838823_2021_海天消防_2021年年度报告_2022-04-28.txt

1、公告编号：2022-022 1 2021 年度报告 海天消防 NEEQ : 838823 海天消防科技股份有限公司 Haitian Fire Fighting Technology Co., Ltd. 公告编号：2022-022 2 公司年度大事记 2021 年 10 月 12-15 日，海天消防科技股份有限公司参加了第十九届中国国际消防设备技术交流展览会。 2021 年 7 月 20 日郑州发生特大暴雨，海天消防积极响应，捐赠物资数万元。 报告期内，公司取得了六项泡沫灭火剂消防产品认证证书、两项车载灭火器强制性产品认证证书以及四项发动机舱灭火装置检验报告。 截止出具报告之日，公司共取得三十六

2、项专利。报告期内，公司取得了一项发明专利和六项实用新型专利。 公告编号：2022-022 3 目 录 公司年度大事记 . 2 第一节 重要提示、目录和释义 . 4 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重大事件 . 27 第六节 股份变动、融资和利润分配 . 30 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 34 第八节 行业信息 . 36 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 37 第十节 财务会计报告 . 42 第十一节 备查文件目录 . 150 公告编号：2022-022 4 第一节 重要提示、

3、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李世忠、主管会计工作负责人李海滨及会计机构负责人（会计主管人员）韩静静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管

4、理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 是 否 董事会是否审议通过年度报告 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 一、行业竞争风险 目前，消防行业内企业众多,竞争激烈,行业集中度较低,行业处于“大行业小公司”的格局。尽管公司目前的经营规模、盈利能力水平总体处于行业中上游水平，且在不断的完善公司业务资质，加大对新产品开发力度，提高了自身核心竞争力，但随着行业竞争格局的进一步加剧，依然会对公司业

5、绩产生不良影响。 二、环保风险 目前,国家倡导研发可持续发展的消防灭火剂,如果企业在制备消防药剂的过程中,有关环保措施控制不力会对周围环境造成影响,存在一定的环保风险。随着国家环保标准的提高、环保违法处罚措施愈加严厉、居民环保意识的不断加强,行业内企业必须重视环保问题,加大在环保方面的投入,确保符合国家环境保护有关标准。若未来国家环境标准进一步提高,则公司会面临更高的环保风险,从而对公司业绩产生一定影响。 三、管理风险 公司经历多年发展,已经建立起来较为完善的管理机制,形成了较为科学的经营管理决策体系。中层及高层管理人员具有多年的技术开发、项目管理、营销管理等管理经验。目前,公司管理层管理能力

6、及管理效率能适应当前业务规模水平。随着公公告编号：2022-022 5 司业务规模的不断扩大,经营管理难度将有所增加。如果管理层不能对现有管理体系进行科学调整,则公司仍将面临一定的经营管理风险,不利于公司长期稳定发展。 四、原材料价格波动风险 消防产品行业属于典型的生产制造业,原材料在产品成本结构中占有较大比重。干粉灭火剂、灭火器在生产制造过程中,主要耗用的原材料为磷铵、硫铵、钢板等。该等原材料的市场波动性较大,虽然可以通过调整产品价格转移原材料波动风险,但因产品价格较原材料价格变动存在一定滞后性,且价格转移幅度亦受外部因素的影响,若上游行业行情发生重大不利变动、或者公司不能采取有效措施降低原

7、材料价格的波动风险,则会对公司的经营业绩产生一定影响。 五、公司暂未能取得部分房产证的风险 公司位于荥阳市的荥国用(2011)第 0039 号土地上的房屋尚未取得房产证,公司已取得建设用地规划许可证,其他手续正在办理之中。 六、控股股东、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末,李世忠先生直接持有公司61.32%股份,通过海天咨询间接持有 0.13%股份,共计持有公司 61.45%的股份，为公司控股股东;王春艳直接持有公司 17.34%的股份,通过海天咨询间接持有公司 0.61%的股份,直接和间接持有的公司股份占公司总股份的 17.95%,为公司第二大股东。李世忠与王春艳为夫妻关系,并签署了一致

8、行动协议,能够共同对公司实施控制,为公司共同实际控制人。公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度,以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位,损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。 七、所得税优惠政策变动的风险 公司 2020 年 9 月 9 日通过高新技术企业的认证，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业认定管理办法的相关规定，公司自取得国家高新技术企业资质之日起三年内减按 15%税率计缴企业所得税。若公司未来不能继续被认定为高新技术企业，或国家针对高

9、新技术企业的税收优惠政策作出调整，可能对公司的经营业绩和净利润产生一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 是 否 公告编号：2022-022 6 释义 释义项目 释义 海天消防、公司、股份公司 指 海天消防科技股份有限公司 海盛逸达 指 郑州海盛逸达商贸有限公司 焦作电力 指 焦作电力集团消防器材制造有限公司 湖北海祥 指 湖北海祥安防科技有限公司 海天消防科技（焦作） 指 海天消防科技（焦作）有限公司 股东大会 指 海天消防科技股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 海

10、天消防科技股份有限公司公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 三会 指 海天消防科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商 指 光大证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2022-022 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 海天消防科技股份有限公司 英文名称及缩写 Haitian Fire Fighting Techn

11、ology Co., Ltd. HTFF 证券简称 海天消防 证券代码 838823 法定代表人 李世忠 二、 联系方式 董事会秘书姓名 胡彦琳 联系地址 荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角 电话 0371-63256119 传真 0371-63258119 电子邮箱 haitianxiaofang 公司网址 办公地址 荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角 邮政编码 450100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况

12、创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-社会公共安全设备及器材制造 主要产品与服务项目 ABC 干粉灭火剂和干粉灭火器、水基灭火器的生产和销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 53,591,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 控股股东为李世忠 实际控制人及其一致行动人 李世忠、王春艳 公告编号：2022-022 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914101827354910072 否 注册地址 河南省荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角

13、 否 注册资本 53,591,000.00 否 - 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 光大证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨东升 吴可方 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-022 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 184

14、,022,912.34 160,288,690.20 14.81 毛利率% 19.40 16.13 - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,621,629.47 10,990,741.11 51.23 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,642,421.41 10,440,095.02 49.83 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 17.30 13.36 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.28 12.69 - 基本每股收益 0.31 0.21 47.62 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上

15、年期末 增减比例% 资产总计 165,525,823.07 143,968,965.59 14.97 负债总计 52,585,788.21 47,710,275.00 10.22 归属于挂牌公司股东的净资产 104,371,038.82 87,749,409.35 18.94 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.64 18.94 资产负债率%（母公司） 29.04 31.99 - 资产负债率%（合并） 31.77 33.14 - 流动比率 2.44 2.04 - 利息保障倍数 23.34 21.23 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额

16、 -1,401,826.12 18,696,209.42 -107.50 应收账款周转率 8.28 10.28 - 存货周转率 4.38 4.71 - 四、 成长情况 公告编号：2022-022 10 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.97 12.47 - 营业收入增长率% 14.81 15.97 - 净利润增长率% 53.16 223.4 - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 53,591,000.00 53,591,000.00 0.00 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 境内外会计准则下会计数据

17、差异 适用 不适用 单位：元 项目 归属于挂牌公司股东的净利润 归属于挂牌公司股东的净资产 本期 上期 本期期末 上年期末 按境内会计准则 16,621,629.47 10,990,741.11 104,371,038.82 87,749,409.35 按境外会计准则调整的项目及金额 - - - - - - - - - 按境外会计准则 - - - - 境内外会计准则下会计数据差异原因说明： - 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,0

18、53,100.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 292,084.58 公告编号：2022-022 11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -189,086.57 非经常性损益合计 1,156,098.01 所得税影响数 170,566.04 少数股东权益影响额（税后） 6,323.91 非经常性损益净额 979,208.06 九、 补充财务指标 适用 不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况

19、会计政策变更 会计差错更正 其他原因 - 不适用 公告编号：2022-022 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专业从事研发、生产、销售各类消防灭火系列产品的高新技术企业。公司目前主打产品包括灭火剂、灭火器、灭火装置三大类产品，产品均经应急管理部消防产品合格评定中心检验合格，取得产品3C认证证书、消防产品认证证书。公司通过多种渠道了解国内外客户的商业模式和潜在需求,不断扩大市场份额。公司目前还着眼于上下游产业链整合，丰富产品业务线，不断完善公司产业链条。 公司的采购模式：生产部门根据公司的生产计划和原辅材料的库存情况制定采购申请单，经主管经理审批后转交采购部门

20、。采购部人员结合库存状况，并依据公司生产情况合理地制定采购计划。采购人员必须严格按照公司审核认可的合格供应商来进行原材料采购，如果无合格供应商的需进行比价，采取同等价格比质量，同等质量比价格的原则进行采购。采购原材料到货后，必须通过质检部门检验才可验收入库。 公司的生产模式：公司的生产模式为订单式和计划式相结合模式，以销定产灵活适应市场行情。同时根据政策性和季节性变化，公司制订适量的生产资源储备，以提高供货效率、降低经营风险。生产部根据销售计划以及成品库存、半成品情况制定生产计划和备料计划，由生产计划管控人员制作物料需求计划表提交给采购部采购。生产部门依据物料情况下达生产计划指令，车间根据生产

21、指令进行生产，仓管根据销售部的发货通知进行备货发货。 公司的销售模式：公司采用“直销”和“经销”为主的销售模式。公司首先制定销售目标，其中包括销售额目标、毛利目标、货款完全回收目标等，然后对各项目标分解落实到各业务员。在销售过程中，业务员进行全程追踪与控制，了解日常销售工作的动态、进度，及早发现销售活动中出现的异常现象及问题，立即解决，确保销售目标的实现。 报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。 与创新属性相关的认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 “科技型中小企业”认定 是 “技术先进型服务企业”认定

22、是 其他与创新属性相关的认定情况 - - - 详细情况 - 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 公告编号：2022-022 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、经营计划 报告期内，公司实现营业收入 184,022,912.34 元，比上年增加 23,734,222.14 元，增幅 14.81%；营业成本 148,317,611.61 元，比上

23、年同期增加 13,884,789.93 元，增幅 10.33%；销售毛利率为 19.40%，与上年同期相比增加了 3.27%；实现净利润 16,681,344.27 元，与上年同期相比增加了 5,789,849.93 元，增幅为 53.16%。 （一）公司财务状况 1、资产状况：截至 2021 年 12 月 31 日，公司资产总额 165,525,823.07 元，比上年末增加21,556,857.48 元，增幅为 14.97%，其中：应收票据比上年末增加 1,178,278.32 元，增幅为 31.07%，属客户支付承兑量加大所致；应收账款比上年末增加 4,924,920.00 元，增幅为

24、24.92%，系公司对主要客户加大销售力度、提供信用额度及账期支持所致；存货比上年末增加 14,007,495.72 元，增幅为52.08%，系公司应对市场原材料价格上涨，增加原材料储备所致。 2、 负债状况：截至 2021 年 12 月 31 日，公司负债总额 52,585,788.21 元，比上年末增加 4,875,513.21 元，增幅 10.22%；其中：短期借款 24,831,422.20 元，比上年末增加 10,962,202.75 元，增幅 79.04%，系公司增加银行短期借款的金额所致；应付票据 2,423,000.00 元，比上年末减少 3,032,000.00 元，降幅 5

25、5.58%，系公司当期采购业务采用票据方式结算减少导致；合同负债 3,719,112.59 元，比上年末减少 6,756,236.19 元，降幅 64.50%，主要系一方面上年预收货款本年度完成发货结转收入；另一方面市场竞争加剧，预收货款减少。3、所有者权益：截止 2021 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 112,940,034.86 元，比上年末增加16,681,344.27 元，增幅 17.33%.其中：股本 53,591,000.00 元，资本公积 12,054,847.43 元，同比无变化，未分配利润年末余额 34,443,074.44 元，比上年末增加 15,236,516

26、.39 元，增幅 79.33%。 （二）公司经营成果 公司实现营业收入 184,022,912.34 元，比上年同期增加 23,734,222.14 元，同比增长 14.81%；营业成本 148,317,611.61 元，比上年同期增加 13,884,789.93 元，同比增长 10.33%；销售毛利率为 19.40%，与上年同期相比增加了 3.27 个百分点； 报告期内，管理费用 6,840,578.21 元，比上年同期增加 622,208.93 元，同比增长 10.01%，主要系管理人员工资、福利、培训费有所增加所致； 报告期内，研发费用 5,590,683.25 元，比上年同期增加 79

27、9,273.88 元，同比增长 16.68%，系公司在车用手提式灭火器、客车自动灭火装置、新型高倍泡沫灭火剂等项目上进行了研发投入所致； 报告期内，销售费用 3,150,936.71 元，比上年同期增加 975,123.74 元，同比增长为 44.82%，系公司加大力度开拓市场，人员及销售人员工资增加所致； 报告期内，信用减值损失 980,222.91 元，比上年同期增加 693,726.99 元，同比增长 242.14%，系公告编号：2022-022 14 公司应收账款增加，按照预期信用损失比率提取的信用减值损失增加所致； 报告期内，其他收益 1,054,566.52 元，同比增加了 423

28、,851.18 元，同比增长 67.20%，系公司当期收到的政府补助增加所致，主要为科工局研发财政补助 36 万元及科工局郑州市制造业高质量发展专项资金 10 万元。 全年净利润 16,681,344.27 元，比上年同期增加 5,789,849.93 元，同比增长 53.16%，主要系本期销售额增加及毛利率增长所致。 （三）公司现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-1,401,826.12 元，同比减少 20,098,035.54 元，主要是公司当期增加原材料等存货采购所致； 投资活动产生的现金流量净额为-1,634,666.57 元，同比减少 18,434,896.28

29、元，系上年湖北海祥安防科技有限公司新建厂房及购入设备等项目投资现金流出 20,479,681.83 元，本年未进行大额投资所致； 筹资活动产生的现金流量净额为 9,662,434.70 元，同比增加 7,108,675.67 元，主要原因系本年银行短期借款增加所致。 （四）业务拓展情况 面对日益激烈的市场竞争，公司一方面不断强化产品扩项开发、技术革新及新项目投入，通过提高产品项目种类，及具有技术含量的产品项目研发来提升公司核心竞争力，稳固现有产品市场的竞争优势；另一方面通过产学研结合，来进一步为公司产品研发注入新生力量。 2021 年原有项目公共客舱固定灭火系统在认证取证方面进行了投入，电动客

30、车锂离子电池箱灭火装置、发动机舱灭火装置在扩大型号规格及样品制作试验方面进行了投入；2021 年新增项目有车用手提式灭火器，客车自动灭火装置，新型高倍泡沫灭火剂等项目上进行了研发投入。 (二) 行业情况 根据2017-2023 年中国自动灭火系统产业发展前景及供需格局预测报告显示：公共场所、公共交通领域自动灭火系统的研发及上线的市场增长率可达 30%-40%，行业前景广阔；而社会对整个消防安全行业高素质、专业化、职业化消防专业技术人才的需求迫切，也注定消防培训工作在未来几年将会全面铺开，消防技术人才将成为行业新贵，迎来人才需求旺季。另外，随着市场经济的活跃，大型商场、超市越来越多，消防对其要求

31、更加严格，因而消防设施被强制性纳入其基础建设范畴内，民用住宅多为高屋建筑，现代的建筑设计防火规范更是具有独特性，消防栓箱、消防器材、应急火灾预防系统逐步推向日常状态，高科技的消防技术运用，频繁地进入了人们的生活，重要作用显而易见，其市场潜力不小，销售前景在中国是十分开阔的。 公共场所、公共交通领域、特定消防空间等领域现有的消防装备已经严重滞后于人们对于安全的需要，开发新型智能灭火系统、灭火装置的必要性已是显而易见，其市场潜力很大，但潜力要转化成现实的市场消费，仍需一段时间。作为现代化建设的国家，消防设施的普及越来越受到国民的关注。 目前我国家庭配备消防器材的比例在很多地区几乎为零，好一点的地区

32、也不到一成。有些居民楼在楼道中装有公用消防栓和消防箱，由于种种原因，许多消防箱是空的，有的消防栓根本不能使用，形同虚设。其实，家庭一旦发生火灾，特别是在起火初期，用家庭自备灭火器具以及楼内公用消防设备自救，是最有效、也是最大程度减少损失的方法。现代家庭生活节奏加快，燃气、电气使用量大增，公告编号：2022-022 15 家庭火灾潜在危险增多，家庭火灾发生的概率也越来越高。据不完全统计，有二分之一的火灾发生初期，如果预防得当，完全可以避免死伤事故的发生，作为预防火灾的必需品，市场化问题，越来越受到人们的重视。家用消防产品零现状的事实，存在着潜力转化成现实的市场需求。 (三) 财务分析 1、 资产

33、负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 36,429,389.78 22.01 33,111,947.77 23.00 10.02 应收票据 4,970,181.61 3.00 3,791,903.29 2.63 31.07 应收账款 24,690,280.85 14.92 19,765,360.85 13.73 24.92 存货 40,904,731.45 24.71 26,897,235.73 18.68 52.08 投资性房地产 - - - - 长期股权投资 - - - - 固定资产 27,346,092.5

34、4 16.52 28,545,741.62 19.83 -4.20 在建工程 - - - 无形资产 11,809,884.89 7.13 12,486,671.72 8.67 -5.42 商誉 - - 短期借款 24,831,422.20 15.00 13,869,219.45 9.63 79.04 长期借款 - - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，公司资产总额 165,525,823.07 元，比上年末增加 21,556,857.48 元，增幅为 14.97%， 其中： 货币资金比上年末增加 3,317,442.01 元，同比增长 10.02%，主要系银行借款增加，收到的现

35、金增加导致； 应收票据比上年末增加 1,178,278.32 元，同比增长 31.07%，系客户采用承兑汇票结算的业务量增加所致； 应收账款比上年末增加 4,924,920.00 元，同比增长 24.92%，系公司对主要客户加大销售力度、信用额度及增加所致； 存货比上年末增加 14,007,495.72 元，同比增长 52.08%，系公司为应对市场原材料价格上涨，增加原材料储备所致。 2、负债状况：公司负债总额 52,585,788.21 元，比上年末增加 4,875,513.12 元，增幅 10.22%； 其中： 短期借款 24,831,422.2 元，比上年末增加 10,962,202.7

36、5 元，增幅 79.04%，系公司资金需求增加，银行短期借款增加所致； 应付票据 2,423,000.00 元，比上年末减少 3,032,000.00 元，降幅 55.58%，系采购业务使用票据结算减少导致。 应付账款 11,452,812.21 元，比上年末减少 2,323,182.09 元，降幅 16.86%，系当期归还了以前的欠款，当期购买原材料使用现款结算较多所致。 公告编号：2022-022 16 合同负债 3,719,112.59 元，比上年末减少 6,756,236.19 元，降幅 64.50%，主要系一方面上年预收货款本年度完成发货结转收入；另一方面市场竞争加剧，预收货款减少。

37、 应交税费 3,228,3331.92 元，比上年末增加 2,098,769.62 元，增幅 185.80%，主要系一方面享受制造业中小微企业延缓缴纳 2021 年第四季度部分税费政策，另一方面四季度未交增值税增加所致。 其他流动负债 2,789,484.63 元，比上年末增加 1,427,689.35 元，增幅 104.84%，主要系已背书未终止确认银行承兑汇票增加导致。 租赁负债 2,388,231.55 元，属于 2021 年首次执行新租赁准则，确认使用权资产及租赁负债，重分类调整相关项目所致。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动

38、比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 184,022,912.34 - 160,288,690.20 - 14.81 营业成本 148,317,611.61 80.60 134,432,821.68 83.87 10.33 毛利率 19.40 - 16.13 - - 销售费用 3,150,936.71 1.71 2,175,812.97 1.36 44.82 管理费用 6,840,578.21 3.72 6,218,369.28 3.88 10.01 研发费用 5,590,683.25 3.04 4,791,409.37 2.99 16.68 财务费用 773,

39、328.49 0.42 493,984.34 0.31 56.55 信用减值损失 -980,222.91 0.53 -286,495.92 0.18 242.14 资产减值损失 4,763.88 0.00 -6,682.77 0 -171.29 其他收益 1,054,566.52 0.57 630,715.34 0.39 67.20 投资收益 292,084.58 0.16 365,118.98 0.23 -20.00 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - -10,013.88 - -100.00 汇兑收益 - - - - - 营业利润 18,594,211.09 10.

40、10 11,806,350.84 7.37 57.49 营业外收入 9,745.00 0.01 2,180.00 0 347.02 营业外支出 198,831.57 0.11 367,747.38 0.23 -45.93 净利润 16,681,344.27 9.06 10,891,494.34 6.79 53.16 项目重大变动原因： 报告期内，公司实现营业收入 184,022,912.34 元，比上年增加 23,734,222.14 元，增幅 14.81%； 报告期内，营业成本 148,317,611.61 元，比上年同期增加 13,884,789.93 元，增幅 10.33%； 报告期内，

41、销售毛利率为 19.40%，比上年同期增加了 3.27 个百分点； 报告期内，管理费用 6,840,578.21 元，同比增幅 10.01%，主要系管理人员工资、福利、培训费有公告编号：2022-022 17 所增加所致； 报告期内，研发费用 5,590,683.25 元，同比增加 799,273.88 元，增幅 16.68%，系公司在车用手提式灭火器、客车自动灭火装置、新型高倍泡沫灭火剂等项目上进行了研发投入所致； 报告期内，销售费用 3,150,936.71 元，同比增加了 975,123.74 元，增幅为 44.82%，系公司加大力度开拓市场，人员及销售人员工资增加所致； 信用减值损失

42、980,222.91 元，比上年同期增加 693,726.99 元，同比增长 242.14%，系公司应收账款增加，按照预期信用损失比率提取的信用减值损失增加所致； 报告期内，其他收益 1,054,566.52 元，同比增加了 423,851.18 元，同比增长 67.20%，系公司当期收到的政府补助增加所致，主要为科工局研发财政补助 36 万元及科工局郑州市制造业高质量发展专项资金 10 万元； 全年净利润 16,681,344.27 元，比上年同期增加 5,789,849.93 元，同比增长 53.16%，主要系本期销售额增加及毛利率增长所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上

43、期金额 变动比例% 主营业务收入 172,706,112.75 158,000,605.40 9.31 其他业务收入 11,316,799.59 2,288,084.80 394.60 主营业务成本 138,177,549.40 132,875,873.57 0.04 其他业务成本 10,140,062.21 1,556,948.11 5.51 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 灭火器材 153,136,427.42 122,769,574.58 19.83 8.6

44、1 4.12 3.46 干粉 19,569,685.33 15,407,974.82 21.27 67.41 55.55 6.01 合计 172,706,112.75 138,177,549.40 19.99 9.31 3.99 9.46 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司实现营业收入 184,022,912.34 元，其中：主营业务收入 172,706,112.75 元，占收入总额的 93.85%，主营业务收入同比减幅 4.72%。 其中：销售灭火器材全年实现收入 153,136,427.42 元，占主营业务收入的比例为 88.67%，同比增幅 8.61%，

45、销售干粉实现营业收入占主营业务收入的比例为 11.33%，同比增幅 67.41%， 灭火器材销售增长的主要原因是由于：一方面公司强化产品质量，加强市场开拓，产品销量同比公告编号：2022-022 18 有所增长；二是公司加大新产品推广，车载系列产品及水基系列产品销量逐步增加，市场认同感提高，同时公司注重新产品开发，不断增加产品品种，拓宽了销售渠道。 干粉销售增长的原因是：新生产基地生产组织能力增强，产品品质提升，公司市场拓展力度加大，扩大了销售量所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中铁十五局集团有限公司 7,844,030.27

46、4.26 否 2 新疆富绅消防设备有限责任公司 5,530,177.00 3.01 否 3 新疆中恒安消防器材有限公司 5,053,584.10 2.75 否 4 山东中蓝消防科技有限公司 3,435,656.19 1.87 否 5 深圳市志仕智能科技有限公司 2,845,458.98 1.55 否 合计 24,708,906.54 13.44 - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 河南润丰钢铁有限公司 15,587,815.49 6.55 否 2 日照宝华新材料有限公司 14,232,976.06 5.98 否 3 四川天富盛达科

47、技有限公司 11,341,550.51 4.76 否 4 洋浦云图供应链管理有限公司 8,027,816.53 3.37 否 5 甘肃瓮福化工有限责任公司 6,344,330.26 2.66 否 合计 55,534,488.85 23.32 - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,401,826.12 18,696,209.42 -107.50 投资活动产生的现金流量净额 -1,634,666.57 -20,069,562.85 -91.85 筹资活动产生的现金流量净额 9,662,434.70 2,553,759.03 2.7

48、8 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额-1,401,826.12 元，同比减少 20,098,035.54 元，主要是公司当期增加原材料等存货采购所致； 投资活动产生的现金流量净额为-1,6346,66.57 元，同比减少 18,434,896.28 元，系上年湖北海祥安防科技有限公司新建厂房及购入设备等项目投资现金流出 20,479,681.83 元，本年未进行大额投资所致； 公告编号：2022-022 19 筹资活动产生的现金流量净额为 9,662,434.70 元，同比增加 7,108,675.67 元，主要原因系本年银行短期借款增加所致。 (四) 投资状况分析 1

49、、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 郑州海盛逸达商贸有限公司 全资子公司 主要销售磷酸一铵、钢材 10,000,000 11,698,817.74 11,680,856.61 10,293,164.39 257,611.28 焦作电力集团消防器材制造有限公司 全资子公司 主要生产、销售灭火器、灭火装置 6,000,000 16,227,643.74 6,646,434.47 30,773,320.96 2,513,777.37 湖北海祥安防科技有限公司 控股子公司 主要生产、销售干粉灭火剂 30,0

50、00,000 34,362,996.76 23,852,320.12 26,866,145.39 199,049.32 海天消防科技（焦作）有限公司 全资子公司 主要生产、销售消防器材 10,000,000 26,118.28 -23,881.72 - -23,881.72 主要参股公司业务分析 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 公告编号：2022-022 20 研发支出金额 5,590,683.25 4,791,409.37 研发支出占营业收

51、入的比例 3.04% 2.99% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 26 30 研发人员总计 26 30 研发人员占员工总量的比例 13.12% 13.63% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 36 19 公司拥有的发明专利数量 2 1 研发项目情况： 报告期内，研发支出共计 5,590,683.25 元，占营业收入的 3.04%，比较上年同期增加 16.68%，研发项目具体情况如下： 1、电动客车锂离子电池箱灭火装置、公共客舱灭火系统项目在 2021 年的研发的基础上取得了检验报告，截至

52、本年度报告披露日已获得消防产品技术鉴定证书及消防产品认证证书。 2、手提式水基型灭火器（车用耐寒型）在 2021 年研发的基础上，样品在第三方已检验完毕，目前处于第三方报告编制阶段。 3、壁挂式超细干粉灭火装置、发动机舱灭火装置(管网式)、风电机舱干粉灭火装置、强力型干粉灭火装置、手提式洁净气体灭火器，样品在第三方已检验阶段。 4、委托郑州轻工业大学进行国外灭火剂及灭火系统标准翻译与检索系统项目，目前处于编制阶段。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 适用 不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表

53、整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 公告编号：2022-022 21 收入确认的会计政策详情及收入分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计（二十二）”及“五、合并财务报表项目注释（三十）”。 海天消防主要从事灭火器材及消防制品的生产和销售。2021 年度，海天消防公司销售灭火器材及消防制品确认的主营业务收入为人民币172,706,112.75 元，同比增长 9.31%。 由于收入是海天消防公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而

54、操纵收入确认时点的固有风险，故我们将海天消防公司收入确认识别为关键审计事项。 （1） 了解管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行； （2） 选取销售合同或订单，根据收入确认五步法模型，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价海天消防的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3） 执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性； （4） 对本年记录的销售交易选取样本，通过查阅包括销售合同在内的支持性文件，识别与销售商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价相关收入确认是否符合海天消防收入确认的会计政策； （5） 选取资产负债表日前后记录的销售交易，检查出库单据及其他支持性文件

55、，以评价相关收入是否记录于恰当的会计期间； （6） 根据客户的交易特点和性质，选取于资产负债表日的往来余额及本年度的销售金额实施函证程序。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订） 财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租人 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初

56、留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 公告编号：2022-022 22 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产： - 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。 - 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。 对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理： 1) 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理； 2) 计

57、量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产

58、和租赁负债。 在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率 4.65%来对租赁付款额进行折现。 2020 年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 3,783,476.23 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 3,834,406.42 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 3,469,927.97 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 364,478.45 本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期

59、限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。 除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 公告编号：2022-022 23 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 （1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 董事会 使用权资产 3,834,406.42 364,478.45 租赁负债 2,774,505.85 一

60、年到期的非流动负债 695,422.12 预付账款 -364,478.45 -364,478.45 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2 月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。 政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调

61、整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。 根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他

62、综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月30 日前的应付租赁付

63、款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。 公告编号：2022-022 24 本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。 执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响 （4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中

64、管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行，可比期间的财务报表数据相应调整。 解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 (八) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本报告期新设立全资子公司海天消防科技（焦作）有限公司，纳入公司合并财务报表范围。 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任

65、履行情况 适用 不适用 公司诚信经营，依法足额纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任。 2. 其他社会责任履行情况 适用 不适用 三、 持续经营评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。报告期内公司保持健康稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力。 四、 未来展望 公告编号：2022-022 25 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、行业竞争风险 消防行业近些年的快速发展，

66、国内从事消防产品生产的企业，竞争激烈，行业集中度较低，行业处于“大行业小公司”的格局。尽管公司目前的经营规模、盈利能力水平总体处于行业中上游水平，但随着行业竞争格局的进一步加剧，如果公司不能持续提高自身核心竞争力，将会对公司业绩产生不良影响。 应对措施：（1）公司顺应消防产品行业发展趋势，积极开发新产品、新客户和新市场，不断提高销售收入和市场影响力。 （2）公司充分发挥技术研发、生产效率管控、综合服务能力等方面的优势，公司取得由国家固定灭火系统和耐火构件质量监督检验中心出具的公共汽车客舱固定灭火系统的检验报告（检验报告号：No.Gn201801080）、（检验报告号：No.Gn20180423

67、9）；贮压式八个型号的干粉灭火装置正在研发、检测等环节的推进中；积极开发水基灭火剂、水基型灭火器、超细干粉及 D 类干粉灭火剂等新产品。有利于拓宽公司的业务范围，提升公司的核心竞争力和品牌知名度。 2、环保风险 目前，国家倡导研发可持续发展的消防灭火剂，如果企业在制备消防药剂的过程中，有关环保措施控制不力会对周围环境造成影响，存在一定的环保风险。随着国家环保标准的提高、环保违法处罚措施愈加严厉、居民环保意识的不断加强，行业内企业必须重视环保问题，加大在环保方面的投入，确保符合国家环境保护有关标准。若未来国家环境标准进一步提高，则公司会面临更高的环保风险，从而对公司业绩产生一定影响。 应对措施：

68、 公司通过加大科研力度，改善和优化工艺流程，采用新型环保技术，加大在环保方面的投入，在符合目前国家环境保护有关标准的要求上，进一步提高公司环保标准。 3、原材料价格波动风险 消防产品行业属于典型的生产制造业，原材料在产品成本结构中占有较大比重。干粉灭火剂、灭火器在生产制造过程中，主要耗用的原材料为磷铵、硫铵、钢板等。该等原材料的市场波动性较大，虽然可以通过调整产品价格转移原材料波动风险，但因产品价格较原材料价格变动存在一定滞后性，且价格转移幅度亦受外部因素的影响。若上游行业行情发生重大不利变动、或者公司不能采取有效措施降低原材料价格的波动风险，则会对公司的经营业绩产生一定影响。 应对措施： 公

69、司密切关注原材料价格走向，及时调整原料库存，对于预期原料的短期波动，公司会适时调整原材料库存，降低对公司经营业绩的负面影响。 4、管理风险 公司经历多年发展，已经建立起来较为完善的管理机制，形成了较为科学的经营管理决策体系。中层及高层管理人员具有多年的技术开发、项目管理、营销管理等管理经验。目前，公司管理层管理能力及管理效率能适应当前业务规模水平。随着公司业务规模的不断扩大，经营管理难度将有所增加。如果管理层不能对现有管理体系进行科学调整，则公司仍将面临一定的经营管理风险，不利于公司长期稳定发展。 应对措施：在相关中介机构的协助下，公司从改制为股份有限公司起即比照上市公司的要求，制定了公司章程

70、及相关配套管理制度。在主办券商的帮助下，公司管理层对公司治理中的运作有了公告编号：2022-022 26 深入的理解，公司董事、监事及高级管理人员也将加强学习，严格遵守各项规章制度，按照“三会”议事规则等规范执行。 5、公司暂未能取得部分房产证的风险 公司位于荥阳市的荥国用（2011）第 0039 号土地上的房屋尚未取得房产证，公司已取得建设用地规划许可证，其他手续正在办理之中。 应对措施： （1）根据中华人民共和国城乡规划法、河南省实施办法相关规定，海天消防的房屋符合所在土地的工业规划用途，不属于上述法规规定的“无法采取改正措施消除影响的情形，限期拆除”的情形,且有关政府部门已明确公司上述建

71、设行为不属于重大违法行为。 （2）实际控制人李世忠、王春艳亦出具承诺：如因公司房产建设未履行相关建设审批手续导致公司遭受行政处罚、搬迁、拆迁及其他损失或风险的，本人将全额补偿公司的行政罚款、搬迁费用、因生产停滞所造成的损失以及其他费用，确保公司不会因此遭受任何损失。 （3）当地政府部门通过专项会议形式给予很大支持力度，公司上述房产手续正在积极补办过程中。 6、控股股东、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末,李世忠先生直接持有公司 61.32%股份,通过海天咨询间接持有 0.13%股份，共计持有公司 61.45%的股份，为公司控股股东；王春艳直接持有公司 17.34%的股份,通过海天咨询间接持

72、有公司 0.61%的股份,直接和间接持有的公司股份占公司总股份的 17.95%，为公司第二大股东。李世忠与王春艳为夫妻关系，并签署了一致行动协议,能够共同对公司实施控制,为公司实际控制人。公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度,以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生，但未来仍存在公司控股股东、实际控制人利用其控制地位,损害公司利益或做出不利于公司利益决策的可能。 应对措施： 为降低控股股东、实际控制人不当控制风险，公司已经建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项较为完善的公司治理及内控制度，

73、以防范控股股东、实际控制人操控公司的情况发生。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范经营意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职责。 (二) 报告期内新增的风险因素 - 公告编号：2022-022 27 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.一 是否存在提供担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 五.二.二 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购及出

74、售资产、对外投资，以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.三 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在应当披露的其他重大事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 一、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） 一、 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 二、 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移

75、公司资金、资产及其他资源的情况 三、 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 限售承诺 具体内容见下表“1” 正在履行中 董事 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 限售承诺 具体内容见下表“1” 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于关联交易承诺 具体内容见下表“2” 正在履行中 公告编号：2022-022 28 股东 持股 5%以上 的 主 要股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于关联交易承诺

76、 具体内容见下表“2” 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于关联交易承诺 具体内容见下表“2” 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于损失或风险的承诺 具体内容见下表“3” 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 关于对缴纳社会保险、住房公积金等问题的承诺 具体内容见下表“4” 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 同业竞争承诺 具体内容见下表“5” 正在履行中 持股 5%以上 的 主 要股东 2016 年 8 月 9 日

77、 - 挂牌 同业竞争承诺 具体内容见下表“5” 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 9 日 - 挂牌 同业竞争承诺 具体内容见下表“5” 正在履行中 承诺事项详细情况 1、挂牌公开转让前股东所持股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺： （1）公司实际控制人李世忠、王春艳承诺：在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制， 每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂 牌期满一年和两年。 （2）公司的董事、监事、高级管理人员承诺：在其任职期间每年转让的股份不超过其所持公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内不转让其所持有的公司股份。 （

78、3）郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）承诺：所持公司股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌 期满一年和两年。 （4）根据公司法第一百四十一条规定：“发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不得转 让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间 每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交 易之日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，

79、不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对 公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份作出其他限制性规定。” 公司全体发起人承诺：所持公司股份自股份有限公司成立之日起一年内不得转让。 报告期内，公司股东、实际控制人李世忠、王春艳，全体发起人，董事、监事和高级管理人员如实履行以上承诺。 2、公司实际控制人、持股 5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员对规范关联交易承诺： 公司实际控制人、持股 5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员均出具了规范关联交易公告编号：2022-022 29 承诺函，承诺：对于公司在经营过程中发生的关联资金往来行为，将在生产经营中予以规范。 报告期

80、内，公司实际控制人、持股 5%以上的主要股东、董事、监事及高级管理人员如实履行以上承诺。 3、实际控制人李世忠、王春艳对如因公司房产建设未履行相关建设审批手续导致公司遭受行政处 罚、搬迁、拆迁及其他损失或风险的承诺： 实际控制人李世忠、王春艳承诺如因公司房产建设未履行相关建设审批手续导致公司遭受行政处 罚、搬迁、拆迁及其他损失或风险的，本人将全额补偿公司的行政罚款、搬迁费用、因生产停滞所造成 的损失以及其他费用，确保公司不会因此遭受任何损失。 报告期内，实际控制人李世忠、王春艳如实履行以上承诺。 4、公司控股股东、实际控制人李世忠、王春艳对公司及子公司员工缴纳社会保险、住房公积金等问题的承诺：

81、 公司控股股东、实际控制人李世忠、王春艳承诺：将促使公司及子公司逐步规范和完善职工社会保险和住房公积金的缴纳情况，如有因未依法为公司及子公司员工缴纳社会保险、住房公积金等问题被社保及公积金主管部门要求进行补缴或进行任何行政处罚，本人将无偿代为补缴，并承担公司及子公司因此而受到的任何处罚或损失。 报告期内，实际控制人李世忠、王春艳如实履行以上承诺。 5、公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员对避免同业竞争承诺： 为避免未来发生同业竞争的可能，公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺：作为郑州海

82、天消防科技股份有限公司的控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员，本人目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为；为避免与股份公司产生同业竞争或潜在同业竞争，本人承诺不在中国境内外直接或间接参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺；本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 报告期内

83、，公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。 公告编号：2022-022 30 第六节 股份变动、融资和利润分配 二、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 28,167,500 52.56 0 28,167,500 52.56 其中：控股股东、实际控制人 17,510,000 32.67 0 17,510,000 32.67 董事、监事、高管 8,226,300 15.35 0 8,226,300 15.35 核心员工 0 0.00 0 0 0 有限售条件股份

84、 有限售股份总数 25,423,500 47.44 0 25,423,500 47.44 其中：控股股东、实际控制人 24,645,000 45.99 0 24,645,000 45.99 董事、监事、高管 25,423,500 47.44 0 25,423,500 47.44 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 53,591,000.00 - 0 53,591,000.00 - 普通股股东人数 65 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股

85、份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 李世忠 32,860,000 - 32,860,000 61.32 24,645,000 8,215,000 0 0 2 王春艳 9,295,000 - 9,295,000 17.34 0 9,295,000 0 0 3 郑 州 海天 商 务 信 息 咨询 合 伙 企业（有限合 伙） 4,200,000 - 4,200,000 7.84 0 4,200,000 0 0 4 北 京 山河 消 防 2,500,000 - 2,500,000 4.66 0 2,500,000 0 0 公告编号：2022-022 31 安 全 设备 有

86、限 责 任 公司 5 禹雪娟 1,050,000 - 1,050,000 1.96 0 1,050,000 0 0 6 黄文兴 891,000 - 891,000 1.66 0 891,000 0 0 7 崔海洋 789,800 - 789,800 1.47 778,500 11,300 0 0 8 马素芳 488,900 100 489,000 0.91 0 489,000 0 0 9 长 沙 市郑 韩 消 防 器 材有 限 公 司 426,600 - 426,600 0.8 0 426,600 0 0 10 郭海芹 280,000 - 280,000 0.52 0 280,000 0 0

87、合计 52,781,300 100 52,781,400 98.48 25,423,500 27,357,900 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 自然人股东中，自然人股东李世忠、王春艳共同投资了郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）。郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）系由李世忠、王春艳等 32 位自然人共同出资 600.00 万元设立的有限合伙企业，其中李世忠出资 10.00 万元、王春艳出资 47.00 万元，李世忠系普通合伙人，并担任执行事务合伙人。自然人股东李世忠、王春艳为夫妻关系。 三、 优先股股本基本情况 适用 不适用 四、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露：

88、 是 否 李世忠，男，1972 年 10 月出生，中国籍，本科学历，无境外永久居留权。1993 年至 2002 年任河南省商城大厦有限公司商场经理，2002 年 1 月至 2015 年 12 月任郑州市海天消防材料有限公司监事，2015 年 12 月至今任海天消防科技股份有限公司董事长。目前兼任右岸（上海）投资有限公司执行董事兼法定代表人，河南省玉冰置业有限公司监事、焦作电力集团消防器材制造有限公司执行董事兼法定代表人、湖北海祥安防科技有限公司执行董事兼法定代表人、郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人、郑州海盛逸达商贸有限公司执行董事兼法定代表人。 王春艳，女，1973 年

89、3 月出生，中国籍，高中，无境外永久居留权。1993 年 3 月至 1998 年 5 月，任河南省商城大厦有限公司员工；1998 年 5 月至 2001 年 9 月，任河南省中星消防药剂有限公司员工；2001 年 10 月至 2002 年 1 月，无业；2002 年 1 月至 2015 年 12 月，任郑州市海天消防材料有限公司，执行董事兼总经理，2012 年 3 月至今任河南省玉冰置业有限公司执行董事、总经理兼法定代表人。 自然人股东李世忠、王春艳为夫妻关系。 公告编号：2022-022 32 五、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适

90、用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 六、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 七、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 八、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 九、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押借款 广发银行股份有限公司郑州航海东路支行 银行 3,850,000 2020 年 6 月 11 日 2021 年 3 月 24 日 4.00% 2 抵押借款 广 发 银 行股 份 有 限公 司 郑 州航 海 东 路支行 银行

91、4,000,000 2021 年 6 月 15 日 2022 年 6 月 15 日 4.00% 3 抵押保证借款 中 国 银 行股 份 有 限公 司 郑 州上 街 区 支行 银行 1,500,000 2020 年 6 月 29 日 2021 年 6 月 29 日 4.00% 4 抵押中 国 银 行银行 1,540,000 2021 年 6 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 4.00% 公告编号：2022-022 33 保证借款 股 份 有 限公 司 郑 州上 街 区 支行 5 抵押保证借款 中 国 银 行股 份 有 限公 司 郑 州上 街 区 支行 银行 3,460,000 202

92、1 年 6 月 30 日 2022 年 6 月 30 日 4.00% 6 抵押保证借款 焦 作 中 旅银 行 股 份有限公司 银行 5,000,000 2020 年 11 月 5 日 2021 年 11 月 4 日 5.50% 7 抵押保证借款 焦 作 中 旅银 行 股 份有限公司 银行 5,000,000 2021 年 11 月 23 日 2022 年 11 月 22 日 4.35% 8 抵押保证借款 招 商 银 行股 份 有 限公 司 郑 州分行 银行 2,800,000 2021 年 10 月 22 日 2022 年 10 月 21 日 4.80% 合计 - - - 27,150,000

93、 - - - 十、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十一、 特别表决权安排情况 适用 不适用 公告编号：2022-022 34 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 李世忠 董事长 男 1972 年 10 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 张新权 董事、总经理 男 1972 年 10 月 202

94、2 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 李忠民 董事、副总经理 男 1976 年 6 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 王婷婷 董事、采购部经理 女 1990 年 10 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 崔海洋 董事 男 1969 年 11 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 杨卫峰 监事 男 1980 年 3 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 金铭 监事 男 1994 年 2 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 李秋雨 职工监事 女

95、1991 年 8 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 李海滨 财务负责人 女 1980 年 2 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 胡彦琳 董事会秘书 男 1989 年 7 月 2022 年 3 月 2 日 2025 年 3 月 1 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 李世忠与李忠民之间为兄弟关系、王婷婷系李世忠与李忠民之外甥女，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间无其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股

96、数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 李世忠 董事长 32,860,000 - 32,860,000 61.32 - - 崔海洋 董事 789,800 - 789,800 1.47 - - 合计 - 33,649,800 - 33,649,800 62.79 - - (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 公告编号：2022-022 35 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、

97、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 22 11 0 33 生产人员 126 0 2 124 销售人员 17 9 - 26 财务人员 7 0 0 7 技术人员 26 4 0 30 员工总计 198 24 2 220 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 28 32 专科 66 70 专科以下 104 118 员工总计 198 220 员工薪酬政策、培训计划以

98、及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 - (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2022-022 36 第八节 行业信息 是否自愿披露 适用 不适用 公告编号：2022-022 37 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、

99、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 （一）股东大会制度的建立健全及运行情况公司股东大会是公司的权力机构，决定公司经营方针和投资计划，审议批准公司的年度财务预算方案和决算方案。公司严格按照公司章程、股东大会议事规则及其他相关法律法规的要求召集、召开股东大会，报告期内，公司共计召开了 5 次股东大会，历次股东大会严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护了公司和股东的合法权益。 （二）董事会制度的建立健全及运行情况公司董事会是股东大会的执行机构，决定公司的经营计划和投资方案，负责制定财务预算和决算方案。董事由股东大会选举或更换，任期三年。公司严格按照规定的程序选聘董事，本公司董

100、事会由五名董事组成，其中，设董事长一名。公司根据公司法及公司章程的相关规定，制定了董事会议事规则，对董事会的召开程序、审议程序、表决程序等作了规定。报告期内，共召开过 8 次董事会。董事会以不断提高公司管理水平和经营业绩为经营之本，不定期组织企业市场部研习公司所处行业的信息及行业内相关政策，监督产品发展部进行市场调研，以对客户需求深入挖掘，了解和掌握最新的行业发展情况。 （三）监事会制度的建立健全及运行情况公司监事会是公司内部的专职监督机构，对股东大会负责。公司监事会由三名监事组成，设监事会主席一名，监事由股东代表和公司职工代表担任，其中公司职工代表一名，占监事会成员的三分之一。 公司根据公司

101、法及公司章程的相关规定，制定了监事会议事规则，对监事会的召开程序、审议程序、表决程序等作了规定。报告期内，共召开过2 次监事会。监事会发挥了对董事会和经理层的监督作用，能够充分了解公司经营情况，认真履行职责，本着对全体股东负责的精神，有效地对公司董事和其他高级管理人员履行职责的合法合规性及公司财务实施监督和检查，以维护公司及股东的合法权利。公司监事会遵照公司章程的规定定期召开会议。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范性文件的要求。同时，公司严格按照现

102、有公司治理制度合法有效运行，能够为所有股东提供合适的保护和平等的权利，不存在损害股东利益，侵害公司股东知情权、参与权、质询权和表决权的情况。 公告编号：2022-022 38 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司的重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，在公司重大的人事变动、融资 等事项均通过了公司董事会或和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 截至报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 根据公司法、非上市公众公司监督管理办法

103、及全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理 规则等相关规定，公司拟修订公司章程的部分条款，修订对照如下根据中华人民共和国公司法 及公司章程的有关规定，海天消防科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 12 月 30日召开 2021 年第四次临时股东大会，决议通过关于修改的议案决定对公司章程作如下修改： 原规定 修订后 第十二条：消防灭火剂、灭火器的生产与销售；维修灭火器；灭火装置的技术开 发、技术咨询、技术服务、生产及销售；消防工程技术咨询、技术服务；销售：消防器材及其配件、防火防水材料、服装、百货、针织、五金化工（危险品除外）；仓储服务；道路普通货物运输；经营本企业自产产品的出口业务

104、和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或进出口的商品及技术除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 第十二条：消防灭火剂、灭火器的生产与销售；维修灭火器；灭火装置的技术开发、技术咨询、技术服务、生产及销售；消防工程技术咨询、技术服务；消防技术开发、技术推广、技术咨询、技术转让；消防技术服务；消防设施维修维护检测；销售：消防器材及其配件、防火防水材料、服装、百货、针织、五金化工（危险品除外）；仓储服务；道路普通货物运输；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或进出口的商品及技术除外。

105、（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）具体以市场监督管理局核准登记为准。 (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 5 8 2 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内召开 5 次股东大会、8 次董事会、2 次监事会 （1）股东大会：公司严格遵守法律法规，规范地召集、召开股东大会。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会 议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自公告编号：2022-022 39

106、己的 权利。 （2）董事会：报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会 和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决 议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行合法、合规性进行监督的职责，切实维护公司及股东的合法权益。公司股东大会、董事

107、会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定，真实、有效。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化的科学管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员独立运作、有效制衡、相互合作的有效工作机制。公司将在今后的工作中进一步改进、充实 和完善内部控制制度，为公司健康可持续发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司按照全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统相关业务指引为依据，以公司章程、信息

108、披露管理制度、投资者关系管理制度等为指导，在合规、充分披露信息原则的基础上，构建多渠道的投资者关系管理和沟通体系，尽可能通过多种方式与投资者及时、深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，实现公司价值最大化和股东利益最大化。同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各类定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整，增进投资者对公司的了解和认同，让股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到保障。公司将严格遵守该制度，做好投资者关系管理工作。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险

109、事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面具有独立完整的业务体系；具备独立面向市场自主生产经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、 业务独立性 公司业务独立。公司建立了完整的生产、业务流程、拥有独立的经营场所以及独立的招聘、培训、 销售部门和渠道；独立开展业务，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、 资产独立性 公告编号：2022-022 40 公司资产独立。公司是由郑州市海天消防材料有限公司变更设立的股份有限公司，公司的主要资产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在权属争议。 3、

110、 人员独立性 公司人员独立。公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司董事、 监事及其他高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举或聘任产生，不存在违规兼职情况；公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪水。 4、 财务独立性 公司财务独立。公司有独立的财务部门，建立规范的财务会计制度，配备了专职的财务人员，能够独立核算，独立做出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或自然人共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不

111、存在与股东单位混合纳税的现象。 5、 机构独立性 公司机构独立。公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。公司设置了几大职能部门，各部门之间分工明确，协调合作；公司根据公司法等法律法规，建立了较为完善的治理结构； 股东大会、董事会和监事会能够按照公司章程规范运作；公司具有独立的经营与办公场所，不存在与股东单位混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度管理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于 内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根

112、据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风 险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制

113、度相关情况 2017 年 5 月 9 日，公司召开了 2016 年度股东大会审议通过了公司年度报告重大差错责任追究制度议案。报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 公告编号：2022-022 41 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 公告编号：202

114、2-022 42 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2022第 ZB10702 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2022 年 4 月 28 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨东升 吴可方 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 年 会计师事务所审计报酬 20 万元 审计报告 信会师报字20

115、22第 ZB10702 号 海天消防科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了海天消防科技股份有限公司（以下简称海天消防）财务报表，包括 2021 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海天消防 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“

116、注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海天消防，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充公告编号：2022-022 43 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 收入确认的会计政策详情及收入分析请参阅合并财务报表附注“

117、三、重要会计政策及会计估计（二十二）”及“五、合并财务报表项目注释（三十一）”。 海天消防主要从事灭火器材及消防制品的生产和销售。2021 年度，海天消防公司销售灭火器材及消防制品确认的主营业务收入为人民币 172,706,112.75 元，同比增长 9.31%。 由于收入是海天消防公司的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，故我们将海天消防公司收入确认识别为关键审计事项。 该事项在审计中是如何应对的 （1）了解管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行； （2）选取销售合同或订单，根据收入确认五步法模型，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条

118、件，评价海天消防的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利变动的合理性； （4）对本年记录的销售交易选取样本，通过查阅包括销售合同在内的支持性文件，识别与销售商品控制权转移相关的合同条款与条件，评价相关收入确认是否符合海天消防收入确认的会计政策； （5）选取资产负债表日前后记录的销售交易，检查出库单据及其他支持性文件，以评价相关收入是否记录于恰当的会计期间； （6）根据客户的交易特点和性质，选取于资产负债表日的往来余额及本年度的销售金额实施函证程序。 四、其他信息 海天消防管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海天消防 2021 年年

119、度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结公告编号：2022-022 44 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在

120、由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海天消防的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海天消防的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

121、在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结

122、论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海天消防持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获公告编号：2022-022 45 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海天消防不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就海天消防中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指

123、导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报

124、告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：杨东升 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：吴可方 中国上海 2022 年 04 月 28 日 二、 财务报表 公告编号：2022-022 46 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一） 36,429,389.78 33,111,947.77 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） 4,970,181.61 3,791,903.29 应收账款

125、五、（三） 24,690,280.85 19,765,360.85 应收款项融资 五、（四） 2,096,256.44 - 预付款项 五、（五） 7,803,967.08 9,974,221.53 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、（六） 5,368,539.79 651,772.58 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(七) 40,904,731.45 26,897,235.73 合同资产 五、（八） 60,181.11 210,996.95 持有待售资产 - - - 一年内

126、到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（九） 288,453.08 2,824,306.27 流动资产合计 - 122,611,981.19 97,227,744.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（十） 27,346,092.54 28,545,741.62 在建工程 五、（十一） - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 五、（十二） 3,0

127、07,270.90 无形资产 五、（十三） 11,809,884.89 12,486,671.72 开发支出 - - - 公告编号：2022-022 47 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（十四） 274,876.20 454,855.77 递延所得税资产 五、（十五） 475,717.35 253,951.51 其他非流动资产 五、（十六） - 5,000,000.00 非流动资产合计 - 42,913,841.88 46,741,220.62 资产总计 - 165,525,823.07 143,968,965.59 流动负债： 短期借款 五、(十七） 24,831,422.20 13,

128、869,219.45 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、（十八） 2,423,000.00 5,455,000.00 应付账款 五、（十九） 11,452,812.21 13,775,994.30 预收款项 - - - 合同负债 - 3,719,112.59 10,475,348.78 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、（二十一） 1,351,142.03 1,553,167.21 应交税费 五、（二十二）

129、3,228,331.92 1,129,562.30 其他应付款 五、（二十三） 15,976.78 90,187.68 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（二十四） 386,274.30 - 其他流动负债 五、（二十五） 2,789,484.63 1,361,795.28 流动负债合计 50,197,556.66 47,710,275.00 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - -

130、 租赁负债 五、（二十六） 2,388,231.55 - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2022-022 48 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,388,231.55 负债合计 - 52,585,788.21 47,710,275.00 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十七） 53,591,000.00 53,591,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十八） 12,054,847.43 12,

131、054,847.43 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十九） 4,282,116.95 2,897,003.87 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（三十） 34,443,074.44 19,206,558.05 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 - 104,371,038.82 87,749,409.35 少数股东权益 - 8,568,996.04 8,509,281.24 所有者权益（或股东权益）合计 - 112,940,034.86 96,258,690.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 - 165,525

132、,823.07 143,968,965.59 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2021 年 12 月 31 日 2020 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 - 32,254,036.96 24,471,075.37 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 十三、（一） 3,697,181.61 2,631,159.75 应收账款 十三、（二） 18,170,078.08 22,578,930.44 应收款项融资 十三、（三） 1,399,990.79 - 预付款项 - 4

133、,390,397.91 5,528,357.11 其他应收款 十三、（四） 449,043.64 290,255.11 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 31,508,704.09 22,791,817.46 合同资产 - 60,181.11 210,996.95 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 公告编号：2022-022 49 其他流动资产 - 155,957.89 1,278,345.07 流动资产合计 - 92,085,572.08 79,780,937.26 非流动资产： 债权投资 - - - 其他债

134、权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、（五） 26,068,000.00 22,068,000.00 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 10,848,967.83 12,106,123.17 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 7,214,780.06 7,719,268.81 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 274,876.20 454,855.77 递延所得税资产 - 279,242.71 215,86

135、4.38 其他非流动资产 - 非流动资产合计 - 44,685,866.80 42,564,112.13 资产总计 - 136,771,438.88 122,345,049.39 流动负债： 短期借款 - 16,821,522.20 13,869,219.45 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 2,423,000.00 3,175,000.00 应付账款 - 11,239,893.23 10,420,028.78 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 1,168,388.70 1,417,173.07 应交税费 - 2,794

136、,912.15 786,160.28 其他应付款 - 15,976.78 13,133.68 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 合同负债 - 3,618,289.33 8,373,793.02 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 1,636,377.61 1,088,593.04 流动负债合计 - 39,718,360.00 39,143,101.32 非流动负债： 长期借款 - - - 公告编号：2022-022 50 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - -

137、长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 39,718,360.00 39,143,101.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 - 53,591,000.00 53,591,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 12,054,847.43 12,054,847.43 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 4,282,116.95 2,897,003.87

138、 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 27,125,114.50 14,659,096.77 所有者权益（或股东权益）合计 - 97,053,078.88 83,201,948.07 负债和所有者权益（或股东权益）总计 - 136,771,438.88 122,345,049.39 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业总收入 五、（三十一） 184,022,912.34 160,288,690.20 其中：营业收入 184,022,912.34 160,288,690.20 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - -

139、 二、营业总成本 五、（三十一） 165,799,893.32 149,174,981.11 其中：营业成本 五、（三十一） 148,317,611.61 134,432,821.68 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 公告编号：2022-022 51 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、（三十二） 1,126,755.05 1,062,583.47 销售费用 五、（三十三） 3,150,936.71 2,175,812.97 管理费用 五、（三十四） 6,840,5

140、78.21 6,218,369.28 研发费用 五、（三十五） 5,590,683.25 4,791,409.37 财务费用 五、（三十六） 773,328.49 493,984.34 其中：利息费用 - 824,031.64 565,460.42 利息收入 - 67,112.53 149,712.48 加：其他收益 五、（三十七） 1,054,566.52 630,715.34 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（三十八） 292,084.58 365,118.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”号填列） - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号

141、填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十九） -980,222.91 -286,495.92 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（四十） 4,763.88 -6,682.77 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（四十一）- -10,013.88 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,594,211.09 11,806,350.84 加：营业外收入 五、（四十二） 9,745.00 2,180.00 减：营业外支出 五

142、、（四十三） 198,831.57 367,747.38 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 18,405,124.52 11,440,783.46 减：所得税费用 五、（四十四） 1,723,780.25 549,289.12 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 16,681,344.27 10,891,494.34 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 公告编号：2022-022 52 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 16,681,344.27 10,891,494.34 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）

143、- - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - 59,714.80 -99,246.77 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） - 16,621,629.47 10,990,741.11 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （

144、5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - - （5）现金流量套期储备 - - - （6）外币财务报表折算差额 - - - （7）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 16,681,344.27 10,891,494.34 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - 16,621,629.47 10,990,741.11 （

145、二）归属于少数股东的综合收益总额 - 59,714.80 -99,246.77 公告编号：2022-022 53 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.31 0.21 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.31 0.21 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、营业收入 十三、（六） 146,066,004.00 136,810,590.82 减：营业成本 十三、（六） 116,321,648.46 114,569,326.32 税金及附加 - 939,396.06 95

146、4,567.65 销售费用 - 2,936,142.22 2,045,394.22 管理费用 - 5,534,100.00 5,061,677.03 研发费用 - 5,041,241.10 4,753,148.28 财务费用 - 568,847.07 516,033.26 其中：利息费用 - 600,868.05 565,460.42 利息收入 - 39,306.02 115,700.49 加：其他收益 - 1,054,566.52 630,715.34 投资收益（损失以“-”号填列） 十三、（七） 258,836.54 164,068.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益（损失以“-”

147、号填列） - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -381,704.89 -219,153.61 资产减值损失（损失以“-”号填列） - 4,763.88 -6,682.77 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 1,449.87 -10,005.34 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - 15,662,541.01 9,469,386.32 加：营业外收入 -

148、5,575.00 2,000.00 减：营业外支出 - 188,759.07 296,258.18 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 15,479,356.94 9,175,128.14 减：所得税费用 - 1,628,226.13 362,603.32 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 13,851,130.81 8,812,524.82 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收- - - 公告编号：2022-022 54 益

149、1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 六、综合收益总额 - 13,851,130.81 8,812,5

150、24.82 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 166,689,362.79 168,834,672.19 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金

151、净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 1,465,120.70 877,237.50 经营活动现金流入小计 - 168,154,483.49 169,711,909.69 购买商品、接受劳务支付的现金 - 148,564,637.23 126,701,906.42 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 公告编号：2022-022 55 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - -

152、 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,222,623.07 13,542,121.38 支付的各项税费 - 5,452,875.29 5,699,134.06 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十五） 2,316,174.02 5,072,538.41 经营活动现金流出小计 - 169,556,309.61 151,015,700.27 经营活动产生的现金流量净额 - -1,401,826.12 18,696,209.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 93

153、,940,000.00 95,650,000.00 取得投资收益收到的现金 - 292,084.58 365,118.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 20,000.00 45,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 94,252,084.58 96,060,118.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,946,751.15 20,479,681.83 投资支付的现金 - 93,940,000.00 95,650,000.00 质押贷款净增加额 -

154、- - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 95,886,751.15 116,129,681.83 投资活动产生的现金流量净额 - -1,634,666.57 -20,069,562.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 2,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 2,100,000.00 取得借款收到的现金 - 24,800,000.00 13,850,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金

155、流入小计 - 24,800,000.00 15,950,000.00 偿还债务支付的现金 - 13,850,000.00 12,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 774,965.30 546,240.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十五） 512,600.00 - 筹资活动现金流出小计 - 15,137,565.30 13,396,240.97 筹资活动产生的现金流量净额 - 9,662,434.70 2,553,759.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影- - - 公告编号：2022-022 5

156、6 响 五、现金及现金等价物净增加额 - 6,625,942.01 1,180,405.60 加：期初现金及现金等价物余额 - 27,656,947.77 26,476,542.17 六、期末现金及现金等价物余额 - 34,282,889.78 27,656,947.77 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2021 年 2020 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 131,184,860.54 141,739,811.04 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 -

157、26,767,314.19 843,045.51 经营活动现金流入小计 - 157,952,174.73 142,582,856.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - 104,775,261.82 108,443,023.67 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,290,413.22 11,666,812.64 支付的各项税费 - 4,667,294.78 5,087,336.89 支付其他与经营活动有关的现金 - 24,394,143.55 4,268,805.66 经营活动现金流出小计 - 146,127,113.37 129,465,978.86 经营活动产生的现金流量净额 -

158、11,825,061.36 13,116,877.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 76,910,000.00 92,610,000.00 取得投资收益收到的现金 - 258,836.54 164,068.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 20,000.00 1,086,987.11 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 77,188,836.54 93,861,055.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,643,871.01 1,4

159、65,274.38 投资支付的现金 - 80,910,000.00 108,010,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 82,553,871.01 109,475,274.38 投资活动产生的现金流量净额 - -5,365,034.47 -15,614,218.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 16,800,000.00 13,850,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小

160、计 - 16,800,000.00 13,850,000.00 公告编号：2022-022 57 偿还债务支付的现金 - 13,850,000.00 12,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 598,565.30 546,240.97 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 14,448,565.30 13,396,240.97 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,351,434.70 453,759.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 8,811,461.59 -2,043,581.9

161、1 加：期初现金及现金等价物余额 - 21,296,075.37 23,339,657.28 六、期末现金及现金等价物余额 - 30,107,536.96 21,296,075.37 公告编号：2022-022 58 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,591,000.00 12,054,847.43 2,897,003.87 19,206,558.05 8,509,

162、281.24 96,258,690.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 2,897,003.87 - 19,206,558.05 8,509,281.24 96,258,690.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,38

163、5,113.08 - 15,236,516.39 59,714.80 16,681,344.27 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,621,629.47 59,714.80 16,681,344.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2022-022 59 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - -

164、 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,385,113.08 -1,385,113.08 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,385,113.08 - -1,385,113.08 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - -

165、- - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - -

166、 - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,591,000.00 12,054,847.43 4,282,116.95 34,443,074.44 8,568,996.04 112,940,034.86 公告编号：2022-022 60 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43

167、 - - - 2,015,751.39 - 9,097,069.42 6,508,528.01 83,267,196.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 2,015,751.39 - 9,097,069.42 6,508,528.01 83,267,196.25 三

168、、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 881,252.48 - 10,109,488.63 2,000,753.23 12,991,494.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,990,741.11 -99,246.77 10,891,494.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 2,100,000.00 2,100,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2,100,000.00 2,100,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - -

169、- - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2022-022 61 的金额 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 881,252.48 - -881,252.48 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 881,252.48 - -881,252.48 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - -

170、 - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）

171、专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,591,000.00 12,054,847.43 2,897,003.87 19,206,558.05 8,509,281.24 96,258,690.59 法定代表人：李世忠 主管会计工作负责人：李海滨 会计机构负责人：韩静静 公告编号：2022-022 62 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2021 年

172、 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,591,000.00 12,054,847.43 2,897,003.87 14,659,096.77 83,201,948.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - 2,897,003.87

173、- 14,659,096.77 83,201,948.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,385,113.08 - 12,466,017.73 13,851,130.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,851,130.81 13,851,130.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - -

174、 - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - 1,385,113.08 - -1,385,113.08 公告编号：2022-022 63 1提取盈余公积 - - 1,385,113.08 - -1,385,113.08 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） -

175、 - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - -

176、（六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 4,282,116.95 27,125,114.50 97,053,078.88 项目 2020 年 公告编号：2022-022 64 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 2,015,751.39 - 6,727,824.43 74,389

177、,423.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,591,000.00 - - - 12,054,847.43 - - - 2,015,751.39 - 6,727,824.43 74,389,423.25 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 881,252.48 - 7,931,272.34 8,812,524.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,81

178、2,524.82 8,812,524.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 881,252.48 - -881,252.48 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 881,252.48 - -881,252.48

179、 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2022-022 65 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - -

180、- - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,591,000.00 12,054,847.43 2,897,003.87 14,659,096.77 83,201,948.07 66 海天消防科技股份有限公司 二二

181、一年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 海天消防科技股份有限公司（以下简称“海天消防”“本公司”或“公司”）系由郑州市海天消防材料有限公司 2015 年 12 月 30 日整体变更设立的股份公司，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司“股转系统函【2016】6170 号”文件核准，本公司股票于 2016 年 8月 9 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：海天消防，证券代码：838823; 截至 2021 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 53,591,000 股； 注册资本为：53,591,000.00

182、 元； 注册地：荥阳市京城办京城路与站南路交叉口东南角； 统一社会信用代码：914101827354910072； 法定代表人：李世忠。 本公司业务性质和主要经营活动：消防灭火剂、灭火器的生产与销售；维修灭火器；灭火装置的技术开发、技术咨询、技术服务、生产及销售；消防工程技术咨询、技术服务；销售：消防器材及其配件、防火防水材料、服装、百货、针织、五金化工（危险品除外）。 本公司无母公司，实际控制人为李世忠先生及王春艳女士。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第十三次会议于 2022 年 4 月 28日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 本公司子公司的相关信息详见本附注“七、在其他

183、主体中的权益”。 本报告期合并范围变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”。 二、 财务报表的编制基础 a) 编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的相关规定编制。 b) 持续经营 本财务报表以持续经营为基础编制。 三、 重要会计政策及会计估计 a) 遵循企业会计准则的声明 67 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2021年 12 月 31 日的合并

184、及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 b) 会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 c) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 d) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 e) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的

185、股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 f) 合并财务报表的编制方法 i. 合并范围

186、 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 ii. 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损

187、益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产 68 负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股

188、权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动

189、转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经

190、济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行 69 会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对

191、子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 g) 现金及现金等价物的确定标准 现

192、金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 h) 金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 i. 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 业务模式

193、是以收取合同现金流量为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 70 除上述以摊余成本计量和以公

194、允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投

195、资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 ii. 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当

196、期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值

197、进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留 71 存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金

198、融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 iii. 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： 收取金融

199、资产现金流量的合同权利终止； 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的

200、公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； 72 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负

201、债。 iv. 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部

202、分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 v. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 vi. 金

203、融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内

204、预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险 73 自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对

205、该金融资产计提减值准备。 对于由企业会计准则第 14 号收入(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 i) 存货 i. 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、发出商品、委托加工物资等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 ii. 发出存

206、货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 iii. 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确

207、定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 iv. 存货的盘存制度 74 采用永续盘存制。 v. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 j) 合同资产 i. 合同资产的确认方法及标准 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中

208、列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。 ii. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三（八）6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。 k) 长期股权投资 i. 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公

209、司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 ii. 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积

210、中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 75 以支付现金方式取得的长期股权

211、投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 iii. 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；

212、初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为

213、基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置

214、 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采 76 用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时

215、，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并

216、丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 l) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成

217、本；否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 m) 固定资产 i. 固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其

218、成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发 77 生时计入当期损益。 ii. 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.

219、75 机器设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公设备及其他 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 iii. 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 n) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 o) 借

220、款费用 i. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 ii. 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 78 付现金、转移

221、非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 iii. 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 iv. 借款费用资本

222、化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所

223、产生的汇兑差额计入当期损益。 p) 无形资产 i. 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 ii. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 摊销方法 土地使用权 50 年 直线法 软件 10 年 直线法 iii. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对

224、其使用寿命进行复核的程序 79 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 iv. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 v. 开发

225、阶段支出资本化的具体条件 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出

226、和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 q) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业

227、合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。 80 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包

228、含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 r) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 s) 合同负债 本公司根据履行履约义务

229、与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 t) 职工薪酬 i. 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照

230、公允价值计量。 ii. 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 81 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产

231、。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 iii. 辞退福利的会计处

232、理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 iv. 其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 u) 预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确

233、认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关

234、概率计算确定。 清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到 82 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 v) 收入 i. 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品

235、或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期

236、间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发

237、生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 83 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。 客户已接受该商品或服务等。 w) 合同成本 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公

238、司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产

239、相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 x) 政府补助 i. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 ii. 确认时点 政府补助在本

240、公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 iii. 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的， 84 计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本

241、公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 y) 递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税

242、和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： 商誉的初始确认； 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 对与子公司、联营企

243、业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值

244、。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 85 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 z) 租赁

245、自 2021 年 1 月 1 日起的会计政策 租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。 对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也

246、不重新评估租赁分类： 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可； 减让仅针对 2022 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件； 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。 i. 本公司作为承租人 （1）使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在

247、租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 本公司发生的初始直接费用； 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁 86 条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照本附注“三、（十七）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。 （2）租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资

248、产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。 未纳入

249、租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益： 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债； 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自

250、浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。 （3）短期租赁和低价值资产租赁 本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属 87 于低价值资产租赁。 （4）租赁变更 租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与

251、租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 （5）新冠肺炎疫情相关的租金减让 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的，本公司不评估是否发生租赁变更，继续按照与减让前一致的折现率计算租赁负债的利息费用并计

252、入当期损益，继续按照与减让前一致的方法对使用权资产进行计提折旧。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减相关资产成本或费用，同时相应调整租赁负债；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的租赁负债。 对于短期租赁和低价值资产租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减相关资产成本或费用；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。 ii. 本公司作为出

253、租人 在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。 （1）经营租赁会计处理 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前

254、租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 88 （2）融资租赁会计处理 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（八）金融工具”进行会计处理。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单

255、独租赁进行会计处理： 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理： 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（八）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。 （3）新冠肺炎疫情相关的租金减让 对于采用新冠肺

256、炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率计算利息并确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为可变租赁付款额，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，按未折现或减让前折现率折现金额冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整应收融资租赁款；延期收取

257、租金的，本公司在实际收到时冲减前期确认的应收融资租赁款。 iii. 售后租回交易 公司按照本附注“三、（二十二）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 （1）作为承租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获 89 得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（八）金融工具”。 （2）作为出租人 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为

258、出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（八）金融工具”。 2021 年 1 月 1 日前的会计政策 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 对于由新冠肺炎疫情直接引发的、就现有租赁合同达成的租金减免、延期支付等租金减让，同时满足下列条件的，本公司对所有租赁选择采用简化方法，不评估是否发生租赁变更，也不重新评估租

259、赁分类： 减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变，其中，租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可； 减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021 年 6 月 30 日后应付租赁付款额减少不满足该条件；以及 综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。 iv. 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分

260、费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关资产成本或费用。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间计入损益；延期支付租金的，本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项，在实际支付时冲减前期确认的应付款项。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计

261、入当期收益。 90 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的经营租赁，本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租赁收入；发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在减免期间冲减租赁收入；延期收取租金的，本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项，并在实际收到时冲减前期确认的应收款项。 v. 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

262、价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融资费用，继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧，对于发生的租金减免，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等解除原租金支付义务时，计入当期损益，并相应调整长期应付款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未确认融资费用；延期支付租金的，本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。 （2）融资租出资产：公司在

263、租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 对于采用新冠肺炎疫情相关租金减让简化方法的融资租赁，本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收入。发生租金减免的，本公司将减免的租金作为或有租金，在达成减让协议等放弃原租金收取权利时，冲减原确认的租赁收入，不足冲减的部分计入投资收益，同时相应调整长期应收款，或者按照减让前折现率折现计入当期损益并调整未实现融资收益；延期收取租金的，本公司在实际收到时

264、冲减前期确认的长期应收款。 aa) 重要会计政策和会计估计的变更 i. 重要会计政策变更 （1）执行企业会计准则第 21 号租赁（2018 年修订） 财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”）。本公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新租赁准则。根据修订后的准则，对于首次执行日前已存在的合同，公司选择在首次执行日不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。 本公司作为承租人 91 本公司选择根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行新租赁准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。 对于首次执行日前已存在的经营租赁，本公司在首次执

265、行日根据剩余租赁付款额按首次执行日本公司的增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择以下两种方法之一计量使用权资产： - 假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值，采用首次执行日的本公司的增量借款利率作为折现率。 - 与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整。 对于首次执行日前的经营租赁，本公司在应用上述方法的同时根据每项租赁选择采用下列一项或多项简化处理： 1) 将于首次执行日后 12 个月内完成的租赁作为短期租赁处理； 2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率； 3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用； 4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首

266、次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期； 5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十一）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产； 6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。 对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。 在计量租赁负债时，本公司使用 2021 年 1 月 1 日的承租人增量借款利率 4.65%来对租赁付款额进行折现。 2020

267、年 12 月 31 日合并财务报表中披露的重大经营租赁的尚未支付的最低租赁付款额 3,783,476.23 按 2021 年 1 月 1 日本公司增量借款利率折现的现值 3,834,406.42 2021 年 1 月 1 日新租赁准则下的租赁负债 3,469,927.97 上述折现的现值与租赁负债之间的差额 364,478.45 本公司作为出租人 对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。 92 除转租赁外，本

268、公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。 本公司执行新租赁准则对财务报表的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 对 2021 年 1 月 1 日余额的影响金额 合并 母公司 （1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整 董事会 使用权资产 3,834,406.42 364,478.45 租赁负债 2,774,505.85 一年到期的非流动负债 695,422.12 预付账款 -364,478.45 -364,478.45 （2）执行企业会计准则解释第 14 号 财政部于 2021 年 2

269、月 2 日发布了企业会计准则解释第 14 号（财会20211 号，以下简称“解释第 14 号”），自公布之日起施行。2021 年 1 月 1 日至施行日新增的有关业务，根据解释第 14 号进行调整。 政府和社会资本合作（PPP）项目合同 解释第 14 号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的 PPP 项目合同，对于 2020 年 12 月 31 日前开始实施且至施行日尚未完成的有关 PPP 项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状

270、况和经营成果产生重大影响。 基准利率改革 解释第 14 号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。 根据该解释的规定，2020 年 12 月 31 日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 （3）执行关于调整适用范围的通知 财政部于 2020 年 6 月 19 日发布了新冠肺炎疫情相关租金

271、减让会计处理规定（财会202010 号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。 财政部于 2021 年 5 月 26 日发布了关于调整适用范围的通知（财会20219 号），自 2021 年 5 月 26 日起施行，将新冠肺炎疫 93 情相关租金减让会计处理规定允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对 2022 年 6 月30 日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。 本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化

272、方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对 2021 年 1 月 1 日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。 执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响 （4）执行企业会计准则解释第 15 号关于资金集中管理相关列报 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号，以下简称“解释第 15 号”），“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起

273、施行，可比期间的财务报表数据相应调整。 解释第 15 号就企业通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理涉及的余额应如何在资产负债表中进行列报与披露作出了明确规定。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 ii. 重要会计估计变更 无 iii. 首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 上 年 年 末 余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 使 用权 资产 3,834,406.42 364,478.45 3,469,927.97 3,834,406.42 租 赁负债 2,774,505.85 2,774,505

274、.85 2,774,505.85 1年内 到期 非流 动负债 695,422.12 695,422.12 695,422.12 预 付账款 9,974,221.53 9,609,743.08 -364,478.45 -364,478.45 四、 税项 a) 主要税种和税率 94 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 13%、9% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3% 地方教育附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 2% 企业所得

275、税 按应纳税所得额计缴 15%、20% 公司存在不同企业所得税税率纳税主体的，具体明细如下： 纳税主体名称 所得税税率 海天消防科技股份有限公司 15% 焦作电力集团消防器材制造有限公司 20% 郑州海盛逸达商贸有限公司 20% 湖北海祥安防科技有限公司 20% 海天消防科技（焦作）有限公司 20% b) 税收优惠 公司于 2020 年 9 月 9 日取得了河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR202041000567，有效期三年，根据相关规定，公司继续享受国家关于高新技术企业的税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。 本公司之子公司

276、焦作电力集团消防器材制造有限公司、郑州海盛逸达商贸有限公司、湖北海祥安防科技有限公司、海天消防科技（焦作）有限公司根据财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知(财税201913 号)规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；且根据财政部税务总局公告 2021 年第 12 号规定，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，在财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收

277、减免政策的通知（财税201913 号）第二条规定的优惠政策基础上，再减半征收企业所得税。 95 五、 合并财务报表项目注释 a) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 105,015.19 46,013.11 银行存款 34,177,874.59 27,610,934.66 其中：存放财务公司款项 其他货币资金 2,146,500.00 5,455,000.00 合计 36,429,389.78 33,111,947.77 其中：存放在境外的款项总额 因票据承兑保证金受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票保证金 2,143,000.00 5,455

278、,000.00 ETC 押金 3,500.00 合计 2,146,500.00 5,455,000.00 b) 应收票据 i. 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 2,702,352.40 3,886,383.37 商业承兑汇票 2,529,417.72 坏账准备 261,588.51 94,480.08 合计 4,970,181.61 3,791,903.29 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,306,000.00 合计 2,306,000.00 c) 应收账款 i. 应收账款按账龄

279、披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 21,403,793.52 18,913,477.93 1 至 2 年 4,591,791.41 1,610,495.84 96 账龄 期末余额 上年年末余额 2 至 3 年 904.50 157,013.21 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 424,264.00 424,264.00 小计 26,420,753.43 21,105,250.98 减：坏账准备 1,730,472.58 1,339,890.13 合计 24,690,280.85 19,765,360.85 97 ii. 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额

280、上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 26,420,753.43 100.00 1,730,472.58 6.55 24,690,280.85 21,105,250.98 100.00 1,339,890.13 6.35 19,765,360.85 其中： 账龄组合 26,420,753.43 100.00 1,730,472.58 6.55 24,690,280.85 21,105,250.98 100.00 1,339,890.13 6

281、.35 19,765,360.85 合计 26,420,753.43 100.00 1,730,472.58 24,690,280.85 21,105,250.98 100.00 1,339,890.13 19,765,360.85 98 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 21,403,793.52 661,377.22 3.09 1 至 2 年 4,591,791.41 644,228.33 14.03 2 至 3 年 904.50 603.03 66.67 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 424,264.00

282、424,264.00 100.00 合计 26,420,753.43 1,730,472.58 iii. 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 1,339,890.13 1,153,428.21 762,845.76 1,730,472.58 合计 1,339,890.13 1,153,428.21 762,845.76 1,730,472.58 iv. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 河南茂禾农业生产资料有限公司 3,863,75

283、4.09 14.62 119,390.00 山西中煤平朔宇辰有限公司 3,150,941.03 11.93 442,077.03 内乡县源泉消防器材有限公司 2,989,645.46 11.32 92,380.04 新疆富绅消防设备有限责任公司 1,695,800.00 6.42 52,400.22 湖北江荆消防科技股份有限公司 1,550,747.00 5.87 47,918.08 合计 13,250,887.58 50.16 754,165.37 99 d) 应收款项融资 i. 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 2,096,256.44 合计 2,096,256.4

284、4 ii. 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益中确认的损失准备 应收票据 28,197,356.59 26,101,100.15 2,096,256.44 合计 28,197,356.59 26,101,100.15 2,096,256.44 iii. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 12,361,209.99 商业承兑汇票 合计 12,361,209.99 e) 预付款项 i. 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年

285、末余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,908,182.01 88.52 9,795,290.88 98.20 1 至 2 年 808,076.37 10.36 171,330.65 1.72 2 至 3 年 87,708.70 1.12 7,600.00 0.08 合计 7,803,967.08 100.00 9,974,221.53 100.00 ii. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 100 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 金正大诺泰尔化学有限公司 2,072,055.00 26.55 河南德鑫供应链管理有限公司 1,134,45

286、4.50 14.54 郑州盛伟物资有限公司 1,203,853.75 15.43 湖北久久神龙鑫居安安防科技有限公司 600,000.00 7.69 郑州海奥消防安全设备有限公司 530,095.00 6.79 合计 5,540,458.25 71.00 f) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 5,368,539.79 651,772.58 合计 5,368,539.79 651,772.58 i. 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 5,197,784.88 342,130.66 1 至 2 年 295,846.

287、72 17,520.00 2 至 3 年 14,822.00 280,824.21 3 至 4 年 280,824.21 100,227.70 4 至 5 年 90,724.00 5 年以上 20,500.00 20,500.00 小计 5,900,501.81 761,202.57 减：坏账准备 531,962.02 109,429.99 合计 5,368,539.79 651,772.58 101 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（

288、%） 按单项计提坏账准备 17,496.00 0.30 17,496.00 100.00 14,994.00 1.97 14,994.00 100.00 按组合计提坏账准备 5,883,005.81 99.70 514,466.02 8.74 5,368,539.79 746,208.57 98.03 94,435.99 12.66 651,772.58 其中： 账龄组合 5,883,005.81 99.70 514,466.02 8.74 5,368,539.79 746,208.57 98.03 94,435.99 12.66 651,772.58 合计 5,900,501.81 100.

289、00 531,962.02 5,368,539.79 761,202.57 100.00 109,429.99 651,772.58 102 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 绵阳市睿临化工有限公司 13,994.00 13,994.00 100.00 预计无法收回 电信押金 1,000.00 1,000.00 100.00 预计无法收回 博爱三峡益众新能源有限公司 2,502.00 2,502.00 100.00 预计无法收回 合计 17,496.00 17,496.00 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏

290、账准备 计提比例（%） 1 年以内 5,197,784.88 259,889.24 5.00 1-2 年 295,846.72 29,584.68 10.00 2-3 年 12,320.00 3,696.00 30.00 3-4 年 280,824.21 140,412.11 50.00 4-5 年 76,730.00 61,384.00 80.00 5 年以上 19,500.00 19,500.00 100.00 合计 5,883,005.81 514,466.03 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未

291、发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 74,935.99 34,494.00 109,429.99 上年年末余额在本期 74,935.99 34,494.00 109,429.99 -转入第二-51,570.99 51,570.99 103 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 259,889.24 163,190.17 2,502.00 425,581.41 本期转回 本期转

292、销 3,049.38 3,049.38 本期核销 其他变动 期末余额 283,254.24 211,711.78 36,996.00 531,962.02 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 725,961.75 34,494.00 760,455.75 上年年末余额在本期 725,961.75 34,494.00 760,455.75 -转入第二阶段 -725,961.75 725,961.75 -转入第三阶段 -转回第二阶

293、段 -转回第一阶段 本期新增 5,197,784.88 2,502.00 5,200,286.88 本期终止确认 60,240.82 60,240.82 其他变动 期末余额 5,197,784.88 665,720.93 36,996.00 5,900,501.81 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 104 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 单项计提 14,994.00 2,502.00 17,496.00 账龄组合 94,435.99 423,079.41 3,049.38 514,466.02 合计 109,429.99 425,581.41

294、 3,049.38 531,962.02 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金及押金 682,004.88 526,031.70 往来款 5,207,672.87 205,170.87 员工备用金 10,824.06 30,000.00 合计 5,900,501.81 761,202.57 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 河南省动向科技发展有限公司 往来款 5,000,000.00 1 年以内 84.74 250,000.00 焦作电力集团

295、股份有限公司 保证金 280,144.21 2 至 3年、3 至4 年 4.75 47,608.11 温州交运集团物流有限公司 往来款 90,000.00 1 年以内 1.53 4,500.00 北京京东世纪贸易有限公司 往来款 80,000.00 1 至 2年、4-5年 1.36 7,400.00 史磊 保证金 64302.66 1 至 2 年 1.09 6,430.27 合计 5,514,446.87 93.47 315,938.38 g) 存货 i. 存货分类 105 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 存 货跌 价准 备/合同 履约 成本 减值 准备 账面价值 账面余额 存 货 跌

296、价准备/合 同 履约 成 本减 值 准备 账面价值 原材料 25,657,469.71 25,657,469.71 17,956,644.90 17,956,644.90 周 转 材料 925,315.99 925,315.99 599,303.09 599,303.09 库 存 商品 14,321,945.75 14,321,945.75 8,341,287.74 8,341,287.74 合计 40,904,731.45 40,904,731.45 26,897,235.73 26,897,235.73 106 h) 合同资产 i. 合同资产情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减

297、值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 质保金 62,100.00 1,918.89 60,181.11 217,679.72 6,682.77 210,996.95 合计 62,100.00 1,918.89 60,181.11 217,679.72 6,682.77 210,996.95 107 ii. 合同资产按减值计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账 面 价值 账面余额 减值准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提 比 例（%） 金额 比 例（%） 金额 计提 比 例（%） 按单项计提减值准备 按组合计提减值准备 62,100.00 100

298、 1,918.89 3.09 60,181.11 217,679.72 100.00 6,682.77 3.07 210,996.95 其中： 质保金 62,100.00 100 1,918.89 3.09 60,181.11 217,679.72 100.00 6,682.77 3.07 210,996.95 合计 62,100.00 100 1,918.89 60,181.11 217,679.72 100.00 6,682.77 210,996.95 108 按组合计提减值准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 合同资产 减值准备 计提比例（%） 质保金 62,100.00 1,918.

299、89 3.09 合计 62,100.00 1,918.89 3.09 iii. 本期合同资产计提减值准备情况 项目 上年年末余额 本期计提 本期转回 本期转销/核销 期末余额 原因 质保金 6,682.77 1,918.89 6,682.77 1,918.89 合计 6,682.77 1,918.89 6,682.77 1,918.89 i) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 待抵扣/认证进项税额 288,453.08 1,548,430.69 预缴所得税额 1,275,875.58 合计 288,453.08 2,824,306.27 j) 固定资产 i.固定资产及固定资产清理 项

300、目 期末余额 上年年末余额 固定资产 27,346,092.54 28,545,741.62 固定资产清理 合计 27,346,092.54 28,545,741.62 109 ii. 资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 19,173,923.89 18,197,852.79 2,610,279.50 1,152,283.29 41,134,339.47 （2）本期增加金额 619,813.73 1,761,289.53 272,250.09 75,351.17 2,728,704.52 购置 1,476,804.12 256

301、,429.20 75,351.17 1,808,584.49 在建工程转入 619,813.73 284,485.41 15,820.89 920,120.03 （3）本期减少金额 1,605,476.59 1,605,476.59 处置或报废 1,605,476.59 1,605,476.59 （4）期末余额 19,793,737.62 18,353,665.73 2,882,529.59 1,227,634.46 42,257,567.40 2累计折旧 （1）上年年末余额 3,582,607.70 6,585,744.57 1,422,500.23 997,745.35 12,588,59

302、7.85 （2）本期增加金额 953,692.23 1,796,477.92 362,990.45 69,432.18 3,182,592.78 计提 953,692.23 1,796,477.92 362,990.45 69,432.18 3,182,592.78 （3）本期减少金额 75.59 853,648.88 4.52 5,986.78 859,715.77 处置或报废 853,648.88 853,648.88 其他减少 75.59 4.52 5,986.78 6,066.89 （4）期末余额 4,536,224.34 7,528,573.61 1,785,486.16 1,061

303、,190.75 14,911,474.86 110 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 15,257,513.28 10,825,092.12 1,097,043.43 166,443.71 27,346,092.54 （2）上年年末账面价值 15,591,316.19 11,612,108.22 1,187,779.27 154,537.94 28,545,741.62 111 iii. 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价

304、值 未办妥产权证书的原因 办公楼 231,145.83 正在办理 一期厂房 2,324,008.03 正在办理 二期厂房 1,832,596.55 正在办理 悬挂车间 289,607.30 正在办理 其他 86,588.87 正在办理 合计 4,763,946.58 正在办理 注：公司位于荥阳市的荥国用(2011)第 0039 号土地上的房屋尚未取得房产证，公司已取得建设用地规划许可证，其他手续正在办理之中。 k) 在建工程 112 i. 重要的在建工程项目本期变动情况 项 目 名称 预算数 上 年 年末余额 本期增加金额 本 期 转 入 固 定资产金额 本 期 其他 减 少金额 期 末 余额

305、 工 程 累计 投 入占 预 算比例(%) 工程进度 利 息 资本 化 累计金额 其中：本期 利 息资 本 化金额 本 期 利息 资 本化率(%) 资 金 来源 围 墙 施工 267,889.91 267,889.91 已完工 自有 车 间 改造 335,931.05 335,931.05 已完工 自有 合计 603,820.96 603,820.96 113 l) 使用权资产 项目 房屋及建筑物 土地 合计 1账面原值 （1）年初余额 1,447,561.75 2,386,844.67 3,834,406.42 （2）本期增加金额 新增租赁 重估调整 （3）本期减少金额 转出至固定资产 处置

306、 （4）期末余额 1,447,561.75 2,386,844.67 3,834,406.42 2累计折旧 （1）年初余额 （2）本期增加金额 508,889.56 318,245.96 827,135.52 计提 508,889.56 318,245.96 827,135.52 （3）本期减少金额 转出至固定资产 处置 （4）期末余额 508,889.56 318,245.96 827,135.52 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 转出至固定资产 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 938,672.19 2,068,598.71 3

307、,007,270.90 （2）年初账面价值 1,447,561.75 2,386,844.67 3,834,406.42 m) 无形资产 114 i. 无形资产情况 项目 土地使用权 软件 商标权 合计 1账面原值 （1）上年年末余额 13,740,711.21 718,867.92 650,000.00 15,109,579.13 （2）本期增加金额 购置 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 13,740,711.21 718,867.92 650,000.00 15,109,579.13 2累计摊销 （1）上年年末余额 2,036,379.67 400,813.45 185,714.

308、29 2,622,907.41 （2）本期增加金额 279,140.52 318,054.47 79,591.84 676,786.83 计提 279,140.52 318,054.47 79,591.84 676,786.83 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 2,315,520.19 718,867.92 265,306.13 3,299,694.24 3减值准备 （1）上年年末余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末11,425,191.02 384,693.87 11,809,884.89 115 项目 土地使用权 软件

309、商标权 合计 账面价值 （2）上年年 末 账 面价值 11,704,331.54 318,054.47 464,285.71 12,486,671.72 116 n) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 维修车间改造 96,365.20 50,524.68 45,840.52 U8cloud 软 件技术服务费 358,490.57 129,454.89 229,035.68 合计 454,855.77 179,979.57 274,876.20 o) 递延所得税资产和递延所得税负债 i. 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额

310、可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,571,523.15 421,223.73 1,550,482.97 238,738.15 内部交易未实现利润 22,723.63 3,408.54 99,635.53 15,213.36 使用权资产折旧 255,425.42 51,085.08 合计 2,849,672.20 475,717.35 1,650,118.50 253,951.51 p) 其他非流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付购房款 5,000,000.00 5,000,0

311、00.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 117 q) 短期借款 i. 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 抵押、保证借款 24,800,000.00 13,850,000.00 借款利息 31,422.20 19,219.45 合计 24,831,422.20 13,869,219.45 其他说明： 1、2021 年 5 月 31 日，公司之子公司湖北海祥安防科技有限公司与中国农业银行股份有限公司钟祥市支行签订编号为 42010120210003008 的流动资金借款合同，取得金额8,000,000 元的借款，借款起止日为 2021 年 5 月 31 日至

312、 2022 年 5 月 30 日。担保方式为最高额保证担保和最高额抵押担保，保证合同编号为 42100520210001290，保证人为海天消防科 技 股 份 有 限 公 司 和 湖 北 久 久 神 龙 鑫 居 安 安 防 科 技 有 限 公 司 ； 抵 押 合 同 编 号 为42100620210003677，抵押物为房地产，抵押人为湖北海祥安防科技有限公司。 2、2021 年 6 月 15 日，公司与广发银行股份有限公司郑州航海东路支行签订编号为（2021）郑银字第 000337 号-01 的人民币短期贷款合同，取得金额 4,000,000 元的借款，借款起止日为 2021 年 6 月 1

313、5 日至 2022 年 6 月 15 日。担保方式为最高额保证担保、最高额保证金质押担保和最高额抵押担保，保证合同编号为（2021）郑银字第 000337 号-担保 02，保证人为李世忠、王春艳，保证金质押合同编号为（2021）郑银字第 000337 号-担保 03，抵押合同编号为（2021）郑银字第 000337 号-担保 04，抵押物为房产，抵押人为李世忠。 3、2021 年 6 月 30 日，公司与中国银行股份有限公司郑州上街区支行签订了编号为KFQ202101089 和 KFQ202101089-1 的流动资金借款合同，取得金额 5,000,000 元的借款，借款起止日为 2021 年

314、 6 月 30 日至 2022 年 5 月 30 日。担保方式为最高额保证担保和最高额抵押担保，保证合同编号为 BKFQ20E2021089，保证人为李世忠，抵押合同编号为DKFQ20E2021089，抵押物为房屋所有权，抵押人为李忠民。 4、2021 年 11 月 23 日，海天消防科技股份有限公司与焦作中旅银行股份有限公司签订编号为 2021 中旅银贷字第 13109 号的人民币流动资金贷款合同，取得金额 5,000,000 元的借款，借款起止日为 2021 年 11 月 23 日至 2022 年 11 月 22 日。担保方式为最高额保证担保和最高额抵押担保，保证合同编号为 2021 中旅

315、银最保字第 13109 号，保证人为李世忠，抵押合同编号为 2021 中旅银最抵字第 13109 号，抵押物为不动产，抵押人为陈俊文。 5、2021 年 10 月 22 日，公司与招商银行股份有限公司郑州分行签订了编号为IR2110210000028 的借款合同，取得金额 2,800,000 元的借款，借款起止日为 2021 年 10 月22 日至 2022 年 10 月 21 日。担保方式为最高额不可撤销担保和最高额抵押担保，保证合同 118 编号为 371XY202102022601 和 371XY202102022602，保证人为王春艳、李世忠，抵押合同编号为 371XY20210202

316、2603，抵押物为不动产，抵押人为李世忠。 r) 应付票据 种类 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 2,423,000.00 5,455,000.00 合计 2,423,000.00 5,455,000.00 s) 应付账款 i. 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 货款 9,571,048.79 9,590,877.50 设备款 166,073.01 2,994,364.97 工程款 1,420,000.00 21,776.00 其他 295,690.41 1,168,975.83 合计 11,452,812.21 13,775,994.30 t) 合同负债 i. 合同负债情况

317、项目 期末余额 上年年末余额 预收货款 3,719,112.59 10,475,348.78 合计 3,719,112.59 10,475,348.78 u) 应付职工薪酬 i. 应付职工薪酬列示 119 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,553,167.21 14,563,051.23 14,765,076.41 1,351,142.03 离职后福 利 -设定提存计划 329,369.85 329,369.85 合计 1,553,167.21 14,892,421.08 15,094,446.26 1,351,142.03 ii. 短期薪酬列示 项目 上年年末余

318、额 本期增加 本期减少 期末余额 （ 1 ） 工资、奖金、津 贴 和 补贴 1,553,167.21 14,368,110.02 14,578,761.31 1,342,515.92 （2）职工福利费 （3）社会保险费 62,836.56 62,836.56 其中：医疗保险费 36,053.13 36,053.13 工 伤 保 险费 9,953.33 9,953.33 生 育 保 险费 16,830.10 16,830.10 （4）住房公积金 33,120.00 33,120.00 （5）工会经 费 和 职工 教 育 经费 98,984.65 90,358.54 8,626.11 （6）短期带

319、薪缺勤 （7）短期利 润 分 享计划 合计 1,553,167.21 14,563,051.23 14,765,076.41 1,351,142.03 120 iii. 设定提存计划列示 项目 上 年 年末余额 本期增加 本期减少 期 末 余额 基本养老保险 315,563.84 315,563.84 失业保险费 13,806.01 13,806.01 合计 329,369.85 329,369.85 v) 应交税费 税费项目 期末余额 上年年末余额 增值税 1,863,591.97 575,249.11 企业所得税 835,403.96 259,908.18 房产税 126,000.59 1

320、08,760.22 土地使用税 76,969.76 73,791.50 个人所得税 85,795.37 13,758.56 印花税 15,118.40 6,248.00 城市维护建设税 131,513.59 53,577.26 教育费附加 56,362.96 15,550.38 地方教育费附加 37,575.32 22,719.09 合计 3,228,331.92 1,129,562.30 w) 其他应付款 项目 期末余额 上年年末余额 应付利息 应付股利 其他应付款项 15,976.78 90,187.68 合计 15,976.78 90,187.68 i. 其他应付款项 （1）按款项性质列

321、示 121 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 15,976.78 90,187.68 合计 15,976.78 90,187.68 x) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 一年内到期的租赁负债 386,274.30 合计 386,274.30 y) 其他流动负债 项目 期末余额 上年年末余额 已背书未终止确认银行承兑汇票 2,306,000.00 待转销项税额 483,484.63 1,361,795.28 合计 2,789,484.63 1,361,795.28 z) 租赁负债 项目 期末余额 上年年末余额 租赁付款额 2,774,505.85 其中：未确认融资费用

322、520,779.90 减：一年内到期的租赁负债 386,274.30 合计 2,388,231.55 aa) 股本 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发 行新股 送股 公 积金 转股 其他 小计 股 份总额 53,591,000.00 53,591,000.00 bb) 资本公积 122 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 资 本 溢 价（股本溢价） 12,054,847.43 12,054,847.43 合计 12,054,847.43 12,054,847.43 123 cc) 盈余公积 项目 上 年 年 末 余额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

323、法 定盈余 公积 2,897,003.87 2,897,003.87 1,385,113.08 4,282,116.95 合计 2,897,003.87 2,897,003.87 1,385,113.08 4,282,116.95 dd) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 19,206,558.05 9,097,069.42 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 19,206,558.05 9,097,069.42 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,621,629.47 10,990,741.11 减：提取法定盈余公积 1,385

324、,113.08 881,252.48 期末未分配利润 34,443,074.44 19,206,558.05 ee) 营业收入和营业成本 i.营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 172,706,112.75 138,177,549.40 158,000,605.40 132,875,873.57 其他业务 11,316,799.59 10,140,062.21 2,288,084.80 1,556,948.11 合计 184,022,912.34 148,317,611.61 160,288,690.20 134,432,821.68 ii.合同

325、产生的收入情况 本期收入分解信息如下： 合同分类 本期发生额 商品类型： 主营业务： 灭火器材 153,136,427.42 124 合同分类 本期发生额 干粉 19,569,685.33 小计 172,706,112.75 其他业务： 维修灭火器材收入 1,972,278.62 销售废品收入 164,412.38 销售原材料 9,180,108.59 小计 11,316,799.59 合计 184,022,912.34 按经营地区分类： 国内： 184,022,912.34 国外 小计 184,022,912.34 按商品转让的时间分类： 在某一时点确认 184,022,912.34 在某一

326、时段内确认 合计 184,022,912.34 iii. 履约义务的说明 本公司主要业务为 ABC 干粉灭火剂和干粉灭火器、水基灭火器的生产和销售，履约义务的履行时间通常在 1 年以内。 公司销售收入以产品验收确认，开具销售发票，同时结合产品销售合同、客户订单等，作为确认收入的时点。 控制权转移给客户之前发生的运输活动不构成单项履约义务。本公司不承担预期将退还给客户的款项等类似业务。产品质量保证按照法定的产品质量要求执行，属于保证性质保。 ff) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 368,745.27 379,512.99 教育费附加 158,033.69 162,648.

327、53 地方教育附加 105,355.78 108,432.37 房产税 116,233.83 64,512.72 土地使用税 307,339.04 283,173.00 125 项目 本期金额 上期金额 车船使用税 2,388.24 5,996.06 印花税 68,659.20 58,307.80 合计 1,126,755.05 1,062,583.47 gg) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 工资 1,682,219.28 1,049,115.79 招待费 93,799.92 174,248.36 差旅费 258,411.38 83,215.60 交通运输费 66,246.02 26,3

328、19.63 折旧费 41,377.36 70,101.04 租赁费 364,478.45 324,770.64 广告费 543,365.33 333,675.16 服务费 7,348.66 73,799.03 其他 93,690.31 40,567.72 合计 3,150,936.71 2,175,812.97 hh) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬福利 3,639,210.38 2,845,402.42 咨询及服务费 679,967.75 1,024,281.45 折摊费 1,285,290.83 1,038,039.76 业务招待费 251,759.94 524,015.95

329、 交通运输费 170,386.61 155,592.24 办公费 182,081.91 123,323.30 水电租赁费 105,692.16 175,405.94 差旅费 44,695.65 118,485.02 其他 481,492.98 213,823.20 合计 6,840,578.21 6,218,369.28 ii) 研发费用 126 项目 本期金额 上期金额 人工费 2,100,694.89 1,768,759.88 材料费 2,144,227.09 1,312,107.21 委外研发 520,000.00 992,641.51 设计及试验检验费 259,566.96 355,4

330、29.63 折旧无形资产摊销费 123,606.46 50,058.19 专利申请费 54,026.03 33,850.00 其他 388,561.82 278,562.95 合计 5,590,683.25 4,791,409.37 jj) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 824,031.64 565,460.42 其中：租赁负债利息费用 36,863.59 减：利息收入 67,112.53 149,712.48 汇兑损益 手续费及其他 16,409.38 78,236.40 合计 773,328.49 493,984.34 kk) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 政府补助

331、1,053,100.00 628,940.00 代扣个人所得税手续费 1,466.52 1,775.34 合计 1,054,566.52 630,715.34 计入其他收益的政府补助 补助项目 本期金额 上期金额 与 资 产 相 关 / 与收益相关 财政局以工代训补贴 532,500.00 87,000.00 与收益相关 127 补助项目 本期金额 上期金额 与 资 产 相 关 / 与收益相关 科工局研发财政补助 360,000.00 与收益相关 工信局灾后重建款 60,600.00 与收益相关 科工局郑州市制造业高质量发展专项资金 100,000.00 与收益相关 社保局以工代训补贴资金 3

332、37,440.00 与收益相关 荥阳市市场监督管理局市长质量奖 200,000.00 与收益相关 国库专利补助资金 4,500.00 与收益相关 合计 1,053,100.00 628,940.00 ll) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 购买理财产生的收益 292,084.58 365,118.98 合计 292,084.58 365,118.98 mm) 信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收票据坏账损失 167,108.43 94,480.08 应收账款坏账损失 390,582.45 184,581.62 其他应收款坏账损失 422,532.03 7,434.22 合计 980

333、,222.91 286,495.92 nn) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 合同资产减值损失 -4,763.88 6,682.77 合计 -4,763.88 6,682.77 oo) 资产处置收益 128 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置利得（损失以-填列） -10,013.88 合计 -10,013.88 pp) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计 入 当 期 非经 常 性 损 益的 金额 赔偿所得 5,575.00 2,000.00 5,575.00 债务利得 4,170.00 4,170.00 退款 180.00 合计 9,745.00

334、2,180.00 9,745.00 qq) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计 入 当 期 非经 常性损 益的金额 赔偿款支出 70,165.00 263,000.00 70,165.00 非流动资产毁损报废损失 59,164.07 59,164.07 违约金 37,280.00 379.18 37,280.00 罚款 32,122.50 92,368.20 32,122.50 其他 100.00 100.00 对外捐赠 12,000.00 合计 198,831.57 367,747.38 198,831.57 rr) 所得税费用 i. 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税

335、费用 1,945,546.09 493,744.04 递延所得税费用 -221,765.84 55,545.08 合计 1,723,780.25 549,289.12 129 ii. 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 18,405,124.52 按法定或适用税率计算的所得税费用 2,760,768.68 子公司适用不同税率的影响 -321,507.38 调整以前期间所得税的影响 30,239.51 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,516.24 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -44,978.42 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

336、时性差异或可抵扣亏损的影响 4,776.35 研发加计扣除的影响 -724,034.73 所得税费用 1,723,780.25 ss) 现金流量表项目 i. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 67,112.53 149,712.48 政府补助 1,053,100.00 630,715.34 往来款 337,866.65 96,809.68 其他 7,041.52 合计 1,465,120.70 877,237.50 ii. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现期间费用 1,865,497.38 4,568,765.43 银行手续费及其

337、他 16,572.64 78,236.40 往来款 414,104.00 425,536.58 其他 20,000.00 合计 2,316,174.02 5,072,538.41 130 iii. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 房屋租金 512,600.00 合计 512,600.00 tt) 现金流量表补充资料 i. 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,681,344.27 10,891,494.34 加：信用减值损失 980,222.91 286,495.92 资产减值准备 -4,763.88 6,

338、682.77 固定资产折旧 3,182,592.78 2,515,124.53 油气资产折耗 使用权资产折旧 827,135.52 无形资产摊销 676,786.83 675,681.19 长期待摊费用摊销 179,979.57 42,506.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 59,164.07 10,013.88 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 824,031.64 565,460.42 投资损失（收益以“”号填列） -292,084.58 -365,118.98 递延所得税资产减少

339、（增加以“”号填列） -221,765.84 55,545.08 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -14,007,495.72 3,286,650.59 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -8,897,889.82 4,539,205.66 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,389,083.87 -3,813,532.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,401,826.12 18,696,209.42 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 131 补充资料 本期金额 上期金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融

340、资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 34,282,889.78 27,656,947.77 减：现金的期初余额 27,656,947.77 26,476,542.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,625,942.01 1,180,405.60 ii. 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 上年年末余额 一、现金 34,282,889.78 27,656,947.77 其中：库存现金 105,015.19 46,013.11 可随时用于支付的银行存款 34,177,874.59 27,610,934.66 可随时

341、用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 34,282,889.78 27,656,947.77 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 uu) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 9,869,404.63 抵押借款 已背书未终止确认的银行承兑汇票 2,306,000.00 未终止确认 合计 12,175,404.63 132 vv) 政府补助 i. 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入

342、当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 财政局以工代训补贴 532,500.00 532,500.00 532,500.00 科工局研发财政补助 360,000.00 360,000.00 360,000.00 工信局灾后重建款 60,600.00 60,600.00 60,600.00 科工局郑州市制造业高质量发展专项资金 100,000.00 100,000.00 100,000.00 合计 1,053,100.00 1,053,100.00 1,053,100.00 ww) 租赁 i. 作为承租人 项目 本期金额 租赁负债的利息费用 36,863.59 计入相关资产成本

343、或当期损益的简化处理的短期租赁费用 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 其中：售后租回交易产生部分 转租使用权资产取得的收入 与租赁相关的总现金流出 512,600.00 售后租回交易产生的相关损益 售后租回交易现金流入 售后租回交易现金流出 133 六、 合并范围的变更 本期新设子公司的情况如下： 与公司关系 公司名称 取得方式 取得时间 持股比例(%) 出资金额 子公司 海天消防科技（焦作）有限公司 新设 2021 年 7 月 2 日 100 七、 在其他主体中的权益 a)

344、 在子公司中的权益 i. 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 焦作电力集团消防器材制造有限公司 焦作 焦作 消防器材生产销售 100 非同一控制企业合并 郑州海盛逸达商贸有限公司 荥阳 荥阳 批发、零售 100 设立 湖北海祥安防科技有限公司 钟祥 钟祥 消防器材生产销售 70 非同一控制企业合并 海天消防科技（焦作）有限公司 焦作 焦作 消防器材生产销售 100.00 设立 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这

345、些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员

346、会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 b) 信用风险 134 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收票据、应收账款、应收款项融资和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对

347、客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 c) 流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债

348、务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 d) 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 i. 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 ii. 汇率风险 汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 八、 关联方及关联交易 a) 本公司最终控制方 本公司的最终控制方是：李世忠、王春艳夫妇 b) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在

349、其他主体中的权益”。 c) 其他关联方情况 135 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 郑州海天商务信息咨询合伙企业（有限合伙） 持股 5%以上的股东 河南国博恒达投资管理有限公司 公司董事王婷婷控制的企业 河南省玉冰置业有限公司 控股股东控制的其他企业 右岸（上海）投资有限公司 控股股东控制的其他企业 河南清河工贸有限公司 公司董事崔海洋控制的企业 郑州赛林科贸有限公司 公司董事崔海洋与其关系密切的家庭成员共同控制的企业 李世忠 公司控股股东、实际控制人、董事长 王春艳 持股 5%以上的股东、李世忠的配偶 李忠民 公司董事、副总经理、李世忠的弟弟 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键

350、管理人员 郑州海盛安防技术有限公司 联营企业 注：公司于 2021 年 11 月 29 日召开 2021 年第三次临时股东大会，会议审议通过了关于公司拟购买资产的议案，拟以 250,000.00 元认缴李世忠控股的郑州海盛安防技术有限公司 25%的股权。截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未实缴出资，郑州海盛安防技术有限公司尚未开始经营。 d) 关联交易情况 i. 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李世忠、李忠民 5,000,000.00 2020/6/29 2021/6/29 是 李世忠、王春艳 3,850,000.

351、00 2020/6/17 2021/3/24 是 李世忠，王春艳 5,000,000.00 2021/5/31 2022/5/30 否 李世忠 5,000,000.00 2021/6/22 2022/6/16 否 李世忠 5,000,000.00 2021/11/23 2022/11/22 否 李世忠，王春艳 2,800,000.00 2021/8/11 2022/8/10 否 ii. 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 1,876,824.00 1,058,333.00 136 关联方应收应付款项 iii. 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 上年年末账面余额

352、 其他应付款 李世忠 50,000.00 承诺及或有事项 e) 重要承诺事项 截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的承诺事项。 f) 或有事项 截至 2021 年 12 月 31 日，公司已背书或贴现尚未到期的银行承兑汇票金额为14,667,209.99 元 九、 其他重要事项 截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在需披露的其他重要事项 十、 资产负债表日后事项 公司全资子公司焦作电力集团消防器材制造有限公司于 2022 年 4 月 12 日收到焦作市解放区市场监督管理局行政处罚决定书（焦市监处罚202225 号），因产品质量问题受到政处罚。 十一、 母公司财

353、务报表主要项目注释 a) 应收票据 i. 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 1,362,352.40 2,688,876.37 商业承兑汇票 2,529,417.72 坏账准备 194,588.51 57,716.62 合计 3,697,181.61 2,631,159.75 ii. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 1,166,000.00 合计 1,166,000.00 b) 应收账款 137 i. 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 14,675,692.

354、43 21,712,083.30 1 至 2 年 4,591,791.41 1,610,495.84 2 至 3 年 904.50 157,013.21 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 424,264.00 424,264.00 小计 19,692,652.34 23,903,856.35 减：坏账准备 1,522,574.26 1,324,925.91 合计 18,170,078.08 22,578,930.44 138 ii. 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比

355、例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 19,692,652.34 100.00 1,522,574.26 7.73 18,170,078.08 23,903,856.35 100.00 1,324,925.91 5.54 22,578,930.44 其中： 账龄组合 19,692,652.34 100.00 1,522,574.26 7.73 18,170,078.08 23,903,856.35 100.00 1,324,925.91 5.54 22,578,930.44 合计 19,692,652.34 1,522,574.26 18,1

356、70,078.08 23,903,856.35 100.00 1,324,925.91 22,578,930.44 139 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 14,675,692.43 453,478.90 3.09 1 至 2 年 4,591,791.41 644,228.33 14.03 2 至 3 年 904.50 603.03 66.67 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 424,264.00 424,264.00 100.00 合计 19,692,652.34 1,522,574.26 iii. 本期计提、

357、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 1,324,925.91 956,138.32 758,489.97 1,522,574.26 合计 1,324,925.91 956,138.32 758,489.97 1,522,574.26 iv. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 山西中煤平朔宇辰有限公司 3,150,941.03 16.00 442,077.03 内乡县源泉消防器材有限公司 2,836,574.46 14.40 87,650.15

358、 新疆富绅消防设备有限责任公司 1,695,800.00 8.61 52,400.22 湖北江荆消防科技股份有限公司 1,258,075.00 6.39 38,874.52 宇通客车股份有限公司 1,570,912.39 7.98 48,541.19 合计 10,512,302.88 53.38 669,543.11 c) 应收款项融资 140 i. 应收款项融资情况 项目 期末余额 上年年末余额 应收票据 1,399,990.79 合计 1,399,990.79 ii. 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 项目 上年年末余额 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合

359、收益中确认的损失准备 应收票据 17,953,100.57 16,553,109.78 1,399,990.79 合计 17,953,100.57 16,553,109.78 1,399,990.79 iii. 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,915,034.32 合计 5,915,034.32 d) 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 449,043.64 290,255.11 合计 449,043.64 290,255.11 i. 其他应收款项 （1）按账龄披露 1

360、41 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 247,784.88 247,828.00 1 至 2 年 220,720.00 5,200.00 2 至 3 年 13,000.00 3 至 4 年 13,000.00 53,497.70 4 至 5 年 43,994.00 5 年以上 20,500.00 20,500.00 小计 545,998.88 340,025.70 减：坏账准备 96,955.24 49,770.59 合计 449,043.64 290,255.11 142 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备

361、账面价值 金额 比例（%） 金额 计 提 比 例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 14,994.00 2.75 14,994.00 100.00 14,994.00 4.41 14,994.00 100.00 按组合计提坏账准备 531,004.88 97.25 81,961.24 15.44 449,043.64 325,031.70 95.59 34,776.59 10.70 290,255.11 其中： 账龄组合 481,004.88 88.10 81,961.24 17.04 399,043.64 325,031.70 95.59 34,776.59

362、10.70 290,255.11 关联方组合 50,000.00 9.16 50,000.00 合计 545,998.88 100.00 96,955.24 449,043.64 340,025.70 100.00 49,770.59 290,255.11 143 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 绵阳市睿临化工有限公司 13,994.00 13,994.00 100 预计无法收回 电信押金 1,000.00 1,000.00 100 预计无法收回 合计 14,994.00 14,994.00 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：按账龄组合 名

363、称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 197,784.88 9,889.24 5.00 1-2 年 220,720.00 22,072.00 10.00 2-3 年 3-4 年 13,000.00 6,500.00 50.00 4-5 年 30,000.00 24,000.00 80.00 5 年以上 19,500.00 19,500.00 100.00 合计 481,004.88 81,961.24 关联方组合： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 50,000.00 合计 50,000.00 （3）坏账准备计提情况 144 其他应

364、收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额 304,784.88 34,494.00 339,278.88 上年年末余额在本期 304,784.88 34,494.00 339,278.88 -转入第二阶段 -304,784.88 304,784.88 -转入第三阶段 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 上年年末余额

365、15,276.59 34,494.00 49,770.59 上年年末余额在本期 15,276.59 34,494.00 49,770.59 -转入第二阶段 -15,276.59 15,276.59 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 9,889.24 39,386.00 49,275.24 本期转回 本期转销 2,090.59 2,090.59 本期核销 其他变动 期末余额 9,889.24 52,572.00 34,494.00 96,955.24 145 账面余额 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值

366、) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 247,784.88 247,784.88 本期终止确认 41,064.88 41,064.88 其他变动 期末余额 247,784.88 263,720.00 34,494.00 545,998.88 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 保证金及押金 34,776.59 49,275.24 2,090.59 81,961.24 单项计提 14,994.00 14,994.00 合计 49,770.59 49,275.24 2,

367、090.59 96,955.24 （5）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金及押金 482,004.88 326,031.70 往来款 63,994.00 13.994.00 合计 545,998.88 340,025.70 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 温州交运集团物流有限公司 保证金 90,000.00 1 年以内 16.48 4,500.00 146 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期

368、末余额 中铁隧道股份有限公司 保证金 50,000.00 1 至 2 年 9.16 5,000.00 郑州乾龙置业有限公司 保证金 63,720.00 1 年以内 11.67 3,186.00 昆仑银行电子招标保证金 保证金 50,000.00 1 年以内 9.16 2,500.00 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 80,000.00 1 至 2 年、4-5 年 14.65 7,400.00 合计 303,720.00 61.12 22,586.00 e) 长期股权投资 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 26,068,00

369、0.00 26,068,000.00 22,068,000.00 22,068,000.00 对联营、合营企业投资 合计 26,068,000.00 26,068,000.00 22,068,000.00 22,068,000.00 i. 对子公司投资 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 郑州海盛逸达商贸有限公司 6,000,000.00 4,000,000.00 10,000,000.00 焦作电力集团消防器材制造有限公司 668,000.00 668,000.00 湖北海祥安防科技有限15,400,000.00 15,400,000.

370、00 147 被投资单位 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 公司 合计 22,068,000.00 4,000,000.00 26,068,000.00 f) 营业收入和营业成本 i. 营业收入和营业成本情况 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 142,299,520.54 113,504,844.33 134,436,874.34 112,846,019.51 其他业务 3,766,483.46 2,816,804.13 2,373,716.48 1,723,306.81 合计 146,066,004.00 116,321

371、,648.46 136,810,590.82 114,569,326.32 ii. 合同产生的收入情况 合同分类 本期金额 商品类型： 主营业务收入： 灭火器材 128,867,596.36 干粉 13,431,924.18 小计 142,299,520.54 其他业务收入： 维修灭火器材收入 1,732,121.96 销售废品收入 99,929.20 销售原材料 1,695,892.85 电费 208,893.43 其他 29,646.02 小计 3,766,483.46 合计 146,066,004.00 按地区分类： 国内： 146,066,004.00 国外： 148 合同分类 本期金

372、额 合计 146,066,004.00 按商品转让的时间分类： 在某一时点确认 146,066,004.00 在某一时段内确认 合计 146,066,004.00 g) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 购买理财产生的收益 258,836.54 164,068.64 合计 258,836.54 164,068.64 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,053,100.00 计入当期损益的对非金融企业收取的

373、资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 149 项目 金额 说明 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处

374、置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 292,084.58 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -189,086.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 1,156,098.01 所得税影响额 170,566.04 少数股东权益影响额（税后） 6,323.91 合计 979,208.06 a) 净

375、资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀 释每股 收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.30 0.31 0.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 16.28 0.29 0.29 海天消防科技股份有限公司 2022 年 4 月 29 日 150 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室