838664_2019_桃花坞_2019年年度报告_2020-06-28.txt

1、1 2019 年度报告 桃花坞 NEEQ : 838664 北京桃花坞科技股份有限公司 Beijing Taohuawu Technology Co.,Ltd 2 目 录 第一节 声明与提示 .4 第二节 公司概况 .6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 35 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、

2、桃花坞 指 北京桃花坞科技股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京桃花坞科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 北京麦淘 指 北京麦淘电子商务有限公司 App 指 Application 的缩写，指手机软件 B2C 指 Business-to-Customer 的缩写，中文简称为“商对 客”，“商对客”是电子商务的一种

3、模式，是通常说 的直接面向消费者销售产品和服务商业零售模式 B2B 指 Business-to-Business 的缩写，是指企业与企业之间 通过专用网络或 Internet，进行数据信息的交换、传 递，开展交易活动的商业模式 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭代增、主管会计工作负责人吕飞及会计机构负责人（会计主管人员）吕飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了

4、标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品安全风险 巨大的消费者需求吸引了大量的生产制造企业进入本行业，但多数生产企业处于杂、散、小、乱的情况，很多中小厂家从模具商、玩具商转型而来，信誉低、形象差的小店较多，行业生

5、产又缺乏统一的国家标准，部分产品的质量难以保障。两性健康用品安全问题毫无疑问应当放在首位，如果企业没能对安全问题引起足够的重视，将为企业带来重大的风险。 市场竞争风险 市场准入的低门槛、两性健康意识带来的高社会需求、电子商务平台模式的价格优势等促使大量企业进入该市场或相关行业。在生产端，两性健康产品生产商在保持原有经销商渠道的同时，也开始运用电商渠道，实现业务拓展。在零售端，越来越多的销售企业通过建立自有商务平台或通过借助京东、天猫等综合电子商务平台发展业务。随着两性健康产品逐步实现生产销售产业链化、综合电子商务平台与两性健康类企业的合作加深，两性健康电子商务市场的竞争强度将进一步加剧。 行业

6、竞争加剧的风险 行业主要竞争对手都已经登陆新三板，且都有资本投入，对于广告资源以及上下游合作伙伴的资源争夺将会更加激烈，将会对公司的成本和利润率有一定影响。 行业政策风险 公司主要利用电子商务平台从事两性健康用品的销售。两性健康用品市场在中国正处于快速发展期，市场准入门槛较5 低，行业内众多领域尚未制定明确的法律法规、政策进行指导与约束，具备政策不确定风险。两性健康用品有其产品特殊性，产品的生产、批发、销售的各个环节都需要行业标准的指导、法律制度的规范。一旦相关政策制定，将可能对公司现有营销渠道、业务经营等造成不利影响。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为彭代增、杨林海，其中彭代增担任公

7、司董事长兼总经理；杨林海担任公司董事；2016 年 2 月，二人签署一致行动协议，对公司经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其他权益股东产生不利影响。 公司持续亏损的风险 2017 年至 2019 年，公司净利润分别为-403.38 万元、15.35万元、-109.01 万元，扣除非经常性损益的净利润为-483.38 万元、-64.65 万元、-109.01 万元。公司近三年亏损严重，报告期末未弥补亏损已超过实收股本，主要原因系消费者购买能力减弱，行业竞争

8、加剧，商品毛利难突破，公司没有找到更好的利润增长点。如果公司不能及时调整战略政策，拓宽销售渠道，可能面临持续亏损的风险。 经营活动现金流量持续为负的风险 2017 年至 2019 年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-186.74 万元、-31.99 万元、-174.22 万元，持续为负，主要是由于公司营业收入减少，分销业务结算、回款速度慢，但付现费用较高所致。如果公司经营活动现金流不能有效改善，且来自投资及筹资活动的现金流入不足时，公司将存在营运资金不足并影响生产经营的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京桃花坞科技股份有限公

9、司 英文名称及缩写 Beijing Taohuawu Technology Co.,Ltd 证券简称 桃花坞 证券代码 838664 法定代表人 彭代增 办公地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼 12 层东区 1208 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘春鹏 职务 董事、董事会秘书 电话 18910759825 传真 010-56246432 电子邮箱 liuchunpeng 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东八里庄住邦 2000 商务中心 3 号楼 1609,100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、

10、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 19 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F 批发和零售业-52 零售业-529 货摊、无店铺及其他零售业-5294 互联网零售 主要产品与服务项目 两性健康用品电商服务平台 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 7,828,944 优先股总股本（股） 0 控股股东 彭代增、杨林海 实际控制人及其一致行动人 彭代增、杨林海 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105693232663H 否 7 注册

11、地址 北京市朝阳区八里庄西里 100 号1 号楼东区 1208 号 是 注册资本 7,828,944 否 五、 中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 孟繁强、冀淑敏 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 10,016,119.7

12、6 12,353,483.41 -18.92% 毛利率% 31.74% 36.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,090,065.56 153,531.03 -810% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,090,065.56 -646,470.41 -68.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -158.21% 13.27% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -158.21% -55.86% - 基本每股收益 -0.14 0.02 -800.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末

13、本期期初 增减比例% 资产总计 6,465,765.63 9,057,707.61 -28.62% 负债总计 6,321,808.08 7,823,684.50 -19.20% 归属于挂牌公司股东的净资产 143,957.55 1,234,023.11 -88.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.02 0.16 -88.33% 资产负债率%（母公司） 39.21% 42.46% - 资产负债率%（合并） 97.77% 86.38% - 流动比率 0.97 1.09 - 利息保障倍数 -4.45 1.72 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净

14、额 -1,742,193.59 -319,919.18 -444.57% 应收账款周转率 2.21 2.84 - 存货周转率 4.46 5.33 - 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -28.62% 20.79% - 营业收入增长率% -18.92% -22.60% - 净利润增长率% -810.00% 103.81% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 7,828,944 7,828,944 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益

15、合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 0.00 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 5,359,391.25 应收票据及应收账款 5,359,391.25 应付账款 816,501.35 10 应付票据及应付账款 816,501.35 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家集 B2B 和 B2C 模式为一体的两性

16、健康用品电商服务平台企业，属于互联网零售行业。电子商务平台给用户带来的购物体验、提供的两性健康产品的质量与安全性是公司业务发展的重要基础。公司通过运营旗下在线自营商城、桃花坞 APP、京东自营和天猫等线上渠道销售两性健康产品，并通过运营情趣圈社区平台实现用户间、用户与平台间的互动关系，增强用户的购物体验与满意度。公司作为两性健康用品的电子商务平台，重视两性健康用品的安全与质量，公司通过明确部门职责，构建供应商评选机制、产品检验机制和专业的质量管理流程，来确保产品的高质量与高安全。目前公司客户群体主要为京东商城、天猫超市等分销客户以及自营 B2C 网站和 APP 零售的个人客户。 1、 采购模式

17、 公司通过多种信息渠道，广泛收集供应商资信、产品质量等市场信息，结合实地考察，与优质的两性健康用品供应商建立长期合作关系。公司建立了库存定期检查下集中采购、市场需求下临时采购两种采购机制。公司仓储部设立有库存检查机制，即仓储部根据产品库存，确定产品订购数量和订货周期，由采购部进行集中采购。当公司出现活动推广、市场需求激增等偶发情况时，业务部门可提出采购申请，由采购部进行临时采购，以满足公司的销售需求。公司采购产品须经产品部门专员抽检后才能入库，确保产品的安全与高质量。 2、 销售模式 公司利用电子商务平台，采用 B2B 和 B2C 相结合的销售模式。B2B 包括第三方交易平台和分销。第三方交易

18、平台是与京东合作的桃花坞旗舰店。分销主要是向京东商城和天猫的药房提供商品。这种B2B 的销售模式极大地降低了企业成本，同时扩大企业收入来源。 B2C 模式是通过公司的自营在线商城开展的，用户可以直接在公司的在线商城上浏览商品信息，购买商品。其中手机客户端与手机 Wap 网页版的推出吸引了大量移动客户，提高了公司收益。 3、 推广模式 公司推广渠道主要有搜索引擎、社交平台和社区推广，借助以上渠道公司会定期举办推广活动。一般的推广活动有季度节日大促，以及和其他公司合作的活动。 （1）搜索引擎的推广 搜索引擎的功能是企业在搜索引擎公司注册了与产品相关的关键词后，当客户搜索相关关键词时，公司的相关产品

19、会被推荐，主要合作方是百度和 360。公司通过搜索引擎的推广模式挖掘精准的潜在客户，提升企业知名度及销售额。 （2）互联网应用 CPS 推广模式 公司与青岛星罗创想网络科技有限公司、亿玛创新网络（天津）有限公司等公司签订 CPS 营销服务合同，通过在其他互联网应用、APP 应用上进行广告营销，提高公司平台的知名度。公司严格审查合作企业的经营资质和推广信息，确保产品推广的合法合规。 （3）社区推广 公司通过自己创建的情趣圈社区来吸引更多的用户，增加客户粘性。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是

20、否发生变化 是 否 12 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 2019 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年公司依据市场发展的客观情况，适时调整在各渠道发展的经营战略。 1. 公司经营情况受市场宏观环境影响，以及同行竞争压力加大，自有网站和京东平台的销售收入锐减。报告期内公司营业收入 1,001.61 万元，较上年下降 18.92%，营业成本 683.71 万元，较上年下降 12.56%，营业成本受销售量降低的影响随之下降。同时因本

21、年度的营业外收入减少，报告期内净利润为-109.01 万元，较上年减少 810.00%，亏损显著。 2.本期经营活动现金流量净额为-174.22 万元，相比去年下降了 444.57%，主要是由于公司营业收入减少，分销业务回款较慢，但付现费用较高所致。 3.公司在分析行业发展趋势，以及自身所拥有的行业资源基础上，不断调整发展战略，拓展销售渠道，增加新品品类，优化产品结构，努力改善公司经营状况。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 84,550.38 1.31% 2

22、48,022.32 2.74% -65.91% 应收票据 应收账款 3,688,245.28 57.04% 5,359,391.25 59.17% -31.18% 存货 1,567,360.42 24.24% 1,498,779.22 16.55% 4.58% 投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 固定资产 19,206.23 0.30% 29,323.68 0.32% -34.50% 在建工程 短期借款 1,000,000.00 15.47% 200,000.00 2.21% 400.00% 长期借款 预付款项 552,867.89 8.55% 1,18

23、3,273.17 13.06% -53.28% 其他应付款 4,202,862.20 65.00% 6,499,735.31 71.76% -35.34% 资产负债项目重大变动原因： 13 1、货币资金：报告期末货币资为 84,550.38 元，较期初减少 65.91%，主要原因系公司支付各项费用较多及收入减少所致。 2、应收账款：报告期末应收账款为 3,688,245.28 元，较期初减少 31.18%，主要原因系收入减少，应收账款随之减少，且京东款项按期收回所致。 3、固定资产：报告期末固定资产为 19,206.23 元，较期初减少 34.50%，主要原因为本年未采购新的固定资产，计提折旧

24、所致。 4、短期借款：报告期末短期借款为 1,000,000.00 元，较期初增加 400.00%，主要原因系为补充流动资金，本年度公司向北京银行借款所致。 5、预付款项：报告期末预付款项为 552,867.85 元，较期初减少 53.28%，主要原因系公司年底降低采购力度所致。 6、其他应付款：报告期末其他应付款为 4,202,862.20 元，较期初减少 35.34%，主要原因系本年度公司向保理公司和股东偿还借款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 10,01

25、6,119.76 - 12,353,483.41 - -18.92% 营业成本 6,837,141.31 68.26% 7,818,939.69 63.29% -12.56% 毛利率 31.74% - 36.71% - - 销售费用 2,958,123.57 29.53% 3,417,244.13 27.66% -13.44% 管理费用 958,253.44 9.57% 1,442,429.95 11.68% -33.57% 研发费用 - - - - - 财务费用 207,222.50 2.00% 218,793.81 1.77% -5.29% 信用减值损失 -111,064.83 -1.11

26、% 0.00 0.00% - 资产减值损失 0.00 0.00% -36,491.74 -0.30% 100.00% 其他收益 - - - - - 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -1,090,065.56 -10.88% -646,470.41 -5.23% -68.62% 营业外收入 0.00 0.00% 800,001.44 6.48% -100.00% 营业外支出 0.00 0.00% 0.00 0.00% - 净利润 -1,090,065.56 -10.88% 153,531

27、.03 1.24% -810.00% 项目重大变动原因： 1.营业收入、营业成本：本期营业收入为 10,016,119.76 元，较去年减少 18.92%，营业成本为6,837,141.31 元，较去年减少 12.56%，主要原因系公司对于业务类型进行了主动性调整，减少了零售14 业务和移动端的运营，导致自有网站销量降低。 2. 管理费用和销售费用：本期管理费用为 958,253.44 元，较去年减少 33.57%，销售费用为2,958,123.57 元，较去年减少 13.44%，主要原因为公司主动调整业务类型，减少雇员人数，控制人员薪酬，同时实现了全面预算控制管理，降低一切可控费用开支。 3

28、 .财务费用：本期财务费用为 207,222.50 元，较去年减少 5.29%，主要原因系 2019 年减少实际使用银行贷款所致。 综合以上因素，本期营业利润为-1,090,065.56 元，亏损较上年扩大 68.62%；本期未收到政府补助，导致本期净利润较上期进一步下降，降幅达 810.00%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 10,016,119.76 12,353,483.41 -18.92% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 6,837,141.31 7,818,939.69 -12.56% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析

29、： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 成人用品 9,548,377.58 95.33% 11,445,861.87 92.65% -16.58% 计生用品 466,327.95 4.66% 499,115.07 4.04% -6.57% 技术服务费 1,414.23 0.01% 408,506.47 3.31% -99.65% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 技术服务费比去年大幅减少，主要是减少了相关业务服务项目。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金

30、额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 北京京东世纪贸易有限公司 6,996,019.16 69.85% 否 2 浙江天猫供应链有限公司 2,573,641.45 25.69% 否 合计 9,569,660.61 95.54% - 15 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 爱品尚客（北京）电子商务有限公司 2,216,709.40 29.58% 否 2 青岛乐享回龙科技有限公司 1,886,275.30 25.17% 否 3 东莞市特锐保健器材有限公司 994,626.00 13.27% 否 合计 5,097,610.70 68.0

31、2% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,742,193.59 -319,919.18 -444.57% 投资活动产生的现金流量净额 - - - 筹资活动产生的现金流量净额 1,578,721.65 -714,804.55 320.86% 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额：本期金额为-1,742,193.59 元，较去年减少 444.57%，主要原因为本年度收入减少，分销业务回款较慢，销售商品、提供劳务收到的现金随之减少。 2.筹资活动产生的现金流量净额：本期为金额 1,578,721.65 元，较去年增加 3

32、20.86%，主要原因为公司本期偿还的短期银行借款、保理借款及实际控制人借款较去年减少所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期公司共有一家全资子公司，具体情况如下： 公司名称：北京麦淘电子商务有限公司 法定代表人：彭代增 成立日期：2011 年 9 月 22 日成立 注册资本：100 万元 住所：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼东区 1208 号 经营范围: 网上经营避孕器具、日用品、针纺织品、服装、鞋帽、玩具、II 类医疗器械、化妆品、卫生间用具、文具用品、工艺品、珠宝首饰；计算机系统服务；计算机技术培训；销售 III 类医疗器械。（企业依法自主选择

33、经营项目，开展经营活动；销售 III 类医疗器械以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 北京麦淘共实现营业收入 663,291.94 元，净利润 -375,760.84 元；截至 2019 年 12 月 31 日，总资产为 341,838.71 元，净资产为-7,953,254.05 元。 16 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 （1）执行新金融工具准则导致的会计政策变

34、更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准

35、则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入

36、其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 （2）其他会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于首次执行新金融准则和新收入

37、准则的企业）编制财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：（1）原“应收票据及应收账款”项目，合并为“应收票据”和“应收账款”项目；（2）原“应付票据及应付账款”项目，合并为“应付票据”和“应付账款”项目。 2、会计估计变更 无。 三、 持续经营评价 公司针对报告期内出现的重大亏损，在本年末对公司的经营策略进行了重新调整。对京东商城继续进行精细化运营，稳定业务主体。对自有商城的产品进行精简优化，降低人工成本。加大对天猫超市销售渠道的拓展，增加新的收入构成。在保证业务收入不大幅变化的情况下，减少各项支出，努力缩窄亏损。 公司在以质量求生存的基

38、础上，仍不断提升服务质量，为用户提供高标准的服务体验。另外，公17 司不断加强内部管理，向管理要效益，使公司业务流程更加规范化、标准化，业务效率得到显著提升，有效降低了管理成本，因此公司具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、产品安全风险 巨大的消费者需求吸引了大量的生产制造企业进入本行业，但多数生产企业处于杂、散、小、乱的情况，很多中小厂家从模具商、玩具商转型而来，信誉低、形象差的小店较多，行业生产又缺乏统一的国家标准，部分产品的质量难以保障。两性健康用品安全问题毫无疑问应当放在首位，如果企业没能对安全问题引起足够的重视，将为企业带来重大的风险。 应对措施：公

39、司在产品生产厂家的甄选方面加强了公司资质、产品质量缓解的审查和复查，从生产源头就以产品质量为先进行优选，同时注重销售和售后环节的质量反馈，提升用户质量反馈响应速度，提高用户满意度和厂家产品质量意识。 2、市场竞争风险 市场准入的低门槛、两性健康意识带来的高社会需求、电子商务平台模式的价格优势等促使大量企业进入该市场或相关行业。在生产端，两性健康产品生产商在保持原有经销商渠道的同时，也开始运用电商渠道，实现业务拓展。在零售端，越来越多的销售企业通过建立自有商务平台或通过借助京东、天猫等综合电子商务平台发展业务。随着两性健康产品逐步实现生产销售产业链化、综合电子商务平台与两性健康类企业的合作加深，

40、两性健康电子商务市场的竞争强度将进一步加剧。 应对措施：公司已经成为多渠道销售平台，在稳定原有客户的基础上，入驻天猫成人馆，拓展了天猫超市业务，对公司的业务发展和现金流稳定性起到很好的调节作用。 3、行业竞争加剧的风险 行业主要竞争对手都已经登陆新三板，且都有资本投入，对于广告资源以及上下游合作伙伴的资源争夺将会更加激烈，将会对公司的成本和利润率有一定影响。 应对措施：报告期内公司实行多渠道发展战略，目的就是为了扩大终端用户的覆盖度，在用户主流购物渠道上实现桃花坞品牌的覆盖，随着营业收入和品牌知名度的提升，在行业内竞争加剧的局面下也会提升桃花坞的影响力。 4、 行业政策风险 公司主要利用电子商

41、务平台从事两性健康用品的销售。两性康用品市场在中国正处于快速发展期，市场准入门槛较低，行业内众多领域尚未制定明确的法律法规、政策进行指导与约束，具备政策不确定风险。两性健康用品有其产品特殊性，产品的生产、批发、销售的各个环节都需要行业标准的指导、法律制度的规范。一旦相关政策制定，将可能对公司现有营销渠道、业务经营等造成不利影响。 应对措施：公司已经于 2016 年 8 月挂牌新三板，公司正在逐渐被监管部门、主流媒体所认可，随着公司规范化治理的持续进行，公司规模的进一步扩大，同时也会逐步和主管部门进行沟通，倡导行业拥有健康正面积极向上的商业环境。 5、 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为彭

42、代增、杨林海，其中彭代增担任公司董事长兼总经理；杨林海担任公司董事；2016 年 2 月，二人签署一致行动协议，对公司经营方针、投资计划、经营计划等拥有实质影响力。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司的发展战略、经营决策、财务决策、重大人事任免和利润分配等事项进行不当控制，可能对公司或其他权益股东产生不利影响。 应对措施：公司目前已经建立了科学的法人治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易及对外担保等管理制度，以制度规范实际控制人的决策行为。 18 (二) 报告期内新增的风险因素 1、公司持续亏损的风险 2017 年至 2019 年，公司净利润分别为-403.38 万元、1

43、5.35 万元、-109.01 万元，扣除非经常性损益的净利润为-483.38 万元、-64.65 万元、-109.01 万元。公司近三年亏损严重，报告期末未弥补亏损已超过实收股本，主要原因系由于消费者购买能力减弱，行业竞争加剧，商品毛利难突破，公司没有找到更好的利润增长点。如果公司不能及时调整战略政策，拓宽销售渠道，可能面临持续亏损的风险。 应对措施：公司针对报告期内出现的重大亏损，在本年末对公司的经营策略进行了重新调整。对京东商城继续进行精细化运营，稳定业务主体。对自有商城的产品进行精简优化，降低人工成本。加大对天猫超市销售渠道的拓展，增加新的收入构成。在保证业务收入不大幅变化的情况下，减

44、少各项支出，努力缩窄亏损。 2、经营活动现金流持续为负的风险 2017 年至 2019 年，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-186.74 万元、-31.99 万元、-174.22万元，持续为负，主要是由于公司营业收入减少，分销业务结算、回款速度慢，但付现费用较高所致。如果公司经营活动现金流不能有效改善，且来自投资及筹资活动的现金流入不足时，公司将存在营运资金不足并影响生产经营的风险。 应对措施：预计 2020 年加快销售回款速度，降低现金存货采购量，严格控制预算，提高现金使用效率。持续拓宽融资渠道，保证公司通过银行借款、股东借款等获得足够的运营资金。 19 第五节 重要事项 一、 重要事

45、项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否

46、是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或

47、者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000.00 750,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 10,000,000.00 1,200,000.00 6其他 20 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 杨林海 关联方为全资子公司借款提供担保 758,000 758,000 已事后补充履行 2019 年 1 月 11日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为全资子公司向银行贷款提供无偿担保，

48、是为了满足公司业务发展需要，帮助公司补充流动资金，不会对公司产生不利影响，且不会对其它股东利益产生任何损害。上述关联担保有利于公司获得借款，能够构建与金融机构的良好信用合作，促进公司健康稳定的发展。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 2月 17 日 挂牌 一致行动承诺 对 公 司 生 产 经营 及 其 他 重 大事 务 决 定 在 事实上保持一致，不 一 致 时 以 彭代 增 的 意 见 为准 正在履行中 董监高 2016 年 8月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 避 免

49、 发 生 新 的或 潜 在 的 同 业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 2016 年 8月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 避 免 发 生 新 的或 潜 在 的 同 业竞争 正在履行中 持股 5%以上股东 2016 年 8月 9 日 挂牌 同业竞争承诺 避 免 发 生 新 的或 潜 在 的 同 业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 9 日 挂牌 减少及避免关联交易 严 格 履 行 关 联交易程序，保证不 损 害 公 司 及公 司 股 东 的 合法权益；杜绝一切 非 法 占 用 公司资源、资产、资金的行为 正在履行中 持股 5%以上股东 2016 年 8月 9

50、日 挂牌 减少及避免关联交易 严 格 履 行 关 联交易程序，保证不 损 害 公 司 及正在履行中 21 公 司 股 东 的 合法权益；杜绝一切 非 法 占 用 公司资源、资产、资金的行为 实 际 控 制人 2016 年 8月 9 日 挂牌 其他承诺 详 见 “ 承 诺 事项详细情况 4” 正在履行中 董监高 2016 年 8月 9 日 挂牌 其他承诺 严 格 遵 守 公 司的 财 务 管 理 及财务决策制度，不 以 职 务 便 利而 干 预 公 司 资金 的 使 用 和 违规 占 用 公 司 的资金 正在履行中 公司 2016 年 8月 9 日 挂牌 其他承诺 正 常 运 营 所 需要 的

51、资 质 已 依法进行申请、备案、年检或延期 正在履行中 公司 2016 年 8月 9 日 挂牌 其他承诺 为 所 有 在 职 员工（含试用期）办理、缴纳社会保 险 及 住 房 公积金 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、2016 年 2 月 17 日，彭代增、杨林海签署了一致行动协议，约定：（1）二人作为公司的股东，对公司生产经营及其他重大事务决定在事实上保持一致，（2）如果二人在公司经营管理等某些事项上难以达成一致意见，则双方同按照彭代增的意见为准保持行动。 报告期内，上述人员未违反该承诺。 2、公司董事、监事、高级管理人员和一致行动人、持有 5%以上股东关于避免同业竞争的承诺的履行情况：公

52、司董事、监事、高级管理人员和一致行动人、持有 5%以上股东在公司申请挂牌前出具了关于避免从事同业竞争的承诺函。 报告期内，上述人员未违反该承诺。 3、公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人、持股 5%以上股东关于减少及避免关联交易的承诺履行情况：公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人、持股 5%以上股东承诺，在持有公司股份期间，若与公司发生交易行为，将向公司决策机构及时充分的报告有关情况，并严格执行回避制度；在进行确有必要的关联交易时，严格履行关联交易程序，保证不损害公司及公司股东的合法权益；杜绝一切非法占用公司资源、资产、资金的行为。 报告期内，杨林海为子公司向银行借

53、款提供无偿担保未及时履行审议程序，公司已完成补充审议程序及信息披露义务；公司及子公司累计向杨林海无息借款共计 75.00 万元，属于日常性关联交易范围内，已履行必要的审议程序，未对公司造成不利影响。 4、全资子公司北京麦淘的业务涉及线上销售避孕套等第二类医疗器械，公司控股股东、实际控制人彭代增、杨林海已出具承诺：报告期内，全资子公司北京麦淘在未取得互联网药品交易服务机构22 资格证书前提下在线销售避孕套，如公司因此而受到食品药品质量监督等主管部门的任何处罚，其将承担公司因此受到的任何损失。另外，子公司在取得互联网药品信息服务资格证书之日起至少三个月内，保持公司及子公司系统运行稳定，不违法提供互

54、联网药品信息服务，在公司及子公司取得互联网药品交易服务机构资格证书之前，不在其网站上提供避孕套等药品或医疗器械的线上交易活动。 报告期内，公司未收到主管部门任何处罚。 5、公司董事、监事、高级管理人员关于规范任职的承诺履行情况：公司董事、监事、高级管理人员严格遵守公司的财务管理及财务决策制度，自觉接受监督，尽职尽责，不以职务便利而干预公司资金的使用和违规占用公司的资金。 报告期内，上述人员未违反该承诺。 6、公司承诺正常运营所需要的资质已依法进行申请、备案、年检或延期。 报告期内，公司未违反该承诺。 7、公司承诺从 2016 年 3 月起，为所有在职员工（含试用期）办理、缴纳社会保险及住房公积

55、金。 报告期内，公司未违反该承诺。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,983,785 38.11% 0 2,983,785 38.11% 其中：控股股东、实际控制人 1,086,474 13.88% 0 1,086,474 13.88% 董事、监事、高管 156,579 2.00% 0 156,579 2.00% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 4,845,159 61.89% 0 4,845,159 61.8

56、9% 其中：控股股东、实际控制人 4,375,422 55.89% 0 4,375,422 55.89% 董事、监事、高管 469,737 6.00% 0 469,737 6.00% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 7,828,944 - 0 7,828,944 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杨林海 2,733,632 0 2,733,632 34.92% 2,050,224 683,408 2 彭代

57、增 2,728,264 0 2,728,264 34.85% 2,325,198 403,066 3 孙红宇 626,316 0 626,316 8.00% 469,737 156,579 4 上海 棕泉山 健康投 资合伙 企业（有限合伙） 512,160 0 512,160 6.54% 0 512,160 5 上海 德骏资 产管理 有限公 司德 骏资产 管理 中国纳 斯达克新三板 2期基金 483,530 0 483,530 6.18% 0 483,530 6 上海 棕泉珥 投资合伙企业（有限合伙） 261,681 0 261,681 3.34% 0 261,681 24 7 晁小益 194

58、,207 0 194,207 2.48% 0 194,207 8 李志龙 194,207 0 194,207 2.48% 0 194,207 9 王栋民 93,000 0 93,000 1.19% 0 93,000 10 侯思欣 1,000 0 1,000 0.01% 0 1,000 合计 7,827,997 0 7,827,997 99.99% 4,845,159 2,982,838 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东彭代增、杨林海二人签署了一致行动协议，为公司一致行动人。除此之外，公司前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情

59、况 是否合并披露： 是 否 自公司成立至今，彭代增、杨林海二人一直持有公司 30%以上的股份。截至报告期末，杨林海持有公司 34.92%的股份，彭代增持有公司 34.85%的股份，二人作为公司的第一、第二大股东，虽然各自持有的公司股份不足 50%，但二人合计持有公司 69.77%的股份，合计持有的表决权已超过三分之二，足以对公司股东大会会议决议产生重大影响。另外，公司剩余 9 名股东所持股份均在 10%以下，股权相对分散，均不能单独对公司决策形成决定性影响。因此，可以认定彭代增、杨林海为公司的共同控股股东。 彭代增为公司创始人之一，有限公司时期一直担任的执行董事兼总经理，负责公司的经营管理及重

60、大事务管理，杨林海作为公司的另一创始人，有限公司时期一直担任公司的监事。股份公司成立后，彭代增担任公司董事长兼总经理，杨林海担任公司董事。另外，彭代增持有公司 34.85%的股份，杨林海持有公司 34.92%的股份，二人合计持有公司 5,461,896 股股份，占公司总股本的 69.77%，可以实际支配公司股份的表决权已超过 30%，公司其他股东所持比例则较为分散，大多数在 5%以下。因此，二人对公司股东大会的决议有重要影响，共同控制公司的实际经营与管理。此外，二人通过实际支配北京桃花坞科技股份有限公司彭代增北京麦淘电子商务有限公司杨林海100% 34.85% 34.92% 25 公司股份表决

61、权能够定董事会半数以上成员选任，足以对公司董事会决议、管理层的聘任以及经营对公司经营管理实施重要影响。 2016 年 2 月 17 日，彭代增、杨林海签署了一致行动协议，约定：（1）二人作为公司的股东，对公司生产经营及其他重大事务决定在事实上保持一致，（2）如果二人在公司经营管理等某些事项上难以达成一致意见，则双方同按照彭代增的意见为准保持行动。至此，彭代增、杨林海能够共同决定公司日常经营事项，形成对公司的共同控制，二人为公司的共同实际控制人。 彭代增，男，1981 年 7 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于华北科技大学中文专业，大专学历。2003 年 8 月至 2004 年 6 月，任

62、北京亿阳信通增值通信有限公司产品经理；2004 年 7 月至2006 年 3 月，任亚信科技中国有限公司高级产品经理；2006 年 4 月至 2009 年 8 月，任北京天纵横科技发展有限公司运营副总裁；2011 年 9 月至今，任北京麦淘电子商务有限公司执行董事兼经理；2009年 8 月至 2016 年 2 月，任北京桃花坞科技发展有限公司执行董事兼总经理；2016 年 2 月至今，任股份公司董事长兼总经理。 杨林海，男，1971 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于清华大学 EMBA 专业，硕士学历。1994 年 7 月至 1998 年 6 月，任安徽工业职技术学院教师；199

63、8 年 7 月至 2001 年 6 月，任北京同和伟业商贸技术有限公司研发部经理；2001 年 7 月至 2003 年 5 月，任北京迪信通电子讯息技术有限公司增值业务部经理；2003 年 6 月至今，任北京北天纵横科技发展有限公司执行董事兼经理；2005 年 6 月至今，任北京风铃文化发展有限公司经理；2006 年 3 月至 2018 年 4 月，任北京易天飞云科技发展有限公司监事；2007 年 10 月至今，任北京亿号通东方信息技术有限公司监事；2008 年 11 月至今，任成都甲壳虫数码科技有限公司执行董事兼总经理；2010 年 12 月至 2019 年 3 月，任成都天杰科技有限公司监

64、事；2011 年 9 月至今，任北京麦淘电子商务有限公司监事；2012 年 9 月至 2018 年 8月，任和德(北京)保险经纪有限公司董事；2009 年 8 月至 2016 年 2 月，任北京桃花坞科技发展有限公司监事；2016 年 2 月至今，任股份公司董事。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融

65、资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 信用贷款 中国建设银行股份有限公司北京通州分行 银行 758,000 2019 年 1 月 2日 2020 年 1 月2 日 4.05 2 信用贷款 北京银行股份有限公司现代城支行 银行 1,000,000 2019 年 7 月17 日 2020 年 7 月17 日 4.15 3 信用贷款 北京银行股份有限公司现代城支行 银行 100,000 2018 年 12 月27 日 2019年12月27 日 4.15 4 信用贷款 北京银行股份有限公司现代银行 100,

66、000 2018 年 12 月27 日 2019年12月27 日 4.15 27 城支行 合计 - - - 1,958,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 彭代增 董事长、总经理 男 1981 年 7月 专科 2019 年 1月 28 日 2022

67、 年 1月 27 日 是 杨林海 董事 男 1971 年 2月 硕士 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 否 朱三友 董事 女 1981 年 1月 专科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 是 刘春鹏 董事、董事会秘书 女 1995 年 2月 专科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 是 赵爱兰 董事 女 1974 年 8月 本科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 否 孙红宇 监事会主席 男 1969 年10 月 专科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 否 张耀 监事 男

68、 1988 年 2月 本科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 是 杨武平 监事 男 1985 年11 月 本科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 是 吕飞 财务负责人 男 1981 年 4月 本科 2019 年 1月 28 日 2022 年 1月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 28 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事彭代增和董事杨林海签署了一致行动协议，为公司一致行动人。董事彭代增和董事朱三友系夫妻关系，董事杨林海和董事赵爱兰系夫妻关系。除此以外，董事、监事、高

69、级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 彭代增 董事长、总经理 2,728,264 0 2,728,264 34.85% 0 杨林海 董事 2,733,632 0 2,733,632 34.92% 0 赵爱兰 董事 0 0 0 0.00% 0 朱三友 董事 0 0 0 0.00% 0 刘春鹏 董事、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 孙红宇 董事 626,316 0 626,316 8.00% 0 张耀 监事 0 0 0 0.00% 0

70、杨武平 监事 0 0 0 0.00% 0 吕飞 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 合计 - 6,088,212 0 6,088,212 77.77% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 徐瑞芬 董事 换届 无 个人原因 赵爱兰 无 换届 董事 完善公司治理机构 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 赵爱兰，女，1974 年

71、 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 7 月至 2002 年 8 月任北29 京同和伟业商贸技术有限公司职员；2002 年 8 月至 2003 年 5 月任北京迪信通电子通信技术有限公司职员；2003 年 5 月至今任北京北天纵横科技发展有限公司职员。2019 年 1 月 28 日起，任公司董事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 2 2 技术人员 5 2 财务人员 3 3 销售人员 25 14 员工总计 35 21 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 4 4 专科

72、 7 8 专科以下 24 9 员工总计 35 21 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺是 否 30 陷 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公

73、司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，已制定了公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度等规章制度，保障三会制度的切实执行，不断完善法人治理结构以及各部门制定的各种规章制度。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人 员均切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完

74、善的内部控制管理体系，公司章程中对投资者关系管理、纠纷解决机制、利润分配原则、关联股东和董事回避制度、财务会计管理等内容做了明确规定。公司制定的公司章程 符合非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款的要求。公司坚决贯彻落实关联交易管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等一系列规章制度，据此对公司的投资、关联交易、信息披露及投资者关系管理等行为进行规范和监督。公司董事会经评估认为：公司的现行治理机制能够保障所有股东的知情权、参与权、质询权、表决权等权益，确保所有股东（特别是中小股东）充分行使其合法权力。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见

75、 报告期内，公司存在关联交易、全资子公司变更注册地址未及时履行审议程序的情况，公司已事后补充履行并披露公告，除此以外，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照有关法律、法规及公司章程等要求召开三会进行审议，做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 4、 公司章程的修改情况 （1）公司于 2019 年 1 月 28 日召开公司 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于变更公司注册地址并相应修订的议案，修订内容如下： 变更前公司注册地址为：北京市朝阳区常通路 3 号院 2 号楼 1 单元 2205 变更后公司注册地址为：北京市朝阳区八里庄西里

76、100 号 1 号楼东区 1208 号 （2）公司于 2019 年 8 月 8 日召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了关于变更公司经营范围并相应修订章程的议案，修订内容如下： 原经营范围为：技术推广服务；计算机系统服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；软件开发；销售 II 类医疗器械、避孕器具、日用品、针纺织品、服装、鞋帽、玩具；信息技术咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务；经营电信业务；销售III 类医疗器械；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品、互联网信息服务、经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部

77、门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从31 事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 现修改为：技术推广服务；计算机系统服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；软件开发；销售 II 类医疗器械、避孕器具、日用品、针纺织品、服装、鞋帽、玩具；信息技术咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务； 经营电信业务；销售 III类医疗器械；销售食品；销售化妆品、卫生用品、母婴用品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动； 销售食品、互联网信息服务、经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制

78、类项目的经营活动。） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 （1）第一届董事会第十八次会议审议通过关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与承接主办券商中国民族证券有限责任公司签署持续督导协议的议案、关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案、关于提名第二届董事会董事候选人的议案、关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告审计机构的议案、关于提请召开 2019 年第

79、一次临时股东大会的议案，审议关于补充确认全资子公司向中国建设银行股份有限公司北京通州分行借款暨关联担保的议案、关于预计 2019年度日常性关联交易的议案 （2）第二届董事会第一次会议审议通过关于选举彭代增先生为公司第二届董事会董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案 （3）第二届董事会第二次会议审议通过关于变更会计师事务所的议案、关于提请召开2019 年第二次临时股东大会的议案 （4）第二届董事会第三次会议审议通过关于 2018 年度董事会工作报告的议案、关于2018 年度总经理工作报告的议案、关于2018 年度审计报告的议案、关于 2018 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于 2018

80、年度财务决算报告的议案、关于 2019 年度财务预算报告的议案、关于 2018 年度利润32 分配的议案、关于补充确认变更子公司北京麦淘电子商务有限公司注册地址并相应修订其的议案、关于提议召开 2018年年度股东大会的议案，审议关于补充确认公司向关联方借款的议案 （5）第二届董事会第四次会议审议通过关于变更公司经营范围并相应修订章程的议案、关于变更全资子公司北京麦淘电子商务有限公司经营范围并相应修订其章程的议案、关于提请召开 2019 年第三次临时股东大会的议案 （6）第二届董事会第五次会议审议通过关于的议案 监事会 4 （1）第一届监事会第七次会议审议通过关于提名第二届监事会非职工代表监事候

81、选人的议案 （2）第二届监事会第一次会议审议通过关于选举孙红宇为公司第二届监事会主席的议案 （3）第二届监事会第二次会议审议通过关于 2018 年度监事会工作报告的议案、关于2018 年度财务决算报告的议案、关于 2019年度财务预算报告的议案、关于 2018 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于 2018年度利润分配的议案 （4）第二届监事会第三次会议审议通过关于的议案 股东大会 4 （1）2019 年第一次临时股东大会审议通过关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与承接主办券商中国民族证券有限责任公司签署持续督导协议的议案、关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导

82、协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案、关于提名第二届董事会董事候选人的议案、关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务报告审计机构的议案、关于补充确认全资子公司向中国建设银行股份有限公司北京通州分行借款暨关联担保的议案、关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案、关于提名第二届监事会非职工代表监事候选人的议案、关于变更公司注册地址并相应修订的议案 33 （2）2019 年第二次临时股东大会审议通过关于变更会计师事务所的议案 （3）2018 年年度股东大会审议通过关于2018 年度董事会工作报告的议案、关

83、于2018 年度审计报告的议案、关于 2018 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于 2018年度财务决算报告的议案、关于 2019 年度财务预算报告的议案、关于 2018 年度利润分配的议案、关于补充确认公司向关联方借款的议案、关于补充确认变更子公司北京麦淘电子商务有限公司注册地址并相应修订其的议案、关于 2018 年度监事会工作报告的议案 （4）2019 年第三次临时股东大会审议通过关于变更公司经营范围并相应修订章程的议案、关于变更全资子公司北京麦淘电子商务有限公司经营范围并相应修订其章程的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照公

84、司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 （2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董 事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事，监

85、事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 34 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期

86、内，公司产权明晰，权责明确，运作规范，与实际控制人在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全分开，拥有独立的供销体系，面向市场自主经营，完全具备独立性。 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营、独立核算和决策，独立承担责任与风险，未受到其他干涉。 2、人员独立 公司董事、监事和其他高级管理人员均按照公司法和公司章程合法产生，公司的总经理、财务负责人均未在实际控制人控制的其他企业中领薪。 3、资产独立 公司合法拥有与目前业务相关的房屋、设备、存货等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被实际控制人、其他股东、关联方占用的情况。 4、机构独立 公司已经依法建立健全

87、股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，公司独立行使经营管理职权，独立于公司实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立的做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理

88、制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策等四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司从风险识别、风险评估、风险驾驭、风险监控等方面评估公司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 17 日，公司建立了年度报告重大差错责任追究制度并在全国中小企业股份转让系统进行了披露（公告编号：

89、2017-012）。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露管理制度及年度报告重大差错责任追究制度，执行情况良好。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2020）第 218042 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2020 年 6

90、 月 29 日 注册会计师姓名 孟繁强、冀淑敏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 会计师事务所审计报酬 120,000 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2020）第 218042 号 北京桃花坞科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京桃花坞科技股份有限公司（以下简称桃花坞公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了桃花坞公司 2019 年

91、 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于桃花坞公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取36 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 桃花坞公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括桃花坞公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计

92、意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 桃花坞公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估桃花坞公司的持续经营能

93、力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算桃花坞公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督桃花坞公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。

94、同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 37 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对桃花坞公司持续经营能力

95、产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致桃花坞公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就桃花坞公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大

96、审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：孟繁强 （项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师：冀淑敏 中国北京 2020 年 6 月 29 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 84,550.38 248,022.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 - 38 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 3,688,245.28 5,359,

97、391.25 应收款项融资 预付款项 五、3 552,867.89 1,183,273.17 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 248,346.84 249,791.78 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 1,567,360.42 1,498,779.22 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 6,141,370.81 8,539,257.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0.00 0.00 其他权益工具投资

98、其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、6 19,206.23 29,323.68 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、7 305,188.59 489,126.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 其他非流动资产 非流动资产合计 324,394.82 518,449.87 资产总计 6,465,765.63 9,057,707.61 39 流动负债： 短期借款 五、9 1,000,000.00 200,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账

99、款 五、10 976,706.55 816,501.35 预收款项 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、11 应交税费 五、12 142,239.33 307,447.84 其他应付款 五、13 4,202,862.20 6,499,735.31 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 6,321,808.08 7,823,684.50 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬

100、预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 6,321,808.08 7,823,684.50 所有者权益（或股东权益）： 40 股本 五、14 7,828,944.00 7,828,944.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、15 8,764,414.89 8,764,414.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、16 -16,449,401.34 -15,359,335.78 归属于母公司所有者权益合计 143,957.55 1,234,023.11 少数股东权益 所有者权益合计 143,95

101、7.55 1,234,023.11 负债和所有者权益总计 6,465,765.63 9,057,707.61 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 25,296.55 149,063.09 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十一、1 3,678,742.58 5,338,062.74 应收款项融资 预付款项 522,517.89 994,896.65 其他应收款 十一

102、、2 8,053,449.65 7,700,449.65 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,337,373.97 1,326,138.30 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 13,617,380.64 15,508,610.43 41 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十一、3 946,492.12 946,492.12 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 8,160.34 15,178.78 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权

103、资产 无形资产 305,188.59 489,126.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,259,841.05 1,450,797.09 资产总计 14,877,221.69 16,959,407.52 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 100,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 696,549.63 536,344.43 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 应交税费 136,968.34 268,181.54 其他应付款 4,000,000.

104、00 6,296,873.11 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 5,833,517.97 7,201,399.08 42 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 5,833,517.97 7,201,399.08 所有者权益： 股本 7,828,944.00 7,828,944.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,764,414.89 8,764,414.89 减：库存股

105、其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -7,549,655.17 -6,835,350.45 所有者权益合计 9,043,703.72 9,758,008.44 负债和所有者权益合计 14,877,221.69 16,959,407.52 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 10,016,119.76 12,353,483.41 其中：营业收入 五、17 10,016,119.76 12,353,483.41 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业

106、总成本 10,995,120.49 12,963,462.08 其中：营业成本 五、17 6,837,141.31 7,818,939.69 43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、18 34,379.67 66,054.50 销售费用 五、19 2,958,123.57 3,417,244.13 管理费用 五、20 958,253.44 1,442,429.95 研发费用 财务费用 五、21 207,222.50 218,793.81 其中：利息费用 199,902.13 213,487.40 利息收入 715.

107、73 1,041.60 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、22 -111,064.83 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、23 -36,491.74 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,090,065.56 -646,470.41 加：营业外收入 五、24 0.00 800,001.44 减

108、：营业外支出 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,090,065.56 153,531.03 减：所得税费用 五、25 五、净利润（净亏损以“”号填列） -1,090,065.56 153,531.03 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -1,090,065.56 153,531.03 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -1,090,06

109、5.56 153,531.03 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 44 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金

110、流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -1,090,065.56 153,531.03 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,090,065.56 153,531.03 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十二、1 -0.14 0.02 （二）稀释每股收益（元/股） -0.14 0.02 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十一、4 9,352,

111、827.82 11,504,612.34 减：营业成本 十一、4 6,445,862.63 7,224,063.40 税金及附加 31,686.10 63,911.48 销售费用 2,447,433.24 2,721,116.43 管理费用 864,146.80 1,366,416.02 研发费用 财务费用 166,938.94 95,271.29 其中：利息费用 161,985.13 92,518.46 利息收入 495.29 892.58 45 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇

112、兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -111,064.83 资产减值损失（损失以“-”号填列） -36,491.74 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -714,304.72 -2,658.02 加：营业外收入 800,001.36 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -714,304.72 797,343.34 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -714,304.72 797,343.34 （一）持续经营净利润

113、（净亏损以“-”号填列） -714,304.72 797,343.34 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备

114、7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -714,304.72 797,343.34 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 46 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,608,333.96 12,208,634.41 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置

115、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、26 132,827.12 3,711,973.02 经营活动现金流入小计 9,741,161.08 15,920,607.43 购买商品、接受劳务支付的现金 7,145,777.03 11,013,929.30 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红

116、利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,302,941.48 1,939,732.81 支付的各项税费 462,501.37 559,998.55 支付其他与经营活动有关的现金 2,572,134.79 2,726,865.95 经营活动现金流出小计 五、26 11,483,354.67 16,240,526.61 经营活动产生的现金流量净额 -1,742,193.59 -319,919.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的

117、现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,758,000.00 200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、26 4,800,000.00 6,363,250.14 筹资活动现金流入小计 6,558,000.00 6,563,250.14 偿还债务支付的现金 9

118、58,000.00 2,161,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 199,902.13 213,834.30 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、26 3,821,376.22 4,903,220.39 筹资活动现金流出小计 4,979,278.35 7,278,054.69 筹资活动产生的现金流量净额 1,578,721.65 -714,804.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -163,471.94 -1,034,723.73 加：期初现金及现金等价物余额 248,022.32 1,282,746

119、.05 六、期末现金及现金等价物余额 84,550.38 248,022.32 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,838,083.68 11,240,943.53 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 134,369.16 3,601,824.00 经营活动现金流入小计 8,972,452.84 14,842,767.53 购买商品、接受劳务支付的现金 6,788,444.29 10,133,699.15 支付给职

120、工以及为职工支付的现金 840,377.84 1,357,335.76 支付的各项税费 426,706.64 514,941.75 48 支付其他与经营活动有关的现金 3,407,329.26 5,276,572.99 经营活动现金流出小计 11,462,858.03 17,282,549.65 经营活动产生的现金流量净额 -2,490,405.19 -2,439,782.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计

121、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,000,000.00 100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,050,000.00 6,363,250.14 筹资活动现金流入小计 5,050,000.00 6,463,250.14 偿还债务支付的现金 100,000.00 100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 161,985.13

122、92,865.36 支付其他与筹资活动有关的现金 2,421,376.22 4,903,220.39 筹资活动现金流出小计 2,683,361.35 5,096,085.75 筹资活动产生的现金流量净额 2,366,638.65 1,367,164.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -123,766.54 -1,072,617.73 加：期初现金及现金等价物余额 149,063.09 1,221,680.82 六、期末现金及现金等价物余额 25,296.55 149,063.09 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 49

123、(七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -15,359,335.78 1,234,023.11 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -15,359,335.78 1,234,023.11 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列

124、） -1,090,065.56 -1,090,065.56 （一）综合收益总额 -1,090,065.56 -1,090,065.56 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的 50 金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期

125、末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -16,449,401.34 143,957.55 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 减：库其他综专项 盈余 一般未分配利润 51 优先股 永续债 其他 公积 存股 合收益 储备 公积 风险准备 权益 一、上年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -15,512,866.81 1,080,492.08 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -15,512

126、,866.81 1,080,492.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 153,531.03 153,531.03 （一）综合收益总额 153,531.03 153,531.03 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 52 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专

127、项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -15,359,335.78 1,234,023.11 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -9,758,008.44 53 6,835,350.45 加：会计政策变更 0.00 前期

128、差错更正 其他 二、本年期初余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -6,835,350.45 9,758,008.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -714,304.72 -714,304.72 （一）综合收益总额 -714,304.72 -714,304.72 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 54 本） 2.盈余公积转增资本（或股本）

129、 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -7,549,655.17 9,043,703.72 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -7,632,693.79 8,960,665.10 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正

130、 其他 55 二、本年期初余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -7,632,693.79 8,960,665.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 797,343.34 797,343.34 （一）综合收益总额 797,343.34 797,343.34 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补

131、亏损 4.设定受益计划变动额结转 56 留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 7,828,944.00 8,764,414.89 -6,835,350.45 9,758,008.44 法定代表人：彭代增 主管会计工作负责人：吕飞 会计机构负责人：吕飞 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 57 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 一、 公司基本情况 北京桃花坞科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2009 年 8 月19 日由彭代增和杨林

132、海共同出资成立，在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，具有独立法人资格的有限公司。现基本情况如下： 统一社会信用代码：91110105693232663H； 住所：北京市朝阳区八里庄西里 100 号 1 号楼 12 层东区 1208 号； 注册资本：7,828,944.00 元； 法定代表人：彭代增； 所属行业：根据中国证监会 2012 年修订颁布的上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“F52 零售业”。按照国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“F5294 互联网零售”。根据全国股份转让系统公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处行业属于“F5294 互联网零售

133、”，根据全国股份转让系统公司挂牌公司投资型行业分类指引，公司所处行业属于“13141111 互联网零售” 经营范围：技术推广服务；计算机系统服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；软件开发；销售类医疗器械、避孕器具、日用品、针纺织品、服装、鞋帽、卫生间用具、化妆品、玩具；信息技术咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务；经营电信业务；销售类医疗器械；销售食品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售食品、互联网信息服务、经营电信业务、销售类医疗器械以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类

134、项目的经营活动）。公司主要业务：销售避孕器具、日用品、针纺织品、服装鞋帽、玩具；计算机系统服务。 经营期限：长期 （一）本公司历史沿革 2009 年 8 月 19 日，杨林海以货币出资 60.00 万元，彭代增以货币出资 40.00 万元，本次出资经北京数码会计师事务所出具数开验字2009第 1002 号验资报告予以验证；设立出资额和出资比例如下：单位：人民币万元 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 杨林海 60.00 60.00 60.00 货币 彭代增 40.00 40.00 40.00 货币 合计 100.00 100.00 100.00 2013 年 6 月 26

135、日，根据股东会决议，彭代增和杨林海分别将其持有公司 8.00%与 12.00%的股权转让孙红宇；本次变更后，股权情况如下： 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 58 单位：人民币万元 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 杨林海 48.00 48.00 48.00 货币 彭代增 32.00 32.00 32.00 货币 孙红宇 20.00 20.00 20.00 货币 合计 100.00 100.00 100.00 2014 年 2 月 10 日，根据股东会决议，孙红宇将其持有公司 10.00%的股权转让给彭代增和杨林

136、海，分别为 6%和 4%；本次变更后，股权情况如下： 单位：人民币万元 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 杨林海 54.00 54.00 54.00 货币 彭代增 36.00 36.00 36.00 货币 孙红宇 10.00 10.00 10.00 货币 合计 100.00 100.00 100.00 2015 年 7 月 30 日，根据股东会决议，杨林海将其持有公司 15.00%的股权转让给彭代增和陈再波，分别为 13.50%和 1.50%；本次变更后，出资情况如下： 单位：人民币万元 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 彭代增 49.00 49.0

137、0 49.00 货币 杨林海 39.00 39.00 36.00 货币 孙红宇 10.00 10.00 10.00 货币 陈再波 1.50 1.50 1.50 货币 合计 100.00 100.00 100.00 2015 年 8 月 23 日，根据股东会决议，同意公司注册资本由 100.00 万元增加到207.8823 万元，其中彭代增增加注册资本 42.57 万元，杨林海增加注册资本 33.54万元，孙红宇增加注册资本 8.60 万元，陈再波增加注册资本 1.29 万元，上海棕泉山健康投资合伙企业（有限合伙）增资 530.00 万元、其中注册资本 14.4971 万元、资本公积 515.5

138、029 万元，上海棕泉珥投资合伙企业（有限合伙）增资 270.00 万元、其中注册资本 7.3852 万元、资本公积 262.6148 万元；并取的北京市工商行政管理局朝阳分局核发的统一社会信用代码为 91110105693232663H 的营业执照。住所变更为：北京市朝阳区常通路 3 号院 2 号楼 1 单元 2205。本次变更后，出资情况如北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 59 下： 单位：人民币万元 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 彭代增 92.07 92.07 44.29 货币 杨林海 72.54 72

139、.54 34.90 货币 孙红宇 18.60 18.60 8.95 货币 陈再波 2.79 2.79 1.34 货币 上海棕泉珥投资合伙企业（有限合伙） 7.3852 7.3852 3.55 货币 上海棕泉珥健康投资合伙企业（有限合伙） 14.4971 14.4971 6.97 货币 合计 207.8823 207.8823 100.00 2016 年 2 月 1 日根据股东会决议，同意北京桃花坞科技发展有限公司整体变更为股份有限公司，变更后的名称为北京桃花坞科技股份有限公司；依据公司截止至2015 年 12 月 31 日至的账面净资产折股，折股后股本变更为 700.00 万元，剩余593,3

140、58.89 元计入资本公积；上述变更通过北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的（2016）京会兴验字第 10010018 号验资报告予以验资；变更后股权结构如下： 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 彭代增 3,100,264.00 3,100,264.00 44.29 权益折股 杨林海 2,442,632.00 2,442,632.00 34.90 权益折股 孙红宇 626,316.00 626,316.00 8.95 权益折股 陈再波 93,947.00 93,947.00 1.34 权益折股 上海棕泉珥投资合伙企业（有限合伙） 248,681.00 248,681

141、.00 3.55 权益折股 上海棕泉珥健康投资合伙企业（有限合伙） 488,160.00 488,160.00 6.97 权益折股 合计 7,000,000.00 7,000,000.00 100.00 权益折股 2016 年 3 月 11 日根据北京桃花坞科技股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会决议公司新增自然人股东李志龙、晁小益，法人股东德骏资产管理有限公司；李志龙、晁小益各出资 200.00 万元、德骏资产管理有限公司出资 500.00 万元；其中股本 828,944.00 元，其余计入公司资本公积；变更后股权结构入下： 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 彭

142、代增 3,100,264.00 3,100,264.00 39.60 权益折股 杨林海 2,442,632.00 2,442,632.00 31.20 权益折股 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 60 股东名称 注册资本 实收资本 出资比例（%） 出资方式 孙红宇 626,316.00 626,316.00 8.00 权益折股 陈再波 93,947.00 93,947.00 1.20 权益折股 上海棕泉珥投资合伙企业（有限合伙） 248,681.00 248,681.00 3.18 权益折股 上海棕泉珥健康投资合伙企业（有限合伙） 4

143、88,160.00 488,160.00 6.24 权益折股 德骏资产管理有限公司 460,530.00 460,530.00 5.88 货币 李志龙 184,207.00 184,207.00 2.35 货币 晁小益 184,207.00 184,207.00 2.35 货币 合计 7,828,944.00 7,828,944.00 100.00 截止至 2019 年 12 月 31 日公司无其他需要描述的变动事项； （二）公司合并股权 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注六“在其他主体中的权益”。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表及附注业经公司董事会批准于

144、2020 年 6 月 29 日报出。 （四）公司组织结构 公司最高权力机构为股东大会，股东大会下设董事会和监事会，董事会下设总经理及总经办。总经理下设产品部、设计部、研发部、推广部、社区运营部、人事及行政部、财务部、电商中心； 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（20

145、14 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 61 本公司的生产经营活动将按照既定的目标持续下去，在未来 12 个月，不会面临破产清算、解散等变故而不复存在。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年12 月 31 日的财务状况以及 2019 年

146、度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并

147、 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方

148、或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年

149、度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 62 有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买

150、方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2），判断该多次交

151、易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、13 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对

152、于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权

153、力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。【如果公司为投资性主体，则描述为：合并范围包括本公司及为本公司的投资活动提供相关服务的子公司，其他子公司未纳入合并范围。】子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 63 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适

154、当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认

155、净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减

156、去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、13 “长期股权投资”或本附注三、9 “金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股

157、权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、13、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行

158、会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 64 处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投

159、资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置

160、才被确认为当期损益）；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编

161、制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，

162、确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 65 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相

163、关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的

164、金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后

165、续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。 当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损

166、失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 66 初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时

167、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引

168、起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下

169、列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合

170、收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 67 移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资

171、产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新

172、金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工

173、具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察

174、输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。 本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 10、金融资产减值 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 68 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综

175、合收益的债务工具投资，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司

176、在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据 的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显

177、著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确 认后信用风险是否显著增加。 通常逾期超过 6 个月，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否

178、发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （3）已发生信用减值的金融资产的判断标准： 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019

179、 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 69 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1） 发行方或债务人发生重大财务困难； 2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有

180、可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。 （5）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信

181、用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （6）各类金融资产信用损失的确定方法 应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 计提方法 银行承兑汇票 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强。 划入账龄组合，按照账龄组合计提坏账准备。 商业承兑汇票 出票人具有较低的信用评级，信用损失风险较高。 划入账龄组合，按照账龄组合计提坏账准备。 应收账款

182、 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 70 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 计提方法 组合 1：以账龄为信用风险特征的应收款项 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和预期信用损失率提取。 组

183、合 2：低风险组合 关联方的应收款项。 参考历史信用损失经验不计提坏账准备。 其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项目 确定组合的依据 计提方法 组合 1：以账龄为信用风险特征的应收款项 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 采用账龄分析法，按应收款项的账龄和预期信用损失率提取。 组合 2：低风险组合 押金、备用金。 参考历史信用损失经验不计提坏账准

184、备。 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、发出商品等。 （1）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，领用和发出时按加权平均法计价。 （2）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 71 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后

185、的金额。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权

186、投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否

187、属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本

188、包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 北京桃花坞科技股份有限公司

189、财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 72 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控

190、制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期

191、股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本

192、公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其

193、他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 73 司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司 2018 年 1 月 1 日首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期

194、股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益

195、法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

196、本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位

197、净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 74 确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确

198、认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固

199、定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公家具 平均年限法 3 年 5.0

200、0 31.67 电子设备 平均年限法 3 年 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价

201、值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 75 寿命的大部分。本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固

202、定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 14、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 15、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销

203、售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能

204、达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 16、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不

205、同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 76 项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减

206、值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后

207、的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以

208、后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请独立精算师根据预期

209、累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 77 日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但

210、辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。

211、 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20、收入的确认原则 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够

212、可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司收入确认原则：本公司将货物发送给客户，经客户签收确认后本公司确认相关收入，并开具相应销售发票 21、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合北京桃花坞科技股

213、份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 78 理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含

214、与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）

215、的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很

216、可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的

217、利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 79 23、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递

218、延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下

219、交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延

220、所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、12“持有待售资产”相关描述。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1） 会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3

221、 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 80 金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司于

222、 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司

223、以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未 予重述。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： 对合并报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变

224、更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 248,022.32 货币资金 摊余成本 248,022.32 应收账款 摊余成本 5,359,391.25 应收账款 摊余成本 5,359,391.25 其他应收款 摊余成本 249,791.78 其他应收款 摊余成本 249,791.78 对母公司报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 149,063.09 货币资金 摊余成本 149,063.09 应收账款 摊余成本 5,338,06

225、2.74 应收账款 摊余成本 5,338,062.74 其他应收款 摊余成本 7,700,449.65 其他应收款 摊余成本 7,700,449.65 其他会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），本公司根据相关要求按照一般企业北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 81 财务报表格式（适用于首次执行新金融准则和新收入 准则的企业）编制财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： （1）原“应收票

226、据及应收账款”项目，合并为“应收票据”和“应收账款”项目；（2）原“应付票据及应付账款”项目，合并为“应付票据”和“应付账款”项目 对合并报表的影响 2018.12.31/2018 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 5,359,391.25 -5,359,391.25 应收票据 应收账款 5,359,391.25 5,359,391.25 应付票据及应付账款 816,501.35 -816,501.35 应付票据 应付账款 816,501.35 816,501.35 对母公司报表的影响 2018.12.31/2018 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 5,338

227、,062.74 -5,338,062.74 应收票据 应收账款 5,338,062.74 5,338,062.74 应付票据及应付账款 536,344.43 -536,344.43 应付票据 应付账款 536,344.43 536,344.43 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和本公司所有者权益无影响 （2）会计估计变更 无。 其他会计政策变更 无。 26、重大会计判断和估计 （1）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息

228、。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 82 上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被

229、改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （4）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延

230、所得税资产的金额。 （5）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 免税/16%/13% 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育费附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00 2、优惠税负及批文 无。 五、财务报表主要项目注释 以下注释项目除非

231、特别指出，期初指 2018 年 12 月 31 日，期末指 2019年 12 月 31 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 24,054.47 24,474.47 银行存款 26,311.29 103,335.38 其他货币资金 34,184.62 120,212.47 合 计 84,550.38 248,022.32 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 83 2、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 2019.12.31 2018.12.

232、31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 3,876,844.74 188,599.46 3,688,245.28 5,436,925.88 77,534.63 5,359,391.25 合计 3,876,844.74 188,599.46 3,688,245.28 5,436,925.88 77,534.63 5,359,391.25 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2019 年 12 月 31 日，账龄组合计提坏账准备： 账 龄 2019.12.31 金 额 比例% 整个存续期预期信

233、用损失率% 坏账金额 6 个月以内 3,419,376.34 88.20 1 至 2 年 34,848.08 0.90 10.00 3,484.81 2 至 3 年 87,318.39 2.25 20.00 17,463.68 3 年以上 335,301.93 8.65 50.00 167,650.97 合 计 3,876,844.74 100.00 4.86 188,599.46 （3）坏账准备变动 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 77,534.63 111,064.83 188,599.46 （4）按欠款方归集的期末余额

234、前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,836,218.00元，占应收账款期末余额合计数的比例 98.95%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 180,377.31 元。 单位名称 是否关联方 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 84 北京京东世纪贸易有限公司 非关联方 3,408,636.97 6 个月以内 87.92 北京壹壹壹商业连锁有限公司 非关联方 222,367.68 3-4 年 5.74 111,183.84 河北华

235、佗药房医药连锁有限公司 非关联方 20,621.20 1-2 年 0.53 2,062.12 74,772.22 2-3 年 1.93 14,954.44 46,716.28 3-4 年 1.21 23,358.14 深圳不争智能科技有限公司 非关联方 31,838.95 3-4 年 0.82 15,919.48 北京健禹金象大药房有限公司 非关联方 9,110.20 2-3 年 0.23 1,822.04 22,154.50 3-4 年 0.57 11,077.25 合 计 3,836,218.00 98.95 180,377.31 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2019.1

236、2.31 2018.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 346,574.42 62.69 1,032,527.18 87.26 1 至 2 年 195,887.39 35.43 150,745.99 12.74 2 至 3 年 10,406.08 1.88 合 计 552,867.89 100.00 1,183,273.17 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 东莞市特锐保健器材有限公司 非关联方 120,874.00 21.86 1 年以内 未办理结算 爱品尚客（北京）

237、电子商务有限公司 非关联方 76,128.00 13.77 1 年以内 未办理结算 北京瑞曼迩贸易有限公司 非关联方 38,571.40 6.98 1 至 2 年 未办理结算 北京圣杰隆科技发展有限责任公司 非关联方 31,369.80 5.67 1 至 2 年 未办理结算 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 85 单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 广州市百爱神生物科技有限公司 非关联方 28,350.00 5.13 1 年以内 未办理结算 合 计 295,293.20 53.41 4、其他应收款

238、 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 248,346.84 249,791.78 合计 248,346.84 249,791.78 （1）其他应收款情况 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 248,346.84 248,346.84 249,791.78 249,791.78 合计 248,346.84 248,346.84 249,791.78 249,791.78 （2）坏账准备 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 组合 20

239、19.12.31 金 额 比例% 整个存续期预期信用损失率% 坏账金额 押金备用金组合 248,346.84 100.00 合 计 248,346.84 100.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 押金、保证金 248,346.84 248,346.84 合计 248,346.84 248,346.84 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 86 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例（%

240、） 坏账准备期末余额 甘肃德生堂大药房连锁经营有限公司 否 押金 100,000.00 3-4 年 40.27 北京掌上华企信息技术有限公司 否 押金 80,000.00 3-4 年 32.21 北京京东世纪贸易有限公司 否 押金 30,000.00 3-4 年 12.08 石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司 否 押金 10,000.00 3-4 年 4.03 北京亿玛在线科技有限公司 否 押金 10,000.00 3-4 年 4.03 合 计 230,000.00 92.62 5、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,543,509.3

241、4 1,543,509.34 发出商品 23,851.08 23,851.08 合 计 1,567,360.42 1,567,360.42 （续） 项 目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,494,386.01 1,494,386.01 发出商品 4,393.21 4,393.21 合 计 1,498,779.22 1,498,779.22 6、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 19,206.23 29,323.68 合 计 19,206.23 29,323.68 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除

242、特别注明外，金额单位为人民币元） 87 固定资产及累计折旧 项 目 电子设备 办公工具 合 计 一、账面原值 1、年初余额 445,118.05 10,636.75 455,754.80 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 445,118.05 10,636.75 455,754.80 二、累计折旧 1、年初余额 419,681.18 6,749.94 426,431.12 2、本年增加金额 7,985.89 2,131.56 10,117.45 （1）计提 7,985.89 2,131.56 10,117.45 3、本年减少金额 （1）处置或报废

243、4、年末余额 427,667.07 8,881.50 436,548.57 三、账面价值 1、年末账面价值 17,450.98 1,755.25 19,206.23 2、年初账面价值 25,436.87 3,886.81 29,323.68 7、无形资产 项 目 APP软件 财务软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,095,759.97 6,554.70 1,102,314.67 2、本年增加金额 （1）购置 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 1,095,759.97 6,554.70 1,102,314.67 二、累计摊销 1、年初余额 607,070.72 6,117.7

244、6 613,188.48 2、本年增加金额 183,500.66 436.94 183,937.60 （1）摊销 183,500.66 436.94 183,937.60 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 790,571.38 6,554.70 797,126.08 三、账面价值 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 88 项 目 APP软件 财务软件 合 计 1、年末账面价值 305,188.59 305,188.59 2、年初账面价值 488,689.25 436.94 489,126.19 8、递延所得税资产和递延所得税负

245、债 （1）未确认递延所得税资产明细 项 目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣暂时性差异 188,599.46 77,534.63 可抵扣亏损 15,680,834.77 14,825,369.21 合 计 15,869,434.23 14,902,903.84 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2019.12.31 2018.12.31 备注 2024 年度 1,090,065.56 2019 年亏损数 2023 年度 -153,531.03 -153,531.03 2018 年盈利数 2022 年度 3,726,715.07 3,726,715

246、.07 2017 年亏损数 2021 年度 11,618,725.53 11,618,725.53 2016 年亏损数 2020 年度 -601,140.36 -601,140.36 2015 年盈利数 2019 年度 234,600.00 2014 年亏损数 合 计 15,680,834.77 14,825,369.21 9、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2019.12.31 2018.12.31 保证借款 1,000,000.00 200,000.00 合 计 1,000,000.00 200,000.00 注：上述保证借款的担保人为彭代增，详见本附注关联方交易关联担保； 10

247、、应付账款 （1）应付账款情况 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 1 年以内 385,050.65 327,458.89 1-2 年 102,613.44 409,379.82 2-3 年 409,379.82 79,662.64 3-4 年 79,662.64 合 计 976,706.55 816,501.35 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 89 （2）报告期期末大额应付账款情况 单位名称 与 本公司关系 2019.12.31 账龄 占应付账款总额的比例 青岛乐享回龙科技有限公司 非关联方 377,365.20

248、 1 年以内 38.64 东莞市夜龙保健用品有限公司 非关联方 59,285.00 1-2 年 6.07 67,720.00 2-3年 6.93 东莞市美趣电子科技有限公司 非关联方 88,570.11 2-3 年 9.07 北京中通辉煌快递服务有限公司 非关联方 64,749.00 2-3 年 6.63 杭州谦之贸易有限公司 非关联方 52,997.85 2-3 年 5.43 4,934.90 3-4年 0.51 合计 715,622.06 73.28 11、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,144,101.24 1,144

249、,101.24 二、离职后福利-设定提存计划 158,840.24 158,840.24 合 计 1,302,941.48 1,302,941.48 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 984,135.32 984,135.32 2、职工福利费 3、社会保险费 113,258.92 113,258.92 其中：医疗保险费 103,012.68 103,012.68 工伤保险费 3,416.03 3,416.03 生育保险费 6,830.21 6,830.21 4、住房公积金 46,707.00 46,707.00 合 计 1,144,1

250、01.24 1,144,101.24 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 153,654.85 153,654.85 2、失业保险费 5,185.39 5,185.39 合 计 158,840.24 158,840.24 12、应交税费 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 90 税 项 2019.12.31 2018.12.31 增值税 125,289.80 272,360.06 个人所得税 827.52 1,071.04 城建税 9,548.19 19,843.10 教育费附加 3

251、,944.29 8,504.19 地方教育费附加 2,629.53 5,669.45 合 计 142,239.33 307,447.84 13、其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 其他应付款 4,202,862.20 6,499,735.31 合 计 4,202,862.20 6,499,735.31 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 服务费 102,862.20 102,862.20 股东垫款 2,250,000.00 2,900,000.00 往来款 1,850,000.00 3,496,873.11 合 计 4,2

252、02,862.20 6,499,735.31 （2）报告期期末大额应付账款情况 单位名称 与 本公司关系 2019.12.31 账龄 占应付账款总额的比例 上海邦汇商业保理有限公司 非关联方 1,850,000.00 1年以内 44.02 杨林海 关联方 750,000.00 1年以内 17.84 1,500,000.00 1至2年 35.69 合计 4,100,000.00 97.55 14、股本 项目 2018.12.31 本期增减 2019.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 7,828,944.00 7,828,944.00 15、资本公积 项 目 201

253、8.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 8,764,414.89 8,764,414.89 合 计 8,764,414.89 8,764,414.89 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 91 16、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -15,359,335.78 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -15,359,335.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,090,065.56 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金

254、 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -16,449,401.34 17、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,016,119.76 6,837,141.31 12,353,483.41 7,818,939.69 合 计 10,016,119.76 6,837,141.31 12,353,483.41 7,818,939.69 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 两性用品 10,016,119.76 6,83

255、7,141.31 12,353,483.41 7,818,939.69 合 计 10,016,119.76 6,837,141.31 12,353,483.41 7,818,939.69 （3）主营业务收入及成本（分销售类型）列示如下： 产品名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 零售 663,291.94 391,278.68 2,404,327.58 1,461,850.04 分销 9,352,827.82 6,445,862.63 9,949,155.83 6,357,089.65 合 计 10,016,119.76 6,837,141.31 12,353,483.

256、41 7,818,939.69 18、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 城市维护建设税 20,054.81 36,556.21 教育费附加 8,594.91 15,666.95 地方教育费附加 5,729.95 10,444.64 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 92 项 目 2019 年度 2018 年度 印花税 3,386.70 合 计 34,379.67 66,054.50 19、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 工资及福利费 703,551.42 1,188,172.09 五险一金 256,

257、342.29 333,826.74 信息推广及广告费 1,798,669.35 1,508,240.78 物流费 195,333.92 349,338.09 差旅、办公费及其他 4,226.59 37,666.43 合 计 2,958,123.57 3,417,244.13 20、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 工资及福利费 337,745.51 421,935.56 五险一金 69,320.63 88,046.30 办公及其他 10,920.69 49,157.69 差旅费及业务招待费 3,608.13 6,642.00 折旧及摊销 192,558.54 230,613.4

258、3 物业水电费及租金 129,000.00 123,239.00 中介服务费 198,196.84 472,914.16 残保金 16,903.10 49,881.81 合 计 958,253.44 1,442,429.95 21、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息费用 199,902.13 213,487.40 减：利息收入 715.73 1,041.60 手续费 8,036.10 6,348.01 合 计 207,222.50 218,793.81 22、信用减值损失 项 目 2019年度 2018年度 坏账损失 111,064.83 合 计 111,064.83 北京

259、桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 93 23、资产减值损失 项 目 2019年度 2018年度 坏账损失 36,491.74 合 计 36,491.74 24、营业外收入 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 800,000.00 其他 1.44 合 计 800,001.44 计入当期损益的政府补助： 项目 2019 年度 2018 年度 与收益相关： 800,000.00 三板挂牌补助 800,000.00 合 计 800,000.00 25、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2019年度 2

260、018年度 当期所得税费用 合 计 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -1,090,065.56 按法定/适用税率计算的所得税费用 -272,516.39 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 272,516.39 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 26、现金流量表项目 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 9

261、4 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 利息收入 715.73 1,041.60 往来款 132,111.39 2,910,929.98 政府补助及其他营业外收入 800,001.44 合 计 132,827.12 3,711,973.02 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 往来款、保证金 224,143.17 173,319.11 信息推广费、平台使用费及广告费 1,798,669.35 1,508,240.78 物流费 195,333.92 349,338.09 办公费 10,920.69 86,824.80 差

262、旅费及业务招待费 7,834.72 6,642.00 物业水电费及租金 129,000.00 123,239.00 中介服务费 198,196.84 472,914.16 手续费支出 8,036.10 6,348.01 合 计 2,572,134.79, 2,726,865.95 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 保理金 4,050,000.00 6,363,250.14 股东拆入款 750,000.00 合 计 4,800,000.00 6,363,250.14 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 保理金 2,421,

263、376.22 4,903,220.39 偿还股东借款 1,400,000.00 合 计 3,821,376.22 4,903,220.39 27、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2019年度 2018年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,090,065.56 153,531.03 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 95 加：信用减值损失 111,064.83 资产减值准备 36,491.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,117.45 62,513.47 无形资产摊销

264、 183,937.60 183,937.54 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 199,902.13 213,487.40 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -68,581.20 -61,887.19 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,928,584.86 -8,253,593.86 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 840,016.02 7,

265、345,600.69 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,742,193.59 -319,919.18 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 84,550.38 248,022.32 减：现金的期初余额 248,022.32 1,282,746.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -163,471.94 -1,034,723.73 （4）现金和现金等价物的构成 项 目 2019年度 2018年度 一、现金 84,550.38 24

266、8,022.32 其中：库存现金 24,054.47 24,474.47 可随时用于支付的银行存款 26,311.29 103,335.38 可随时用于支付的其他货币资金 34,184.62 120,212.47 二、现金等价物 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 96 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 84,550.38 248,022.32 六、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京麦淘电子商务有限公司 北京市朝阳区常通路 3 号院2 号楼

267、1单元 2206 北京市朝阳区常通路 3号院 2号楼 1单元2206 电子商务 100% 同一控制下的合并 七、关联方及其交易 1、本公司的关联方情况 关联方名称 关联方与本公司关系 彭代增 董事长、总经理、持股 5%以上股东 刘春鹏 董事、董事会秘书 吕飞 财务负责人 张耀 股东代表监事 杨林海 董事、持股 5%以上股东 杨武平 职工代表监事 孙红宇 监事会主席、持股 5%以上股东 赵爱兰 董事 朱三友 董事 徐瑞芬 董事（于 2019 年 1 月 28 日辞职） 上海棕泉山健康投资合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 上海德骏资产管理有限公司德骏资产管理中国纳斯达克新三板 2 期基金

268、持股 5%以上股东 北京北天纵横科技发展有限公司 董事杨林海参股企业 北京风铃文化发展有限公司 董事杨林海参股企业 成都甲壳虫数码科技有限公司 董事杨林海参股企业 成都天杰科技有限公司 董事参股企业（2019 年 4 月 1 日已注销） 天津德胜通科技发展有限公司 监事孙红宇参股企业 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 97 关联方名称 关联方与本公司关系 天津佰司得科技发展有限公司 监事孙红宇参股企业 天津福克瑞姆精模科技发展有限公司 监事孙红宇参股企业 2、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 截止期末余额，本公

269、司无关联方销售及采购情况。 （2）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 杨林海 750,000.00 无规定期限 无息借款 偿还： 杨林海 1,400,000.00 无规定期限 无息借款 拆出： 刘春鹏 85,500.00 无规定期限 备用金 拆入： 刘春鹏 84,500.00 无规定期限 备用金 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 彭代增 1,000,000.00 2019.7.17 2020.7.17 否 彭代增 100,000.00 2018.12.27 2019.12.27 是 子公司作为被

270、担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 彭代增 100,000.00 2018.12.27 2019.12.27 是 杨林海 758,000.00 2019.1.2 2020.1.2 否 （4）关键管理人员报酬 项 目 2019年度 2018年度 关键管理人员报酬 261,000.00 302,000.00 3、关联方应收应付款项 （1）其他应收款 项目 关联关系 2019年12月31日余额 2018年12月31日余额 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 98 刘春鹏 董事会秘书 1,000.00 （2）

271、其他应付款 项目 关联关系 2019年12月31日余额 2018年12月31日余额 杨林海 公司股东 2,250,000.00 2,900,000.00 八、承诺及或有事项 1、承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截止至本财务报告批准报出日，本公司无重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 无其他说明事项。 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 2019.12.31 2018.12.31 账面

272、余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 3,867,342.04 188,599.46 3,678,742.58 5,415,597.37 77,534.63 5,338,062.74 合计 3,867,342.04 188,599.46 3,678,742.58 5,415,597.37 77,534.63 5,338,062.74 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2019 年 12 月 31 日，账龄组合计提坏账准备： 账 龄 2019.12.31 金 额 比例% 整个存续期预期信用损失率%

273、 坏账金额 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 99 6 个月以内 3,409,873.64 88.17 1 至 2 年 34,848.08 0.90 10.00 3,484.81 2 至 3 年 87,318.39 2.26 20.00 17,463.68 3 年以上 335,301.93 8.67 50.00 167,650.97 合 计 3,867,342.04 100.00 4.88 188,599.46 （3）坏账准备变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 7

274、7,534.63 111,064.83 188,599.46 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,836,218.00元，占应收账款期末余额合计数的比例 99.19%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 180,377.31 元。 单位名称 是否关联方 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 北京京东世纪贸易有限公司 非关联方 3,408,636.97 6 个月以内 88.14 北京壹壹壹商业连锁有限公司 非关联方 222,367.68 3-4 年 5.75 111,183.84 河北华佗药房医药

275、连锁有限公司 非关联方 20,621.20 1-2 年 0.53 2,062.12 74,772.22 2-3 年 1.93 14,954.44 46,716.28 3-4 年 1.21 23,358.14 深圳不争智能科技有限公司 非关联方 31,838.95 3-4 年 0.82 15,919.48 北京健禹金象大药房有限公司 非关联方 9,110.20 2-3 年 0.24 1,822.04 22,154.50 3-4 年 0.57 11,077.25 合 计 3,836,218.00 99.19 180,377.31 2、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31

276、应收利息 应收股利 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 100 其他应收款 8,053,449.65 7,700,449.65 合计 8,053,449.65 7,700,449.65 （1）其他应收款情况 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 8,053,449.65 8,053,449.65 7,700,449.65 7,700,449.65 合计 8,053,449.65 8,053,449.65 7,700,449.65 7,700,449.65 （2

277、）坏账准备 2019 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 组合 2019.12.31 金 额 比例% 整个存续期预期信用损失率% 坏账金额 押金备用金组合 246,647.00 3.06 关联方往来款 7,806,802.65 96.94 合 计 8,053,449.65 100.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 押金备用金组合 246,647.00 246,647.00 关联方往来款 7,806,802.65 7,806,802.65 合 计 8,053,449.65 8,053,449.65

278、（4）其他应收款期末余额前五名单位情况： 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 101 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例（%） 坏账准备期末余额 北京麦淘电子商务有限公司 是 拆借款 1,290,000.00 1 年以内 16.02 2,935,000.00 1-2 年 36.44 2,299,554.00 2-3 年 28.55 1,282,248.65 3-4 年 15.92 甘肃德生堂大药房连锁经营有限公司 否 押金 100,000.00 3-4 年 1.24 北京掌上华企信息技术有限

279、公司 否 押金 80,000.00 3-4 年 0.99 北京京东世纪贸易有限公司 否 押金 30,000.00 3-4 年 0.37 石家庄以岭药堂大药房连锁有限公司 否 押金 10,000.00 3-4 年 0.12 合 计 8,026,802.65 99.65 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 946,492.12 946,492.12 946,492.12 946,492.12 合 计 946,492.12 946,492.12 946,492.12 9

280、46,492.12 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京麦淘电子商务有限公司 946,492.12 946,492.12 减：长期投资减值准备 合 计 946,492.12 946,492.12 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 102 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,352,827.82 6,445,862.63 11,504,612.34 7,224,063.40 合 计 9,352,827

281、.82 6,445,862.63 11,504,612.34 7,224,063.40 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 两性用品 9,352,827.82 6,445,862.63 11,504,612.34 7,224,063.40 合 计 9,352,827.82 6,445,862.63 11,504,612.34 7,224,063.40 （3）主营业务收入及成本（分销售类型）列示如下： 产品名称 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 零售 466,842.08 297,238.35 1,

282、555,456.51 866,973.75 分销 8,885,985.74 6,148,624.28 9,949,155.83 6,357,089.65 合 计 9,352,827.82 6,445,862.63 11,504,612.34 7,224,063.40 十二、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -158.21 -0.14 -0.14 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -158.21 -0.14 -0.14 北京桃花坞科技股份有限公司 2020 年 6 月 29日 北京桃花坞科技股份有限公司 财务报表附注 2019 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市朝阳区八里庄西里住邦 2000 商务中心 3 号楼 1609 公司会议室