838881_2017_新云传媒_2017年年度报告_2018-04-12.txt

1、 公告编号：2018-006 1 证券代码：838881 证券简称：新云传媒 主办券商：广发证券 新云传媒 NEEQ : 838881 上海新云传媒股份有限公司 Shanghai Flair Media.,Ltd. 年度报告 2017 公告编号：2018-006 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 1 月，新云传媒成功收购上海巴士观光旅游有限公司 51%的股权，该公司主营南京路铛铛车的运营管理。 2017 年 4 月，新云传媒喜迎 20 周年，公司在海南三亚举办了周年庆活动并表彰了重要员工。 2017 年 5 月，新云传媒荣获中国公交媒体公司25 强。 2017 年 5 月，新云传媒

2、成功竞得上海轨道交通 1-13 号线 183 个可售站点 537 座出入口玻璃贴广告媒体资源的经营权。 公告编号：2018-006 3 2017 年 8 月，新云传媒荣获上海市“一星级诚信创建企业”称号。 2017 年 12 月，新云传媒成功竞价中标上海轨道交通 6 号线广告经营权，新云传媒掀开“地铁全媒体”新篇章。 2017 年 12 月，新云传媒荣获 2017 年度浦东新区广告协会会长单位。 2017 年 12 月，新云传媒荣获 2017 年度上海市广告协会单位贡献奖。 公告编号：2018-006 4 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标

3、摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 31 第九节 行业信息 . 36 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 30 公告编号：2018-006 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、有限公司、新云传媒 指 上海新云传媒股份有限公司及其前身上海新云传媒有限公司 新云资产 指 上海新云资产管理有限公司,本公司的控股股东 颂谷投资 指 上海颂谷投资管理合伙企业(有限合伙),本公司股东方 公司高级管理人员 指 总

4、经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 股东大会 指 上海新云传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 上海新云传媒股份有限公司董事会 监事会 指 上海新云传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会议事规则 指 上海新云传媒股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 上海新云传媒股份有限公司董事议事规则 监事会议事规则 指 上海新云传媒股份有限公司监事议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则试行 公司章程 指 上海新云传媒股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系

5、统有限责任公司 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 阵地 指 户外广告设施所在的建筑物、构筑物、场地等 报告期 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日的期间 关联关系 指 指公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元 指 人民币元 公告编号：2018-006 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性

6、、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王红国、主管会计工作负责人邵静静及会计机构负责人(会计主管人员) 邵静静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 2015 年 10 月 23 日,有

7、限公司整体变更为股份公司。根据公司章程,公司设立了股东大会、董事会、监事会,并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 行业整合风险 近几年,广告行业兼并收购业务势头强劲,产业整合速度加剧。以蓝色光标为代表的大型上市公司攻城略地,完成一系列的并购计划,不断提升自身竞争力。

8、大量的中小广告公司被收购,行业资源逐渐向大型公司集中。其中特别是户外广告公司,拥有大量的媒体资源和地区性的优势,成为兼并收购的热 公告编号：2018-006 7 门标的。如果公司规模和业绩不能持续发展,市场竞争力下降,可能被大公司整合。 实际控制人不当控制 公司控股股东新云资产持有公司 87.00%的股份,王红国持有新云资产75.00%的股份,间接持有公司 65.52%的股份,股权集中度高,公司治理机制及内部控制制度的健全完善和良好运行需要实际控制人的配合和支持。如果公司实际控制人不能够很好地约束自身的行为并有效践行公司治理机制和内部控制制度,可能存在实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是

9、否发生重大变化： 是 公告编号：2018-006 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海新云传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Flair Media Co.,Ltd. 证券简称 新云传媒 证券代码 838881 法定代表人 王红国 办公地址 上海市浦东新区浦明路 1999 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 邵静静 职务 副总经理/董秘/财务总监 电话 021-68736566 传真 021-68733008 电子邮箱 shaojingjing 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区浦明路 1999 号,200127 公司指定信息披露平台的

10、网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-72 商务服务业-7240 广告业 主要产品与服务项目 公司专注于户外广告领域,为客户提供广告发布服务。主要媒体类型为公交媒体、地铁媒体、商圈高速机场等大牌媒体。 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 上海新云资产管理有限公司 实际控制人 王红国 四、注册情况 项目

11、 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000787800190T 否 注册地址 上海市浦东新区泥城镇南芦公路 1786 号 358 室 否 公告编号：2018-006 9 注册资本 20,000,000.00 否 注册资金与实收资本一致。 五、中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼(4301-4316房) 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 董舒、王斌 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号四楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：

12、2018-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 153,701,669.24 118,649,230.00 29.54% 毛利率% 33.24% 44.13% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,954,467.22 17,427,450.12 -25.67% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,355,355.92 14,657,418.38 -22.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 21.26% 38.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经

13、常性损益后的净利润计算） 18.64% 32.04% - 基本每股收益 0.65 0.87 -25.29% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 122,169,878.23 89,576,804.60 36.39% 负债总计 50,953,605.46 35,119,853.20 45.08% 归属于挂牌公司股东的净资产 67,411,418.62 54,456,951.40 23.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.37 2.72 23.90% 资产负债率（母公司） 42.98% 39.21% - 资产负债率（合并） 41.71% 39.21% - 流动比

14、率 150.00% 216.00% - 利息保障倍数 189.68 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 994,228.94 33,665,656.17 -97.05% 应收账款周转率 451.00% 443.00% - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 36.39% 29.76% - 营业收入增长率% 29.54% -16.18% - 净利润增长率% -25.68% -13.77% - 五、股本情况 公告编号：2018-006 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,00

15、0,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -4,055.82 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,329,988.69 委托他人投资或管理资产的损益 522,269.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 157,358.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107,999.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 2,113,560.94 所得税影响数 475,958.34 少

16、数股东权益影响额（税后） 38,491.30 非经常性损益净额 1,599,111.30 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0.00 -312,343.30 - - 营业外支出 -312,343.30 0.00 - - 持续经营净利润 0.00 17,427,450.12 - - 公告编号：2018-006 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司所处行业为广告业，主营业务为设计、制作、发布、代理各类广告等。旨在为客户提供媒

17、体传播的整体解决方案和一站式服务，具体包括针对客户需求制订广告方案、设计制作指导以及按照客户确认的方案代理客户实施媒介购买、媒介执行以及管理、安装维护服务、媒介监测等业务环节。 公司以“户外综合媒体创领者”为核心目标，以地铁媒体、公交媒体、商圈机场和高速公路等户外大牌媒体为网络的进行媒体布局。本公司在行业内处于优势地位，在上海城市公交媒体领域的市场占有率居前列，户外媒体布点均衡，覆盖区域广，媒体形式众多，是中国综合性的户外媒体广告公司之一。 公司服务的终端客户涵盖各行各业，包括了滴露、光明乳业、宝马、奥迪、娇兰、希思黎、TutorABC、华为、中国联通、银联、澳新银行、花旗银行、万科、华侨城等

18、国内外一线品牌企业。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年，公司管理层坚持以市场需求为导向积极布局，转变思路，增强创意策划服务水平与业务开发能力， 增强与客户间的联动，强化媒体资源平台的建设，持续主营业务的稳健发展，完善经营管理体系，公司总体发展保持良好势头，内部管理和品牌形象均得到很大提升

19、。 报告期内，公司实现营业总收入 15,370.17 万元，较上年度 11,864.92 万元增长 29.54%；实现归属母公司股东净利润 1,295.45 万元，较上年度 1,742.75 万元下降 25.67%；扣除非经常性损益归属母公司股东净利润 1,135.54 万元，较上年度 1,465.74 万元下降 22.53%。经营活动产生的现金流量净额 99.42 万元，较上年度的 3,366.57 万元减少 97.05%。截止报告期末公司总资产为 12,216.99 万元，同比上升 36.39%，归属于母公司的所有者权益 6,741.14 万元。 公告编号：2018-006 13 报告期内

20、公司营业收入增长的原因主要是公司的业务板块的增加和媒体整合能力增强及公司品牌形象的树立得到了广告主客户的认可，公司获得了更多向新广告主客户服务合作的机会。公司净利润下滑的主要原因是公司在 5 月取得新媒体上海地铁出入口媒体资源，该新媒体前期招商预备期空置造成。 在媒体资源方面，作为公司未来业务拓展的重要布局，公司成功取得上海地铁 1-13 号线 183 个可售站点 537 座出入口玻璃贴媒体资源和上海轨道交通地铁 6 号线的广告经营权，标志着新云在上海地铁媒体的业务规模进一步扩大，开始进入“地铁全媒体运营”时代。与此同时，将原来玻璃贴形式的来福士外墙媒体改造成透明 LED 显示屏，画面如同悬浮

21、在玻璃幕墙之上，新颖独特的显示效果使其成为公司的明星产品。 从客户角度，2017 年新增客户约 46 个，占全年总客户数 29%；投放金额约 6000 多万，占全年总销售额 45%；行业涉及教育、汽车、零售业、电器等众多领域。其中重要客户滴露、光明乳业、tutorabc在线教育等知名企业已与公司达成 2018 年度合作协议，合作金额超过亿元，有效保证公司业绩，提升行业竞争力。 同时公司深挖存量客户的广告需求，由上海区域的媒介投放转型为全国代理投放，与北京、深圳两家区域性户外媒体公司达成战略合作，开展深度的广告传媒业务合作。 除了公司的战略发展和对员工的培养外，公司一直以来非常注重自身品牌塑造和

22、推广，致力于在未来“新云”能成为一个知名的户外传媒品牌。 2017 年 5 月，新云传媒荣获中国公交媒体公司 25 强。 2017 年 8 月，新云传媒荣获上海市“一星级诚信创建企业”称号。 2017 年 12 月，新云传媒荣获 2017 年度上海市广告协会单位贡献奖。 （二）行业情况 2017 年，中国广告市场在这一年中出现了难得的持续正向增长，逐渐达到 4 年来历史最高水平。自宏观经济向好以来，消费成为提升经济的主要驱动力，中国消费者信心指数回归高位。 根据 CTR 媒介智讯的数据显示， 2017 年，中国广告市场在两年连降之后增长 4.3%，这主要归因于传统媒体广告的止跌回升，重振了对市

23、场的贡献。其中传统广告市场中电视广告和传统户外收入较上年同期分别增加 1.7%和持平，新兴广告市场中互联网广告、电梯海报广告等收入分别较上年同期增长 12.40%、18.80%。 电视广告从 2016 年下降 3.7%逆转为 2017 年增长 1.7%，对广告市场增长的影响力变成了积极拉升； 广播广告在 2015 年下降探底后，连续两年增速加快，2017 年增长 6.9%；电梯电视、电梯海报的广告收入继续匀速增长，而影院视频广告收入随着电影票房市场一同进入理性稳健期；互联网广告方面，随着移动设备的大量普及和推广，移动互联网市场进入高速发展通道，成为未来广告行业抢占的增长点。 中国广告市场在 2

24、017 年从区域、媒体、广告主三位一体呈现集中化发展趋势，预计 2018 年继续保 公告编号：2018-006 14 持这种发展态势。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 20,768,863.71 17.00% 15,943,753.21 17.80% 30.26% 应收账款 37,924,764.22 31.04% 22,473,542.87 25.09% 68.75% 存货 560,897.44 0.46% 608,974.36 0.68% -7.89% 长期股权投资

25、 1,581,473.08 1.29% 1,665,265.22 1.86% -5.03% 固定资产 4,225,150.66 3.46% 2,865,568.53 3.20% 47.45% 在建工程 - 0.00% - 0.00% - 短期借款 13,048,019.50 10.68% - 0.00% 100.00% 长期借款 - - - - - 预付账款 4,380,027.36 3.59% 4,066,272.19 4.54% 7.72% 其他应收款 8,894,448.98 7.28% 2,304,698.50 2.57% 285.93% 其他流动资产 3,563,040.08 2.9

26、2% 23,000,000.00 25.68% -84.51% 长期待摊费用 26,717,763.33 21.87% 2,862,708.44 3.20% 833.30% 其他非流动资产 - 0.00% 5,000,000.00 5.58% -100.00% 应付账款 26,662,403.76 21.82% 16,799,926.52 18.75% 58.71% 预收账款 4,321,371.05 3.54% 12,458,633.03 13.91% -65.31% 资产总计 122,169,878.23 - 89,576,804.60 - 36.39% 资产负债项目重大变动原因 1、货币

27、资金：报告期末，公司货币资金余额为 20,768,863.71 元，比上年同期增加 4,825,110.50 元，增幅 30.26%。主要原因是公司 2017 年年底银行的理财产品全部赎回，货币资金较为充裕。 2、应收账款：报告期末应收账款 37,924,764.22 元，增加了 15,451,221.35 元，比上年增加了 68.75%，系公司业务规模扩大，营业收入增长所导致的应收账款增加所致。 3、其他应收款：报告期末其他应收款 8,894,448.98 元，增加了 6,589,750.48 元，比上年增加了 285.93%，主要原因系公司竞标地铁六号线媒体，支付上海联合产权交易所投标保证

28、金 650 万元。 4、其他流动资产：报告期末其他流动资产 3,563,040.08 元，减少了 19,436,959.92 元，比上年减少84.51%，系报告期末公司赎回理财产品 2050 万元。 5、固定资产：报告期末固定资产 4,225,150.66 元，增加了 1,359,582.13 元，比上年增加了 47.45%，主要原因系合并上海巴士观光游览有限公司固定资产所致。 6、长期待摊费用：报告期末长期待摊费用 26,717,763.33 元，增加了 23,855,054.89 元，比上年增加了 833.30%，系公司增加了上海人民广场来福士广场 LED 屏和第一八佰伴大弯壁两个户外媒体

29、的建造成 公告编号：2018-006 15 本。另外于 2017 年 10 月向上海水陆通国际旅行社有限公司预付了两年的双层车媒体成本所致。 7、其他非流动资产：报告期末其他非流动资产 0 元，减少了 5,000,000 元，系上年度支付给上海巴士观光游览有限公司的 500 万投资意向金，今年转为长期投资。 8、应付账款：报告期末应付账款 26,662,403.76 元，增加了 9,862,477.24 元，比上年增加了 58.71%，主要是媒体采购同期大幅增长，年末新增对北京沃捷户外广告有限公司应付账款为 5,945,849.06 元，对北京地下铁道通成广告有限公司应付账款为 1,792,1

30、66.42 元。 9、预收账款：报告期末预收账款 4,321,371.05 元，减少了 8,137,261.98 元，比上年减少了 65.31%，系公司 2016 年底签约客户多，同期预收款金额较大。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 153,701,669.24 - 118,649,230.00 - 29.54% 营业成本 102,606,775.95 66.76% 66,293,171.73 55.87% 54.78% 毛利率 33.24% - 44.13% - - 管理费用

31、 17,826,382.09 11.60% 15,626,978.57 13.17% 14.07% 销售费用 10,987,475.37 7.15% 13,388,287.33 11.28% -17.93% 财务费用 92,093.49 0.06% -44,635.89 -0.04% -306.32% 营业利润 17,794,772.29 11.58% 19,930,909.36 16.80% -10.72% 其他收益 1,329,988.69 0.87% 营业外收入 108,000.00 0.07% 3,567,233.66 3.01% -96.97% 营业外支出 0.26 0.00% 5,

32、976.00 0.01% -100.00% 净利润 12,952,319.41 8.43% 17,427,450.12 14.69% -25.68% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2017 年度，公司营业收入为 153,701,669.24 元，同比增加 35,052,439.24 元，增幅为29.54%。主要原因是公司新增媒体形式和合并报表并入观光车运营收入，新增地铁媒体增加收入24,414,380.66 元；新增南京路观光车运营收入 7,412,330.09 元；此外公司加大公交媒体销售力度使公交媒体收入同比增加 11,011,218.89 元，减少了其他业务收入 3,961,813.

33、01 元。 2、营业成本：报告期的营业成本为 102,606,775.95 元，比上期增加了 36,313,604.22 元，增幅为 54.78%。主要原因是新增地铁成本 27,068,417.58 元；新增南京路观光车运营成本 5,127,112.71 元；增加公交业务代理等成本 9,520,807.56 元，减少了其他业务成本 3,445,117.58 元。 3、毛利率：报告期的毛利率为 33.24%，比上年 44.13%有所下降，主要是因为业务收入结构变动和 公告编号：2018-006 16 新媒体取得前期投入造成。主要原因是本年地铁收入 24,414,380.66 元，毛利-10.87

34、%。系新媒体取得后一次性建设和前期空置造成，导致报告期内综合毛利有所下降。 4、其他收益和营业外收入： 报告期内公司其他收益为 1,329,988.69 元，系政府退税。由于会计政策变更，上年该科目核算在营业外收入内。本年营业外收入为 108,000.00 元，比上年同期减少3,459,233.66 元， 主要原因是上年退税收到的金额 280.76 万元和政府品牌补贴 70 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 153,701,669.24 114,687,416.99 34.02% 其他业务收入 - 3,961,813.01 -100.00% 主

35、营业务成本 102,606,775.95 62,848,054.15 63.26% 其他业务成本 - 3,445,117.58 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 户外媒体 46,625,751.81 30.34% 48,181,906.20 40.61% 公交媒体 70,512,960.02 45.88% 59,501,741.13 50.15% 策划制作 4,736,246.66 3.08% 7,003,769.66 5.90% 销售商品 - - 3,961,813.01 3.34% 地铁媒体 24,41

36、4,380.66 15.88% - - 观光游览 7,412,330.09 4.82% - - 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 2017 年度，公司营业收入为 153,701,669.24 元，同比增加 35,052,439.24 元，增幅为 29.54%，收入变动主要原因如下： （1）加强了公交媒体的销售，使公交媒体收入同比增加 11,011,218.89 元； （2）新增地铁媒体产生 24,414,380.66 元； （3）公司收购了上海游览观光有限公司，新增南京路观光车运营收入 7,412,330.09 元。 （4）2016 年进行销售商品 3,961,813.01 元，

37、2017 年未进行商品销售。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 利洁时(中国)投资有限公司 22,603,926.42 14.71% 否 公告编号：2018-006 17 2 威比网络科技(上海)有限公司 9,299,371.16 6.05% 否 3 金瓜子科技发展(北京)有限公司 5,626,359.67 3.66% 否 4 汇添富基金管理股份有限公司 4,339,622.64 2.82% 否 5 北京创意麦奇教育信息咨询有限公司 4,320,754.71 2.81% 否 合计 46,190,034.60 30.05% - （4）主要供应

38、商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海地铁广告有限公司 14,533,254.76 14.16% 否 2 北京沃捷文化传媒股份有限公司 8,304,339.64 8.09% 否 3 上海水陆通国际旅行社有限公司 7,335,848.77 7.15% 否 4 上海鸿晟图文广告有限公司 5,930,394.70 5.78% 否 5 上海精广广告有限公司 4,007,395.95 3.91% 否 合计 40,111,233.82 39.09% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 994,228.94

39、 33,665,656.17 -97.05% 投资活动产生的现金流量净额 -8,809,355.64 -26,748,232.31 67.07% 筹资活动产生的现金流量净额 12,640,237.20 - - 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：2017 年公司经营现金净流量为 994,228.94 元，比上年同期减少32,671,427.23 元，降幅 97.05%。主要原因是公司销售增加从而增加了应收账款 17,473,086.26 元，同时公司于年末支付了上海联合产权交易所投标保证金 650 万元。 经营活动产生的现金流量净额 994,228.94 元与净利润 12,952,

40、319.41 元之间的差额，主要是经营性应收款的增加 26,196,001.35 元和非付现成本费用的摊销额 14,237,910.88 元造成。 2、投资活动产生的现金流量净额：2017 年公司投资活动现金净流量为-8,809,355.64 元，比上年同期增加 17,938,876.67 元，变动幅度 67.07% 。主要是由于公司赎回理财产品 2050 万元，投资上海巴士观光游览有限公司支付 7,857,836.05 元，支付上海水陆通国际旅行社有限公司二年媒体费 1770 万元和建设新媒体支付 417 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：2017 年公司筹资活动现金净流量为 12,6

41、40,237.20 元，上年同期为 0 元。主要系取得银行贷款 13,048,019.50 元所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2018-006 18 1、上海巴士观光游览有限公司，注册资金 500 万元，实收资本 500 万元，持股比例 51%。该公司以经营上海南京路观光车为主营业务，报告期内，子公司实现营业收入 7,410,679.61 元，净利润 329,390.25元。 2、上海申平广告有限公司：系上海巴士观光游览有限公司的全资子公司。该公司以经营上海南京路观光车广告业务，报告期内，子公司实现营业收入 2,431,438.30 元，净利润 187,

42、629.43 元。 3、霍尔果斯新云传媒有限公司，注册资金 500 万元，实收资本 100 万元，持股比例 100%。该公司以经营户外广告为主营业务，报告期内，子公司实现营业收入 0 元，净利润-243,252.67 元。 4、上海浦发新云广告有限公司，合营企业，注册资金 500 万元，实收资本 200 万元，参股比例 50%。该公司主要业务为机场高速路的广告发布。公司 2017 年 12 月期末总资产 6,908,661.29 元，净资产3,162,946.16 元，报告期营业收入 0 元，净利润 -167,584.27 元。因为机场高速路沿线广告设施在近两年内相继拆除, 原广告合同终止履约

43、期限均在 2016 年 12 月 31 日之前, 2017 年无营业收入。 2、委托理财及衍生品投资情况 公司将闲置资金用于购买银行理财产品-中银日积月累-日计划，该理财为无风险固定收益，随时可以赎回的产品。报告期末该理财产品全部赎回，余额为 0 万元，本期的收益为 434,987.71 元。审议情况见 2016 年第一次临时股东大会决议公告 2016-007关于公司利用闲置资金购买理财产品的议案。 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1、 会计政策变更： 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终

44、止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 公告编号：2018-006 19

45、 公司政策变更的内容和原因 报表项目名称 2017 年度 2016 年度 1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 12,952,319.41 17,427,450.12 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 其他收益 1,329,988.69 营业外收入 -1,329,988.69 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 资产处置

46、收益 -4,055.82 -312,343.30 营业外收入 营业外支出 -4,055.82 -312,343.30 2、 会计估计变更： 报告期公司重要会计估计未发生变更。 （七）合并报表范围的变化情况 适用 本年新增合并三家公司： （1）上海巴士观光游览有限公司：2017 年 1 月 20 日，第一届董事会第八次会议审议并通过关于投资上海巴士观光游览有限公司的议案。2017 年 8 月 26 日，2017 年第五次临时股东大会审议并通过了上述议案（公告编号：2017-003）。 (2)上海申平广告有限公司：系上海巴士观光游览有限公司的全资子公司。 (3) 霍尔果斯新云传媒有限公司：2017

47、 年 1 月 4 日,2017 年第一次临时股东大会审议并通过了关于设立新疆霍尔果斯全资子公司的议案（公告编号：2016-12）。 （八）企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展。 三、持续经营评价 公告编号：2018-006 20 公司在文化传媒领域经过多年的发展，已经积蓄了进一步发展的能力，在项目投资、客户服务、 媒介整合方面具有雄厚的实力，拥有一支具有较强创新实力的经营队

48、伍，在国内已经形成了一定的知名度。 2017 年公司取得了上海轨道交通 1-13 号线 183 个可售站点 537 座出入口玻璃贴广告媒体资源和上海轨道交通 6 号线广告经营权。同时，公司成功吸引光明乳业、滴露等快消品客户的青睐。并以上海为中心，向全国城市拓展，预计在 2018 年，形式一定规模的全国性户外网络媒体。 报告期内，公司实现收入 153,701,669.24 元，净利润 12,952,319.41 元，经营性现金流量 994,228.94元，经营资金运转平稳。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。随着公司加大投资力度开发新媒

49、体，以及进一步扩大市场而进行的媒体整合建设，将努力提升公司的竞争力，促进公司的快速发展。 四、未来展望 适用 （一）行业发展趋势 近年来我国户外广告市场延续了快速增长态势。如今，众多的广告公司越来越关注户外广告的创意、设计效果的呈现。各行各业热切希望迅速提升企业形象，传播商业信息，各级政府也希望通过户外广告树立城市形象，美化城市。这些都给户外广告制作提供了巨大的市场机会，因此也提出了更高的要求。 （1）整体经济增长的持续和城市化的增加 随着经济发展和城市化持续，中国的收入水平和生活水平预计将继续提高。中国的城市化比率从2013 年的 53.7%增加至 2016 年的 57.6%，并预计到 20

50、18 年增加至 60.2%。随着城市化持续，本地消费预计将增加，而消费者的喜好亦有所改变。许多国内消费品牌仍是以区域甚至全国，而不是以本地为市场推广目标。因此，为吸引更多遍布国内的消费者，广告客户就户外广告的支出预计将会增加。 （2）政府支持及规范管理 中国政府为寻求改善基建和设施，例如机场、地铁和高速铁路，政府支出预计将会增加。中国政府通过一系列的法律和法规，监管中国的户外广告市场，预期将支持市场增长。 （3）创新科技 随着科技的不断进步，新媒体及先进技术已融入户外广告，包括 LED 显示屏和流动电视。为了满足广告客户的需求，并与消费者更有效沟通，户外广告公司将继续开发和实施新技术。 （4）

51、 改变消费者的生活方式及喜好 随着中国生活水平的提高，预计人们将花更多时间外出用餐、社交和娱乐。广告客户将利用此项优势，通过户外广告渠道接触消费者。 公告编号：2018-006 21 （二）公司发展战略 公司未来将持续专注于全方位媒体运营模式，凭借公司优质丰富的媒介资源及多元化的媒介渠道网络，为各行业中高端客户提供高品质的整体营销传播服务，致力于打造高效传播效应的整体营销平台。 1、下一步公司将持续扩大市场份额，努力打造公司在媒体运营商的行业地位；随着国内城市化的不断发展，城市轨道建设进程加快，地铁线路的拓展延伸使户外生活圈与人们的活动关联密切，公司计划未来在城市轨道交通媒体进一步加大拓展力度

52、。 2、整合营销渠道，提升营销能力，多元化发展公司的销售渠道，利用公司自建的传统营销体系，以及其它合作传播体系，建设多资源相辅相成的营销策略，形成立体式、规模化的整合型营销体系；公司将深度挖掘现有的客户资源的市场潜力，从传统的户外媒体营销向品牌推广，形成全国性的综合服务（5）增加品牌和市场推广的投资 广告客户开始意识到户外广告的独特优势，如广告的成效和广泛覆盖理想地点，并因此会投资更多于户外广告。 随着经济发展和技术进步，户外广告的媒体种类会越来越多，户外媒体的传播形式也将发生变化，户外广告市场的竞争程度会进一步加剧。规模小、粗放式的户外广告经营单位要未雨绸缪，关心未来发展方向，以不断的适时调

53、整、新技术的及时利用。策略的顺势改变，从容应对户外广告市场、受众心理的种种变化。 受众接触户外广告的时间多是在上下班、逛街、候车以及在高速路上的时候，其中的多数人会利用等红绿灯或等车的空闲时间来看广告。有调查表明，受众在周末和工作日外出注意户外广告的情况有所不同。户外媒体的黄金时间是周末和上下班时间。调查显示，户外广告受众接触户外广告的地点首先是繁华商业区，其人数达到了 80%，其次是街道两旁的户外广告及交通工具，约有 60%左右的人在这里对其有所接触。约超过 50%的人在候车亭接触到户外广告，30%-40%的人在住宅区、电话亭和地铁接触户外广告，20%-30%的调查对象在火车站、机场和工作的

54、地方接触户外广告，20%的人在高速路上接触户外广告。 根据前瞻产业研究院发布的2016-2021 年中国户外广告行业市场前瞻与投资战略规划分析报告数据显示，在我国户外广告的接触类型中，接触过车身广告的调查对象比例最高，达到了总数的 83%，这和受众选择的交通工具，接触广告的地点密切相关。随着新科技和新技术的不断涌现，户外广告的模式发生了巨大的变化，出现了更多的新型户外媒体类型。户外广告既然能发展到现在这个规模，未来是整合，创新的市场。 公告编号：2018-006 22 网络。全面提升服务能力，提高竞争力，为客户提供更高层次的服务。 3、加大稀缺热门媒体资源的采购，提升创新、创意能力，持续保持对

55、行业动态的高度敏锐，加强行业市场的调査分析，保持其前瞻性及主动性。 （三）经营计划或目标 2018 年，公司将按照总体发展思路、发展原则及发展目标，进一步优化媒介整合结构和市场布局。 1、首当其冲的是扎实并专注于传统媒体的基础发展，深挖客户需求，拓展市场份额，提升公司利润，巩固现有市场地位。 2、打造专业化的户外媒体资源网络，通过整合公交车、地铁、高速公路、市区户外等媒体资源，提供多元化、个性化的品牌传播服务。公司将在 2018 年加大公交和地铁媒体的采购。 3、数字技术的发展以及受众数字媒介接触习惯的改变，使得数字化转型成为户外广告行业的主导逻辑。公司将通过数字技术和大数据为广告主提供科学化

56、的解决方案，促使户外广告投放精准化。 4、随着城市户外景观的优化，公司将积极通过创新和研发城市创意广告。 （四）不确定性因素 暂无对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定因素。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 2015 年 10 月 23 日，有限公司整体变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩展，人员

57、不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 风险应对措施：逐步重视公司的治理，在三会一层的运作上严格按照法律法规的要求规范，内部的控制制度运作。 2、 行业整合的风险 近几年，广告行业兼并收购业务势头强劲，产业整合速度加剧。以蓝色光标为代表的大型上市公司攻城略地，完成一系列的并购计划,不断提升自身竞争力。大量的中小广告公司被收购，行业资源逐渐向 公告编号：2018-006 23 大型公司集中。其中特别是户外广告公司，拥有大量的媒体资源和地区性的优势,成为兼并收购的热门标的。如果公司规模和业绩不能持续发展，市

58、场竞争力下降，可能被大公司整合。 风险应对措施：公司保持业务稳定发展的同时，通过走向资本市场，来加强自身的实力。通过新三板挂牌、以及之后引进战略投资，增加公司资本实力，提高市场公司竞争力。 3、实际控制人不当控制 公司控股股东新云资产持有公司 87.00%的股份，王红国持有新云资产 75.00%的股份，间接持有公司 65.52%的股份，股权集中度高，公司治理机制及内部控制制度的健全完善和良好运行需要实际控制人的配合和支持。如果公司实际控制人不能够很好地约束自身的行为并有效践行公司治理机制和内部控制制度，可能存在实际控制人不当控制的风险。 风险应对措施：公司改制为股份公司，制订了公司章程、股东大

59、会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易决策制度、投融资管理制度、信息披露制度等制度规则。此外，公司建立了较为完整的内部控制制度及程序，基本涵盖了财务核算、资产管理、合同管理、生产管理、质量管理等各个方面，以保证公司经营决策的稳定性、公司治理的有效性。公司管理层严格按照公司法、公司章程及各项制度规则履行职责。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-006 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否

60、对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购

61、买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 100,000.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 2,560,000.00 2,435,593.16 6其他 - - 总计 2,660,000.00 2,435,593.16 注：根据公司的日常经营需要，公司对 2017 年日常性关联交易做了预计，预计总金额为 266 万元，内容为：公司与上海新云文化发展有限公司续签房屋租赁合同 256 万元，公司受托管理上海浦发新云广告有限公司 10 万元

62、。公司于 2017 年 4 月 5 日召开的第一届董事会第九次会议，及 2017 年 4 月 27 日召开年度股东大会审议通过了关于对公司 2017 年度日常关联交易预计的议案（公告编号：2017-011）。 日常性关联交易事项: 公告编号：2018-006 25 1上海新云传媒股份有限公司与上海新云文化发展有限公司续签房屋租赁合同。根据租赁合同，新云传媒租赁由新云文化经营的位于浦东南路 2304 号内一幢楼房作为办公楼，租期一年。租赁期间内房租按季支付，2017 年度租金为 2,557,372.50 元（含税）。 2. 2014 年 5 月，上海浦东发展（集团）有限公司与上海新云传媒股份有限

63、公司签订合作协议，双方合资成立上海浦发新云广告有限公司。合资公司存续期间，由新云传媒负责日常经营管理，若当年账面毛利率大于 8%后，上海浦东发展（集团）有限公司同意新云向合资公司收取毛利的 40%的管理费，毛利为营业收入扣除营业成本、营业税及附加（含文化事业建设费）。2017 年未发生管理费用。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履行 必 要决 策 程序 临时报告披露时间 临时报告编号 上海新云传媒投资有限公司、王红国、凌华 为公司贷款作抵押及连带担保 20,000,000.00 是 2017 年 4 月 25 日 2017-015 总计

64、 - 20,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本公司向上海农商银行浦东分行申请人民币流动资金贷款 2000 万元，贷款期限为 1 年。由公司关联企业上海新云传媒投资有限公司的房地产作抵押担保，并追加公司实际控制人王红国及配偶凌华个人连带责任担保。 本次贷款的原因是随着公司营业规模继续扩大，为弥补流动资金的缺口，向银行申请贷款。公司之前没有银行贷款，公司2016年末的资产负债率39.21%，流动比率2.16，加权平均净资产收益率38.1%。公司有较好的盈利能力和偿债能力，增加银行贷款，不会对公司造成负担，且通过采购媒体能增强公司的资产实力

65、。 公司的关联公司的担保可以为公司的银行贷款提供第三方的保证，是对公司经营和融资的支持。 公司实际控制人和和关联企业为公司提供的关联担保，可以缓解公司抵押物不足，为银行对公司的贷款进行增信，无偿担保不会增加公司负担，不会对公司经营造成不利影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 根据公司的长期发展战略，为增强公司资源。公司收购了上海巴士观光游览有限公司 51%的股权， 公告编号：2018-006 26 拟在观光车运营、广告业务拓展方面推进深度合作。该公司注册资金 500 万元，已于 2017 年 2 月办理了工商登记手续。上述投资已经公司 201

66、7 年 1 月 20 日第一届董事第八次会议审议决议通过（公告编号：2017-003）。 根据公司的发展战略及业务发展需要，公司在新彊霍尔果斯经济开发区投资设立全资子公司“霍尔果斯新云传媒有限公司”。该公司注册资金 500 万元，已于 2017 年 1 月办理了工商登记手续。上述投资已经公司 2016 年 12 月 14 日第一届董事会第七次会议审议通过，（公告编号：2016-010）。2017 年 1 月 4日 2017 年第一次临时股东大会审议通过。（公告编号：2017-001） （四）承诺事项的履行情况 1、为避免未来发生同业竞争，公司实际控制人及管理层全体人员签署了避免同业竞争承诺函，

67、表示目前未从事或参与同公司存在同业竞争的行为，同时承诺：本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 履行情况：履行 2、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺函，承诺：本人将尽力避免本人与公司之间的关联交易。对于无法

68、避免的任何业务来往或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务。双方就相互间关联事务及交易事务所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。本人保证严格遵守中国证监会、全国中小企业股份系统有限公司所有有关规章及公司章程、公司关联交易管理办法等公司管理制度的规定，履行董事/监事/高级管理人员义务，不利用董事/监事/高级管理人员的地位谋取不当的利益，不损害公司及其他股东的合法权益。 履行情况：履行。 公告编号：2018-006 27 3、公司控股股东新云资产和实际控制人王红国关于

69、新云传媒户外广告清理事项作出如下承诺：公司关于未取得行政许可的户外广告设施的清理，均系与相关阵地方及广告发布客户协商一致的结果，各方对上述清理事宜不存在纠纷或潜在纠纷；该等户外广告设施清理完成后，公司就所涉户外广告设施已不再拥有任何权益；该等户外广告设施依法取得设置行政许可前，其将督促公司不利用或变相利用该等户外广告设施从事户外广告的发布业务。本人/本公司如发现新云传媒仍存在未依法办理行政审批的户外广告设施的情形，将立即督促其进行清理，且新云传媒因此产生的损失（包括但不限于行政处罚、民事赔偿等），均由本人/本公司无条件予以承担；若由于上述户外广告设施清理事宜导致新云传媒遭受阵地租赁合同或广告发

70、布合同向对方索赔并产生损失的，本人/本公司将无条件补偿新云传媒因此遭受的损失。 履行情况：履行。 报告期内，公司董监高均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 公告编号：2018-006 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 8,400,000 42.00% 5,800,000 14,200,000 71.00% 其中：控股股东、实际控制人 5,800,000 29.00% 5,800,000 11,600,000 58.00% 董事、监事、高管 - - - -

71、 - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 11,600,000 58.00% -5,800,000 5,800,000 29.00% 其中：控股股东、实际控制人 11,600,000 58.00% -5,800,000 5,800,000 29.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数

72、量 1 上海新云资产管理有限公司 17,400,000 - 17,400,000 87.00% 5,800,000 11,600,000 2- 上海颂谷投资合伙企业 1,600,000 - 1,600,000 8.00% - 1,600,000 3 金武 0 1,000,000 1,000,000 5.00% - 1,000,000 合计 19,000,000 1,000,000 20,000,000 100.00% 5,800,000 14,200,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司实际控制人王红国，与董事费卫锋、李镇华与公司股东新云资产之间存在投资关系，董事

73、费卫锋、李镇华、周晓霞及监事金春晓、沈志平与公司股东颂谷投资之间存在投资关系,高管黄春华与公司股东颂谷投资之间存在投资关系。金武与公司关联企业上海新云文化投资有限公司存在投资关系。除上述关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 公告编号：2018-006 29 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 上海新云资产管理有限公司，成立于 2007 年 8 月 8 日，注册号为 310115001028149，注册资本 1,750万元，经营范围：企业资产管理，商务咨询、投资咨询（除经纪），投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。

74、 报告期内，公司控股股东没有变化。 （二）实际控制人情况 公司的控股股东为上海新云资产管理有限公司，持有公司 1740 万股的股份，占公司股本总额的比例为 87%。王红国作为上海新云资产管理有限公司的控股股东持有新云资产 75%的股权，且长期担任新云传媒董事长、总经理。王红国对公司的经营决策、重要人事任免、经营事项决策产生重大影响，是公司的实际控制人。 王红国，男，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海社会科学院研究生部，经济管理专业，硕士学位。1987 年 7 月至 1997 年 4 月在上海宝钢集团，工人；1997 年 4 月至 2006 年 4 月在上海新云传媒投资有限公

75、司（原上海新云广告装潢有限公司、上海新云广告有限公司），任董事长、总经理；2006 年 4 月至 2015 年 10 月在上海新云传媒有限公司，任董事长、总经理。2015 年 10 月 16 日经股份公司创立大会选举为董事，同日经第一届董事会第一次会议选举为董事长，任期三年。 报告期内，公司实际控制人没有变化。 公告编号：2018-006 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元

76、融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 上海农商银行浦东分行 13,048,019.50 4.35% 2017.7.3-2018.7.2 否 合计 - 13,048,019.50 - - - 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 公告编号：2018-006 31 （二） 利润分配预案 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王红国 董事长,总经理 男 50 硕士 2015.10.16-2018.10.15 是

77、 王军民 董事 男 54 硕士 2015.10.16-2018.10.15 否 费卫锋 董事,副总经理 男 50 中专 2015.10.16-2018.10.15 是 李镇华 董事 男 51 硕士 2015.10.16-2018.10.15 是 周晓霞 董事,副总经理 女 42 本科 2015.10.16-2018.10.15 是 金春晓 监事会主席 男 49 大专 2015.10.16-2018.10.15 否 沈志平 监事 男 38 高中 2017.12.22-2018.10.15 是 朱立媛 职工监事 女 27 本科 2015.10.16-2018.10.15 是 黄春华 副总经理 男

78、38 大专 2017.12.25-2018.10.15 是 邵静静 副总经理,董事会秘书,财务总监 女 45 硕士 2015.10.16-2018.10.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人王红国，与董事费卫锋、李镇华与公司股东新云资产之间存在投资关系，董事费卫锋、李镇华、周晓霞及监事金春晓、沈志平与公司股东颂谷投资之间存在投资关系,高管黄春华与公司股东颂谷投资之间存在投资关系。除上述关系外，公司股东之间不存在其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数

79、 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王红国 董事长、总经理 - - - - - 费卫锋 董事、副总经理 - - - - - 王军民 董事 - - - - - 周晓霞 董事、副总经理 - - - - - 李镇华 董事 - - - - - 公告编号：2018-006 32 沈志平 监事 - - - - - 金春晓 监事会主席 - - - - - 黄春华 副总经理 - - - - - 邵静静 副总经理,董事会秘书,财务总监 - - - - - 朱立媛 监事 - - - - - 合计 - 0 0 0 0.00% 0 注：新云传媒目前股东有三名，新云资产持有新云传媒

80、 17,400,000 股，占比 87%；颂谷投资持有新云传媒 1,600,000 股，占比 8%；金武持有新云传媒 1,000,000 股，占比 5%。 王红国持有新云资产 75.00%的股权，间接持有新云传媒 65.25%股权。 王军民持有上海广峰机电设备有限公司 90%的股权，上海广峰机电设备有限公司持有新云资产 10.00%的股权，王军民间接持有新云传媒 7.83%股权。 费卫锋持有新云资产 0.5%的股权，且持有颂谷投资 43.75%的股权，费卫锋间接持有新云传媒 3.935%股权。 李镇华持有新云资产 1%的股权，且持有颂谷投资 6.25%的股权，李镇华间接持有新云传媒 1.37%

81、股权。 金春晓持有颂谷投资 12.5%的股权，间接持有新云传媒 1%股权。 周晓霞持有颂谷投资 12.5%的股权，间接持有新云传媒 1%股权。 黄春华持有颂谷投资 9.375%股权，间接持有新云传媒 0.75%股权。 沈志平持有颂谷投资 9.375%股权，间接持有新云传媒 0.75%股权。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 王伟德 副总经理 离任 - 辞职 王军民 董事,副总经理 离任 董事 辞职 邵静静 财务总监,董事会秘书 新任 副

82、总经理,董事会秘书,财务总监 工作需要 黄春华 监事 离任、新任 副总经理 工作需要 沈志平 - 新任 监事 工作需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 沈志平，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年 1 月出生，1997 年 8 月至 2002 年底在 公告编号：2018-006 33 上海新云广告装潢有限公司任销售经理，2003 年 1 月至 2007 年 12 月转入上海新云公交广告有限公司任销售总监，2008 年 1 月至今任上海新云传媒股份有限公司销售总监。 黄春华，公司监事，男，1979 年出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于吉林大学，行政管理专业，大专

83、学历。1997 年 7 月至 2003 年 12 月在上海新云传媒投资有限公司（原上海新云广告装潢有限公司、上海新云广告有限公司），担任行政部主任；2003 年 12 月至今在新云传媒历任媒体部总监、营销中心副总经理、营销中心总经理。2015 年 10 月 16 日，经公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司监事，2017 年 12 月因公司原因辞去监事职务。 邵静静，女，1972 年出生，无境外永久居留权，中国籍，毕业于香港中文大学，会计学硕士，中国注册会计师（非执业会员）。1992 年 9 月至 2001 年 12 月在浦东新区物资局，财务；2002 年 1 月至 2005年 12 月上海公

84、信中南会计师事务所，审计师；2006 年 12 月至 2007 年 12 月上海新云传媒有限公司，财务经理；2008 年 1 月至 2013 年 9 月上海阳光欧洲城集团有限公司，副总裁兼财务总监；2013 年 10 月至 2014 年 8 月上海城市地产有限公司，总会计师；2014 年 10 月至今在新云传媒，任财务总监、董事会秘书。2015 年 10 月 16 日经第一届董事会第一次会议聘任为财务总监、董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人事 10 18 财务 3 7 媒介管理 11 13 营销管理 31 26 运

85、营 0 54 员工总计 55 118 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 5 5 本科 19 22 专科 21 33 专科以下 10 58 员工总计 55 118 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司员工流动性低，人员相对稳定。 2、人才引进及招聘：报告期内，公司通过常规社会招聘、组织各类行业活动等方面措施吸引符合 公告编号：2018-006 34 岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面

86、也巩固、增强了公司的管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。 3、员工培训：公司按照入职培训系统化、岗位培训个案化的要求多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时人事部门还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新力和凝聚力，以实现公司与员工的双赢共进。 4、薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 5、需公司承担费用的离退休职工人数

87、：无。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 报告期内公司核心技术人员由 3 人变为 2 人，核心技术人员简历如下： 周晓霞，公司董事，女，1975 年出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于华中师范大学,艺术设计专业，本科。1996 年 7 月至 1999 年 11 月在南京辉煌广告公司，总经理助理；1999 年 11 月至 2006年 4 月，上海新云传媒投资有限公司（原上海新云广告装潢有限公司、上海新云广告有限公司），任部门经理；2006 年 4 月至今，在新云传媒，历任媒体中

88、心经理、董事兼副总经理。2015 年 10 月 16 日经股份公司创立大会选举为董事，任期三年。 黄春华，公司监事，男，1979 年出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于吉林大学，行政管理专业，大专学历。1997 年 7 月至 2003 年 12 月在上海新云传媒投资有限公司（原上海新云广告装潢有限公司、上海新云广告有限公司），担任行政部主任；2003 年 12 月至今在新云传媒历任媒体部总监、营销中心副总经理、营销中心总经理。2015 年 10 月 16 日，经公司创立大会暨第一次股东大会选举为公司监事，2017 年 12 月因公司原因辞去监事职务。 公告编号：2018-006 35 第九节

89、 行业信息 不适用 公告编号：2018-006 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照规范化公司管理的体系及相关的要求，完善并制定了股份公司公司章程，其中对公司股东大会的召开、表决、决议等方面做出了较为细致的规定。公司

90、股改后，股份公司召开股东大会符合要求，相关会议记录完整且有相关人员正常签署，会议文件已归档保存，会议决议能够得到有效执行。 股份公司按照规定选举产生公司董事，并建立了较为完善的“三会”治理机制与相应的 “三会”议事规则。公司股改后，董事会能够正常召开，召开的方式符合公司法及公司章程等相关要求，会议记录完整并且正常签署并予以归档保存。 公司按照规定选举产生了 2 名监事，并召开职工代表大会选举产生了 1 名职工监事，设立监事会，建立了较为完善的“三会”治理机制与对应“三会”议事规则。公司股改后，监事会能够正常召开，召开的方式符合相关的要求，会议记录完整并予以归档保存。 自股份公司设立以来，股东大

91、会、董事会、监事会一直按照法律、法规和公司章程的规定规范运作。 公司按照相关法律法规的要求，制定了股份公司章程，依法建立了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员组成的公司治理架构，明确了股东大会、董事会、监事会、经理层的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有效制衡的法人治理结构。同时，公司章程规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者的权利外，还具有知情权、股东收益权、股东大会及董事会决议违法违规时的请求撤销权等权利；还制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、对外担保管理制度、关联交易决策制度、投资管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、

92、重大决策事项管理规定、防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度、治理机制运行情况和自我评价、董事会秘书工作细则、募集资金管理办法、备用金管理制度等内 公告编号：2018-006 37 部管理制度，进一步建立健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证其充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。实际运作中，能够根据公司章程及相关治理制度的要求规范运行。 截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 为保证全体股东的合法权益，根据公司法成立股东

93、大会。股东大会由全体股东组成，是公司的最高权力机构。公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则的要求召集和召开股东大会，其通知事项、时间、议题、回避及表决等事项均合法有效，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内的公司重大决策，严格遵照公司章程的规定要求，并按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、重大决策事项管理规定的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 无修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型

94、报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、第一届董事会第八次会议,会议召开日期 2017 年 1 月 20 日,会议决议内容: (1)审议关于投资上海巴士观光游览有限公司的议案。 2、第一届董事会第九次会议,会议召开日期 2017 年 4 月 5 日,会议决议内容: (1)审议关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案; (2)审议关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案; (3)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年年度报告; (4)审议关于上海新云传媒股份有限公司2016年年度报告摘要; (5)审议关于公司 2016 年度财务决算报告的议案; (6

95、)审议关于公司 2017 年度财务预算报告的议案; (7) 审议关于公司 2016 年度利润分配方案的议案; (8)审议关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案; (9)审议关于对公司 2017 年度日常关联交易预计的议案; 公告编号：2018-006 38 (10)审议关于提请召开 2016 年度股东大会的议案; (11)审议关于公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案; (12)审议关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项审计说明的议案。 3、第一届董事会第十次会议,会议召开日期 2017 年 4 月 21 日,会议内容: (1)审议关于申请银行贷款和关联担保的议案; (2)审议关于

96、提议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 4、第一届董事会第十一次会议,会议召开日期 2017 年 8 月 24 日,会议内容: (1)审议关于公司 2017 年上半年度报告的议案。 5、第一届董事会第十二次会议,会议召开日期 2017 年 9 月 7 日,会议内容: (1)审议关于向关联方租赁办公楼的议案; (2)审议关于提议召开 2017 年第三次临时股东大会的议案。 6、第一届董事会第十三次会议,会议召开日期 2017 年 12 月 6 日,会议内容: (1)审议关于提请召开上海新云传媒股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会的议案。 7、第一届董事会第十四次会议,会议召开日

97、期 2017 年 12 月 25日,会议内容: (1)审议关于聘任公司副总经理的议案。 以上议案,除应回避的董事,经全体董事一致同意通过。 监事会 3 1、第一届监事会第五次会议、会议时间:2017 年 4 月 5 日,会议内容: (1)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年度监事会工作报告的议案 (2)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年年度报告 (3)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年年度报告摘要 (4)审议关于公司 2016 年度财务决算报告的议案; (5)审议关于公司 2017 年度财务预算报告的议案; (6)审议关于公司 2016 年度利润分配方案的议案

98、; (7)审议关于续聘公司 2017 年度审计机构的议案; (8)审议关于对公司 2017 年度日常关联交易预计的议案; (9)审议关于公司控股股东及其他关联方占用资金的专项审计说明的议案 2、第一届监事会第六次会议,会议时间 2017 年 8 月 24 日,会议内容: (1)审议关于公司 2017 年上半年度报告的议案; 3、监事会第七次会议,会议时间 2017 年 12 月 6 日,会议内容: (1)审议关于推选沈志平为公司股东代表监事的议案 以上议案,经全体监事一致同意通过。 公告编号：2018-006 39 股东大会 5 1、2016 年度股东大会,时间 2017 年 4 月 27 日

99、,会议内容: (1)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年度董事会工作报告的议案 (2)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年度监事会工作报告的议案 (3)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年年度报告 (4)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年年度报告摘要 (5) 审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年度财务决算报告的议案; (6)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2017 年度财务预算报告的议案; (7)审议关于上海新云传媒股份有限公司 2016 年度利润分配方案的议案; (8)审议关于上海新云传媒股份有限公司续聘 2017 年度审计机构的议案;

100、(9)审议关于上海新云传媒股份有限公司对公司 2017 年度日常关联交易情况预计的议案; (10)审议关于上海新云传媒股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金的专项审计说明的议案 2、2017 年第一次临时股东大会,时间 2017 年 1 月 4 日,会议内容: (1)审议关于设立新疆霍尔果斯全资子公司的议案 3、2017 年第二次临时股东大会,会议时间 2017 年 5 月 9 日,会议内容: (1)审议关于申请银行贷款和关联担保的议案 4、2017 年第三次临时股东大会,会议时间 2017 年 9 月 25 日,会议内容: (1)审议关于向关联方租赁办公楼的议案 5、2017 年第四次临时

101、股东大会,会议时间 2017 年 12 月 22 日,会议内容: (1)审议关于推选沈志平为公司股东代表监事的议案 以上议案:除应回避的股东,经全体股东一致同意通过。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 公告编号：2018-006 40 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投

102、资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司建立了投资者关系管理制度，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方法做出了规定。公司建立了信息披露管理制度，公司严格按照全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、公司依法运作情况 2017 年，

103、通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为：公司董事会能够依据公司法、证券法、公司章程及其他有关法律法规和制度的要求依法经营。公司重大经营合理，其决策程序合法有效，为进一步规范运作，公司进一步建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制，公司董事、高级管理人员在执行职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、公司章程和股东大会、董事会决议，各项工作严格按照工作流程进行，有利于公司的健康发展。监事会至今未发现公司董事、高级管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 2017 年，监事会认真细致的检查和审核了会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报表的编

104、制符合企业会计制度和企业会计准则等有关规定，公司 2017 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，其审计意见是客观公正的。 3、公司内部控制情况 公司现有的内部控制制度基本符合国家法律法规的要求，基本满足当期公司生产经营实际情况的需求，在公司经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较好的控制和防范作用。 4、公司董事、经理及其他高级管理人员的尽职情况 公司监事会成员通过列席股东大会、列席董事会会议等多种监督形式对公司董事、经理及其他高级管理 公告编号：2018-006 41 人员执行职务行为进行监督。监事会认为公司董事、经理及其他高级管理人

105、员勤勉尽职，至今未发现公司的董事、经理及其他高级管理人员在执行职务过程中存在违法、违规行为及损害公司利益、股东利益的行为。 5、股东大会决议执行情况的意见 2017 年，公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，监事会认为，公司董事会能够认真履行股东大会的决议，未发生有损股东利益的行为。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人控制的其他企业相互独立，拥有独立完整的资产结构和业务系统，具有独立面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司主营业务是为客户提供户外广告发布服务。公司通过整合旗下媒体资源，为客户的广告制

106、作、投放点选择、媒体投放计划、媒体监测、后期维护全程服务。公司所掌握的主要媒体包括户外大牌,商场墙面,公交车车身等优质资源。具有直接面向市场独立运营的能力。目前，公司依法独立进行经营范围内的业务，不存在因与关联方之间存在关联关系而使本公司经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 2、资产独立情况 公司由有限公司整体变更设立，原有限公司的业务、资产、债权、债务均已整体进入公司。公司及其子公司合法拥有其办公、生产用房的所有权、使用权以及与生产经营相关的商标、专利、认证等资产的所有权。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权，没有以公司资产、权益等为股东提供担保，也不存在资产、资金被股东占用而损害

107、公司利益的情况。公司资产独立完整，各项资产产权界定清晰，权属明确。 3、人员独立情况 公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程等有关规定产生。公司建立了独立的员工考核、管理、薪酬等人事管理制度，依法独立与员工签署劳动合同并为员工缴纳社会保险。公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员均以合法程序选举或聘任。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在其他单位担任除董事、监事之外的职务或领取薪酬。 4、机构独立情况 公司依照公司法和公司章程建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构及相应的议事规则，形成完整的法人治理结构。公司建立了与生产经营及规

108、模相适应的组织机构， 公告编号：2018-006 42 拥有完整的业务系统，各部门构成一个有机整体，有效运作。公司完全拥有机构设置自主权，并独立行使经营管理职权。公司各职能部门与其他单位及其职能部门之间不存在上下级关系，不存在其他单位干预公司正常经营活动的现象。 5、财务独立情况 公司设立财务部，建立了独立、健全、规范的会计核算体系和财务管理制度。公司能够独立做出财务决策，不存在其他单位干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开立账户，不存在与其他单位共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照公司法、证券法和

109、有关监管要求及公司章程的规定，结合公司自身实际情况，制定、完善内部控制制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，为进一步规范公司信息披露制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、完整性、及时性，提高年报信息披露

110、的质量和透明度，健全内部约束和责任追究，结合公司实际情况，公司于 2017 年建立年度报告差错责任追究制度，并经第一届董事会第九次会议审议通过。 公告编号：2018-006 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字2018第 ZA11797 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 董舒、王斌 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2018第 ZA1179

111、7 号 上海新云传媒股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海新云传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表

112、审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 公告编号：2018-006 44 用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现

113、实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 四、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这

114、些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；

115、如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新云传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 立信会计师事务所 中国注册会计师： 王斌 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 董舒 中国上海 二一八年四月十一日 公告编号：2018-006 45 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注

116、期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 20,768,863.71 15,943,753.21 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 (二) 37,924,764.22 22,473,542.87 预付款项 (三) 4,380,027.36 4,066,272.19 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - 45,402.73 - 应收股利 - - - 其他应收款 (四) 8,894,448.98 2,304,

117、698.50 买入返售金融资产 - - - 存货 - 560,897.44 608,974.36 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 (五) - 7,453,338.58 其他流动资产 (六) 3,563,040.08 23,000,000.00 流动资产合计 - 76,137,444.52 75,850,579.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 (七) 1,581,473.08 1,665,265.22 投资性房地产 - - - 固定资产 (八) 4,225,150.6

118、6 2,865,568.53 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 (九) 249,109.74 369,569.13 开发支出 - - - 公告编号：2018-006 46 商誉 (十) 11,542,610.22 - 长期待摊费用 (十一) 26,717,763.33 2,862,708.44 递延所得税资产 (十二) 1,716,326.68 963,113.57 其他非流动资产 (十三) - 5,000,000.00 非流动资产合计 - 46,032,433.71 13,726,224.89 资

119、产总计 - 122,169,878.23 89,576,804.60 流动负债： 短期借款 (十四) 13,048,019.50 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 (十五) 26,662,403.76 16,799,926.52 预收款项 (十六) 4,321,371.05 12,458,633.03 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 (十七) 2,174,371.19 2,185,92

120、2.78 应交税费 (十八) 4,247,945.27 2,993,311.61 应付利息 (十九) 17,007.32 - 应付股利 - - - 其他应付款 (二十) 328,852.15 682,059.26 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 50,799,970.24 35,119,853.20 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款

121、 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 (十二) 153,635.22 - 公告编号：2018-006 47 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 153,635.22 - 负债合计 - 50,953,605.46 35,119,853.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 (二十一) 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 (二十二) 9,997,274.86 9,997,274.86 减：库存股

122、 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 (二十三) 5,109,199.39 3,763,703.85 一般风险准备 - - - 未分配利润 (二十四) 32,304,944.37 20,695,972.69 归属于母公司所有者权益合计 - 67,411,418.62 54,456,951.40 少数股东权益 - 3,804,854.15 - 所有者权益总计 - 71,216,272.77 54,456,951.40 负债和所有者权益总计 - 122,169,878.23 89,576,804.60 法定代表人：王红国 主管会计工作负责人：邵静静 会计机构负责人

123、：邵静静 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 18,571,885.31 15,943,753.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 (一) 37,924,764.22 22,473,542.87 预付款项 - 4,325,027.36 4,066,272.19 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 (二) 8,627,482.70 2,304,698.50 存货 - 560,897.44 608,974.36 持有待售资产 - - -

124、 一年内到期的非流动资产 - - 7,453,338.58 其他流动资产 - - 23,000,000.00 流动资产合计 - 70,010,057.03 75,850,579.71 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 公告编号：2018-006 48 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 (三) 18,341,473.08 1,665,265.22 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,071,535.16 2,865,568.53 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - -

125、 无形资产 - 249,109.74 369,569.13 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 26,717,763.33 2,862,708.44 递延所得税资产 - 1,714,379.59 963,113.57 其他非流动资产 - - 5,000,000.00 非流动资产合计 - 49,094,260.90 13,726,224.89 资产总计 - 119,104,317.93 89,576,804.60 流动负债： 短期借款 - 13,048,019.50 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - -

126、 应付账款 - 27,120,444.00 16,799,926.52 预收款项 - 4,321,371.05 12,458,633.03 应付职工薪酬 - 2,174,371.19 2,185,922.78 应交税费 - 4,199,821.70 2,993,311.61 应付利息 - 17,007.32 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 311,376.42 682,059.26 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 51,192,411.18 35,119,853.20 非流动负债： 长期借款 - - - 应付

127、债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 公告编号：2018-006 49 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 51,192,411.18 35,119,853.20 所有者权益： 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 9,997,274.86 9,997,274.86 减：库存

128、股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 5,109,199.39 3,763,703.85 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 32,805,432.50 20,695,972.69 所有者权益合计 - 67,911,906.75 54,456,951.40 负债和所有者权益总计 - 119,104,317.93 89,576,804.60 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 153,701,669.24 118,649,230.00 其中：营业收入 (二十五) 153,701,669.24 118,64

129、9,230.00 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 137,671,307.52 98,971,645.62 其中：营业成本 (二十五) 102,606,775.95 66,293,171.73 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 (二十六) 3,067,065.68 3,424,948.01 销售费用 (二十七) 10,987,475.37 13,388,287.33 管理费用

130、 (二十八) 17,826,382.09 15,626,978.57 财务费用 (二十九) 92,093.49 -44,635.89 公告编号：2018-006 50 资产减值损失 (三十) 3,091,514.94 282,895.87 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） (三十一) 438,477.70 565,668.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） (三十二) -4,055.82 -312,343.30 其他收益 (三十三) 1,329,

131、988.69 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 17,794,772.29 19,930,909.36 加：营业外收入 (三十四) 108,000.00 3,567,233.66 减：营业外支出 (三十五) 0.26 5,976.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 17,902,772.03 23,492,167.02 减：所得税费用 (三十六) 4,950,452.62 6,064,716.90 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 12,952,319.41 17,427,450.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经

132、营净利润 - 12,952,319.41 17,427,450.12 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -2,147.81 - 归属于母公司所有者的净利润 - 12,954,467.22 17,427,450.12 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法

133、下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 12,952,319.41 17,427,450.12 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 12,954,467.22 17,427,450.12 归属于少数股东的综合收益总额 - -2,147.81 - 八、每股收益： 公告编号：2018-006

134、51 （一）基本每股收益 - 0.65 0.87 （二）稀释每股收益 - 0.65 0.87 法定代表人：王红国 主管会计工作负责人：邵静静 会计机构负责人：邵静静 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (四) 146,289,339.15 118,649,230.00 减：营业成本 (四) 98,494,091.24 66,293,171.73 税金及附加 - 3,032,405.09 3,424,948.01 销售费用 - 10,987,475.37 13,388,287.33 管理费用 - 14,164,693.98 15,626,978.57 财务

135、费用 - 95,906.81 -44,635.89 资产减值损失 - 3,080,064.08 282,895.87 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） (五) 606,195.57 565,668.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -4,055.82 -312,343.30 其他收益 - 1,329,988.69 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 18,366,831.02 19,930,909.36 加：营业外收入 - 108,000.00 3,567,233.66 减：营

136、业外支出 - - 5,976.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 18,474,831.02 23,492,167.02 减：所得税费用 - 5,019,875.67 6,064,716.90 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 13,454,955.35 17,427,450.12 （一）持续经营净利润 - 13,454,955.35 17,427,450.12 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进

137、损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 13,454,955.35 17,427,450.12 公告编号：2018-006 52 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - 0.87 （二）稀释每股收益 - - 0.87 （五）合并现金流

138、量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 136,915,632.53 133,090,766.73 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返

139、还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 (三十七) 1,789,897.12 5,235,253.15 经营活动现金流入小计 - 138,705,529.65 138,326,019.88 购买商品、接受劳务支付的现金 - 90,027,690.13 63,210,657.12 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 19,445,008.31 12,460,129.84 支付的各项税费 - 8,0

140、78,617.37 16,252,557.62 支付其他与经营活动有关的现金 (三十七) 20,159,984.90 12,737,019.13 经营活动现金流出小计 - 137,711,300.71 104,660,363.71 经营活动产生的现金流量净额 - 994,228.94 33,665,656.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 121,500,000.00 57,244,461.29 取得投资收益收到的现金 - 476,867.11 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,230.00 191,070.18 处置子公司及其他营业单位

141、收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 121,979,097.11 57,435,531.47 公告编号：2018-006 53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 22,930,616.70 5,383,763.78 投资支付的现金 - 100,000,000.00 73,800,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 7,857,836.05 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 130,788,452.75 84

142、,183,763.78 投资活动产生的现金流量净额 - -8,809,355.64 -26,748,232.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 13,048,019.50 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 13,048,019.50 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 407,782.30 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 -

143、- - 筹资活动现金流出小计 - 407,782.30 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 12,640,237.20 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,825,110.50 6,917,423.86 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,943,753.21 9,026,329.35 六、期末现金及现金等价物余额 (三十七) 20,768,863.71 15,943,753.21 法定代表人：王红国 主管会计工作负责人：邵静静 会计机构负责人：邵静静 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动

144、产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 129,210,720.35 133,090,766.73 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,729,673.96 5,235,253.15 经营活动现金流入小计 - 130,940,394.31 138,326,019.88 购买商品、接受劳务支付的现金 - 90,852,010.05 63,210,657.12 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,869,340.84 12,460,129.84 支付的各项税费 - 7,613,890.39 16,252,557.62 支付其他与经营活动有关的现金 -

145、 18,868,849.14 12,737,019.13 经营活动现金流出小计 - 130,204,090.42 104,660,363.71 经营活动产生的现金流量净额 - 736,303.89 33,665,656.17 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-006 54 收回投资收到的现金 - 117,000,000.00 57,244,461.29 取得投资收益收到的现金 - 689,987.71 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,230.00 191,070.18 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现

146、金 - - - 投资活动现金流入小计 - 117,692,217.71 57,435,531.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 22,925,626.70 5,383,763.78 投资支付的现金 - 95,000,000.00 73,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 10,760,000.00 5,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 128,685,626.70 84,183,763.78 投资活动产生的现金流量净额 - -10,993,408.99 -26,748,232.31 三

147、、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 13,048,019.50 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 13,048,019.50 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 162,782.30 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 162,782.30 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 12,885,237.20 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,628,

148、132.10 6,917,423.86 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,943,753.21 9,026,329.35 六、期末现金及现金等价物余额 - 18,571,885.31 15,943,753.21 公告编号：2018-006 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 3,763,703.85 -

149、20,695,972.69 - 54,456,951.40 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 3,763,703.85 - 20,695,972.69 - 54,456,951.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,345,4

150、95.54 - 11,608,971.68 3,804,854.15 16,759,321.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,954,467.22 -2,147.81 12,952,319.41 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 3,807,001.96 3,807,001.96 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 3,807,001.96 3,807,001.96 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - -

151、- - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,345,495.54 - -1,345,495.54 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,345,495.54 - -1,345,495.54 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - -

152、 - - - - 公告编号：2018-006 56 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - -

153、- - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 5,109,199.39 - 32,304,944.37 3,804,854.15 71,216,272.77 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 2,020,958.84 - 5,011,267.58 - 37,029,501.28 加：会计政策变

154、更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 2,020,958.84 - 5,011,267.58 - 37,029,501.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,742,745.01 - 15,684,705.11 - 17,427,450.12

155、（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 17,427,450.12 - 17,427,450.12 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 57 额 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,742,745.

156、01 - -1,742,745.01 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,742,745.01 - -1,742,745.01 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -

157、 - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 3,763,703.85 - 20,695,972.69 - 54,456,951.40 法定代表

158、人：王红国 主管会计工作负责人：邵静静 会计机构负责人：邵静静 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 3,763,703.85 - 20,695,972.69 54,456,951.40 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 58 其他

159、- - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 3,763,703.85 - 20,695,972.69 54,456,951.40 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,345,495.54 - 12,109,459.81 13,454,955.35 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,454,955.35 13,454,955.35 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股

160、 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,345,495.54 - -1,345,495.54 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,345,495.54 - -1,345,495.54 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - -

161、- - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - -

162、 - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 5,109,199.39 - 32,805,432.50 67,911,906.75 公告编号：2018-006 59 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 2,020,958.84 - 5,011,267.58 3

163、7,029,501.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 2,020,958.84 - 5,011,267.58 37,029,501.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,742,745.01 - 15,684,705.11 17,427,450.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - -

164、- - 17,427,450.12 17,427,450.12 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,742,745.01 - -1,742,745.01 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,742,745.

165、01 - -1,742,745.01 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - 公告

166、编号：2018-006 60 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,997,274.86 - - - 3,763,703.85 - 20,695,972.69 54,456,951.40 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 上海新云传媒股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单

167、位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 历史沿革 1、2006 年 4 月上海新云传媒有限公司成立 新云传媒成立于 2006 年 4 月 10 日，系由王红国、上海新云广告有限公司（现更名为“上海新云传媒投资有限公司”，以下简称“新云投资”）、上海钧豪投资咨询有限公司（以下简称“钧豪投资”）、陈永坚、沈鸣、沈为民、史卫东、顾文晖、李镇华、盛小妹、陈琴芳、费卫锋共同出资设立的有限责任公司，公司设立时的注册资本为 60 万元，由股东以货币方式出资，设立时名称为上海新云户外广告有限公司。公司设立时的股权结构如下： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实缴 出资额 出资 方式 持股 比例

168、1 王红国 35.50 35.50 货币 59.17% 2 上海新云广告有限公司 10.00 10.00 货币 16.67% 3 上海钧豪投资咨询有限公司 5.00 5.00 货币 8.33% 4 陈永坚 2.50 2.50 货币 4.17% 5 沈为民 2.00 2.00 货币 3.33% 6 沈鸣 2.00 2.00 货币 3.33% 7 史卫东 1.00 1.00 货币 1.67% 8 李镇华 0.50 0.50 货币 0.83% 9 盛小妹 0.50 0.50 货币 0.83% 10 顾文晖 0.50 0.50 货币 0.83% 11 费卫锋 0.25 0.25 货币 0.42% 12

169、 陈琴芳 0.25 0.25 货币 0.42% 合 计 60.00 60.00 100.00% 以上出资经上海公信中南会计师事务所有限公司于 2006 年 3 月 21 日出具的公信中南川验20069 号验资报告验证，并经上海市工商行政管理局南汇分局核准登记。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 2、 第一次股权转让（2007 年 7 月） 2007 年 7 月 4 日，王红国、钧豪投资、陈永坚、沈鸣、沈为民、史卫东、顾文晖、李镇华、盛小妹、陈琴芳、费卫锋与新云投资共同签订股权转让协议，王红国将其持有公司 59.17%的股权(出资额 35.5 万元

170、) 转让给新云投资，钧豪投资将其持有公司 8.33%（出资额 5 万元）转让给新云投资，陈永坚将其持有公司 4.17%的股权(出资额 2.5 万元) 转让给新云投资，沈鸣将其持有公司 3.33%的股权(出资额 2 万元) 转让给新云投资，沈为民将其持有公司 1.67%的股权(出资额 1 万元) 转让给新云投资，顾文晖将其持有公司 0.83%的股权(出资额 0.5万元) 转让给新云投资，李镇华将其持有公司0.83%的股权(出资额0.5万元) 转让给新云投资，盛小妹将其持有公司 0.83%的股权(出资额 0.5 万元) 转让给新云投资，陈琴芳将其持有公司 0.42%的股权(出资额 0.25 万元)

171、 转让给新云投资，费卫锋将其持有公司 0.42%的股权(出资额 0.25 万元) 转让给新云投资。本次股权转让经上海市工商行政管理局南汇分局核准登记，股权转让完成后，新云投资持有公司 100%的股权。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云传媒投资有限公司 60.00 60.00 货币 100.00% 合 计 60.00 60.00 100.00% 3、股东分立导致的股东变更（2007 年 8 月） 2007 年 7 月 16 日，公司股东新云投资的全体股东召开股东会，作出股东会决议并签订上海新云传媒投资有限公

172、司分立协议，一致同意新云投资以存续分立的形式分立为新云投资、上海新云传媒广告有限公司（现已注销）和新云资产三家公司，其中，对于新云传媒的股权投资由上海新云传媒广告有限公司承继。股东分立后，上海新云传媒广告有限公司持有公司 100%的股权。 本次股东分立经青岛振青会计师事务所有限公司上海分公司于 2007 年 7 月 18日出具青振沪内验字（2007）第 0376 号验资报告验证，并经上海市工商行政管理局南汇分局核准登记。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云传媒广告有限公司 60.00 60.00 货币 10

173、0.00% 合 计 60.00 60.00 100.00% 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 4、第二次股权转让（2008 年 10 月） 2008 年 9 月 19 日，上海新云传媒广告有限公司与上海新云资产管理有限公司（以下简称“新云资产”）签订了股权转让协议，上海新云传媒广告有限公司将其持有公司的 100%股权按照公司账面净资产作价 90 万元转让给新云资产。本次股权转让经上海市工商行政管理局南汇分局核准登记，股权转让完成后，新云资产持有公司 100%的股权。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出

174、资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云资产管理有限公司 60.00 60.00 货币 100.00% 合 计 60.00 60.00 100.00% 5、 第一次增资（2008 年 11 月） 2008 年 9 月 19 日，公司召开股东会，同意公司注册资本由 60 万元增加至 1000万元，新增注册资本 940 万元由原股东新云资产和新股东上海德振投资咨询有限公司（以下简称“德振投资”）、钧豪投资及费卫锋以货币资金认缴，其中新云资产出资 810 万元认缴公司新增注册资本 810 万元，费卫锋出资 140 万元认缴公司新增注册资本 70 万元，德振投资出资 100 万元认缴公司新增注册资本

175、50 万元，钧豪投资出资 20 万元认缴公司注册资本 10 万元。本次增资经青岛振青会计师事务所有限公司上海分公司于 2008 年 11 月 11 日出具的青振沪内验字（2008）第 0704 号验资报告验证，并经上海市工商行政管理局南汇分局核准登记。 根据费卫锋与公司员工张建明、金春晓、周晓霞、顾思思、沈志平、黄春华分别签订的股权转让协议，费卫锋在本次增资中认缴的公司新增注册资本中的 40 万元系代张建明、金春晓、周晓霞、顾思思、沈志平、黄春华出资，其中：张建明委托费卫锋代为出资 10 万元认缴公司新增注册资本 5 万元、代为持有增资后公司 0.5%的股权，金春晓委托费卫锋代为出资 20 万

176、元认缴公司新增注册资本 10 万元、代为持有增资后公司 1%的股权，周晓霞委托费卫锋代为出资 20 万元认缴公司新增注册资本 10 万元、代为持有增资后公司 1%的股权，顾思思委托费卫锋代为出资 10 万元认缴公司新增注册资本 5 万元、代为持有增资后公司 0.5%的股权，沈志平委托费卫锋代为出资 10 万元认缴公司新增注册资本 5 万元、代为持有增资后公司 0.5%的股权，黄春华委托费卫锋代为出资 10 万元认缴公司新增注册资本 5 万元、代为持有增资后公司 0.5%的股权。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 本次增资完成后，公司的注册资本变更

177、为 1,000 万元。 2009 年 2 月 23 日，公司召开股东会，决定将本次增资中德振投资的增资款金额由 100 万元调整为 80 万元，其中 50 万元计入公司注册资本，30 万元计入公司资本公积，随后公司向德振投资退还增资款 20 万元。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云资产管理有限公司 870.00 870.00 货币 87.00% 2 费卫锋 70.00 70.00 货币 7.00% 3 上海德振投资咨询有限公司 50.00 50.00 货币 5.00% 4 上海钧豪投资咨询有限公司 10.

178、00 10.00 货币 1.00% 合 计 1,000.00 1,000.00 100.00% 6、 第三次股权转让（2010 年 3 月） 2010 年 3 月 15 日，钧豪投资与费卫锋签订了股权转让协议，钧豪投资将其持有新云传媒 1%的股权作价 20 万元转让给费卫锋。本次股权转让经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准登记。 根据费卫锋与公司员工李镇华、黄春华、沈志平分别签订的股权转让协议，费卫锋于钧豪投资处受让的公司 1%股权，实际系代李镇华、黄春华及沈志平受让，其中：李镇华委托费卫锋代为出资 10 万元、代为持有公司 0.5%的股权，黄春华委托费卫锋代为出资 5 万元、代为持有公司

179、0.25%的股权，沈志平委托费卫锋代为出资 5 万元、代为持有公司 0.25%的股权。 本次股权转让经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准登记。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云资产管理有限公司 870.00 870.00 货币 87.00% 2 费卫锋 80.00 80.00 货币 8.00% 3 上海德振投资咨询有限公司 50.00 50.00 货币 5.00% 合 计 1,000.00 1,000.00 100.00% 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页

180、 7、 第四次股权转让（2015 年 6 月） 2015 年 6 月 18 日，德振投资与徐振华签订了股权转让协议，德振投资将其持有新云传媒 5%的股权作价 80 万元转让给徐振华。本次股权转让经上海市浦东新区市场监督管理局核准登记。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云资产管理有限公司 870.00 870.00 货币 87.00% 2 费卫锋 80.00 80.00 货币 8.00% 3 徐振华 50.00 50.00 货币 5.00% 合 计 1,000.00 1,000.00 100.00% 8、 第

181、五次股权转让（2015 年 7 月） 2015 年 7 月 21 日，费卫锋与颂谷投资签订了股权转让协议，费卫锋将其持有新云传媒 8%的股权作价 160 万元转让予颂谷投资。本次股权转让经上海市浦东新区市场监督管理局核准登记。 为解决公司历史沿革中因股权激励产生的股权代持问题，费卫锋与张建明、金春晓、周晓霞、顾思思、沈志平、黄春华、李镇华等隐名股东于 2015 年 7 月16 日共同签署了代持股确权协议，约定上述人员以其实际持有公司出资额为依据、共同出资 160 万元设立颂谷投资，并由颂谷投资受让费卫锋名下所持公司全部股权。 费卫锋与张建明、金春晓、周晓霞、顾思思、沈志平、黄春华、李镇华已完成

182、对颂谷投资的出资，颂谷投资已向费卫锋支付了全部股权转让价款 160 万元，且费卫锋收款后已向张建明等七名隐名股东支付了相应金额的股权转让款。本次股权转让完成后，费卫锋、张建明、金春晓、周晓霞、顾思思、沈志平、黄春华、李镇华均通过持有颂谷投资财产份额的方式间接持有公司股权。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云资产管理有限公司 870.00 870.00 货币 87.00% 2 上海颂谷投资管理合伙企业（有限合伙） 80.00 80.00 货币 8.00% 3 徐振华 50.00 50.00 货币 5.00%

183、合 计 1,000.00 1,000.00 100.00% 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 9、 第六次股权转让（2015 年 9 月） 2015 年 9 月 21 日，徐振华与周惠英签订了股权转让协议，徐振华将其持有新云传媒 5%的股权作价 80 万元转让予周惠英。本次股权转让经上海市浦东新区市场监督管理局核准登记。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴 出资额 实际 出资额 出资 方式 持股 比例 1 上海新云资产管理有限公司 870.00 870.00 货币 87.00% 2 上海颂谷投资管理合伙企业（有限合伙）

184、 80.00 80.00 货币 8.00% 3 周惠英 50.00 50.00 货币 5.00% 合 计 1,000.00 1,000.00 100.00% 10、股份制改制 2015 年 10 月 16 日，公司股东会通过了同意将上海新云传媒有限公司整体变更为股份公司的决议。同日，公司全体股东即公司发起人签订了关于上海新云传媒股份有限公司发起人协议，一致同意以截至 2015 年 12 月 31 日经审计的有限公司净资产 29,997,274.86 元为基准，按 1:0.66673 的比例折合公司股本20,000,000 股，将新云有限整体变更为股份公司。各发起人按原出资比例所对应的新云有限经

185、审计的资产账面所有者权益（净资产）投入股份公司，余额9,997,274.86 元计入股份公司资本公积。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 10 月 18 日出具信会师报字（2015）151858 号验资报告，对上述股份公司注册资本验证确认。 2015 年 10 月 23 日，上海市工商行政管理局为上海新云传媒股份有限公司核发营业执照（证照编号 00000000201510230072）。 本次变更后，公司股权结构为： 单位：万元 序号 股东名称 认缴出资额 实际出资额 出资方式 持股比例 1 上海新云资产管理有限公司 1,740.00 1,740.00 净资产折股 87.00%

186、2 上海颂谷投资管理合伙企业 160.00 160.00 净资产折股 8.00% 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 序号 股东名称 认缴出资额 实际出资额 出资方式 持股比例 3 周惠英 100.00 100.00 净资产折股 5.00% 合 计 2,000.00 2,000.00 100.00% 11、第七次股权转让（2017 年 6 月） 2017 年 6 月，公司股东周慧英通过全国中小企业股份转让系统，以协议转让的方式将持有的公司 1,000,000.00 股股份转让给股东金武，股东金武受让1,000,000.00 股股份。 本次股权转让完

187、成之后，公司股权结构如下： 单位：万元 序号 股东名称 认缴出资额 实际出资额 持股比例 1 上海新云资产管理有限公司 1,740.00 1,740.00 87.00% 2 上海颂谷投资管理合伙企业 160.00 160.00 8.00% 3 金武 100.00 100.00 5.00% 合 计 2,000.00 2,000.00 100.00% (二) 经营范围 公司的经营范围：设计、制作、发布、代理各类广告，建筑装潢、工艺礼品、五金交电、纸制品、日用百货、劳防用品（除专控）、办公用品的销，企业形象策划、商务信息咨询（除经纪）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 子公司

188、上海巴士观光游览有限公司（一下简称“巴士观光”）的经营范围：步行街巴士观光游览,经销工艺品及旅游纪念品,百货,旅游咨询(不得从事旅游社业务),商务咨询,会展服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 子公司霍尔果斯新云传媒有限公司（以下简称“霍尔果斯”）的经营范围：设计、制作、代理、发布各类广告。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 巴士观光之子公司上海申平广告有限公司（以下简称“申平广告”）的经营范围：广告设计、制作、代理、发布。 【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表

189、附注 第 8 页 (三) 合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内公司如下： 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 2017.12.31 2016.12.31 上海巴士观光游览有限公司 是 否 上海申平广告有限公司 是 否 霍尔果斯新云传媒有限公司 是 未成立 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 (四) 财务报告的报出 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 11 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照

190、财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力，评价结果表明无对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 上海新云传媒股份有限公司 2017 年

191、度 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企

192、业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合

193、并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

194、辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期

195、初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合

196、并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益

197、除外。 （2）处置子公司或业务 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权

198、投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置

199、对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自

200、购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存

201、现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入

202、当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 上海新云传媒股份

203、有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进

204、行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分

205、的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价

206、，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价

207、确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确

208、认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输

209、入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计

210、期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：公允价值跌幅超过其持有成本的 50%，公允价值下跌时间持续在 12 个月以上。 本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：公允价值下跌趋势将持续 12 个月以上。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断

211、依据或金额标准： 单项账面金额 100 万元以上的款项或占应收款项余额 10%以上的款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，单独计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，并入账龄分析法组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 同受最终控制人控制的合并范围应收款项 组合 2 扣除组合 1 以外的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） 组合 1 如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差上海新云传媒股份有限

212、公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 确定组合的依据 额，确认减值损失，计提坏账准备。如经测试未发现减值的，不计提坏账准备。 组合 2 账龄分析法 公司根据以前年度与之相同或相类似的、按合并范围划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例。 除已单独计提减值准备以及合并范围内的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项（应收账款和其他应收款）组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例，组合中，采用账龄分析法计提坏账准备

213、的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 20 20 23 年 50 50 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 公司对单项金额不重大但具备以下特征的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品、低值易耗品 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加

214、权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 库存商品等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于

215、销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法； (十二) 划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处

216、置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经

217、营决策有参与决策的权力，但并不能够上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终

218、控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取

219、得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价上

220、海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面

221、价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资

222、的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，

223、按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

224、权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结

225、转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资

226、产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 5、8 5.00 11.88、19.00 办公及电子设备 3, 5 5.00 19.00, 31.67 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产

227、的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的

228、标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收

229、回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢

230、价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购

231、建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 符合资本化条件的资产在购建或生产过

232、程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计

233、资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差

234、额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报

235、表附注 第 24 页 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 软件 3 年 预计的受益期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 (十八) 商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

236、合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分

237、）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产

238、组的可收回金额。上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

239、 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。 长期

240、待摊费用按受益期限平均摊销。其中： 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (二十一) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的

241、相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司无设定受益计划。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十二) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相

242、关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

243、所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相

244、联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府

245、补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于

246、可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延

247、所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分

248、摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公

249、司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产

250、相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 会计处理 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入当期损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得

251、税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来

252、每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 租赁 1、 经营租赁会计处理 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公

253、司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融

254、资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十七)终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区

255、进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 会计政策变更： 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存

256、在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定对合并财务报表的主要影响如下： 公司政策变更的内容和原因 报表项目名称 本期金额 上年金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 12,952,319.41 17,427,450.12 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与

257、本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 其他收益 1,329,988.69 营业外收入 -1,329,988.69 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 资产处置收益 -4,055.82 -312,343.30 营业外收入 营业外支出 -4,055.82 -312,343.30 本公司执行上述三项规定对母公司财务报表的主要影响如下： 公司政策变更的内容和原因 报表项目名称 本期金额 上年金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利

258、润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 13,454,955.35 17,427,450.12 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目其他收益 1,329,988.69 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入 -1,329,988.69 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 资产处置收益 -4,055.82

259、-312,343.30 营业外收入 营业外支出 -4,055.82 -312,343.30 2、 会计估计变更： 报告期公司重要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 3、6、13、17 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 1 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 3 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2 河道工程修建维护管理费 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1 企业所得税 按应纳税所得

260、额计缴 注 注：公司存在不同企业所得税税率纳税主体情况说明如下： 纳税主体名称 所得税税率（%） 上海新云传媒股份有限公司 25 霍尔果斯新云传媒有限公司 25 上海巴士观光游览有限公司 20 上海申平广告有限公司 20 (二) 税收优惠 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 根据财政部、税务总局财税201743 号关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知，上海巴士观光游览有限公司和上海申平广告有限公司符合相关的文件规定，属于小微企业，享受小微企业所得税优惠政策，其所得按 20%税率予以缴纳。 (三) 其他说明：无。 五、 合并财务报表项目注释

261、 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 44,881.26 11,198.60 银行存款 20,723,982.45 15,932,554.61 其他货币资金 合 计 20,768,863.71 15,943,753.21 期末货币资金中无受限制的银行存款。 (二) 应收账款 1、 2017 年 12 月 31 日应收账款情况 （1）、应收账款账龄分析 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 39,296,244.99 91.83 2,381,736.77 6.06 1-2 年（含 2 年） 1,900,000.00

262、 4.44 950,000.00 50.00 2-3 年（含 3 年） 120,512.00 0.28 60,256.00 50.00 3 年以上 1,477,094.93 3.45 1,477,094.93 100.00 合 计 42,793,851.92 100.00 4,869,087.70 11.38 （2）、应收账款按种类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,900,000.00 4.44 950,000.00 50.00 按组合计提坏账准备的应收账款 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财

263、务报表附注 财务报表附注 第 34 页 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 组合 1: 同受最终人控制的合并范围应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 1 年以内（含 1 年） 38,857,377.07 90.80 1,942,868.85 5.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 120,512.00 0.28 60,256.00 50.00 3 年以上 175,120.00 0.41 175,120.00 100.00 组合小计 39,153,009.07 91.49 2,178,244.85 5.56 单项

264、金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,740,842.85 4.07 1,740,842.85 100.00 合 计 42,793,851.92 100.00 4,869,087.70 11.38 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 公司名称 与本公司关系 金额 账龄 单项计提原因 北京一路热点信息技术有限公司 非关联方 1,900,000.00 1-2 年 已决诉讼未收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 公司名称 与本公司关系 金额 账龄 单项计提原因 上海鑫乐广告有限公司 非关联方 438,867.92 1 年以内 已决诉讼未收款 上海春宇供应链管理有限公司

265、 非关联方 39,396.22 3 年以上 已决诉讼未收款 光华活彩传媒（上海）有限公司 非关联方 16,981.13 3 年以上 已决诉讼未收款 上海东昊油品有限公司 非关联方 669,150.85 3 年以上 已决诉讼未收款 东昊石油集团有限公司 非关联方 576,446.73 3 年以上 已决诉讼未收款 合 计 1,740,842.85 2、 2016 年 12 月 31 日应收账款情况 （1）、应收账款账龄分析 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 23,355,816.28 92.24 1,167,790.81 5.00

266、1-2 年（含 2 年） 455,606.34 1.80 170,088.94 37.33 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 2-3 年（含 3 年） 1,303,673.04 5.15 1,303,673.04 100.00 3 年以上 205,670.00 0.81 205,670.00 100.00 合 计 25,320,765.66 100.00 2,847,222.79 11.24 （2）、应收账款按种类披露 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提

267、坏账准备的应收账款 组合 1: 同受最终人控制的合并范围应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 23,705,771.86 93.62 1,387,889.37 5.85 1 年以内（含 1 年） 23,355,816.28 92.24 1,167,790.81 5.00 1-2 年（含 2 年） 144,285.58 0.57 14,428.56 10.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 205,670.00 0.81 205,670.00 100.00 组合小计 23,705,771.86 93.62 1,387,889.37 5.85 单项金额虽不重大但单项

268、计提坏账准备的应收账款 1,614,993.80 6.38 1,459,333.42 90.36 合 计 25,320,765.66 100.00 2,847,222.79 11.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公司名称 与本公司关系 金 额 账龄 单项计提原因 上海东昊油品有限公司 非关联方 669,150.85 2-3 年 已决诉讼未收款 东昊石油集团有限公司 非关联方 576,446.73 2-3 年 已决诉讼未收款 上海春宇供应链管理有限公司 非关联方 39,396.22 2-3 年 已决诉讼未收款 光华活彩传媒（上海）有限公司 非关联方 18,679.24 2-3

269、 年 已决诉讼未收款 上海旭邦置业有限公司 非关联方 311,320.76 1-2 年 已决诉讼未收款 合 计 1,614,993.80 3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项目 本期金额 上年金额 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 计提坏账准备 2,179,223.40 2,072.18 企业合并增加坏账准备 收回/转回坏账准备 157,358.49 4、 本报告期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。 5、 截止 2017 年 12 月 31 日，余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 6、 本报告期无

270、实际核销的应收款项。 7、 应收账款中金额较大的单位有： 2017 年 12 月 31 日应收账款前五名： 单位名称 与本公司关系 账龄 期末余额 应收账款 占应收账款的比例(%) 利洁时（中国）投资有限公司 非关联方 1 年以内 16,796,752.38 39.25 威比网络科技（上海）有限公司 非关联方 1 年以内 4,555,599.91 10.65 北京创意麦奇教育信息咨询有限公司 非关联方 1 年以内 4,347,924.53 10.16 上海车享文化传播有限公司 非关联方 1 年以内 2,222,126.93 5.19 北京一路热点信息技术有限公司 非关联方 1-2 年 1,90

271、0,000.00 4.44 合 计 29,822,403.75 69.69 8、 期末余额中无应收关联方款项。 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 4,380,027.36 100.00 4,066,272.19 100.00 合 计 4,380,027.36 100.00 4,066,272.19 100.00 2、 期末余额中无预付本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、 期末预付款情况： 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 单位名

272、称 与本公司 关系 金 额 账 龄 性质 占预付款项 的比例(%) 待摊费用 非关联方 4,325,027.36 1 年以内 阵地、保险、媒体费等 98.74 庆瑞商务咨询（上海）有限公司 非关联方 55,000.00 1 年以内 咨询服务费 1.26 合 计 4,380,027.36 100.00 4、 期末余额中预付关联方款项详见附注八/（六）。 (四) 其他应收款 1、 2017 年 12 月 31 日应收账款情况： （1）、其他应收款账龄分析 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,989,630.51 73.19 399

273、,481.53 5.00 1-2 年（含 2 年） 146,000.00 1.34 29,200.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 2,375,000.00 21.76 1,187,500.00 50.00 3 年以上 405,490.00 3.71 405,490.00 100.00 合 计 10,916,120.51 100.00 2,021,671.53 18.52 （2）、其他应收款按种类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1: 同受最终人控制的合并范

274、围应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的其他 10,916,120.51 100.00 2,021,671.53 18.52 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 应收款： 1 年以内（含 1 年） 7,989,630.51 73.19 399,481.53 5.00 1-2 年（含 2 年） 146,000.00 1.34 29,200.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 2,375,000.00 21.76 1,187,500.00 50.00 3 年

275、以上 405,490.00 3.71 405,490.00 100.00 组合小计 10,916,120.51 100.00 2,021,671.53 18.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 10,916,120.51 100.00 2,021,671.53 18.52 2、 2016 年 12 月 31 日应收账款情况： （1）、其他应收款账龄分析 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 278,630.00 8.42 13,931.50 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,550,000.00 77

276、.04 510,000.00 20.00 3 年以上 481,300.00 14.54 481,300.00 100.00 合 计 3,309,930.00 100.00 1,005,231.50 30.37 （2）、其他应收款按种类披露 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1: 同受最终人控制的合并范围应收款 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 项 组合

277、 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 3,309,930.00 100.00 1,005,231.50 30.37 1 年以内（含 1 年） 278,630.00 8.42 13,931.50 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,550,000.00 77.04 510,000.00 20.00 3 年以上 481,300.00 14.54 481,300.00 100.00 组合小计 3,309,930.00 100.00 1,005,231.50 30.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,309,930.00 100.00 1,005,231.

278、50 30.37 3、 本报告期无本前期已单项全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 4、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 本期金额 上年金额 计提坏账准备 983,199.17 47,818.69 企业合并增加坏账准备 33,240.86 收回/转回坏账准备 5、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 核销原因 上海圣地广告有限公司 阵地费保证金 75,000.00 3 年以上 无法收回 6、 期末余额中无应收本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 7、 按欠款方归

279、集的期末余额前五名的其他应收款情况： 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 性质 占其他应收款总额的比例(%) 上海联合产权交易所 非关联方 6,500,000.00 1 年以内 保证金 59.54 上海水陆通国际旅行社有限公司 非关联方 2,000,000.00 2-3 年 保证金 18.32 上海新云文化发展有限公司 关联方 781,419.37 1 年以内 保证金 7.16 上海华庆房地产开发有限公司 非关联方 400,000.00 1-3 年 保证金 3.66 上海烟草集团浦东烟草糖酒有限公司 非关联方

280、 275,400.00 1 年以内 采购退货 2.52 合 计 9,956,819.37 91.20 8、 期末余额中其他应收关联方款项详见附注八/（六）。 (五) 一年内到期的非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期待摊费用 7,453,338.58 合 计 7,453,338.58 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 理财产品 3,550,000.00 23,000,000.00 预付企业所得税 12,220.08 待抵扣进项税 820.00 合 计 3,563,040.08 23,000,000.00 (七) 长期股权投资 1、 长期股权投资情况 被投资单位

281、名称 期末余额 年初余额 账面余额 投资比例 账面余额 投资比例 上海浦发新云广告有限公司 1,581,473.08 50% 1,665,265.22 50.00% 合 计 1,581,473.08 50% 1,665,265.22 50.00% 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 2、 长期股权投资增减变动情况： 被投资单位名称 2017 年度 成本 以前期间累计投资收益 本期 投资收益 账面余额 投资 比例 上海浦发新云广告有限公司 1,000,000.00 665,265.22 -83,792.14 1,581,473.08 50.00%

282、合 计 1,000,000.00 665,265.22 -83,792.14 1,581,473.08 50.00% (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 办公及电子设备 运输设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 1,680,417.20 5,549,419.87 7,229,837.07 （2）本期增加金额 220,601.13 5,388,819.53 5,609,420.66 购置 88,876.39 88,876.39 企业合并增加 131,724.74 5,388,819.53 5,520,544.27 （3）本期减少金额 14,384.78 111,340.00 125,7

283、24.78 处置或报废 14,384.78 111,340.00 125,724.78 （4）期末余额 1,886,633.55 10,826,899.40 12,713,532.95 2累计折旧 （1）年初余额 939,059.27 3,425,209.27 4,364,268.54 （2）本期增加金额 344,067.35 3,899,485.36 4,243,552.71 计提 257,102.46 619,521.48 876,623.94 企业合并增加 86,964.89 3,279,963.88 3,366,928.77 （3）本期减少金额 13,665.96 105,773.00

284、 119,438.96 处置或报废 13,665.96 105,773.00 119,438.96 （4）期末余额 1,269,460.66 7,218,921.63 8,488,382.29 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 项目 办公及电子设备 运输设备 合计 （1）年初账面价值 741,357.93 2,124,210.60 2,865,568.53 （2）期末账面价值 617,172.89 3,607,977.77 4,225,150.66

285、2、 截止 2017 年 12 月 31 日，无暂时闲置的固定资产。 3、 截止 2017 年 12 月 31 日，无通过融资租赁租入的固定资产。 4、 截止 2017 年 12 月 31 日，无通过经营租赁租出的固定资产。 5、 截止 2017 年 12 月 31 日，无持有待售的固定资产。 6、 截止 2017 年 12 月 31 日，无未办妥产权证书的固定资产。 7、 截止 2017 年 12 月 31 日，公司无用于抵押或担保的固定资产。 (九)无形资产 1、 无形资产情况 项 目 软件 合计 1账面原值 （1）年初余额 616,284.54 616,284.54 （2）本期增加金额

286、91,586.02 91,586.02 购置 91,586.02 91,586.02 企业合并增加 （3）本期减少金额 （4）期末余额 707,870.56 707,870.56 2累计摊销 （1）年初余额 246,715.41 246,715.41 （2）本期增加金额 212,045.41 212,045.41 摊销 212,045.41 212,045.41 企业合并增加 （3）本期减少金额 （4）期末余额 458,760.82 458,760.82 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 项 目 软件 合计 3减值准备 （1）年初余额 （2）本

287、期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）年初账面价值 369,569.13 369,569.13 （2）期末账面价值 249,109.74 249,109.74 2、 期末无用于抵押或担保的无形资产。 (十) 商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 上海巴士观光游览有限公司 11,542,610.22 11,542,610.22 公司非同一控制下企业合并上海巴士观光游览有限公司有限公司的收购价款15,760,000.00 元，与其投资比例对应的可辨认净资产公允价值 4,217,389.78 元的差

288、额 11,542,610.22 元确认为商誉。 (十一)长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 1,148,474.28 287,118.60 861,355.68 广告阵地建设费 9,167,572.74 25,433,502.06 8,744,667.15 25,856,407.65 合 计 10,316,047.02 25,433,502.06 9,031,785.75 - 26,717,763.33 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时

289、性差异 递延所得税资产 资 产 减 值 准6,890,759.23 1,716,326.68 3,852,454.29 963,113.57 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 备 2、 递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可抵扣暂时性差异 递延所得税负债 企 业 合 并 资产评估增值 614,540.90 153,635.22 (十三) 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 投资意向金 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 (十四)短期借款 项 目 期末余额 年初余额 抵押及

290、担保借款 13,048,019.50 合 计 13,048,019.50 报告期末抵押及担保借款详见本附注八/（五）。 (十五) 应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付账款 26,662,403.76 16,799,926.52 合 计 26,662,403.76 16,799,926.52 (十六)预收款项 项 目 期末余额 年初余额 预收款项 4,321,371.05 12,458,633.03 合 计 4,321,371.05 12,458,633.03 (十七)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,185,922.78

291、17,694,839.18 17,706,390.77 2,174,371.19 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 离职后福利-设定提存计划 1,552,904.51 1,552,904.51 合 计 2,185,922.78 19,247,743.69 19,259,295.28 2,174,371.19 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 2,185,922.78 14,309,536.68 14,342,847.27 2,152,

292、612.19 （2）职工福利费及劳动保护费 1,939,129.45 1,939,129.45 （3）社会保险费 849,687.54 849,687.54 其中：医疗保险费 711,347.40 711,347.40 工伤保险费 23,049.22 23,049.22 生育保险费 72,024.42 72,024.42 残疾人保障金 43,266.50 43,266.50 （4）住房公积金 461,798.00 440,039.00 21,759.00 （5）工会经费和教育经费 134,363.51 134,363.51 （6）其他 324.00 324.00 合 计 2,185,922.7

293、8 17,694,839.18 17,706,390.77 2,174,371.19 3、 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,430,757.29 1,430,757.29 失业保险费 63,130.22 63,130.22 企业年金 59,017.00 59,017.00 合 计 1,552,904.51 1,552,904.51 (十八)应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 企业所得税 3,724,277.07 2,590,905.04 增值税 42,327.41 74,119.81 城市维护建设税 1,123.97 600.90 个人所

294、得税 109,864.26 101,517.43 文化事业建设费 368,236.17 222,563.07 教育费附加 2,116.39 3,004.48 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 税费项目 期末余额 年初余额 河道管理费 600.90 合 计 4,247,945.27 2,993,311.63 (十九)应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 17,007.32 合 计 17,007.32 公司无已逾期未支付利息的情况。 (二十)其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 328,852.15 682,059.

295、26 (二十一)股本 股东名称 年初余额 本期增减 期末余额 金额 出资比例 (%) 变动金额 金额 出资比例 (%) 上海新云资产管理有限公司 17,400,000.00 87.00 17,400,000.00 87.00 上海颂谷投资管理合伙企业（有限合伙） 1,600,000.00 8.00 1,600,000.00 8.00 周惠英 1,000,000.00 5.00 -1,000,000.00 金武 1,000,000.00 5.00 合 计 20,000,000.00 100.00 20,000,000.00 100.00 (二十二)资本公积 项 目 期末余额 年初余额 资本溢价

296、9,997,274.86 9,997,274.86 (二十三)盈余公积 项 目 期末余额 年初余额 法定盈余公积 5,109,199.39 3,763,703.85 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 (二十四)未分配利润 项 目 期末余额 年初余额 调整前上期末未分配利润 20,695,972.69 5,011,267.58 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 20,695,972.69 5,011,267.58 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,954,467.22 17,427,450.12 减：提取法定

297、盈余公积 1,345,495.54 1,742,745.01 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 32,304,944.37 20,695,972.69 (二十五)营业收入和营业成本 1、 明细情况 项 目 本期金额 上年金额 营业收入： 153,701,669.24 118,649,230.00 主营业务收入 153,701,669.24 114,687,416.99 其他业务收入 3,961,813.01 营业成本： 102,606,775.95 66,293,171.73 主营业务成本 102,606,775.95 62,848,05

298、4.15 其他业务成本 3,445,117.58 2、 主营业务（分业务性质） 项 目 本期金额 主营业务收入 主营业务成本 (1)户外媒体 46,625,751.81 30,084,904.35 (2)公交媒体 70,512,960.02 38,155,887.51 (3)策划制作 4,736,246.66 2,170,453.80 (4)地铁媒体 24,414,380.66 27,068,417.58 (5)观光游览 7,412,330.09 5,127,112.71 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 项 目 本期金额 主营业务收入 主营业

299、务成本 合 计 153,701,669.24 102,606,775.95 (二十六)税金及附加 项 目 本期金额 上年金额 城建税 19,950.06 39,660.73 教育费附加 15,563.54 198,303.64 河道管理费 480.95 39,660.73 印花税 45,779.00 35,912.00 文化事业建设费 2,985,292.13 3,111,410.91 合 计 3,067,065.68 3,424,948.01 (二十七)销售费用 项 目 本期金额 上年金额 销售费用 10,987,475.37 13,388,287.33 其中金额较大的项目有： 工资、奖金

300、6,549,146.02 5,898,146.47 办公费 54,811.40 52,064.16 汽车费用 199,575.88 151,729.21 差旅费 143,825.74 127,166.00 业务招待费 844,222.83 590,811.80 社保 732,115.05 679,597.84 服务费 2,199,057.92 4,730,000.04 (二十八)管理费用 项 目 本期金额 上年金额 管理费用 17,826,382.09 15,626,978.57 其中金额较大的项目有： 工资、奖金 5,221,025.37 4,623,619.68 折旧 1,189,172.

301、77 1,367,626.76 社保 894,126.50 528,180.50 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 项 目 本期金额 上年金额 办公费 475,198.72 675,523.74 职工福利费 429,280.27 432,239.23 汽车费用 285,964.10 254,216.65 职工教育经费 2,015.09 250,644.15 房产维修/装修摊销 287,118.60 287,118.57 差旅费 810,856.00 441,834.42 业务招待费 1,510,455.72 1,189,299.48 租赁费 2

302、,571,913.16 2,496,037.86 (二十九) 财务费用 项 目 本期金额 上年金额 利息支出 94,883.96 减：利息收入 102,692.49 51,863.29 手续费及其他 99,902.02 7,227.40 合 计 92,093.49 -44,635.89 (三十)资产减值损失 项 目 本期金额 上年金额 坏账损失 3,091,514.94 282,895.87 (三十一)投资收益 项 目 本期金额 上年金额 理财产品投资收益 522,269.84 444,461.29 权益法投资收益 -83,792.14 121,206.99 合 计 438,477.70 56

303、5,668.28 (三十二)资产处置收益 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期金额 上年金额 本期金额 上年金额 处置固定资产收益 -4,055.82 -312,343.30 -4,055.82 -312,343.30 合 计 -4,055.82 -312,343.30 -4,055.82 -312,343.30 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 (三十三) 其他收益 项 目 本期金额 上年金额 与日常经营活动相关的政府补助 1,329,988.69 合 计 1,329,988.69 政府补助明细： 2017 年度： 项 目 单位

304、形式 2017 年度 与收益/资产相关 所得税、增值税退税 上海市浦东新区世博地区开发管理委员会 货币资金 1,311,000.00 与收益相关 知识产权补贴 上海市知识产权局 货币资金 3,262.50 与收益相关 所得税、增值税退税 上海市浦东新区国家税务局 货币资金 15,726.19 与收益相关 合 计 1,329,988.69 (三十四)营业外收入 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期金额 上年金额 本期金额 上年金额 其他 108,000.00 59,633.66 108,000.00 59,633.66 政府补助 3,507,600.00 3,507,600.00 合

305、 计 108,000.00 3,567,233.66 108,000.00 3,567,233.66 (三十五) 营业外支出 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期金额 上年金额 本期金额 上年金额 其他 0.26 5,976.00 0.26 5,976.00 (三十六)所得税费用 项 目 本期金额 上年金额 当期所得税费用 5,808,621.05 6,077,189.62 递延所得税费用 -858,168.43 -12,472.72 合 计 4,950,452.62 6,064,716.90 (三十七)现金流量表项目 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报

306、表附注 第 51 页 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上年金额 收回往来款 258,667.00 1,616,156.20 政府补助 1,329,988.69 3,507,600.00 利息收入 101,241.43 51,863.29 其他 100,000.00 59,633.66 合 计 1,789,897.12 5,235,253.15 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上年金额 支付往来款 7,989,630.51 销售及管理费用 12,155,891.03 12,723,815.73 财务费用手续费 14,463.36 7,227.40

307、营业外支出 5,976.00 合 计 20,159,984.90 12,737,019.13 (三十八)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,954,467.22 17,427,450.12 加：少数股东本期损益 -2,147.81 加：资产减值准备 3,091,514.94 282,895.87 固定资产等折旧 1,898,508.96 1,367,626.77 无形资产摊销 212,045.41 200,703.59 长期待摊费用摊销 9,031,785.75 8,471,026.85 处置固定资产、无

308、形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 4,055.82 312,343.30 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 补充资料 本期金额 上年金额 财务费用（收益以“”号填列） 179,789.62 投资损失（收益以“”号填列） -438,477.70 -565,668.28 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -751,034.11 -12,472.72 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -107,134.32 存货的减少（增加以“”号填列） 48,0

309、76.92 -608,974.36 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -25,397,922.26 3,248,262.86 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 270,700.50 3,542,462.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 994,228.94 33,665,656.17 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 20,768,863.71 15,943,753.21 减：现金的期初余额 15,943,753.21 9,026,329.35 加：现金等价物

310、的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,825,110.50 6,917,423.86 2、 本报告期支付的取得子公司的现金净额 2017 年度 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 10,760,000.00 其中：上海巴士观光游览有限公司 10,760,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 2,902,163.95 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 2017 年度 取得子公司支付的现金净额 7,857,836.05 3、 本报告期无收到的处置子公司的现金净额。 4、 现金和现金等价物的构

311、成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 20,768,863.71 15,943,753.21 其中：库存现金 44,881.26 11,198.60 可随时用于支付的银行存款 20,723,982.45 15,932,554.61 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1、

312、本报告期发生的非同一控制下企业合并的情况 2017 年度： 被购买方名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得比例（%） 股权取得 方式 购买日 购买日的确定 依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 上海巴士观光游览有限公司 2017.1.1 15,760,000.00 51.00 现金购买 2017.1.1 工商变更完成日 9,842,117.91 317,019.68 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 55 2、 合并成本及商誉 2017 年度： 上海巴士观光游览有限公司 合并成本 现金 15,760,000.00 非现金资产的公允价值 发

313、行或承担的债务的公允价值 发行的权益性证券的公允价值 或有对价的公允价值 购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 其他 合并成本合计 15,760,000.00 减：取得的 51.00%对应的可辨认净资产公允价值 4,217,389.78 商誉金额 11,542,610.22 合并成本公允价值的确定方法及商誉形成原因的说明： 由于上海巴士观光游览有限公司在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，公司特聘请万隆（上海）资产评估有限公司，对截至 2016 年 8 月 31 日巴士观光的整体价值进行了评估，并出具万隆评报字2016沪第 1758 号上海新云传媒股份有限公司拟资产收购涉及的上海巴士观

314、光游览有限公司股东全部权益价值评估报告，对巴士观光的股东全部权益价值(净资产)在评估基准日 2016 年 8 月 31 日所表现的市场价值做出公允反映。评估方法为市场法和基础资产法，价值类型为市场价值。 评估报告显示，截至 2016 年 8 月 31 日，巴士观光净资产账面价值为 7,491,744.87 元，以市场法评估股东全部权益市场价值为 2,970.00 万元，以基础资产法评估股东全部权益市场价值为 8,534,823.00 元。 公司非同一控制下企业合并巴士观光的购买日为 2017 年 1 月 1 日。截至 2017 年 1 月 1 日，收购价款 15,760,000.00 元与其投

315、资比例对应的可辨认净资产公允价值 4,217,389.78 元的差额 11,542,610.22 元确认为商誉。 3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 56 上海巴士观光游览有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 2,902,163.95 2,902,163.95 应收款项 549,400.00 549,400.00 存货 其他流动资产 2,050,000.00 2,050,000.00 固定资产 3,170,510.52 2,127,432.35 无形资产 递延所得税资产 2,179.00 2,179.00 负债：

316、 借款 应付款项 应交税费 144,092.19 144,092.19 递延所得税负债 260,769.54 净资产 8,269,391.74 7,487,083.11 减：少数股东权益 4,052,001.96 3,668,670.72 净资产对应 51.00%投资比例金额 4,217,389.78 3,818,412.39 (二) 同一控制下企业合并 本报告期未发生同一控制下企业合并。 (三) 处置子公司 本报告期未发生处置子公司情况。 (四) 其他原因的合并范围变动 本报告期，增加纳入合并范围的公司有： 增加年度 公司名称 与本公司关系 增加原因 2017 年度 霍尔果斯新云传媒有限公司

317、 全资子公司 新设 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 2017 年 12 月 31 日 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 57 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海巴士观光游览有限公司 上海市 上海市 观光游览 51.00 非同一控制下企业合并 上海申平广告有限公司 上海市 上海市 广告业 51.00 非同一控制下企业合并 霍尔果斯新云传媒有限公司 新疆 新疆 传媒 100.00 新设成立 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 母公司名称 母公司对本公司的持股比例 母公司对本公司

318、的表决权比例 上海新云资产管理有限公司 87.00% 87.00% (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 合营公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例 对合营公司的会计处理方法 直接 间接 上海浦发新云广告有限公司 上海市 上海市 广告业 50% 权益法 本公司无联营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 王红国 公司实际控制人、董事长、总经理 上海颂谷投资管理合伙企业（有限合伙） 持股 5%及以上法人股东 金武 持股 5%及以上自然人股东 上海新云资产管理有限公司

319、公司控股股东 上海新云文化发展有限公司 实际控制人王红国控制的子公司 上海新云传媒投资有限公司 实际控制人王红国控制的子公司 上海新云文化投资有限公司 实际控制人对外投资企业，王红国持有 50%股份 上海净鑫置业有限公司 上海新云文化投资有限公司全资子公司 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 58 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 上海浦江水族有限公司 上海新云文化投资有限公司全资子公司，法定代表人为公司监事会主席金春晓 上海百胜软件股份有限公司 实际控制人持有 6.015%股权且任该公司董事 成都国商鼎信投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人持有 23.53%股权且

320、为普通合伙人 王军民 董事 费卫锋 董事、副总经理 李镇华 董事 周晓霞 董事、副总经理 金春晓 监事会主席 黄春华 副总经理 沈志平 监事 朱立媛 职工监事 邵静静 副总经理、财务总监、董事会秘书 (五) 关联交易情况 1、 关联方购销商品、提供和接受劳务的关联交易： 公司无向关联方销售商品、提供劳务的关联交易。 公司无向关联方购买商品、接受劳务的关联交易。 2、 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。 3、 关联租赁情况： 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 本期金额 金额 占同类交易比例 上海新云文化发展有限公司 房屋租赁 市场公允价格 2,435,593.16 1

321、00.00% 4、 关联担保情况 本公司无作为担保方的关联担保。 本公司作为被担保方： 2017 年 6 月 5 日，公司与上海农商银行浦东分行签订为期 3 年（2017 年 6 月 5 日至 2020上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 59 年 6 月 4 日）的最高融资额度为 2,200 万元的最高额融资合同。公司以上海新云传媒投资有限公司坐落于上海施湾八路 1026 号 1-6 幢的房产抵押，王红国、凌华作为连带责任保证人。截止 2017 年 12 月 31 日，该主合同项下短期借款余额 13,048,019.50 元。 5、 公司不存在关联方资金拆借情况。 6、 公

322、司不存在关联方资产转让、债务重组情况。 (六) 关联方应收应付款项 会计科目 关联方名称 期末余额 年初余额 应收账款 上海浦发新云广告有限公司 142,031.00 其他应收款 上海新云文化发展有限公司 781,419.37 预付款项 上海新云文化发展有限公司 744,208.79 应付账款 上海浦发新云广告有限公司 335,613.21 (七) 关联方承诺：无。 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 公司无需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 本公司无重要的非调

323、整事项。 (二) 资产负债表日后利润分配情况说明 2018 年 4 月 11 日，公司通过第一届董事会第十五次会议决议，公司 2017 年度利润分配议案为：上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 60 2017 年度不进行利润分配及资本公积金转增股本。本议案尚需提交公司股东大会审议。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 本公司无其他资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 (四) 前期会计差错更正 本公司无前期会计差错更正事项。 (五) 债务重组 本公司无债务重组事项。 (六) 资产置换 本公司无资产置换事项。 (七) 无其他事项说明 本公司无其他事项说明。 十二、 母公司财

324、务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 2017 年 12 月 31 日应收账款情况 （1）、应收账款账龄分析 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 39,296,244.99 91.83 2,381,736.77 6.06 1-2 年（含 2 年） 1,900,000.00 4.44 950,000.00 50.00 2-3 年（含 3 年） 120,512.00 0.28 60,256.00 50.00 3 年以上 1,477,094.93 3.45 1,477,094.93 100.00 合 计 42,793,851.92

325、 100.00 4,869,087.70 11.38 （2）、应收账款按种类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 61 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,900,000.00 4.44 950,000.00 50.00 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1: 同受最终人控制的合并范围应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 1 年以内（含 1 年） 38,857,377.07 90.80 1,942,868.85 5.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含

326、 3 年） 120,512.00 0.28 60,256.00 50.00 3 年以上 175,120.00 0.41 175,120.00 100.00 组合小计 39,153,009.07 91.49 2,178,244.85 5.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,740,842.85 4.07 1,740,842.85 100.00 合 计 42,793,851.92 100.00 4,869,087.70 11.38 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 公司名称 与本公司关系 金 额 账龄 单项计提原因 北京一路热点信息技术有限公司 非关联方 1,900,

327、000.00 1-2 年 已决诉讼未收款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 公司名称 与本公司关系 金 额 账龄 单项计提原因 上海鑫乐广告有限公司 非关联方 438,867.92 1 年以内 已决诉讼未收款 上海春宇供应链管理有限公司 非关联方 39,396.22 3 年以上 已决诉讼未收款 光华活彩传媒（上海）有限公司 非关联方 16,981.13 3 年以上 已决诉讼未收款 上海东昊油品有限公司 非关联方 669,150.85 3 年以上 已决诉讼未收款 东昊石油集团有限公司 非关联方 576,446.73 3 年以上 已决诉讼未收款 合 计 1,740,842.85 2、

328、 2016 年 12 月 31 日应收账款情况 （1）、应收账款账龄分析 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 23,355,816.28 92.24 1,167,790.81 5.00 1-2 年（含 2 年） 455,606.34 1.80 170,088.94 37.33 2-3 年（含 3 年） 1,303,673.04 5.15 1,303,673.04 100.00 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 62 3 年以上 205,670.00 0.81 205,670.00 100.00 合 计 25,

329、320,765.66 100.00 2,847,222.79 11.24 （2）、应收账款按种类披露 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1: 同受最终人控制的合并范围应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 23,705,771.86 93.62 1,387,889.37 5.85 1 年以内（含 1 年） 23,355,816.28 92.24 1,167,790.81 5.00 1-2 年（含 2 年） 144,285.58 0.57 14,428.56

330、 10.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 205,670.00 0.81 205,670.00 100.00 组合小计 23,705,771.86 93.62 1,387,889.37 5.85 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,614,993.80 6.38 1,459,333.42 90.36 合 计 25,320,765.66 100.00 2,847,222.79 11.31 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公司名称 与本公司关系 金额 账龄 单项计提原因 上海东昊油品有限公司 非关联方 669,150.85 2-3 年 已决诉讼未收款 东昊石油

331、集团有限公司 非关联方 576,446.73 2-3 年 已决诉讼未收款 上海春宇供应链管理有限公司 非关联方 39,396.22 2-3 年 已决诉讼未收款 光华活彩传媒（上海）有限公司 非关联方 18,679.24 2-3 年 已决诉讼未收款 上海旭邦置业有限公司 非关联方 311,320.76 1-2 年 已决诉讼未收款 合 计 1,614,993.80 3、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 项 目 本期金额 上年金额 计提坏账准备 2,179,223.40 2,072.18 收回/转回坏账准备 157,358.49 4、 本报告期内无通过重组等其他方式收回的应收款项。 上海新云

332、传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 63 5、 截止 2017 年 12 月 31 日，余额中无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 6、 本报告期无实际核销的应收款项。 7、 应收账款中金额较大的单位有： 2017 年 12 月 31 日应收账款前五名： 单位名称 与本公司关系 账龄 期末余额 应收账款 占应收账款的比例(%) 利洁时（中国）投资有限公司 非关联方 1 年以内 16,796,752.38 39.25 威比网络科技（上海）有限公司 非关联方 1 年以内 4,555,599.91 10.65 北京创意麦奇教育信息咨询有限公司 非关联方 1 年以内 4

333、,347,924.53 10.16 上海车享文化传播有限公司 非关联方 1 年以内 2,222,126.93 5.19 北京一路热点信息技术有限公司 非关联方 1-2 年 1,900,000.00 4.44 合 计 29,822,403.75 69.69 8、 期末余额中无应收关联方款项。 (二) 其他应收款 1、 2017 年 12 月 31 日应收账款情况： （1）、其他应收款账龄分析 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 7,708,613.37 72.61 385,430.67 5.00 1-2 年（含 2 年） 146,0

334、00.00 1.38 29,200.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 2,375,000.00 22.37 1,187,500.00 50.00 3 年以上 386,300.00 3.64 386,300.00 20.06 合 计 10,615,913.37 100.00 1,988,430.67 18.73 （2）、其他应收款按种类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 64 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1: 同受最终人控制的合并范围

335、应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 10,615,913.37 100.00 1,988,430.67 18.73 1 年以内（含 1 年） 7,708,613.37 72.61 385,430.67 5.00 1-2 年（含 2 年） 146,000.00 1.38 29,200.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 2,375,000.00 22.37 1,187,500.00 50.00 3 年以上 386,300.00 3.64 386,300.00 20.06 组合小计 10,615,913.37 100.00 1,988,430.67 18.73

336、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 10,615,913.37 100.00 1,988,430.67 18.73 2、 2016 年 12 月 31 日应收账款情况： （1）、其他应收款账龄分析 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 278,630.00 8.42 13,931.50 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,550,000.00 77.04 510,000.00 20.00 3 年以上 481,300.00 14.54 481,300.00 100.00 合 计 3,309,930.00 100

337、.00 1,005,231.50 30.37 （2）、其他应收款按种类披露 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 65 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1: 同受最终人控制的合并范围应收款项 组合 2: 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 3,309,930.00 100.00 1,005,231.50 30.37 1 年以内（含 1 年） 278,630.00 8.42 1

338、3,931.50 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,550,000.00 77.04 510,000.00 20.00 3 年以上 481,300.00 14.54 481,300.00 100.00 组合小计 3,309,930.00 100.00 1,005,231.50 30.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,309,930.00 100.00 1,005,231.50 30.37 3、 本报告期无本前期已单项全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 4、 本报告期计提、转回或收回

339、的坏账准备情况 项 目 本期金额 上年金额 计提坏账准备 983,199.17 47,818.69 收回/转回坏账准备 5、 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 核销原因 上海圣地广告有限公司 阵地费保证金 75,000.00 3 年以上 无法收回 6、 期末余额中无应收本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 7、 其他应收款余额前五名情况 2017 年 12 月 31 日其他应收款前五名： 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 66 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 性质 占其他应收款总额的比例(%) 上海联合产权交易所 非关联

340、方 6,500,000.00 1 年以内 保证金 61.23 上海水陆通国际旅行社有限公司 非关联方 2,000,000.00 2-3 年 保证金 18.84 上海新云文化发展有限公司 关联方 781,419.37 1 年以内 保证金 7.36 上海华庆房地产开发有限公司 非关联方 400,000.00 1-3 年 保证金 3.77 上海柯讯医疗科技有限公司 非关联方 260,000.00 3 年以上 保证金 2.45 合 计 9,941,419.37 93.65 8、 期末余额中其他应收关联方款项详见附注八/（六）。 (三) 长期股权投资 1、 长期股权投资情况 被投资单位名称 期末余额 年

341、初余额 账面余额 投资比例 账面余额 投资比例 对联营、合营企业投资： 上海浦发新云广告有限公司 1,581,473.08 50.00% 1,665,265.22 50.00% 对子公司投资 ： 上海巴士观光游览有限公司 15,760,000.00 51.00% 霍尔果斯新云传媒有限公司 1,000,000.00 100.00% 合 计 18,341,473.08 1,665,265.22 2、 对联营、合营企业投资增减变动情况： 被投资单位名称 2017 年度 成本 以前期间累计投资收益 本期 投资收益 账面余额 投资 比例 上海浦发新云广告有限公司 1,000,000.00 665,265

342、.22 -83,792.14 1,581,473.08 50.00% 合 计 1,000,000.00 665,265.22 -83,792.14 1,581,473.08 50.00% 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 67 3、对子公司投资增减变动情况： 被投资单位 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海巴士观光游览有限公司 15,760,000.00 15,760,000.00 霍尔果斯新云传媒有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 16,760,000.00 16,760,000.00

343、 (四) 营业收入和营业成本 1、 明细情况 项 目 本期金额 上年金额 营业收入： 146,289,339.15 118,649,230.00 主营业务收入 146,289,339.15 114,687,416.99 其他业务收入 3,961,813.01 营业成本： 98,494,091.24 66,293,171.73 主营业务成本 98,494,091.24 62,848,054.15 其他业务成本 3,445,117.58 2、 主营业务（分业务性质） 项 目 2017 年度 主营业务收入 主营业务成本 (1)户外媒体 46,625,751.81 30,084,904.35 (2)公

344、交媒体 70,512,960.02 39,170,315.51 (3)策划制作 4,736,246.66 2,170,453.80 (4)地铁媒体 24,414,380.66 27,068,417.58 合 计 146,289,339.15 98,494,091.24 (五) 投资收益 项 目 本期金额 上年金额 理财产品投资收益 434,987.71 444,461.29 权益法投资收益 -83,792.14 121,206.99 成本法投资分红 255,000.00 合 计 606,195.57 565,668.28 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 68 十三、 补

345、充资料 (一) 非经常性损益明细表 项 目 本期金额 说明 非流动资产处置损益 -4,055.82 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,329,988.69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 522,269.84 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交

346、易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转157,358.49 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 69 项 目 本期金额 说明 回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当

347、期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 107,999.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -475,958.34 少数股东权益影响额 -38,491.30 合 计 1,599,111.30 (二) 净资产收益率及每股收益 2017 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.26 0.65 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18.64 0.57 0.57 上海新云传媒股份有限公司 （加盖公章） 二一八年四月十三日 上海新云传媒股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 70 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： -上海新云传媒股份有限公司财务部