838556_2016_力美科技_2016年年度报告_2017-04-05.txt

1、 公告编号：2017-009 1 北京力美传媒科技股份有限公司 （Beijing LiMei Media Technology Co.,Ltd ） 力美科技 NEEQ：838556 年度报告 2016 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月 3 日 公司完成股份制改造，北京力美广告有限公司整体变更为北京力美传媒科技股份有限公司。 2016 年 4 月荣获中国移动互联网创新趋势峰会“最佳移动广告平台奖”、“最具投资价值奖； 2016 年 5 月荣获第九届 21 世纪营销国际峰会“最佳移动营销技术奖” 2016 年 9 月 26 日在全国股转系统挂牌公开转

2、让。 2016 年 12 月公司以非公开定向发行的方式发行 1,372,548 股人民币普通股，募集资金 35,000,000.00 元，2016 年 12 月26 日收到股转公司股票发行股份登记的函，2017 年 1 月 5 日新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 公告编号：2017-009 3 目 录 第一节 声明与提示 . 7 第二节 公司概况 . 10 第三节 会计数据和财务指标摘要. 12 第四节 管理层讨论与分析 . 14 第五节 重要事项 . 26 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及分配情况 . 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .

3、 32 第九节 公司治理及内部控制 . 37 第十节 财务报告 . 45 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、力美科技 指 北京力美传媒科技股份有限公司 有限公司、力美有限、力美广告 指 北京力美广告有限公司,为力美科技前身 北京力美 指 北京力美科技有限公司 上海力竞 指 上海力竞广告有限公司 力美社群 指 北京力美社群文化传媒有限公司 报告期 指 2016 年度 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 股东大会 指 北京

4、力美传媒科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京力美传媒科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京力美传媒科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京力美传媒科技股份有限公司章程 韦臻投资 指 上海韦臻投资合伙企业(有限合伙) 程序化购买 指 通过广告技术平台,自动地执行广告资源购买的流程。程序化购买的实现通常依赖于 DSP 和 Ad Exchange。并通过 RTB 和 Non-RTB 两种交易方式完成购买 RTB 指 英文全称“ Real Time Bidding”,直译为实时竞价,是

5、DSP、广告交易平台等在网络广告投放中采用的主要售卖方式,在极短的时间内通过对目标受众竞价的方式获得该次广告展现 Non-RTB 指 直译为非实时竞价,是程序化购买当中区别于RTB的广告购买方式,主要通过程序化的方式按照固定价格购买广告展现 DSP 指 英文全称“Demand Side Platform”,直译为(广告)需求方平台,为广告主提供跨平台、跨媒介的的广告投放平台,通过数据整合、分析实现基于受众的精准投放,并且实时监控不断优化,与 Ad Exchange 进行对接 Ad Exchange 指 广告交易平台,英文全称“Ad Exchange”,一种汇聚了各种媒体流量的大规模交易平台,是

6、DSP实现受众精准购买的交易场所。广告交易平台分开放式的以及封闭式,封闭式广告交易平台又叫私有广告交易平台(Private Ad Exchange),两者的主要区别在于,封闭式的平台是以一家媒体的或一家广告网络的广告资源为主,对整个广告投放过程的控制力较强,是介于广告交易平台和 SSP 之间的模式 SSP 指 英文全称“Supply Side Platform”,直译为供应方平 公告编号：2017-009 5 台,为媒体的广告流量进行全方位分析和管理的平台,与 DSP 相对应,是媒体优化自身收益的工具 DMP 指 英文全称“Data Management Platform”,直译为数据管理平台

7、,通过将各种来源的数据进行规范化、标签化管理,为 DSP 等提供数据支持,能使 DSP 获得更好的投放效果 移动广告网络(ADN) 指 英文全称“ Mobile Ad Network”,简称 ADN 或 Ad network。买断、聚合了大量 App 内的展示广告资源,主要包含中长尾 App 流量,帮助广告主实现媒体精准、灵活的投放 广告主 指 为推销商品或者提供服务,自行或委托他人涉及、制作、发布广告的法人、其他经济组织或者个人 APP 指 Application,智能手机的第三方应用程序 CPT 指 Cost Per Time,按时间计费。这种计费方式很原始、很粗糙,但也很省心。在互联网发

8、展初期,新闻门户类网站的首页多采用这种计费模式 CPC 指 Cost Per Click,以每点击一次计费。这样的方法加上点击率限制可以加强作弊的难度,而且是宣传的最优方式。搜索广告等依据效果付费的广告形式,一般采用这种定价模式 CPM 指 Cost Per Mille,指的是广告投放过程中,听到或者看到某广告的每一人平均分担到多少广告成本。其计算公式为:千人成本=(广告费用/到达人数)1000 CPA 指 Cost Per Action,计价方式是指按广告投放实际效果,即根据每个访问者对网络广告所采取的行动收费的定价模式。对于用户行动有特别的定义,包括形成一次交易、获得一个注册用户、或者对网

9、络广告的一次点击等 CPS 指 Cost Per Sales,以实际销售产品数量来计算广告费用,更多的适合购物类、导购类、网址导航类的网站,需要精准的流量才能带来转化 CPD 指 Cost Per Day,按天收费,是广告合作的一种常见方式,相比当前比较流行的 CPS,优势在于对合作的基础条件没有过高要求,容易促成双方合作;劣势在于其在长期合作中不如 CPS 形式实时有效 积分墙 指 是指在一个应用内展示各种积分任务(下载安装推荐的优质应用、注册、填表等),以供用户完成任务获得积分的页面。积分墙按照 CPA(Cost Per Action)计费,只要用户完成积分墙任务(下载安装推荐的优质应用、

10、注册、填表等),开发者就能得到分成收益。CPA 单价根据广告价格而定,广告价格高,单价也会越高 ROI 指 投资回报率(Return on Investments)是指通过投资而应返回的价值,即企业从一项投资活动中得到的经济回报 4A 指 The Association of Assredited Advertising 公告编号：2017-009 6 Agencies of China,指代理国际品牌广告的代理公司 PC 指 Personal Computer,个人计算机的缩写 Ad Exchange 指 Ad Exchange 是互联网广告交易平台,像股票交易平台一样,Ad Exchang

11、e 联系的是广告交易的买方和卖方,也就是广告主方和广告位拥有方 公告编号：2017-009 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或

12、无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 8 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司业务转型带来的利润波动风险 公司 2014 年的主要业务为 ADN 业务,公司为顺应市场发展,自2015 年起调整核心业务结构,大力发展移动 DSP 业务。2014 年到2016年DSP收入持续增长,2014年DSP收入803.66万元,2015年 DSP 收入 4,568.85 万元,2016 年 DSP 收入 7,385.00 万元,但因 DSP 业务前期需要大量投入,所以 2015-2016 年的

13、公司营业收入、净利润较 2014 年水平较低。公司在收入及利润方面的波动存在一定的风险。 坏账风险 报告期末公司的应收账款主要是 4A 公司和知名电商,其经营状况和付款信誉良好,但由于公司的账期较长,所以公司存在一定的坏账风险。 公司内部治理的风险 由于股份公司成立至今刚满一年,公司管理层的管理意识需要进一步提高,对执行更加规范的治理机制尚需进一步理解、熟悉和落实。因此公司治理仍存在不规范的风险。 人员及核心技术流失的风险 互联网行业属于知识密集型行业,产品研发和技术创新很依赖于核心技术人员和关键管理人员,公司维持技术人员的稳定并不断吸引优秀的技术人才将有利于保持和提升公司的竞争力。公司现有核

14、心技术人员 2 人,技术人员 24 人,技术人员占公司员工总数的 30%。同时,公司拥有已备案的网站域名 25 项、商标 25项、软件著作权 10 项、软件产品登记证书 2 项。除此之外,为防止核心技术外泄,公司还与核心技术人员签署相应的保密协议和竞业限制合同文件,严格规定了技术人员对于公司核心技术的保密职责及义务。即便如此,公司仍有发生核心技术信息的泄露以及核心技术人员离职的可能性,因此有潜在的核心技术人员流失以及核心技术外泄的风险。 新技术研发及市场开拓风险 公司是一家以技术驱动为核心的移动广告服务企业,主要围绕大数据开拓移动广告网络、移动 DSP 及其它业务模式,为广告主提供移动广告精准

15、营销服务及相关技术服务。公司的大数据分析、算法优化等技术很大程度地决定了公司盈利能力,进而可以直接影响到公司竞争力。公司不仅需要加大研发投入力度,完善业务结构,更快完成业务转型,同时也需要不断引进高端研发人才,优化研发人员结构,为公司产品的创新和业绩的增长提供技术保障。 未来如公司不能及时实现新技术的研发,并不断拓展市场,公司将面临盈利能力下降、客户流失的风险,从而给公司经营带来不利影响。 因无法取得足够业务数据而导致公司业务发展受影响的风险 力美科技数据管理平台(DMP)累积的数据主要来源于四个方面,分别为:向第三方 DMP 采购的数据、广告主提供的数据、Ad Exchange 提供的数据、

16、自身积累的广告投放数据。 目前我国法律法规对于互联网中各类信息的收集和使用尚无完备清晰的立法。未来互联网用户的选择、互联网媒介的限制要求、技术变化、新的法律法规、行业监管政策、行业自律规则等 公告编号：2017-009 9 多种因素可能会影响本公司使用和获取数据。如果未来公司无法取得大量业务数据,则将影响公司业务的发展。 业务数据泄露风险 公司主要从事利用大数据进行移动广告精准营销服务,属于技术密集型行业。海量数据的收集、存储及利用不但关系到广告投放的效率及效果。但实现业务发展的同时,难免涉及业务数据泄露的风险。该风险主要以以下两种情形存在:1、数据存储及利用环节,公司内部员工违规私自存储,并

17、外泄数据;2、公司在收集数据或与外部公司进行数据传输时,存在被第三方以非法手段获取数据的隐患。 虽然公司采取了严格的保密措施,以保护本公司的技术与业务数据,但仍不能完全确保不被泄露。若公司不能有效保持技术与数据的保密性,公司的竞争优势将可能会遭到削弱,并可能会对公司的经营业绩造成影响。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人舒义除直接持有公司 30.92%的股份,还通过韦臻投资间接控制公司 8.53%的股份,为公司的实际控制人。作为公司的董事长,舒义能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度,公

18、司法人治理结构健全有效,但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 重要客户流失导致公司业绩下滑的风险 2015 年和 2016 年,公司的前五大客户的销售金额分别为43,589,358.33 元和 47,913,771.32 元,占当期主营业务收入的比例分别为 41.80%和 41.31%。如果主要客户停止与公司进行合作,则将对公司的经营产生不利影响。 因发布不真实的广告内容而遭受处罚的风险 公司在经营过程中根据广告法等相关法规,制定了DSP 审核规范,对广告主所处行业及投放的广告内容进行初步判断,明确禁止投放的行业、限制投放行业的禁止性

19、广告内容。报告期内,公司没有因违反广告法而受到处罚的情形,但未来有可能出现广告主在其广告的投放过程中刻意隐瞒其产品或服务的真实信息,公司又未能及时发现,导致由公司投放的广告内容违反相关法律法规,因此,公司可能存在因发布不真实的广告内容而遭受处罚的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 备注：报告期内公司减少了“应收账款周转率降低的风险”。2015 年、2016 年应收账款周转率分别为 2.59、3.49, 公司应收账款周转率 2016 年较 2015 年有所提高，主要原因是公司在报告期内加大应收账款催收力度，优化客户结构，使得应收账款回款率提高。 公告编号：2017-009 10 第二节

20、公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京力美传媒科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing LiMei Media Technology Co., LTD. 证券简称 力美科技 证券代码 838556 法定代表人 舒义 注册地址 北京市朝阳区建国路甲 92 号-4 至 24 层内 12 层 1201 办公地址 北京市朝阳区建国路甲 92 号-4 至 24 层内 12 层 1201 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 肖桂莲、陈谋林、孙建伟 会计师事务

21、所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 许中池 电话 010-65820231 传真 010-65820231-1001 电子邮箱 xuzhongchi_id 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区建国路 92 号-4 至 24 层内 12 层 1201 邮编 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 26 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64

22、 互联网与相关服务 主要产品与服务项目 移动互联网广告的投放服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 31,372,548 做市商数量 - 控股股东 舒义 实际控制人 舒义 四、注册情况 公告编号：2017-009 11 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110105569472854N 否 税务登记证号码 91110105569472854N 否 组织机构代码 91110105569472854N 否 公告编号：2017-009 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 115,994,127.83 10

23、4,284,708.96 11.23% 毛利率 11.52% 15.30% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -40,512,945.17 -38,404,631.19 -5.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -40,993,054.45 -38,686,609.69 -5.96% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -47.19% -76.11% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -47.75% -77.06% - 基本每股收益 -1.47 - - 注：截至 2015 年 12 月 31 日，公司尚未完

24、成股份制改造，因此上年同期基本每股收益指标不适用。 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 66,610,309.32 74,620,227.15 -10.73% 负债总计 27,099,641.96 31,484,294.07 -13.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,510,667.36 43,135,933.08 -8.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 46.47 -97.29% 资产负债率（母公司） 13.55% 22.01% - 资产负债率（合并） 40.68% 42.19% - 流动比率 1.97 1.97 - 利息保障倍数 - -

25、- 注：截至 2015 年 12 月 31 日公司尚未股改完成，公司在 2016 年 3 月 3 日完成股份制改造，所以导致归属于挂牌公司股东的每股净资产本期期初和本期期末增减比例变动较大。 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -33,109,992.57 -44,377,619.84 - 应收账款周转率 3.49 2.59 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -10.73% -4.37% - 营业收入增长率 11.23% -65.13% - 净利润增长率 -5.19% -1,109.48% - 公告编号：

26、2017-009 13 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,372,548 30,000,000 4.58% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 备注：公司于 2016 年 3 月 3 日变更为股份有限公司，上年期末按照股改后股本结构填写。 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -23,162.33 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 145,947.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

27、产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 381,322.05 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,997.83 非经常性损益合计 480,109.28 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 480,109.28 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-009 14 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 力美科技的主营业务是应

28、用大数据技术开展移动广告网络（ADN）业务、移动 DSP 业务及其它广告业务，为广告主提供移动广告精准营销服务及相关技术服务。 公司主要通过自主研发的广告主需求平台 DSP 和广告网络平台 ADN 帮助客户寻找广告信息传播的目标受众群，以适当的媒介载体、投放策略和广告形式，为客户进行移动互联网广告投放服务，并随时记录、监控传播效果和实施进一步的优化。具体服务包括策略制定、媒介采购、广告投放、数据存储、广告效果监测及投放优化等内容。 （一）销售模式 公司通过直接的销售方式获取订单。移动广告营销行业内，客户的类型主要有品牌类客户、行业类客户及渠道类客户，不同的客户群体有不同的广告投放需求偏好。公司

29、的 DSP 与 ADN 产品围绕三类客户，以不同的服务方式满足客户的广告投放需求。 1、品牌类客户 品牌类客户来源主要为 4A 公司代理的宝马、立邦、大众汽车、三星等最终广告主。KPI 指标通常为曝光量、点击量等前端指标。该类客户主要关注 DSP 重定向、用户标签等技术，偏好具有品牌溢价的媒体资源及广告形式。公司与该类客户主要以 CPM、CPC 等方式进行结算。 2、行业类客户 行业类客户主要来源于手游、电商、手机应用提供商等互联网行业公司。KPI 指标通常为分阶段的 ROI、下载、激活、新客转化情况等。该类客户主要关注广告投放平台能否掌握大量流量曝光、人群与流量匹配识别技术、类人群技术、智能

30、出价算法、重定向等专业技术。公司与该类客户主要以 CPC、CPM、CPA 和CPS 等方式结算。 3、渠道类客户 渠道类客户主要为全国各地的中小型本地代理广告公司。KPI 指标通常为该等本地客户所属区域的曝光、点击量等前端指标，对于新客转化和上门转化有一定的要求。该类客户主要关注所投放广告对本地的资源覆盖度及影响力。公司与该类客户主要以 CPC 等方式结算。 （二）采购模式 公司经过多年的渠道拓展，整合了大量的媒体流量资源，客户对于广告的投放目标人群特性、广度，以及投放成本均有不同的要求，公司则通过多年累积储备的各类流量资源为客户提供最贴合用户需求的广告精准营销服务。 公司在采购方式上主要包括

31、 Ad Exchange 及 SSP 采购、独立媒体采购、独家买断媒体采购及第三方监测采购。针对不同的采购方式其计费方式、采购模式都有不同，具体情况如下： 1、Ad Exchange 及 SSP 采购 不同于其他采购模式，公司不需要为所有的广告投放行为事先付费。通过大数据挖掘技术、程序化购买技术，公司 DSP 平台以 RTB 或者 Non-RTB 方式为客户实现一站式的广告投放服务，客户仅需要对投放成功的广告进行付费。公司通常与广告主签署框架协议，向媒体资源方（移动 Ad Exchange 及 SSP）按照所采购的广告展示情况进行付费，实际成交价格会由系统按照设定的投放策略在项目执行当中自动计

32、算。结算方式通常为 CPM。 2、独立媒体采购 独立媒体资源一般根据客户项目需要进行单独采购，其采购价格较为透明，公司在参考外部公布的刊例价的基础上与独立媒体进行协商确定采购价格，一般针对投放金额较大客户。公司通过大数据分析、投放经验为客户采购匹配项目要求的独立媒体资源，约定投放意向，明确投放方式、资源配送等因素进行 公告编号：2017-009 15 付费。结算方式一般为 CPC、CPT 及 CPD。 3、独家买断媒体采购 独家买断媒体采购，此类资源一般为公司战略性采购内容，通过公司大数据平台、第三方数据平台对独家资源的用户数量、目标人群精准度及广告形式等因素进行采购可行性分析，确定独家买断该

33、媒体资源。媒体方在合同约定期限内配合公司在广告形式、广告流量上进行研发售卖，公司根据合同约定付费方式进行支付，结算方式一般为 CPT。 4、第三方监测服务采购 第三方监测服务采购一般因客户或项目对广告投放数据的监测需要与第三方监测公司签署框架协议，第三方监测公司按照项目实际执行总金额的百分比收取监测服务费用。 （三）研发模式 根据客户需求，公司建立了以客户为导向的产品开发流程，这部分客户主要为 4A 公司、品牌类客户及渠道类客户。通过与客户的深度沟通，确定需求信息，并提出产品、设计、技术等服务方式。公司的研发工作主要由技术支持中心完成。公司管理层根据市场分析结构，结合运营中心、销售中心意见制定

34、研发方向的可行性，根据实际情况制定项目研发总方向及定型产品的技术研发计划。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司克服市场竞争的压力，紧紧围绕全年目标，完善渠道布局，深化内部管理，积极拓展新业务，公司在产品研发上持续加大投入，实现了业务转型的突破，较去年同期相比，移动 DSP 业务增长 61.64%，

35、总体收入增长 11.23%。 1、公司财务状况： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额 6,661.03 万元，较期初 7,462.02 万元减少 800.99 万元，降低 10.73% ，主要原因是公司应收账款较期初减少，且本年亏损增加；负债总额 2,709.96 万元，较期初 3,148.43万元减少 438.47 万元，降低 13.93%，减少的主要原因是本年支付了大部分期初应交税费。净资产 3,951.07 万元，较期初 4,313.59 万元减少 362.53 万元，降低 8.40%，主要是本年度亏损 4,051.29 万所致。 2、公司经营成果： 报告期内，公司实现

36、营业收入 11,599.41 万元，同比增长了 11.23%；实现净利润-4,051.29 万元,归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,099.31 万元。公司收入增加原因主要是公司业务转型升级，从2015 年开始，公司业务从 ADN 转型移动 DSP，2014 年到 2016 年，DSP 收入分别为 803.66 万元，4,568.85 万元，7,385.00 万元，分别占总收入比重为 2.69%，43.81%，63.67%，2016 年较去年同期相比，DSP 收入同比增长 61.64%。公司亏损主要是由于 DSP 业务前期需要大量投入，包括人员成本、服务器成本、市场成本等，

37、导致报告期内公司亏损金额较大。 公告编号：2017-009 16 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 115,994,127.83 11.23% - 104,284,708.96 -65.13% - 营业成本 102,629,448.11 16.19% 88.48% 88,325,340.14 -60.94% 84.70% 毛利率 11.52% - - 15.30% - - 管理费用 33,695,888.02 28.17% 29.05% 26,289,363.37 6.72% 25.2

38、1% 销售费用 14,822,025.44 -47.30% 12.78% 28,123,150.43 -11.93% 26.97% 财务费用 1,886,992.71 1,001.79% 1.63% 171,266.65 -206.90% 0.16% 营业利润 -40,611,732.40 -3.92% -35.01% -39,080,060.52 -815.03% -37.47% 营业外收入 163,595.26 -77.41% 0.14% 724,238.25 -26.16% 0.69% 营业外支出 64,808.03 -36.00% 0.06% 101,257.08 -94.55% 0.

39、10% 净利润 -40,512,945.17 -5.19% -34.93% -38,512,496.76 -1,109.48% -36.93% 项目重大变动原因： 1、 营业收入：本期 11,599.41 万元，比上年同期增加 1,170.94 万元，增长 11.23%，主要系公司业务转型升级，DSP 收入增长所致。同时产品研发不断提升，使客户对公司产品认可度不断提高； 2、 营业成本：本期 10,262.94 万元，比上年同期增加了 1,430.41 万元，增长 16.19%，主要系营业收入较上年同期增加 11.23%，成本随之增长；同时公司为了拓展市场，制定销售政策，给客户提高返利比例；以

40、及移动互联网行业竞争压力不断增强，流量获取成本也不断上升。 3、 毛利率：本期 11.52%，比上年同期下降 3.78%。主要系公司为了拓展市场，制定销售政策，给客户提高返利比例；以及移动互联网行业竞争压力不断增强，流量获取成本也不断上升。 4、 管理费用：本期 3,369.59 万元，比上年同期增加 740.65 万元，增长 28.17%，主要系职工薪酬增加,同时公司持续加大 DSP 业务研发投入，研发费用 2016 年 1,359.55 万元较 2015 年研发费用1,079.50 万增加 280.05 万元；同时公司差旅费 2016 年较 2015 年增加 64.14 万元等所致； 5、

41、 销售费用：本期 1,482.20 万元，比上年同期减少 1,330.11 万元，降低 47.30%，主要系公司加强绩效考核，同时公司优化业务架构，减少非主营业务板块销售人员，导致销售人员成本下降 849万；以及公司从自有服务器模式逐渐转为云服务器模式，以致网络服务费较去年同期下降 174.25万元所致。 6、 财务费用：本期 188.70 万元，比上年同期增加 171.57 万元，增长 1001.79%，主要系公司本年对外借款 3,500 万，利息增加所致。2016 年 1 月 14 日，北京力美广告有限公司召开董事会，同意公司向新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙）借款 2000 万元，

42、宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）借款 1500 万元。2016 年 1 月 29 日，北京力美广告有限公司召开股东会，同意公司向新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙）借款 2000 万元，宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）借款 1500 万元，以上借款用于公司渠道拓展和业务发展。 7、 营业外收入：本期 16.36 万元，比上年同期减少 56.06 万元，降低了 77.41%，主要系 2016 年税收返还尚未返还，公司在 2017 年 1 月 24 号收到 2016 年税收返还 34 万元。 8、 营业外支出：本期 6.48 万元，比上年同期减少 3.65 万元，降低了

43、 36.00%，2015 年主要为媒体的结算纠纷费用约 7.38 万元，2016 年主要为处置固定资产损失约 2.32 万元，计提税费和实际缴纳的差异约 4.16 万元。 9、营业利润及净利润：本期营业利润和净利润较上年同期，亏损分别增加了 3.92%和 5.19%。主要系公司在业务转型过程中，需要大量投入研发人员、服务器、带宽、市场等费用，截至报告期末还 公告编号：2017-009 17 尚未完全实现 DSP 业务的收入潜力，所以导致亏损较多。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 115,994,127.83 102,629,

44、448.11 104,284,708.96 88,325,340.14 其他业务收入 - - - - 合计 115,994,127.83 102,629,448.11 104,284,708.96 88,325,340.14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 ADN 41,812,321.67 36.05% 54,936,939.34 52.68% DSP 73,849,903.97 63.67% 45,688,538.15 43.81% 其他 331,902.19 0.28% 3,659,231.47 3.51% 收入构

45、成变动的原因： 1、 报告期内 ADN 收入占营业收入的比例较上年同期下降了 16.63%，主要系公司业务转型，ADN 在业务中的比重持续下降，导致 ADN 收入占比下降。 2、 报告期内 DSP 收入占营业收入的比例较上年同期增长了 19.86%，主要系公司为完成业务转型重点发展 DSP 业务，投入大量资源开拓业务，公司的 DSP 业务逐渐成为公司的重要收入来源。 3、 报告期内其他收入占营业收入的比例较上年同期下降了 3.23%，主要系公司的其他产品收入没有达到预期所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -33,109,992.57 -4

46、4,377,619.84 投资活动产生的现金流量净额 -2,002,159.95 -174,863,227.18 筹资活动产生的现金流量净额 35,791,704.74 224,316,404.87 现金流量分析： 1、 本年度经营活动产生的现金流量净额为-3,311.00 万元，上年度为-4,437.76 万元，主要原因为公司处于业务转型阶段，前期需要大量投入，比如人员成本、带宽成本等，同时公司的应收账款客户主要为 4A 公司和知名电商，账期较长，导致现金流量净额减少。与此同时，本年与上年相比现金流出净额减少，主要原因为本年对应收账款的控制力度较去年有所加强，客户回款情况较好。 2、本年度投

47、资活动产生的现金流量净额为-200.22 万元，上年度为-17,486.32 万元，与上年相比现金流出净额大幅减少，主要原因为 2015 年解除红筹架构对外支付对价所致，2016 年没有相关支付，所以变动幅度较大。 3、本年度筹资活动产生的现金流量净额为 3,579.17 万元，本年度对外融资额为 3,500 万元，较上年度融资额 22,431.64 万元大幅减少。其中上年度融资额主要为解除红筹架构所以融资金额高，报告期内不存在此融资，因此本期和上期差异较大。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 深圳市快闪科技有限公司 17,080,6

48、99.42 14.73% 否 2 喀什尚河信息科技有限公司 11,160,275.85 9.62% 否 公告编号：2017-009 18 3 睿晟广告(北京)有限公司 7,503,640.56 6.47% 否 4 厦门快云信息科技有限公司 6,136,891.34 5.29% 否 5 北京联合时空信息技术有限公司 6,032,264.15 5.20% 否 合计 47,913,771.32 41.31% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 上海晋拓文化传播有限公司 13,893,275.28 13.54% 否 2 土豆(中国)广告

49、有限公司 9,713,408.08 9.46% 否 3 上海渠聚广告有限公司 9,686,645.79 9.44% 否 4 北京聚海微蓝网络科技有限公司 4,867,083.02 4.74% 否 5 上海筱水网络科技有限公司 4,510,676.42 4.40% 否 合计 41,730,237.81 41.58% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 13,595,515.10 - 研发投入占营业收入的比例 11.58% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况： 公司在 2016 年对研发费用进

50、行单独归集核算。2015 年的没有单独归集，重新单独归集后，2015 年研发费用为 10,794,988.55 元，占营业收入的比例为 10.35%。2016 年和 2015 年相比，研发费用增长 20.60%。公司在公司的 DSP 系统上不断增加投入，系统不断完善，目前对接 Ad Exchange 30 家以上，对接的广告形式更加多元，反作弊机制不断完善，提高了流量质量。2016 公司加大线下数据的采集与分析，打造场景化数据平台，客户续单率不断提升。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比

51、重 货币资金 16,981,334.10 4.20% 25.49% 16,297,625.98 45.44% 21.84% - 应收账款 30,423,407.67 -15.64% 45.67% 36,064,712.98 -19.10% 48.33% - 存货 - - - - - - - 长期股权投资 4,548,555.03 -1.35% 6.83% 4,610,781.79 365.70% 6.18% - 固定资产 3,085,267.89 35.65% 4.63% 2,274,402.69 -0.36% 3.05% - 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - -

52、 - - 长期借款 - - - - - - - 公告编号：2017-009 19 资产总计 66,610,309.32 -10.73% - 74,620,227.15 -4.37% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较上年同期增长了 4.2%，主要系公司应收账款周转加快所致。 2、 应收账款较上年同期减少了 15.64%，主要系公司的应收账款周转率较去年同期增加，报告期内的应收账款周转率为 3.49，去年同期为 2.59。 3、 长期股权投资较上年同期减少了 1.35%，主要系公司投资的北京云艺影视文化传媒有限公司、北京清博大数据科技有限公司亏损所致。 4、 固定资产较上年同期

53、增长了 36.65%，主要系公司本年采购服务器增加 1,934,188.04 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、上海力竞广告有限公司为公司全资子公司，公司成立于 2012 年 7 月 31 日，注册资本 100 万元，经营范围是设计、制作、代理、发布各类广告，企业形象策划，企业营销策划，公关活动组织策划，文化艺术交流策划，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、民意调查、民意测验），展览展示服务，会务服务，商务咨询，通信工程，网络工程，室内外装潢工程，从事计算机软硬件技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机、软件及辅助设备（除计算机信息系

54、统安全专用产品）的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】2016 年公司实现收入72,464,440.56 元，净利润-16,971,564.92 元。 2、北京力美科技有限公司为公司的全资子公司，公司成立于 2011 年 11 月 09 日，注册资本 6,295.334万元，经营范围是研究、开发计算机软件、网络通信软件，提供计算机技术培训、技术咨询、技术转让、技术服务，企业形象策划，会务服务，组织文化艺术交流活动（中介演出除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。) 3、北京力美社群文化传媒有限公司为公司的全资子公司，公司成立于 2015

55、 年 11 月 16 日，注册资本 500 万元，经营范围是组织文化艺术交流活动（不含演出）；设计、制作、代理、发布广告；技术推广服务；投资管理；投资咨询；软件设计；企业策划；会议及展览服务；销售计算机、软件及辅助设备。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。 4、力美传媒（香港）有限公司为公司的全资子公司，公司成立于 2015 年 12 月 31 日，注册

56、资本 1 港元，力美传媒（香港）有限公司设立至今尚未开展实际经营业务。 5、映美传世（北京）文化传媒有限公司为公司参股公司，公司持有 9.49%的股份，公司成立于 2015年 7 月 21 日，注册资本 456.9958 万元，经营范围是组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策划；市场调查；软件开发；技术推广服务；设计、制作、代理、发布广告；企业管理；会议服务；从事文化经纪业务；经济贸易咨询；销售计算机、电子产品、影视器材；电影发行；广播电视节目制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；电影发行、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本

57、市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 6、北京云艺影视文化传媒有限公司为公司参股公司，公司持有 22%的股份，公司成立于 2014 年 9 月18 日，注册资本 200 万元，经营范围是组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策划；会议服务；承办展览展示活动；技术推广服务；电脑图文设计、制作；文艺创作；经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；摄影扩印服务；产品设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 7、她她她（北京）文化传媒有限公司为公司参股公司，公司持有 10%的股份，公司成立于 2013 年 7月 5 日，注册资本 15 万元，经营范围是组织文化艺术交

58、流活动（不含演出）；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；技术推广服务；销售日用品、文具用品、体育用品、首饰、工艺品、玩具、乐器、照相器 公告编号：2017-009 20 材、电子产品、通讯设备。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 8、北京清博大数据科技有限公司为公司参股公司，公司持有 5.987%的股份，公司成立于 2014 年 11月 20 日，注册资本 119.346 万元，经营范围是技术咨询、技术服务、技术开发、技术推广、技术转让；基础软件服务；应用软件服务；软件开发

59、；软件咨询；产品设计；模型设计；经济贸易咨询；投资咨询；项目投资；投资管理；发布广告；市场调查；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；承办展览展示活动；会议服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；销售自行开发后的产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 9、武汉点商无线科技有限公司为公司参股公司，公司持有 30%的股份，公司成立于 2011 年 12 月 06日，注册资本 20 万元，经营范围是计算机软硬件研发、技术服务及销售；计算机网络工程、普通通讯工程施工；计算机网络

60、设备销售；广告代理；企业营销策划。（国家有专项规定的项目经审批后或凭有效许可证方可经营）。 10、成都九柚时空科技有限公司为公司参股公司，公司持有 2.5%的股份，公司成立于 2010 年 4 月 7日，注册资本 54.5554 万元，经营范围是开发计算机软硬件；计算机系统服务、数据处理、计算机维修、基础软件服务、应用软件服务；销售：计算机软硬件、电子产品。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 政策环境 在政策上，国家相关部委制定或通过数条支持互联网广告产业的法律法规，如广告管理条例、中国移动互联网广告标准、中华人民共和国广告法等，以促进广告产业的健康发展，国家及地方对技

61、术类营销服务企业均有税收优惠。从宏观纲领层面上，移动广告行业有法可依、顶层设计有利好驱动，如发改委发布鼓励产业发展的纲领性指导文件、工信部及工商总局等国家部门的依法管辖和规范治理、广协会和民间产业联盟的沟通和自律自制。微观实践方面，行业标准逐步完善，如民间背景的行业组织已发布或正制定的行业规范。但因移动广告行业属于相对新兴的细分产业，且技术迭代更新很快，虽然政策和标准体系已经初具雏形，但仍有改善空间。 经济环境 从宏观经济背景上来看，中国经济已经步入新常态，增速已经从高速增长转向中高速增长，经济结构不断优化升级，第三产业、消费需求逐步成为主体，而在驱动力上也转向为消费及创新。广告主在新的经济环

62、境下将寻找新的营销方式，提高广告性价比。 移动互联网经济是中国新经济的典型代表,根据第三方艾瑞数据显示 2012 年至 2015 年连续四年,移动互联网经济市场营收保持 120%以上的高增长率,营收规模从 2011 年的 118.6 亿元跃升至 2015 年的4,343.6 亿元。在 2016 年后,移动互联网经济增长率将大幅领先 PC 互联网,收入也将超过 PC 端,到 2018年市场营收规模将超过 1.6 万亿元,贡献率接近六成。 2016 年，移动营销的市场规模超过 1,500 亿，其增长符合移动互联网经济的发展趋势，根据第三方艾瑞数据指出，到 2018 年将突破 3,000 亿。而以大

63、数据驱动的广告技术的移动程序化购买在 2016 年的投放规模也突破 80 亿，未来还将继续快速增长。 社会环境 移动网络经济快速增长的大背景下，用户注意力向移动端迁移、广告主也在移动端投入更多预算，加之移动广告技术服务商对自身的服务水平、技术能力的更新优化，原生广告、视频广告等新广告形式受到欢迎，移动营销行业总体的发展势头向好。 公告编号：2017-009 21 技术环境 广告技术创新是移动营销市场发展的重要推动力,大数据、机器学习等技术在移动营销领域的落地应用，促进用户识别，为精准的广告投放提供可靠的基础。 而基于 LBS 位置信息的向用户提供与实时位置相关的营销内容服务得到进一步发展。空间

64、技术是 LBS 系统的核心技术,随着 GIS、GPS、RS、VR 等空间技术逐渐成熟,地理服务系统也日益完善,不同区域和城市的基础地图数据愈加丰富, 基于地图数据的管理、发布、地理分析、地理编码、路径搜索等功能愈加完善和精准。空间技术的发展与集成拉近了空间信息与人们生活的距离,而其与移动设备的有机结合充分利用了移动的便捷性、灵活性,使得基于位置的场景营销服务将获得发展。 （四）竞争优势分析 1、 行业高速发展，2016 年中国移动程序化购买展示广告市场规模为 86.8 亿元,增长率为 157.8%, 预计到2018 年, 将达到 251.1 亿元。与美国市场相比, 中国仍有较高的发展空间。 2

65、、 公司行业地位，公司是中国领先的移动程序化广告技术平台，在行业有较高知名度。 3、 公司稳健增长，在经济下行的情况下，公司 DSP 收入依然保持稳健增长。2014 年 803.66 万元，2015 年4,568.85 万元，2016 年 7,385.00 万元。 4、 高品质且广泛的客户基础，公司 DSP 是专业移动 DSP。广告主覆盖汽车、快消、母婴、IT、金融、美妆、应用、电商、手游、影视、家装、零售、教育、出行、服饰、地产、通讯等众多行业。作为大而全的专业移动 DSP，公司 DSP 更是为数不多的既服务品牌广告主，又服务行业及本地中小广告的移动 DSP，领跑整个行业。 5、 领先的营销

66、理念：2015 年，公司在“DMP+移动 DSP”的基础上，通过独家合作地铁 Wi-Fi、战略合作广告家商业 Wi-Fi，融合线上线下跨行多维数据，创新性的提出移动 DSP 2.0移动程序化场景营销，也是目前唯一一家将移动程序化场景营销落地且成功投入运营的公司。2016 年 12 月，公司又提出线上线下“程序化全场景”营销战略，为广告主实现全数据、全渠道、全时段、全覆盖的精准营销，在原有的移动程序化场景营销跨行多维数据打通的基础上，拓展线上线下媒介的打通。 6、 完整的行业周期：公司 2011 年成立，经历了完整的行业周期（5 年为一个周期），且具有独立性，在经济下行的情况下，抵御风险能力更强

67、。 （五）持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立； 会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行良好； 公司目主营业务中的核心业务 DSP，收入保持稳健增长。2014 年 803.66 万元，2015 年 4,568.85 万元，2016 年 7,385.00 万元； 公司业务所属行业属国家鼓励发展的行业，同时公司产品技术具有较强的技术领先优势，公司在行业内有较高知名度； 公司具备良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税、认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、 对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要

68、位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-009 22 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、 移动视频广告成为主流。视频 App 内容质量的提升有目共睹,泛 IP 娱乐的火热、热门剧情话题的不断引爆、流行娱乐节目的引进和创新、网络视频自制剧的精彩,吸引了大批量的用户注意力,由于移动设备的便携性,越来越多的 PC 端用户转而使用移动端观看视频节目,移动视频的受众大量增长。流量和广告主预算都集中到了移动端视频上,移动端视频广告将成为主流。 2、 互动式的信息流广告会成为更大的爆点。信息流是原生广告的最终要

69、的表现形式，随着移动端展示广告空间的不足，加上越来强调用户体验的媒体来说，信息流无意是其权衡商业变现的最合理方式，而广告主由于对信息流的互动属性，也有很大投放倾斜。 3、 场景营销成为智能营销的前奏。由于移动 App 的服务范围已经覆盖受众的生活各个方面,场景营销的场景类型在移动端得到了极大外延,以 LBS、POI 为 主的线下地理位置数据的加入, 以机器学习、算法规则引擎、大数据等为代表的技术创新升级,给移动营销服务商们带来了新的基于位置营销服务的广告主市场。基于用户的时间、地点、行为和智能连接(商业 WiFi 提供)场景,为用户提供实时、精准、创意的信息和内容服务体验，为广告主实现全数据、

70、全渠道、全时段、全覆盖的智能营销。 4、 智能电视将得以进一步发展。国家统计局数据显示,2015 年我国智能电视年产量达 8383.5 万台,同比增长 14.9%。随着智能电视的爆发式增长，广告主、代理公司以及媒体越来越关注智能电视，智能电视营销将成为继 PC 端、移动端营销之后又一个营销蓝海。 5、 智能户外设备将成为下一个渠道机会。随着越来越多的创新技术运用在户外广告，无论在互动、体验上等会以较大的转变。加上天然的位置属性，结合 PC、移动设备、智能电视等，打通线上线下数据，促进场景智能营销发展。 综上所述，移动互联网广告行业正在逐渐成为广告的主流，广告形式更加多元化，随着智能设备的发展，

71、移动端营销的空间会更加广阔。上述趋势更有助于公司未来经营业绩和盈利能力的提升。 （二）公司发展战略 铁三角升级战略： 1、 产品升级，形成四大产品线，分别为智能营销、智能数据、场景营销、场景数据 2、 销售升级，增加原有客户投放额度及投放频率，增加新客户 3、 资源升级，流量全面升级，形成优势流量及独家流量库 （三）经营计划或目标 市场目标： 公司业务转型以来，2014 年到 2016 年移动 DSP 业务不断增长，2017 年公司将加大在移动 DSP 业务上的投入，预计 2017 年移动 DSP 收入将实现较大增长。公司预计实现扭亏为盈。公司主要投入资金为外部融资，2017 年预计将进行挂牌

72、后第二次定向增发。 管理目标： 公司将强化各项管理制度，包括财务与内控制度、技术研发管理制度、人力资源及绩效考核制度等，完善工作流程，持续规范运行，按照上市公众公司监管要求规范公司信息披露等相关业务。 （四）不确定性因素 1、经济大环境持续降温导致增速放缓；2、公司的开发进度不能满足市场的差异化需求；3、人员变动，导致商业信息泄露； 公告编号：2017-009 23 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）公司业务转型带来的利润波动风险 公司 2014 年的主要业务为 ADN 业务,公司为顺应市场发展,从 2015 年开始调整核心业务结构，大力发展 DSP 业务。业务转型使得公司的移

73、动 DSP 业务在报告期内取得较大进步。和 2015 年（以下简称上年同期）相比，DSP 业务的收入金额从上年同期的 4,568.85 万元增至报告期的 7,385.00 万元，DSP 业务占主营业务收入的比例从上年同期的 43.81%增至报告期的 63.67%。2016 年业务转型也使 ADN 业务从上年同期的 5,493.69 万元下降至报告期的 4,181.23 万元，ADN 业务占主营业务收入的比重，从上年同期的 52.67%降至报告期的 36.05%。DSP 收入较上年同期大幅增长，但由于移动 DSP 前期需要大量的投入，因此报告期内依然有较大亏损。公司在收入及利润方面的波动也带来了

74、一定的风险。 应对措施：随着公司的业务转型，未来 DSP 业务对公司的收入贡献将进一步加大。由于 DSP 业务相较 ADN 业务具有更高的技术壁垒和更高的毛利率，DSP 业务的发展壮大有利于公司市场竞争力的进一步提升，并有助于公司实现扭亏为盈。 （二）坏账风险 报告期内，公司各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 80 5 年以上 100 相比于可比挂牌公司，公司的坏账政策相对谨慎，公司已经按照坏账政策计提了坏账准备。报告期末，公司的应收账款主要是 4A 广告

75、公司和知名电商，其经营状况和付款信誉良好，但由于公司的账期较长，所以公司存在一定的坏账风险。 应对措施： （1）在投放策略，销售考核方面采用稳健的销售政策，在风险可控的情况下追求有质量的销售增长，降低坏账风险。 （2）制定应收账款管理办法： 首先，公司将会进一步健全考核制度，实行款项回收与销售责任、绩效相结合的方法，实行严格的应收账款考核制度，明确风险意识，加强应收账款的回收； 其次，实行信用管理，对不同客户制定不同信用额度，既保障业务的发展，又控制坏账的风险；第三，加强对销售人员的培训，提高相关业务人员的专业素质和技术水平，同时建立相应的激励政策，提高业务人员收款的积极性； （三）公司治理风

76、险 公司于 2016 年 3 月 3 日整体改制变更为股份有限公司，之后公司完善了“三会”治理机构、“三会”议事规则及其他内部管理制度。股份公司的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立至今时间刚满一年，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉和落实。因此公司治理仍存在不规范的风险。 应对措施：公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系，不断完善公司法人治理结构，不断吸收先进管理理念，以此提高企业经营管理水平。 （四）人员及核心技术流失的风险 公告编号：2017-009 24 互联网行业属于知识密集型行业，产品研发和技术创新很依赖于核心技术人员和关键管理人员，公司维

77、持技术人员的稳定并不断吸引优秀的技术人才将有利于保持和提升公司的竞争力。由于移动程序化广告行业发展时间较短，成熟的行业专业人才稀缺，各大知名投资机构的资金投入，使得行业人员的流动程度较高，有可能对公司的核心技术构成泄露风险。 应对措施：公司十分重视核心技术人员和关键管理人员的成长和激励,制定了具有竞争力的薪酬结构、绩效评估体系、激励制度和晋升途径。同时,公司也十分重视培养后备人才,提高对抗人员流失及技术泄密这一风险的能力。 （五）新技术研发与市场开拓风险 公司的大数据分析、算法优化等技术很大程度地决定了公司盈利能力，进而可以直接影响到公司竞争力，未来如公司不能及时实现新技术的研发，并不断拓展市

78、场，公司将面临盈利能力下降、客户流失的风险，从而给公司经营带来不利影响。 应对措施：公司通过持续关注移动广告投放领域的先进技术，不断强化公司技术团队及个人的技术水平，并持续加大对技术人员的培养及引进、系统功能升级等方面的投入，以增加公司的核心竞争力。 （六）因无法取得足够业务数据而导致公司业务发展受影响的风险 力美科技数据管理平台（DMP）累积的数据主要来源于四个方面，分别为：向第三方 DMP 采购的数据、广告主提供的数据、Ad Exchange 提供的数据、自身积累的广告投放数据。 通过外部及自主收集获得的数据普遍使用广告标识符（关于设备号的描述-Advertising ID）来对设备号进行

79、标记，主要包括设备信息数据（如手机型号、手机品牌信息）、广告位信息数据（广告尺寸、格式等）、地理信息、人群信息（标签）等，其中人群信息一般以的形式列表，如“该等设备用户有 70%的可能性对 SUV 汽车感兴趣”，该等描述数据并不能在力美的数据体系中还原用户的姓名、身份证号码、手机号码、指纹等个人敏感信息。 目前我国法律法规对于互联网中各类信息的收集和使用尚无完备清晰的立法。未来互联网用户的选择、互联网媒介的限制要求、技术变化、新的法律法规、行业监管政策、行业自律规则等多种因素可能会影响本公司使用和获取数据。如果未来公司无法取得大量业务数据，则将影响公司业务的发展。 应对措施： （1）公司具备较

80、强的市场开发能力，截至 2016 年 12 月底，公司移动 DSP 业务已与国内外多家 Ad Exchange 完成对接，如 Google Double Click Ad Exchange、腾讯、百度、新浪、爱奇艺、优酷、土豆、今日头条等知名流量平台，并不断努力积累其他类型的广告投放数据。 （2）公司持续关注相关法律法规的出台，目前无影响公司业务数据获取的法规。 （七）业务数据泄露风险 公司主要从事利用大数据进行移动广告精准营销服务，属于技术密集型行业。海量数据的收集、存储及利用不但关系到广告投放的效率及效果。但实现业务发展的同时，难免涉及业务数据泄露的风险。该风险主要以以下两种情形存在：1、

81、数据存储及利用环节，公司内部员工违规私自存储，并外泄数据；2、公司在收集数据或与外部公司进行数据传输时，存在被第三方以非法手段获取数据的隐患。 虽然公司采取了严格的保密措施，以保护本公司的技术与业务数据，但仍不能完全确保不被泄露。若公司不能有效保持技术与数据的保密性，公司的竞争优势将可能会遭到削弱，并可能会对公司的经营业绩造成影响。 应对措施：公司建立了完备的数据安全责任制度、数据工作流程及管理制度、跨网络传输安全制度、数据脱敏安全存储制度等。必要时会采用差分隐私方法等技术及算法进行数据保护来抵抗数据泄露风险。 （八）实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人舒义除直接持有公司 30.92%的股

82、份，还通过韦臻投资间接控制公司 8.53%的股份，为公司的实际控制人。作为公司的董事长，舒义能够通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策，如对外重大投资、关联交易、人事任免、财务管理、公司战略等。虽然公司已制订了完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势对公司进行不当控制，可能给公 公告编号：2017-009 25 司经营和其他股东利益带来风险。 应对措施：严格落实内部控制制度，完善公司法人治理结构，避免该风险发生。 （九）重要客户流失导致公司业绩下滑的风险 2015 年和 2016 年，公司的前五大客户的销售金额分别为 4,358.94 万元和 4

83、,791.38 万元，占当期主营业务收入的比例分别为 41.80%和 41.31%。如果主要客户停止与公司进行合作，则将对公司的经营产生不利影响。 应对措施：一方面公司在 DSP 业务上加大研发投入、拓展 DSP 产品线的宽度和深度，实现产品和客户结构的多元化；另一方面通过不断提高产品水平，完善销售与售后服务流程，提高对客户需求的响应速度和能力，提高客户满意度，防止现有客户流失。 （十）因发布不真实的广告内容而遭受处罚的风险 公司在经营过程中根据广告法等相关法规，制定了DSP 审核规范，对广告主所处行业及投放的广告内容进行初步判断，明确禁止投放的行业、限制投放行业的禁止性广告内容。报告期内，公

84、司没有因违反广告法而受到处罚的情形，但未来有可能出现广告主在其广告的投放过程中刻意隐瞒其产品或服务的真实信息，公司又未能及时发现，导致由公司投放的广告内容违反相关法律法规，因此，公司可能存在因发布不真实的广告内容而遭受处罚的风险。 应对措施：公司高度重视公司经营的法律风险，制定严格的广告管理规范，确保投放广告符合法律要求。目前无被处罚的情形。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：201

85、7-009 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 无 是否存在对外担保事项 否 无 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 无 是否存在日常性关联交易事项 否 无 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 否 是否存在股权激励事项 否 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 否 是否存在被调查处罚的事项 否 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 否

86、 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 北京新潮文化传媒有限公司 租赁房屋 830,726.42 是 总计 - 830,726.42 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 租赁房屋 必要性：力美科技目前的办公地址是北京市朝阳区建国路甲 92 号-4 至 24 层内 12 层 1201，和北京茂悦盛欣企业管理有限公司（出租方）签订的房屋租赁合同于 2017 年 4 月到期，但由于力美科技部分人员转移到上海办公，造成房屋空置。为了避免提前中止合同，违反房租租赁协议，同时降

87、低企业运营成本，所以将 1/4 的房屋转租给关联方成都新潮传媒集团股份有限公司的全资子公司北京新潮文化传媒有限公司。 持续性：本次偶发性关联交易发生在挂牌前，本次转租，根据力美科技和北京新潮文化传媒有限公司签订的房屋转租合同，合同于 2017 年 3 月 31 日到期，挂牌后没有相关交易。 对公司生产经营的影响：避免了房屋空置，节约了运营成本，但因金额不大，对公司影响较小。 （二）承诺事项的履行情况 （1）避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人舒义先生出具了关于避免同业竞争的承诺书，并严格履行。内容如下： “1、截至本承诺函出具之日，本人所控制的除股份公司以外的其他企业不存在

88、从事与股份公司主营业务相同或相似的生产经营活动。 公告编号：2017-009 27 2、本人在持有股份公司的股份期间，将不从事与股份公司生产经营有相同或类似业务的投资，不会新设或收购与股份公司有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与股份公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免与股份公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 3、如股份公司进一步拓展业务范围，本人承诺本人及本人控制的企业将不与股份公司拓展后的业务相竞争；若出现可能与公司拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业务、将相竞争的业务以合法

89、方式置入股份公司、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护股份公司利益，消除潜在的同业竞争。 4、本人确认，本承诺函旨在保障全体股东之权益，本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承诺，本人愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归股份公司所有。” 公司全体董事、监事、高级管理人员出具相关承诺： “在任职期间，将不从事与股份公司生产经营有相同或类似业务的投资，不会新设或收购与股份公司有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发

90、展或协助成立、经营、发展任何与股份公司业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免与股份公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。如违反上述任何承诺，本人愿意承担由此给股份公司造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上述承诺所取得的收益归股份公司所有。” （2）公司通过公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等规定，对防止控股股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为做了详细的规定。除相应制度等规定外，公司出具了关于保持股份公司独立性的承诺函，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员分别签署了关于减少及规范关联交易的

91、承诺函等书面声明。以上措施能够有效地帮助公司完善相应决策制度并规范其执行情况，有利于防止关联方占用公司资金及其他资源的行为。 （3）公司控股股东、实际控制人舒义于 2016 年 4 月出具了关于避免资金和资产占用的承诺函，承诺不通过任何方式直接或间接占用公司及其子公司的资金和资源，如违反上述承诺，将承担由此给公司及其子公司造成的全部损失。报告期内，公司实际控制人及其关联方未发生新的占用公司资金的情形。 （4）公司实际控制人舒义承诺：“在红筹架构搭建及解除中，若力美股份因有关政府部门或司法机关认定违反外汇管理法规，或因外汇管理事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关外汇管理的合法权利要求，

92、本人将无条件全额承担经有关政府部门或司法机关认定的需由力美股份缴纳的全部款项，以及因上述事项而产生的由力美股份支付的或应由力美股份支付的所有相关费用，并保证不就上述本人所承担的任何费用向力美股份进行追偿。” （5）公司实际控制人舒义承诺：“若力美股份因有关政府部门或司法机关认定需补缴税收，或因税务事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关税务的合法权利要求，本人将无条件全额承担经有关政府部门或司法机关认定的需由力美股份补缴的全部税收、罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的税收或赔偿款项，以及因上述事项而产生的由力美股份支付的或应由力美股份支付的所有相关费用，并保证不就上述本人

93、所承担的任何费用向力美股份进行追偿。” （6）2016 年 11 月 04 日，公司通过力美科技 2016 年第一次股票发行方案，方案中规定募集资金使用用途为偿还对外借款。 公司共募集资金 3500 万元，用于偿还借款， 2016 年度实际使用募集资金 3500 万元，累计已使用募集资金 3500 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等净值为 7,474.4 元。公司于 2016 年 12月 29 日偿还向新疆分享创赢创业投资合伙企业(有限合伙)的借款 20,000,000 元，偿还向宁波新岳一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)的借款 15,000,000 元。本年度，公司不存在变更募

94、集资金使用用途的情况。 公告编号：2017-009 28 2016 年 11 月 04 日，公司通过力美科技募集资金管理办法。办法中规定： 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金，不得利用公司募集资金获取不正当利益。公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或者挪用。公司在取得全国中小企业股份转让系统出具的股份登记函之前，不得使用该次股票发行的募集资金。 公司严格执行募集资金管理办法，公司共募集资金 3500 万元，2016 年 12 月 26 日收到股转公司股份登记的函，2016 年 12 月 29 日偿还向新疆分享创赢

95、创业投资合伙企业(有限合伙)的借款 20,000,000元，偿还向宁波新岳一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)的借款 15,000,000 元。本年度，公司不存在变更募集资金使用用途的情况。 （7）以上承诺事项均得到了严格执行。 公告编号：2017-009 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - 0.00% 1,372,548 1,372,548 4.38% 其中：控股股东、实际控制人 - 0.00% - 0 0.00% 董事、监事、高管 - 0.00% -

96、 0 0.00% 核心员工 - 0.00% - 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 0 30,000,000 95.62% 其中：控股股东、实际控制人 9,700,337 32.33% 0 9,700,337 30.92% 董事、监事、高管 11,037,361 36.79% 0 11,037,361 35.18% 核心员工 - - 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 1,372,548 31,372,548 - 普通股股东人数 13 备注：公司于 2016 年 3 月 3 日变更为股份有限公司，期初数均按照股改后股本结构填写。

97、（二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 舒义 9,700,337 0 9,700,337 30.92% 9,700,337 - 2 宁波市凯励股权投资合伙企业(有限合伙) 4,336,115 0 4,336,115 13.82% 4,336,115 - 3 深圳松树明泰股权投资基金企业(有限合伙) 3,776,814 0 3,776,814 12.04% 3,776,814 - 4 北京和谐创新投资中心(有限合伙) 2,780,866 0 2,780,866 8.87% 2,780

98、,866 - 5 庞升东 2,727,117 0 2,727,117 8.69% 2,727,117 - 6 上 海 韦 臻 投资 合 伙 企 业(有限合伙) 2,676,116 0 2,676,116 8.53% 2,676,116 - 7 孙 睿 1,337,024 0 1,337,024 4.26% 1,337,024 - 8 陈建章 976,653 0 976,653 3.11% 976,653 - 9 上海君义股权投资中心(有限合伙) 818,962 0 818,962 2.61% 818,962 - 10 新疆分享创- 784,313 784,313 2.50% 0 784,313

99、 公告编号：2017-009 30 赢创业投资合伙企业(有限合伙) 合计 29,130,004 784,313 29,914,317 95.35% 29,130,004 784,313 前十名股东间相互关系说明： 舒义先生持有上海韦臻投资合伙企业（有限合伙）54%的财产份额。 备注：公司于 2016 年 3 月 3 日变更为股份有限公司，期初数均按照股改后股本结构填写。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 舒义先生直接持有公司 30.92%的股份；同时舒义作为韦臻投资的合伙人（持有韦臻投资 54%的财产份额），可通过韦臻投资间接控制公司

100、8.53%的股份。舒义直接和间接控制公司 39.45%的股份，是公司的控股股东、实际控制人。报告期内公司实际控制人未发生变化。 舒义，男，生于 1985 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，经济学本科学历。舒义先生自 2008 年 10 月至 2011 年 10 月任成都力美广告有限公司总经理； 2011 年 10 月至 2016 年 3 月任北京力美广告有限公司董事长兼总经理；2016 年 3 月起任北京力美传媒科技股份有限公司董事长，任期三年。 （二）实际控制人情况 详见“（一）控股股东情况”。 公告编号：2017-009 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况

101、 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 11月 4 日 2017 年 1月 5 日 22.5 1,372,548 35,000,000 0 0 0 2 0 否 募集资金使用情况： 公司挂牌及挂牌后共募集资金公司 3500 万元，以前年度已使用募集资金 0 万元，2016 年度实际使用募集资金 3500 万元，累计已使用募集资金 3500 万元, 累计收到的银行存款利息扣除银行手

102、续费等净值为 7474.4 元。2016 年 12 月 29 日偿还向新疆分享创赢创业投资合伙企业(有限合伙)的借款 20,000,000元，偿还向宁波新岳一期股权投资基金合伙企业(有限合伙)的借款 15,000,000 元。本年度，公司不存在变更募集资金使用用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-009 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管

103、理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 舒义 董事长 男 31 本科 2016 年 3 月起至 2019 年 2月 否 屈立新 董事、董事会秘书、财务总监 男 49 硕士 2016 年 3 月起至 2017 年 1月。2017 年 1月,其辞去董事、董事会秘书、财务总监。 是 周炜 董事 男 43 硕士 2016 年 3 月起至 2019 年 2月 否 牛奎光 董事 男 38 硕士 2016 年 3 月起至 2019 年 2月 否 孙睿 董事、总经理 男 37 专科 2016 年 3 月起至 2017 年 4月。2017 年 4月,其辞去董事、总经理

104、。 是 蔡芙霞 监事会主席 女 39 硕士 2016 年 3 月起至 2019 年 2月 否 张立 监事 男 41 专科 2016 年 3 月起至 2019 年 2月 否 赵欢 职工代表监事 女 29 本科 2016 年 3 月起至 2019 年 2月 是 别星 副总经理 男 33 硕士 2016 年 3 月起至 2019 年 2月。自 2017年 4 月至 2019年 2 月任公司总经理。 是 陈昱 副总经理 男 34 硕士 2016 年 3 月起至 2019 年 2是 公告编号：2017-009 33 月 金昭 副总经理、董事 男 35 本科 2016 年 11 月起至 2019 年 2月

105、。自 2017年 1 月起至2019 年 2 月任公司董事。 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系；董事长舒义为公司控股股东、实际控制人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 舒义 董事长 300,132 9,400,205 9,700,337 30.92% 0 孙睿 董事、总经理 41,368 1,295,656 1,337,024 4.26% 0 合计 - 341,5

106、00 10,695,861 11,037,361 35.18% 0 备注：公司于 2016 年 3 月 3 日变更为股份有限公司，期初数均按照股改后股本结构填写。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 赵宜 董事 离任 - 个人原因 陈建章 董事 离任 - 个人原因 屈立新 财务总监 新任 董事、董事会秘书、财务总监 原董事会成员辞职,股东大会补选。屈立新先生 2017 年 1月因个人原因辞职。 孙睿 副总经理 新任 董事、总经理 原董

107、事会成员辞职,股东大会补选 刘明君 监事 离任 - 个人原因 蔡芙霞 - 新任 监事会主席 原监事辞职,股东大会补选;监事会选举 张立 - 新任 监事 股东大会选举 赵欢 市场总监 新任 市场总监、职工代表监事 职工大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 屈立新：男，生于 1967 年 2 月，中国国籍，无境外永久居留权，美国城市大学 MBA。屈立新先生自 1993年 2 月至 2001 年 2 月任北京百麦食品加工有限公司（亚太地区麦当劳供应商）财务经理、总监；2001 年 3 公告编号：2017-009 34 月至 2005 年 12 月任中国网络通信有限公司计划预算部总

108、监；2006 年 3 月至 2010 年 4 月任加拿大酵素制药公司财务总监助理；2010 年 5 月至 2011 年 12 月任北京瑞星信息技术有限公司财务总监；2012 年 1 月至2012 年 8 月任北京海云捷迅科技有限公司财务总监；2012 年 9 月至 2016 年 3 月任北京力美广告有限公司财务总监及财务副总裁职务；2016 年 3 月起任力美科技董事、财务负责人和董事会秘书，任期三年。已于2017 年 1 月辞职。 孙睿：男，生于 1979 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，计算机网络大专学历。孙睿先生自 2001年 5 月至 2003 年 6 月任四川托普软件投资股份

109、有限公司能源事业部销售经理；2003 年 7 月至 2005 年 8 月任北京新网互联科技有限公司成都分公司渠道部西南大区渠道总监；2005 年 8 月至 2007 年 7 月任亿促苍穹网络科技公司总经理；2007 年 8 月至 2009 年 5 月任成都全搜索餐饮娱乐事业部主任；2009 年 5 月至2012 年 1 月任成都第四城科技有限公司董事、总经理；2012 年 2 月至 2013 年 12 月自主创办移动互联网企业；2013 年 1 月至今历任力美有限、力美科技运营副总裁。2016 年 3 月起任力美科技董事、总经理，任期三年。2017 年 4 月，孙睿先生因个人原因辞职。 蔡芙霞

110、：女，生于 1977 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院金融 MBA。蔡芙霞女士自2000 年 5 月至 2001 年 10 月任光线传媒采编部记者；2002 年 2 月至 2004 年 8 月任北京电视台采编部记者；2004 年 11 月至 2007 年 3 月任中科招商投资部文化产业投资部副总经理；2007 年 6 月至 2009 年 6 月银沙创投投资部投资总监；2009 年 7 月至今任松树资本创始合伙人。2016 年 3 月起任力美科技监事会主席，任期三年。 张立：男，生于 1977 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，计算机技术与应用专科学历。张立先生自 20

111、07 年 9 月至今任上海我要网络发展有限公司战略投资部总经理。2016 年 3 月起任力美科技监事，任期三年。 赵欢：女，生于 1987 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权，对外经济贸易大学物流管理专业本科学历。赵欢女士自 2009 年 7 月至 2011 年 7 月任金服财经市场部市场经理；2011 年 7 月至 2012 年 11 月任F 团品牌公关部公关经理；2012 年 11 月至 2013 年 7 月任美丽说市场公关部公关经理；2013 年 7 月至今历任力美有限、力美科技市场部市场总监。2016 年 3 月起任力美科技职工代表监事，任期三年。 许中池：男,生于 1986 年

112、 5 月,中国国籍,无境外永久居留权，山东理工大学会计学专科学历。许中池先生自 2008 年 6 月至 2011 年 2 月任山东万事达建筑钢品股份有限公司财务主管；2011 年 3 月至 2013 年3 月任酒仙网电子商务股份有限公司财务主管；2013 年 3 月至 2016 年 2 月任北京亿玛在线科技股份有限公司财务经理；2016 年 2 月至 2017 年 1 月任力美科技财务经理职务，2017 年 1 月至今任力美科技财务负责人兼董事会秘书。 金昭：男，生于 1982 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权， 中国地质大学计算机科学与技术本科学历。金昭先生自 2005 年 1 月至

113、2008 年 5 月任曾任东方惠科防伪技术有限责任公司研发经理；2008 年6 月至 2009 年 9 月任北京金和网络股份有限公司产品经理；2009 年 10 月至 2012 年 6 月任中企动力科技股份有限公司产品经理；2012 年 7 月至 2014 年 10 月任北京品友互动信息技术股份公司产品总监；2014 年10 月至 2015 年 3 月任北京腾云天下科技有限公司产品副总裁；2015 年 4 月至 2015 年 11 月任艾思美科传媒科技（北京）有限公司首席技术官；2015 年 12 月至 2016 年 11 月自主创业；2016 年 11 月至今任力美科技副总经理、首席产品官。

114、2017 年 1 月至今任力美科技董事。 别星：男，生于 1983 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权，英国阿斯顿大学 Marketing & HR 专业硕士研究生学历。别星先生自 2011 年 7 月至 2013 年 9 月任品友互动销售部商务拓展副总经理；2013 年 10月至今历任力美有限、力美科技营销运营中心副总裁。2016 年 3 月至 2017 年 4 月任力美科技副总经理，2017 年 4 月至今担任力美科技总经理。 二、员工情况 公告编号：2017-009 35 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售运营人员 71 35 技

115、术人员 33 24 行政支持人员 23 15 高级管理人员 5 6 员工总计 132 80 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 14 7 本科 62 46 专科 47 26 专科以下 9 1 员工总计 132 80 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 为加强产品技术中心与销售运营的协调沟通，公司组织结构重新进行了规划，将产品技术中心由上海搬迁至北京，人员变动情况较大。加之，公司选拔人才的标准趋于精英化，引进了专业的绩效考核机制，加强了人员的优胜劣汰，因此在报告期内，有一定的人员变动。 2、人才引进 为适应互联网高速

116、发展的需求，公司在控制规模扩张的同时完成了核心人员的优化配置，招聘了一批优秀人才。 3、培训、招聘、薪酬政策：公司初步建立适应力美传媒未来发展的人才选拔、培养、淘汰机制，并重新梳理各业务模块人员配置和薪酬长短期激励机制。公司通过开展或组织多次内外部、多层次、多渠道培训，提升员工专业技能和部门管理者管理能力。 4、需公司承担费用的离退休职工人数：0。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 基本情况: 陈玉平先生，1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外永

117、久居留权，哈尔滨工业大学计算机科学与技术硕士。2007 年 8 月至 2009 年 3 月，任斯达康通讯有限公司软件工程师；2009 年 3 月至 2010 年 7 月，任诺基亚西门子软件工程师；2010 年 7 月至 2011 年 8 月，任爱立信高级软件工程师；2011 年 8 月至 2012 年 8月，任腾讯控股有限公司软件工程师；2012 年 8 月至 2013 年 5 月，任 Intel 高级软件工程师；2013 年 5月至今，任上海力竞技术总监，主要负责组织参与 DSP 产品规划，完成 DSP 投放系统的编码、架构并不断优化更新迭代，协助组织数据算法团队的搭建。2017 年 1 月

118、，陈玉平先生因个人原因辞职。 叶峰先生，1984 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大庆石油学院计算机科学与技术本科。2008 年 7 月至 2010 年 7 月，任中国数码信息有限公司研发工程师；2010 年 7 月至 2011 年 5 月，任新浪网络技术股份有限公司 RIA 开发工程师；2011 年 5 月至 2013 年 1 月，任创新工场资深开发工程师；2013 年1 月至今，历任力美有限、力美科技前端技术经理、技术专家，主要负责公司 DSP 品牌广告前端原生手机端H5 页面；深度使用 ajax 与后端数据交互开发；编写优化前端框架，不断迭代 JS 框架代码。 公告编号：20

119、17-009 36 董金先生，1983 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南昌理工学院计算机科学与技术专科。2005 年 6 月至 2006 年 7 月，任北京时代圣典科技有限公司技术支持工程师；2006 年 8 月至 2009 年 7 月，任北京新桥技术发展有限公司系统管理员；2009 年 7 月至 2012 年 3 月，任北京联创兄弟科技发展有限公司运维主管；2012 年 3 月至 2012 年 7 月，任北京趣拿软件科技有限公司高级运维工程师；2012 年 9 月至今，历任力美有限、力美科技运维总监，全面负责公司维护 ADN 及 DSP 业务系统的稳定性。 报告期内，公司核心技

120、术人员未发生变动。2017 年 1 月，陈玉平先生因个人原因辞职。 公告编号：2017-009 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业

121、务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。报告期内，公司进一步修订完善公司章程；同时根据全国中小企业股份转让系统的相关规定，制定公司的关联交易管理制度、信息披露管理制度等规章制度等，不断完善公司的规章制度以及内部控制制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、

122、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，公司的现有制度能够给所有股东提供适当的保护和平等的权利，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、股票定向发行等事项上，均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合公司法等相关法律、法规要求，合法合规。 截至报告期末，三会

123、依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董事、监事、高级管理人员能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公司于 2016 年 11 月 4 日召开第一届董事会第六次会议，并于 2016 年 11 月 19 日召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过关于修订公司章程的议案，决定对公司章程进行如下修改： 一、公司章程第六条 原条款内容为：公司注册资本为人民币 3,000 万元。 修正后的内容为：公司注册资本为人民币 31,372,548 元。 二、公司章程第十七条 原条款内容为：公司的股份均为普通股，公司的所有股东均为普通股股东。公司 公告编号：2017-009 38 股本总

124、额为 3,000 万股，每股面值人民币 1 元。公司 的股份全部由发起人认购。公司发起人以其在北京力美广告有限公司拥有的权益作为对公司的出资，以北京力美广告有限公司截止 2015 年 11 月 30 日经审计的净资产值人民币 65,828,386.25 元，按约为 1: 0.4557 的比例折合为公司的股本总额 3,000 万股。 公司的股本结构及股东的持股比例如下: 序号 股东姓名/ 名称 认购股份数（股） 持股比例 出资方式 1 舒义 9,700,337 32.33% 净资产折股 2 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 4,336,115 14.45% 净资产折股 3 深圳松树明泰股权

125、投资基金企业（有限合伙） 3,776,814 12.59% 净资产折股 4 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 2,780,866 9.27% 净资产折股 5 庞升东 2,727,117 9.09% 净资产折股 6 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 2,676,116 8.92% 净资产折股 7 孙睿 1,337,024 4.46% 净资产折股 8 陈建章 976,653 3.26% 净资产折股 9 上海君义股权投资中心（有限合伙） 818,962 2.73% 净资产折股 10 苏州工业园区高榕成长投资中心（有限合伙） 599,993 2.00% 净资产折股 11 北京松树投资咨询有限公司 27

126、0,003 0.90% 净资产折股 合计 30,000,000 100% - 修正后内容为：公司的股份均为普通股，公司的所有股东均为普 通股股东。公司股本总额为 31,372,548 股，每股面值人民币 1 元。 其中 3,000 万股由发起人按如下比例认购： 序号 股东姓名/ 名称 认购股份数（股） 持股比例 出资方式 1 舒义 9,700,337 30.92% 净资产折股 公告编号：2017-009 39 2 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 4,336,115 13.82% 净资产折股 3 深圳松树明泰股权投资基金企业（有限合伙） 3,776,814 12.04% 净资产折股 4

127、北京和谐创新投资中心（有限合伙） 2,780,866 8.87% 净资产折股 5 庞升东 2,727,117 8.69% 净资产折股 6 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 2,676,116 8.53% 净资产折股 7 孙睿 1,337,024 4.26% 净资产折股 8 陈建章 976,653 3.11% 净资产折股 9 上海君义股权投资中心（有限合伙） 818,962 2.61% 净资产折股 10 苏州工业园区高榕成长投资中心（有限合伙） 599,993 1.91% 净资产折股 11 北京松树投资咨询有限公司 270,003 0.86% 净资产折股 合计 30,000,000 95.62%

128、 - 其中 1,372,548 股由新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙）、宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）按如下比例认购： 序号 股东姓名/ 名称 认购股份数（股） 持股比例 出资方式 1 新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙） 784,313 2.50% 货币 2 宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙） 588,235 1.88% 货币 合计 31,372,548 4.38% - 公告编号：2017-009 40 三、公司章程第一百条 原条款内容为：董事会办理对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易事项的权限为： （一）董事会办理对外投资、收购出

129、售资产、委托理财事项的权限为：不得超过公司最近一期经会计师事务所审计的合并报表的净资产的 20%。 （二）本章程第三十八条规定之外的资产抵押和其他对外担保事项由董事会决定。 董事会审批对外担保事项时，必须取得董事会全体成员三分之二以上同意并经全体独立董事三分之二以上同意。董事会应当制定对外担保制度，具体规定公司对外担保的管理、风险控制、信息披露、审批程序及法律责任等内容。对外担保制度作为本章程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 （三）董事会办理关联交易事项的权限为： 1、公司拟与其

130、关联人达成的关联交易总额在 3,000 万元以上或占公司最近经审计净资产值 5%以上的，由董事会作出议案后提交公司股东大会审议，该关联交易在获得公司股东大会批准后实施； 2、公司拟与其关联人达成的关联交易总额在 300 万元以上至 3,000 万元之间或占公司最近经审计净资产值的 0.5%以上至 5%之间的，由公司董事会决定。 修订后的内容为：董事会办理对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、关联交易事项的权限为： （一）董事会办理对外投资、收购出售资产、委托理财事项的权限为：不得超过公司最近一期经会计师事务所审计的合并报表的净资产的 20%。 （二）本章程第三十八条规定之外的资

131、产抵押和其他对外担保事项由董事会决定。 董事会审批对外担保事项时，必须取得董事会全体成员三分之二以上同意并经全体独立董事三分之二以上同意。董事会应当制定对外担保制度，具体规定公司对外担保的管理、风险控制、信息披露、审批程序及法律责任等内容。对外担保制度作为本章程的附件，由董事会拟定，股东大会批准。 公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法承担连带责任。 （三）董事会办理关联交易事项的权限为： 1、公司拟与其关联人达成的关联交易总额在 3,000 万元以上且占公司最近经审计净资产值 5%以上的，由董事会作出议案后提交公司股东大会审议，该关联

132、交易在获得公司股东大会批准后实施； 2、公司拟与其关联人达成的关联交易总额在 300 万元以上至 3,000 万元之间或占公司最近经审计净资产值的 0.5%以上至 5%之间的，由公司董事会决定。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第一次会议于 2016 年 1 月 15日召开,审议通过以下议案: 1.选举舒义为公司董事长; 2.聘任孙睿为公司总经理; 3.聘任别星为公司副总经理; 4.聘任陈昱为公司副总经理; 5.聘任屈立新为公司财务负责人、董事会秘 公告编号：2017-009 41 书; 6.通过公司

133、相关制度; 7.授权办理公司工商登记 第一届董事会第二次会议于 2016 年 3 月 23日召开,审议通过以下议案: 1.申请公司股票在股转系统公开转让; 2.授权董事会全权办理申请在股转系统公开转让事宜 3.在股转系统挂牌时采取协议转让方式 4.确定公司信息披露事务负责人; 5.公司股份在股转系统挂牌后适用的公司治理制度; 6.更正公司变更股份公司部分工商备案文件; 7.召开公司 2016 年第一次临时股东大会; 第一届董事会第三次会议于 2016 年 4 月 28日召开,审议通过以下议案: 1.修订力美传媒公司章程; 2.更正公司整体变更股份公司资产评估报告数据; 3.更正公司整体变更股份

134、公司创立大会折股方案; 4.提请召开公司 2016 年度第二次临时股东大会 第一届董事会第四次会议于 2016 年 5 月 31日召开,审议通过以下议案: 1.公司 2015 年度董事会工作报告; 2.公司 2015 年度总经理工作报告; 3.公司 2015 年度利润分配方案; 4.续聘华普天健会计师事务所为公司 2016年度审计机构; 5.2015 年度财务决算报告; 6.2016 年度财务预算报告; 7.召集 2015 年度股东大会; 第一届董事会第五次会议于 2016 年 8 月 25日召开,审议通过以下议案: 1、审议公司 2016 年半年度报告 第一届董事会第六次会议于 2016 年

135、 11 月 4日召开,审议通过以下议案: 1.公司股票发行方案; 2.签署附生效条件认购合同; 3.修订公司章程; 4.提请股东大会授权董事会全权办理本次股票股票发行相关事宜; 公告编号：2017-009 42 5.制定募集资金管理办法; 6.设立募集资金专项账户及签订三方监管协议; 7.聘请金昭为公司首席产品官; 8.提请召开公司 2016 年第三次临时股东大会 监事会 3 第一届监事会第一次会议于 2016 年 1 月 19日召开,审议通过以下议案: 1、选举蔡芙霞为公司监事会主席 第一届监事会第二次会议于 2016 年 5 月 31日召开,审议通过以下议案: 1.2015 年监事会工作报

136、告; 2.2015 年度利润分配方案的议案; 3.续聘华普天健会计师事务所为公司 2016 年度审计机构; 4.2015 年财务决算报告; 5. 2016 年财务预算报告 第一届监事会第三次会议于 2016 年 8 月 25日召开,审议通过以下议案: 1、审议 2016 年半年度报告 股东大会 4 2016 年第一次临时股东大会于 2016 年 4 月8 日召开,审议通过以下议案: 1.申请公司股票在股份转让系统公开转让; 2.授权董事会全权办理在股转系统公开转让事宜; 3.在股转系统挂牌时采取协议转让方式; 4.确定公司信息披露事务负责人; 5.更正公司变更股份公司部分工商备案文件 2016

137、 年第二次临时股东大会于 2016 年 5 月13 日召开,审议通过以下议案: 1.修改力美传媒公司章程; 2.更正公司变更股份公司资产评估报告数据; 3.更正公司变更股份公司创立大会折股方案 2015 年年度股东大会于 2016 年 6 月 20 日召开,审议通过以下议案: 1.2015 年度董事会工作报告; 2.2015 年度监事会工作报告; 3.2015 年度利润分配方案; 4.续聘华普天健会计师事务所为公司 2016 公告编号：2017-009 43 年度审计机构; 5.2015 年度财务决算报告; 6.2016 年度财务预算报告 2016 年第三次临时股东大会于 2016 年 11月

138、 19 日召开,审议通过以下议案: 1.公司股票发行方案; 2.签署附生效条件认购合同; 3.修订公司章程; 4.提请股东大会授权董事会全权办理本次股票股票发行相关事宜; 5.制定募集资金管理办法 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会及监事会的召集和召开程序，出席会议人员的资格、召集人资格、会议议案的提出 和审议及会议表决程序和表决结果等事宜，均符合公司法等法律、法规、规范性文件及公司章程 的规定，会议内容合法、有效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和 中国证监会有关法律法规的

139、要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策 均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。同时，公司加强了对董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 公司治理与公司法和全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关规定的要求不存在差异 （四）投资者关系管理情况 公司授权董事会秘书处理投资者关系管理的有关事务，并通过

140、电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与其他各界的信息沟通，规范资本市场运作、实现外部对公司经营约束的激励机制、实现股东价值最大化和保护投资者利益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康 发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东

141、及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 公告编号：2017-009 44 东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合自身的实际情况制定了现行的内 部管理制度，该制度符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司

142、正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，结合公司的实际情况 及行业特点，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司制定的信息披露管理制度，执行情况良好。截至报告期末，公司未建立年度报告差错责任追究制

143、度。 公告编号：2017-009 45 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 会审字20171005 号 审计机构名称 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2017 年 4 月 5 日 注册会计师姓名 肖桂莲、陈谋林、孙建伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 会审字20171005 号 审 计 报 告 北京力美传媒科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京力美传媒科技股份有限公司（以下简

144、称力美科技）财务报表，包括2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是力美科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守

145、中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 公告编号：2017-009 46 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

146、 我们认为，力美科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了力美科技 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：肖桂莲 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈谋林 中国北京 中国注册会计师：孙建伟 二一七年四月五日 公告编号：2017-009 47 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 16,981,334.10 16,297,625.98 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动

147、计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、2 30,423,407.67 36,064,712.98 预付款项 五、3 2,370,391.30 5,651,120.37 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、4 2,596,347.89 3,500,483.87 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、5 1,007,295.81 582,551.59 流动资产合计 53,378,776.

148、77 62,096,494.79 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五、6 5,100,000.00 5,100,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、7 4,548,555.03 4,610,781.79 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 3,085,267.89 2,274,402.69 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 497,709.63 489,021.24 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-009 48 长期待摊费用

149、 五、10 - 49,526.64 递延所得税资产 五、11 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 13,231,532.55 12,523,732.36 资产总计 66,610,309.32 74,620,227.15 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、12 19,423,148.79 22,265,888.14 预收款项 五、13 2,442,332.75 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 -

150、 - 应付职工薪酬 五、14 2,905,608.23 2,915,141.20 应交税费 五、15 594,494.37 4,919,681.21 应付利息 五、16 1,283,096.60 - 应付股利 - - 其他应付款 五、17 450,961.22 1,383,583.52 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 27,099,641.96 31,484,294.07 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股

151、- - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-009 49 非流动负债合计 - - 负债合计 27,099,641.96 31,484,294.07 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、18 31,372,548.00 928,211.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、19 117,607,211.25 149,716,536.22 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积

152、 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 五、20 -109,469,091.89 -107,508,814.14 归属于母公司所有者权益合计 39,510,667.36 43,135,933.08 少数股东权益 - - 所有者权益总计 39,510,667.36 43,135,933.08 负债和所有者权益总计 66,610,309.32 74,620,227.15 法定代表人：舒义 主管会计工作负责人：许中池 会计机构负责人：许中池 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 7,398,095.39 10,718,872.65 以公允价值计量

153、且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十三、1 10,889,791.28 19,217,995.89 预付款项 1,893,091.95 5,568,866.00 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、2 39,094,324.92 16,401,164.63 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 811,002.30 466,252.09 流动资产合计 60,086,305.84 52,373,151.26 非流动资产： 可供出售金融资产 5,100,000.00 5,1

154、00,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-009 50 长期股权投资 十三、3 22,238,201.48 22,300,428.24 投资性房地产 - - 固定资产 2,630,064.38 1,664,474.18 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 497,709.63 489,021.24 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 30,465,975.49 29,553,923.66 资产总计

155、90,552,281.33 81,927,074.92 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 6,020,038.61 13,375,969.37 预收款项 2,316,039.62 - 应付职工薪酬 1,957,307.26 1,336,064.80 应交税费 325,111.78 2,049,497.48 应付利息 1,283,096.60 - 应付股利 - - 其他应付款 366,971.93 1,271,573.69 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债

156、 - - 流动负债合计 12,268,565.80 18,033,105.34 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2017-009 51 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 12,268,565.80 18,033,105.34 所有者权益： 股本 31,372,548.00 928,211.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.0

157、0 资本公积 71,343,517.70 103,452,842.67 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -24,432,350.17 -40,487,084.09 所有者权益合计 78,283,715.53 63,893,969.58 负债和所有者权益总计 90,552,281.33 81,927,074.92 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 115,994,127.83 104,284,708.96 其中：营业收入 五、21 115,994,127.83 104,284,708.96 利

158、息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 156,431,984.81 144,116,892.34 其中：营业成本 五、21 102,629,448.11 88,325,340.14 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、22 604,033.01 847,683.92 销售费用 五、23 14,822,025.44 28,123,150.43 管理费用 五、24 33,695,888.02 26,289,363.37 财务

159、费用 五、25 1,886,992.71 171,266.65 资产减值损失 五、26 2,793,597.52 360,087.83 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、27 -173,875.42 752,122.86 公告编号：2017-009 52 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -555,197.47 -819,487.27 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -40,611,732.40 -39,080,060.52 加：营业外收入 五、28 163,595.26 724,238.25 其中

160、：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、29 64,808.03 101,257.08 其中：非流动资产处置损失 23,162.33 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -40,512,945.17 -38,457,079.35 减：所得税费用 五、30 - 55,417.41 五、净利润（净亏损以“”号填列） -40,512,945.17 -38,512,496.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -40,512,945.17 -38,404,631.19 少数股东损益 - -107,865.57 六、其他综合收益的税后净额 - -

161、归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -

162、40,512,945.17 -38,512,496.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 -40,512,945.17 -38,404,631.19 公告编号：2017-009 53 归属于少数股东的综合收益总额 - -107,865.57 八、每股收益： （一）基本每股收益 -1.47 - （二）稀释每股收益 -1.47 - 法定代表人：舒义 主管会计工作负责人：许中池 会计机构负责人：许中池 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 61,925,913.47 68,875,963.40 减：营业成本 十三、4 52,968,774.05

163、62,341,099.34 营业税金及附加 81,101.54 432,740.68 销售费用 7,138,591.12 12,343,950.80 管理费用 19,985,573.03 16,948,626.63 财务费用 1,880,882.25 178,895.47 资产减值损失 2,184,988.65 271,770.71 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 -173,875.42 477,122.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -555,197.47 -819,487.27 二、营业利润（亏损以“”号填列） -22,

164、487,872.59 -23,163,997.37 加：营业外收入 26,413.39 123,400.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 36,474.30 81,445.75 其中：非流动资产处置损失 23,162.33 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -22,497,933.50 -23,122,043.12 减：所得税费用 - 55,417.41 四、净利润（净亏损以“”号填列） -22,497,933.50 -23,177,460.53 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00 1重新计

165、量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动 - - 公告编号：2017-009 54 损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 -22,497,933.50 -23,177,460.53 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收

166、益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 129,928,361.10 119,673,471.95 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - -

167、收到其他与经营活动有关的现金 五、31(1) 521,024.71 909,437.72 经营活动现金流入小计 130,449,385.81 120,582,909.67 购买商品、接受劳务支付的现金 105,326,345.26 96,709,861.05 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 32,491,948.15 40,994,991.81 支付的各项税费 6,793,295.11 2,073,688.09 支付其他

168、与经营活动有关的现金 五、31(2) 18,947,789.86 25,181,988.56 经营活动现金流出小计 163,559,378.38 164,960,529.51 经营活动产生的现金流量净额 -33,109,992.57 -44,377,619.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 - 公告编号：2017-009 55 取得投资收益收到的现金 381,322.05 1,571,610.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,931.62 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资

169、活动现金流入小计 396,253.67 1,571,610.13 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,398,413.62 1,281,244.53 投资支付的现金 - 175,153,592.78 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,398,413.62 176,434,837.31 投资活动产生的现金流量净额 -2,002,159.95 -174,863,227.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,394,708.74 253,745,000.00

170、 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 35,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、31(3) - 4,296,350.00 筹资活动现金流入小计 71,394,708.74 258,041,350.00 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 603,004.00 270,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、31(4) - 33,454,945.13 筹资活动现金流出小计 35,603,004.00 33,

171、724,945.13 筹资活动产生的现金流量净额 35,791,704.74 224,316,404.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,155.90 16,083.42 五、现金及现金等价物净增加额 683,708.12 5,091,641.27 加：期初现金及现金等价物余额 16,297,625.98 11,205,984.71 六、期末现金及现金等价物余额 16,981,334.10 16,297,625.98 法定代表人：舒义 主管会计工作负责人：许中池 会计机构负责人：许中池 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量

172、： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,211,503.12 90,021,757.46 收到的税费返还 - 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 377,128.13 303,713.11 经营活动现金流入小计 74,588,631.25 90,325,470.57 购买商品、接受劳务支付的现金 58,421,462.76 75,233,526.86 支付给职工以及为职工支付的现金 14,222,528.28 19,981,551.64 公告编号：2017-009 56 支付的各项税费 2,664,925.53 2,998,926.90 支付其他与经营活动有关的现金 12,492,898.

173、39 18,276,186.48 经营活动现金流出小计 87,801,814.96 116,490,191.88 经营活动产生的现金流量净额 -13,213,183.71 -26,164,721.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 - 取得投资收益收到的现金 381,322.05 1,571,610.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,931.62 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 396,253.67 1,571,610.13 购建固定资产、无形资产和其他长

174、期资产支付的现金 2,323,607.63 649,643.75 投资支付的现金 - 175,153,592.78 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,323,607.63 175,803,236.53 投资活动产生的现金流量净额 -1,927,353.96 -174,231,626.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 36,394,708.74 253,745,000.00 取得借款收到的现金 35,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活

175、动现金流入小计 71,394,708.74 253,745,000.00 偿还债务支付的现金 35,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 603,004.00 270,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 23,976,092.80 50,274,741.23 筹资活动现金流出小计 59,579,096.80 50,544,741.23 筹资活动产生的现金流量净额 11,815,611.94 203,200,258.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 4,148.47 3,851.68 五、现金及现金等价物净增加额 -3,320,777.26 2,807,

176、762.74 加：期初现金及现金等价物余额 10,718,872.65 7,911,109.91 六、期末现金及现金等价物余额 7,398,095.39 10,718,872.65 公告编号：2017-009 57 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 928,211.00 - - - 149,716,536.22 - - - 0.00 - -107,508,814.14 0.00 43,135

177、,933.08 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 928,211.00 - - 0.00 149,716,536.22 - - - - - -107,508,814.14 - 43,135,933.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 30,444,337.00 - - - -32,109,324.97 0.00

178、- 0.00 0.00 0.00 -1,960,277.75 0.00 -3,625,265.72 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -40,512,945.17 - -40,512,945.17 （二）所有者投入和减少资本 1,372,548.00 - - - 35,515,131.45 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,887,679.45 1股东投入的普通股 1,372,548.00 - - - 35,022,160.74 - - - - - - - 36,394,708.74 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - -

179、 - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-009 58 4其他 - - - - 492,970.71 - - - - - - - 492,970.71 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -

180、- 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 29,071,789.00 - - - -67,624,456.42 0.00 - 0.00 0.00 0.00 38,552,667.42 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 29,071,789.00 - - - -29,071,789.00 - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - -3

181、8,552,667.42 - - - - - 38,552,667.42 - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,372,548.00 - - 0.00 117,607,211.25 - - - - - -109,469,091.89 - 39,510,667.36 项目 上

182、期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2017-009 59 一、上年期末余额 500,000.00 - - - 62,953,340.00 - - - 0.00 - -69,104,182.95 107,865.57 -5,542,977.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - -

183、 - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 500,000.00 0.00 0.00 0.00 62,953,340.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -69,104,182.95 107,865.57 -5,542,977.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 428,211.00 - - - 86,763,196.22 0.00 - 0.00 0.00 0.00 -38,404,631.19 -107,865.57 48,678,910.46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -

184、 - -38,404,631.19 -107,865.57 -38,512,496.76 （二）所有者投入和减少资本 428,211.00 - - - 86,763,196.22 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 87,191,407.22 1股东投入的普通股 428,211.00 - - - 253,316,789.00 - - - - - - - 253,745,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - -

185、 - - -166,553,592.78 - - - - - - - -166,553,592.78 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - 0.00 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-009 60 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.0

186、0 - - - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - -

187、 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 928,211.00 - - 0.00 149,716,536.22 - - - - - -107,508,814.14 - 43,135,933.08 法定代表人：舒义 主管会计工作负责人：许中池 会计机构负责人：许中池 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 928,211.00

188、- - - 103,452,842.67 - - - 0.00 -40,487,084.09 63,893,969.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-009 61 二、本年期初余额 928,211.00 0.00 0.00 0.00 103,452,842.67 - - - - -40,487,084.09 63,893,969.58 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 30,444,337.00 0.00 0

189、.00 0.00 -32,109,324.97 0.00 0.00 0.00 0.00 16,054,733.92 14,389,745.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -22,497,933.50 -22,497,933.50 （二）所有者投入和减少资本 1,372,548.00 0.00 0.00 0.00 35,515,131.45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 36,887,679.45 1股东投入的普通股 1,372,548.00 - - - 35,022,160.74 - - - - - 36,394,708.74 2其他权益工具持

190、有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - 492,970.71 - - - - - 492,970.71 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - 0.00 0.00 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 3其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 29,071

191、,789.00 0.00 0.00 0.00 -67,624,456.42 0.00 0.00 0.00 0.00 38,552,667.42 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 29,071,789.00 - - - -29,071,789.00 - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - -38,552,667.42 - - - - 38,552,667.42 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0

192、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-009 62 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,372,548.00 0.00 0.00 0.00 71,343,517.70 - - - - -24,432,350.17 78,283,715.53 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上

193、年期末余额 500,000.00 - - - 0.00 - - - 0.00 -17,309,623.56 -16,809,623.56 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -17,309,623.56 -16,809,623.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 428,211.00 0.00 0.00 0.00

194、103,452,842.67 0.00 0.00 0.00 0.00 -23,177,460.53 80,703,593.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -23,177,460.53 -23,177,460.53 （二）所有者投入和减少资本 428,211.00 0.00 0.00 0.00 103,452,842.67 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 103,881,053.67 1股东投入的普通股 428,211.00 - - - 253,316,789.00 - - - - - 253,745,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 -

195、 - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - -149,863,946.33 - - - - - -149,863,946.33 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - 0.00 0.00 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 3其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结0.00 0

196、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2017-009 63 转 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - -

197、 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 928,211.00 0.00 0.00 0.00 103,452,842.67 - - - - -40,487,084.09 63,893,969.58 公告编号：2017-009 64 北京力美传媒科技股份有限公司 财务报表附注 截止 2016 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 1公司概况 北京力美传媒科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）前身北京力美广告有限公司，由舒义、陈建章共同出资

198、组建，公司成立于 2011 年 2 月25 日，取得统一社会信用代码 91110105569472854N 号营业执照，注册资本 50万元。公司设立时首次出资经北京润鹏冀能会计师事务所验资并出具京润验字2011-201202 号验资报告。 公司设立时股权结构如下： 经过历次股权转让及增资，截止 2015 年 11 月 30 日，本公司的股权结构如下： 出资方 注册资本（万元） 持股比例（%） 舒义 40.00 90.00 陈建章 10.00 10.00 合 计 50.00 100.00 股东名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 舒义 30.0132 32.33 北京和谐创新投资中心（有限合伙

199、） 8.6041 9.27 上海君义股权投资中心（有限合伙） 2.5339 2.73 深圳松树明泰股权投资基金企业（有限合伙） 11.6856 12.59 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 13.4161 14.45 陈建章 3.0218 3.26 孙睿 4.1368 4.46 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 8.28 8.92 庞升东 8.4378 9.09 公告编号：2017-009 65 2016 年 3 月 3 日，根据北京力美传媒科技股份有限公司发起人协议书及北京力美传媒科技股份有限公司章程的规定，公司整体变更为股份有限公司，并以公司 2015 年 11 月 30 日经审计的

200、账面净资产 65,828,386.25 元，按照 1：0.4557 比例折合股本 3,000 万元。 本次股权变更后的股权结构如下： 2016 年 11 月 19 日，根据公司股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 137.2548 万元，由新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙），宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙）认缴，本次货币资金增资业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字20165045 号验证，本次增资后，公司股权结构如下： 苏州工业园区高榕成长投资中心（有限合伙） 1.8564 2.00 北京松树投资咨询有限公司 0.8354 0.90 合 计 92

201、.8211 100.00 股东名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 舒义 970.0337 32.33 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 278.0866 9.27 上海君义股权投资中心（有限合伙） 81.8962 2.73 深圳松树明泰股权投资基金企业（有限合伙） 377.6814 12.59 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 433.6115 14.45 陈建章 97.6653 3.26 孙睿 133.7024 4.46 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 267.6116 8.92 庞升东 272.7117 9.09 苏州工业园区高榕成长投资中心（有限合伙） 59.9993 2.0

202、0 北京松树投资咨询有限公司 27.0003 0.90 合 计 3000.0000 100.00 股东名称 注册资本（万元） 持股比例（%） 舒义 970.0337 30.92 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 278.0866 8.87 上海君义股权投资中心（有限合伙） 81.8962 2.61 深圳松树明泰股权投资基金企业（有限合伙） 377.6814 12.04 公告编号：2017-009 66 公司总部的经营地址为北京市朝阳区建国路甲 92 号-4 至 24 层内 12 层1201。 法定代表人：舒义。 公司主要的经营活动为：技术推广服务；设计、制作、代理、发布广告；投资管理；投资咨询

203、；软件设计；企业策划；会议及展览服务；销售计算机、软件及辅助设备。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 财务报告批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 5 日决议批准报出。 2合并财务报表范围及变化 （1）本报告期末纳入合并范围的子公司： 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例（%） 直接 间接 1 上海力竞广告有限公司 力竞广告

204、 100.00 - 2 北京力美科技有限公司 北京力美 100.00 - 3 北京力美社群文化传媒有限公司 力美社群 100.00 - 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 433.6115 13.82 陈建章 97.6653 3.11 孙睿 133.7024 4.26 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 267.6116 8.53 庞升东 272.7117 8.69 苏州工业园区高榕成长投资中心（有限合伙） 59.9993 1.91 北京松树投资咨询有限公司 27.0003 0.86 新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙） 78.4313 2.50 宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合

205、伙） 58.8235 1.88 合 计 3,137.2548 100.00 公告编号：2017-009 67 4 力美传媒（香港）有限公司 力美（香港） 100.00 - 上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。 （2）本公司本期合并财务报表范围变化 本报告期合并财务报表范围未发生变化。 二、 财务报表的编制基础 1编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营

206、为基础编制财务报表是合理的。 三、 重要会计政策及会计估计 本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4. 记账本位币 本公司记账本位币为人民币，境外子公司按所在国家或地区的货币为记账本位币。 公告编号：2017-009 68 5. 同一控制下和非同一控

207、制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 (2) 非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按

208、其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 6. 合并财务报表的编制方法 (1) 合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确

209、定，不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结 公告编号：2017-009 69 构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。 (2) 合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公

210、司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 (3) 报告期内增减子公司的处理 增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a)编制合并资产负债表时，调整合

211、并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 (c)编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同 公告编号：2017-009 70 合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 (a)编制合并资产负债表时

212、，不调整合并资产负债表的期初数。 (b)编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 (c)编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 (4) 合并抵销中的特殊考虑 子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益

213、项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 “专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费 公告编号：2017-009 71 用，

214、但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7. 现金及现金等价物的

215、确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 (1) 外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。 (2) 资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 (3) 外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前

216、先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经 公告编号：2017-009 72 营财务报表进行折算： 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现

217、金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 9. 金融工具 (1) 金融资产的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收

218、益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债 公告编号：2017-009 73 券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计

219、入投资收益。 应收款项 应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。 可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应

220、当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2) 金融负债的分类 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负

221、债表日将公允价值变动计入当期损益。 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以 公告编号：2017-009 74 外的金融负债。 (3) 金融资产的重分类 因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将

222、该金融资产划分为持有至到期投资。 重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 (4) 金融负债与权益工具的区分 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品

223、，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。 (5) 金融资产转移 公告编号：2017-009 75 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金

224、融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断

225、金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所

226、有者权益的公允价值变动累计额中 公告编号：2017-009 76 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销

227、。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (6) 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分的合同条款作

228、出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 公告编号：2017-009 77 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 (7) 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将

229、已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (8) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 金融资产发生减值的客观证据： A.发行方或债务人发生严重财务困难； B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量； G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律

230、环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 金融资产的减值测试（不包括应收款项） 公告编号：2017-009 78 A.持有至到期投资减值测试 持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资时计算确定的实际利

231、率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。 对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 B.可供出售金融资产减值测试 在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减

232、值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。 公告编号：2017-009 79 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 可供

233、出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 (9) 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负

234、债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 10. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收款项确定为单项金额重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (2) 按信用风险特征组合计

235、提坏账准备的应收款项 确定组合的依据如下： 组合 1：合并范围内各公司之间应收款项 组合 2：除组合 1 之外的应收款项 公告编号：2017-009 80 按信用风险组合计提坏账准备的计提方法如下： 组合 1：除存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项外，不计提坏账准备 组合 2：按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 1

236、00 (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 11. 长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 (1) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致

237、同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享 公告编号：2017-009 81 有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考

238、虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 (2) 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并

239、日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制

240、权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 公告编号：2017-009 82 按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长

241、期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 (3) 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。 成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调

242、整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 公告编号：2

243、017-009 83 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实行内部交易损

244、失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投

245、资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 12. 固定资产 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。 (1) 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 公告编号：2017-009 84 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2) 各类固定资产的折旧方法 本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济

246、使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 平均年限法 4 5 23.75 电子设备 平均年限法 3 0-5 31.67-33.33 办公家具 平均年限法 5 5 19.00 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定

247、资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 13. 在建工程 (1) 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在

248、建工程 公告编号：2017-009 85 达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 14. 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接

249、归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门

250、借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本 公告编号：2017-009 86 化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 15. 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命

251、依据 软件及其他 10 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣

252、除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内直线法摊销。 公告编号：2017-009 87 (3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产

253、研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 (4) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计

254、量。 16. 长期资产减值 (1) 长期股权投资减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (2) 投资性房地产减值测试方法及会计处理方法 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计

255、提的减值准备不得转回。 公告编号：2017-009 88 (3) 固定资产的减值测试方法及会计处理方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以至于不再具有使用价值

256、和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 (4) 在建工程减值测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程

257、已经发生减值的情形。 (5) 无形资产减值测试方法及会计处理方法 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： 公告编号：2017-009 89 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 (6) 商誉减值测试 企业合并形成的商誉，

258、至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理： 首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的

259、其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 17. 长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 18. 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (1) 短期薪酬的会计处理方法 公告编号：2017-009 90 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服

260、务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 短期带薪缺勤 本公

261、司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 (2) 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 根据设定提存计划，预期不

262、会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二 公告编号：2017-009 91 个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 设定受益计划 A.确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券

263、的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 B.确认设定受益计划净负债或净资产 设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。 设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 C.确定应计入资产成本或当期损益的金额 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额

264、，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。 D.确定应计入其他综合收益的金额 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括： (a)精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益 公告编号：2017-009 92 计划义务现值的增加或减少； (b)计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额; (c)资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。 上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可

265、以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 (3) 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 符合设定提存计划条件的 本

266、公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 公告编号：2017-009 93 A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 19. 预计负债 (1) 预计负债的的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导

267、致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20. 收入确认原则和计量方法 (1) 销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的

268、成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (2) 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 公告编号：2017-009 94 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A.收入的金额能够可靠地计量；B.相关的经济利益很可能流入企业；C.交易的完工程度能够可靠地确定；D.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳

269、务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司在广告投放服务提供后，按合同约定的结算周期（一般按月），双方对投放数据进行核对确认并出具结算单，本公司依据双方确认的结算单金额确认收入。 (3) 让渡资产使用权收入 与交易相关

270、的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 21. 政府补助 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 公告编号：2017-009 95 业所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司从政府取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的补助，确认为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政

271、府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将从政府取得的各种奖励、定额补贴、财政贴息、拨付的研发经费（不包括购建固定资产）等与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的

272、账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 (1) 递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 公告编号：2017-009 96 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产： A.该项交易不是

273、企业合并； B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资

274、产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (2) 递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外： 因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的

275、除外： 公告编号：2017-009 97 A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 (3) 特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其

276、他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。 可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。 对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而

277、形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业 公告编号：2017-009 98 合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主

278、体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。 23. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)

279、 重要会计政策变更 本报告期内，本公司无重要会计政策变更。 (2) 重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重要会计估计变更。 四、 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 备注 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、3% 企业所得税 应纳税所得额 25% 五、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-009 99 库存现金 27,793.30 25,042.59 银行存款 16,953,540.80 16,272,583.39 合 计 16,981,334.10 16,297,625.98 2. 应收账款 (1) 应收账款分类披露 类 别 期末

280、余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：组合 1 - - - - - 组合 2 34,452,215.63 100.00 4,028,807.96 11.69 30,423,407.67 组合小计 34,452,215.63 100.00 4,028,807.96 11.69 30,423,407.67 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 34,452,215.63 100.00 4,028,807.96 11.69 30,423,407

281、.67 类 别 期初余额 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 其中：组合 1 - - - - - 组合 2 38,949,386.75 100.00 2,884,673.77 7.41 36,064,712.98 组合小计 38,949,386.75 100.00 2,884,673.77 7.41 36,064,712.98 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 38,949,386.75 100.00 2,884,673.77 7.41 36

282、,064,712.98 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 期末余额 期初余额 公告编号：2017-009 100 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 23,309,274.84 67.66 1,165,463.74 32,749,709.78 84.08 1,637,485.49 1-2 年 5,914,100.71 17.17 591,410.07 4,204,313.99 10.79 420,431.41 2-3 年 3,314,193.33 9.62 994,258.00 925,783.08 2.38 277,734

283、.92 3-4 年 878,430.85 2.55 439,215.43 1,022,139.90 2.62 511,069.95 4-5 年 988,775.90 2.87 791,020.72 47,440.00 0.13 37,952.00 5 年以上 47,440.00 0.13 47,440.00 - - - 合 计 34,452,215.63 100.00 4,028,807.96 38,949,386.75 100.00 2,884,673.77 (2) 本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 1,501,440.55 (3) 按欠款方归集的期末余额前五

284、名的应收账款情况 单位名称 余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备余额 江苏苏宁易购电子商务有限公司 5,756,270.00 16.71 287,813.50 睿晟广告（北京）有限公司 3,248,428.11 9.43 162,421.41 新好耶数字技术（上海）有限公司 3,073,174.90 8.92 153,658.75 网易传媒科技（北京）有限公司 1,534,048.00 4.45 153,404.80 艺龙网信息技术（北京）有限公司 1,511,023.00 4.39 453,306.90 合 计 15,122,944.01 43.90 1,210,605.36 3. 预

285、付款项 (1) 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,794,391.30 75.70 5,651,120.37 100.00 1-2 年 576,000.00 24.30 - - 合 计 2,370,391.30 100.00 5,651,120.37 100.00 (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 余额 占预付账款余额的比例(%) 上海晋拓文化传播有限公司 1,000,000.00 42.19 南方银谷科技有限公司 576,000.00 24.30 公告编号：2017-009 101 北京茂悦盛欣企

286、业管理有限公司 317,091.95 13.38 杭州阿里妈妈软件服务有限公司 245,436.67 10.35 北京零点互动科技有限公司 48,543.69 2.05 合 计 2,187,072.31 92.27 (3) 预付款项期末较期初下降 58.05%，主要系预付媒体采购款减少所致。 4. 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 其中：组合 1 - - - - - 组合 2 3,026,020.81 10

287、0.00 429,672.92 14.20 2,596,347.89 组合小计 3,026,020.81 100.00 429,672.92 14.20 2,596,347.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 3,026,020.81 100.00 429,672.92 14.20 2,596,347.89 （续上表） 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 其中：组合 1 - - - - - 组合 2 3,

288、782,134.01 100.00 281,650.14 7.45 3,500,483.87 组合小计 3,782,134.01 100.00 281,650.14 7.45 3,500,483.87 公告编号：2017-009 102 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 3,782,134.01 100.00 281,650.14 7.45 3,500,483.87 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,153,323.12

289、 38.11 57,666.16 3,167,510.32 83.75 158,375.52 1-2 年 1,258,074.00 41.58 125,807.40 305,562.41 8.08 30,556.24 2-3 年 305,562.41 10.10 91,668.72 309,061.28 8.17 92,718.38 3-4 年 309,061.28 10.21 154,530.64 - - - 合 计 3,026,020.81 100.00 429,672.92 3,782,134.01 100.00 281,650.14 (2) 其他应收款按款项性质分类情况 项 目 期末余

290、额 期初余额 保证金及押金 2,718,655.22 2,210,480.53 代付社保公积金 173,204.34 292,769.01 备用金及其他 134,161.25 1,278,884.47 合 计 3,026,020.81 3,782,134.01 (3) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项 性质 余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 余额 北京茂悦盛欣企业管理有限公司 押金 928,074.00 1-2 年 30.67 92,807.40 土豆（中国）广告有限公司 保证金 670,000.00 1 年以内、1-2 年、2-3 年 22.14

291、 45,500.00 上海岳峰置业开发有限公司 押金 433,722.72 1 年以内、2-3 年、3-4 年 14.33 129,652.49 谷歌广告(上海)有限公司 保证金 200,000.00 2-3 年 6.61 60,000.00 北京字节跳动科技有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内、1-2 年 3.30 6,500.00 合 计 2,331,796.72 77.05 334,459.89 5. 其他流动资产 公告编号：2017-009 103 项 目 期末余额 期初余额 待认证进项税 947,774.47 482,551.59 待摊费用 59,521.34 100,

292、000.00 合 计 1,007,295.81 582,551.59 6. 可供出售金融资产 (1) 可供出售金融资产情况 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 按成本计量的权益工具 5,100,000.00 - 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 合 计 5,100,000.00 - 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 (2) 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 她她她（北京）文化传媒有限公司

293、 500,000.00 - - 500,000.00 成都九柚时空科技有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 映美传世（北京）文化传媒有限公司 3,600,000.00 - - 3,600,000.00 合 计 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 （续上表） 被投资单位 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 她她她（北京）文化传媒有限公司 - - - - 10.00 - 成都九柚时空科技有限公司 - - - - 2.50 - 映美传世（北京）文化传媒有限公司 - - - - 9.49 -

294、 合 计 - - - - - - 7. 长期股权投资 被投资单期初余额 本期增减变动 追加减少投权益法下确其他综其他权益 公告编号：2017-009 104 位 投资 资 认的投资损益 合收益调整 变动 北京云艺影视文化传媒有限公司 596,294.68 - - -22,388.56 - - 北京清博大数据科技有限公司 4,574,290.40 - - -532,808.91 - 492,970.71 合 计 5,170,585.08 - - -555,197.47 - 492,970.71 （续上表） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备

295、 其他 北京云艺影视文化传媒有限公司 - - - 573,906.12 559,803.29 北京清博大数据科技有限公司 - - - 4,534,452.20 - 合 计 - - - 5,108,358.32 559,803.29 8. 固定资产 (1) 固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值 1.期初余额 200,000.00 5,092,827.59 444,559.82 5,737,387.41 2.本期增加金额 - 2,321,958.07 2,200.00 2,324,158.07 (1)购置 - 2,321,958.07 2,200.00 2,324

296、,158.07 (2)在建工程转入 - - - - 3.本期减少金额 - 712,906.47 4,896.00 717,802.47 (1)处置 - 712,906.47 4,896.00 717,802.47 4.期末余额 200,000.00 6,701,879.19 441,863.82 7,343,743.01 二、累计折旧 1.期初余额 63,336.65 3,090,845.87 308,802.20 3,462,984.72 2.本期增加金额 47,520.00 1,332,362.79 95,316.13 1,475,198.92 (1)计提 47,520.00 1,332,

297、362.79 95,316.13 1,475,198.92 公告编号：2017-009 105 3.本期减少金额 - 675,297.12 4,411.40 679,708.52 (1)处置 - 675,297.12 4,411.40 679,708.52 4.期末余额 110,856.65 3,747,911.54 399,706.93 4,258,475.12 三、账面价值 1.期末余额 89,143.35 2,953,967.65 42,156.89 3,085,267.89 2.期初余额 136,663.35 2,001,981.72 135,757.62 2,274,402.69 (

298、2) 报告期内公司无用于抵押、担保的固定资产。 (3) 报告期内公司固定资产未发生减值情形，故未计提固定资产减值准备。 (4) 固定资产期末较期初增长 35.65%，主要系本公司购置网络服务器增加所致。 9. 无形资产 (1) 无形资产情况 项 目 软件及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 618,543.59 618,543.59 2.本期增加金额 74,255.55 74,255.55 (1)购置 74,255.55 74,255.55 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 692,799.14 692,799.14 二、累计摊销 1.期初余额 129,522.3

299、5 129,522.35 2.本期增加金额 65,567.16 65,567.16 (1)计提 65,567.16 65,567.16 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 195,089.51 195,089.51 三、账面价值 1.期末余额 497,709.63 497,709.63 2.期初余额 489,021.24 489,021.24 (2) 报告期内公司无形资产未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。 公告编号：2017-009 106 10. 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 49,526.64 -

300、 49,526.64 - - 合 计 49,526.64 - 49,526.64 - - 11. 递延所得税资产 (1) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 4,462,259.81 3,726,127.20 可抵扣亏损 67,727,887.73 32,585,607.73 合 计 72,190,147.54 36,311,734.93 (2) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 期初余额 备注 2018 年度 118,769.19 118,769.19 2019 年度 375,282.27 375,282.27 2020

301、年度 32,091,556.27 32,091,556.27 2021 年度 35,142,280.00 - 合 计 67,727,887.73 32,585,607.73 12. 应付账款 (1) 应付账款按性质列示 项 目 期末余额 期初余额 广告发布费 19,423,148.79 22,265,888.14 合 计 19,423,148.79 22,265,888.14 (2) 期末应付账款余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联方的款项。 13. 预收款项 (1) 预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-009 107 广告发布费

302、2,442,332.75 - 合 计 2,442,332.75 - (2) 预收款项期末较期初增长 100%，主要系客户预付广告发布费增加所致。 14. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,682,024.53 29,141,004.03 29,094,875.66 2,728,152.90 二、离职后福利-设定提存计划 233,116.67 3,341,411.15 3,397,072.49 177,455.33 合 计 2,915,141.20 32,482,415.18 32,491,948.15 2,905,608.

303、23 (2) 短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,558,504.88 23,764,927.61 23,707,354.91 2,616,077.58 二、职工福利费 - 1,608,043.11 1,608,043.11 - 三、社会保险费 123,519.65 1,814,429.31 1,837,915.64 100,033.32 其中：医疗保险费 109,256.65 1,617,078.03 1,637,136.97 89,197.71 工伤保险费 5,420.58 56,711.12 58,725.02 3,406.68

304、生育保险费 8,842.42 140,640.16 142,053.65 7,428.93 四、住房公积金 - 1,953,604.00 1,941,562.00 12,042.00 合 计 2,682,024.53 29,141,004.03 29,094,875.66 2,728,152.90 (3) 离职后福利-设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 221,089.85 3,195,315.58 3,246,379.03 170,026.40 失业保险费 12,026.82 146,095.57 150,693.46 7,428.93 合 计 2

305、33,116.67 3,341,411.15 3,397,072.49 177,455.33 15. 应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 543,475.69 2,344,744.29 文化事业建设费 23,174.53 165,762.35 个人所得税 3,322.56 2,140,849.14 城市维护建设税 12,994.71 138,044.34 公告编号：2017-009 108 教育费附加 10,602.49 117,237.20 其他 924.39 13,043.89 合 计 594,494.37 4,919,681.21 应交税费期末交期初下降 87.92%，主要系支

306、付增值税及个人所得税所致。 16. 应付利息 项 目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 1,283,096.60 - 合 计 1,283,096.60 - 应付利息期末较期初增长 100%，主要系应付短期借款利息增加所致。 17. 其他应付款 (1) 其他应付款列示 项 目 期末余额 期初余额 保证金 195,000.00 315,000.00 应付费用 255,961.22 1,068,583.52 合 计 450,961.22 1,383,583.52 (2) 其他应付款期末较期初下降 67.41%，主要系本公司支付费用减少所致。 18. 股本 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期

307、末余额 舒义 300,132.00 9,400,205.00 - 9,700,337.00 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 86,041.00 2,694,825.00 - 2,780,866.00 上海君义股权投资中心（有限合伙） 25,339.00 793,623.00 - 818,962.00 深圳松树明泰股权投资基金企业（有限合伙） 116,856.00 3,659,958.00 - 3,776,814.00 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 134,161.00 4,201,954.00 - 4,336,115.00 陈建章 30,218.00 946,435.00 - 97

308、6,653.00 孙睿 41,368.00 1,295,656.00 - 1,337,024.00 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 82,800.00 2,593,316.00 - 2,676,116.00 庞升东 84,378.00 2,642,739.00 - 2,727,117.00 苏州工业园区高榕成长投资中心（有限合伙） 18,564.00 581,429.00 - 599,993.00 北京松树投资咨询有限公司 8,354.00 261,649.00 - 270,003.00 公告编号：2017-009 109 新疆分享创赢创业投资合伙企业（有限合伙） - 784,313.00

309、- 784,313.00 宁波新岳一期股权投资基金合伙企业（有限合伙） - 588,235.00 - 588,235.00 合 计 928,211.00 30,444,337.00 - 31,372,548.00 实收资本变化原因详见附注一、公司基本情况。 19. 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 149,716,536.22 35,022,160.74 67,624,456.42 117,114,240.54 其他资本公积 - 492,970.71 - 492,970.71 合 计 149,716,536.22 35,515,131.45 67,624,45

310、6.42 117,607,211.25 本期资本公积（资本溢价）增加 35,022,160.74 元，主要系新股发行溢价所致。 本期资本公积（资本溢价）减少 67,624,456.42 元，系公司资本公积转增股本所致； 本期资本公积（其他资本公积）增加 492,970.71 元，系公司投资北京清博大数据科技有限公司因股权稀释调增资本公积（其他资本公积）所致。 20. 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 -107,508,814.14 -69,104,182.95 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减） - - 调整后期初未分配利润 -107,508,814.14

311、-69,104,182.95 加：归属于母公司股东净利润 -40,512,945.17 -38,404,631.19 减：提取法定盈余公积 - - 减：应付普通股股利 - - 减：转增股本 -38,552,667.42 - 期末未分配利润 -109,469,091.89 -107,508,814.14 21. 营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2017-009 110 主营业务 115,994,127.83 102,629,448.11 104,284,708.96 88,325,340.14 合 计 115,994,127

312、.83 102,629,448.11 104,284,708.96 88,325,340.14 (2) 主营业务收入（分产品） 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 ADN 41,812,321.67 40,367,422.20 54,936,939.34 48,052,671.74 DSP 73,849,903.97 61,950,751.47 45,688,538.15 36,746,421.46 其他 331,902.19 311,274.44 3,659,231.47 3,526,246.94 合 计 115,994,127.83 102,629,448.11 104

313、,284,708.96 88,325,340.14 (3) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期营业收入 占营业收入的比例(%) 深圳市快闪科技有限公司 17,080,699.42 14.73 喀什尚河信息科技有限公司 11,160,275.85 9.62 睿晟广告（北京）有限公司 7,503,640.56 6.47 厦门快云信息科技有限公司 6,136,891.34 5.29 北京联合时空信息技术有限公司 6,032,264.15 5.20 合 计 47,913,771.32 41.31 22. 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 文化事业建设费 390,591.30 630

314、,774.10 城市维护建设税 68,370.58 106,735.40 教育费附加 60,516.44 93,739.82 印花税 76,378.46 - 其他 8,176.23 16,434.60 合 计 604,033.01 847,683.92 23. 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,683,216.67 19,173,167.31 市场服务费 1,640,215.07 4,401,802.19 网络维护费 649,439.02 2,391,867.89 差旅费 636,941.99 205,189.46 公告编号：2017-009 111 招待费 568,4

315、55.29 828,934.04 办公费 492,655.73 746,012.15 交通费 113,501.67 181,471.41 会务费 37,600.00 194,705.98 合 计 14,822,025.44 28,123,150.43 24. 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费 13,595,515.10 - 职工薪酬 7,508,776.41 10,779,907.61 租赁费 4,121,325.83 4,795,346.72 咨询服务费 2,979,130.95 6,442,348.46 办公费 1,826,813.48 1,939,097.67 差旅费 1

316、,229,069.17 587,687.24 折旧摊销 881,872.56 684,984.37 物业费 512,060.34 578,787.02 税费 319,920.71 172,818.28 招待费 183,944.72 170,210.69 装修费 130,694.28 - 电费 118,620.74 132,323.14 邮电费 67,960.47 5,852.17 其他 220,183.26 - 合 计 33,695,888.02 26,289,363.37 25. 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,886,100.60 270,000.00 减：利息收入

317、 23,594.99 105,257.72 利息净支出 1,862,505.61 164,742.28 汇兑损失 -4,155.90 -16,083.42 银行手续费 28,643.00 22,607.79 合 计 1,886,992.71 171,266.65 26. 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 2,793,597.52 -199,715.46 长期股权投资减值准备 - 559,803.29 公告编号：2017-009 112 合 计 2,793,597.52 360,087.83 27. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -

318、555,197.47 -819,487.27 理财产品取得的投资收益 381,322.05 1,571,610.13 合 计 -173,875.42 752,122.86 28. 营业外收入 (1) 营业外收入明细 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 145,947.39 702,400.00 145,947.39 其他 17,647.87 21,838.25 17,647.87 合 计 163,595.26 724,238.25 163,595.26 (2) 政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 财政扶持奖励 120,000.

319、00 702,400.00 与收益相关 用人岗位补贴 25,947.39 - 与收益相关 合 计 145,947.39 702,400.00 29. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 23,162.33 - 23,162.33 其他 41,645.70 101,257.08 41,645.70 合 计 64,808.03 101,257.08 64,808.03 30. 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 - 55,417.41 合 计 - 55,417.41 31. 现金流量表项目注释 (1) 收到其他与经营活

320、动有关的现金 公告编号：2017-009 113 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 145,947.39 702,400.00 财务费用-利息收入 23,594.99 105,257.72 保证金及其他 351,482.33 101,780.00 合 计 521,024.71 909,437.72 (2) 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用 4,138,808.77 8,949,983.12 管理费用 14,181,673.46 14,574,006.25 往来款 598,664.63 1,553,995.88 手续费 28,643.00 22,60

321、7.79 营业外支出 - 81,395.52 合 计 18,947,789.86 25,181,988.56 (3) 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到借款 - 4,296,350.00 合 计 - 4,296,350.00 (4) 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 归还借款 - 33,454,945.13 合 计 - 33,454,945.13 32. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -40,512,945.17 -38,512,496.7

322、6 加：资产减值准备 1,292,156.97 360,087.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,475,198.92 1,223,525.15 无形资产摊销 65,567.16 61,854.32 长期待摊费用摊销 49,526.64 118,597.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 23,162.33 - 公告编号：2017-009 114 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 1,881,944.70 253,916.58 投资损失（收益以“”号

323、填列） 173,875.42 -752,122.86 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 8,109,269.17 8,295,930.02 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -5,667,748.71 -15,426,911.98 其他* - 经营活动产生的现金流量净额 -33,109,992.57 -44,377,619.84 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产

324、- - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,981,334.10 16,297,625.98 减：现金的期初余额 16,297,625.98 11,205,984.71 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 683,708.12 5,091,641.27 现金和现金等价物构成情况 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 16,981,334.10 16,297,625.98 其中：库存现金 27,793.30 25,042.59 可随时用于支付的银行存款 16,953,540.80 16,272,583.39 可随时用

325、于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金等价物余额 16,981,334.10 16,297,625.98 33. 外币货币性项目 项 目 期末余额 期初余额 外币余额 折算汇折算人民币余外币金额 折算汇率 折算人民币余 公告编号：2017-009 115 率 额 额 货币资金 10,119.07 6.937 70,195.99 34,448.77 6.4936 223,696.54 其中：美元 10,119.07 6.937 70,195.99 34,448.77 6.4936 223,696.54 六、 合并范围的变更 本报告期

326、期合并范围未发生变化。 七、 在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 力竞广告 上海市 上海市 互联网信息服务业 100.00 - 直接设立 力美社群 北京市 北京市 互联网信息服务业 100.00 - 直接设立 北京力美 北京市 北京市 互联网信息服务业 100.00 - 同一控制下购买全部股权 力美（香港） 香港 香港 互联网信息服务业 100.00 - 直接设立 八、 关联方关系及其交易 关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的构成关联方。 1. 本公

327、司实际控制人 舒义直接持有本公司 30.92%的股份，同时舒义通过其控制的上海韦臻投资合伙企业（有限合伙）间接支配本公司 8.53%的表决权股份。 2. 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七、在其他主体中的权益。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 公告编号：2017-009 116 4. 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都友点盟科技有限公司 广告发布费 - - 成都合众协力广告有限公司 广告发布费 - 21,489.00 成都逆光时代广告有限公司 广

328、告发布费 - 1,551,125.00 映美传世（北京）文化传媒有限公司 广告宣传费 - 283,018.86 合 计 - 1,855,632.86 宁波市凯励股权投资合伙企业（有限合伙） 本公司之股东 深圳松树明泰股权投资基金企业（有限合伙） 本公司之股东 北京和谐创新投资中心（有限合伙） 本公司之股东 上海韦臻投资合伙企业（有限合伙） 本公司之股东 映美传世（北京）文化传媒有限公司 本公司之参股公司 北京云艺影视文化传媒有限公司 本公司之参股公司 她她她（北京）文化传媒有限公司 本公司之参股公司 北京清博大数据科技有限公司 本公司之参股公司 武汉点商无线科技有限公司 本公司之参股公司 成都

329、九柚时空科技有限公司 本公司之参股公司 成都友点盟科技有限公司 本公司原高管及股东陈建章之配偶为实际控制人 成都力美互动广告有限公司 本公司股东舒义为实际控制人 成都合众协力广告有限公司 本公司原高管及股东陈建章之配偶为实际控制人 成都逆光时代广告有限公司 本公司原高管及股东陈建章之配偶为实际控制人 成都鱼说科技有限公司 本公司高管及股东舒义持有 3%股份 成都小日子科技有限公司 本公司股东舒义持有 25%股份 成都新潮传媒集团股份有限公司 本公司股东舒义持有 5.01%股份 北京新潮传媒文化有限公司 成都新潮传媒集团股份有限公司之子公司 北京普惠小白科技有限公司 本公司股东舒义持有 90%股

330、份 成都一品一家科技有限公司 本公司股东舒义持有 20%股份 公告编号：2017-009 117 出售商品、提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 成都鱼说科技有限公司 广告发布费 - 279,032.75 合 计 - 279,032.75 关联租赁情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京新潮传媒文化有限公司 租赁房屋 830,726.42 - 合 计 830,726.42 - 5. 关键管理人员报酬 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,100,528.31 2,614,280.58 九、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止

331、，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 5 日止，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 (1)应收账款按种类列示 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 公告编号：2017-009 118 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信

332、用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 - - - - - 其中：组合 1 4,040,000.00 29.89 - - 4,040,000.00 组合 2 9,477,161.61 70.11 2,627,370.33 27.72 6,849,791.28 组合小计 13,517,161.61 100.00 2,627,370.33 19.44 10,889,791.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 13,517,161.61 100.00 2,627,370.33 19.44 10,889,791.28 （续上表） 种 类 期初余额 账面余额 坏

333、账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 - - - - - 其中：组合 1 - - - - - 组合 2 21,205,848.41 100.00 1,987,852.52 9.37 19,217,995.89 组合小计 21,205,848.41 100.00 1,987,852.52 9.37 19,217,995.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 21,205,848.41 100.00 1,987,852.52 9.37 1

334、9,217,995.89 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 990,350.76 10.45 49,517.54 15,114,398.84 71.27 755,719.94 公告编号：2017-009 119 1-2 年 3,331,198.17 35.15 333,119.82 4,107,251.39 19.37 410,725.15 2-3 年 3,252,130.73 34.31 975,639.22 924,618.28 4.36 277,385.48 3

335、-4 年 877,266.05 9.26 438,633.03 1,012,139.90 4.77 506,069.95 4-5 年 978,775.90 10.33 783,020.72 47,440.00 0.23 37,952.00 5 年以上 47,440.00 0.50 47,440.00 - - - 合 计 9,477,161.61 100.00 2,627,370.33 21,205,848.41 100.00 1,987,852.52 (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 余额 账龄 占应收账款余额的比例（%） 坏账准备余额 网易传媒科技（北京）有限公司

336、1,534,048.00 1-2 年 11.35 153,404.80 艺龙网信息技术（北京）有限公司 1,511,023.00 2-3 年 11.18 453,306.90 广州坚和网络科技有限公司 572,956.00 3-4年、4-5 年 4.24 354,431.60 北京分播时代网络科技有限公司 528,612.84 2-3 年 3.91 158,583.85 紫博蓝网络科技（北京）股份有限公司 470,502.00 1-2 年 3.48 47,050.20 合 计 4,617,141.84 34.16 1,166,777.35 2. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示 种 类

337、 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1 37,834,586.87 96.26 - - 37,834,586.87 组合 2 1,470,677.45 3.74 210,939.40 14.34 1,259,738.05 小计 39,305,264.32 100.00 210,939.40 0.54 39,094,324.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 公告编号：2017-009

338、 120 合 计 39,305,264.32 100.00 210,939.40 0.54 39,094,324.92 （续上表） 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 组合 1 13,858,494.07 83.65 - - 13,858,494.07 组合 2 2,709,579.67 16.35 166,909.11 6.16 2,542,670.56 小计 16,568,073.74 100.00 166,909.

339、11 1.01 16,401,164.63 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 16,568,073.74 100.00 166,909.11 1.01 16,401,164.63 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 229,744.95 15.62 11,487.25 2,416,721.17 89.19 120,836.06 1-2 年 948,074.00 64.47 94,807.40 208,922.50 7.71 2

340、0,892.25 2-3 年 208,922.50 14.21 62,676.75 83,936.00 3.10 25,180.80 3-4 年 83,936.00 5.70 41,968.00 - - - 合 计 1,470,677.45 100.00 210,939.40 2,709,579.67 100.00 166,909.11 (2)其他应收款按款项性质分类情况 项 目 期末余额 期初余额 往来款 37,834,586.87 13,858,494.07 保证金及押金 1,234,932.50 1,240,932.50 代付社保公积金 141,730.00 219,125.38 备用金

341、及其他 94,014.95 1,249,521.79 公告编号：2017-009 121 合 计 39,305,264.32 16,568,073.74 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 上海力竞广告有限公司 往来款 35,738,322.51 1 年以内、1-2年 90.93 - 北京力美科技有限公司 往来款 1,475,464.36 1-2 年 3.75 - 北京茂悦盛欣企业管理有限公司 押金 928,074.00 1-2 年 2.36 92,807.40 北京力美社群文化传媒有限公司 往

342、来款 620,800.00 1 年以内 1.58 - 谷歌广告(上海)有限公司 保证金 200,000.00 2-3 年 0.51 60,000.00 合 计 38,962,660.87 99.13 152,807.40 3. 长期股权投资 被投资单位 期末余额 期初余额 账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值 对子公司投资 17,689,646.45 - 17,689,646.45 17,689,646.45 - 17,689,646.45 对联营企业投资 5,108,358.32 559,803.29 4,548,555.03 5,170,585.08 559,803.

343、29 4,610,781.79 合 计 22,798,004.77 559,803.29 4,548,555.03 22,860,231.53 559,803.29 22,300,428.24 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备余额 力竞广告 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - 北京力美 16,689,646.45 - - 16,689,646.45 - - 合 计 17,689,646.45 - - 17,689,646.45 - - （2）对联营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 追加

344、投减少权益法下确认其他综其他权益变 公告编号：2017-009 122 资 投资 的投资损益 合收益调整 动 北京云艺影视文化传媒有限公司 596,294.68 - - -22,388.56 - - 北京清博大数据科技有限公司 4,574,290.40 - -532,808.91 - 492,970.71 合 计 5,170,585.08 - -555,197.47 - 492,970.71 （续上表） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 北京云艺影视文化传媒有限公司 - - - 573,906.12 559,803.29 北京清博

345、大数据科技有限公司 - - - 4,534,452.20 - 合 计 - - - 5,108,358.32 559,803.29 4. 营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 61,925,913.47 52,968,774.05 68,875,963.40 62,341,099.34 合 计 61,925,913.47 52,968,774.05 68,875,963.40 62,341,099.34 5. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -555,197.47 -819,487.27 理财产品取得的投资收

346、益 381,322.05 1,571,610.13 处置长期股权投资产生的投资收益 - -275,000.00 合 计 -173,875.42 477,122.86 十四、 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 （1）非流动资产处置损益 -23,162.33 - 公告编号：2017-009 123 （2）计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 145,947.39 702,400.00 （3）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动

347、计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 381,322.05 1,571,610.13 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -1,857,086.63 （4）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,997.83 -79,418.83 （5）其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 非经常性损益合计数 480,109.28 337,504.67 减：所得税影响额 - 55,526.17 非经常性损益净额 480,109.28 2

348、81,978.50 2. 净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -47.19 -1.47 -1.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -47.75 -1.49 -1.49 公司名称：北京力美传媒科技股份有限公司 法定代表人：舒义 主管会计工作负责人：许中池 会计机构负责人：许中池 日期：2017 年 4 月 5 日 公告编号：2017-009 124 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室