838723_2019_银联信_2019年年度报告_2020-05-28.txt

1、1 2019 年度报告 银联信 NEEQ : 838723 北京银联信科技股份有限公司 Beijing Unbank Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 一、股票解除限售及计划 2019 年 1 月 28 日本公司股票解除限售数量总额为 184,925 股，占公司总股本 1.56%，可转让时 间为 2019 年 1 月 31 日。 二、公司拟收购农家客（海南）科技有限公司 2019 年 1 月 31 日本公司将农家客（海 南）科技有限公司李斌所持有的 16%的股权，以合计 40 万元的价格收购，银联信以货币方式支付股份转让款。 三、公司召开 2019 年年度股东大会 2

2、019 年 4 月 3 日，本公司在公司会议室召开了 2018 年年度股东大会。会议审议了公司 2018 年度 董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告、财务预算报告、利润分配方案、续聘会计师事务 所、2018 年度银行授信、董事会换届选举、监事会换届选举等议案，并作出相关决议。会议对 2018 年的工作做了总结，对 2019 年的工作提出要求。 四、董事、监事、高管换届 1 根据公司法及公司章程的有关规定，本公司 2018 年年度股东大会于 2019 年 5 月 20 日审议并通过： 选举符文忠、秦海英、廖述斌、白娜、朱青松为公司董事，任职期限 3 年， 自 2019 年 5 月 20

3、日至 2022 年 5 月 19 日。选举鄢明、王艳伟为公司股东代表监事，任职期限 3 年，自 2019 年 5 月 20 日至 2022 年 5 月 19 日。选举刘雅坤为公司职工代表监事，任职期限 3 年，自 2019 年 5 月 20 日至 2022 年 5 月 19 日。选举王艳伟为公司监事会主席，任职期限 3 年，自 2019 年 5 月 20 日至 2022 年 5 月 19 日。 五、公司子公司农家客（海南）科技有限公司完成工商变更 2018 年 6 月，公司召开董事会、股东大会，决议收购农家客（海南）科技有限公司 46.96%的股权， 农家客成为银联信控股子公司。2019 年

4、6 月农家客（海南）科技有限公司正式完成工商变更。农家客 （海南）科技有限公司是一家乡村旅游管理以及有机农产品交易平台，收购该公司意在布局三农金融 生态体系，加强银行五位一体服务体系。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 35 4 释义 释义项目

5、 释义 银联信股份、公司 指 北京银联信科技股份有限公司 三会 指 银联信科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会议事规则 指 银联信股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京银联信科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 关联交易管理制度 指 北京银联信科技股份有限公司关联交易管理制度 防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度 指 北京银联信

6、科技股份有限公司防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 Smartword 系统 指 银联信独创的信息和数据瞬间融合、智能推荐、个性化定制的信息平台，该平台将网络爬虫搜索技术，文本挖掘和人工智能技术结合起来用于信息和知识的生产，可以根据不同领域、不同工作需求，自定义搜索，并通过文本挖掘技术做到根据每个人的不同习惯和关注点，智能推荐需要的信息或数据，并一键式瞬间生成信息数据分析报告。 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、

7、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人符文忠、主管会计工作负责人秦海英及会计机构负责人（会计主管人员）王莹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否

8、存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 目前，我国信息、咨询服务，尤其是金融业信息、咨询服务还处于初级阶段，信息、咨询服务能够提高银行企业自身竞争力，随着银行对其重要性认知程度的不断提高，以及市场规模的扩大，具有规模实力的企业也会凭借自身优势进入该行业。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势，迅速扩大业务规模，占领市场份额，形成公司独有的竞争优势，在未来的市场竞争中，公司可能受到不利影响。 核心技术人员流失风险 信息、咨询服务行业核心技术人员的技术水平和研发能力是一个公司得以长期保持技术

9、优势的保证。随着我国信息、咨询服务外包业务的迅猛发展，业内的人才竞争日益激烈，能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，是公司能否继续保持技术领先优势和行业竞争力的关键。尽管股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的核心技术人才引进、激励机制，但受到多方面因素的限制，仍然可能存在不能持续引进核心技术人员和核心技术人员流失的风险。 营业收入存在季节性特征的风险 银行等金融机构因受行业及自身管理政策等的影响，其咨询服务及培训的采购会体现出些许季节性的特征，金融机构一般会在每年的第四季度集中采购，这也导致企业单纯在第四季度的收入出现倍增的结果。 6 经营性现金流有限风险 公司在报告期内，

10、垫付资金金额较大，占用了公司较大的营运资金，导致公司报告期内经营活动现金流入小计 67639229.96元，经营活动现金流出小计 69934199.88 元，净额为-2294969.92元。公司经营活动积累资金有限，公司属于非资产密集型企业，获取银行贷款金额有限，若不加强应收款项催收，及时回笼资金，控制开发成本支出，将会出现资金紧张，甚至资金链无法正常运转，从而产生对公司经营不利的影响。公司将进一步完善预算管理制度并认真落实，严控资金收支，同时积极催收账款，保证资金流正常运行，如公司不能加大收款力度,公司将面对一定的资金压力。 实际控制人不当控制的风险 公司股东秦海英持有公司股份比例 43.3

11、2%，为公司第一大股东；股东符文忠持有公司股份比例 33.58%，为公司第二大股东；二人为夫妻关系，是股份公司控股股东、实际控制人，在股东大会和董事会上对公司的重大决策等事项实质上拥有控制权，在公司的发展战略、经营决策等重要事项方面可施予重大影响，对公司的未来发展方向能够起到主导、控制作用。虽然公司通过制定“三会”议事规则，进一步完善了公司法人治理结构，对实际控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等进行控制，可能对公司其他股东利益产生不利影响。 公司规范治理和内部控制的风险 自股份公司设立以来，公司已经制定并不断修订完善了“三会

12、”议事规则、关联交易管理制度、防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度等有关公司法人治理及内部控制制度等重要制度，从制度安排上对内部控制行为予以规范。尽管股份公司已经逐步建立健全了法人治理结构，在主办券商的辅导下，公司控股股东、管理层对公司治理、规范运作有了更为深入的理解，但“三会”运作规范性仍有待验证和提高，公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。并且公司的高管团队人员多数是新进人员，是公司为了开展新的业务板块及为了增强公司内部管理而高薪聘请的人员，这些人员在现阶段具有较强的不稳定性。因此，公司未来经营中可能会存在因内部管理不适应公司发展而影响公司持续、健康发展的风险。 本期重大风险是

13、否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京银联信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Unbank Technology Co.,Ltd 证券简称 银联信 证券代码 838723 法定代表人 符文忠 办公地址 北京市西城区广安门外大街 248 号 1705 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 白娜 职务 董秘 电话 010-63383037 传真 010-63439628 电子邮箱 baina_yinlianxin 公司网址 www.unbank.info 联系地址及邮政编码 北京市西城区广安门外大街 248 号 1705 室邮政

14、编码:100055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 11 月 18 日 挂牌时间 2016 年 8 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-729 其他商务服务业-7299 其他未列明商务服务业。 主要产品与服务项目 信息数据运营与开发服务、咨询、培训服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 11,850,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 秦海英、符文忠 实际控制人及其一致

15、行动人 秦海英、符文忠 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110102782512843T 否 注册地址 北京市西城区平原里小区 20 号 楼 406 否 注册资本 11,850,000 否 五、 中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 无锡市金融一街 10 号 固定投资者沟通电话 0510-85200019 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈建谋、阚耀辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况

16、适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 38,564,919.98 43,248,312.03 -10.83% 毛利率% 49.99% 46.80% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -691,236.71 -11,891,044.22 94.19% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -736,047.83 -11,922,709.83 93.83% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -19.36% -122.39% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益

17、后的净利润计算） -20.84% -122.69% - 基本每股收益 -0.06 -0.89 93.26% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 19,283,966.51 22,496,216.32 -14.28% 负债总计 19,033,184.54 18,430,161.36 3.27% 归属于挂牌公司股东的净资产 96,111.76 3,895,648.47 -97.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.01 0.33 -96.97% 资产负债率%（母公司） 51.29% 52.70% - 资产负债率%（合并） 98.70% 81.93% - 流动比

18、率 90.84% 91.70% - 利息保障倍数 -0.08 -19.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,294,969.92 2,561,984.34 -189.58% 应收账款周转率 22.26 33.73 - 存货周转率 65.95 2,037.58 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -14.28% 9.91% - 营业收入增长率% -10.83% -10.25% - 净利润增长率% 93.84% -166.71% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本

19、11,850,000.00 11,850,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 50,000.00 除上述各项之外的营业外收入和支出 2,718.96 非经常性损益合计 52,718.96 所得税影响数 7,907.84 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 44,811.12 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上

20、年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 1,701,847.82 862,349.34 应收票据及应收账款 1,701,847.82 862,349.34 管理费用 9,052,928.74 9,052,928.74 14,104,828.98 10,856,129.88 研发费用 3,447,832.26 3,447,832.26 3,248,699.10 应付账款 664,424.78 0 应付票据及应付账款 664,424.78 0 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司专注于银行服务。包括银行信息、咨询及数据系统开发服务；银行业务场景

21、开发及客户管理； 银行从业人员驾校式培训三大板块。信息、咨询及数据系统开发服务指基于银联信自主研发的 Smartword 平台，结合银行业务场景研发的投行财务顾问管理系统、精准获客系统及智慧营销系统。银 行业务场景 开发及客户管理是指银行负债客户的场景设计、产品所需产品配置、活动策划及执行。银 行从业人员较小时培训是指结合咨询的培训，即授课、考试、实地调研、带队实地操练、案例总结多项 模式融为一体， 打破传统培训仅授课的模式，做到经过驾校式培训直接上岗或技能实质性提升的效果。 公司的主营商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变

22、化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、在经营方面，在客户需求不断发展变化的背景下，保持公司收入和利润稳定，不出现特大波动。 2、在产品方面，继续深化产品升级。公司具有自主知识产权的平台系统 Smartword 继续投入研发，并且与银行业务流结合，继续开发并升级应用场景级产品。 3、在公司内部方面，着重提升公司生产执行效率，调整公司内部梯队结构、完善激励考核机制。 4、在互联网方面，全面着手线上化

23、战略布局。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 9,645,089.70 50.02% 12,481,479.30 55.48% -22.72% 应收票据 应收账款 1,763,746.71 9.15% 1,701,847.82 7.57% 3.64% 13 存货 562,326.15 2.92% 22,585.00 0.10% 2,389.82% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 278,974.14 1.45% 504,473.54 2.24% -44.

24、70% 在建工程 短期借款 10,700,000.00 55.49% 11,000,000.00 48.9% -2.73% 长期借款 预收帐款 1,274,386.86 6.61% 588,264.80 2.61% 116.63% 预付款项 72,304.06 0.37% 229,298.47 1.02% -68.47% 其他应收款 5,204,767.75 26.99% 2,357,829.23 10.48% 120.74% 其他流动资产 42,288.78 0.22% 5,165.62 0.02% 718.66% 无形资产 1,461,325.47 7.58% 1,907,048.07 8

25、.48% -23.37% 长期待摊费用 134,979.10 0.70% 494,324.62 2.20% -72.69% 其 他 非 流 动 资产 0.00% 2,674,000.00 11.89% -100.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金减少 22.72%，原因是 2019 年收入和短期借款均有减少。 2、 预付帐款减少 68.47%，原因是加强了预付帐款管理，一般情况下收到发票才予付款。 3、 其他应收款 增加 120.74%，主要原因是银联信、百课萃、智银华通三家公司个人借款增加 191 万，4 季度是公司业务高峰期，今年创新性的咨询业务大量增加，中国建设银行 XX

26、 市分行蓝色共享同业竞品、对公雷达项目需求原型制作、同业合作平台项目展示原型制作；中国某政策性银行 微信客服平台优化升级项目；中国建设银行 XX 市分行 企业智能撮合综合服务平台、区块链大宗商品融资需求原型H5视频客户体验；中国建设银行 XX 市分行 农民工普惠服务平台项目；中国建设银行 XX 市分行 智汇生态绿色金融平台等数十个原型制作项目从 4 季度开始集中在外地调研，上述项目均为几十万元以上的中型项目，为公司 12 月份创造了近三分之一收入，因此周期较长通常为 3-6 个月左右，一部分个人借款年底未收回。另外由于公司网络及照明设备改造，行政人员借款增加。 4、 存货增加 2389.82%

27、，主要是新纳入合并范围的农家客产生。 5、 其他流动资产增加 718.66%，主要是待抵扣进项增加。 6、 固定资产减少 44.70%，原因是部分固定资产已提足折旧，达到报废条件不再使用转入固定资产清理。 7、 无形资产减少 23.37%，原因是无形资产累计摊销本年增加 82.22 万元。 8、 长期待摊费用减少 72.69%，原因是母公司本年累计摊销了 34 万。 9、 其他非流动资产减少 100%，今年没有发生额。 10 预收帐款增加 116.63%，原因是新纳入合并范围的农家客产生，农行系统销售农副产品 72.33 万、百山农旅 12.20 万。 11、公司总体资产负债率 98.70%，

28、比去年同期略有上升，偿还债务能力一般。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金14 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 额变动比例% 营业收入 38,564,919.98 - 43,248,312.03 - -10.83% 营业成本 19,287,481.09 50.01% 23,009,407.42 53.20% -16.18% 毛利率 49.99% - 46.80% - - 销售费用 8,283,137.22 21.48% 10,139,819.60 23.45% -18.31% 管理费用 7,527,133.16 19.52

29、% 9,052,928.74 20.93% -16.85% 研发费用 3,220,558.36 8.35% 3,447,832.26 7.97% -6.59% 财务费用 660,901.40 1.71% 604,730.65 1.40% 9.29% 信用减值损失 -124,413.85 -0.32% -100.00% 资产减值损失 0 -8,819,911.55 -20.39% 100.00% 其他收益 0 投资收益 0 公 允 价 值变 动收益 0 资产处置收益 0 -100,996.74 -0.23% 100.00% 汇兑收益 0 营业利润 -760,419.45 -1.97% -12,1

30、81,166.59 -28.17% 93.76% 营业外收入 109,848.66 0.28% 268,844.64 0.62% -59.14% 营业外支出 57,129.70 0.15% 130,594.24 0.30% -56.25% 净利润 -741,272.99 -1.92% -12,042,916.19 -27.85% 93.84% 项目重大变动原因： 1、 营业收入同比下降 10.83%，原因是内部转型以及受外部大环境影响，子公司的培训和技术咨询收入下降，母公司咨询业务比较稳定基本和 2018 年收入持平。 2、 营业成本同比下降 16.18%，原因是收入减少的同时带来营业成本的减

31、少。 3、 销售费用同比下降 18.31%，原因是销售部门薪酬制度改革，对销售人员实行“客户价值分享”考核。 4、 管理费用同比下降 16.85%，原因是继续执行预算管理，精减职能部门人员，合理控制各项开支。 5、 研发费用同比下降 6.59%，原因是对技术部门进一步精细化管理，按公司业绩制定支出比例，使公司业绩与技术投入紧密挂钩，重点项目的技术投入并未减少。 6、 财务费用同比增加 9.29%，原因是今年实际使用贷款的时间较 2018 年长，2018 年子公司贷款是 10月份开始使用，另外业务增加带来银行帐户管理费及手续费等的增加。 7、 营业利润同比增加 93.76%，原因是 2018 年

32、计提坏帐 959.05 万元，拉低利润，2019 年合并后为小幅亏损。 8、 营业外收入同比下降 59.14%，原因是今年获得的政府补助金额减少。 9、营业外支出同比下降 56.25%，原因是 2018 年支付赔偿金一笔，属于偶然事件。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 37,296,872.45 42,515,359.08 -12.27% 其他业务收入 1,268,047.53 732,952.95 73.01% 15 主营业务成本 18,667,775.85 22,212,870.90 -15.96% 其他业务成本 619,705.24 796

33、,536.52 -22.20% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 信息技术咨询业务 26,110,777.36 67.71% 29,506,521.32 68.23% -11.51% 培训业务 11,186,095.09 29.01% 13,008,837.76 30.08% -14.01% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 营业收入同比减少 10.83%，分产品收入也分别减少 10-15%之间，主要原因是，培训业务在研发新的产品模式中业绩还没有很

34、快显现，传统的培训产品同质化严重，不能很好的满足客户的需求。咨询业务也存在类似的问题，但咨询业务的产品创新我公司已经取得一定突破，因此收入未受到实质影响。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中国建设银行股份有限公司厦门市分行 1,946,226.42 5.05% 否 2 中国建设银行股份有限公司广东省分行 1,329,551.89 3.45% 否 3 平安银行股份有限公司 1,151,990.57 2.99% 否 4 中国建设银行股份有限公司天津市分行 782,830.19 2.03% 否 5 中国建设银行股份有限公司上海市分行 712

35、,358.49 1.85% 否 合计 5,922,957.56 15.37% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 上海友彼商务咨询中心 4,196,249.08 35.98% 否 2 上海夕启网络科技服务中心 1,160,337.53 9.95% 否 3 北京分贝国际旅行社有限公司 909,703.12 7.80% 否 4 烟台鸿景蓝图信息科技有限公司 245,799.10 2.11% 否 5 廊坊晶恒包装印刷有限公司 192,260.00 1.65% 否 16 合计 6,704,348.83 57.49% - 3. 现金流量状况

36、 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,294,969.92 2,561,984.34 -189.58% 投资活动产生的现金流量净额 -10,498.00 -2,682,793.05 99.61% 筹资活动产生的现金流量净额 -530,921.68 7,633,633.33 -106.96% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额，同比减少-189.58%，原因是收入有所下降，销售商品、提供劳务收到的现金减少了 462.32 万。 2、 投资活动产生的现金流量净额，同比增加 99.61%，原因是去年支付投资农家客现金 267.40 万（20

37、18年还未办理工商变更），今年农家客已经纳入合并范围。 3、 筹资活动产生的现金流量净额，同比减少 106.96%，原因是 2018 年当年归还北京银行贷款 400 万，另外 600 万在 2017 年 12 月时已提前归还，存在跨年时间差，造成 2018 年筹资活动现金流入大于筹资活动现金流出，2019 年是正常当年归还贷款，当年取得贷款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 8 家控股子公司，其中主要 4 家分别为： 1、北京百课萃管理咨询有限责任公司 该公司成立于 2012 年 5 月 31 日，注册资本为 150 万元，注册地址为北京市西城区

38、广安门外大街 248 号 1 号楼 1707 室，法定代表人为秦海英，经营范围为企业管理咨询、投资咨询、企业策划；市场调查；会议服务；组织文化艺术交流（不含演出）；财务咨询（不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询代理记账等需经专项审批的业务，不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料）；计算机技术培训；承办展览展示；电脑图文设计、技术推广服务；销售计算机软件及辅助设备。 2、智银华通（北京）信息技术有限公司 该公司成立于 2014 年 12 月 2 日，注册资本为 500 万元，注册地址为北京市西城区广安门外大街 248 号 1 号楼 1704 室，法定代表人为符文忠，经

39、营范围为投资咨询；技术咨询、技术开发、企业管理咨询、计算机系统服务；技术服务、技术转让；销售计算机、软件及辅助设备。 3、 北京银联信信息咨询中心 该公司成立于 2002 年 3 月 5 日，注册资本为 50 万元，注册地址为北京市西城区广安门外大街 248 号 1 号楼 1703 室，法定代表人为符文忠，经营范围为信息咨询、市场调查、投资咨询、企业形象策划、组织文化艺术交流活动、承办展览展示活动、电脑图文设计制作、企业管理咨询、技术开发、技术转让、技术培训、技术服务、销售办公用品、计算机及外部设备、通讯器材；销售电子元器件及本企业开发后的产品。 4、农家客（海南）科技有限公司 该公司成立于

40、2016 年 5 月 30 日，注册资本为 435 万元，注册地址为海南老城高新技术产业示范区海南生态软件园 A17 幢一层 4001，法定代表人为符彪，经营范围：软件开发及咨询；商务服务；旅游咨询；土特产销售；乡村旅游咨询；商务服务。2017 年 7 月 12 日，子公司智银华通（北京）信息技术17 有限公司出资 100 万元现金，购买农家客（海南）科技有限公司 20%股份，双方签订股权投资协议书，并与 2017 年 12 月完成工商变更登记手续。 2018 年 8 月，北京银联信科技股份有限公司出资 117.40 万元现金，购买符文忠持有的农家客（海南）科技有限公司 46.96%股份，双方

41、签订股权投资协议书,持股比例 46.96%。 2019 年 1 月，北京银联信科技股份有限公司出资 40 万元现金，购买李斌持有的农家客（海南）科技有限公司 16%股份，双方签订股权投资协议书，持股比例增至 62.96%。 2018 年 8 月-12 月，北京银联信科技股份有限公司先后出资 150 万元现金，2019 年 1-4 月，北京银联信科技股份有限公司先后出资 35 万元现金，共 185 万元现金，对农家客（海南）科技有限公司增资，增资后持股比例增至 78.71%，智银华通（北京）信息技术有限公司新持股比例减至 11.49%，其他自然人股东为符彪 7.04%、杨永军 2.30%、黄继航

42、 0.23%、符晓薇 0.23%。并于 2019 年 6 月 5 日完成全部工商变更登记手续。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则

43、第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净

44、利润和合并及公司股东权益无影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况仍然保持健康持续成长，市场占有率稳定，经营业绩良好，资产负债结构合理。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，核心技术及产品研发能力不断增强，为公司持续经营提供重要保障。公司主营业务未发生重大变化，生产经营状态正常。公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、 市场风险因素 18 目前，我国信息、咨询服务，尤其是金融业信息、咨询服务还处于初级阶段，信息、咨询服务能够 提高银行企业自身竞争力，随着银行对其重要性认知程度的不断提高，以及市场规模的扩大，具

45、有规模 实力的企业也会凭借自身优势进入该行业。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势，迅速扩大业务 规模，占领市场份额，形成公司独有的竞争优势，在未来的市场竞争中，公司可能受到不利影响。 应对措施：公司将从业务深度和客户广度拓宽产品的应用范围。公司将紧紧围绕银行各类业务，不 断深入银行专业的业务流程，以解决银行业务中的问题为根本出发点，以不断提高客户对银联信的黏性， 从而不断加深与银行客户的合作深度。同时公司将以 Smartword 为产品基础，打破银行客户边界，向证券公司、资产管理公司、基金公司、保险公司、财经媒体等其他客户延展，成为金融和财经领域信息服务提供商的领导者。 二、 核心技术人员

46、流失风险 信息、咨询服务行业核心技术人员的技术水平和研发能力是一个公司得以长期保持技术优势的保证。 随着我国信息、咨询服务外包业务的迅猛发展，业内的人才竞争日益激烈，能否维持技术人员队伍的稳定，并不断吸引优秀技术人员加盟，是公司能否继续保持技术领先优势和行业竞争力的关键。尽管股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的核心技术人才引进、激励机制，但受到多方面因素的限制，仍然可能存在不能持续引进核心技术人员和核心技术人员流失的风险。 应对措施：公司建立了以“人才为本”的现代企业管理理念，并且建立了体现人才劳动价值的薪酬 制度，对于核心人才建立以业绩和效益为基础的分配机制，向关键岗位和特殊人才倾斜，真

47、实、客观地反映人才的价值，保证各类人才得到与他们的劳动和贡献相适应的报酬。公司未来进入资本市场，将实施股权激励，以此最大程度地保证公司核心人才的稳定性。 三、 营业收入存在季节性特征的风险 银行等金融机构因受行业及自身管理政策等的影响，其咨询服务及培训的采购会体现出些许季节性的特征，金融机构一般会在每年的第四季度集中采购，这也导致企业单纯在第四季度的收入出现倍增的结果。 应对措施：公司拓宽产品应用的深度及广度，从而提供高附加值产品，增加银行对公司粘性，从而降低季节性风险。 四、 经营性现金流有限风险 公司在报告期内，垫付资金金额较大，占用了公司较大的营运资金，导致公司报告期内经营活动现金流入小

48、计 67639229.96 元，经营活动现金流出小计 69934199.88 元，净额为-2294969.92 元。公司经营活动积累资金有限，公司属于非资产密集型企业，获取银行贷款金额有限，若不加强应收款项催收，及时回笼资金，控制开发成本支出，将会出现资金紧张，甚至资金链无法正常运转，从而产生对公司经营不利的影响。公司将进一步完善预算管理制度并认真落实，严控资金收支，同时积极催收账款，保证资金流正常运行，如公司不能加大收款力度，公司将面对一定的资金压力。 应对措施：公司应适时拓展融资渠道，通过债权融资或股权融资的方式增强公司的资金实力和抵御财务风险的能力。 五、 实际控制人不当控制风险 公司股

49、东秦海英持有公司股份比例 43.32%，为公司第一大股东；股东符文忠持有公司股份比例 33.58%，为公司第二大股东；二人为夫妻关系，是股份公司控股股东、实际控制人，在股东大会和董事 会上对公司的重大决策等事项实质上拥有控制权，在公司的发展战略、经营决策等重要事项方面可施予 重大影响，对公司的未来发展方向能够起到主导、控制作用。虽然公司通过制定“三会”议事规则，进 一步完善了公司法人治理结构，对实际控制人的相关行为进行约束，但实际控制人仍能够通过行使表决 权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等进行控制，可能对公司其他股东利益产生不利 影响。 应对措施：一方面，通过完善法人治理结构来

50、规范股东行为，通过“三会”制度、关联交易控制19 与 决策制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等制度安排，进行了决策权限划分，明晰 了相关审批程序，完善了公司经营管理与重大事项的决策机制，股东大会、董事会和监事会的职权得到 落实，降低了实际控制人不当控制的风险。另一方面根据公司章程规定，股东大会选举、更换董事时应当实行累积投票制，股东大会选举、更换监事时可以实行累积投票制，进一步防范公司实际控制人 不当控制的风险，保护未来中小股东的合法权益。此外，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 六、 公司

51、规范治理和内部控制的风险 自股份公司设立以来，公司已经制定并不断修订完善了“三会”议事规则、关联交易管理制度、防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度等有关公司法人治理及内部控制制度等重要制度，从制 度安排上对内部控制行为予以规范。尽管股份公司已经逐步建立健全了法人治理结构，在主办券商的辅导下，公司控股股东、管理层对公司治理、规范运作有了更为深入的理解，但“三会”运作规范性仍有待验证和提高，公司存在相关内部控制制度不能有效执行的风险。并且公司的高管团队人员多数是新进人员，是公司为了开展新的业务板块及为了增强公司内部管理而高薪聘请的人员，这些人员在现阶段具 有较强的不稳定性。因此，公司未来经营

52、中可能会存在因内部管理不适应公司发展而影响公司持续、健康发展的风险。 应对措施：组织公司管理层认真学习公司法、证券法、公司章程、公司“三会”议事规则及其他内控制度；严格践行公司的各项治理制度，提升各项决策的民主度与透明度，充分发挥监事会的监督作用，使公司规范治理的水平不断提升。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增对公司经营有重大影响的风险因素。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(二) 是否对外提供借款 是

53、否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 20 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内

54、发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 是否为控股股东、实际控制人或其附属企业 占用形式 占用 性质 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 是否履行审议程序 农家客（海南）科技有限公司 是 资金 借款 300,000 0 300,000 0 已 事 后补 充 履行 合计 - - - 300,000 3

55、00,000 0 - 资金占用分类汇总： 项目汇总 余额 占上年年末归属于挂牌公司股东的净资产的比例% 控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 300,000 7.70% 占用原因、归还及整改情况： 2018 年 7 月，北京银联信科技股份有限公司作为非经营性借款转入农家客（海南）科技有限公司300,000 元。该笔款项作为往来款，用于农家客拓展市场、开展业务。本次被占用的资金已在报告期内偿还。 为最大程度保障投资者利益，公司采取了以下整改措施： 1、 进一步加强防范资金占用的公司治理、制度和流程机制的建设，严格遵守全国中小企业股份转让系统的各项规则及公司各项制度，从制度上

56、有效规范控股股东及关联方行为，不断提高公司的规范动作。 2、 进一步加强财务部门的监督职能，通过对关联资金往来的事前审查和事后审计约束恶意的资金占用和关联交易的发生，有效杜绝控股股东、实际投制人及其关联方的资金占用行为。 3、 组织学习、提高相关工作人员的合规意识，公司组织董事、监事、高级管理人员及其他相关人员21 进行系统培训，对公司法、证券法以及全国中小企业股份转让系统要求的相关规定进行学习，不断提高业务素质和合规意识，严格按照相关规定进行相关事项的动作和管理，保证真实、准确、及时、完整地履行信息披露义务。 4、 对于发现的公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用问题，公司将及时清理、限

57、期归还，并对当事人问责。 为了防止今后可能发生的资金占用，公司财务人员密切关注和跟踪公司与各关联方、非关联方的资金往来情况，公司财务部对发生的资金往来事项要及时向董事会汇报。各部门根据资金往来的影响因素，进行动态跟踪分析与研究，及时汇报给董事会，履行审批程序和信息披露义务 。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 农家客（海南）科技有限公司 借款 30 万元 30 万元 已事后补充履行 2019 年 6 月 14日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因经营需要，2018 年

58、7 月，北京银联信科技股份有限公司向农家客（海南）科技有限公司提供借款，借款金额 300,000 元。 上述发生的关联交易，系按照正常市场结算价结算，不存在损害公司及其他股东利益的情况。 （一） 必要性和真实意图 上述发生的偶发性关联交易，是公司业务发展及生产经营的正常需要，是合理、必要的，不会对公司的生产经营造成不利影响。 （二）本次关联交易对公司的影响与关联方进行的与日常经营相关的关联交易有利于公司持续稳定经营，促进公司发展，是合理的、必要的。上述关联交易以市场公允价格为依据，遵循公开、公平、公正的原则，不存在损害公司利益的情形，不会导致公司对关联方形成依赖。 (四) 经股东大会审议过的收

59、购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 对 控 股子 公 司投资 2019.6.14 2019.6.14 农家客（海南）科技有限85 万元 85 万元 85 万元 否 否 22 公司 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 因公司经营发展需要，北京银联信科技股份有限公司于 2018 年 9 月-2019 年 6 月向下属控股子公司农家客（海南）科技有限公司提供人民币 85 万元投资款用于农家客日常经营。本次交易不构

60、成重大资产重组，不构成关联交易。公司于与 2019 年 6 月 14 日召开第二届董事会第二次会议审议通过了关于追认对控股子公司投资的议案。该投资符合公司科技战略转型的发展规划，符合公司提高盈利能力，进一步提高公司核心竞争力的目标。对公司业务连续性和管理层稳定性不造成负面影响。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016 年 1 月1 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 1 月1 日 挂牌 资金占用承诺 不得占用资金 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 1 月

61、1 日 挂牌 同业竞争承诺 避免同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 1 月1 日 挂牌 资金占用承诺 不得占用资金 正在履行中 承诺事项详细情况： 为避免产生潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人秦海英、符文忠作出了避免同业竞争承诺函，承诺在作为股份公司控股股东及实际控制人期间，本人及本人直系亲属、本人及本人直系亲属拥有控制权的公司、企业都具有约束力。为减少与规范与北京银联信科技股份有限公司的关联交易事宜，公司董事、监事、高级管理人员出具了关于减少与规范关联交易承诺函，保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润，不利用关联交易损害公司及股东的利益。 报告期内，上述人员及

62、公司严格履行上述承诺，未有任何违背承诺事项。 公司控股股东、实际控制人关于避免资金占用做过如下承诺： 本人、本人近亲属及本人直接或间接控制的其他企业不得以代垫费用或其他支出、直接或间接借款、代偿债务等任何方式占用公司及其子公司的资金，且将严格遵守及促使公司、公司管理人员遵守公司法、公司章程、关联交易管理办法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司所制定的相关业务规则等规范治理相关制度的规定，保证公司及子公司的资金不被关联方所占用，以维护公司财产的完整和安全。如发生公司及子公司资金被关联方占用情形而导致公司及子公司被第三方追索或受相关政府部门、全国中小企业股份转让系统有限责任公司处罚的，公司控股股

63、东、实际控制人将赔偿公司及子公司一切损失。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 4,568,508 38.55% -91,094 4,477,414 37.78% 其中：控股股东、实际控制人 2,278,098 19.22% 0 2,278,098 19.22% 董事、监事、高管 312,078 2.63% -158,625 153,453 1.29% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 7,281,492 61.45%

64、 91,094 7,372,586 62.21% 其中：控股股东、实际控制人 6,834,298 57.67% 0 6,834,298 57.67% 董事、监事、高管 262,269 2.21% 198,100 460,369 3.88% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 11,850,000.00 - 0 11,850,000.00 - 普通股股东人数 40 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 秦海英 5,133,451 0 5,

65、133,451 43.32% 3,850,089 1,283,362 2 符文忠 3,978,945 0 3,978,945 33.58% 2,984,209 994,736 3 简 道 众 创 投 资股份有限公司 580,000 0 580,000 4.89% 0 580,000 4 白娜 373,304 103,263 476,567 4.02% 357,426 119,141 5 王勇 200,174 0 200,174 1.69% 0 200,174 6 盛秋戬 164,939 0 164,939 1.39% 0 164,939 7 胡蓉 155,861 0 155,861 1.31%

66、 0 155,861 8 金光益 111,313 0 111,313 0.93% 0 111,313 9 霍志娇 101,273 0 101,273 0.85% 0 101,273 10 郭兰英 100,182 0 100,182 0.84% 0 100,182 合计 10,899,442 103,263 11,002,705 92.82% 7,191,724 3,810,981 普通股前十名股东间相互关系说明： 秦海英与符文忠二人系夫妻关系，除此之外，前十名股东之间不存在其他关联关系。 24 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司

67、实际控制人为秦海英、符文忠夫妇。 秦海英：女，1976 年 6 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1999 年 7 月至2000 年 6 月，就职于海南省民族博物馆任讲解员；2002 年 1 月至今担任信息咨询公司的监事；2006 年7 月至 2015 年 12 月就职于银联信有限责任公司，担任公司副总经理，负责行政、销售管理事务；2010年 2 月 2 日至今担任海南房宝发投资管理有限公司监事；2012 年 5 月至今，担任北京百课萃管理咨询有限责任公司执行董事兼经理职务；2015 年 12 月 30 日至今担任股份公司董事兼副总经理，任期四年。 符文忠：男，1974

68、年 11 月 15 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历；1999 年 7 月至2002 年 6 月就职于海南黎族教育发展基金筹委会，任办公室主任；2002 年 7 月至今担任银联信信息咨询公司的董事长（或执行董事）、法人代表兼总经理职务；2006 年 7 月至 2015 年 12 月就职于银联信有限责任公司，担任执行董事兼总经理；2010 年 2 月 2 日至 2016 年 4 月 5 日担任海南房宝发投资管理服务有限公司执行董事兼经理；2011 年 6 月 15 日至 2016 年 4 月 5 日担任海南都市森林餐饮管理有限公司执行董事兼经理；2014 年 12 月至今担任智银华通

69、董事长（或执行董事）兼总经理职务；2015 年 12 月30 日至今担任股份公司董事长、总经理，任期四年。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银行贷款 中国建设银行股

70、份有限公司北京安华支行 国有银行 1,000,000.00 2019 年 10 月 8日 2020 年 10 月8 日 5.00% 2 银行贷款 中国建设银行股份有限公司北京安华支行 国有银行 700,000.00 2019 年 7 月 15日 2020 年 7 月15 日 5.00% 3 银行贷款 北京银行股份有限公司中关村支行 股份制银行 9,000,000.00 2019 年 2 月 10日 2020 年 2 月10 日 5.23% 合计 - - - 10,700,000.00 - - - 26 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执

71、行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 符文忠 董事长、总经理 男 1974 年 11 月 本科 2019 年 5 月 20日 2022 年 5 月 19日 是 秦海英 董事、副总经理、财务总监 女 1976 年 6 月 本科 2019 年 5 月 20日 2022 年 5 月 19日 是 廖述斌 董事 男 1967 年 5 月 本科 2019 年 5 月 20

72、日 2022 年 5 月 19日 否 朱青松 董事、副总经理 男 1983 年 9 月 本科 2019 年 5 月 20日 2022 年 5 月 19日 是 白娜 董事、董事会秘书 女 1978 年 3 月 本科 2019 年 5 月 20日 2022 年 5 月 19日 是 于丽利 监事会主席 女 1981 年 4 月 大专 2015 年 12 月22 日 2019 年 5 月 20日 否 王艳伟 监事会主席 女 1981 年 4 月 本科 2019 年 5 月 20日 2022 年 5 月 19日 是 刘雅坤 职工监事 女 1987 年 8 月 大专 2019 年 5 月 20日 2022

73、 年 5 月 19日 是 鄢明 监事 女 1984 年 8 月 大专 2019 年 5 月 20日 2022 年 5 月 19日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 符文忠、秦海英系夫妻关系。 27 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 符文忠 董事长、总经理 3,978,945 0 3,978,945 33.58% 0 秦海英 董事、副总经理、财务总监 5,133,451 0 5,133,451 43.32

74、% 0 廖述斌 董事 0 0 0 0% 0 朱青松 董事、副总经理 67,467 0 67,467 0.57% 0 白娜 董事、董事会秘书 373,304 103,263 476,567 4.02% 0 于丽利 监 事 会 主 席（初期） 77,919 0 77,919 0.66% 0 王艳伟 监事（初期） 55,657 0 55,657 0.47% 0 鄢明 监事 14,131 0 14,131 0.12% 0 王艳伟 监 事 会 主 席（末期） 55,657 0 55,657 0.47% 0 刘雅坤 职工监事 0 0 0 0% 0 合计 - 9,756,531 103,263 9,859,

75、794 83.21% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 于丽利 监事、监事会主席 换届 无 换届 王艳伟 监事 换届 监事会主席 换届 鄢明 职工 换届 监事 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 鄢明，女，中国国籍，无境外永久居留权，1984 年 8 月出生。2008 年 3 月 入职北京银联信科技股份有限公司，现任公

76、司咨询顾问 28 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 7 生产人员 5 5 销售人员 45 33 技术人员 80 64 财务人员 6 5 员工总计 146 114 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 6 本科 81 71 专科 48 31 专科以下 12 6 员工总计 146 114 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否

77、 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 29 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、 建立现代企业制度、不断提高公司规范运作水平，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会、董事会和监事会良好运行，能够按照相关法律

78、、法规以及议事规则的规定规范召开三会并作出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及公司章程的规定。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司历次股东大会、董事会、监事会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。公司全体董事能够遵守有关法律、法规、公司章程、董事会议事规则的规定，对全体股东负责，勤勉尽责，独立行使权利，履行义务，承担责任。公司的治理机制能够给

79、所有股东提供合适的保护和平等权利，确保所有股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员均依法运作，未出现任何违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司已通过公司章程明确规定了股东具有查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、“三会”会议决议、记录及财务会计报告等资料的权利；有对公司的经营进行监督，提出建议或者质询的权利；有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权的权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会、或向人民法院提起诉讼

80、、寻求法律救济。公司通过上述治理机制使得股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利得到有效保障。 4、 公司章程的修改情况 2019 年度公司章程无修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、 第一届董事会第二十二次会议（召开时间：2019 年 3 月 18 日，公告编号：2019-003）审议通过： 关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议的议案 关于公司与华英证券有限责任公司签署持续督导协议的议案 关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议说明的议 案 关于提请授权董事会全权办理公司持续30 督

81、导主办券商变更相关 事宜的议案 关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案 2、 第一届董事会第二十三次会议（召开时间：2019 年 4 月 29 日，公告编号：2019-009）审议通过： 关于 2018 年度总经理工作报告的议案 关于 2018 年度董事会工作报告的议案 关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 关于公司 2018 年度报告及其摘要的议案 关于公司 2018 年度利润分配的议案 关于续聘会计师事务所的议案 关于预计 2019 年度银行授信的议案 关于公司董事会换届选举的议案 董事会关于 2018 年度财务审计报告非标准意见专

82、项说明的议案 关于召开 2018 年度股东大会的议案 3、 第二届董事会第一次会议（召开时间：2019年 5 月 20 日，公告编号：2019-016）审议通过： 选举第二届董事会董事长的议案 聘任高级管理人员的议案 4、 第二届董事会第二次会议（召开时间：2019年 6 月 14 日，公告编号：2019-020）审议通过： 关于追认对控股子公司投资的议案 关于 2019 年拟对控股子公司投资的议案 追认偶发性关联交易的议案 关于召开 2019 年度第二次临时股东大会的议案 5、 第二届董事会第三次会议（召开时间：2019年 8 月 26 日，公告编号：2018-030）审议通过： 2019

83、年半年度报告议案 选举新任董事的议案 关于未弥补亏损达实收股本总额三分之31 一且净资产为负的议案 召开 2019 年第三次临时股东大会的议案 监事会 3 1、 第一届监事会第十次会议（召开时间：2019年 4 月 29 日，公告编号：2019-010）审议通过： 关于 2018 年度监事会工作报告的议案 关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 关于公司 2018 年年度报告及摘要的议案 关于公司 2018 年度利润分配的议案 关于续聘会计师事务所的议案 关于公司监事会换届选举的议案 监事会关于 2018 年度财务报告非标审计意见的专项说明的议案

84、 2、 第二届监事会第一次会议（召开时间：2019 年 5 月 20 日，公告编号：2019-019）审议通过： 选举第二届监事会主席的议案 3、第二届监事会第二次会议（召开时间：2019 年 8 月 26 日，公告编号：2019-029）审议通过： 关于公司 2019 年半年度报告的议案 股东大会 4 1、2019 年第一次临时股东大会（召开时间：2019 年 4 月 3 日，公告编号：2019-004）审议通过： 关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议的议案 关于公司与华英证券有限责任公司签署持续督导协议的议案 关于公司与国联证券股份有限公司解除持续督导协议说明的议案 关于提请授权

85、董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案 2、2018 年年度股东大会（召开时间：2019 年5 月 20 日，公告编号：2019-014）审议通过： 关于 2018 年度董事会工作报告的议案 关于 2018 年度监事会工作报告的议案 关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 关于公司 2019 年度财务预算报告的议32 案 关于公司 2018 年度报告及其摘要的议案 关于公司 2018 年度利润分配的议案 关于续聘会计师事务所的议案 关于预计 2019 年度银行授信的议案 关于公司董事会换届选举的议案 关于公司监事会换届选举的议案 董事会关于 2018 年度财务报告非标审计意见

86、的专项说明的议案 监事会关于 2018 年度财务报告非标审计意见的专项说明的议案 3、2019 年第二次临时股东大会（召开时间：2019 年 7 月 1 日，公告编号：2019-025）审议通过： 关于追认对控股子公司投资的议案 关于 2019 年拟对控股子公司投资的议案 追认偶发性关联交易的议案 4、2019 年第三次临时股东大会（召开时间：2019 年 9 月 16 日，公告编号：2019-031）审议通过： 关于选举新任董事的议案 关于未弥补亏损达实收股本总额三分之一且净资产为负的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事

87、会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关法律法规、规范性文件及公司章程的规定。历次会议的审议、表决程序及表决结果真实、合法、有效。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 公司董事会出具了关于 2018 年度财务审计报告非标准无保留意见的专项说明。公司监事会认为： 1、监事会对董事会出具的关于 2018 年度财务审计报告非标准无保留意见所涉事项的专项说明无异议。 2、董事会出具的专项说明的内容能够真实、准确、完整的反映公司的实际情况。 3、监事会将督促董事会推

88、进相关工作，解决非标准无保留审计意见所涉及的事项及问题，切实维护公司及全体股东利益。 33 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人，具有完整的业务体系 及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立 本公司主要从事金融信息、数据、技术及系统服务，公司控股股东、实际控制人及其控制的其它企业目前均未从事相关的业务。本公司具有完全独立的业务运作系统，同时主营业务收入和利润不依赖与控股股东及其它关联方的关联交易。 2、资产独立 本公司具有独立的采购和销售系统。控股股东、实际控制人及其所控制的其它企业不存在占用公司的资金、资

89、产和其它资源的情况。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员在公司工作并领取薪酬，没有在控股股东担任除董事以外的其他职务和领取报酬。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备专职财务人员，相关人员均未在任何其他单位兼职。根据现行会计制度及相关法规，结合公司实际情况，公司制定了规范、独立的财务会计制度，并建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策。公司已开设单独的银行账户，未与大股东及其他关联方共用账户。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报

90、和履行缴纳义务，与大股东及其他关联方无混合纳税现象。 5、机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，建立了符合公司自身发展需求、符合公司实际情况的独立、完整的经营管理机构，该等机构依照公司章程和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司自设立以来，生产经营和办公机构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司已依据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会

91、计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度,在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实 性、准确性、完整

92、性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 34 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截止报告期末，公司未建立年度报告差错责任追究制度。 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2020）第 011042 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计报告日期 2020 年 5 月 29

93、日 注册会计师姓名 陈建谋、阚耀辉 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 16 万元 审计报告正文： 北京银联信科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京银联信科技股份有限公司（以下简称“银联信公司”）财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了银联信公司2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019 年

94、度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于银联信公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 银联信公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括银联信公司 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

95、结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，36 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估银联信公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算银联信公

96、司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督银联信公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计

97、和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对银联信公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计

98、准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致银联信公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就银联信公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业

99、道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计37 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈建谋 （项目合伙人） 中国北京 中国注册会计师：阚耀辉 2020 年 5 月 29 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表

100、单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 六、1 9,645,089.70 12,481,479.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 1,763,746.71 1,701,847.82 应收款项融资 预付款项 六、3 72,304.06 229,298.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 5,204,767.75 2,357,829.23 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、

101、5 562,326.15 22,585.00 合同资产 持有待售资产 38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 42,288.78 5,165.62 流动资产合计 17,290,523.15 16,798,205.44 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、7 278,974.14 504,473.54 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 六、8 1,461,325.47 1,907,048.07 开发支出 商誉

102、长期待摊费用 六、9 134,979.1 494,324.62 递延所得税资产 六、10 118,164.65 118,164.65 其他非流动资产 2,674,000.00 非流动资产合计 1,993,443.36 5,698,010.88 资产总计 19,283,966.51 22,496,216.32 流动负债： 短期借款 六、11 10,700,000.00 11,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 991,279.48 664,424.78 预收款项 六、13 1

103、,274,386.86 588,264.80 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 39 应付职工薪酬 六、14 2,393,221.74 2,419,774.27 应交税费 六、15 598,349.31 625,953.46 其他应付款 六、16 3,075,947.15 3,020,624.80 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,033,184.54 18,319,042.11 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债

104、租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 111,119.25 非流动负债合计 111,119.25 负债合计 19,033,184.54 18,430,161.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 11,850,000.00 11,850,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、18 2,640,060.16 5,748,360.16 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、19 215,145.34 215,145.34 一般风险准备 未分配利润 六、20 -14,609,093.74 -13,

105、917,857.03 归属于母公司所有者权益合计 96,111.76 3,895,648.47 少数股东权益 154,670.21 170,406.49 所有者权益合计 250,781.97 4,066,054.96 负债和所有者权益总计 19,283,966.51 22,496,216.32 40 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 7,423,287.42 11,197,843.37 交易性金融资产 以公允价值计量且其变

106、动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、1 1,084,209.19 1,063,791.24 应收款项融资 预付款项 6,104.06 211,498.47 其他应收款 十二、2 12,442,680.23 8,020,083.16 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 23,771.99 流动资产合计 20,980,052.89 20,493,216.24 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二、3 9,532,75

107、4.12 7,642,436.99 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 104,335.88 270,848.74 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 213,153.81 242,554.29 41 开发支出 商誉 长期待摊费用 120,320.27 464,091.83 递延所得税资产 118,164.65 118,164.65 其他非流动资产 2,674,000.00 非流动资产合计 10,088,728.73 11,412,096.50 资产总计 31,068,781.62 31,905,312.74 流动负债： 短期借款 9,000,0

108、00.00 10,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 547,630.72 152,755.09 预收款项 129,152.94 565,780.80 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,561,282.49 2,401,436.77 应交税费 150,707.50 165,867.77 其他应付款 3,545,805.03 3,529,175.08 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,934,578.68 16,815,015.51

109、非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,934,578.68 16,815,015.51 所有者权益： 股本 11,850,000.00 11,850,000.00 42 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,798,114.28 3,331,797.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 215,145.34 215,145.34 一般风险准备 未分配利润 1,270,943.32 -306,645.26 所有者权益合计 15,1

110、34,202.94 15,090,297.23 负债和所有者权益合计 31,068,781.62 31,905,312.74 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 38,564,919.98 43,248,312.03 其中：营业收入 六、21 38,564,919.98 43,248,312.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 39,200,925.58 46,508,570.33 其中：营业成本 六、21 19,287,481.09 23,009,4

111、07.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、22 221,714.35 253,851.66 销售费用 六、23 8,283,137.22 10,139,819.60 管理费用 六、24 7,527,133.16 9,052,928.74 研发费用 六、25 3,220,558.36 3,447,832.26 财务费用 六、26 660,901.40 604,730.65 其中：利息费用 652,716.18 595,208.02 利息收入 8,185.22 9,522.63 加：其他收益 投资收益（损失以“-”

112、号填列） 43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、27 -124,413.85 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、28 -8,819,911.55 资产处置收益（损失以“-”号填列） -100,996.74 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -760,419.45 -12,181,166.59 加：营业外收入 六、29 109,848.66 268,844.64 减：营业外支

113、出 六、30 57,129.70 130,594.24 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -707,700.49 -12,042,916.19 减：所得税费用 六、31 33,572.50 五、净利润（净亏损以“”号填列） -741,272.99 -12,042,916.19 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -741,272.99 -12,042,916.19 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -50,036.28

114、 -151,871.97 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -691,236.71 -11,891,044.22 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

115、（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 44 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -741,272.99 -12,042,916.19 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -691,236.71 -11,891,044.22 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -50,036.28 -151,871.97 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.06 -0.89 （二）稀释每股收益（元/股） -0.06 -0.89 法定代表人：符文忠 主管会

116、计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、4 34,266,057.73 37,116,720.92 减：营业成本 十二、4 16,362,921.17 20,253,384.05 税金及附加 190,248.85 231,837.98 销售费用 6,892,606.97 5,839,641.35 管理费用 8,717,820.66 6,059,693.97 研发费用 3,447,832.26 财务费用 555,938.29 582,467.49 其中：利息费用 567,173.00 利息收入 6,0

117、34.06 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 资产减值损失（损失以“-”号填列） -16,627.47 -7,963,986.89 资产处置收益（损失以“-”号填列） -66,383.08 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,529,894.32 -7,328,506.15 加：营业外收入 83,021.76 230,044.25 减：营

118、业外支出 1,755.00 125,908.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,611,161.08 -7,224,369.90 减：所得税费用 33,572.50 45 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,577,588.58 -7,224,369.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,577,588.58 -7,224,369.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业

119、自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,577,588.58 -7,224,369.90 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (五) 合并现金流量

120、表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 40,681,356.79 45,304,646.62 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 46 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 115,690.74 54,063.20 收到其他与经营活动有关的现金 六、32（1） 26,842,182.

121、43 6,925,526.99 经营活动现金流入小计 67,639,229.96 52,284,236.81 购买商品、接受劳务支付的现金 1,441,323.13 7,430,272.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 22,494,583.54 24,978,999.84 支付的各项税费 2,075,575.71 2,314,348.90 支付其他与经营活动有关的现金 六、32（2） 43,922,7

122、17.50 14,998,631.18 经营活动现金流出小计 69,934,199.88 49,722,252.47 经营活动产生的现金流量净额 -2,294,969.92 2,561,984.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,498.00 8,793.05 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关

123、的现金 2,674,000.00 投资活动现金流出小计 10,498.00 2,682,793.05 投资活动产生的现金流量净额 -10,498.00 -2,682,793.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 18,000,000.00 11,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、32（3） 1,000,000.00 1,174,000.00 47 筹资活动现金流入小计 19,000,000.00 12,174,000.00 偿还债务支付的现金 19,000,000.00 4,

124、000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 530,921.68 540,366.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 19,530,921.68 4,540,366.67 筹资活动产生的现金流量净额 -530,921.68 7,633,633.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、33、（1） -2,836,389.60 7,512,824.62 加：期初现金及现金等价物余额 12,481,479.30 4,968,654.68 六、期末现金及现金等价物余额 六、33、（3） 9

125、,645,089.70 12,481,479.30 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 35,701,171.67 40,434,034.47 收到的税费返还 111,024.62 36,400.83 收到其他与经营活动有关的现金 9,423,627.10 3,438,370.00 经营活动现金流入小计 45,235,823.39 43,908,805.30 购买商品、接受劳务支付的现金 5,187,937.96 3,803,

126、358.28 支付给职工以及为职工支付的现金 19,132,869.02 16,592,215.25 支付的各项税费 1,931,135.91 2,097,168.61 支付其他与经营活动有关的现金 20,730,026.49 16,808,684.15 经营活动现金流出小计 46,981,969.38 39,301,426.29 经营活动产生的现金流量净额 -1,746,145.99 4,607,379.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动

127、有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,498.00 3,939.65 投资支付的现金 550,000.00 390,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,674,000.00 48 投资活动现金流出小计 560,498.00 3,067,939.65 投资活动产生的现金流量净额 -560,498.00 -3,067,939.65 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 17,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关

128、的现金 1,174,000.00 筹资活动现金流入小计 17,000,000.00 11,174,000.00 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 467,911.96 540,366.67 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 18,467,911.96 4,540,366.67 筹资活动产生的现金流量净额 -1,467,911.96 6,633,633.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,774,555.95 8,173,072.69 加：期初现金及现金等价物

129、余额 11,197,843.37 3,024,770.68 六、期末现金及现金等价物余额 7,423,287.42 11,197,843.37 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,850,000.00 5,748,360.16 215,145.34 -13,917,857.03 170,406

130、.49 4,066,054.96 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 5,748,360.16 215,145.34 -13,917,857.03 170,406.49 4,066,054.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -3,108,300.00 -691,236.71 -15,736.28 -3,815,272.99 （一）综合收益总额 -691,236.71 -50,036.28 -741,272.99 （二）所有者投入和减少资本 -3,108,300.00 34,300.00 -

131、3,074,000.00 1股东投入的普通股 34,300.00 34,300.00 2其他权益工具持有者投入资本 50 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -3,108,300.00 -3,108,300.00 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,850,000.00 2,64

132、0,060.16 215,145.34 -14,609,093.74 154,670.21 250,781.97 51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,850,000.00 2,689,360.16 215,145.34 -934,090.10 13,820,415.40 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 3,059,000.00 -1,092,722.71 32

133、2,278.46 2,288,555.75 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 5,748,360.16 215,145.34 -2,026,812.81 322,278.46 16,108,971.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -11,891,044.22 -151,871.97 -12,042,916.19 （一）综合收益总额 -11,891,044.22 -151,871.97 -12,042,916.19 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 52 的金额 4其他 （三）利润分配 1提取

134、盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,850,000.00 5,748,360.16 215,145.34 -13,917,857.03 170,406.49 4,066,054.96 53 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目

135、2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,145.34 -306,645.26 15,090,297.23 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,145.34 -306,645.26 15,090,297.23 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,533,682.87 1,577,588.58

136、43,905.71 （一）综合收益总额 1,577,588.58 1,577,588.58 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 54 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 -1,533,682.87 -1,533,682.87

137、四、本年期末余额 11,850,000.00 1,798,114.28 215,145.34 1,270,943.32 15,134,202.94 项目 2018 年 55 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,145.34 6,917,724.64 22,314,667.13 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,

138、145.34 6,917,724.64 22,314,667.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,224,369.90 -7,224,369.90 （一）综合收益总额 -7,224,369.90 -7,224,369.90 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 56 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益

139、 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,850,000.00 3,331,797.15 215,145.34 -306,645.26 15,090,297.23 法定代表人：符文忠 主管会计工作负责人：秦海英 会计机构负责人：王莹 57 北京银联信科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司基本情况 公司名称：北京银联信科技股份有限公司 英文名称：Beijing Unbank Technology Co.,Ltd 注册资本：1185 万人民币 法定代表

140、人：符文忠 成立日期：2005 年 11 月 18 日 注册地址：北京市西城区平原里小区 20 号楼 406 企业法人统一社会信用代码：91110102782512843T 营业期限：自 2005 年 11 月 18 日至不固定期限 北京银联信科技股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）按公司法的法人治理结构要求设立了股东会、董事会、监事会等组织结构，按照公司法的规定行使各自的职责。 公司下设总经办、营销中心、研究咨询事业部、银行零售事业部、公司金融事业部、市场宣传部、银行培训中心、科技中心、人事行政部、财务部等，负责公司日常经营。 公司的实际控制人为自然人股东符文忠、秦海英夫妇。符文忠

141、、秦海英夫妇为一致行动人。 2、公司的业务性质和主要经营活动 本公司及各子公司主要从事咨询服务业务。 经营范围：投资咨询；企业管理咨询；财务咨询；企业形象策划；市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示；电脑动画设计；产品设计；技术开发、转让、咨询、服务；企业管理；计算机技术培训；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；会议服务；销售软件、文化用品。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”

142、；企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。 3、历史沿革 北京银联信科技股份有限公司前身为北京银联信投资顾问有限责任公司，于 2005 年 11月 18 日在北京设立，注册资本人民币 100 万元，股东为符文忠、王昌鸿、符艳培，认缴注58 册资本分别为人民币 83.40 万元、10 万元、6.60 万元，持股比例分别为 83.40%、10.00%、6.60%。 2006 年 5 月 29 日，本公司召开股东会并通过决议，同意股东王昌鸿、符艳培、符文忠将其持有的公司 10.00%、6

143、.60%、23.40%的股权转让给北京银联信信息咨询有限公司（原北京银联信信息咨询中心，2015 年更名，以下简称“信息咨询公司”）。经工商变更后，符文忠、信息咨询公司持股比例为 60%、40%。 2008 年 12 月 22 日，本公司召开股东会并通过决议，同意股东信息咨询公司将其持有的公司 40%股权转让给秦海英。经工商变更后，符文忠、秦海英持股比例为 60%、40%。 2012 年 6 月 15 日，本公司召开股东会并通过决议，同意股东符文忠将其持有的公司13.03%、1.06%、0.58%、0.48%、0.48%、0.31%的股权分别转让给秦海英、霍志娇、王莹、于丽利、何建华、符艳培。

144、经工商变更后，秦海英、符文忠、霍志娇、王莹、于丽利、何建华、符艳培持股比例为 53.03%、44.06%、1.06%、0.58%、0.48%、0.48%、0.31%。 2014 年 3 月 18 日，本公司召开股东会并通过决议，同意公司注册资本增加至人民币104.7619 万元。各股东以人民币 97.50 万元出资，其中计入实收资本 4.7619 万元，计入资本公积 92.7381 万元。新增 4.7619 万元注册资本由股东符艳培、冯慧涛、唐丽华、王艳伟、安占强、王昌鸿、朱青松、白娜、胡荣、刘盼盼、李微分别以货币出资 0.3322 万元、0.179 万元、0.254 万元、0.3143 万元

145、、0. 3174 万元、0.3174 万元、0.635 万元、1.0476 万元、1.0476 万元、0.1587 万元、0.1587 万元。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、霍志娇、白娜等 17 名自然人股东。 2014 年 3 月 28 日，本公司召开股东会并通过决议，同意股东符文忠将其持有的公司0.0218%、0.1515%、0.1515%、0.1515%、0.1515%、0.2418%、0.0909%、2%、0.5%的股权分别转让给何建华、高娜、钟加勇、张静、于俊青、于丽利、符艳培、王勇、刘岩。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、王勇、霍志娇、白娜等 23 名自然人股东。 2

146、014 年 9 月 28 日，本公司召开股东会并通过决议，同意公司注册资本增加至人民币 300万元，增加的 195.2381 万元注册资本中：以货币增资 102.5 万元，其中：秦海英人民币出资98.828638 万元，符文忠人民币出资 3.671362 万元；以资本公积转增资本 92.7381 万元，其中：符文忠转增 71.684037 万元；霍志娇转增 1.975455 万元；王莹转增 1.080909 万元；于丽利转增 1.366667 万元；何建华转增 0.9371 43 万元；符艳培转增 1.374358 万元；高娜转增 0.295815万元；刘盼盼转增 0.295815 万元；李薇

147、转增 0.295815 万元；于俊青转增 0.295815 万元；冯慧涛转增 0.333384 万元；唐丽华转增 0.473304 万元；王艳伟转增 0.585714 万元；安占强转增0.591631 万元；王昌鸿转增 0.591631 万元；朱青松转增 1.183261 万元；白娜转增 1.952381 万元；胡蓉转增 1.952381 万元；张静转增 0.295815 万元；钟加勇转增 0.295815 万元；王勇转增3.904762 万元；刘岩转增 0.976192 万元。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、王勇、霍志娇、白娜等 23 名自然人股东。 2015 年 2 月 26 日，

148、本公司召开股东会并通过决议，同意公司注册资本增加至人民币 50059 万元，增加的 200 万元注册资本全部以货币方式出资：秦海英出资 101.239091 万元；符文忠出资 77.193333 万元；霍志娇出资 2.023636 万元；王莹出资 1.107273 万元；于丽利出资 1.4 万元；何建华出资 0.96 万元；符艳培出资 1.407979 万元；高娜出资 0.30303 万元；刘盼盼出资0.30303 万元；李薇出资 0.30303 万元；于俊青转 0.30303 万元；冯慧涛出资 0.341515 万元；唐丽华出资 0.484848 万元；王艳伟出资 0.6 万元；安占强出资

149、0.606061 万元；王昌鸿出资 0.606061万元；朱青松出资 1.212121 万元；白娜出资 2 万元；胡蓉出资 2 万元；张静出资 0.30303 万元；钟加勇出资 0.30303 万元；王勇出资 4 万元；刘岩出资 1 万元。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、王勇、霍志娇、白娜等 23 名自然人股东，持股比例不变。 2015 年 5 月 22 日，本公司召开股东会并通过决议，同意张静将其持有的公司 0.1515%的股权转让给白娜，同意李薇将其持有的公司 0.1515%的股权转让给孙俊；同意公司注册资本增加至人民币 800.00 万元，增加的 300 万元注册资本全部以货币方

150、式出资：秦海英出资111.031871 万元、符文忠出资 120.172468 万元、 霍志娇出资 2.219309 万元、王莹出资 1.214218万元、于丽利出资 2.099933 万元， 何建华出资 1.440057 万元、符艳培出资 1.543563 万元、高娜出资 0.454455 万元、刘盼盼出资 0.454455 万元、于俊青出资 0.454455 万元、钟加勇出资1.642455 万元、冯慧涛出资 0.746101 万元、唐丽华出资 0.727848 万元、王艳伟出资 2.499986万元、安占强出资 0.664108 万元、王昌鸿出资 0.664108 万元、朱青松出资 1.

151、818418 万元、白娜出资 8.925672 万元、胡蓉出资 6.201619 万元、王勇出资 4.386438 万元、刘岩 2.706408 万元、孙俊出资 0.332055 万元、崔冬冬出资 0.8 万元、韩秀珍出资 0.8 万元、鄢明出资 0.8 万元、刘娇出资 0.8 万元、刘亚男出资 1.6 万元、陈蓓蕾出资 0.8 万元、李莉出资 1.2 万元、.彭彬出资0.8 万元、齐红出资 0.8 万元、苗晓丽出资 0.8 万元、魏中宣出资 0.8 万元、熊军出资 2.4 万元、金光益出资 8 万元、郭兰英出资 7.2 万元。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、王勇、霍志娇、于丽利等 3

152、6 名自然人股东。 2015 年 7 月 27 日，本公司召开股东会并通过决议，同意符文忠将其持有的公司 3%的股权转让给盛秋戬；同意符文忠将其持有的公司 1%股权转让给简道众创投资有限公司；同意简道众创投资有限公司以现金出资增加注册资本，注册资本由 800 万元增加到人民币833.6842 万元； 简道众创投资有限公司、符文忠以现金出资计入实收资本 33.6842 万元，计入资本公积 326.9408 万元。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、简道众创投资有限公司、盛秋戬、其他自然人股东 38 人，持股比例分别为 43.6772%、33.7245%、5.0000%、2.8788%、14.

153、7195%。 2015 年 9 月 30 日，本公司召开股东会并通过决议，同意以资本公积 326.3158 万元转增注册资本，注册资本由 833.6842 万元增加到 1160.00 万元，其中：秦海英转增 142.525481 万元；符文忠转增 110.048441 万元；王勇转增 5.631041 万元；霍志娇转增 2.848869 万元；白娜转增 5.747212 万元；胡蓉转增 4.384465 万元；符艳培转增 1.981808 万元；于丽利转增 2.191919万元；朱青松转增 1.897889 万元；王莹转增 1.558768 万元；刘岩转增 2.037859 万元；何建华60

154、转增 1.503030 万元；安占强转增 0.852970 万元；王昌鸿转增 0.852970 万元；王艳伟转增 1.565657万元；唐丽华转增 0.759343 万元；冯慧涛转增 0.626263 万元；刘盼盼转增 0.474394 万元；高娜转增 0.474394 万元；于俊青转增 0.474394 万元；钟加勇转增 0.939394 万元；简道众创投资有限公司转增 16.315786 万元；盛秋戬转增 9.393940 万元；金光益转增 3.131313 万元；郭兰英转增 2.818182 万元；熊军转增 0.939394 万元；刘亚男转增 0.626263 万元；李莉转增 0.469

155、697万元；孙俊转增 0.426485 万元；崔冬冬转增 0.313131 万元；韩秀珍转增 0.313131 万元；鄢明转增 0.313131 万元；刘娇转增 0.313131 万元；陈蓓蕾转增 0.313131 万元；彭彬转增 0.313131万元；齐红转增 0.313131 万元；苗晓丽转增 0.313131 万元；魏中宣转增 0.313131 万元。经工商变更后，公司股东秦海英、符文忠、简道众创投资有限公司、盛秋戬、其他自然人股东等38 个持股比例分别为 43.6772%、33.7245%、5.0000%、2.8788%、14.7197%。 2015 年 12 月 7 日，经公司股东会

156、决议，北京银联信投资顾问有限责任公司整体变更为股份有限公司，并更名为北京银联信科技股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”），以 2015年 9 月 30 日为基准日，将北京银联信投资顾问有限责任公司经审计的账面净资产12,380,073.00 元折为银联信股份的股本 11,600,000 股，每股面值人民币 1 元，即银联信股份注册资本为人民币 11,600,000.00 元，其余净资产 780,073.00 元计入银联信股份资本公积。公司本次变更，业经瑞华会计师事务所审验并出具瑞华验字2016 01480001 号验资报告。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、简道众创投资有限公司、盛秋

157、戬、其他自然人股东等 38 个，持股比例分别为 43.6772%、33.7245%、5.0000%、2.8788%、14.7195%。 2016 年 5 月 18 日，根据公司 2016 第二次临时股东大会和修改后的章程规定，本公司股东符文忠增资人民币 749,741.38 元，其中 66,900.00 元计入注册资本，682,841.38 元计入资本公积；股东秦海英增资人民币 749,741.38 元，其中 66,900.00 元计入注册资本，682,841.38 元计入资本公积；股东鄢明增资人民币 33,620.69 元，其中 3,000.00 元计入注册资本，30,620.69元计入资本

158、公积；新股东庞淑霞增资人民币 600,689.66 元，其中 53,600.00 元计入注册资本，547,089.66 元计入资本公积；新股东徐星增资人民币 168,103.45 元，其中 15,000.00 元计入注册资本，153,103.45 元计入资本公积；新股东杨永军增资人民币 499,827.59 元，其中 44,600.00元计入注册资本，455,227.59 元计入资本公积。公司本次变更，业经瑞华会计师事务所审验并出具瑞华验字2016 01480003 号验资报告。经工商变更后，公司股东为秦海英、符文忠、简道众创投资有限公司、盛秋戬、其他自然人股东等 38 个，持股比例分别为 4

159、3.3203%、33.5776%、4.8945%、2.8181%、15.3895%。 截至 2019 年 12 月 31 日止，公司股东为秦海英、符文忠、简道众创投资有限公司、白娜、王勇、盛秋戬、其他自然人股东等 40 个，持股比例分别为 43.3203%、33.5776%、4.8945%、4.0217%、1.6892%、12.4964%。 4、财务报告的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于2020年5月29日决议批准报出。 61 5、合并报表范围 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 8 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加 5 户，详见本附注七“合

160、并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则及其应 用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报，本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2019 年度的合并及母公司经

161、营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为 2019 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日止。 2、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一

162、方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 62 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非

163、同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在

164、情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明

165、购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽

166、子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产63 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买

167、日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义

168、涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现

169、金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的

170、亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 64 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业

171、会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并

172、考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两

173、个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、11（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费

174、用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自65 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、

175、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款

176、或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融

177、资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收66 益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

178、产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时

179、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金

180、融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该

181、金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 67 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的

182、金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条

183、款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示

184、，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用

185、并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 68 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 9、应收款项 应收款项包括应收票据、

186、应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元（含）以上应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，

187、包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法： A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 合并范围内关联方往来 合

188、并范围内关联方往来 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 采用账龄分析法计提坏账准备。 无风险组合 员工备用金、公司代垫款、押金、关联公司往来等性质的应收款项不计提坏账准备 69 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 12 年 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准

189、备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。 坏账准备的计提方法 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不

190、计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1） 存货分类：本公司存货主要为农产品。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按个别计价法法确定发出存货的实际成本。 （4） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等

191、因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 70 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （5） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 11、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本公司分

192、别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在

193、合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所

194、持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成

195、本。初71 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣

196、告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值

197、份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的

198、会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额72 确认。 本公司处置长期股权投资

199、，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对

200、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 12、固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条

201、件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 3 5 31.67 电子设备 3 5 31.67 运输设备 5 5 19.00 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的

202、，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数73 有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满

203、时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金

204、存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 14、无

205、形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 74 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均

206、摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完

207、成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 15、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投

208、资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协75 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市

209、场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的

210、商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债

211、，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休

212、计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 17、收入 （1）商品销售收入 76 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳

213、务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流

214、入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （4）本公司收入确认具体方法 信息咨询收入 信息咨询业务系根据与客户签订的合同和订单、订阅回执单信息，按客户订阅要求采取发送电子版报告和邮寄纸质报告方式发货，售后部门按合同要求发货后，提交财务部门订阅回执单，财务部门核实信息后，根据合同金额确认收入，开具发票。 培训收入 本公司不定期开设公开课培训，向客户发送邀请函，根据报名客户情况，与客户签订公开课报名回执表，开课前根据订单收取公开课培训费，公开课培训结束后，按实际参加培训人员确认收入，开具发票。 农产品销售收入 本公司按客户收取货物时确认收入。 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取

215、得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的77 政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直

216、接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所

217、得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 20、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第

218、 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月1 日起执行新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金

219、融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值78 计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择

220、不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表，但对本期和比较期间的本公司合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值

221、应收票据及应收账款 摊余成本 1,701,847.82 应收票据 摊余成本 应收账款 摊余成本 1,701,847.82 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收账款 摊余成本 1,063,791.24 应收票据 摊余成本 应收账款 摊余成本 1,063,791.24 （2）会计估计变更 无。 21、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设

222、是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受79 影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司

223、根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （3）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润

224、来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （4）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 22、前期会计差错更正 无。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按3%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣

225、的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 80 税种 具体税率情况 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 北京百课萃管理咨询有限责任公司 25% 智银华通（北京）信息技术有限公司 25% 北京银联信信息咨询有限公司 25% 农家客（海南）科技有限公司 25% 2、税收优惠及批文 本公司于2018年9月10日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准为高新技术企业，减按15%

226、税率征收企业所得税。高新技术企业证书编号为GR201511003431,有效期三年。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1 月 1日，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本期”指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 期末余额 上年年末余额 库存现金 5,240.39 50,458.30 银行存款 9,613,849.31 12,398,314.94 其他货币资金 26,000.00 32,706.06 合 计 9,645,089

227、.70 12,481,479.30 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 1,296,498.03 1 至 2 年 470,026.00 2 至 3 年 83,897.31 3 至 4 年 4 至 5 年 81 账 龄 期末余额 5 年以上 小 计 1,850,421.34 减：坏账准备 86,674.63 合 计 1,763,746.71 （2）按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比

228、例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 其中： 按组合计提坏账准备的应收账款 1,850,421.34 100.00 86,674.63 4.68 1,763,746.71 其中：账龄组合 1,596,641.84 86.29 86,674.63 5.43 1,509,967.21 无风险组合 253,779.50 13.71 253,779.50 合 计 1,850,421.34 100.00 86,674.63 4.68 1,763,746.71 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信

229、用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,757,685.31 100.00 55,837.49 3.18 1,701,847.82 其中：账龄组合 1,624,896.33 92.45 55,837.49 1,569,058.84 无风险组合 132,788.98 7.55 132,788.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,757,685.31 100.00 55,837.49 3.18 1,701,847.82 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,282,414.53 38,472.44

230、 3.00 1 至 2 年 230,330.00 23,033.00 10.00 82 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 2 至 3 年 83,897.31 25,169.19 30.00 合 计 1,596,641.84 86,674.63 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,559,316.33 46,779.49 3.00 1 至 2 年 53,080.00 5,308.00 10.00 2 至 3 年 12,500.00 3,750.00 30.00 3 年以上 合 计 1,624,89

231、6.33 55,837.49 （3）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账准备 55,837.49 30,837.14 86,674.63 合 计 55,837.49 30,837.14 86,674.63 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 611,079.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 34.65%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为18,332.37 元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%）

232、金额 比例（%） 1 年以内 69,304.06 95.85 229,298.47 100.00 1 至 2 年 3,000.00 0.00 2 至 3 年 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 合 计 72,304.06 95.85 229,298.47 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额重要的预付款情况 83 债务人名称 与本公司关系 预付账款期末余额 账龄 未结算原因 上海巨肩金融信息服务有限公司 无关联关系 15,000.00 1 年以内 业务执行期 长沙神农酒店管理有限公司神农大酒店 无关联关系 10,000.00 1 年以内 业务执行期 阿里云计算有限公司

233、无关联关系 4,746.06 1 年以内 业务执行期 合计 29,746.06 4、其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 5,204,767.75 2,357,829.23 合 计 5,204,767.75 2,357,829.23 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 1,678,143.80 1 至 2 年 1,145,674.59 2 至 3 年 9,471,093.10 3 至 4 年 876,159.29 4 至 5 年 1,590,576.18 5 年以上 134,213.88 小 计 14,895,860.84 减：坏账准备 9,6

234、91,093.09 合 计 5,204,767.75 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 借款 8,668,593.52 1,477,360.86 往来款 966,881.89 2,269,790.41 子公司往来款 4,214,852.39 6,774,599.56 备用金 486,677.11 888,975.62 押金 454,755.93 484,919.16 保证金 104,100.00 59,700.00 84 小 计 14,895,860.84 11,955,345.61 减：坏账准备 9,691,093.09 9,597,516.38 合 计 5,20

235、4,767.75 2,357,829.23 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京醇诺投资管理有限公司 借款 4,208,179.14 2-3 年2,563,012.47元，3-4 年 120,666.67 元，4-5 年1,524,500.00 元 28.25 4,208,179.14 北京德华有容商贸有限公司 借款 2,560,753.42 2-3 年2,560,753.42元 17.19 2,560,753.42 北京金辉洁达科技有限公司 借款 2,095,671.24 2-

236、3 年2,095,671.24元 14.07 2,095,671.24 上海友彼商务咨询中心 押金 178,957.00 1 年以内 1.20 于洋 借款 661,875.11 1 年以内 4.44 合 计 9,705,435.91 65.15 8,864,603.80 5、存货 （1）存货分类 项 目 期末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 库存商品 562,326.15 562,326.15 合 计 562,326.15 562,326.15 （续） 项 目 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 22,585.00 22,585.00 合 计 22,585.00 22,

237、585.00 6、其他流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 待抵扣进项 42,288.78 5,165.62 85 项 目 期末余额 上年年末余额 合 计 42,288.78 5,165.62 7、固定资产 项 目 期末余额 上年年末余额 固定资产 278,974.14 504,473.54 固定资产清理 合 计 278,974.14 504,473.54 （1）固定资产 固定资产情况 项 目 运输工具 办公设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 338,759.80 1,135,831.63 143,628.05 1,618,219.48 2、本期增加金额 89,711.28

238、 89,711.28 （1）购置 89,711.28 89,711.28 3、本期减少金额 80,540.00 80,540.00 （1）处置或报废 80,540.00 80,540.00 4、期末余额 338,759.80 1,145,002.91 143,628.05 1,627,390.76 二、累计折旧 1、年初余额 215,578.11 796,243.79 101,924.04 1,113,745.94 2、本期增加金额 62,543.70 147,684.49 24,442.49 234,670.68 （1）计提 62,543.70 147,684.49 24,442.49 23

239、4,670.68 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 278,121.81 943,928.28 126,366.53 1,348,416.62 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 86 项 目 运输工具 办公设备 电子设备 合 计 1、期末账面价值 60,637.99 201,074.63 17,261.52 278,974.14 2、年初账面价值 123,181.69 339,587.84 41,704.01 504,473.54 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 一、账面原值

240、1、年初余额 1,999,101.49 2、本期增加金额 （1）购置 376,514.77 3、本期减少金额 4、期末余额 2,375,616.26 二、累计摊销 1、年初余额 92,053.42 2、本期增加金额 822,237.37 （1）计提 822,237.37 3、本期减少金额 4、期末余额 914,290.79 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 1,461,325.47 2、年初账面价值 1,907,048.07 9、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减

241、少金额 期末余额 软件费 30,232.79 15,573.96 14,658.83 87 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费二 180,480.08 60,159.81 120,320.27 装修费 283,611.75 283,611.75 合 计 494,324.62 359,345.52 134,979.10 10、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 787,764.27 118,164.65 787

242、,764.27 118,164.65 合 计 787,764.27 118,164.65 787,764.27 118,164.65 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 124,413.85 8,861,007.87 可抵扣亏损 12,294,191.72 11,552,918.73 合 计 12,418,605.57 20,413,926.60 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 上年年末余额 备注 2020年 281,567.99 281,567.99 2021年 3,017,776.11 3,017,77

243、6.11 2022年 4,891,650.56 4,891,650.56 2023年 3,361,924.07 3,361,924.07 2024年 741,272.99 合 计 12,294,191.72 11,552,918.73 11、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末余额 上年年末余额 抵押借款 1,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 9,700,000.00 1,000,000.00 合 计 10,700,000.00 11,000,000.00 说明：截至 2019 年 12 月 31 日，北京银行短期借款余额为 100 万元，系本公司与北京银行于

244、2019 年 3 月 4 日签订了综合授信合同，合同编号为 0537352，额度为 200 万元，自合同订立日起 12 个月，额度循环使用，每笔贷款期限不超过 12 个月。本授信合同为委托保证与抵押反担保方式；委托保证人为北京国华文创融资担保有限公司，保证合同编号为国华保字88 （2019）37 号；抵押反担保人为符文忠、秦海英，抵押物为秦海英位于房山区长阳镇昊天北大街 48 号 5 号楼 1 至 3 层 03 房产，房屋产权证号为 X 京房权证房字第 021493 号；担保期限自 2019 年 3 月 4 日至 2021 年 3 月 3 日。 截至 2019 年 12 月 31 日，北京银行

245、短期借款余额为 800 万元，系本公司与北京银行于2018 年 12 月 17 日签订了综合授信合同，合同编号为 0524397，额度为 800 万元，自合同订立日起 12 个月，额度循环使用，每笔贷款期限不超过 12 个月。本授信合同为保证与抵押担保方式；保证人为符文忠、秦海英，抵押物为秦海英位于房山区长阳镇昊天北大街 48 号 5号楼 1 至 3 层 03 房产，房屋产权证号为 X 京房权证房字第 021493 号；担保期限自 2018 年12 月 17 日至 2020 年 12 月 16 日。 12、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 期末余额 上年年末余额 技术服务费、咨询费 218

246、,250.00 214,143.26 制作费 119,175.00 采购款 653,854.48 450,281.52 其他 合 计 991,279.48 664,424.78 （2）按账龄披露 账 龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 991,279.48 664,424.78 合 计 991,279.48 664,424.78 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （4）按应付对象归集的期末余额前五名的应付账款情况 项 目 期末余额 占应付账款合计数比例（%） 北京金科盈辉科技有限公司 199,950.00 20.17 北京胜者国际文化传播有限公司

247、 115,200.00 11.62 北京易才人力资源顾问有限公司 117,791.68 11.88 北京分贝国际旅行社有限公司 55,037.93 5.55 北京精诚博源科技有限公司 16,000.00 1.61 合 计 503,979.61 50.83 13、预收款项 （1）预收款项列示 89 项 目 期末余额 上年年末余额 1 年以内 1,274,386.86 578,264.80 1 至 2 年 10,000.00 合 计 1,274,386.86 588,264.80 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,343,1

248、88.63 21,156,199.33 21,176,939.16 2,322,448.80 二、离职后福利-设定提存计划 76,585.64 1,311,831.68 1,317,644.38 70,772.94 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 2,419,774.27 22,468,031.01 22,494,583.54 2,393,221.74 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,291,929.92 19,640,474.09 19,674,319.57 2,258,084.44 2、职工福利费 59,10

249、3.25 59,103.25 - 3、社会保险费 51,258.71 1,094,205.99 1,081,100.34 64,364.36 其中：医疗保险费 45,766.70 977,822.79 965,864.29 57,725.20 工伤保险费 1,830.65 38,526.80 38,336.65 2,020.80 生育保险费 3,661.36 77,856.40 76,899.40 4,618.36 4、住房公积金 362,416.00 362,416.00 5、工会经费和职工教育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 2,343,188.63 21,156,19

250、9.33 21,176,939.16 2,322,448.80 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 73,491.24 1,253,318.16 1,259,406.36 67,403.04 2、失业保险费 3,094.40 58,513.52 58,238.02 3,369.90 3、企业年金缴费 合 计 76,585.64 1,311,831.68 1,317,644.38 70,772.94 15、应交税费 项 目 期末余额 上年年末余额 90 项 目 期末余额 上年年末余额 企业所得税 434,019.88 392,804.03 增值

251、税 5,359.62 75,174.97 营业税 1,225.00 1,225.00 城市维护建设税 24,207.28 24,344.76 教育费附加 10,232.33 10,436.60 地方教育费附加 6,821.56 6,957.73 代扣代缴个人所得税 116,483.64 115,010.37 合 计 598,349.31 625,953.46 16、其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款 3,075,947.15 3,020,624.80 合 计 3,075,947.15 3,020,624.80 （1）按款项性质列示 项 目 期末余额 上年

252、年末余额 公司往来 1,431,579.35 264,725.45 代扣代缴 34,079.60 170,420.41 借款 1,222,798.94 1,200,806.33 报销款 249,721.72 其他 387,489.26 1,009,042.89 赔偿款 125,908.00 合 计 3,075,947.15 3,020,624.80 （2）按其他应付对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 符文忠 1,271,246.33 未结算 秦海英 500,000.00 未结算 白娜 86,200.00 未结算 张会延 14,279.87 未结算 代

253、收款 11,737.56 未结算 合 计 1,883,463.76 17、股本 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股本总数 11,850,000.00 11,850,000.00 91 18、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 5,748,360.16 -3,108,300.00 2,640,060.16 其他资本公积 合 计 5,748,360.16 -3,108,300.00 2,640,060.16 注：本期减少资本公积主要系同一控制下企业合并追溯调整期初数减少 3,108,300.00。 19

254、、盈余公积 项 目 上年年末余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 215,145.34 215,145.34 20、未分配利润 项 目 本 期 上 期 调整前上年末未分配利润 -13,917,857.03 -934,090.10 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -1,092,722.71 调整后年初未分配利润 -13,917,857.03 -2,026,812.81 加：本期归属于母公司股东的净利润 -691,236.71 -11,891,044.22 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利

255、润 -14,609,093.74 -13,917,857.03 注：本公司由于同一控制下企业合并导致的合并范围变更，进行追溯调整影响年初未分配利润-1,092,722.71 元。 21、营业收入和营业成本 项 目 本期金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 37,296,872.45 18,667,775.85 42,515,359.08 22,212,870.90 其他业务 1,268,047.53 619,705.24 732,952.95 796,536.52 合 计 38,564,919.98 19,287,481.09 43,248,312.03 23,009,407.42

256、 （1）主营业务（分行业或业务） 行业（或业务）名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 咨询服务 37,296,872.45 18,667,775.85 42,515,359.08 22,212,870.90 92 行业（或业务）名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 合计 37,296,872.45 18,667,775.85 42,515,359.08 22,212,870.90 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 信息技术咨询业务 26110777.36 14138059.57 29,506,521.32 13,381,31

257、2.48 培训业务 11,186,095.09 4,529,716.28 13,008,837.76 8,831,558.42 合计 37,296,872.45 18,667,775.85 42,515,359.08 22,212,870.90 22、税金及附加 项 目 本期金额 上年金额 城市维护建设税 126,331.72 145,205.58 教育费附加 59,375.51 103,080.48 印花税 30,926.22 5,215.60 车船税 5,080.90 350.00 合 计 221,714.35 253,851.66 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 23、销

258、售费用 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 7,105,519.53 7,303,508.72 租赁、物业费 589,659.62 940,616.41 交通差旅费 294,154.23 564,724.25 办公费 129,369.38 113,445.71 印刷费 108,314.05 241,513.42 邮寄费 42,319.04 41,787.92 制作费 13,801.37 2,580.00 折旧费 0.00 4,224.00 其他 927,419.17 合 计 8,283,137.22 10,139,819.60 24、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 4,342

259、,498.20 5,154,490.52 折旧费摊销 556,640.78 627,839.51 93 项 目 本期金额 上期金额 租赁费 、物业费 889,919.57 844,847.11 聘请中介机构费 384,312.16 121,207.55 差旅费 119,428.42 175,624.22 技术服务费 316,775.58 292,565.19 装修费 60,159.96 200,454.53 办公费 134,728.32 252,192.42 福利费 68,784.68 52,634.90 会议费 0.00 0.00 修理费 25,624.21 21,984.00 培训费 9,

260、708.74 29,718.74 其他 618,552.54 1,279,370.05 合 计 7,527,133.16 9,052,928.74 25、研发费用 项 目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,772,448.52 3,108,890.38 技术服务费 277,426.55 257,647.07 租赁 121,936.28 32,214.91 办公费 12,341.24 16,048.93 摊销 0.00 29,400.46 差旅费 1,750.20 2,375.00 水电费 2,330.10 700.28 折旧 32,325.47 555.23 合 计 3,220,558.36

261、3,447,832.26 26、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 652,716.18 595,208.02 减：利息收入 8,185.22 9,522.63 减：汇兑收益 - 手续费 16,370.44 19,045.26 合 计 660,901.40 604,730.65 27、信用减值损失 项 目 本期金额 应收账款坏账损失 -30,837.14 其他应收款坏账损失 -93,576.71 94 项 目 本期金额 合 计 -124,413.85 28、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失 -4,581.73 其他应收款坏账损失 -8,815,329.82

262、 合 计 -8,819,911.55 29、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 其中：固定资产 无形资产 接受捐赠 与企业日常活动无关的政府补助 50,000.00 195,700.00 50,000.00 其他 59,848.66 73,144.64 59,848.66 合 计 109,848.66 268,844.64 109,848.66 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 北京市西城区科技和信息化委员会资助经费 50,000.00 挂牌补助 195,700.00 30、营业外支出 项 目

263、 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 其中：固定资产 无形资产 对外捐赠支出 非常损失 赔偿款 125,908.00 罚款 200.00 其他 57,129.70 4,486.24 57,129.70 合 计 57,129.70 130,594.24 57,129.70 95 31、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 33,572.50 合 计 33,572.50 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期金额 利润总额 -707,700.49 按法定/适用税率计算的所得税费用 -176,925.12 子公司适用

264、不同税率的影响 -629,715.39 调整以前期间所得税的影响 33,572.50 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 10,271.68 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,093,257.38 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 根据国家税收优惠的影响 -296,888.54 所得税费用 33,572.50 32、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收退回订金保证金等 372,800.00 130,332.93 利息收入 8,185.22

265、9,522.63 公司往来 25,101,818.74 5,402,413.07 收回备用金 1,309,378.47 1,187,558.36 政府补助 50,000.00 195,700.00 合 计 26,842,182.43 6,925,526.99 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 付现费用 5,490,991.08 5,399,633.57 支付借款及垫款 20,335,313.95 7,088,200.06 银行手续费 16,370.44 19,045.26 支付押金款 1,273,873.34 444,029.00 往来款 16,806,168.6

266、9 2,047,723.29 96 项 目 本期金额 上期金额 合 计 43,922,717.50 14,998,631.18 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 借款 1,000,000.00 1,174,000.00 合 计 1,000,000.00 1,174,000.00 33、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -741,272.99 -12,042,916.19 加：资产减值准备 8,819,911.55 信用减值损失 124,413.85 固定资产折旧、油气资产折耗、

267、生产性生物资产折旧 234,670.68 643,090.69 无形资产摊销 822,237.37 47,952.66 长期待摊费用摊销 359,345.52 475,131.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 100,996.74 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 652,716.18 595,208.02 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -539,741.15 经营性应收项目的

268、减少（增加以“”号填列） 95,095.52 -1,038,721.63 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -3,302,434.90 4,961,331.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,294,969.92 2,561,984.34 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 97 补充资料 本期金额 上期金额 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 9,645,089.70 12,481,479.30 减：现金的年初余额 12,481,479.30 4,968,654.68 加：现金等价物的期末余额

269、减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,836,389.60 7,512,824.62 （3）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 9,645,089.70 12,481,479.30 其中：库存现金 5,240.39 50,458.30 可随时用于支付的银行存款 9,613,849.31 12,398,314.94 可随时用于支付的其他货币资金 26,000.00 32,706.06 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 9,645,089.70 12,481,479.30 其中：母公

270、司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%） 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 农家客（海南）科技有限公司 90.20 同受股东符文忠控制 2019 年 6 月 5日 取得控制权 （续） 被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 农家客（海南）科技有限公司 -236,581.72 -1,060,574.69 732,952.95 -1,549,713.9

271、9 98 （2）合并成本 合并成本 农家客（海南）科技有限公司 现金 342.4 万元 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 项 目 农家客（海南）科技有限公司 合并日 上年年末 总资产 3,222,239.72 2,928,675.44 总负债 529,480.28 1,189,833.68 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 2,692,759.44 1,738,841.76 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京银联信信息咨询有限公司 北京 北京市 信息咨询、管理咨询

272、、会议培训 100.00 同一控制下形成的企业合并 北京百课萃管理咨询有限责任公司 北京 北京市 会议培训 100.00 投资设立 智银华通（北京）信息技术有限公司 北京 北京市 技术开发、技术咨询、技术服务、企业管理咨询 100.00 投资设立 农家客（海南）科技有限公司 海南 海南省澄迈县 软件开发及咨询、商务服务；旅游咨询；土特产销售；乡村旅游咨询等 78.71 11.49 同一控制下形成的企业合并 母感（海南）特色产业有限公司 海南 海南省保亭县 特 色 农 业 项 目 开发，农产品销售，会议展览服务等 100.00 同一控制下形成的企业合并 这是哪儿（海南）电子商务有限公司 海南 海

273、南省陵水县 利用互联网经营食品、农产品；展览展示服务等 100.00 同一控制下形成的企业合并 百山农旅（白沙）电子商务有限公司 海南 海南省白沙黎族自治县 电子商务、软件开发；农业开发，农业技术开发、技术 100.00 同一控制下形成的企业合并 99 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 转让等 五子生（海南）电子商务有限公司 海南 海南省五指山市 电子商务；农产品销售、加工；农业开发；特色产业开发等 100.00 同一控制下形成的企业合并 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东的持股比例（%） 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东分派的

274、股利 期末少数股东权益余额 农家客（海南）科技有限公司 9.80 -50,036.28 154,670.21 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 农家客（海南）科技有限公司 2,600,601.20 1,429,420.76 4,030,021.96 2,451,754.49 2,451,754.49 （续） 子公司名称 上年年末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 农家客（海南）科技有限公司 1,009,909.02 1,918,766.42 2,928,675.44 1

275、,189,833.68 1,189,833.68 （续） 子公司名称 本期金额 上期金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 农家客（海南）科技有限公司 1,268,047.53 -510,574.29 732,952.95 -1,549,713.99 九、关联方及关联交易 1、本公司的控股股东情况 本公司实际控制人为符文忠、秦海英夫妇，系一致行动人。持股比例 76.8979%。 （1）控股股东任职情况 100 名称 其他关联方与本公司关系 任职起止日 符文忠 董事长、总经理 2015 年 12 月 22 日至 2022 年 5

276、月 19 日 秦海英 董事、副总经理、财务总监 2015 年 12 月 22 日至 2022 年 5 月 19 日 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 廖述斌 董事 朱青松 董事、副总经理 白娜 董事、董事会秘书 王艳伟 监事会主席 鄢明 监事 刘雅坤 职工监事 5、关联方交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 秦海英、符文忠 10,000,000.00 2018-12-17 2020-12-16 否 （6）关联方资金拆借 关联方 拆借金

277、额 起始日 到期日 说 明 拆入： 符文忠 1,174,000.00 2018 年 7 月 5日 2023 年 12 月 31 日 年利率 6%，其他应付款期末余额中包括 97,246.33 元利息，截至 2019 年 12 月31 日未支付。 （8）关键管理人员报酬 项 目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 4,616,891,38 4,887,533.86 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 101 项目名称 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 刘雅坤 38,596.0

278、0 合 计 38,596.00 （2）应付项目 项目名称 期末余额 上年年末余额 其他应付款： 白娜 86,200.00 符文忠 1,271,246.33 1,200,806.33 秦海英 500,000.00 合 计 1,857,446.33 1,200,806.33 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截止报告日无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账

279、龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 1,114,744.53 1 至 2 年 3,230.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 小 计 1,117,974.53 102 账 龄 期末余额 减：坏账准备 33,765.34 合 计 1,084,209.19 （2）按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,117,974.53 100.00 33,765.34 3.02 1,084,209.19 其中：账龄组合 1,117,974.53

280、100.00 33,765.34 3.02 1,084,209.19 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,117,974.53 100.00 33,765.34 3.02 1,084,209.19 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,096,692.00 100.00 32,900.76 3.00 1,063,791.24 其中：账龄组合 1,096,692.00 100.00 32,900.76 3.00 1,

281、063,791.24 关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,096,692.00 100.00 32,900.76 3.00 1,063,791.24 （3）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账准备 32,900.76 864.58 33,765.34 合 计 32,900.76 864.58 33,765.34 103 2、其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 12,442,680.23 8,020,083.16 合 计 12,442,680.23 8,020,

282、083.16 （1）其他应收款 按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 11,324,135.05 1 至 2 年 700,996.79 2 至 3 年 7,251,785.45 3 至 4 年 178,166.67 4 至 5 年 1,587,995.68 5 年以上 134,213.88 小 计 21,177,293.52 减：坏账准备 8,734,613.29 合 计 12,442,680.23 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 借款 8,780,551.52 9,051,574.79 往来款 27,456.52 - 子公司往来款 10,214,852.39

283、 6,774,599.56 备用金 1,844,623.53 614,372.92 押金 205,709.56 238,686.29 保证金 104,100.00 59,700.00 小 计 21,177,293.52 16,738,933.56 减：坏账准备 8,734,613.29 8,718,850.40 合 计 12,442,680.23 8,020,083.16 坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他应收款坏账准备 8,718,850.40 15,762.89 8,734,613.29 104 合 计 8,718,850.40 1

284、5,762.89 8,734,613.29 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京百课萃管理咨询有限责任公司 子公司往来款 5,813,914.91 1 年以内5,280,116.22元，1-2 年533,798.69 元 27.45 智银华通（北京）信息技术有限公司 子公司往来款 4,300,937.48 1 年以内4,300,937.48元 20.31 北京醇诺投资管理有限公司 借款 4,058,500.81 2-3 年2,413,334.14 元，3-4 年 120,666.67

285、元，4-5 年1,524,500.00 元 19.16 4,058,500.81 北京德华有容商贸有限公司 借款 2,560,753.42 2-3 年2,560,753.42元 12.09 2,560,753.42 北京金辉洁达科技有限公司 借款 2,095,671.24 2-3 年2,095,671.24元 9.90 2,095,671.24 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,532,754.12 9,532,754.12 7,642,436.99 7,642,436.99

286、对联营、合营企业投资 合 计 9,532,754.12 9,532,754.12 7,642,436.99 7,642,436.99 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京百课萃管理咨询有限责任公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 智银华通（北京）信息技术有限公 4,800,000.00 4,800,000.00 - 105 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 司 北京银联信信息咨询有限公司 1,342,436.99 1,342,436.99 -

287、 农家客（海南）科技有限公司 1,890,317.13 1,890,317.13 - 合 计 7,642,436.99 1,890,317.13 9,532,754.12 - 4、营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,266,057.73 16,362,921.17 37,116,720.92 20,253,384.05 其他业务 合 计 34,266,057.73 16,362,921.17 37,116,720.92 20,253,384.05 十三、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，

288、或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 50,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损

289、益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 106 项 目 金额 说明 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,718.96 其他符合

290、非经常性损益定义的损益项目 小 计 52,718.96 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合 计 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -19.36 -0.06 -0.06 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -20.84 -0.06 -0.06 北京银联信科技股份有限公司 2020 年 5 月 29 日 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室