828,611.98 10,609,450.22 投资活动产生的现金流量净额 -10,828,611.98 -10,589,450.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 8,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,00

134、0,000.00 8,500,000.00 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 9,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,459,156.21 2,454,569.99 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,459,156.21 11,554,569.99 筹资活动产生的现金流量净额 -459,156.21 -3,054,569.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,277,280.42 -6,382,021.10 48 加：期初现金及现金等价物余额 1,154,855.71 7,536,876.8

135、1 六、期末现金及现金等价物余额 5,432,136.13 1,154,855.71 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,390,000.00 12,124,022.69 2,577,593.98 21,240,325.29 68,331,941.96 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正

136、 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,390,000.00 12,124,022.69 2,577,593.98 21,240,325.29 68,331,941.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,434,000.00 -3,239,000.00 1,116,402.58 -8,086,858.31 9,224,544.27 （一）综合收益总额 11,167,944.27 11,167,944.27 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 50 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 16,195,000.

137、00 1,116,402.58 -19,254,802.58 -1,943,400.00 1提取盈余公积 1,116,402.58 -1,116,402.58 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 16,195,000.00 -18,138,400.00 -1,943,400.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 3,239,000.00 -3,239,000.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 3,239,000.00 -3,239,000.00 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合

138、收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 51,824,000.00 8,885,022.69 3,693,996.56 13,153,466.98 77,556,486.23 51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,390,000.00 12,124,022.69 1,256,154.78 11,305,393.11 57,075,570.58

139、加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,390,000.00 12,124,022.69 1,256,154.78 11,305,393.11 57,075,570.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,321,439.20 9,934,932.18 11,256,371.38 （一）综合收益总额 13,199,771.38 13,199,771.38 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 52 的金额 4其他 （三）利润分配 1,321,439.20 -3,264,839

140、.20 -1,943,400.00 1提取盈余公积 1,321,439.20 -1,321,439.20 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -1,943,400.00 -1,943,400.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,390,000.00 12,124,022.69 2,577,593.98 21,240,325.29 68

141、,331,941.96 53 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,390,000.00 12,124,022.69 2,577,593.98 21,254,945.91 68,346,562.58 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 32,390,000.00 12,124,022.69 2,577,593.9

142、8 21,254,945.91 68,346,562.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,434,000.00 -3,239,000.00 1,116,402.58 -8,090,776.77 9,220,625.81 （一）综合收益总额 11,164,025.81 11,164,025.81 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 54 （三）利润分配 16,195,000.00 1,116,402.58 -19,254,802.58 -1,943,400.00 1提取盈余公积 1,116,402

143、.58 -1,116,402.58 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 16,195,000.00 -18,138,400.00 -1,943,400.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 3,239,000.00 -3,239,000.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 3,239,000.00 -3,239,000.00 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 51,824,000.00

144、 8,885,022.69 3,693,996.56 13,164,169.14 77,567,188.39 项目 2018 年 55 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 32,390,000.00 12,124,022.69 1,256,154.78 11,305,393.11 57,075,570.58 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 32,390,000.00 12,124,022.69 1,256,154.78 11,305,393.11 5

145、7,075,570.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,321,439.20 9,949,552.80 11,270,992.00 （一）综合收益总额 13,214,392.00 13,214,392.00 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,321,439.20 -3,264,839.20 -1,943,400.00 1提取盈余公积 1,321,439.20 -1,321,439.20 0.00 2提取一般风险准备 0.00 3对所有者（或股东）的分配 -1,943,400.

146、00 -1,943,400.00 4其他 56 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,390,000.00 12,124,022.69 2,577,593.98 21,254,945.91 68,346,562.58 法定代表人：贾衍光 主管会计工作负责人：娄广雪 会计机构负责人：赵琦 57 三、 报表附注 （一）、公司基本情况 1、概况 (1) 公司名称：山东金润德新材

147、料科技股份有限公司(以下简称“公司”) (2) 注册资本：人民币伍仟壹佰捌拾贰万肆仟元整(人民币 51,824,000.00 元) (3) 注册地址：山东省淄博市周村区周隆路 7077 号 (4) 组织形式：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股） (5) 法定代表人：贾衍光 (6) 经营范围：不锈钢及其他金属材料洁净制品研发、设计、制造、销售；新材料焊接技术研发与服务；卫生级管、洁净管道、精密管及配套管件、不锈钢材料焊接管、有色金属材料焊接管、不锈钢制品、压力管道元件（B 级）（其他焊接钢管）制造、加工、销售；不锈钢材、有色金属材料销售；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可

148、开展经营活动） 2、历史沿革 公司系由山东金润德新材料科技有限公司整体变更设立，山东金润德新材料科技有限公司成立时的名称为淄博金润德不锈钢管有限公司，成立于 2007 年 6 月。成立时的注册资本为200 万元，其中：李家泉出资 120 万元，出资比例 60%；陈娟出资 80 万元，出资比例 40%。 2008 年 9 月，经股东会决议通过，公司增加注册资本 300 万元，其中：李家泉出资 180 万元；陈娟出资 120 万元。本次增资完成后，公司注册资本为人民币 500 万元，其中：李家泉出资 300 万元，出资比例 60%；陈娟出资 200 万元，出资比例 40%。 2010 年 4 月，

149、经股东会决议通过，公司名称由淄博金润德不锈钢管有限公司变更为山东金润德不锈钢管有限公司，并于 2010 年 4 月 8 日在淄博市周村区工商行政管理局办理工商变更手续，换发了新的营业执照。 2012 年 2 月，经股东会决议通过，公司增加注册资本 500 万元，其中：李家泉出资 230 万元；陈娟出资 170 万元；贾衍光出资额 100 万元。本次增资完成后，公司注册资本为人民币 1,000 万元，其中：李家泉出资 530 万元，出资比例 53%；陈娟出资 370 万元，出资比例37%；贾衍光出资 100 万元，出资比例 10%。 2015 年 9 月，经股东会决议通过，公司增加注册资本 70

150、0 万元，其中：李家泉出资 371 万元；陈娟出资 259 万元；贾衍光出资额 70 万元。本次增资完成后，公司注册资本为人民币1,700 万元，其中：李家泉出资 901 万元，出资比例 53%；陈娟出资 629 万元，出资比例 37%；贾衍光出资 170 万元，出资比例 10%。 同时，公司名称变更为山东金润德新材料科技有限公司，并于 2015 年 9 月 9 日在淄博市周村区工商行政管理局办理工商变更手续，换发了新的营业执照。 2015 年 11 月，经公司股东会决议通过，公司增加注册资本 876 万元，其中：李家泉出资464.28 万元；陈娟出资 324.12 万元；贾衍光出资 87.6

151、 万元。本次增资完成后，公司注册资58 本为人民币 2,576 万元，其中：李家泉出资 1,365.28 万元，出资比例 53%；陈娟出资 953.12万元，出资比例 37%；贾衍光出资 257.6 万元，出资比例 10%。 2015 年 12 月，经公司股东会决议通过，公司增加注册资本 515 万元，由原股东贾衍光和新增股东陶君等 30 名自然人认缴。本次增资完成后，公司注册资本为人民币 3,091 万元，出资情况如下： 股东姓名 出资额(万元) 出资比例 李家泉 1,365.28 44.17% 陈 娟 953.12 30.84% 贾衍光 280.00 9.06% 陶君等 30 名自然人 4

152、92.60 15.93% 合计 3,091.00 100.00% 2016 年 2 月， 经股东会决议通过，公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，公司以经审计的截至 2015 年 12 月 31 日止净资产 37,974,022.69 元中的 30,910,000.00元作为变更后的股本，余额 7,064,022.69 元转入资本公积。同时，公司名称变更为山东金润德新材料科技股份有限公司，并于 2016 年 3 月 2 日在淄博市工商行政管理局办理工商变更手续，换发了新的营业执照。 2016 年 11 月，公司召开 2016 年度第六次临时股东大会，会议决议：

153、公司计划定向增发人民币普通股不超过 228.00 万股，每股面值为人民币 1.00 元，认购时间为 2016 年 12 月 6 日至 2017 年 2 月 28 日，超过缴款截止日，认购资金未足额到账的部分，视为放弃认购，截至 2017 年 2 月 28 日止，公司收到各股东认缴的新增股本 1,480,000 股，本次发行后，公司注册资本（股本）变更为 3,239 万元，并于 2017 年 6 月 2 日在淄博市工商行政管理局办理工商变更手续，换发了新的营业执照。本次股本变动后，股权情况如下： 股东姓名 持有股份(万股) 持股比例 李家泉 1,365.28 42.15% 陈 娟 953.12

154、29.43% 贾衍光 280.00 8.65% 陶君等 34 名自然人 640.60 19.77% 合计 3,239.00 100.00% 2019 年 5 月公司召开 2018 年度股东大会，本次股东大会决议公司以 2018 年 12 月 31 日总股本 32,390,000 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股红股；同时以股票发行溢价形成的资本公积每 10 股转增 1 股。本次送股和资本公积转增完成后，公司注册资本（股本）变更为5,182.40 万元，并于 2019 年 7 月 8 日在淄博市行政审批服务局办理工商变更手续，换发了新的营业执照。本次股本变动后，股权情况如下： 股东姓名

155、 持有股份(万股) 持股比例 李家泉 2,184.45 42.15% 陈 娟 1,524.99 29.43% 贾衍光 448.00 8.65% 59 陶君等 34 名自然人 1,024.96 19.77% 合计 5,182.40 100.00% 3、行业性质及主要产品 公司属制造业下的金属制品业，主要产品为不锈钢焊管。 4、本财务报告由公司董事会于 2020 年 4 月 20 日批准报出。 （二）、本年度合并财务报表范围 公司2019年度纳入合并范围的子公司1家，详见本附注“八、在其他主体中的权益披露”。 （三）、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为财务报表的编制基础，以权责发生

156、制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 （四）、重要会计政策及会计估计 1、遵循公司会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的企业会计准则、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管理委员会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定2014 年修订以及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会

157、计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司，是指被公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等)。 编制合并报表时，公司与被合并子公司采用统一的会计政策和

158、期间。合并财务报表以公司和60 子公司的财务报表为基础，在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由公司合并编制。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款；现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 (1) 金融工具的确认和终止确认 公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负

159、债表内予以转销： 收取金融资产现金流量的权利届满； 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认

160、和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 (2) 金融资产的分类与计量 金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

161、金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务61 模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和

162、长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益

163、转出，计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权投资，自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 满足下列条件之

164、一的，属于交易性金融资产：取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年

165、的列报为其他非流动金融资产。 (3) 金融负债的分类和计量 公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损62 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担

166、相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 (4) 金融工具减值 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并

167、确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确认组合的依据如下： 组合 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 组合 1：应收票据银行承兑汇票 票据承兑人 参考

168、历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，测算整个存续期信用损失率，计算预期信用损失 组合 2：应收票据商业承兑汇票 组合 3：应收款项信用风险特征 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率照表，计算预期信用损失 对于组合 3 的应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表如下： 账龄 预期信用损失率 1 年以内(含 1 年) 5.00% 63 1-2 年(含 2 年) 10.00% 2-3 年(含 3 年) 30.00% 3-4 年(含 4 年) 50.00% 4-5 年(含 5 年) 80.00% 5 年以上

169、 100.00% 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项，本公司选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处

170、于第三阶段，公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。 公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 当公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，公司直接减记该金融资产的账面余额。 具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务

171、的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 信用风险显著增加判断标准 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得合理且有依据的信息，包括基于公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级 以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通 过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金64 融工 具预

172、计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量或定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等； 上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息）逾期超过 30 天。 已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致，同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等

173、； 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实； 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的

174、账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司及其子公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (5) 金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (6) 财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外

175、，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收65 入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 (7) 衍生金融工具 公司使用衍生金融工具，例如以远期外汇合同、远期商品合约和利率互换，分别对汇率风险、商品价格风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。 (8) 金融资产转移 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风

176、险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 8、存货 (1) 存货的分类 存货包括原材料、在

177、产品、委托加工物资、周转材料、产成品(库存商品)及发出商品。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货时按加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 各类存货可变现净值的确定依据如下： 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 需要经

178、过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 66 存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 (4) 存货的盘存制度 存货的盘存制度采用永续盘存制。 (5) 周转材料的摊销方法 周转材料包括低值易

179、耗品和包装物，对低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 9、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应

180、当按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的

181、，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益67 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投

182、资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计

183、算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权

184、利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 10、固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 该固定

185、资产的成本能够可靠地计量。 68 (2) 各类固定资产折旧方法 固定资产均采用年限平均法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 类别 使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5.00% 4.75% 机器设备 3 年至 10 年 5.00% 31.67%至 9.50% 运输设备 4 年至 5 年 5.00% 23.75%至 19.00% 电子设备及其他 3 年至 5 年 5.00% 31.67%至 19.00% 11、在建工程 (1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出，该项支出包含工程物资； (2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、无形资产 (1)

186、 无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 (2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素： 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况； 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 无法预见无形资产为公司

187、带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 (3) 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理(或者直线法)摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。 (4) 对于使用寿命有限的无形资产，在采用直线法计算摊销额时，各项无形资产的使用寿命、预计净残值率如下： 名称 使用年限 预计净残值率 土地使用权 50 年 - 计算机软件 10 年 - (5) 使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，于每年末进行减值测试。 (6) 内部研究开发 内部研究开发项目的支出，包括研究阶段支出与开发

188、阶段支出，其中： 1) 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 2) 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以69 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； 4)

189、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 13、长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补

190、偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供

191、的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 70 设定受益计划净负债或净资产的利

192、息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本， 上述第项和第项应计入当期损益；第项应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 公司确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工

193、自愿接受裁减而给予职工的补偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司应

194、当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本。 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 15、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 (2) 销售商品收入的确认 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 71 相关的经济利益很可能流入公司； 相关的已

195、发生或将发生的成本能够可靠地计量。 确认销售商品收入的具体标准 公司销售商品，在购买方接受商品并签收时，开具发票同时确认收入。 (3) 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入公司； 交易的完工进度能够可靠地确定； 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 (4) 让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 相关的经济利益很可能流入公司； 收

196、入的金额能够可靠地计量。 16、政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与

197、公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 公司对于综合性项目的政府补助，将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 72 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，应当

198、计入营业外收支。 公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给公司两种情况： 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (3) 政府补助的确认时点 政府补助为货币性资产的，按照收到的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 已确认的

199、政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 17、递延所得税资产和递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可

200、能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 18、重要会计政策和会计估计的变更 (1) 会计政策变更 财务报表列报 2019 年 4 月财政部发布财会（2019）6 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知， 对企业财务报表格式进行了修订。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 6,103,153.57 应收票据 3,490,137.51 应收账款 2,613,016.06 应付票据及应付账款 2,587,450.89 应付票据 - 应付账款 2,5

201、87,450.89 2019 年 9 月，财政部发布财会（2019）16 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对财务报表格式进行了修订，公司根据通知要求进行了调整。 73 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具

202、准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 执行修订后债务重组、非货币性资产交换准则导致的会计政策变更 根据财政部财会（2019）8 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换和财会（2019）9 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换和债务重组的核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，该项会计政策变更对公司财务报告未产生影响。 (2) 会计估计变更 报告期内，

203、公司无需披露的重要会计估计变更。 (3) 2019 年起首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,638,139.64 1,638,139.64 - 应收票据 3,490,137.51 -3,490,137.51 应收账款 2,613,016.06 2,613,016.06 - 应收款项融资 3,490,137.51 3,490,137.51 预付款项 5,584,652.89 5,584,652.89 - 其他应收款 386,557.89 386,557.

204、89 - 存货 35,103,215.05 35,103,215.05 - 其他流动资产 63,830.87 63,830.87 - 流动资产合计 48,879,549.91 48,879,549.91 - 非流动资产： 固定资产 25,645,409.20 25,645,409.20 - 在建工程 2,316,149.42 2,316,149.42 无形资产 11,268,711.73 11,268,711.73 - 递延所得税资产 34,878.27 34,878.27 - 其他非流动资产 1,255,497.13 1,255,497.13 - 非流动资产合计 40,520,645.75

205、40,520,645.75 - 资产总计 89,400,195.66 89,400,195.66 - 流动负债： 应付账款 2,587,450.89 2,587,450.89 预收款项 7,340,339.94 7,340,339.94 - 应付职工薪酬 2,180,164.42 2,180,164.42 - 74 应交税费 210,578.70 210,578.70 - 其他应付款 749,719.75 749,719.75 - 一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 流动负债合计 14,068,253.70 14,068,253.70 - 非流动负债：

206、长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 非流动负债合计 7,000,000.00 7,000,000.00 - 负债合计 21,068,253.70 21,068,253.70 - 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 32,390,000.00 32,390,000.00 - 资本公积 12,124,022.69 12,124,022.69 - 盈余公积 2,577,593.98 2,577,593.98 - 未分配利润 21,240,325.29 21,240,325.29 - 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 68,331,941.96 68,33

207、1,941.96 所有者权益（或股东权益）合计 68,331,941.96 68,331,941.96 - 负债和所有者权益（或股东权益）总计 89,400,195.66 89,400,195.66 母公司资产负债表 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 1,154,855.71 1,154,855.71 - 应收票据 3,490,137.51 - -3,490,137.51 应收账款 2,613,016.06 2,613,016.06 - 应收款项融资 3,490,137.51 3,490,137.51 预付款项 5,584,65

208、2.89 5,584,652.89 - 其他应收款 377,357.14 377,357.14 - 存货 35,103,215.05 35,103,215.05 - 其他流动资产 63,830.87 63,830.87 - 流动资产合计 48,387,065.23 48,387,065.23 - 非流动资产： 长期股权投资 500,000.00 500,000.00 固定资产 25,645,409.20 25,645,409.20 - 在建工程 2,316,149.42 2,316,149.42 无形资产 11,268,711.73 11,268,711.73 - 递延所得税资产 34,878

209、.27 34,878.27 - 其他非流动资产 1,255,497.13 1,255,497.13 - 非流动资产合计 41,020,645.75 41,020,645.75 - 资产总计 89,407,710.98 89,407,710.98 - 流动负债： 应付账款 2,587,450.89 2,587,450.89 预收款项 7,343,234.64 7,343,234.64 - 应付职工薪酬 2,180,164.42 2,180,164.42 - 应交税费 210,578.70 210,578.70 - 其他应付款 739,719.75 739,719.75 - 一年内到期的非流动负债

210、 1,000,000.00 1,000,000.00 流动负债合计 14,061,148.40 14,061,148.40 - 75 非流动负债： 长期借款 7,000,000.00 7,000,000.00 非流动负债合计 7,000,000.00 7,000,000.00 - 负债合计 21,061,148.40 21,061,148.40 - 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 32,390,000.00 32,390,000.00 - 资本公积 12,124,022.69 12,124,022.69 盈余公积 2,577,593.98 2,577,593.98 - 未分配利

211、润 21,254,945.91 21,254,945.91 - 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 68,346,562.58 68,346,562.58 - 所有者权益（或股东权益）合计 68,346,562.58 68,346,562.58 - 负债和所有者权益（或股东权益）总计 89,407,710.98 89,407,710.98 (4) 2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 2019年1月1日，公司合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类

212、别 账面价值 应收票据 摊余成本 3,490,137.51 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 3,490,137.51 2019年1月1日，母公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表 原金融工具准则 新金融工具准则 科目 计量类别 账面价值 科目 计量类别 账面价值 应收票据 摊余成本 3,490,137.51 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 3,490,137.51 （五）、税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 16%、13% (注 1) 城市维护建设税 应缴流转税额 7% 教育

213、费附加 应缴流转税额 3% 地方教育附加 应缴流转税额 2% 地方水利建设基金 应缴流转税额 0.50% (注 2) 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注 1：根据财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号关于深化增值税改革有关政策的公告的规定，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%。 注 2：根据山东省人民政府办公厅关于进一步清理规范政府性基金和行政事业性收费的通76 知（鲁政办字201783 号）的相关规定，自 2017 年 6 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日，

214、减半征收地方水利建设基金，即对本省行政区域内地方水利建设基金征收比例，由按照增值税、消费税实际缴纳额的 1%调整为 0.5%。 注 3：公司于 2019 年 11 月 28 日通过高新技术企业复审，公示期为 10 日。 （六）、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 23,660.57 21,911.72 银行存款 5,893,562.80 1,616,227.92 合计 5,917,223.37 1,638,139.64 银行存款中无因冻结的原因对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、应收票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 - - 说明：期初余额与

215、上年年末余额的差异详见本财务报表附注四、18（3）之说明。 3、应收账款 (1) 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 2,054,648.17 1 至 2 年 555,985.37 合计 2,610,633.54 (2) 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项计提预期信用损失的应收账款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 2,610,633.54 100.00% 158,330.95 6.06% 2,452,302.59 其中：账龄组合 2,610,633.54 100.00% 158,330.95 6.06% 2,452

216、,302.59 合计 2,610,633.54 100.00% 158,330.95 6.06% 2,452,302.59 (续上表) 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项计提预期信用损失的应收账款 - - - - - 按组合计提预期信用损失的应收账款 2,750,734.83 100.00% 137,718.77 5.01% 2,613,016.06 其中：账龄组合 2,750,734.83 100.00% 137,718.77 5.01% 2,613,016.06 合计 2,750,734.83 100.00% 137,718.77 5.01% 2,613,0

217、16.06 按账龄组合计提坏账准备： 77 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内(含 1 年) 2,054,648.17 102,732.41 5.00% 1 至 2 年(含 2 年) 555,985.37 55,598.54 10.00% 合计 2,610,633.54 158,330.95 6.06% 按账龄组合计提坏账准备的确认标准及说明：相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。 (3) 坏账准备计提情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 单项计提 - - - - - 账龄组合 137,718.77 20,612.18 - - 158,3

218、30.95 合计 137,718.77 20,612.18 - - 158,330.95 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与公司关系 期末余额 账龄 占总金额比例 计提坏账准备 北京市市政四建设工程有限责任公司 非关联方 1,051,046.50 注1 40.26% 78,867.43 南京弗雷恩德物联网科技有限公司 非关联方 940,276.89 1年以内 36.02% 47,013.84 首创东风（十堰）水务有限公司 非关联方 352,564.63 注2 13.50% 19,112.40 山东豪迈机械制造有限公司 非关联方 65,369.30 1年以内 2.5

219、0% 3,268.47 福建省南靖县自来水公司 非关联方 60,411.80 1年以内 2.31% 3,020.59 合计 2,469,669.12 94.59% 151,282.72 注 1：1 年以内 524,744.50 元，1-2 年 526,302.00 元； 注 2：1 年以内 322,881.26 元，1-2 年 29,683.37 元。 (5) 期末公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 4、应收款项融资 (1) 应收款项融资列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,551,784.50 3,490,137.51 公司视其日常资金管理的需要，将应收票据分类为以公允价

220、值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列报为应收款项融资。 (2) 公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。 (3) 公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 2,833,617.10 - 本期用于背书或贴现的银行承兑汇票主要是信用风险等级较高的银行承兑，相关银行历史上从未发生过票据违约事件，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移78 给银行，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 5、预付款项 (1) 预付款项按账龄

221、列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内(含 1 年) 6,622,035.59 99.98% 5,584,344.89 99.99% 1 至 2 年(含 2 年) 1,451.68 0.02% - - 2 至 3 年(含 3 年) - - - - 3 年以上 308.00 0.00% 308.00 0.01% 合计 6,623,795.27 100.00% 5,584,652.89 100.00% (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与公司关系 期末余额 账龄 占总金额比例 未结算原因 江苏青拓不锈钢有限公司 非关联方 3,138,708

222、.53 1年以内 47.39% 未到结算期 佛山市万洲宏钢业有限公司 非关联方 792,600.00 1年以内 11.97% 未到结算期 烟台东方不锈钢工业有限公司淄博分公司 非关联方 716,935.77 1年以内 10.82% 未到结算期 山东新世纪不锈钢有限公司 非关联方 498,271.03 1年以内 7.52% 未到结算期 山东拼钢网络科技股份有限公司 非关联方 298,562.19 1年以内 4.51% 未到结算期 合计 5,445,077.52 82.21% 6、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 344,064.87 386,557.89 (1) 按账龄披露 账龄

223、 期末账面余额 1 年以内 210,654.92 1 至 2 年 159,703.00 2 至 3 年 300.00 5 年以上 800.00 合计 371,457.92 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 16,385.00 10,785.00 保证金 193,628.00 280,018.00 代扣社保 155,680.29 116,915.83 其他 5,764.63 - 合计 371,457.92 407,718.83 79 (3) 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信

224、用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 21,160.94 - - 21,160.94 2019年1月1日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 6,232.11 - - 6,232.11 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019年12月31日余额 27,393.05 - - 27,393.05 (4) 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金

225、额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其 他 应 收 款 坏账准备 21,160.94 6,232.11 - - - 27,393.05 (5) 截止期末余额，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额的比例 坏账准备 代扣代缴的社会保险费 代扣社保 153,047.18 1 年以内 41.20% 7,652.36 淄博市周村区南郊镇人民政府 保证金 149,018.00 1-2 年 40.12% 14,901.80 成都金品冠科技有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 5.38% 1,000.00 福建互

226、华土木工程管理有限公司 保证金 16,000.00 1 年以内 4.31% 800.00 淄博张店鑫马房地产开发有限公司 押金 7,385.00 1-2 年 1.99% 738.50 合计 345,450.18 93.00% 25,092.66 (6) 其他应收款余额中无涉及政府补助的应收款项。 (7) 其他应收款余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7、存货 (1) 存货分类 80 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 9,178,346.54 - 9,178,346.54 8,426,977.70 42,629.46 8,3

227、84,348.24 库存商品 23,047,840.61 37,540.45 23,010,300.16 25,478,275.29 31,496.84 25,446,778.45 周转材料 671,351.64 - 671,351.64 705,890.32 - 705,890.32 在产品 1,140,773.46 - 1,140,773.46 566,198.04 - 566,198.04 合计 34,038,312.25 37,540.45 34,000,771.80 35,177,341.35 74,126.30 35,103,215.05 (2) 存货跌价准备 存货种类 期初余额

228、本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 42,629.46 - - 42,629.46 - - 库存商品 31,496.84 37,540.45 - 31,496.84 - 37,540.45 合计 74,126.30 37,540.45 - 74,126.30 - 37,540.45 8、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交土地使用税 98,431.20 - 预交企业所得税 560,019.47 63,830.87 合计 658,450.67 63,830.87 9、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 26,627,950.43 25,6

229、45,409.20 (1) 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 (1) 账面原值 期初余额 17,808,692.87 21,311,428.33 2,016,391.64 1,365,110.40 42,501,623.24 本期增加金额 67,499.47 3,704,423.90 51,724.14 126,531.59 3,950,179.10 其中：购置 - 1,000,783.79 51,724.14 126,531.59 1,179,039.52 在建工程转入 67,499.47 2,703,640.11 2,771,139.58 本期减少金额 -

230、8,225.00 - - 8,225.00 其中：处置或报废 - 8,225.00 - - 8,225.00 期末余额 17,876,192.34 25,007,627.23 2,068,115.78 1,491,641.99 46,443,577.34 (2) 累计折旧 期初余额 2,853,912.56 11,922,997.33 1,486,237.67 593,066.48 16,856,214.04 本期增加金额 817,010.62 1,723,487.16 144,257.50 282,471.34 2,967,226.62 其中：计提 817,010.62 1,723,487.

231、16 144,257.50 282,471.34 2,967,226.62 本期减少金额 - 7,813.75 - - 7,813.75 其中：处置或报废 - 7,813.75 - - 7,813.75 期末余额 3,670,923.18 13,638,670.74 1,630,495.17 875,537.82 19,815,626.91 81 (3) 减值准备 期初余额 - - - - - 本期增加金额 - - - - - 其中：计提 - - - - - 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或报废 - - - - - 期末余额 - - - - - (4) 账面价值 期末账面价值 1

232、4,205,269.16 11,368,956.49 437,620.61 616,104.17 26,627,950.43 期初账面价值 14,954,780.31 9,388,431.00 530,153.97 772,043.92 25,645,409.20 10、在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 1,937,544.72 2,237,701.14 工程物资 - 78,448.28 合计 1,937,544.72 2,316,149.42 在建工程 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 新建厂房 1,937,544

233、.72 - 1,937,544.72 819,584.88 - 819,584.88 机器设备 - - - 1,170,534.10 - 1,170,534.10 零星工程 - - - 247,582.16 - 247,582.16 合计 1,937,544.72 - 1,937,544.72 2,237,701.14 - 2,237,701.14 在建工程主要项目本期变动情况 项目名称 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产 本期 其他减少 期末余额 新建厂房 819,584.88 1,117,959.84 - - 1,937,544.72 机器设备 1,170,534.10 1,303,0

234、53.99 2,473,588.09 - - 合计 1,990,118.98 2,421,013.83 2,473,588.09 - 1,937,544.72 工程物资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 工程物资 - - - 78,448.28 - 78,448.28 11、无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 (1) 账面原值 期初余额 12,136,773.32 325,708.74 12,462,482.06 本期增加金额 2,694,895.00 230,097.09 2,924,992.09 其中：购置 2,694,895.00

235、230,097.09 2,924,992.09 82 本期减少金额 - - - 其中：处置 - - - 期末余额 14,831,668.32 555,805.83 15,387,474.15 (2) 累计摊销 期初余额 1,191,056.09 2,714.24 1,193,770.33 本期增加金额 257,790.80 44,075.72 301,866.52 其中：计提 257,790.80 44,075.72 301,866.52 本期减少金额 - - - 期末余额 1,448,846.89 46,789.96 1,495,636.85 (3) 减值准备 - - - 期初余额 - -

236、- 本期增加 - - - 其中：计提 - - - 本期减少 - - - 其中：处置 - - 期末余额 - - - (4) 账面价值 期末账面价值 13,382,821.43 509,015.87 13,891,837.30 期初账面价值 10,945,717.23 322,994.50 11,268,711.73 12、递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款-坏账准备 158,330.95 23,749.64 137,718.77 20,657.82 其他应收款-坏账准备 26,4

237、24.55 3,963.68 20,676.69 3,101.50 存货跌价准备 37,540.45 5,631.07 74,126.30 11,118.95 合计 222,295.95 33,344.39 232,521.76 34,878.27 (2) 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 968.50 484.25 可抵扣亏损 9,733.66 14,136.37 合计 10,702.16 14,620.62 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 2023 年 9,733.66 13、其他非流动资产 项目 期末余额 期初

238、余额 预付设备款 191,807.35 1,215,588.00 83 预付工程款 5,110,854.39 39,909.13 合计 5,302,661.74 1,255,497.13 14、短期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 - 抵押借款系公司以账面价值为 2,112,873.47 元的房屋建筑物和账面价值为 4,802,887.05 元的土地使用权作为抵押物，同时李家泉、陈娟提供连带责任保证取得的。 15、应付账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 814,860.80 2,385,876.77 1 年以上 771,761.73 2

239、01,574.12 合计 1,586,622.53 2,587,450.89 期末余额中账龄超过 1 年的主要是未支付的材料款。 16、预收款项 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,255,234.33 7,152,998.47 1 年以上 288,880.71 187,341.47 合计 5,544,115.04 7,340,339.94 期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收款项。 17、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,180,164.42 14,333,437.77 13,672,517.72 2,8

240、41,084.47 离职后福利-设定提存计划 - 1,226,440.97 1,226,440.97 - 合计 2,180,164.42 15,559,878.74 14,898,958.69 2,841,084.47 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,180,164.42 13,212,766.27 12,551,846.22 2,841,084.47 职工福利费 - 325,035.44 325,035.44 - 社会保险费 - 628,767.75 628,767.75 - 其中：工伤保险费 - 494,377.70 494,

241、377.70 - 医疗保险费 - 63,764.66 63,764.66 - 生育保险费 - 70,625.39 70,625.39 - 住房公积金 - 122,230.27 122,230.27 - 工会经费和职工教育经费 - 44,638.04 44,638.04 - 84 合计 2,180,164.42 14,333,437.77 13,672,517.72 2,841,084.47 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 - 1,176,994.31 1,176,994.31 - 失业保险费 - 49,446.66 49,446.66 -

242、合计 - 1,226,440.97 1,226,440.97 - 18、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 347,266.72 19,071.62 城市维护建设税 24,308.67 9,010.89 房产税 52,103.76 52,254.03 城镇土地使用税 - 114,250.50 个人所得税 956.58 5,291.78 教育费附加 10,418.00 3,861.81 地方教育附加 6,945.33 2,574.54 水利建设基金 1,736.33 643.63 印花税 3,844.80 3,540.40 资源税 94.50 79.50 合计 447,674.69 21

243、0,578.70 19、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,365,748.69 749,719.75 (1) 按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 设备质保金 145,623.15 145,623.15 保证金 200,132.00 - 押金 928,150.00 583,380.00 其他 91,843.54 20,716.60 合计 1,365,748.69 749,719.75 (2) 期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 20、一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 - 1,000,000.00 21、长期借款 项目

244、 期末余额 期初余额 85 抵押借款 - 7,000,000.00 22、股本 股本 期初余额 本期增减变动 (+、-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 32,390,000.00 - 16,195,000.00 3,239,000.00 - - 51,824,000.00 23、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 12,124,022.69 - 3,239,000.00 8,885,022.69 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,577,593.98 1,116,402.58 - 3,69

245、3,996.56 25、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 期初未分配利润 21,240,325.29 11,305,393.11 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,167,944.27 13,199,771.38 减：提取法定盈余公积 1,116,402.58 1,321,439.20 应付普通股股利 1,943,400.00 1,943,400.00 转作股本的普通股股利 16,195,000.00 - 期末未分配利润 13,153,466.98 21,240,325.29 26、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 256,67

246、0,933.71 219,825,592.04 223,658,358.55 189,533,011.35 其他业务 3,270,974.80 2,823,647.21 630,141.52 229,947.74 合计 259,941,908.51 222,649,239.25 224,288,500.07 189,762,959.09 27、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 294,279.14 187,830.50 教育费附加 126,119.62 80,498.78 地方教育附加 84,079.74 53,665.88 水利建设基金 21,019.94 13,41

247、6.48 房产税 208,865.89 181,918.86 印花税 48,805.70 72,785.60 城镇土地使用税 196,862.40 457,002.00 86 车船税 4,260.00 5,675.00 资源税 394.50 423.00 合计 984,686.93 1,053,216.10 28、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,141,589.10 2,624,053.05 差旅费 836,102.73 435,777.38 广告及业务宣传费 2,007,896.26 1,552,939.83 运费 1,060,322.15 641,378.85 业务招

248、待费 295,638.97 180,114.08 办公费 106,430.29 127,782.06 其他 411,115.28 27,824.53 合计 7,859,094.78 5,589,869.78 29、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,030,211.60 3,398,849.38 办公费 477,213.98 613,437.99 业务招待费 436,706.56 316,869.35 车辆费用 237,061.53 238,311.31 折旧、摊销费 1,185,016.49 678,728.82 差旅费 183,744.36 262,136.85 审计、咨

249、询服务费 833,216.36 1,021,640.51 其他 224,248.94 610,442.84 合计 7,607,419.82 7,140,417.05 30、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 1,543,281.92 2,033,055.23 材料费 5,669,594.49 4,295,159.94 水电燃气费 63,358.16 51,258.63 折旧费 255,329.83 651,641.35 委托研发 250,000.00 - 其他 144,381.62 165,566.90 合计 7,925,946.02 7,196,682.05 31、财务费用 项目

250、 本期发生额 上期发生额 利息支出 515,756.21 511,169.99 87 减：利息收入 44,758.94 58,866.70 票据贴现息 108,382.79 59,411.12 其他 15,963.55 15,132.05 合计 595,343.61 526,846.46 32、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 31,276.00 875,721.34 计入报告期的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 淄博市新旧动能转换项目资金 - 100,000.00 与收益相关 淄博市周村区科学技术局研发项目资金 - 250,000.00 与收

251、益相关 淄博市周村区经济和信息化局研发平台奖励资金 - 500,000.00 与收益相关 其他 31,276.00 25,721.34 与收益相关 合计 31,276.00 875,721.34 33、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -26,844.29 - 34、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 - -131,913.04 存货跌价损失 -37,540.45 -74,126.30 合计 -37,540.45 -206,039.34 35、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 - 20,803.25 36、营业外收入 项目 本期

252、发生额 上期发生额 政府补助 10,000.00 1,100,000.00 其他 25,998.11 9,814.50 合计 35,998.11 1,109,814.50 计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 企业上市挂牌融资奖 - 1,100,000.00 与收益相关 88 其他 10,000.00 - 与收益相关 合计 10,000.00 1,100,000.00 37、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 捐赠支出 50,000.00 45,000.00 固定资产报废损失 411.25 - 其他 796.88 811.83 合计 51,20

253、8.13 45,811.83 38、所得税费用 (1) 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,102,381.19 1,591,005.95 递延所得税费用 1,533.88 -17,779.87 合计 1,103,915.07 1,573,226.08 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 12,271,859.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,840,778.91 子公司适用不同税率的影响 391.85 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 52,408.10 使用前期未确认递延

254、所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,100.68 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 121.06 研发费用加计扣除的影响 -788,684.17 所得税费用 1,103,915.07 39、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 41,276.00 1,975,721.34 利息收入 44,758.94 58,866.70 往来款 1,067,178.94 621,393.71 其他 3,841.68 10,702.29 合计 1,157,055.56 2,666,684.04 (2) 支付的其他与经营活动

255、有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 89 管理费用和研发费用中的现金支出 8,512,455.27 7,574,824.32 销售费用中的现金支出 4,717,505.68 2,965,816.73 往来款 414,889.09 463,563.00 其他 70,598.75 63,124.56 合计 13,715,448.79 11,067,328.61 40、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的情况 项目 本期发生额 上期发生额 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,167,944.27 13,199,771.38 加：资产减值准备 37,540.4

256、5 206,039.34 信用减值损失 26,844.29 - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,967,226.62 2,363,539.07 无形资产摊销 301,866.52 245,449.76 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“”号填列) - -20,803.25 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 411.25 - 公允价值变动损失(收益以“”号填列) - - 财务费用(收益以“”号填列) 515,756.21 511,169.99 投资损失(收益以“”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 1,5

257、33.88 -17,779.87 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) - - 存货的减少(增加以“”号填列) 1,064,902.80 -10,238,472.30 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 1,075,572.83 -2,209,527.91 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -1,592,747.20 3,205,896.83 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 15,566,851.92 7,245,283.04 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 5,917,223.37 1,638

258、,139.64 减：现金的上年年末余额 1,638,139.64 536,876.81 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的上年年末余额 - 7,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 4,279,083.73 -5,898,737.17 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 现金 5,917,223.37 1,638,139.64 其中：库存现金 23,660.57 21,911.72 90 可随时用于支付的银行存款 5,893,562.80 1,616,227.92 现金等价物 - - 其中：3 个月内到期的债券投资 - - 期末现金及现金等价

259、物余额 5,917,223.37 1,638,139.64 41、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 2,112,873.47 提供借款抵押担保 无形资产 4,802,887.05 提供借款抵押担保 （七）、合并范围的变更 报告期内，公司未发生合并范围的变更。 （八）、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 山东久润利华健康科技有限公司 淄博市 淄博市 批发零售业 100.00% - 设立 注：子公司淄博芬陀利华水健康科技有限公司于 2019 年 7 月 15 日更名为山东久润利华健康科技

260、有限公司，并于同一日完成工商变更登记手续。 （九）、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、银行存款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 1、信用风险 信用风

261、险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。 公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行，银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、外部评级、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范91 围内。 公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项

262、金融资产的账面金额。除应收账款金额前五名外，公司无其他重大信用集中风险，2019 年 12 月 31 日，应收账款前五名金额合计2,469,669.12 元。 2、流动风险 流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对公司信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 3、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

263、动的风险，包括利率风险、汇率风险。 (1) 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。 公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。2019 年 12 月 31 日公司银行借款余10,000,000.00 元，利率的变动对公司影响较大。 4、资本风

264、险管理 公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 公司的资本结构包括短期借款、银行存款及公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资本风险而确定资本结构。公司将通过派发股息、发行新股或偿还银行借款平衡资本结构。期末公司的资产负债率为21.93%。 （十）、关联方及关联交易 1、公司的控股股东及实际控制人情况 控股股东名称 控股股东对企业的持股比例 控股股东对企业表决权比例 李家泉 42.15% 42.15% 陈 娟 29.43% 29.43% 李家泉、陈娟为夫妻关系。 92 2、公司的子公司情况 公司子公司的情

265、况详见附注八。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 贾衍光 持股5%以上的股东、法定代表人 4、关联方担保情况 公司作为被担保方 担保方 担保方式 担保金额 担保余额 借款日 到期日 担保是否 履行完毕 李家泉、陈娟、贾衍光 连带责任保证 8,500,000.00 0.00 2018-03-23 2019-04-18 是 李家泉、陈娟、贾衍光 连带责任保证 5,000,000.00 0.00 2019-01-09 2019-11-27 是 李家泉、陈娟、贾衍光 连带责任保证 5,000,000.00 0.00 2019-04-17 2019-11-27 是 李家泉、陈娟

266、 连带责任保证 7,000,000.00 7,000,000.00 2019-11-27 2020-11-27 否 李家泉、陈娟 连带责任保证 3,000,000.00 3,000,000.00 2019-12-13 2020-12-13 否 （十一）、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无应披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重大或有事项。 （十二）、资产负债表日后事项 根据 2020 年 4 月 20 日董事会通过的利润分配预案，公司 2019 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

267、该预案尚待公司股东大会批准。 （十三）、其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无应披露的其他重要事项。 （十四）、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 335,348.37 377,357.14 93 (1) 按账龄披露 账龄 期末账面余额 1 年以内 210,654.92 1 至 2 年 150,018.00 2 至 3 年 300.00 3 至 4 年 - 4 至 5 年 - 5 年以上 800.00 合计 361,772.92 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 6,700.00

268、 1,100.00 保证金 193,628.00 280,018.00 代扣社保 155,680.29 116,915.83 其他 5,764.63 - 合计 361,772.92 398,033.83 (3) 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 20,676.69 - - 20,676.69 2019年1月1日余额在本期 -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段

269、 - - - - 本期计提 5,747.86 - - 5,747.86 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019年12月31日余额 26,424.55 - - 26,424.55 (4) 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其他应收款坏账准备 20,676.69 5,747.86 - - - 26,424.55 94 (5) 截止期末余额，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额的比例 坏账准备 代扣

270、代缴的社会保险费 代扣社保 153,047.18 1 年以内 42.30% 7,652.36 淄博市周村区南郊镇人民政府 保证金 149,018.00 1-2 年 41.19% 14,901.80 成都金品冠科技有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 5.53% 1,000.00 福建互华土木工程管理有限公司 保证金 16,000.00 1 年以内 4.42% 800.00 浙江五石工程咨询有限公司 保证金 7,000.00 1 年以内 1.93% 350.00 合计 345,065.18 95.37% 24,704.16 (6) 其他应收款余额中无涉及政府补助的应收款项。 (7)

271、其他应收款余额中无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 2、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 500,000.00 - 500,000.00 - - - 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 山东久润利华健康科技有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - - （十五）、补充资料 1、非经常性损益明细表 非经常性项目 金额 非流动资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政

272、府补助除外) 41,276.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -25,210.02 非经常性损益总额 16,065.98 减：非经常性损益对应纳税所得额的影响 5,412.44 合计 10,653.54 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.31% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利15.30% 0.22 0.22 95 润 山东金润德新材料科技股份有限公司 二二年四月二十日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室