1、北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 1 / 95 北京海颐威科技股份有限公司 Beijing Heaven Science and Technology Co.,Ltd 海颐威 NEEQ :838609 年度报告 2016 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 2 / 95 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 03 月 23 日，公司股份改制完成，取得了股份有限公司营业执照。 2016 年 07 月 25 日，公司收到全国中小企业股转系统挂牌函。 公司股票于 2016 年 8 月 10 起再全国中小企业股份转让
2、系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。 2016 年 5 月 27 日，获得由中关村科技园区管理委员会颁发的“中关村高新技术企业”称号。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 3 / 95 目录 公司年度大事记 . 2 第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 7 第三节会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 20 第六节股本变动及股东情况 . 22 第七节融资及分配情况 . 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 35 北京海颐威科
3、技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 4 / 95 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份有限公司、海颐威 指 北京海颐威科技股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2015 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东大会 指 北京海颐威科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京海颐威科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京海颐威科技股份有限公司监事会 三会 指 北京海颐威科技股份有限公司股东大会（股东会）、董事会、监事会的统称 高级
4、管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京海颐威科技股份有限公司章程 贵合投资 指 北京贵合投资中心（有限合伙） 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 挂牌公司会计师、天职 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 BIM 指 建筑信息模型（Building Information Modeling），是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息。它具有可视化，协调性，模拟性，优化性和可出图性五大特点 Revi
5、t 指 专为建筑信息模型(BIM)构建的软件，可帮助建筑设计师设计、建造和维护质量更好、能效更高的建筑 建模 指 以建筑工程项目的各项相关信息数据作为模型的基础，进行建筑模型的建立，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息 建筑全生命周期 指 建筑项目从规划、设计、施工、运营维护、改建到拆除的所有阶段 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 5 / 95 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负
6、责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、控股股东及实际控制人不当控制的风险 自 2013 年 10 月至今，公司控股股东及实际控制人为马海涛，马海涛利用其对公司的控制地位，能
7、够对公司经营决策产生决定性影响。若马海涛利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等做出不利于公司的决策，将损害公司和少数股东的利益。 二、公司总体规模较小，抗风险能力较弱的风险 截至报告期末，公司资产总额为 7,248,404.00 元，净资产为3,231,674.14 元；2016 年全年，公司营业收入为 5,869,526.29元，净利润为-9,327,575.04 元。公司总体规模较小，利润率较低，抵御市场风险能力较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生不利变化，可能对公司未来经营造成重大不利影响。 三、公司内部控制风险 随着公司的发展，经营规模将不断扩大，人员将不断增
8、加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和尽职调查中主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 四、行业政策调控的风险 公司主要从事的工程管理服务业务的主要服务对象为建筑业，北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 6 / 95 其发展情况取决于宏观调控政策及经济运行周期的综合影响。随着我国工业化、信息化、城镇
9、化的不断深入，基础建设规模保持着持续增长的态势。但随着我国对宏观经济的调控，我国建筑业产值增速可能放缓。如果未来我国建筑业产值增速出现下降趋势，那么处于建筑业上游的工程管理服务业也将可能随之放缓或下滑，从而公司经营业绩将有可能受到影响。 五、人员流失风险 公司产品的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。行业内对优秀人才的争夺激烈，如果本公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。 六、持续经营能力风险 报告期内，公司营业额比较少，利润比较低，总体规模较小，导致公司抵御市场风险能力
10、较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。同时，公司下游房地产、建筑施工市场不景气，也可能对公司的业绩及应收账款回款造成影响，影响公司持续经营能力。 七、客户集中度风险 报告期内，公司的客户集中度较高，2016 年前五大客户占销售总额的比例为 73.79%。因行业的特殊性以及公司在拓展业务时具有一定的地域限制，华北地区（北京）收入占全年营业收入的比例为 69.36%，公司客户主要为北京地区的国有大中型企业。虽然公司已在保持北京地区竞争优势的基础上，采取措施加大其他地区的市场开发力度，不断发展新客户。但如果公司在新业务领域开拓等方面进展不利，或现有客户需
11、求大幅下降，导致与主要客户的合作关系出现变化，将对公司的生产经营带来较大影响。 八、供应商集中风险 报告期内，公司向前五大供应商的采购金额为 1,128,244.45 元，占当期采购总额的比例为 73.76%。公司的主要供应商集中度相对较高。如果公司与上游供应商的合作关系出现变化或者部分主要供应商因意外事件出现停产、经营困难、 交付能力下降等情形，将会在短期内影响公司的正常经营和盈利能力。 本期重大风险是否发生重大变化： 是。 注：报告期内公司新增风险为：供应商集中风险。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 7 / 95 第二节公司概况 一、基本信息 公
12、司中文全称 北京海颐威科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Heaven Science and Technology Co.,Ltd 证券简称 海颐威 证券代码 838609 法定代表人 康华宁 注册地址 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 40 号楼 603B 办公地址 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 40 号楼 603B 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王玥 吕庆翔 会计师事务所办公地址 北京
13、市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 康华宁 电话 010-87143088 传真 010-87143000 电子邮箱 280349035 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 40 号楼603B；邮编：100176 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-10 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 BIM（建筑
14、信息模型）咨询服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,000,000 做市商数量 0 控股股东 马海涛 实际控制人 马海涛 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 8 / 95 企业法人营业执照注册号 91110115071686257Y 否 税务登记证号码 91110115071686257Y 否 组织机构代码 91110115071686257Y 否 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 9 / 95 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位
15、：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 5,869,526.29 8,122,776.27 -27.74% 毛利率% 54.92 48.53 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -9,328,321.02 729,383.74 -1,378.93% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -9,328,291.02 729,433.74 -1,378.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -122.35 10.13 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -122.35 10.13 - 基本每股收益 -0.78 0
16、.09 -966.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 7,248,404.00 12,845,695.80 -43.57% 负债总计 4,016,729.86 326,446.62 1,130.44% 归属于挂牌公司股东的净资产 2,960,389.92 12,288,710.94 -75.91% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 0.85 -24.71% 资产负债率%（母公司） 57.95 2.58 - 资产负债率%（合并） 55.42 2.54 - 流动比率 1.44 34.68 - 利息保障倍数 -124.12 - - 三、 营运情况 单位：
17、元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,955,047.81 -4,330,371.24 - 应收账款周转率 1.24 1.62 - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -43.57 127.22 - 营业收入增长率% -27.74 137.14 - 净利润增长率% -1,395.64 434.10 - 五、 股本情况 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 10 / 95 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,000,000 12,000,000 - 计入权益的优先
18、股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -50.00 非经常性损益合计 -50.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） -20.00 非经常性损益净额 -50.00 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 11 / 95 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一） 商业模式 公司所处行业为“M74 专业技术服务业”，主营业务 BIM 咨询服务，作为专业技术服务提供商,公司拥有一支二十多人的专业 BIM 软件技术开发团队，比之其他单纯提供 BIM 咨
19、询服务企业，公司拥有研发专业人才上的优势，能够持续的对公司使用的 BIM 软件进行研发升级，此外，公司领导下的拥有六年以上BIM 咨询服务经验的资深咨询服务团队使公司的 BIM 咨询服务业务水平始终保持在行业领先水平。公司主要为大型房地产开发公司、建筑设计研究院等客户提供 BIM 咨询服务。整体商业模式为：通过市场调查和持续跟踪掌握市场需求、BIM 技术的发展现状及应用趋势，有针对性的进行软件开发及技术研究，通过外部人才招揽和内部人才培养的方式集聚人才、增强公司技术实力，通过主动寻找、老客户推荐、品牌推广等发掘潜在客户并获得项目订单，根据 BIM 咨询服务工作量收取费用。公司收费采用选项报价模
20、式，价格主要取决于服务的深度，根据客户选择的服务内容来决定。公司具有完整独立的研发体系，研发方向主要分为两类，一类是针对现在所用的如 Revit 等 BIM 建模软件在使用过程中出现的一些问题，设计相关插件。这些插件中含有各种增强命令，可以节省软件使用过程中一些繁琐步骤，有效提高了 Revit 的使用效率，使得这些外部软件更加符合实际需求，操作更为方便。第二类是通过市场调查和持续跟踪掌握市场需求、BIM 技术发展现状及技术发展、应用趋势，以及公司市场营销中心在项目需求调查等方面给予配合，在此基础上结合公司自身情况进行软件研发和应用研究，并对公司完成的项目成果进行总结，从而不断提高公司 BIM
21、咨询服务实力。 此外，2016 年下半年起，公司积极拓展 BIM 运维管理软件开发业务，软件开发业务按照公司既定规划有条不紊地开展，实现了软件开发服务收入的从无到有。 报告期内，公司商业模式发生了一定的改变，公司的主营业务内容进行了拓展，由单一的为客户提供BIM 咨询服务发展为通过市场调查和客户需求，有针对性的进行 BIM 运维管理软件开发业务，与 BIM 服务相结合，为客户提供了更高层次的服务。除主营业务、主要产品或服务、商业模式发生变化外，所处行业、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源等均未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 主
22、要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内宏观经济形式处于下行通道，建筑行业面临较大困境，BIM 咨询服务行业下游客户主要为建筑公司、房地产商、工程设计类公司及研究院所，以及各种建筑、工程、基础设施的业主方。受此影响，公司 2016 年 BIM 业务的经营业绩有所下降。 2016 年度，公司营业收入 5,869,526.29 元，营业成本 2,645,786.00 元，销售费用 1,881,342.27北京海颐威科技股份有限公司
23、 2016 年度报告 公告编号：2017-019 12 / 95 元，管理费用 10,250,777.79 元，营业利润-9,207,193.12 元，利润总额 -9,207,243.12 元，净利润-9,327,575.04 元。 2016 年度营业收入同比下降 27.74%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为-9,328,291.02 元，同比下降 1,378.84%。本年度公司销售费用支出 188.13 万元，其中职工薪酬支出 98.51万元，技术服务费支出 43.09 万元，办公费支出 15.60 万元，差旅费支出 10.81 万元，交通费支出 5.06万元，会议费支出
24、4.07 万元，折旧费支出 3.43 万元，运输费支出 3.40 万元，业务招待费支出 2.67 万元，通讯费支出 1.02 万元；管理费用支出 1,025.08 万元，其中职工薪酬支出 279.44 万元，研发费支出 238.65万元，聘请中介机构费支出 105.91 万元，办公费支出 60.78 万元，折旧及低耗品摊销费用支出 70.79 万元，差旅费支出 26.47 万元，房租物业费支出 97.81 万元，装修费支出 48.14 万元，业务招待费支出 41.62万元，其他费用等支出 55.48 万元；财务费用支出 7.21 万元。各项费用支出同比上升 301.07%。在收入下降费用提升的
25、情况下造成净利润下降较大。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司财务状况总体较去年同期有所下降，公司总资产为 7,248,404.00 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 2,960,389.92 元，分别较上年末下降 43.57%和 75.91%。 报告期内，本公司除主营业务、主要产品或服务、商业模式发生变化外，所处行业、客户类型、关键资源、销售渠道、收入来源等均未发生变化，核心技术团队稳定，未来公司将提升 BIM 管理软件在营销中的比重，克服各种不利因素，努力保持经营业绩的稳定。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额
26、 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 5,869,526.29 -27.74% - 8,122,776.27 137.14% - 营业成本 2,645,786.00 -36.72% 45.08% 4,180,903.66 178.57% 51.47% 毛利率 54.92% - - 48.53% - - 管理费用 10,250,777.79 236.51% 174.64% 3,046,164.27 41.37% 37.50% 销售费用 1,881,342.27 - 32.05% 0.00 0.00% 0.00% 财务费用 72,130.15 - 1.23% -3,246.58 -86.48%
27、-0.04% 营业利润 -9,207,193.12 -1,169.97% -156.86% 860,510.90 - 10.59% 营业外收入 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 营业外支出 50.00 0.00% 0.00% 50.00 0.00% 0.00% 净利润 -9,327,575.04 -1,395.64% -158.92% 719,921.98 -429.77% 8.86% 项目重大变动原因： 一、营业收入 宏观经济形式处于下行通道，建筑行业面临较大困境，BIM 咨询服务行业下游客户主要为建筑公司、房地产商、工程设计类公司及研究院所，以及各种建筑、
28、工程、基础设施的业主方。受此影响，公司 2016年较上年减少 2,253,249.98 元。 二、营业成本 本期营业成本较上期下降 36.72%，主要变动原因为受到国家宏观政策及产业结构的调整，建筑行业面临较大困境，公司本期营业收入较上期下降 27.74%，导致成本随之下降。毛利率较上期提高 6.39%，主要因为本年新增软件开发服务收入，而软件开发服务成本较低。 三、管理费用 本期管理费用较上期增长 236.51%，主要变动原因是：1.管理人员 2016 年平均人数由上一年的 10 人增加到 28 人，人均月职工薪酬由 2015 年的 6,025.06 元提升到 8136.64 元，职工薪酬全
29、年支出较上期增北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 13 / 95 加 208.34 万元，同比增长 293.05%；2.聘请中介机构费用较上期增加 77.06 万元；3.公司扩大办公面积，房租物业费较上期增加 5.09 万元；4.公司规模扩大，聘请专业商务服务公司提供企业管理咨询服务，办公费用较上期增加 44.70 万元；5.公司办公区域装修购入固定资产及低耗品，固定资产折旧低耗品摊销较上期增加 50.72 万元，办公区域装修费较上期增加 48.14 万元；6.其他费用较去年增加 7.08 万元；7.2016年除江苏子公司外各子公司相继开展业务，差旅费较
30、上期增加 14.26 万元、业务招待费较上期增加 26.41万元；8.研发费用较上期增加 238.65 万元，其中支付研发人员工资、奖金及社保、福利等费用为 205.78万元，占全部研发费用的 86.23%，核心技术人员保持稳定，本期 BIM 软件开发服务收入 53.83 万元，研发成果初见成效。 四、销售费用 公司创立初期，业务规模尚小，2015 年底才开始设置与销售相关的市场营销部门或类似职位，且公司的产品专业性较强，产品的销售需要很强的业务知识才能胜任，因此，公司在成立市场营销部之前，公司的市场业务都是由业务人员兼职，公司上年度内并没有专门归集销售费用。 五、财务费用 报告期内，公司向控
31、股股东及实际控制人、公司董事长马海涛借款 350 万元，支付借款利息，造成财务费用支出较大。 六、营业利润 报告期内公司营业利润为-9,207,193.12 元，变动比例-1,169.97%；。由于本期营业收入较上期下降27.74%，而各项费用较上期增长较大，造成营业利润下降较大。 七、净利润 报告期内营业利润较上期下降 1,169.97%，公司无其他营业外收入，造成净利润较上期下降1,395.64%。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 5,869,526.29 2,645,786.00 8,122,776.27 4,180,
32、903.66 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 5,869,526.29 2,645,786.00 8,122,776.27 4,180,903.66 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% BIM 咨询服务 5,331,179.37 90.83 8,122,776.27 100.00 软件开发服务 538,346.92 9.17 0.00 0.00 合计 5,869,526.29 100.00 8,122,776.27 100.00 按区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%
33、 上期收入金额 占营业收入比例% 华东地区 898,415.07 15.31 - - 华北地区 4,071,479.87 69.37 8,075,606.46 99.42 中南地区 235,849.06 4.02 47,169.81 0.58 西北地区 663,782.29 11.31 - - 合计 5,869,526.29 100.00 8,122,776.27 100.00 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 14 / 95 收入构成变动的原因： 1.公司在报告期内加大研发投入，软件开发业务按照公司既定规划有条不紊地开展，实现了软件开发服务收入的从无
34、到有。 2.随着山东、西安子公司业务步入正轨，华东、西北地区的市场得到进一步的拓展，两地区的收入占本年度营业收入的比重分别为 15.31%和 11.31%。公司收入区域分布更加合理。 3.公司 2016 年在华北地区的收入相比 2015 年减少 4,004,126.59 元，主要是因为受建筑业大环境影响，BIM 服务业务总量减少，另外各子公司陆续开展业务，公司部分技术人员赴当地对子公司进行支持，造成公司在华北地区收入下降 49.58%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,955,047.81 -4,330,371.24 投资活动产生的现金
35、流量净额 -639,371.04 -1,577,104.72 筹资活动产生的现金流量净额 3,466,412.50 7,240,000.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：公司加大了应收账款及其他应收款的催收力度，本期经营活动现金流入小计为 8,671,627.44 元，同比增加 4,874,215.77 元。但是由于公司规模扩大，员工费用、研发费用以及其他费用的增加，全年经营活动现金流出小计为 14,626,675.25 元，较去年增加 6,498,892.34 元。造成经营活动产生的现金流量净额较去年下降 1,624,676.57 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：造
36、成投资活动产生的现金流量净额同比增加 937，733.68 元的原因是公司本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 639,371.04 元，较去年减少937,733.68 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：上年度公司股东追加投资款，本期除向控股股东及实际控制人、公司董事长马海涛借款及子公司吸收少数股东投资外再无其他筹资活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北辰正方建设集团有限公司 1,083,676.39 18.46% 否 2 中建二局安装工程有限公司 984,002.81 16.76% 否 3 山东宏海卓邦置业
37、有限公司 898,415.07 15.31% 否 4 北京立信铭达建筑勘察设计有限公司 837,264.15 14.26% 否 5 北京天房绿茵园林绿化工程有限公司 528,000.00 9.00% 否 合计 4,331,358.42 73.79% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 盈泰（北京）商务服务有限公司 410,097.09 26.81% 否 2 德州嘉洁能电子科技有限公司 244,458.23 15.98% 否 3 辉煌雅格（北京）家具有限公司 230,502.56 15.07% 否 4 上海智容睿盛智能科技有限公司
38、125,262.05 8.19% 否 5 北京晶品特装科技有限责任公司 117,924.52 7.71% 否 合计 1,128,244.45 73.76% - （6）研发支出与专利 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 15 / 95 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,386,494.91 - 研发投入占营业收入的比例 40.66% - 2015 年研发支出金额为 0，主要因为上年度公司尚未成立专业的研发部门，研发工作由 BIM 中心技术部门员工兼职。 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量
39、- 研发情况： 公司注重高科技研发团队建设，公司新增一批高素质的专业人才，目前已经拥有一支经验丰富、技术精湛的研发队伍。建立了以市场为导向，以客户为中心，优化产品结构，跨部门规划和合作的研发模式。本年度研发支出共计 2,386,494.91 元，其中支付研发人员工资、奖金及社保、福利等费用为2,057,846.11 元,占全部研发费用的 86.23%，核心技术人员保持稳定。本期 BIM 软件开发服务收入 53.83万元，研发成果初见成效。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金
40、934,995.93 -76.99% 12.90% 4,063,002.28 48.80% 31.63% -18.73% 应收账款 4,519,313.25 -9.95% 62.35% 5,018,937.00 1,504.92% 39.07% 23.28% 存货 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 1,417,071.36 -2.00% 19.55% 1,445,957.03 1,198.67% 11.26% 8.29% 在建工程 0.00 0.
41、00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 7,248,404.00 -43.57% - 12,845,695.80 127.22% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.货币资金本期较上年同期减少 312.80 万元，下降 76.99%，主要系：(1)2015 年母公司股东增资700.00 万元，子公司吸收少数股东投资 24.00 万元，上年期末货币资金余额较大；(2)本期收入下降
42、，支付公司费用大幅提升等综合因素所致。 2.资产总计金额本期较上年同期减少 559.73 万元，下降 43.57%，主要原因：（1）应收账款减少49.96 万元，其中收回应收款 27.97 万元，计提坏账 21.99 万元；（2）预付账款减少 32.24 万元，预付账款全部收回转入费用或固定资产；（3）其他应收款减少 162.96 万元，除租赁押金，应收员工住房公积金及少量备用金，其余款项收回；（4）其他流动资产未抵扣进项税增加 5.19 万元；（5）本期固定资产增加 63.81 万元，本期计提累计折旧 66.70 万元；（6）本期无形资产增加 5.21 万元，本期计提摊销 9.28 万元；货
43、币资金较上年减少 312.80 万元。 3、投资状况分析 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 16 / 95 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、西安海颐威建筑工程技术有限公司为本公司控股子公司（公司持股比例为 60.00%），于 2015年 09 月 11 日成立，注册资本贰佰万元，统一社会信用代码：916101133570206965，法定代表人：王玉财，住所：西安市雁塔区南二环路西段 88 号老三届世纪星大厦 1 幢 11008 室，经营范围：一般经营项目：建设工程项目管理；建筑工程设计施工及技术服务计算机软硬件的销售。(依法须经批准的项目，经
44、相关部门批准后方可开展经营活动)。报告期内实现销售收入 663,782.29 元，实现净利润 164,409.17元。 2、山东海颐威工程技术有限公司为本公司控股子公司（公司持股比例为 60.00%），于 2015 年 10月 28 日成立，注册资本叁佰万元，统一社会信用代码：91370102MA3BY28L64，法定代表人： 马维荣，住所： 山东省济南市历下区文化东路 78 号万豪中心综合楼 4-380，经营范围： 建筑装饰装修工程专业承包；建筑机电安装工程专业承包；建筑幕墙工程专业承包；园林绿化工程；消防设施工程专业承包；钢结构工程专业承包；电子与智能化工程专业承包；金属门窗工程（以上凭资
45、质证经营）；建筑工程项目管理；建筑工程技术咨询；销售：计算机软件及辅助设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内实现销售收入 483,495.14 元，实现净利润-8,354.20 元。 3、天津海颐威工程技术有限公司为本公司控股子公司（公司持股比例为 60.00%），于 2015 年 12月 03 日成立，注册资本叁佰万元，统一社会信用代码：91120118MA07178259，法定代表人：张立新，住所：天津自贸区（空港经济区）中环南路 39 号综合办公楼二层 203 房间，经营范围：建筑工程技术研发及推广服务；建筑工程项目管理；建筑工程承包；销售计算机软件及辅
46、助设备（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内实现销售收入 0.00 元，实现净利润-154,190.03元。由于未在规定的期限公示年度报告，2016 年 7 月 11 日由天津市市场和质量监督管理委员会作出决定，将该公司列入经营异常名录。目前天津海颐威工程技术有限公司正积极配合天津市市场和质量监督管理委员，补录公示报告。这一情况未对母公司的经营产生影响。 4、江苏海颐威工程技术有限公司为本公司控股子公司（公司持股比例为 60.00%），于 2015 年 12月 10 日成立，注册资本壹仟万元，统一社会信用代码：91320113MA1MCKWM2G，法定代表人：郭山虎
47、，住所：南京市栖霞区燕子矶街道和燕路 408 号晓庄国际广场 1 幢 2016 室，经营范围： 建筑工程项目管理；计算机软件及辅助设备销售、技术研发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；会议服务；软件研发、技术咨询；电子产品设计；电子模型设计；电脑动画设计；企业营销策划；设计、制作、代理、发布国内各类广告；展览展示服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内尚未实际开展任何业务。已于 2017 年 1月 17 日向江苏南京工商部门提出注销申请。 5. 四川海颐威工程技术有限公司为本公司控股子公司（公司持股比例为 60.
48、00%），于 2017 年 1月 4 日成立，注册资本伍佰万元，统一社会信用代码：91510100MA62PAFGXM，法定代表人：刘玲，住所：成都高新区天晖路 360 号 23 层 2 号，经营范围：工程项目管理（工程类凭资质许可证经营）；建筑工程设计、施工及技术服务（工程类凭资质许可证经营）；计算机软硬件的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 BIM 是十二五规划重点推广的技术，政府、大型的房地产、设计院、施工单位纷纷开始研究应用。BIM 是一种应用于建筑行业的数据化、信息化工具，通过参数化模型整合项目
49、相关信息，为建筑全生命周期参与方提供协同工作的基础，进行数据的共享和传递。通过 BIM 技术可以优化改进项目的规划、设计、施工、运维等一系列工作流程。 由环球建筑观察和牛津经济报发布的2020 年全球建筑业预测报告显示，全球建筑产值2020 年预计将增至 12.7 万亿美元，中国的建筑产值 2014 年已经达到了 17.67 万亿人民币。可见传统的北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 17 / 95 建筑行业在“新常态”形势下，依然占有非常重要的经济份额，而 BIM 作为建筑行业的革命性技术，其价值及作用已在全球范围内得到业界认可，并在建筑项目中得以快速的
50、发展和应用。 （四） 竞争优势分析 北京海颐威科技股份有限公司，2013 年 6 月正式成立公司。业务领域主要包括 BIM 数字化建模服务、BIM 设计服务、BIM 建造服务、BIM 运维服务以及 BIM 咨询服务，涵盖了工程建设全专业的各个阶段。 公司始终坚持走自主创新道路，目前在 BIM 领域已拥有 8 项具有软件著作权的系统和软件，在申专利达 3 项。公司最新研发产品包括 BIM5D， 海颐威翻模大师，海颐威族库大师，海颐威 BIM 运维管理软件。公司与深圳工务署、华远地产、北京建筑设计研究院、中建各工程局，清华大学、西安交通大学等企事业单位建立全面合作关系，掌握业内最先进的 BIM 技
51、术，多年来一直参与国家、行业、企业 BIM 标准的编写工作。公司作为清华大学的实践教育基地，参与多项课题研究，同时培养出一大批该领域内的专家级人才。深刻贯彻了公司产学研一体化的发展战略，形成了目前国内最具竞争力的 BIM 技术服务品牌，在行业内一直处于领先地位。 在近几年的不懈努力和开拓下，海颐威人创造出了卓越非凡的成就，屡屡赢得业界好评，项目级 BIM服务在众多国家重点大型复杂项目中得到深入应用，累积建模面积达数百万平米。目前已完成的项目有北京西长安街 88 号大厦项目、联想总部（北京）园区项目、上海华电大厦项目、长沙华远项目、北京新航城项目等。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资
52、产、人员、财务、机构等完全独立，会计核算、财务管理、风险控制等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。 （六） 扶贫与社会责任 企业努力履行企业应尽的义务，始终把社会责任放在企业发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 自 2013 年 10 月至今，公司控股股东及实际控制人为马海涛，马海涛利用其对公司的控制地位，能够对公司经营决策产生决定性影响。 若马海涛利用其对公司的控制权对公司的经营决策、人事、财务等做出不利于公司的决策，将损害公司和少数股东的利益。 应对措施及改善情况：股份公
53、司成立之后，公司根据公司法公司章程的相关规定对股东大会、董事会、监事会权利、义务进一步明确、细化，并制定了相应议事规则，有利于公司治理结构更加规范、合理。公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织结构和制度体系上对控股股东、实际控制人的行为进行了规范，最大程度地保护了公司及中小股东的利益，未因控股股东和实际控制人而给其经营管理造成负面作用。 2、公司总体规模较小，抗风险能力较弱的风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 7,248,404.00 元，净资产为 3,231,674.14 元；2016 年全年，公司营业收入为 5,869,526.29 元，净利润为
54、-9,327,575.04 元。公司总体规模较小，利润率较低，抵御市场风险能力较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生不利变化，可能对公司未来经营造成重大不利影响。 应对措施及改善情况：虽然公司目前总体规模较小，但经过前期的市场开发和经验的积累，通过不断提升 BIM 咨询服务业务水平，充分利用其在 BIM 领域的先行优势不断拓展市场份额并扩大品牌影响力。在未来发展方面，公司将进一步扩大经营规模，积极与各相关企业开展合作，提高市场份额，提升公司品牌影响力，以增强公司实力、提升抵御市场风险的能力。 3、公司内部控制风险 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-
55、019 18 / 95 随着公司的发展，经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和尽职调查中主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 应对措施及改善情况：公司将根据要求，进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制
56、度，以尽可能减少公司治理和内部控制风险。 4、行业政策调控的风险 公司主要从事的工程管理服务业务的主要服务对象为建筑业，其发展情况取决于宏观调控政策及经济运行周期的综合影响。随着我国工业化、信息化、城镇化的不断深入，基础建设规模保持着持续增长的态势。但随着我国对宏观经济的调控，我国建筑业产值增速可能放缓。如果未来我国建筑业产值增速出现下降趋势，那么处于建筑业上游的工程管理服务业也将可能随之放缓或下滑，从而公司经营业绩将有可能受到影响。 应对措施及改善情况：未来 20 年，仍然是中国城镇化建设的高峰期，随着土地价格的不断上涨，高层建筑会越来越多，加之社会的文明进步、工业化建筑的推进,建筑信息模型
57、具有信息完备性、信息关联性、信息一致性、可视化、协调性、模拟性、优化性和可出图性等特点就显得尤为突出。住建部编制的建筑业“十二五”规划明确提出要推进 BIM 协同工作等技术应用，普及可视化、参数化、三维模型设计，以提高设计水平，降低工程投资，实现从设计、采购、建造、投产到运行的全过程集成运用。BIM 的发展正在继续，正所谓是 BIM 乘风破浪正当时，BIM 的前景，堪称更加广阔。 5、人员流失风险 公司产品的发展在一定程度上依赖于核心业务运营管理人才。行业内对优秀人才的争夺激烈，如果本公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住核心业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制
58、度，则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。 应对措施及改善情况：为了应对人力资源风险，公司设立了多种员工奖励机制，并及时根据行业的发展状况制定公司的薪酬和激励机制，调整与业务发展相匹配的人才体系及保障制度，公司将对核心人员实施股权激励，逐步建立合伙制经营，变打工者为合伙人，使关键人才能够长期稳定在公司发展。 6、持续经营能力风险 报告期内，公司营业额比较少，利润比较低，总体规模较小，导致公司抵御市场风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧，可能对公司的经营业绩造成不利影响。同时，公司下游房地产、建筑施工市场不景气，也可能对公司的业绩及应收账款回款造成影响，影响公司持续经营能力
59、。 应对措施及改善情况：公司拥有自主研发的 BIM 软件，与同行业单纯依靠 BIM 应用的企业相比，技术含量更高。目前公司已拥有 8 个软件著作权，此外，还有 3 个正在申请的专利技术。技术水平的领先使得公司在同行业的竞争中占据着优势的地位。同时公司已采取新的销售政策，加强应收账款的催收力度，以减少坏账对公司产生的影响。根据公司会计政策，已对应收账款按账龄分类计提了足额的坏账准备。报告期内，公司未发生大额的坏账损失。 7、客户集中度风险 2016 年全五大客户占销售总额的比例为 73.79%，客户集中度较高。 应对措施及改善情况：因行业的特殊性以及公司在拓展业务时具有一定的地域限制，公司客户主
60、要为北京地区的大中型企业。公司已在保持北京地区竞争优势的基础上，采取措施加大其他地区的市场开发力度，不断发展新客户，避免由于客户相对集中，而造成公司经营业绩的较大影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、供应商集中度风险 报告期内，公司向前五大供应商的采购金额为 1,128,244.45 元，占当期采购总额的比例为 73.76%。北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 19 / 95 公司的主要供应商集中度相对较高。如果公司与上游供应商的合作关系出现变化或者部分主要供应商因意外事件出现停产、经营困难、 交付能力下降等情形，将会在短期内影响公司的正常经营和盈
61、利能力。 应对措施：为应对上述风险，公司将进一步增大供应商拓展力度，增加供应商采购商数量，分散采购风险。 三、董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 20 / 95 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 -
62、 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二 （一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二 （二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二 （三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者
63、接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 20,000,000.00 3,500,000.00 总计 20,000,000.00 3,500,000.00 2016 年 8 月 25 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案，根据公司日常经营需要，公司授权公司管理层于 2016 年下半年度根据实际经营需要向公司股东马海涛、康华宁、付冬、刘桐借款并签署相关借款协议，总借款额度不超过人民币 2
64、,000 万元，借款期限及利率由公司与上述股东参照同期中国人民银行贷款基准利率协商确定。此议案经 2016 年第三次临时股东大会审议通过。 为公司研发及经营活动需要，2016 年 7 月 10 日，公司与控股股东及实际控制人马海涛先生签署借款协议，约定公司向马海涛借款 350 万元。公司向控股股东及实际控制人的借款是为了满足公司正常经营活动的需要，不存在损害公司和其他股东利益的情形。此次关联交易经公司第一届董事会第四次会议、第一届监事会第三次会议、第三次临时股东大会审议通过。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：20
65、17-019 21 / 95 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京中海文设备安装有限公司（马海涛任监事，并持股 33.33%） 2013 年 8 月向北京中海文设备安装有限公司提供 BIM 服务。 80,000.00 是 北京中海文行经贸有限公司（马海霞任监事）马海霞与马海涛（控股股东及实际控制人，公司董事长）为兄妹关系，并于 2015 年 2 月至 2016 年 2 月，担任北京海颐威工程技术有限公司执行董事、法定代表人。 公司装修办公楼于2015 年 12 月向北京中海文行经贸有限公司采购装修材料。 5,670.10 是 总计 - 85,670.10
66、- 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1.公司与北京中海文设备安装有限公司之间的应收账款 8.00 万元，系公司 2013 年 8 月向北京中海文设备安装有限公司提供 BIM 服务形成，该款项已于 2016 年 1 月收回； 2.公司与北京中海文行经贸有限公司之间的预付账款 5,670.10 元，系公司装修办公楼于 2015 年 12月向北京中海文行经贸有限公司采购装修材料形成，目前款项已结清。 （三） 承诺事项的履行情况 1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任
67、。 2、公司在申请挂牌时，公司控股东、董事、监事和高级管理人员、核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺：本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何商业上对海颐威构成竞争的业务及活动，或拥有与海颐威存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 3、截至 2016 年 1 月 31 日，公司共有员工 58 人，其中 4 名为退休返聘员工无需缴纳社保，4 名员工因个人原因仍由原单位依法缴纳，公司不需要为其缴纳社保。除此之外，其余员工都已缴纳社保。未缴纳“五险一金”的员工，
68、均已出具承诺函自动放弃在海颐威缴纳五险一金。同时，公司股东马海涛也出具承诺函，承诺如果公司因为社保问题带来任何其他费用支出或经济损失，由其无条件代公司全部承担。报告期内，公司未有违反劳动保障法律、法规和规章的行为。 4、2016 年 6 月 27 日，贵合投资与公司控股股东、实际控制人马海涛均签署了承诺函，承诺贵合投资是海颐威为进行员工股权激励设立的员工持股平台，目前持有海颐威 180.00 万股股份，全部受让自马海涛，受让价格为 1.00 元/股，双方已针对此次股权转让签署了转让协议，并经工商行政管理部门核准，除上述转让协议外，马海涛与贵合投资、贵合投资与海颐威之间不存在对赌协议或其他投资安
69、排。 在报告期内，公司及全体股东、董事、监事及高级管理人员及其他信息披露义务人严格履行已披露承诺。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 22 / 95 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 12,000,00
70、0 100.00 0 12,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 4,800,000 40.00 0 4,800,000 40.00 董事、监事、高管 5,400,000 45.00 0 5,400,000 45.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 12,000,000 - 0 12,000,000 - 普通股股东人数 5 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 马海涛 4,800,000 0 4,800,000 40.00 4,800,
71、000 0 2 康华宁 1,800,000 0 1,800,000 15.00 1,800,000 0 3 付冬 1,800,000 0 1,800,000 15.00 1,800,000 0 4 刘桐 1,800,000 0 1,800,000 15.00 1,800,000 0 5 北京贵合投资中心（有限合伙） 1,800,000 0 1,800,000 15.00 1,800,000 0 合计 12,000,000 0 12,000,000 100.00 12,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东马海涛持有贵合投资 49.40%的出资额，为贵合投资合伙事务执行人，控制
72、贵合投资所持公司股东表决权。 公司股东康华宁持有贵合投资 2.00%的出资额。 股东间不存在其他关联关系。 注：北京贵合投资中心（有限合伙），于 2016 年 8 月 4 日变更合伙协议，变更后各合伙人的出资情况如下： 序号 股东名称 出资额（万元） 出资方式 份额比例（%） 承担责任方式 1 马海涛 88.90 货币 49.40 无限 2 余强 38.40 货币 21.33 有限 3 刘昆 3.75 货币 2.08 有限 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 23 / 95 4 陆俊 3.75 货币 2.08 有限 5 刘莹 3.75 货币 2.08 有
73、限 6 李尚武 3.75 货币 2.08 有限 7 王琳 3.75 货币 2.08 有限 8 竹俊卿 3.75 货币 2.08 有限 9 程琛 3.75 货币 2.08 有限 10 刘洪波 3.75 货币 2.08 有限 11 王润栋 3.75 货币 2.08 有限 12 宋胤 3.75 货币 2.08 有限 13 康华宁 3.60 货币 2.00 有限 14 颜钦钦 3.60 货币 2.00 有限 15 刘冠英 3.00 货币 1.67 有限 16 曹晶莹 2.00 货币 1.12 有限 17 韩红川 1.00 货币 0.56 有限 18 于璐璐 1.00 货币 0.56 有限 19 张志刚
74、 1.00 货币 0.56 有限 合 计 180.00 100.00 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 自 2013 年 6 月有限公司成立至 2013 年 10 月，股东北京中海文设备安装有限公司直接持有公司股份100.00%，为公司控股股东；2013 年 10 月至 2015 年 12 月，马海涛直接持有公司 100.00%的股份，为公司控股股东；2015 年 12 月至今公司股东马海涛直接持有公司 40.
75、00%的股份和表决权，通过贵合投资间接持有公司 7.41%的股份和 15.00%的表决权（贵合投资持有公司 15.00%的股份，马海涛持有贵合投资 49.40%的股份，为贵合投资合伙事务执行人，控制贵合投资所持公司股东表决权），因此股东马海涛累计享有公司 55.00%的表决权，足以对公司股东大会的决议产生重大影响，公司的控股股东、实际控制人为马海涛。 马海涛，男，1968 年 10 月 18 日出生，回族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区高家北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 24 / 95 园二区，本科学历，2002 年 12 月，毕业于
76、中共中央党校函授学院；1988 年 10 月至 2006 年 7 月，任中建一局集团建设发展公司项目经理；2003 年 10 月至 2016 年 6 月，任北京中海文设备安装有限公司监事；2006 年 8 月至 2013 年 5 月，任中国建筑第二工程局有限公司项目经理；2013 年 6 月至 2015 年 1 月，任有限公司执行董事兼总经理；2015 年 2 月至 2016 年 2 月，任有限公司总经理；2015 年 7 月至今，任北京昊特设备安装工程有限公司执行董事；2015 年 9 月至今，任贵合投资执行事务合伙人；2016 年 3 月至今，任公司董事长，任期三年。 控股股东、实际控制人
77、报告期内未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司的实际控制人情况同上。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 25 / 95 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 不适用 二、 债券融资情况 不适用 三、 间接融资情况 不适用 四、 利润分配情况 不适用 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 26 / 95 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 马海涛 董事长 男 48 本科 2016.
78、3.23-2019.3.22 否 付冬 董事 男 39 高中 2016.3.23-2019.3.22 否 刘桐 董事 男 44 本科 2016.3.23-2019.3.22 否 康华宁 董事会秘书、董事、总经理 男 37 硕士 2016.3.23-2019.3.22 是 陈桂东 财务总监、董事 女 54 大专 2016.3.23-2019.3.22 是 王润栋 监事会主席 男 24 专科 2016.3.23-2019.3.22 是 刘冠英 职工代表监事 女 30 硕士 2016.3.23-2019.3.22 是 刘洪波 职工代表监事 男 27 本科 2016.3.23-2019.3.22 是
79、王琳 副总经理 女 31 硕士 2016.3.23-2019.3.22 是 宋胤 副总经理 男 32 硕士 2016.3.23-2019.3.22 是 余强 研发总监 男 37 硕士 2016.3.23-2019.3.22 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。公司控股股东、公司实际控制人马海涛先生担任公司董事长职务，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员与实际控制人不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期
80、末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 马海涛 董事长 4,800,000 0 4,800,000 40.00 - 付冬 董事 1,800,000 0 1,800,000 15.00 - 刘桐 董事 1,800,000 0 1,800,000 15.00 - 康华宁 董事会秘书、董事、总经理 1,800,000 0 1,800,000 15.00 - 陈桂东 财务总监、董事 - - - - - 王润栋 监事会主席 - - - - - 刘冠英 职工代表监事 - - - - - 刘洪波 职工代表监事 - - - - - 王琳 副总经理 - - - - - 宋胤 副总经理 - -
81、 - - - 余强 研发总监 - - - - - 合计 10,200,000 0 10,200,000 85.00 - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 27 / 95 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 马海涛 总经理 新任 董事长 在 2016 年公司股改时新任 康华宁 副总经理 新任 总经理、董事会秘书、董事 在 2016 年公司股改时新任 陈桂东 财务总监 新任 董事、财务总监 在
82、2016 年公司股改时新任 王润栋 综合管理部经理 新任 监事会主席 在 2016 年公司股改时新任 刘冠英 市场部经营经理 新任 职工代表监事 在 2016 年公司股改时新任 刘洪波 项管部项目经理 新任 职工代表监事 在 2016 年公司股改时新任 王琳 副总经理兼项管部经理 新任 副总经理 在 2016 年公司股改时新任 宋胤 副总经理 新任 副总经理 在 2016 年公司股改时新任 余强 首席技术官 新任 研发总监 在 2016 年公司股改时新任 付冬 - 新任 董事 在 2016 年公司股改时新任 刘桐 - 新任 董事 在 2016 年公司股改时新任 本年新任董事、监事、高级管理人员
83、简要职业经历： （一）董事基本情况 马海涛，详见“第六节股本变动及股东情况”之三、“控股股东、实际控制人情况”。 康华宁，男，1980 年 1 月 10 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省任丘市燕山南道华北石油采研小区* ， 身份证号码为 13232319800110*，硕士学历，2015 年 1 月，毕业于清华大学；2002 年 8 月至 2004 年 8 月，任北京曲美馨家商业有限公司网络部经理；2004 年 9 月至 2007年 3 月，任北京曲美家具有限公司信息技术部总监；2007 年 4 月至 2010 年 5 月，任北京兴泰明远科技有限公司总经理；2010 年
84、6 月至 2015 年 8 月，任曲美家居集团股份有限公司运营中心副总裁；2014 年 10月至 2015 年 11 月，任北京容居科技有限公司执行董事、总经理；2015 年 7 月至今，任北京宝晶投资有限公司监事；2015 年 9 月至 2016 年 2 月，任有限公司副总经理；2015 年 12 月至今，任北京容居科技有限公司执行董事；2016 年 3 月至今，任公司董事、董事会秘书、总经理，任期三年。 刘桐，男，1972 年 8 月 29 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区六里屯中街*，身份证号码为 11010519720829*，本科学历，1993 年 7 月
85、，毕业于对外经济贸易大学；1993 年 8 月至 1999 年 11 月，任北京城建集团有限责任公司经理；1999 年 12 月至 2001 年 3 月，待业；2001 年 4 月至今，任北京金信安投资有限公司经营部经理；2005 年 7 月至今，任海南瀛寰置业有限公司董事长兼总经理；2016 年 3 月至今，任公司董事，任期三年。 付冬，男，1977 年 12 月 13 日出生，回族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区花家地八楼*，身份证号码为 11010119771213*，高中学历，1996 年 7 月，毕业于北京市第一四五中学；1996 年 8 月至 2003 年 6 月，
86、待业；2003 年 7 月至今，任北京怡朗润德商贸有限公司执行董事、总经理；2012 年 12 月至今，任金宝庭（北京）贸易有限公司监事；2015 年 3 月至今，任北京儒鸿兴旺贸易有限责任公司执行董事兼总经理；2015 年 3 月至今，任北京群创兴旺贸易有限责任公司监事；2015 年 9 月至今，任北京天雅汇典当行有限责任公司董事；2016 年 3 月至今，任公司董事，任期三年。 陈桂东，女，1963 年 3 月 10 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区北苑家园紫绶园*，身份证号码为 11010519630310*，大专学历，1997 年 7 月，毕业于北京广播电视
87、大学；1997 年 8 月至 1984 年 9 月，任北京兆维电子（集团）有限责任公司会计；1984 年 10 月至 2005年 1 月，任北京兆维电子（集团）有限责任公司财务经理；2005 年 2 月至 2015 年 4 月，任北京谱华威科技有限公司财务总监；2015 年 5 月至 2016 年 2 月，任有限公司财务总监；2016 年 3 月至今，任公司财务北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 28 / 95 总监、董事，任期三年。 （二）监事基本情况 王润栋，曾用名王润东，男，1992 年 10 月 2 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权， 住
88、所为北京市朝阳区太阳宫金星园* ， 身份证号码为 11010519921002*，专科学历，2014 年 7 月，毕业于北京北大方正软件技术学院；2014 年 8 月至 2014 年 11 月，任有限公司综合管理部专员；2014 年 12月至 2016 年 2 月，任有限公司综合管理部经理；2016 年 3 月至今，任公司监事会主席，任期三年。 刘洪波，男，1990 年 2 月 14 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省张家口市沽源县*，身份证号码为 13072419900214*，本科学历，2013 年 6 月，毕业于华北科技学院；2013年 7 月至 2013 年 10
89、月，任北京中海文设备安装工程有限公司项管部实习工长；2013 年 11 月至 2014 年10 月，任有限公司项管部 BIM 工程师；2014 年 11 月至 2016 年 2 月，任有限公司项管部项目经理；2016年 3 月至今，任公司职工代表监事，任期三年。 刘冠英，女，1987 年 03 月 07 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市海淀区北京科技大学学院路* ， 身份证号码为 37292319870307*，硕士学历，2013 年 1 月，毕业于北京科技大学；2013 年 2 月至 2013 年 3 月，待业；2013 年 4 月至 2015 年 7 月，任有限公司项
90、管部 BIM 工程师；2015 年 8 月至 2016 年 2 月，任有限公司市场部经营经理；2016 年 3 月至今，任公司职工代表监事，任期三年。 （三）高级管理人员基本情况 康华宁，详见本节之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”之“（一）董事基本情况”。 陈桂东，详见本节之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”之“（一）董事基本情况”。 宋胤，男，1984 年 10 月 12 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京市朝阳区双桥东路东一时区*，身份证号码为 42062519841012*，硕士学历，2010 年 7 月，毕业于北京工业大学；2010 年
91、8 月，待业；2010 年 9 月至 2013 年 7 月，任中国建筑第二工程局有限公司工程师；2013 年 8月至 2016 年 2 月，任有限公司副总经理；2016 年 3 月至今，任公司副总经理，任期三年。 余强，男，1980 年 1 月 28 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为北京朝阳区东坝奥林匹克花园*，身份证号码为 43062619800128*，硕士学历，2005 年 7 月毕业于北京航空航天大学；2005 年 8 月至 2015 年 5 月，任北京数码大方科技有限公司架构师；2015 年 6 月至 2016 年 2 月，任有限公司首席技术官；2016 年 3 月至
92、今，任公司研发总监，任期三年。 王琳，女，1985 年 11 月 12 日出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为内蒙古鄂尔多斯市乌审旗电力 B 区* ， 身份证号码 61272519851112*，硕士学历，2010 年 7 月，毕业于北京交通大学；2010 年 8 月至 2013 年 11 月，任北京中海文设备安装有限公司 BIM 工程师；2013 年 12 月至 2016年 2 月，任有限公司副总经理兼项管部经理；2016 年 3 月至今，任公司副总经理，任期三年。 2017 年 2 月 3 日，职工代表监事辞职刘洪波因个人原因向监事会递交辞职报告，不再担任公司职工代表监事及公司其
93、它职务。2017 年 2 月 4 日公司召开 2017 年第一次职工代表大会选举张志刚为新任职工代表监事，任期自 2017 年第一次职工代表大会通过起至本届监事会满之日止。 张志刚简历： 张志刚，男，1985 年 10 月出生，满族，中国国籍，无境外永久居留权，住所为河北省秦皇岛市青龙满族自治县茨榆山乡沙金沟村*，身份证号 13032119851028*，2016 年 7 月毕业于天津大学工程管理专业，获得本科学历；2013 年 11 月至 2014 年 5 月在北京海颐威工程技术有限公司项管部任 BIM 工程师；2014 年 6 月至 2015 年 12 月在北京海颐威工程技术有限公司项管部
94、任 BIM 项目经理；2016 年 1 月至 2016年 4 月在北京海颐威科技股份有限公司项管部任技术主管；2016 年 5 月至今在北京海颐威科技股份有限公司研发部任产品经理。2017 年 2 月至今任公司职工代表监事，任期至 2019 年 3 月 22 日。 二、 员工情况 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 29 / 95 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 7 财务人员 5 7 技术人员 36 51 市场人员 6 8 员工总计 55 73 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士
95、 0 0 硕士 8 11 本科 21 27 专科 25 34 专科以下 1 1 员工总计 55 73 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： （1）招聘统计：2016 年招聘 44 人，离职 26 人，实现人员净增 18 人。 （2）全年签订劳动合同 44 人,劳动合同续签 10 人。 （3）全年累计培训 21 次，累计培训时间 35 小时。 （4）2016 年，本科以上学历高水平人才共引进 9 人。 （5）薪酬政策：每年 7 月进行差异化调薪一次。 （6）2016 年无离退休工人数。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末
96、普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 目前公司共有核心技术人员 3 名，分别为宋胤（基本情况详见本节之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”之“（三）高级管理人员基本情况”）、王琳（基本情况详见本节之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”之“（三）高级管理人员基本情况”）及余强（基本情况详见本节之“本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历”之“（三）高级管理人员基本情况”）。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 30
97、 / 95 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制
98、度、规范公司运作。报告期内，公司三会的召集、召开、表决程序均符合有关法律、法规的要求，并严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善,符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求,公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则及细则(试行)、公司章程、股东大会议事规则的规定和要求,召集、召开股东大会。公
99、司能平等对待所有股东,确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会召集、召开、表决的程序,股东参会资格及对董事会的授权原则等,董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，公司的重大生产经营决策、投资决策、关联交易和财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，公司股东大会、董事会、监事会及董事会秘书、高管层等机构和人员能依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律法规要求。 4
100、、公司章程的修改情况 - （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 一、2016 年 1 月 28 日，公司召开第一届董事会第一次会议审议并通过了关于选举北京海颐威科技股份有限公司董事长的议案、关于聘请北京海颐威科技股份有限公司总经理的议案、关北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 31 / 95 于聘请北京海颐威科技股份有限公司董事会秘书的议案、关于聘请北京海颐威科技股份有限公司财务负责人的议案、关于审议北京海颐威科技股份有限公司总经理工作细则的议案、关于审议北京海颐威科技股份有限公
101、司董事会秘书工作细则的议案、关于聘任北京海颐威科技股份有限公司副总经理的议案、关于北京海颐威科技股份有限公司基本管理制度的议案、关于聘任北京海颐威科技股份有限公司研发总监的议案； 二、2016 年 3 月 28 日，公司召开第一届董事会第二次会议审议并通过了关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案、关于公司股票挂牌时采取协议转让方式进行转让的议案、关于提请股东大会授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议案； 三、2016 年 5 月 13 日，公司召开第一届董事会第三
102、次会议审议并通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案、关于提议召开公司 2015 年年度股东大会的议案； 四、2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届董事会第四次会议审议并通过了关于公司 2016 年半年度报告的议案、补充确认公司向股东借款的关联交易的议案、关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案、关于提议召开公司2016 年第三次临时股东大会的议案； 五、2016 年 12 月 5 日，公司召开第一届董事会第五次会议审议并通过了关于公司拟新设立控股子公司四川海颐威工程技术有限公司（暂定
103、名）的议案、关于提议召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 3 一、2016 年 2 月 2 日，公司召开第一届监事会第一次会议选举王润栋为公司监事会主席，任期三年，自公司取得北京海颐威科技股份有限公司营业执照之日起算； 二、2016 年 5 月 13 日，公司召开第一届监事会北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 32 / 95 第二次会议审议并通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案； 三、2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届监事会第
104、三次会议审议并通过了公司 2016 年半年度报告、关于补充确认公司向股东借款的关联交易的议案、关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案。 股东大会 5 一、2016 年 1 月 28 日，公司召开创立大会暨 2016年第一次临时股东大会审议并通过了关于审议北京海颐威工程技术有限公司改制方案的议案、关于审议北京海颐威科技股份有限公司章程的议案、关于北京海颐威科技股份有限公司股东大会议事规则的议案、关于北京海颐威科技股份有限公司董事会议事规则的议案、关于北京海颐威科技股份有限公司监事会议事规则的议案、关于选举北京海颐威科技股份有限公司第一届董事会董事的议案、关于选举北京海颐威科技股份有限公
105、司第一届监事会监事的议案、关于聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为财务审计机构的议案； 二、2016 年 4 月 12 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会审议并通过了关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案、关于公司股票挂牌时采取协议转让方式进行转让的议案、关于提请股东大会授权董事会办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜的议案； 三、2016 年 6 月 6 日，公司召开 2015 年年度股东大会审议并通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公
106、司 2016 年度审计机构的议案； 四、2016 年 9 月 15 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会审议并通过了关于补充确认公司向股东借款的关联交易的议案、关于预计公北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 33 / 95 司 2016 年度日常性关联交易的议案； 五、2016 年 12 月 22 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过关于公司拟新设立控股子公司四川海颐威工程技术有限公司（暂定名）的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会，会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、
107、授权委托、表决和决议等均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 公司已严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明
108、确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司主要通过电话、全国股转系统网上发布公告、现场接待机构或投资人考察等途径与公司（潜在）投资者保持沟通联系，答复相关问题，增强投资者对公司了解。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务，由于公司的发展稳定有序，本年度内，监事会未发现公司存在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资
109、产、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险
110、、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。为了进一步提高自身的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 34 / 95 准确性、完整性和及时性，根据有关制度规定，并结合公司的实际情况，公司已于 2017 年建立年度报告重大差错责任追究制度，并随 2016 年年
111、报披露。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 35 / 95 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字20178365 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2017 年 04 月 25 日 注册会计师姓名 王玥 吕庆翔 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字20178365
112、 号 北京海颐威科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京海颐威科技股份有限公司（以下简称“海颐威公司”）财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表及合并资产负债表， 2016年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是海颐威公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对
113、财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证
114、据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 36 / 95 三、审计意见 我们认为，海颐威公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海颐威公司2016年12月31日的财务状况及合并财务状况、2016年度的经营成果和现金流量及合并的经营成果和现金流量。 中国北京 二一六年四月二十五日 中国注册会计师： 王玥 中国注册会计师： 吕庆翔 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 37 / 95 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期
115、初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 934,995.93 4,063,002.28 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 六、2 4,519,313.25 5,018,937.00 预付款项 六、3 - 322,358.10 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、4 288,037.65 1,917,670.56 买入返售金融资产 - - - 存货 - 0.00 0
116、.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、5 51,916.62 - 流动资产合计 - 5,794,263.45 11,321,967.94 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 六、6 1,417,071.36 1,445,957.03 在建工程 - 0.00 0.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产
117、六、7 37,069.19 77,770.83 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 38 / 95 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,454,140.55 1,523,727.86 资产总计 - 7,248,404.00 12,845,695.80 流动负债： - 短期借款 - 0.00 0.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融
118、负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、8 18,000.00 - 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、9 100,235.22 - 应交税费 六、10 19,880.05 283,371.82 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、11 3,878,614.59 43,074.80 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负
119、债合计 - 4,016,729.86 326,446.62 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 39 / 95 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,016,729.86 326,446.62 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、12 12,000
120、,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - - - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、13 30,290.36 30,290.36 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、14 -9,069,900.44 258,420.58 归属于母公司所有者权益合计 - 2,960,389.92 12,288,710.94 少数股东权益 - 271,284.22 230,538.24 所有者权益合计 - 3,231,674.14 12,519,249.18 负债和所有
121、者权益总计 - 7,248,404.00 12,845,695.80 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 438,564.18 3,525,845.45 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十五、1 4,519,313.25 5,018,937.00 预付款项 - - 292,358.10 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十五、2 267,339.00 1,917
122、,670.56 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 51,096.62 - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 40 / 95 流动资产合计 - 5,276,313.05 10,754,811.11 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十五、3 420,000.00 360,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,338,601.86 1,438,624.08 在建工程 - - - 工程物资
123、 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 35,703.40 74,915.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,794,305.26 1,873,539.08 资产总计 - 7,070,618.31 12,628,350.19 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 178,000.00 - 预收款项
124、- - - 应付职工薪酬 - 60,540.13 - 应交税费 - - 283,371.82 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,858,614.59 42,074.80 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 4,097,154.72 325,446.62 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 41 / 95 长期应付款 - - - 长期应付职工薪
125、酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 4,097,154.72 325,446.62 所有者权益： - 股本 - 12,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - - - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 30,290.36 30,290.36 未分配利润 - -9,056,826.77 272,613.21
126、所有者权益合计 - 2,973,463.59 12,302,903.57 负债和所有者权益合计 - 7,070,618.31 12,628,350.19 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 42 / 95 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 5,869,526.29 8,122,776.27 其中：营业收入 六、15 5,869,526.29 8,122,776.27 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - -
127、二、营业总成本 - 15,076,719.41 7,262,265.37 其中：营业成本 六、15 2,645,786.00 4,180,903.66 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、16 6,752.95 38,444.02 销售费用 六、17 1,881,342.27 0.00 管理费用 六、18 10,250,777.79 3,046,164.27 财务费用 六、19 72,130.15 -3,246.58 资产减值损失 六
128、、20 219,930.25 - 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -9,207,193.12 860,510.90 加：营业外收入 - 0.00 0.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、21 50.00 50.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -9,207,243.12 860,460.90 减：所得税费用 六、22 12
129、0,331.92 140,538.92 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -9,327,575.04 719,921.98 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -9,328,321.02 729,383.74 少数股东损益 - 745.98 -9,461.76 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 43
130、/ 95 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -9,327,575.04 719,921.98 归属于母公司所有者的综合收益总额 -
131、-9,328,321.02 729,383.74 归属于少数股东的综合收益总额 - 745.98 -9,461.76 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十六 -0.78 0.09 （二）稀释每股收益 十六 -0.78 0.09 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 5,205,744.00 8,122,776.27 其中：营业收入 十五、4 5,205,744.00 8,122,776.27 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 14,43
132、3,149.85 7,238,610.99 其中：营业成本 十五、4 2,835,100.90 4,180,903.67 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 1,531.46 38,444.02 销售费用 1,784,221.67 - 管理费用 9,521,886.04 3,023,831.05 财务费用 70,479.53 -4,567.75 资产减值损失 219,930.25 - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 44
133、/ 95 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -9,227,405.85 884,165.29 加：营业外收入 0.00 0.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 0.00 50.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -9,227,405.85 884,115.29 减：所得税费用 102,034.13 140,538.91 五、净利润（净亏损以“”号填列） -9,3
134、29,439.98 743,576.37 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出
135、售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -9,329,439.98 743,576.37 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 45 / 95 一、经营活动产生的现金
136、流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 6,470,239.00 3,790,354.98 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、23 2,201,388
137、.44 7,056.69 经营活动现金流入小计 - 8,671,627.44 3,797,411.67 购买商品、接受劳务支付的现金 - 255,358.93 2,368,929.04 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,757,089.52 3,497,763.28 支付的各项税费 - 426,910.26 277,711.18 支付其他与经营活动有关的现金 六、23 6,187,316.54
138、1,983,379.41 经营活动现金流出小计 - 14,626,675.25 8,127,782.91 经营活动产生的现金流量净额 六、24 -5,955,047.81 -4,330,371.24 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 639,371.04 1,577,104.72 投资支
139、付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 639,371.04 1,577,104.72 投资活动产生的现金流量净额 - -639,371.04 -1,577,104.72 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 40,000.00 7,240,000.00 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 46 / 95 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 40,000.00 240,000.00 取得借款收到的
140、现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、23 3,500,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 3,540,000.00 7,240,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 73,587.50 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 73,587.50 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,466,412.50 7,240,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额
141、 六、24 -3,128,006.35 1,332,524.04 加：期初现金及现金等价物余额 六、24 4,063,002.28 2,730,478.24 六、期末现金及现金等价物余额 六、24 934,995.93 4,063,002.28 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 5,766,102.25 3,790,354.98 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,180,333.41 5,982
142、.87 经营活动现金流入小计 - 7,946,435.66 3,796,337.85 购买商品、接受劳务支付的现金 - 576,951.13 2,368,929.04 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,386,537.28 3,497,763.28 支付的各项税费 - 387,779.70 277,711.18 支付其他与经营活动有关的现金 - 5,500,534.18 1,929,887.42 经营活动现金流出小计 - 13,851,802.29 8,074,290.92 经营活动产生的现金流量净额 - -5,905,366.63 -4,277,953.07 二、投资活动产生的现金流量
143、： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 548,327.14 1,566,679.72 投资支付的现金 - 60,000.00 360,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-019 47 / 95 支付其他与投资活动有关的现
144、金 - - - 投资活动现金流出小计 - 608,327.14 1,926,679.72 投资活动产生的现金流量净额 - -608,327.14 -1,926,679.72 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 7,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 3,500,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 3,500,000.00 7,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 73,587.50 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - -
145、 - 筹资活动现金流出小计 - 73,587.50 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,426,412.50 7,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,087,281.27 795,367.21 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,525,845.45 2,730,478.24 六、期末现金及现金等价物余额 - 438,564.18 3,525,845.45 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 48 / 95 （七） 合并股东权益变动表
146、 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 - 258,420.58 230,538.24 12,519,249.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - -
147、 - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 - 258,420.58 230,538.24 12,519,249.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -9,328,321.02 40,745.98 -9,287,575.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -9,328,321.02 745.98 -9,327,575.04 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 40,000.00 40,000.0
148、0 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 40,000.00 40,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 49 / 95 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -
149、 - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取
150、- - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 - -9,069,900.44 271,284.22 3,231,674.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - -
151、- - - - - -440,672.80 - 4,559,327.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 50 / 95 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -440,672.80 - 4,559,327.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.
152、00 - - - - - - - 30,290.36 - 699,093.38 230,538.24 7,959,921.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 729,383.74 -9,461.76 719,921.98 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - - - - - - - - 240,000.00 7,240,000.00 1股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - - - - 240,000.00 7,240,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -
153、 - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 30,290.36 - -30,290.36 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 30,290.36 - -30,290.36 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 -
154、- - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - -
155、- 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度报告 51 / 95 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 - 258,420.58 230,538.24 12,519,249.18 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 272,613.21
156、12,302,903.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 272,613.21 12,302,903.57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - -9,329,439.98 -9,329,439.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -9,329,439.98 -9,329,439.98 （二）所有者
157、投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - 北京海颐威科技股份有限公司 2
158、016 年度报告 52 / 95 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、
159、本年期末余额 12,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 -9,056,826.77 2,973,463.59 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -440,672.80 4,559,327.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,
160、000,000.00 - - - - - - - - -440,672.80 4,559,327.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 - - - - - - - 30,290.36 713,286.01 7,743,576.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 743,576.37 743,576.37 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - - - - - - - 7,000,000.00 1股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - - - - - - - 7,000,000.00 北京海颐
161、威科技股份有限公司 2016 年度报告 53 / 95 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 30,290.36 -30,290.36 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 30,290.36 -30,290.36 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 -
162、- - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - - - -
163、 - 30,290.36 272,613.21 12,302,903.57 法定代表人：康华宁主管会计工作负责人：陈桂东会计机构负责人：王慧珍 54 / 95 北京海颐威科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 1公司概况 北京海颐威科技股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2013 年 6 月 26 日经北京市工商行政管理局大兴分局批准设立。企业法人营业执照为 91110115071686257Y。住所：北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 40 号楼 603B；法定代表人：康华宁；注册资本 1200 万元；公司
164、类型：股份有限公司（非上市，自然人投资或控股）。 2.公司历史沿革 本公司于 2013 年 6 月 26 日，由北京中海文设备安装有限公司出资 500 万元设立，成立时企业名称为：北京海文工程技术服务有限公司。成立时的股东及出资情况为：北京中海文设备安装有限公司出资 500 万元，占注册资本 100%。 2013 年 10 月 30 日，北京中海文设备安装有限公司将持有的本公司 500 万元股份转让给马海涛，至此马海涛所占股份为 100%。 2014 年 3 月 20 日，企业名称变更为：北京海颐威工程技术有限公司。 2015 年 1 月 20 日，法定代表人变更为马海霞。 2015 年 6
165、月 19 日，本公司注册资本由原 500 万元增至 1200 万元，新增的注册资本由原股东马海涛以货币资金出资 700 万元。 2015 年 12 月 3 日，原股东马海涛将在本企业所持股份 180 万元货币转让给新股东刘桐，至此刘桐占本公司股份的 15%；将在本企业所持股份 180 万元货币转让给新股东付冬，至此付冬占本公司股份的 15%；将在本企业所持股份 180 万元货币转让给新股东康华宁，至此康华宁占本公司股份的 15%；将在本企业所持股份 180 万元货币转让给新股东北京贵合投资中心（有限合伙人），至此北京贵合投资中心（有限合伙人）占本公司股份的 15%。企业类型变更为：有限责任公司
166、(自然人投资或控股)。变更后的股东及出资情况详见表 1： 表 1： 股东名称 出资方式 出资额（万元） 所占比例(%) 马海涛 货币 480.00 40.00 55 / 95 股东名称 出资方式 出资额（万元） 所占比例(%) 刘桐 货币 180.00 15.00 付冬 货币 180.00 15.00 康华宁 货币 180.00 15.00 北京贵合投资中心 （有限合伙人） 货币 180.00 15.00 合计 1,200.00 100.00 2016 年 3 月 23 日，北京海颐威工程技术有限公司取得北京市工商行政管理局大兴分局核发的企业名称变更核准通知书（京大）名称变核（内）字2015第
167、 0051166 号 ），核准股份公司名称变更为：北京海颐威科技股份有限公司。根据有关协议、章程的规定，本公司由有限公司整体变更为股份有限公司，同意由北京海颐威工程技术有限公司原股马海涛、刘桐、付冬、康华宁、北京贵合投资中心（有限合伙人）五方作为北京海颐威科技股份有限公司的发起人以净资产人民币 12,000,000.00 元为基础折为股本 1200 万股。法定代表人变更为：康华宁。 至此，上述股份制改革后本公司股东及出资情况见表 2： 表 2: 股东名称 认缴股份数（万份） 认购出资方式 出资数额（万元） 占股份比例（%） 马海涛 480.00 净资产折股 480.00 40.00 刘桐 18
168、0.00 净资产折股 180.00 15.00 付冬 180.00 净资产折股 180.00 15.00 康华宁 180.00 净资产折股 180.00 15.00 北京贵合投资中心（有限合伙人） 180.00 净资产折股 180.00 15.00 合计 1,200.00 1,200.00 100.00 2016 年 7 月 25 日，本公司取得全国中小企业股转公司的关于同意北京海颐威科技股份有限公司股票在全国中小企业股票转让系统挂牌的函（股转系统函20165518 号），在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让，股票简称：海颐威，证券代码：838609。 3本公司所处行业、经营范围
169、 本公司及其子公司（以下简称“本公司”）的主要经营范围：专业承包。技术推广服务；销售计算机、软件及辅助设备；计算机系统服务；软件开发；图文设计；项目投资；投资咨询；投资管理；企业形象策划；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创作；承办展览展示活动；会议服务（不含食宿）；影视策划；翻译服务。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。 56 / 95 4.财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日。 本公司财务报告 2017 年 4 月 25 日已经由公司董事会会议决议批准报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司
170、的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务
171、报表参照了公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并
172、日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 57 / 95 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非
173、同一控制下企业合并的情形 （1）判断多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比例、取得对象、取得方式、取得时点以及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）多次
174、交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 如果多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交易”，本公司将各项交易作为一项取得对被购买方控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。 （3）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 如果不属于“一揽子交易”，在合并财务报表中，本公司区分企业合并的类型分别进行会计处理。对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
175、值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 58 / 95 本公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权
176、投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
177、为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所
178、有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排
179、。 59 / 95 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2. 合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按
180、其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不
181、同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 （十）金融工具 1. 金融资产和
182、金融负债的分类 60 / 95 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且
183、其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不
184、扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（
185、1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎
186、所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 61 / 95 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应
187、确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价
188、确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
189、类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，
190、或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 6. 本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生 62 / 95 改变的依据： （十一）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合
191、中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2按组合计提坏账准备的应收款项 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 信用风险特征组合 对于单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征进行划分，本公司以账龄为信用风险特征进行组合并结合现实的实际损失率确定不同账龄应计提坏账准备的比例 应收款项坏账准备以应收款项的账龄为基础，采用账龄分析法确定，计提比例列示如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 0 0 6 个月-1 年（含 1 年） 5 5 1
192、2 年(含 2 年) 10 10 23 年(含 3 年) 20 20 3-5 年(含 5 年) 80 80 5 年以上 100 100 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额,确认减值损失。 63 / 95 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或
193、提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用移动加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现
194、净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为实地盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十三）划分为持有待售资产及终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； 2本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 64 / 95 4.该项转让将在一年内完成。 被划
195、分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。
196、符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十四）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资产的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
197、作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认
198、和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 65 / 95 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放
199、的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组和企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的原则确定。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长
200、期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归
201、属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有
202、可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 66 / 95 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账
203、面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计
204、提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十六）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限(年) 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-45 5 2.11-4.75 机器设备 10-20 5 4.75-9.50 电子设备 3 5 31.67 运输设备 3 5 31.
205、67 办公设备及其他 5-8 5 11.88-19.00 67 / 95 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿
206、命的 75%以上（含 75%）；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十七）在建工程 1. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算
207、后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十八）借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发
208、生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 68 / 95 3借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的
209、资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十九）无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 软件 2 3使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究
210、开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： （二十）长期待摊费用
211、长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 69 / 95 1. 短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.
212、辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3. 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的
213、金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2. 本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十三）股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用
214、估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 70 / 95 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
215、最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付
216、，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减
217、少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十四）收入 1. 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4
218、）相关的经济利益很可能流入；（5） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 71 / 95 2. 提供劳务 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，
219、则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 本公司主要提供建筑工程 BIM 服务业务，具体收入确认原则如下： 根据合同或者项目约定的关键节点提供劳务服务，客户按每个约定的关键节点对项目进行确认验收，公司根据已经由客户验收确认的服务确认收入，并按每个项目确认收入的比例结转相应的成本。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，
220、确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十五）政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。 本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的
221、，取得时直接计入当期损益。 （二十六）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 72 / 95 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期
222、间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十七）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用
223、，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确
224、认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十八）分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 73 / 95 四、税项 （一）主要税种及税率
225、税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% （二）重要税收优惠政策及其依据 无。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的增值税会计处理规定的通知（财会201622号）：将利润表中的“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目；将自 20 应交税费 16 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”
226、项目重分类至“税金及附加”项目；将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”科目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）科目。本公司执行该规定的主要影响如下： 科目名称 调整后 调整前 变动额 税金及附加 6,752.95 4,619.32 2,133.63 管理费用 10,268,796.65 10,270,930.28 -2,133.63 应交税费-应交增值税 -45,178.51 -45,178.51 其他流动资产 45,178.51 45,178.51 2.会计估计的变更 本公
227、司本报告期无会计政策变更情况。 3.前期会计差错更正 本公司本报告期无会计政策变更情况。 74 / 95 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 3,791.25 1,530.17 银行存款 931,204.68 4,061,472.11 其他货币资金 合计 934,995.93 4,063,002.28 （2）期末不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额
228、期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,739,243.50 100.00 219,930.25 4.53 4,938,937.00 98.41 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 4,739,243.50 100.00 219,930.25 4.53 4,938,937.00 98.41 组合小计 4,739,243.50 100.00 219,930.25 4.53 4,938,937.00 98.41 单项金额
229、虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 80,000.00 1.59 合计 4,739,243.50 - 219,930.25 - 5,018,937.00 - - 75 / 95 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 2,440,174.50 6 个月-1 年（含 1 年） 199,533.00 9,976.65 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,099,536.00 209,953.60 10.00 合计 4,739,243.50 219,930.25 - （3）截至 2016 年 12 月 3
230、1 日应收账款不存在收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、通过债务重组等其他方式收回的应收账款情况。 （4）截止 2016 年 12 月 31 日无实际核销的应收账款。 （5）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （6）期末应收账款金额前五名情况 与本公司关系 金额 账龄 坏账准备期末余额 占应收账款总额的比例（%） 北京立信铭达建筑勘察设计有限公司 第三方 2,130,000.00 1 年以内、1-2 年 124,250.00 44.94 山东宏海卓邦置业有限公司 第三方 476,160.0
231、0 1 年以内 10.05 中建二局安装工程有限公司 第三方 417,217.00 1 年以内 8.80 北京西长安街八十八号发展有限公司 第三方 401,224.00 1 年以内、1-2 年 30,145.75 8.47 中车信息技术有限公司 第三方 338,943.00 1 年以内、1-2 年 28,134.50 7.15 合计 3,763,544.00 182,530.25 79.41 3.预付款项 按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 322,358.10 100.00 合计 322,358.10 100.00 76 / 95 4.其他
232、应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 15,229.65 5.29 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 15,229.65 5.29 组合小计 15,229.65 5.29 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 272,808.00 94.71 1,917,670.56 100.00 合计 288,037.65 - - 1,917,670.56 - - （2）组合中
233、，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 15,229.65 合计 15,229.65 （3）截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款不存在收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、通过债务重组等其他方式收回的其他应收款情况。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日不存在实际核销的其他应收款情况。 （5）截至 2016 年 12 月 31 日，其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （6）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余
234、额 预付押金 203,098.00 238,898.00 项目借款 814,060.38 77 / 95 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 45,000.00 836,920.18 其他 39,939.65 27,792.00 合计 288,037.65 1,917,670.56 （7）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 北京经开工大投资管理有限公司 押金 189,198.00 1-2 年 65.69 潘昆 备用金 35,000.00 1 年以内 12.15 北京海颐威公司员工住房公积金 其他 34,241.0
235、0 1 年以内 11.89 吴学夫 备用金 10,000.00 1 年以内 3.47 天津市津东大厦有限责任公司 押金 5,469.00 1 年以内 1.90 合计 273,908.00 95.10 5.其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 未抵扣的进项税 51,916.62 合计 51,916.62 6.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 1,717,024.72 638,099.09 2,355,123.81 其中：电子设备 1,717,024.72 574,082.00 2,291,106.72 运输工具 64,017.09 64,01
236、7.09 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 271,067.69 666,984.76 938,052.45 其中：电子设备 271,067.69 664,450.76 935,518.45 运输工具 2,534.00 2,534.00 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：电子设备 78 / 95 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输工具 四、固定资产账面价值合计 1,445,957.03 1,417,071.36 其中：电子设备 1,445,957.03 1,355,588.27 运输工具 61,483.09 （2）本期不存在由在建工程转入的固定资产。 （3）本公司期末
237、无暂时闲置固定资产。 （4）本公司期末无融资租赁租入的固定资产。 （5）本公司期末无经营租赁租出的固定资产。 （6）本公司期末无未办妥产权证书的固定资产。 7.无形资产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 309,472.00 52,105.98 361,577.98 1软件 309,472.00 52,105.98 361,577.98 二、累计摊销额合计 231,701.17 92,807.62 324,508.79 1软件 231,701.17 92,807.62 324,508.79 三、无形资产减值准备累计金额合计 1软件 四、无形资产账面价值合计 77,77
238、0.83 37,069.19 1软件 77,770.83 37,069.19 8.应付账款 分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付项目款 18,000.00 合计 18,000.00 79 / 95 9.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 7,352,969.08 7,252,733.86 100,235.22 离职后福利中的设定提存计划负债 506,303.79 506,303.79 辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债 合 计 7,859,272.87 7,759,037.65
239、 100,235.22 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,292,247.70 6,257,247.70 35,000.00 二、职工福利费 315,928.33 315,928.33 三、社会保险费 345,737.34 345,737.34 其中：1医疗保险费 308,763.36 308,763.36 2工伤保险费 12,261.41 12,261.41 3生育保险费 24,712.57 24,712.57 四、住房公积金 304,672.00 304,672.00 五、工会经费和职工教育经费 94,383.71 29,148
240、.49 65,235.22 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 7,352,969.08 7,252,733.86 100,235.22 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 484,663.96 失业养老保险 21,639.83 企业年金缴费 合计 506,303.79 80 / 95 10.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1企业所得税 18,297.79 45,409.47 2增值税 215,408.32 3城市维护建设税 800.24 10,786.50 4教育费附加 571.61 10,781.9
241、2 5代扣代缴个人所得税 163.81 10.61 6其他 46.60 975.00 合计 19,880.05 283,371.82 11.其他应付款 按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 股东借款 3,500,000.00 房租 326,983.50 印刷款 24,000.80 广告款 4,670.00 员工垫付备用金 22,960.29 43,074.80 合计 3,878,614.59 43,074.80 12.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 股本 12,000,000.00 12,000,000.0
242、0 二、无限售条件流通股份 股本 股份合计 12,000,000.00 12,000,000.00 81 / 95 13.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 30,290.36 30,290.36 合计 30,290.36 30,290.36 14.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 258,420.58 -440,672.80 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 258,420.58 -440,672.80 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,328,321.02 729,383.74 减：提取法定盈
243、余公积 30,290.36 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -9,069,900.44 258,420.58 15. 营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,869,526.29 8,122,776.27 其他业务收入 合计 5,869,526.29 8,122,776.27 主营业务成本 2,645,786.00 4,180,903.66 其他业务成本 合计 2,645,786.00 4,180,903.66 （2）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期营业收入 占公司本期全部营业收入的比例
244、（%） 北辰正方建设集团有限公司 1,083,676.39 18.46 山东宏海卓邦置业有限公司 898,415.07 15.31 中建二局安装工程有限公司 984,002.81 16.76 82 / 95 客户名称 本期营业收入 占公司本期全部营业收入的比例（%） 北京立信铭达建筑勘察设计有限公司 837,264.15 14.26 北京天房绿茵园林绿化工程有限公司 528,000.00 9.00 合计 4,331,358.42 73.79 16.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 2,409.30 20,630.61 应缴增值税的 7% 教育费附加及地方教育费
245、附加 1,720.93 17,813.41 应缴增值税的 5% 印花税 2,133.63 水利建设基金 489.09 合计 6,752.95 38,444.02 17.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 985,091.87 技术服务费 430,939.77 办公费 155,972.47 差旅费 108,053.50 交通费 50,611.60 会议费 40,666.12 折旧费 34,296.51 运输费 33,956.50 业务招待费 26,680.93 电话传真费 10,200.00 其他 4,873.00 合计 1,881,342.27 注：销售费用增加为本期新成立市
246、场部所致。 18.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,794,390.32 710,957.01 83 / 95 费用性质 本期发生额 上期发生额 研究与开发费 2,386,494.91 聘请中介机构费 1,059,106.73 288,468.38 房租、物业 978,068.87 927,136.80 办公费 607,764.35 160,762.92 折旧及摊销 496,282.44 200,763.49 业务招待费 416,207.30 152,066.65 差旅费 264,666.27 122,085.02 低值易耗品摊销 211,650.04 装修费 481,
247、374.54 其他 554,772.02 483,924.00 合计 10,250,777.79 3,046,164.27 19.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 73,587.50 减：利息收入 6,801.88 7,056.69 手续费 5,344.53 3,810.11 合计 72,130.15 -3,246.58 20.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 219,930.25 合计 219,930.25 21.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 50.00 50.00 50.00 合计 50.00 50.
248、00 50.00 84 / 95 22.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 120,331.92 140,538.92 其中：当期所得税 120,331.92 140,538.92 递延所得税 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -9,207,243.12 860,460.90 按法定或适用税率计算的所得税费用 -2,301,810.78 215,115.22 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 102,034.13 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 103
249、,244.77 27,863.20 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 2,216,863.80 -102,439.50 所得税费用合计 120,331.92 140,538.92 23.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 6,801.88 7,056.69 保证金 79,700.00 项目备用金 2,029,305.74 其他 85,580.82 合计 2,201,388.44 7,056.69 85 / 95 （2）支付的其
250、他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 服务费 1,490,046.50 房租物业 849,737.70 936,529.00 差旅费 465,931.09 96,515.67 物业水电费 168,430.23 会议费 104,712.29 招待费 447,382.23 152,066.65 办公费 936,433.80 158,922.92 交通费 36,626.78 押金及保证金 238,898.00 制作喷绘费 1,038,718.73 399,527.18 财务手续费、汇兑损益 4,506.03 919.99 其他 644,791.16 合计 6,187,316.54 1
251、,983,379.41 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到股东借入款净流入金额 3,500,000.00 合计 3,500,000.00 24.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -9,327,575.04 719,921.98 加：资产减值准备 219,930.25 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 666,984.76 239,509.15 无形资产摊销 92,807.62 153,370.17 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期
252、资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 86 / 95 项目 本期发生额 上期发生额 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 73,587.50 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 2,128,933.86 -4,675,487.82 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 190,283.24 -767,684.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,955,047.81 -4,
253、330,371.24 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 934,995.93 4,063,002.28 减：现金的期初余额 4,063,002.28 2,730,478.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,128,006.35 1,332,524.04 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 934,995.93 4,063,002.28 其中：1.库存现金 3,791.25 1,530.17 2.可随
254、时用于支付的银行存款 931,204.68 4,061,472.11 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 934,995.93 4,063,002.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 87 / 95 七、合并范围的变动 本年度无合并范围的变动。 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）本公司的构成 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 山东海颐威工程技术有
255、限公司 山东省 济南市历下区 建筑工程项目管理 60.00 60.00 投资设立 天津海颐威工程技术有限公司 天津市 天津市自由贸易试验区 建筑工程项目管理 60.00 60.00 投资设立 西安海颐威建筑工程技术有限公司 西安市 西安市雁塔区 建筑工程项目管理 60.00 60.00 投资设立 江苏海颐威工程技术有限公司 南京市 南京市栖霞区 建筑工程项目管理 60.00 60.00 投资设立 注：本公司之子公司江苏海颐威工程技术有限公司于 2015 年 12 月 10 日成立，根据公司章程约定，对其未到实缴出资期限，该公司亦未发生任何费用。 九、与金融工具相关的风险 本年度无与金融工具相关
256、的风险。 十、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人 实际控制人名称 与本公司关系 实际控制人对公司的控股比例 实际控制人对公司的表决权比例 本公司的最终控制方 马海涛 控股股东、董事长 47.41% 55.00% 马海涛 注：本公司实际控制人马海涛直接对本公司持有40.00%的股份和表决权，通过贵合投资间接持有公司7.41%的股份和15.00%的表决权。 3.本公司的子公司情况 88 / 95 本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。 4
257、.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 付冬 股东 刘桐 股东 康华宁 股东、总经理 北京贵合投资中心（有限合伙） 股东 陈桂东 董事、财务总监 王润栋 监事会主席 刘冠英 监事 刘洪波 监事 北京中海文设备安装有限公司 控股股东参股的公司 北京中海文行经贸有限公司 实际控制人直系亲属参股的公司 北京容居科技有限公司 法定代表人控制的公司 北京四洋机电设备安装工程有限公司 实际控制人参股的公司 注：陈桂东、王润栋、刘冠英、刘洪波于2016年2月2日任职，自任职之日起，此三人为公司其他关联方。 5.关联方交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期
258、发生额 上期发生额 北京中海文行经贸有限公司 采购商品 5,670.10 （2）资金拆借 公司名称 关联交易内容 期初余额 本期借方 本期贷方 期末余额 马海涛 资金拆入 3,500,000.00 3,500,000.00 6. 关联方应收应付款项 89 / 95 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 北京中海文设备安装有限公司 80,000.00 预付账款 北京中海文行经贸有限公司 5,670.10 合计 85,670.10 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 马海涛 3,500,000.00 合计 3,500,000.00
259、 十一、股份支付 本年度无需要披露的股份支付。 十二、承诺及或有事项 本年度无需要披露的承诺及或有事项。 十三、资产负债表日后事项 1、根据2016年12月5日在本公司召开的北京海颐威科技股份有限公司第一届董事会第五次会议决议：2017年1月4日与刘玲共同出资设立控股子公司四川海颐威工程技术有限公司，注册地为成都高新区天晖路360号23层2号，注册资本为人民币500万元，其中本公司出资人民币300万元，占注册资本的60%，刘玲出资人民币200万元，占注册资本的40%。 2、2017年1月13日，公司第一届董事会第六次会议审议通过 关于公司向股东借款的关联交易的议案，公司拟于2017年1月17日
260、与控股股东及实际控制人马海涛先生签署借款协议，约定公司向马海涛借款200万元，借款期限自2017年1月17日至2018年1月16日，借款年利率为4.35%。 3、根据2017年2月6日在本公司召开的2017年第一次临时股东大会决议，审议通过关于注销控股子公司江苏海颐威工程技术有限公司的议案，根据公司经营管理需要，为优化内部管理结构，降低经营成本，公司拟决定注销控股子公司江苏海颐威工程技术有限公司。注销江苏海颐威工程技术有限公司后，该控股子公司将不再纳入公司合并财务报表范围，鉴于该控股子公司自设立至今尚未实际开展业务，故其注销不会对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响，不会损害公司及股东利益。
261、 90 / 95 十四、其他重要事项 1.租赁 （1）经营租赁承租人最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 715,662.00 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 715,662.00 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 715,662.00 3 年以上 1,252,408.50 合 计 3,399,394.50 十五、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应
262、收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,739,243.50 100.00 219,930.25 4.53 4,938,937.00 98.41 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 4,739,243.50 100.00 219,930.25 4.53 4,938,937.00 98.41 组合小计 4,739,243.50 100.00 219,930.25 4.53 4,938,937.00 98.41 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 80,000.00 1.59 合计 4,739,243.50 - 219,930.25 - 5,018,937.00 - - （2
263、）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 6 个月以内（含 6 个月） 2,440,174.50 6 个月-1 年（含 1 年） 199,533.00 9,976.65 5.00 91 / 95 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1-2 年（含 2 年） 2,099,536.00 209,953.60 10.00 合计 4,739,243.50 219,930.25 - （3）截至 2016 年 12 月 31 日应收账款不存在收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、通过债务重组等其他方式收回的应收
264、账款情况。 （4）截止 2016 年 12 月 31 日无实际核销的应收账款。 （5）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （6）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 坏账准备期末余额 占应收账款总额的比例（%） 北京立信铭达建筑勘察设计有限公司 第三方 2,130,000.00 1 年以内、1-2 年 124,250.00 44.94 山东宏海卓邦置业有限公司 第三方 476,160.00 1 年以内 10.05 中建二局安装工程有限公司 第三方 417,217.00 1 年以内 8.80 北
265、京西长安街八十八号发展有限公司 第三方 401,224.00 1 年以内、1-2 年 30,145.75 8.47 中车信息技术有限公司 第三方 338,943.00 1 年以内、1-2 年 28,134.50 7.15 合计 3,763,544.00 182,530.25 79.41 2.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 组合小计
266、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 267,339.00 100.00 1,917,670.56 100.00 合计 267,339.00 - - 1,917,670.56 - - 92 / 95 （2）截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款不存在收回以前年度已全额计提坏账准备的、以前年度计提坏账准备比例较大的、通过债务重组等其他方式收回的其他应收款情况。 （3）截至 2016 年 12 月 31 日不存在实际核销的其他应收款情况。 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。 （5）期末其他应收
267、款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 北京经开工大投资管理有限公司 押金 189,198.00 1-2 年 70.77 潘昆 备用金 35,000.00 1 年以内 13.09 北京海颐威公司员工住房公积金 其他 34,241.00 1 年以内 12.81 徐彦君(房租押金) 押金 4,550.00 1 年以内 1.70 北京天泰置地房地产经纪有限公司 押金 2,300.00 1 年以内 0.86 合计 265,289.00 99.23 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 西安海颐威建筑
268、工程技术有限公司 60,000.00 60,000.00 山东海颐威工程技术有限公司 120,000.00 天津海颐威工程技术有限公司 180,000.00 江苏海颐威工程技术有限公司 合计 360,000.00 60,000.00 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 93 / 95 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 120,000.00 120,000.00 180,000.00 420,000.00 4.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,205,744.00
269、 8,122,776.27 其他业务收入 合计 5,205,744.00 8,122,776.27 主营业务成本 2,835,100.90 4,180,903.67 其他业务成本 合计 2,835,100.90 4,180,903.67 十六、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -122.35 -0.78 -0.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -122.35 -0.78 -0.78 2.按照证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的要求
270、，报告期非经常性损益情况 报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 94 / 95 非经常性损益明细 金额 说明 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （
271、8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行
272、后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 -50.00 罚款 非经常性损益合计 -50.00 减：所得税影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 -50.00 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 -30.00 归属于少数股东的非经常性损益 -20.00 95 / 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市北京经济技术开发区地盛北街 1 号院 40 号楼 6 层，公司董事会秘书办公室
