1、公告编号：2017-0121深圳市思迅软件股份有限公司（Shenzhen Solusoft Software Co., Ltd.）思迅软件NEEQ :8387582016年度报告公告编号：2017-0122公 司 年 度 大 事 记2016 年 3 月，思迅软件全资子公司深圳市思迅网络科技有限公司凭借在行业内顶尖的技术、持续创新的解决方案以及良好的业界口碑获得了第九届商业信息化行业大会 20152016 年度“新锐企业奖 ” ； 思 迅 网 络 （ 网 址 ：）致力于打造流通和餐饮行业互联网 SAAS 服务平台，为流通、餐饮客户提供全新的 IT 应用技术解决方案。2016 年 8 月 9 日，
2、深圳市思迅软件股份有限公司将正式挂牌新三板上市（股票代码：838758），成为资本市场一员，是思迅软件发展的又一里程碑。2016 年 10 月，公司依据 2016 年半年度报告披露的财务报表数据，以资本公积金向全体股东实施每10股转增24股，股本由 3000 万股转增 7200 万股，股本增至 10200 万股，相关工商信息已经变更。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告3目录第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节 股本、股东情况第七节融资情况第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告释义
3、释义项目释义公司、思迅、思迅软件指深圳市思迅软件股份有限公司思迅网络指深圳市思迅网络科技有限公司石基信息指北京中长石基信息技术股份有限公司奥凯软件指深圳市奥凯软件有限公司股东会指深圳市思迅软件股份有限公司股东会股东大会指深圳市思迅软件股份有限公司股东大会董事会指深圳市思迅软件股份有限公司董事会监事会指深圳市思迅软件股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书报告期、本期、本年指2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日元、万元指人民币元、人民币万元证券法指中华人民共和国证券法深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度
4、报告4公司法指中华人民共和国公司法公司章程指深圳市思迅软件股份有限公司章程深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对
5、年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述研发人员流失、人力成本增加风险软件和信息技术服务业具有专业化程度高以及知识更新快的特点。公司业务的开展对人力资本的依赖性很强，而且随着业务的发展，公司对专业技术人才的需求也持续增加。目前，深圳作为 IT 产业集中地，人才竞争大、住房各项成本不断上涨，上半年公司研发人员正常波动。子公司思迅网络基于对互联网平台开发，对互联网人才需求更大，但由于目前规模较小，平台处理研发和投入阶段，对人才的需求增长较快，高端人才扩招困难，研发人员流动性
6、较大，可能影响年度研发计划的顺利进行。 应对措施：公司已建立起一套针对核心员工和管理层的股权持股平台，报告期内核心技术员工、骨干开发人员均不存在不利变动；公司也通过人力资源管理措施，包括大幅提高研发人员待遇，增加招聘人员和扩宽招聘途径，保障公司对研发人员的需求。 并建立和完善内部人才培训体系和知识平台建设等，形成一套较完整的人才培养体系， 使新进研发人员快速掌握行业所需知识。税收优惠政策变化风险根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）、关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税20122
7、7 号）的规定， 公司享受 15%高新技术企业所得税优惠，于 2014深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告6年 9 月 30 日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201444201732，有效期为三年。目前，公司按照 15%的税率缴纳所得税，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率征收所得税；公司享受“软件产品增值税退税”优惠政策，如果国家增值税税收政策发生变动，公司未来获得的税收优惠将会有所降低，对公司未来经营业绩产生不利影响
8、。 应对措施：公司将加强对行业相关法规政策的研究，提高对政策变化的前瞻性，对公司主营业务情况、软件著作权保护上认真要求，确保继续取得高新企业资格；经营上通过成本控制、资金管理、研发创新等，进一步提升公司综合赢利能力，减少对税收优惠政策的依赖。行业竞争加剧风险虽然公司在零售餐饮中小行业软件处于较领先的地位，销售收入稳定增长，但随着互联网行业在餐饮和零售行业面局和投入，公司将面临更多新的竞争对手和行业冲刺，公司需要不断转型以更好服务和产品以满足客户需要，以减少未来行业变化的风险，人员成本和运营成本将大幅提升。本期重大风险是否发生重大变化：否深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告7第二节公司概
9、况一、基本信息公司中文全称深圳市思迅软件股份有限公司英文名称及缩写Shenzhen Solusoft Software Co., Ltd.证券简称思迅软件证券代码838758法定代表人关东玉注册地址深圳市南山区科园路 1003 号深圳市软件产业基地 2C 栋 13 楼办公地址深圳市南山区科园路 1003 号深圳市软件产业基地 2C 栋 13 楼主办券商平安证券主办券商办公地址广东省深圳市福田中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层会计师事务所信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名张昆、张海啸会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街二、联系方式董事会秘书或信息披露负
10、责人施亚琴电话0755-26520806传真0755-26520744电子邮箱invest公司网址联系地址及邮政编码深圳市南山区科园路 1003 号深圳市软件产业基地 2C 栋 13 楼公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董秘办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016-08-09分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业主要产品与服务项目从事零售流通行业管理软件开发、销售、维护及相关业务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）102,000,000做市商数量0控股股东北京中长石基信息技术股份有限公司实际控制人李仲初四、
11、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号914403007586434647否深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告8税务登记证号码914403007586434647否组织机构代码914403007586434647否深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告9第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入100,239,837.6878,141,324.3428.28%毛利率%91.03%91.04%-归属于挂牌公司股东的净利润49,551,526.7039,509,820.4425.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润4
12、6,184,878.5637,122,028.2124.41%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）30.20%35.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）28.14%33.06%-基本每股收益0.491.32-63.11%二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计187,062,339.42143,609,097.9630.26%负债总计22,959,849.6229,058,134.86-20.99%归属于挂牌公司股东的净资产164,102,489.80114,550,963.1043.26%归属于挂牌公司股东的
13、每股净资产1.613.82-57.87%资产负债率%（母公司）11.45%19.65%-资产负债率%（合并）12.27%20.23%-流动比率5.632.99-利息保障倍数-注：报告期内没有银行借款和发行债券，故无利息保障倍数。三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额36,659,646.3341,876,475.57-应收账款周转率44.53225.73-存货周转率8.0210.00-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%30.26%18.21%-营业收入增长率%28.28%26.56%-净利润增长率%25.42%33.58%-深圳市思迅软件股份有限公司20
14、16 年度报告10五、股本情况单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本102,000,00030,000,000240.00%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位：元项目金额非经常性损益合计3,960,403.14所得税影响数593,755.00少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额3,366,648.14第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式思迅软件处于软件和信息技术服务行业，是一家专注零售、餐饮、娱乐行业解决方案，集软件研发、产品销售、SAAS 平台开发运营、及 O2O 在线技术服务等的 IT 综合服务商。公司拥有完全自主知识产权 6
15、8 项软件著作权和 11 个商标权，其中思迅、美食家、eShop 等行业系列产品、及天店互联网 SAAS平台在行业内享有较高声誉，销售渠道遍布全国多个城市，产品覆盖区域广泛，是国内零售流通行业与餐饮娱乐行业软硬件一体信息化解决方案的知名服务商。1、软件产品销售与技术服务公司采用渠道销售与直销相结合的销售模式，软件产品以渠道销售为主，直销为辅，技术服务和增值服务类等业务以直销+渠道合作的模式完成，公司现有业务合作的经销商达 1300 余家，渠道覆盖全国 300多个城市，2016 年新增用户数达 82,000 家，现累计销售约 48 万家客户。2、O2O 在线业务平台随着移动互联网迅速发展，零售和
16、餐饮行业支付、会员等业务发生了较大变化，2016 年公司业务重点发展平台型产品，向 IT 基础设施服务商转型。公司成立在线业务部门运营微商店、微餐厅、在线支付、在线订单、微会员等在线平台，为传统的 POS-ERP 管理系统提供增值服务，通过直销或分销形式向用户收取年服务费。平台已拥有数千注册商户，海量注册会员，公司采用聚合支付方式，目前已与微信、支付宝等主流支付平台打通，在线支付流水增长迅速，为公司收入带来新的增长点。3、互联网 SAAS 平台在互联网+带动下，全资子公司思迅网络 SAAS 平台“天店”，专注于 SAAS-POS 收银系统开发与推广，面向小微商户提供在线管理平台和支付平台，以低
17、成本、按年租赁的方式为客户提供全新的 IT 技术解决方案，为用户提供智能、易用、免维护的轻量级云端门店系统，已拥有一定注册用户。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告11主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾总体回顾：报告期内，公司营业收入 100,239,837.68 元，同比增长 28.28%；归属挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 46,
18、184,878.56 元，增长率为 24.41 %。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为187,062,339.42 元，净资产为 164,102,489.80 元。1、2016 年思迅软件整体业务稳步增长，中小型超市、便利店、专卖店及特色餐饮等主要业务线均有增长，其中母婴、生鲜和便利店业务线增长幅度较大；思迅软件在国内中小客户市场占有率较高，在细分行业、客户数量和分销商规模为行业领先；2、实现新的业务增长点，成立专门 O2O 在线事业部，技术上实现了思迅移动支付平台的架构搭建和开发，通过公用组件，实现线下全系列软件产品与思迅云端支付平台的对接。业务上与支付宝、口碑等签订了支付
19、推广业务，全行业一体化支付和开店业务，截止 2016 年底实现活跃商户数突破 3000 家，门店数突破 12000 家；2016 年度实现了 2500 万笔交易，交易金额突破 15 亿。1、主营业务分析（1）利润构成单位：元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入100,239,837.6828.28%-78,141,324.3426.56%-营业成本8,991,626.0328.38%8.97%7,003,956.7671.69%8.96%毛利率91.03%-91.04%-管理费用32,482,427.9120.27%32.40%27,007,921.
20、5625.10%34.56%销售费用12,965,829.3033.52%12.93%9,710,558.865.99%12.43%财务费用-86,256.5825.23%-0.09%-68,879.8113.22%-0.09%营业利润45,805,180.9630.29%45.70%35,157,425.1330.92%44.99%营业外收入12,832,160.8733.98%12.80%9,577,868.6219.63%12.26%营业外支出3,821.070.00%0.00%-100.00%-净利润49,551,526.7025.42%49.43%39,509,820.4433.58
21、%50.56%项目重大变动原因：1、营业收入较上年增长 28%，公司年度经营目标基本实现，连续多年保持 25%以上复合增长；2、营业成本较上年增长 28%，系因销售额增长而配套增加加密锁、外购硬件等成本；3、管理费用较上年增长 20%，系对因新产品研发、以及新业务平台研发投入等增加的研发投入，及提高管理人员薪酬等；4、销售费用较上年增长 33.52%，是公司加大对思迅品牌的市场投入和网络推广，增加对区域性市场和经销商的市场支持；深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告125、财务费用较长年减少 25%，是公司银行存款的利息收入略增长；6、营业外收入较上年增长 33.98%，除了软件产品本身
22、增值税税退税增长外，新三板挂牌获得深圳市南山财政局企业上市融资奖励 60 万，和深圳市科创委 2013 年研发项目资助 100 万，该项目于本年验收计当期收入；7、净利润较上年增长 25%，系销售额和营业外补贴收入增长带来的利润。（2）收入构成单位：元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入100,239,837.688,991,626.0378,141,324.347,003,956.76其他业务收入0.000.000.000.00合计100,239,837.688,991,626.0378,141,324.347,003,956.76按产品或区域分类分析：单位：元类
23、别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%技术服务8,608,613.318.59%5,287,196.896.77%硬件收入10,203,661.9910.18%6,204,475.647.94%软件产品收入81,427,562.3881.23%66,649,651.8185.29%收入构成变动的原因：1、软件产品收入较上年增长 22%，传统线软件产品稳步增长；2、硬件收入较上年增长 64%，因本年公司成立专门硬件事业部，加大市场营销，推出与软件产品集成度高的新硬件，带动了硬件销售额增长；3、技术服务较上年增长 63%，是项目客户的定制开发量有所增长。（3）现金流量状况
24、单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额36,659,646.3341,876,475.57投资活动产生的现金流量净额-25,036,188.86-21,222,102.50筹资活动产生的现金流量净额-20,000,000.00现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量较上年减少 528 万，主要是应收账款较上年增加 322 万，和其他应收款（软件产品增值税即征即退）较上年增加 326 万；2、投资活动产生的现金流量主要是购买理财产品的申购与赎回；3、2016 年度无现金分红，筹资活动没有产生现金流量。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1南京
25、万国思迅软件有限公司7,280,512.827.51%否2郑州万国思迅软件有限公司4,386,658.124.53%否3昆明新雅图电子科技有限公司1,558,042.741.61%否4上海速宏实业有限公司1,479,598.291.53%否5广东爱婴岛儿童百货有限公司1,641,500.001.69%否合计16,346,311.9716.87%-（5）主要供应商情况深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告13单位：元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1韶关市龙飞数码科技有限公司6,960,970.9977.64%否2深圳市江波龙商用设备有限公司1,148,717.9412.
26、81%否3北京深思数盾科技股份有限公司312,820.513.49%否4杭州荣炎信息科技有限公司352,372.573.93%否5深圳市民德电子科技股份有限公司102,564.101.14%否合计8,877,446.1199.01%-（6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额16,003,552.1911,031,761.62研发投入占营业收入的比例15.97%14.12%专利情况：项目数量公司拥有的专利数量0公司拥有的发明专利数量0研发情况：截止 2016 年 12 月 31 日，公司共有研发人员 96 名，除必要的硬件和网络投入外，公司研发支出主要是开发人员的工
27、资投入，本年公司在提升原有软件产品的升级和新细分市场新产品开发外，增加了部分新业务的开发，主要研发产品包括以下几类：1、传统软件细分行业产品开发，包括孕婴童专业版、餐饮 B/S 星食客、扫码点菜、订货快等新产品，2、基于 O2O 在线业务的微商店、微餐厅的开发，3、思迅网络基于 SAAS 平台的餐饮系统开发。2、资产负债结构分析单位：元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金25,579,822.3283.28%13.67%13,956,364.854.92%9.72%3.96%应收账款3,859,017.06500.36%2.06%6
28、42,789.001,197.00%0.45%1.62%存货1,505,125.94103.95%0.80%737,971.9511.27%0.51%0.29%长期股权投资0.000.00%0.00%-固定资产57,239,708.68-3.46%30.60%59,289,858.680.13%41.29%-10.69%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计187,062,339.4230.26%-143,609,097.9618.21%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年增长 83%，其中销售收入增加带来银行存款的增加，因公司 2016 年理财额度限制，流动货币资金较大；深圳市思迅
29、软件股份有限公司2016 年度报告142、应收账款较上年增长 500%，是公司营业收入增加且给予经销商一定信用账期产生的应收账款；3、存货较上年增长 104%，系产品销售配套硬件等库存增加，和硬件产品销售带来的库存增加。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况公司现有合资子公司（100%控股）二家，1、深圳市思迅网络科技有限公司，注册资本 500 万，主要从事互联网和移动网信息服务，2016 年实现营业收入 1,191,693.79 元，净利润-2,182,637.31 元，目前该平台仍处于开发和营销推广中；2、深圳市奥凯软件有限公司，注册资本 100 万，主要从事计算机软件及相关技
30、术服务等，2016 年实现营业收入 2,192,495.47 元，净利润 317，380.13 元。（2）委托理财及衍生品投资情况2016 年 9 月，公司第一届第五次董事会审议通过并公告利用闲置资金购买保本型理财产品的决议，截止 2016 年 12 月 31 日公司持有银行保本型理财产品 9250 万，未超过公告规定的持有一亿元的额度。公司报告期内无其他衍生品投资。（三）外部环境的分析2016 年，政府推动大众创业、万众创新，公司所服务的中小商业企业比较活跃，行业稳定发展；餐饮业有大量互联网创业企业涌入，市场竞争加剧，传统管理软件市场占有率下降。公司积极应对市场变化，和移动互联网消费习惯的转
31、变，加速开发和部署平台级 O2O 应用，为公司的管理软件提供互联网增值服务，使公司产品的市场份额稳固并有所提升。（四）竞争优势分析竞争优势：1、用户量优势：思迅软件是国内最早从事零售、餐饮 POS 产品化开发的软件供应商，经过 10 余年发展积累了 45 万用户，在全国市场有 1300 多家渠道分销商，基本实现国内地市全覆盖，“思迅”已成为中小零售行业软件领军品牌，细分行业不断创新，目前打通线上线下，形成一体化竞争优势；2、技术优势：公司一直聚焦零售流通及餐饮细分行业的业务推广，在保持原有的业务持续增长外，不断加大新的业务模式的拓展，主要包括：SaaS 业务转型、传统零售向新零售业务的拓展，打
32、通线下线上的业务连接，增加产品竞争力；同时依托庞大的客户群和区域经销商及服务商的优势，积极了大量的行业技术经验，正逐步从软件开发商向平台服务商转型；3、人才储备：公司核心团队稳定，经过多年发展，培养了一批具有开发能力和营销管理能力的专业人才，同时公司非常注重以人才引进，特别是在新业务、新领域的人才引进与培养机制，人才将成为公司未来战略转型和发展的核心优势。（五）持续经营评价公司为应对互联网影响和外部市场需求变化，加大对移动互联网研发投入，成立专门事业部保障在新业务上取得新的突破发展。同时，进一步细分做深行业产品软件，不断提高公司持续发展能力。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，不断引入新的
33、研发人员和新技术，为公司持续经营提供重要保障。公司现金流充分，财务管理和风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，内部管理制度健全，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。（六）扶贫与社会责任公司作为一家新三板挂牌公司，在公司不断发展壮大过程中，重视履行社会责任，对股东、债权人、员工、客户、供应商、社区等利益相关者负责任的同时，为创新软件自主品牌不断努力，以创新的发展、深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告15更规范的经营和更高的利润来回报社会、股东、员工等各方面。（七）自愿披露无二、未来展望（一）行业发展趋势公司所服务的零售与餐饮行业与人民的基本生活息息相关，与基础消
34、费相关的行业依然能操持较强的活力，在可以预见的时期将伴随社会经济发展而稳步向前。公司处所零售与餐饮信息化行业，面向中小零售和餐饮企业的标准化管理软件产品和增值服务，在国内城市化发展进程中，拥有广泛的客户群体，公司未来的销售和营利能力有较大支撑优势。（二）公司发展战略公司未来将依托线下数十万家企业商户，数以百万计的销售终端，为他们提供全方面的线上服务，打造国内领先的零售和餐饮业的线下消费入口。为实现这一目标，公司积极发展互联网相关业务，成立在线业务部门，开发在线支付、在线商城、在线订单等业务，已取得初步进展，未来还将不断在新业务方向加大投入和布局。（三）经营计划或目标2017 年，公司将会加大在
35、新零售及行业细分领域的产品及平台研发、推广，包括零售信息化平台的线上 O2O 及支付业务、基于 SaaS 模式的零售及餐饮产品的研发、孕婴行业、生鲜行业及特色餐饮等细分行业，和引入新的技术和线上业务机构等，该部分新业务预计较 2016 年有较大的增幅，预计 2017 年将会占公司整体营收的 30左右，为公司带来新的利润增长点。基于公司对新业务的投入加大和该业务预期收入的增长，预计在 2017 年公司整体业绩将会有 20的增长；以上经营计划并不构成对投资者的业绩承诺。（四）不确定性因素行业竞争加剧-但随着移动互联网不断发展，用户消费和使用习惯正在产生新的变化，大的互联网巨头在餐饮和零售行业加大布
36、局，公司未来将面临更多新的竞争对手和行业冲刺，公司需要不断转型以更好服务、和平台运营以满足商户对业务变化带来的需求，为应对未来行业变化的风险，人员成本和运营成本将大幅提升。三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素1、研发人员流失、人力成本增加风险软件和信息技术服务业具有专业化程度高以及知识更新快的特点。公司业务的开展对人力资本的依赖性很强，而且随着业务的发展，公司对专业技术人才的需求也持续增加。目前，深圳作为 IT 产业集中地，人才竞争大、住房各项成本不断上涨，上半年公司研发人员正常波动。子公司思迅网络基于对互联网平台开发，对互联网人才需求更大，但由于目前规模较小，平台处理研发和投入阶段，对人
37、才的需求增长较快，高端人才扩招困难，研发人员流动性较大，可能影响年度研发计划的顺利进行。 应对措施：公司已建立起一套针对核心员工和管理层的股权持股平台，报告期内核心技术员工、骨干开发人员均不存在不利变动；公司也通过人力资源管理措施，包括大幅提高研发人员待遇，增加招聘人员和扩宽招聘途径，保障公司对研发人员的需求。 并建立和完善内部人才培训体系和知识平台建设等，形成一套较完整的人才培养体系，使新进研发人员快速掌握行业所需知识。2、税收优惠政策变化风险根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例、关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）、关于进一步鼓励软件产业和
38、集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）的规定， 公司享受 15%高新技术企业所得税优惠，于 2014 年深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告169 月 30 日取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201444201732，有效期为三年。目前，公司按照 15%的税率缴纳所得税，如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，须按 25%的税率征收所得税； 公司享受“软件产品增值税退税”优惠政策，如果国家增值税税收政策发生变动，公司未来获
39、得的税收优惠将会有所降低，对公司未来经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将加强对行业相关法规政策的研究，提高对政策变化的前瞻性，对公司主营业务情况、软件著作权保护上认真要求，确保继续取得高新企业资格；经营上通过成本控制、资金管理、研发创新等，进一步提升公司综合赢利能力，减少对税收优惠政策的依赖。3、知识产权保护风险随着公司产品知名度不断提升，即便公司目前充分利用了加密技术保护核心代码，但软件产品的特性使得公司产品依然存在被抄袭、 盗版的情况。盗版或者被抄袭情形将一定程度影响公司正版软件的市场份额，进而影响公司经营业绩。 应对措施：公司通过聘请经验丰富法律顾问为公司提供有力的法律保障，同时公司
40、投入专人研究和改进现有加密技术和手段，解决目前市场主流盗版问题。（二）报告期内新增的风险因素行业竞争风险加剧：虽然公司在零售餐饮中小行业软件处于较领先的地位，销售收入稳定增长，但随着互联网行业在餐饮和零售行业面局和投入，公司将面临更多新的竞争对手和行业冲刺，公司需要不断转型以更好服务和产品以满足客户需要，以减少未来行业变化的风险，人员成本和运营成本将大幅提升。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：无（二）关键事项审计说明：无深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告17第五节重要事
41、项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否存在日常性关联交易事项是第五节二（四）是否存在偶发性关联交易事项否-是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二（八）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情（一）重大诉讼、仲裁事项未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已
42、结案件执行情况：无（二）公司发生的对外担保事项：清偿情况：无（三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况占用原因、归还及整改情况：不存在控制股东、实际控制人及其关联方非经营性占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。（四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况单位：元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1购买原材料、燃料、动力0.00529,914.552销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售0.001,677,581.803投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类
43、型-6其他-总计0.002,207,496.35（五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：无深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告18（六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项无（七）股权激励计划在本年度的具体实施情况无（八）承诺事项的履行情况报告期内，实际控制人、公司董事、监事和高级管理人员关于出具自愿锁定其所持有公司股份的承诺，未有违背承诺事项。报告期内，公司控股东石基信息及实际控制人李仲初、公司董事、监事和高级管理员均严格履行关于避免同业竞争的承诺事项，未有违背承诺事项。第六节股本变动及股
44、东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数00.00%000.00%其中：控股股东、实际控制人00.00%000.00%董事、监事、高管00.00%000.00%核心员工00.00%000.00%有限售条件股份有限售股份总数30,000,000100.00%72,000,000102,000,000100.00%其中：控股股东、实际控制人22,500,00075.00%54,000,00076,500,00075.00%董事、监事、高管5,250,00017.50%12,600,00017,850,00017.5
45、0%核心员工00.00%000.00%总股本30,000,000-72,000,000102,000,000-普通股股东人数4注：深圳市万国联迅投资合伙企业（有限合伙）期末持有普通股数量为 7,650,000 股，占总股本的比例为 7.5%。公司副总经理张伟、财务总监、董事会秘书及监事会成员均通过万国联迅间接持有公司股份。公司于 2017 年 1 月 20 日在全国股转系统公告“深圳市思迅软件股份有限公司股票解除限售公告（公告编号2007-002）”，共计解除限售 37,612,500 股，详情见公告。（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末
46、持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1北京中长石基信息技术股份有限公司22,500,00054,000,00076,500,00075.00%76,500,00002张育宏3,750,0009,000,00012,750,00012.50%12,750,00003深圳市万国联迅投资合伙企2,250,0005,400,0007,650,0007.50%7,650,0000深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告19业（有限合伙）4张伟1,500,0003,600,0005,100,0005.00%5,100,0000合计30,000,00072,000,000102,000,000100.
47、00%102,000,0000前十名股东间相互关系说明：截至报告期末，公司股东张伟先生认缴万国联迅 13.16%出资额且担任其普通合伙人。除上述情形之外，公司股东之间不存在其他关联关系。二、优先股股本基本情况单位：股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股000计入负债的优先股000优先股总股本000三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况北京中长石基信息技术股份有限公司（下称“石基信息”）持有思迅软件 75.00%股权， 为公司控股股东。石基信息为深圳市证券交易所上市公司，股票代码为 002153，成 立于 1998 年 02 月 06 日，注册资本 106,678.88
48、万元，工商注册号 110000004733224。报告期内，公司控股股东没有变化。（二）实际控制人情况截止 2016 年 12 月 31 日，李仲初先生持有公司控股股东石基信息 54.77%股权，因此公司实际控制人为李仲初。李仲初先生：出生于 1963 年，中国籍，无境外永久居留权。1984 年毕业于武汉大 学空间物理系，获得理学学士学位，1987 年获得原国家航天部第二研究院光电技术 专业工学硕士学位，工程师职称，目前担任石基信息董事会董事、董事长兼总裁。 报告期内，公司实际控制人没有变化。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告20第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位
49、：元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更募集资金使用情况：无二、债券融资情况单位：元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计-债券违约情况：无。公开发行债券的披露特殊要求：无。三、间接融资情况单位：元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计-违约情况：无。四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况单位：元/股股利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数2016 年
50、10 月 27 日0.000.0024.00合计-（二）利润分配预案单位：元/股项目每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数年度分配预案4.500.000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告21第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬关东玉董事长男54本科2015.12.28-2018.12.27否赖德源董事男54本科2015.12.28-2018.12.27否罗芳董事女39本科2015.12.28-2018.12.27否KEVINPATRICK KING董事男55本科2
51、016.10.14-2018.12.27否张育宏总经理董事男45本科2015.12.28-2018.12.27是张伟副总经理董事男44研究生2015.12.28-2018.12.27是苏晓娟监事会主席女41本科2015.12.28-2018.12.27是金春梅职工监事女43本科2015.12.28-2018.12.27是吴开监事男38研究生2015.12.28-2018.12.27是余晓阳财务总监女50大专2015.12.28-2018.12.27是施亚琴董秘女38本科2015.12.28-2018.12.27是董事会人数：6监事会人数：3高级管理人员人数：4董事、监事、高级管理人员相互间关系
52、及与控股股东、实际控制人间关系：董事长关东玉、董事罗芳、董事赖德源就职于公司控股股东北京中长石基信息技术股份有限公司，公司其他董事、监事、高级管理人员与控制股东、实际控制人无关联关系。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量张育宏总经理董事3,750,0009,000,00012,750,00012.50%0张伟副总经理董事1,796,1004,310,6406,106,7405.99%0余晓阳财务总监149,850359,640509,4900.50%0施亚琴董秘149,850359,640509,4900.50%0苏晓娟
53、监事会主席149,850359,640509,4900.50%0金春梅职工监事75,150180,360255,5100.25%0吴开监事149,850359,640509,4900.50%0合计6,220,65014,929,56021,150,21020.74%0（三）变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告22KEVIN PATRICKKING无新任董事更换本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：Kevin Patri
54、ck King：中文名：金凯文，男，出生于 1962 年，国籍：澳大利亚曾任职于 MICROS 公司亚太区副总裁以及日本公司董事总经理并担任其中国公司和日本公司的法定代表人，现担任北京中长石基信息技术股份有限公司首席运营官。经核查，Kevin King(金凯文)先生符合担任公司高级管理人员的相关法律法规规定；同时，KevinKing(金凯文)先生与本公司其他董事、监事、高级管理人员及持有公司百分之五以上股份的股东、实际控制人之间不存在关联关系，且近五年内未担任破产清算公司的董事、监事、高级管理人员，未持有公司股份，从未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的惩戒。二、员工情况（一）在职
55、员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1732销售人员9789技术人员5063研发人员6196员工总计225280按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士33本科94129专科106127专科以下2221员工总计225280人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：截至 2016 年 12 月 31 日，公司在职员工 280 人，包括全资子公司思迅网络和奥凯软件1.人员变动：严格依照国家及地方相关法规和政策进行人员异动操作；2.人才引进：通过自行寻找、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进；3.培训情况
56、：公司根据各部门培训需求，结合公司资源情况，采取内部培训和外部培训方式进行培训工作，包括新员工培训、企业文化培训、管理能力培训、员工技能培训、专业技术培训、专题讲座交流等；4.招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘和校园招聘等方式进行招聘工作；5.薪酬情况：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、津贴、奖金和全勤奖等组成。公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订劳动合同，并为员工办理五险一金。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工000核心技术人员3319,366,230核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况
57、：深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告23报告期内无认定核心员工。核心技术人员的基本情况如下：张育宏先生：1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历；公司创始人，从事零售流通行业信息化解决方案逾 20 年，行业资深专家、领军人物；历任万国软件开发（深圳）有限公司任职软件工程师、零售产品开发部经理及零售产品事业部总监，2004 年 4 月创立思迅软件且任总经理；2015 年 12 月任股份公司董事、总经理，同时任思迅网络总经理。张伟先生：1973 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。历任万国软件开发（深圳）有限公司软件工程师、思迅有限技术总监，2015 年 12
58、月任股份公司董事、副总经理，且为奥凯软件法定代表人、思迅网络监事。徐小海先生，1975 年生，中国国籍，无中国境外永久居留权，研究生学历。2003 年任深圳万店通商贸有限公司 IT 部经理，2005 年历任思迅有限研发部经理、技术支持中心总监和研发中心总监，现任在线事业部总监。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告24第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否
59、是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况报告期内，公司根据公司法、证券法以及非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 等有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部管理和控制制度，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽
60、的职责和义务。报告期内公司已经建立了三会议事规则。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 等有关法律、 法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司将进一步按照股转系统的要求， 接在受主办券商的持续督导，认真听取各方意见，不断改进公司治理机制，进一步提高治理水平。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司已经严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规和公司章程相关规定，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会
61、和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司重大决策均按照公司章程、各项内部管理制度及全国股转相关法律法规的程序和规则进行。截至报告期末，三会未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司董事会、股东大会、监事会和高管都能够切实履行应尽的责任和义务。4、公司章程的修改情况报告期内公司共修订章程 1 次：公司拟针对 2016 年股票发行所涉及的注册
62、资本由 3000 万元变更为10200 万元、股本总额由 3000 万股变更为 10200 万股的变化情况，对公司章程的相应条款行进修订。（二）三会运作情况1、三会召开情况深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告25会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）董事会5第一届董事会第二次会议：审议公司股票挂牌并公开转让、股票转让方式、管理制度、对外担保、确认关联方交易等议案；第一届董事会第三次会议：审议关于公司 2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度总经理工作报告、2015 财务预决算报告、2015 利润分配方案等议案；第一届董事会第四次会议：审议 2016 年半年
63、度报告的议案；第一届董事会第五次会议：审议更换会计师事务所、更换第一届董事会董事、关于公司资本公积金转增股本的预案等议案；第一届董事会第六次会议：审议 2016 年股票发行方案、修改公司章程的议案、募集资金管理制度、设立募集资金专项账户、承诺管理制度等议案。监事会3第一届第二次监事会审议公司股票挂牌并公开转让、关于确认公司对外担保、重大投资、委托理财等事项的议案、确认关联交易等议案；第一届第三次监事会：审议 2016 年半年度报告的议案；第一届第三次监事会：审议关于公司资本公积金转增股本的议案。股东大会3第一次临时股东大会：审议公司股票挂牌并公开转让、股票转让方式、管理制度、对外担保等议案；2
64、015 年年度股东大会：审议 2015 年度董事会工作报告、财务预决算报告、利润分配等议案；第二次临时股东大会：审议更换会计师事务所、更换第一届董事会董事、关于公司资本公积金转增股本的预案等议案。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。（三）公司治理改进情况报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会 秘书和管理层均严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）等法律、法规和中国证监会
65、有关法律法规等的要求，履行各自的权利和 义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制 度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违 规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。截止报告期末，公司未引入职业经理人。（四）投资者关系管理情况报告期内，公司严格按照公司法、公司章程的规定，制定了投资者关系管理制度、信息披露管理制度等相关制度，设立了联系电话和电子邮箱，由公司董事会信息披露事务负责人负责接听，以便保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通， 在沟通过程中，遵循信息披露管理制度的规定。二、内部控制（一）监
66、事会就年度内监督事项的意见深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告26监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东及其控制的其他企业，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。1、资产完整情况：公司系由有限责任公司整体变更设立，承继了原有限公司所有的资产、负债及权益。已经取得的商标及其他自有资产，不存在与他人共同使用的情况。申请人的资产独立， 与申请人的股东、其他关联方或第三人之间产权界定清楚、划分明确。公司没有以资产或信用为股东、实际控制人及
67、其控制的其它企业提供担保，不存在资产、资金被控股股 东占用而损害公司利益的情况。2、人员独立情况：公司董事、监事和高级管理人员严格按照公司法等法律法规及公司章程的有关规定产生；拥有独立的劳动、人事管理体系，全部员工均与公司订立了劳动合同，不存在在公司股东或其他关联企业中兼职或领取薪酬的情况；总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控股股东或实际控制人及其控制的其它企业中担任除董事、监事以外其他职务或领取薪酬；公司高级管理人员的任免均由公司董事会通过合法程序决定。3、财务独立性：公司设立了独立的财务部门，配备了专门的财务人员。公司建立了独立会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务
68、决策，不存在控股股东非法干预公司财务决策和资金 使用的情况。公司开设了独立的银行账户，且作为独立纳税人依法独立纳税。未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户。公司及各子公司均独立进行纳税申报和履行税款缴纳义务。4、机构独立情况：公司根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的组织机构，各机构根据公司章程和相关规章独立行使职权。公司设有股东大会、董事会、监事会等机构，各机构均独立于控股股东和其它股东。公司各职能部门依照规章制度行使各自的职能。与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。5、业务独立情况：公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不
69、存在同业竞争。公司主要从事零售流通行业管理软件开发、实施、维护、业务咨询和相关等服务，目前软件产品覆盖零售、专卖、餐饮三大业态。但公司与同一控股股东控制的其他企业在主营业务内容或模式、主要产品或主要开发技术、产品细分市场、主要客户、销售模式及渠道等方面有显著的不同，不存在同业竞争。（三）对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规 的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理 性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，公司将根据所处行业、经营现状和发展情况不断进行调整完善。1、关于会计核算体系报告期
70、内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发， 制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2、关于财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引 下，做到有序工作、严格管理，持续完善公司财务管理体系。3、关于风险控制体系报告期内，公司严格执行企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善公司的风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司暂未制定
71、年报信息披露重大差错责任追究制度，公司已于第一届董事会第七次会议制定该项制度，从而进一步健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守， 增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高信息披露的质量和透明度。 报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告27第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号XYZH/2017BJA40368审计机构名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层审计报告日期2017-04-05注册会计师姓名张昆、张海啸
72、会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限0审计报告正文：审计报告XYZH/2017BJA40368深圳市思迅软件股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市思迅软件股份有限公司（以下简称思迅软件）财务报表，包括 2016 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是思迅软件管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致
73、的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计
74、的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，思迅软件财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了思迅软件 2016年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：张昆中国注册会计师：张海啸深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告28中国 北京二 0 一七年四月五日二、财务报表（一） 合并资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：-货币资金六、125,579,822.3213,95
75、6,364.85结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款六、23,859,017.06642,789.00预付款项六、3619,671.701,037,641.30应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款六、45,162,327.341,902,840.74买入返售金融资产-存货六、51,505,125.94737,971.95划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产六、692,500,000.0065,500,000.00流动资产合计-129,225,964.3683,777,60
76、7.84非流动资产：-发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-0.00-投资性房地产-固定资产六、757,239,708.6859,289,858.68在建工程-工程物资-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告29固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉六、8520,173.45520,173.45长期待摊费用-递延所得税资产六、976,492.9321,457.99其他非流动资产-非流动资产合计-57,836,375.0659,831,490.12资产总计-187,062,339.42143,609,097.96流动负债：-短
77、期借款-向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款六、10339,962.06750,846.39预收款项六、1111,111,342.4016,366,647.52卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬六、127,064,195.705,686,030.83应交税费六、134,264,198.544,646,124.85应付利息-应付股利-其他应付款六、14180,150.92608,485.27应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负
78、债-其他流动负债-流动负债合计-22,959,849.6228,058,134.86非流动负债：-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告30长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益六、15-1,000,000.00递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-1,000,000.00负债合计-22,959,849.6229,058,134.86所有者权益（或股东权益）：-股本六、16102,000,000.0030,000,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积六、176,313,137.5178,313,
79、137.51减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积六、185,833,825.54692,285.17一般风险准备-未分配利润六、1949,955,526.755,545,540.42归属于母公司所有者权益合计-164,102,489.80114,550,963.10少数股东权益-所有者权益合计-164,102,489.80114,550,963.10负债和所有者权益总计-187,062,339.42143,609,097.96法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳（二） 母公司资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：-货币资金-24,061,78
80、6.3112,407,889.76以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款十五、13,842,487.06606,641.50预付款项-546,538.481,030,620.30应收利息-应收股利-其他应收款十五、24,815,607.201,877,706.80深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告31存货-1,174,085.81737,971.95划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-90,500,000.0061,500,000.00流动资产合计-124,940,504.8678,160,830.31非流动资产：-可供
81、出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资十五、36,000,000.006,000,000.00投资性房地产-固定资产-57,193,162.7059,240,987.22在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用-递延所得税资产-70,947.5320,320.10其他非流动资产-非流动资产合计-63,264,110.2365,261,307.32资产总计-188,204,615.09143,422,137.63流动负债：-短期借款-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款-313,6
82、41.54744,756.39预收款项-10,377,465.8416,048,843.52应付职工薪酬-6,425,820.675,236,048.68应交税费-4,227,434.504,556,641.36应付利息-应付股利-其他应付款-208,859.67599,858.48划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-21,553,222.2227,186,148.43非流动负债：-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告32长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益-1,000,000.00
83、递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-1,000,000.00负债合计-21,553,222.2228,186,148.43所有者权益：-股本-102,000,000.0030,000,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积-6,313,137.5178,313,137.51减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积-5,833,825.54692,285.17未分配利润-52,504,429.826,230,566.52所有者权益合计-166,651,392.87115,235,989.20负债和所有者权益合计-188,204,615.09143,422,137
84、.63法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告33（三） 合并利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入六、20100,239,837.6878,141,324.34其中：营业收入-100,239,837.6878,141,324.34利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本-56,508,696.4844,983,062.89其中：营业成本六、208,991,626.037,003,956.76利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-营业税金及
85、附加六、211,800,573.071,328,538.26销售费用六、2212,965,829.309,710,558.86管理费用六、2332,482,427.9127,007,921.56财务费用六、24-86,256.58-68,879.81资产减值损失六、25354,496.75967.26加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）六、262,074,039.761,999,163.68其中：对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益（损失以“-”号填列）-三、营业利润（亏损以“”号填列）-45,805,180.9635,157,425.13加：营业外收入六
86、、2712,832,160.879,577,868.62其中：非流动资产处置利得-1,542.73-减：营业外支出六、283,821.07-其中：非流动资产处置损失-3,553.38-四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-58,633,520.7644,735,293.75减：所得税费用六、299,081,994.065,225,473.31五、净利润（净亏损以“”号填列）-49,551,526.7039,509,820.44其中：被合并方在合并前实现的净利润-归属于母公司所有者的净利润-49,551,526.7039,509,820.44少数股东损益-六、其他综合收益的税后净额-归属于母公司
87、所有者的其他综合收益的税后净额-（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告342.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额-49,551,526.7039,509,8
88、20.44归属于母公司所有者的综合收益总额-49,551,526.7039,509,820.44归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益：-（一）基本每股收益-0.491.32（二）稀释每股收益-0.491.32法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳（四） 母公司利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十五、496,929,152.6976,839,474.06减：营业成本十五、48,380,398.466,899,763.31营业税金及附加-1,755,613.521,304,236.66销售费用-11,139,522.919,032,097.05管理
89、费用-29,530,578.1525,779,084.57财务费用-93,347.39-67,581.95资产减值损失-337,516.20631.71加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）十五、52,044,165.781,990,276.18其中：对联营企业和合营企业的投资收益-二、营业利润（亏损以“”号填列）-47,923,036.6235,881,518.89加：营业外收入-12,582,422.009,577,586.18其中：非流动资产处置利得-减：营业外支出-3,653.38-其中：非流动资产处置损失-三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-60,5
90、01,805.2445,459,105.07减：所得税费用-9,086,401.575,226,611.20四、净利润（净亏损以“”号填列）-51,415,403.6740,232,493.87五、其他综合收益的税后净额-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告35（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为
91、可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-六、综合收益总额-51,415,403.6740,232,493.87七、每股收益：-（一）基本每股收益-0.501.34（二）稀释每股收益-0.501.34法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告36（五） 合并现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：-销售商品、提供劳务收到的现金-106,959,835.1889,851,990.94客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构
92、拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还-7,820,280.239,418,336.60收到其他与经营活动有关的现金六、30902,045.36896,638.32经营活动现金流入小计-115,682,160.77100,166,965.86购买商品、接受劳务支付的现金-12,528,231.128,530,255.93客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款
93、项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-30,585,669.6225,478,885.39支付的各项税费-24,819,751.1517,003,971.06支付其他与经营活动有关的现金六、3011,088,862.557,277,377.91经营活动现金流出小计-79,022,514.4458,290,490.29经营活动产生的现金流量净额-36,659,646.3341,876,475.57二、投资活动产生的现金流量：-收回投资收到的现金-152,036,613.69174,698,887.50取得投资收益收到的现金-3,537,504
94、.151,990,276.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-1,620.00-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-155,575,737.84176,689,163.68购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-111,926.702,411,266.18投资支付的现金-180,500,000.00195,500,000.00质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告37支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-180,611,926.701
95、97,911,266.18投资活动产生的现金流量净额-25,036,188.86-21,222,102.50三、筹资活动产生的现金流量：-吸收投资收到的现金-其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计-偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-20,000,000.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计-20,000,000.00筹资活动产生的现金流量净额-20,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-265.00五、现
96、金及现金等价物净增加额-11,623,457.47654,638.07加：期初现金及现金等价物余额-13,956,364.8513,301,726.78六、期末现金及现金等价物余额-25,579,822.3213,956,364.85法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳（六） 母公司现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：-销售商品、提供劳务收到的现金-102,825,766.4888,048,821.05收到的税费返还-7,708,093.559,418,336.60收到其他与经营活动有关的现金-804,552.62889,119.
97、04经营活动现金流入小计-111,338,412.6598,356,276.69购买商品、接受劳务支付的现金-12,515,000.397,809,676.34支付给职工以及为职工支付的现金-26,841,642.4924,940,697.64支付的各项税费-24,363,957.0816,834,962.20支付其他与经营活动有关的现金-8,909,302.306,822,949.21经营活动现金流出小计-72,629,902.2656,408,285.39经营活动产生的现金流量净额-38,708,510.3941,947,991.30二、投资活动产生的现金流量：-收回投资收到的现金-152
98、,036,613.69170,190,000.00取得投资收益收到的现金-1,507,630.171,990,276.18处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-1,620.00-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告38收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-153,545,863.86172,180,276.18购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-100,477.702,384,575.18投资支付的现金-180,500,000.00192,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他
99、与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-180,600,477.70194,384,575.18投资活动产生的现金流量净额-27,054,613.84-22,204,299.00三、筹资活动产生的现金流量：-吸收投资收到的现金-取得借款收到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计-偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-20,000,000.00支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计-20,000,000.00筹资活动产生的现金流量净额-20,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-265.00五、现金及现
100、金等价物净增加额-11,653,896.55-256,042.70加：期初现金及现金等价物余额-12,407,889.7612,663,932.46六、期末现金及现金等价物余额-24,061,786.3112,407,889.76法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告39（七） 合并股东权益变动表单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额30,000,000.00-78,313,137.51
101、-692,285.17-5,545,540.42-114,550,963.10加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额30,000,000.00-78,313,137.51-692,285.17-5,545,540.42-114,550,963.10三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）72,000,000.00-72,000,000.00-5,141,540.37-44,409,986.33-49,551,526.70（一）综合收益总额-49,551,526.70-49,551,526.70（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有
102、者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告404其他-（三）利润分配-5,141,540.37-5,141,540.37-1提取盈余公积-5,141,540.37-5,141,540.37-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转72,000,000.00-72,000,000.00-1资本公积转增资本（或股本）72,000,000.00-72,000,000.00-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额102,000,0
103、00.00-6,313,137.51-5,833,825.54-49,955,526.75-164,102,489.80深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告41项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.00-5,151,681.38-79,889,461.28-95,041,142.66加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额10,000,000.00-5,151,681.38-79,889,461.28-
104、95,041,142.66三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）20,000,000.00-78,313,137.51-4,459,396.21-74,343,920.86-19,509,820.44（一）综合收益总额-39,509,820.44-39,509,820.44（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告42（三）利润分配-692,285.17-20,692,285.17-20,000,000.001提取盈余公积-692,285.17-692,285.17-2提取
105、一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-20,000,000.00-20,000,000.004其他-（四）所有者权益内部结转20,000,000.00-78,313,137.51-5,151,681.38-93,161,456.13-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）5,151,681.38-5,151,681.38-3盈余公积弥补亏损-4其他14,848,318.62-78,313,137.51-93,161,456.13-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额30,000,000.00-78,313,137.51-692,285.1
106、7-5,545,540.42-114,550,963.10深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告43法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳（八） 母公司股东权益变动表单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未 分 配 利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额30,000,000.00-78,313,137.51-692,285.176,230,566.52115,235,989.20加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年期初余额30,000,000.00-78,313,137.51-692,285.176
107、,230,566.52115,235,989.20三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）72,000,000.00-72,000,000.00-5,141,540.3746,273,863.3051,415,403.67（一）综合收益总额-51,415,403.6751,415,403.67（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-5,141,540-5,141,540.-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告44.37371提取盈余公积-5,141,540.37-5,141,540.37-2对
108、所有者（或股东）的分配-3其他-（四）所有者权益内部结转72,000,000.00-72,000,000.00-1资本公积转增资本（或股本）72,000,000.00-72,000,000.00-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额102,000,000.00-6,313,137.51-5,833,825.5452,504,429.82166,651,392.87项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未 分 配 利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额10,000
109、,0-5,151,68179,851,813.95,003,49深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告4500.00.38955.33加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年期初余额10,000,000.00-5,151,681.3879,851,813.9595,003,495.33三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）20,000,000.00-78,313,137.51-4,459,396.21-73,621,247.4320,232,493.87（一）综合收益总额-40,232,493.8740,232,493.87（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权
110、益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-692,285.17-20,692,285.17-20,000,000.001提取盈余公积-692,285.17-692,285.17-2对所有者（或股东）的分配-20,000,000.00-20,000,000.003其他-（四）所有者权益内部结转20,000,000.00-78,313,137.51-5,151,681.38-93,161,456.13-1资本公积转增资本（或股本）-深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告462盈余公积转增资本（或股本）5,151,681.38-5,151,681.38-3盈
111、余公积弥补亏损-4其他14,848,318.62-78,313,137.51-93,161,456.13-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额30,000,000.00-78,313,137.51-692,285.176,230,566.52115,235,989.20法定代表人：关东玉主管会计工作负责人：余晓阳会计机构负责人：余晓阳深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告47附：备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度
112、内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：深圳市思迅软件股份有限公司董秘办公室深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告13一、公司的基本情况（一）公司概况公司名称：深圳市思迅软件股份有限公司注册地址：深圳市南山区科园路 1003 号深圳软件产业基地 2C 栋 13 楼注册资本：10,200.00 万元统一社会信用代码：914403007586434647法定代表人：关东玉（二）公司行业性质及经营范围公司行业性质：软件和信息技术服务业经营范围：开发并销售计算机软件，提供计算机系统集成及相关技术服务。（三）公司历史沿革1.2004 年 4 月，有限公司的成
113、立：深圳市思迅软件股份有限公司（原深圳万国思迅软件有限公司，以下简称本公司）系由Asset CatchInternational Limited（英属维尔京群岛注册公司）和深圳市汇邦科技有限公司（下称汇邦科技）于 2004 年 4 月共同出资设立的中外合资企业，分别出资 55 万元、45 万元，注册资本 100 万元。于 2004 年 4 月 18 日取得深圳市南山区经济贸易局出具“深外资南复20040048”号批文，批准了 Asset Catch International Limited 与汇邦科技签订的“合资经营深圳万国思迅软件有限公司合同”。2004 年 4 月 19 日，本公司取得了
114、深圳市人民政府颁发的“商外资粤深南合资证20045003”号外商投资企业批准证书。2004 年 4 月 27 日，本公司取得了深圳市工商行政管理局核发的“企合粤深总字第 110631”号企业法人营业执照。2004 年 7 月 8 日，深圳市长城会计师事务所有限公司出具“深长验字（2004）第 270 号”验资报告，对 Asset Catch International Limited 及汇邦科技的出资进行了审验。本公司设立时股权结构如下表所示：股东名称出资额（万元）出资比例（%）深圳市汇邦科技有限公司45.0045.00ASSET CATCH INTERNATIONAL LIMITED55.0
115、055.00合计100.00100.002.2007 年 3 月增资2007 年 1 月 18 日，本公司全体董事召开会议，同意提取未分配利润人民币 400 万元用于增加本公司注册资本。2007 年 1 月 31 日获得深圳市南山区贸易工业局批准，领取“深外资南深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告14复【2007】0042 号”批准文件；增资后，本公司注册资本扩大为人民币 500 万元。上述实收资本业经深圳市长城会计师事务所有限公司审验，并出具了“深长验字（2007）第 032 号”验资报告验证。本次增资后，本公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）深圳市汇邦科技有限公司
116、225.0045.00ASSET CATCH INTERNATIONAL LIMITED275.0055.00合计500.00100.003.2008 年 8 月股权变更2008 年 6 月 2 日经本公司董事会决议，同意股东 ASSET CATCH INTERNATIONAL LIMITED将其所持本公司 30%股权，以人民币 150 万元转让予董平；将其所持本公司另 25%的股权，以人民币 125 万元转让予刘俊安。其他股东自愿放弃优先购买权。企业性质由中外合资企业变更为有限责任公司，2008 年 6 月 26 日获得深圳市南山区贸易工业局批准，领取“深外资南复【2008】0237 号”批
117、准文件；变更后企业注册号为 440301103538726。本次变更后，本公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）深圳市汇邦科技有限公司225.000045.00董平150.000030.00刘俊安125.000025.00合计500.0000100.004.2008 年 9 月股权变更2008 年 8 月 18 日经公司股东会决议，同意股东董平将其所持公司 10%股权，以人民币 50万元转让予赵秀玲；将其所持公司另 10%的股权，以人民币 50 万元转让予冯成海；将其所持公司另 10%的股权，以人民币 50 万元转让予董剑亭。其他股东自愿放弃优先购买权。本次变更后，公司股权结构
118、如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）深圳市汇邦科技有限公司225.0045.00赵秀玲50.0010.00冯成海50.0010.00董剑亭50.0010.00刘俊安125.00025.00合计500.00100.005.2010 年 5 月增资2010 年 3 月 31 日经本公司股东会决议，同意使用留存收益中人民币 500 万元增加注册资深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告15本；上述实收资本变更业经深圳正一会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具“深正一验字（2010）第 058 号”验资报告。本次增资后，本公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）深圳市汇邦科技
119、有限公司450.0045.00赵秀玲100.0010.00冯成海100.0010.00董剑亭100.0010.00刘俊安250.0025.00合计1,000.00100.006.2013 年 5 月股权变更2013 年 4 月 22 日经本公司股东会决议，同意股东赵秀玲将其所持本公司 10%股权，以人民币 100 万元转让予董平；同意股东冯成海将其所持本公司 10%股权，以人民币 100 万元转让予董平；同意股东董剑亭将其所持本公司 10%股权，以人民币 100 万元转让予董平。其他股东自愿放弃优先购买权。本次变更后，本公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）深圳市汇邦科技有限公
120、司450.0045.00董平300.0030.00刘俊安250.0025.00合计1,000.00100.007.2013 年 11 月股权变更2013 年 10 月 18 日经本公司股东会决议，同意股东深圳市汇邦科技有限公司将其所持本公司 34.65%股权，以人民币 346.50 万元转让予张育宏；将其持有本公司 10.35%股权以人民币103.50 万元转让予张伟；其他股东自愿放弃优先购买权。本次变更后，本公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）张育宏346.5034.65张伟103.5010.35董平300.0030.00刘俊安250.0025.00合计1,000.0010
121、0.008.2014 年 1 月股权变更2013 年 12 月 27 日经本公司股东会决议，同意股东张育宏将其所持本公司 14.65%股权，深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告16以人民币 6,512.50 万元转让予北京中长石基信息技术股份有限公司；同意股东张伟将其所持本公司 5.35%股权，以人民币 1,337.50 万元转让予北京中长石基信息技术股份有限公司；同意股东董平将其所持本公司 30%股权，以人民币 6,900.00 万元转让予北京中长石基信息技术股份有限公司；同意股东刘俊安将其所持本公司 25%股权，以人民币 5,750.00 万元转让予北京中长石基信息技术股份有限公司
122、；其他股东自愿放弃优先购买权。本次变更后，本公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）张育宏200.0020.00张伟50.005.00北京中长石基信息技术股份有限公司750.0075.00合计1,000.00100.009.2015 年 9 月股权变更2015 年 9 月 22 日经公司股东会决议，同意股东张育宏将其所持公司 7.50%股权，以人民币 675.00 万元转让予深圳市万国联迅投资合伙企业（有限合伙）；其他股东自愿放弃优先购买权。本次变更后，公司股权结构如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）张育宏125.0012.50张伟50.005.00深圳市万国联迅投资合伙企
123、业（有限合伙）75.007.50北京中长石基信息技术股份有限公司750.0075.00合计1,000.00100.0010.有限公司整体变更为股份公司根据本公司 2015 年 9 月 29 日的股东会决议以及 2015 年 12 月 8 日本公司各股东签订的发起人协议，深圳万国思迅软件有限公司整体变更为股份有限公司，公司名称变更为深圳市思迅软件股份有限公司，以深圳万国思迅软件有限公司截止 2015 年 9 月 30 日经审计的净资产108,313,137.51 元折股 30,000,000.00 股，股本与净资产的差额 78,313,137.51 元作为资本公积。上述股本业经瑞华会计师事务所（
124、特殊普通合伙）出具的“瑞华验字201548470005号”验资报告验证，并在深圳市工商行政管理局办理了变更，于 2015 年 12 月 28 日领取了新的统一社会信用代码为 914403007586434647 的营业执照。此次净资产折股后，各股东持股情况如下：股东名称出资额（万元）出资比例（%）张育宏375.0012.50张伟150.005.00深圳市万国联迅投资合伙企业（有限合伙）225.007.50深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告17股东名称出资额（万元）出资比例（%）北京中长石基信息技术股份有限公司2,250.0075.00合计3,000.00100.00本公司于 2016
125、 年 7 月 27 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意深圳市思迅软件股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20166009 号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让，本公司挂牌证券代码:思迅软件（838758）。11.资本公积金转增股本2016 年 10 月 13 日，本公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过关于公司资本公积金转增股本的预案的议案。根据公司战略规划需求及深圳市思迅软件股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会决议，依据本公司2016 年半年度报告披露的未经审计截止 2016 年 6 月30 日母
126、公司财务报表数据：母公司股本为 30,000,000 股、资本公积余额为 78,313,137.51元、未分配利润余额为 29,255,755.37 元，决定进行资本公积转增股本。拟以转增前总股本30,000,000.00 股为基数，以资本公积金向全体股东实施每 10 股转增 24 股，合计转增72,000,000.00 股，本公司股本由 30,000,000.00 股增至 102,000,000.00 股。该次资本公积转增股本未经会计师事务所审验，相关工商信息已经变更。至此，本公司股权情况如下：股东出资额（万元）出资比例（%）北京中长石基信息技术股份有限公司7,650.0075.00张育宏1
127、,275.0012.50张伟510.005.00深圳市万国联迅投资合伙企业（有限合伙）765.007.50合计10,200.00100.00（四）报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告业经本公司董事会于 2017 年 4 月 5 日决议批准报出。二、合并财务报表范围本公司合并财务报表范围包括深圳市奥凯软件有限公司、深圳市思迅网络科技有限公司。与上年相比，本年合并范围未发生变化。有关内容详见本附注“七、合并范围的变化”及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。三、财务报表的编制基础（1）编制基础本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布深圳市思迅软件股份有
128、限公司2016 年度报告18的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。（2）持续经营本公司有近期获利经营的历史且有财务资源支持，认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。四、重要会计政策及会计估计1.遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。2.会计期间本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。3.营业周期本公司营业周期为 12 个月。4.记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方
129、法本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额
130、，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告196.合并财务报表的编制方法本公司将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。合并范围内的所有重大内部交易、往来
131、余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确
132、定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。7.现金及现金等价物本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。8.外币业务和外币财务报表折算（1）外币交易本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。（2）外币财务报表的折算外币资
133、产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告20中单独列示。9.金融资产和金融负债本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。（1）金融资产1） 金融资产分类、确认依据和计量方法本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
134、资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本公司将只有符合下列条件之一的金
135、融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持
136、有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被
137、划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告21后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以
138、及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。2） 金融资产转移的确认依据和计量方法金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确
139、认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果
140、有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计
141、入所有者权益。（2）金融负债深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告221） 金融负债分类、确认依据和计量方法本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。2） 金融负债终止确认条件当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分
142、。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法本公司交易性金融资产和负债以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
143、技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。10.应收款项坏账准备本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收
144、回的可能性不大。对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，年末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告23单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将占应收款项比重超过 30的单个客户应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
145、确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析法对计算机及服务行业确定坏账准备计提的比例。账龄分析法根据以前年度与之相同或类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况分析法对商品批发行业确定坏账准备计提的比例。账龄分析法1）采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下：账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含
146、 1 年）551-2 年10102-3 年20203-4 年50504-5 年80805 年以上100100（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由公司将有确凿证据证明难以收回的应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试，如有客观证据表明已发生减值，确认减值损失，计入当期损益；单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。11.存货本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告24均法确
147、定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。12.长期股权投资本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本公司对共同控制的判断依据是所有
148、参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20（含）以上但低于 50的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终
149、控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面
150、价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如：通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易的，本深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告25公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
151、成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式
152、取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计
153、政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益
154、，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告26本公司对于分步处置股权
155、至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。13.投资性房地产本公司投资性房地产采用成本模式计量。本公司投资性房地产采用平均年限法方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：类别折旧年限（年）预计残值率（%）年折旧率（%）房屋建筑物355%2.71%14.固定资产本公司固定资产是指同时具有以
156、下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：序号类别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)1房屋及建筑物355%2.71%2电子设备55%19.00%3运输设备105%9.50%4办公设备55%19.00%本公司于每年年度终了
157、，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告2715.在建工程在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。16.借款费用发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定
158、资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所
159、占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。17.无形资产本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；商标权、应用软件和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿
160、命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。18.长期资产减值本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告28减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。19.长期待摊费用本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1
161、年以上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。20.职工薪酬本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为
162、换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预
163、计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。21.预计负债当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告29行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所
164、需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。22.股份支付用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规
165、定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。23.优先股、永续债等其他金融工具归类为债务工具的优先股、永续债，按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，其利息支出或股利分配按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失计入当期损益。归类为权益工具的优先股、永续债，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益，其利息支出或股利分配按照利润
166、分配进行处理，回购或注销作为权益变动处理。24.收入确认原则和计量方法本公司的收入包括销售自行开发研制的软件产品收入、销售商品收入、系统集成收入、技术支持与维护收入、一次性技术开发收入、让渡资产使用权收入。收入确认政策如下：（1）销售自行开发研制的软件产品收入自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。对于不需要安装就可以使用的软件产品，公司在已将软件产品使用权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的软件产品实施深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告30控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够
167、可靠地计量时，确认收入实现。对于系统集成中的软件产品收入，按系统集成收入确认的原则确认。（2）销售商品收入本公司已将外购商品的所有权的主要风险和报酬转给购货方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权；也没有对已售出的所有权实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。对于系统集成中的外购商品收入，按系统集成收入确认的原则确认。（3）技术支持与维护收入技术支持与维护主要是指根据合同规定向用户提供的后续服务，后续服务包括系统维护、技术与应用咨询、产品升级等。本公司在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后，根据与用户签订的技术支持与维护合同规定的维护期间
168、及合同总金额，按提供技术支持与维护的进度确认技术与维护收入。（4）一次性技术开发收入一次性技术开发主要是指根据本公司客户的要求对自行开发研究的软件进行再次开发，向客户一次性收取的技术开发费。本公司在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据，项目完工时确认收入的实现。（5）让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括资金使用费收入等。本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。25.政府补助本公司的政府补助包括本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额
169、计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告31资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。26.递延所得税资产和递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负
170、债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。27.租赁本
171、公司的租赁业务为经营租赁，本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。重要会计政策和会计估计变更本公司本年度无重要会计政策和会计估计变更。五、税项1. 主要税种及税率税种计税依据税率增值税销售货物、提供应税劳务的金额17%、6%城市维护建设税应纳流转税额7%教育费附加应纳流转税额3%地方教育费附加应纳流转税额2%企业所得税应纳税所得额15%不同企业所得税税率纳税主体说明：纳税主体名称所得税税率深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告32纳税主体名称所得税税率深圳市奥凯软件有限公司25%深圳市思迅网络科技有限公司25%2. 税收优惠（1）增值税优惠根
172、据“国发200018 号”文鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策及“国发20114 号”关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税，以实际税负超过 3%的部分即征即退，自行开发软件实际税负为 3%。（2）所得税优惠经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合批准，本公司于 2011 年 10 月 31 日获得高新技术企业证书（证书编号为：GF201144200197），有效期三年； 2014 年 9 月 30 日由认定办公室重新颁发高新技术企业证书（证书
173、编号为：GR201444201732），有效期三年。本公司取得深圳市南山区国家税务局 2015 年 5 月 18 日签发的深圳市国家税务局税收优惠登记备案通知书（深国税南减免备案201558 号），根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及其实施条例第九十三条规定，从 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31日，本公司适用的企业所得税税率 15%。（3）房产税优惠本公司于 2015 年 6 月 3 日取得深圳市南山区地方税务局签发的深圳市南山区地方税务局税务事项通知书（深地税南备2015126 号），对于本公司新建或新购置的房产，从 2014年 5 月 1 日至 2017
174、年 4 月 30 日，免征房产税。六、合并财务报表主要项目注释下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2016 年 1 月 1 日，“年末”系指 2016 年 12 月 31 日，“本年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年” 系指 2015年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。1. 货币资金项目年末余额年初余额现金64,544.1020,863.90银行存款24,889,793.5013,722,883.71深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告33项目年末余额年初余额其他货币资金625,484.72212,617.2
175、4合计25,579,822.3213,956,364.85货币资金年末余额较年初余额增加 11,623,457.47 元,增长 83.28%，系本公司销售业务增长，回款增加所致。其他货币资金系公司存放于支付宝账户上的资金款项，使用不受限制。本公司年末货币资金不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。2. 应收账款（1） 应收账款分类类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,062,649.54100.0020
176、3,632.485.013,859,017.06单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00合计4,062,649.54100.00203,632.485.013,859,017.06（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款676,620.00100.0033,831.005.00642,789.00单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账0.000.000.000.000.00深圳市思迅软件股份有限公司
177、2016 年度报告34类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）款合计676,620.00100.0033,831.005.00642,789.001） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）4,052,649.54202,632.485.001-2 年10,000.001,000.0010.00合计4,062,649.54203,632.48（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况本年计提坏账准备金额 169,801.48 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3） 按欠款方归集
178、的年末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额账龄占应收账款年末余额合计数的比例(%)坏账准备年末余额郑州万国思迅软件有限公司488,975.001 年以内12.0424,448.75北海石基信息技术有限公司393,215.431 年以内9.6819,660.77财付通支付科技有限公司273,214.281 年以内6.7313,660.71沈阳万邦思迅科技有限公司271,179.491 年以内6.6713,558.97口碑（上海）信息技术有限公司203,875.871 年以内5.0210,193.79合计1,630,460.0740.1481,522.993. 预付款项（1） 预付款项账龄项目
179、年末余额年初余额金额比例（%）金额比例（%）1 年以内616,501.4099.491,037,641.30100.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告3512 年3,170.300.510.000.00合计619,671.70100.001,037,641.30100.00（2） 按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况单位名称年末余额账龄占预付款项年末余额合计数的比例(%)深圳市江波龙商用设备有限公司128,205.081 年以内20.69阿里云计算有限公司110,967.161 年以内17.91湖北中储粮粮油收储有限公司48,655.221 年以内7.85百度国际科技（深圳
180、）有限公司50,000.001 年以内8.07北京超凡知识产权代理有限公司42,750.001 年以内6.90合计380,577.4661.424. 其他应收款（1） 其他应收款分类类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,451,888.49100.00289,561.155.315,162,327.34单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款0.000.000.000.000.00合计5,451,888.49100.00289,561
181、.155.315,162,327.34（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,007,706.62100.00104,865.885.221,902,840.74单项金额不重大但单项计提坏0.000.000.000.000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告36类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）账准备的其他应收款合计2,007,706.62100.00104,865.885.221,90
182、2,840.741） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）5,226,956.57258,042.875.001-2 年135,321.0013,532.1010.002-3 年89,530.9217,906.18205 年以上80.0080.00100合计5,451,888.49289,561.15（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况本年计提坏账准备金额 184,695.27 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3） 其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末账面余额年初账面余额往来款208,84
183、4.6747,006.91押金、保证金149,530.92186,046.00备用金241,882.55242,715.17软件退税款4,851,630.351,531,938.54合计5,451,888.492,007,706.62（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%）坏账准备年末余额深圳市国家税务局退税款4,851,630.351年以内88.99242,581.52深圳宜搜天下科技股份有限公司供应商往来110,000.001年以内2.025,500.00深圳市投控物业管理有限公司产业园分公司保证金89,530.
184、922-3年1.6417,906.18湖北中储粮粮油收储有限押金50,000.001-2年0.925,000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告37单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%）坏账准备年末余额公司深圳市宝安华丰实业有限公司华美居装饰材料市场租房押金44,721.001-2年0.824,472.10合计5,145,882.2794.39275,459.80（5） 涉及政府补助的应收款项单位名称补助项目年末余额账龄预计收取时间金额依据深圳市国家税务局增值税退税4,851,630.35 1年以内 2017年4,851,630.35国发200018号
185、/国发20114号5. 存货项目年末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品1,505,125.940.001,505,125.94737,971.950.00737,971.956. 其他流动资产项目年末余额年初余额性质招商银行步步生金86884,500,000.000.00银行理财产品农业银行本利丰90天12,000,000.0015,000,000.00银行理财产品平安银行卓越保本滚动型（产品ID：6050014170）39,000,000.000.00银行理财产品平安银行卓越保本滚动型（产品ID：6090015578）30,000,000.000.00银行理
186、财产品平安银行卓越保本滚动型（产品ID：6050013160）5,000,000.000.00银行理财产品农业银行本利丰62天0.0046,500,000.00银行理财产品招商银行-步步生金86882,000,000.004,000,000.00银行理财产品合计92,500,000.0065,500,000.007. 固定资产项目房屋建筑物运输设备办公设备电子设备合计一、账面原值1.年初余额60,161,884.82660,000.00702,140.81793,525.4162,317,551.04深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告38项目房屋建筑物运输设备办公设备电子设备合计2.
187、本年增加金额0.000.0011,368.26170,697.81182,066.07购置0.000.0011,368.26170,697.81182,066.073.本年减少金额0.000.000.0028,656.7828,656.78处置或报废0.000.000.0028,656.7828,656.784.年末余额60,161,884.82660,000.00713,509.07935,566.4462,470,960.33二、累计折旧1.年初余额2,247,948.65167,200.00234,177.74378,365.973,027,692.362.本年增加金额1,905,447
188、.4362,700.00115,312.45145,202.812,228,662.69计提1,905,447.4362,700.00115,312.45145,202.812,228,662.693.本年减少金额0.000.000.0025,103.4025,103.40处置或报废0.000.000.0025,103.4025,103.404.年末余额4,153,396.08229,900.00349,490.19498,465.385,231,251.65三、减值准备1.年初余额0.000.000.000.000.002.本年增加金额0.000.000.000.000.003.本年减少金额
189、0.000.000.000.000.004.年末余额0.000.000.000.000.00四、账面价值1.年末账面价值56,008,488.74430,100.00364,018.88437,101.0657,239,708.682.年初账面价值57,913,936.17492,800.00467,963.07415,159.4459,289,858.688. 商誉被投资单位名称年初余额本年增加本年减少年末余额深圳市奥凯软件有限公司520,173.450.000.00520,173.459. 递延所得税资产和递延所得税负债项目年末余额年初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延
190、所得税资产资产减值准备493,193.6376,492.93138,696.8821,457.9910. 应付账款项目年末余额年初余额供应商货款339,962.06750,846.39注：期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。11. 预收款项深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告39项目年末余额年初余额预收货款11,111,342.4016,366,647.52注：期末无账龄超过 1 年的重要预收款项。12. 应付职工薪酬（1） 应付职工薪酬分类项目年初余额本年增加本年减少年末余额短期薪酬5,686,030.8329,977,037.9428,598,873.077,064,195.70
191、离职后福利-设定提存计划0.002,004,688.832,004,688.830.00合计5,686,030.8331,981,726.7730,603,561.907,064,195.70（2） 短期薪酬项目年初余额本年增加本年减少年末余额工资、奖金、津贴和补贴5,686,030.8327,165,120.7625,786,955.897,064,195.70职工福利费0.001,632,445.581,632,445.580.00社会保险费0.00558,915.90558,915.900.00其中：医疗保险费0.00480,951.85480,951.850.00工伤保险费0.0020
192、,937.2820,937.280.00生育保险费0.0057,026.7757,026.770.00住房公积金0.00557,275.70557,275.700.00工会经费和职工教育经费0.0063,280.0063,280.000.00合计5,686,030.8329,977,037.9428,598,873.077,064,195.70（3） 设定提存计划项目年初余额本年增加本年减少年末余额基本养老保险0.001,950,152.831,950,152.830.00失业保险费0.0054,536.0054,536.000.00合计0.002,004,688.832,004,688.83
193、0.0013. 应交税费项目年末余额年初余额增值税1,240,518.521,808,422.57企业所得税2,693,365.452,584,835.86个人所得税132,360.4283,466.07城市维护建设税108,677.9292,448.75土地使用税7,462.767,462.76深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告40项目年末余额年初余额教育费附加46,576.2539,620.88地方教育费附加31,050.8426,413.91印花税4,186.383,454.05合计4,264,198.544,646,124.8514. 其他应付款款项性质年末余额年初余额非关联
194、方往来款23,564.09532,390.22员工报销款156,088.9168,731.16其他497.927,363.89合计180,150.92608,485.27注：期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。15. 递延收益（1） 递延收益分类项目年初余额本年增加本年减少年末余额形成原因面向电子商务领域的新一代供应链云计算平台研发及产业化项目1,000,000.000.001,000,000.000.00注注：根据深圳市科技研发资金管理办法、深圳市科技计划项目管理办法有关规定，深圳市科技创新委员会拟对 2013 年市战略性新兴产业专项共 208 个项目进行资助，本公司的“面向电子商务领域
195、的新一代供应链云计算平台研发”项目进入名单，取得 1,000,000.00 元的专项使用资金。根据深圳市战略性新兴产业发展规划和政策深圳市科技研发资金管理办法、深圳市科技计划项目管理办法等有关规定，深圳市科技创新委员会与深圳万国思迅软件有限公司（公司前身）双方为完成深发改【2013】1450 号文件下达的深圳市战略性新兴产业发展专项资金项目“面向电子商务领域的新一代供应链云计算平台研发及产业化”，签订了深圳市战略新兴产业发展专项资金项目合同书，合同约定：“深圳市科技创新委员会为本项目无偿资助给深圳万国思迅软件有限公司深圳市战略性新兴产业发展专项资金人民币 100.00 万元，该项目资助资金仅限
196、用于项目的燃料动力费 5.00 万元，差旅费 10.00 万元，会议费 20.00 万元，劳务费 56.00 万元，绩效支出 4.00 万元，其他相关费用 5.00 万元。深圳万国思迅软件有限公司应于项目完成时间之日起 30 天内，主动向深圳市科技创新委员会提出项目验收申请”。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告41本公司已取得深圳市科技创新委员会验收合格证书，证书编号：深科技创新验字A20150523。（2） 政府补助项目政府补助项目年初余额本年新增补助金额本年计入营业外收入金额其他变动年末余额与资产相关/与收益相关面向电子商务领域的新一代供应链云计算平台研发及产业化项目1,000,
197、000.000.001,000,000.000.000.00与收益相关16. 股本项目年初余额本年变动增减（+、-）年末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总额30,000,000.000.000.0072,000,000.00 0.0072,000,000.00102,000,000.00注：有关本期股本变动情况详见本附注“一、（三）、11”有关内容披露。17. 资本公积项目年初余额本年增加本年减少年末余额股本溢价78,313,137.510.0072,000,000.006,313,137.51注：有关本期资本公积变动情况详见本附注“一、（三）、11”有关内容披露。18. 盈余公积项目年
198、初余额本年增加本年减少年末余额法定盈余公积692,285.175,141,540.370.005,833,825.5419. 未分配利润项目本年上年上年年末余额5,545,540.4279,889,461.28加：年初未分配利润调整数0.000.00本年年初余额5,545,540.4279,889,461.28加：本年归属于母公司所有者的净利润49,551,526.7039,509,820.44减：提取法定盈余公积5,141,540.37692,285.17应付普通股股利0.0020,000,000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告42项目本年上年转作股本的普通股股利0.009
199、3,161,456.13本年年末余额49,955,526.755,545,540.4220. 营业收入、营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务100,239,837.688,991,626.0378,141,324.347,003,956.76注：本年主营业务收入毛利率整体与上年基本持平，无较大波动，其中软件销售毛利率变动 1.41%，硬件销售毛利率变动 8.13%，技术服务毛利率变动-6.10%，系公司加大了对于经销商的推广力度，硬件推广加大，在销售价格变动不大的情况下，销量量增大引起成本采购优势，进而毛利率有一定的提升；同时提高了技术服务方面的优势，成本有一定的上升，导致
200、技术服务毛利率有一定的下降。21. 税金及附加项目本年发生额上年发生额城市维护建设税995,386.00775,198.60教育费附加426,637.38332,003.80地方教育费附加284,348.58221,335.86土地使用税14,928.000.00印花税79,273.110.00合计1,800,573.071,328,538.2622. 销售费用项目本年发生额上年发生额交通差旅费864,609.25733,785.59职工薪酬8,157,683.816,158,244.93业务招待费136,188.0866,630.00运输费359,379.70378,999.25办公会议费5
201、61,103.30187,230.80广告费2,784,995.562,087,660.29邮电通讯费101,569.6098,008.00其他300.000.00合计12,965,829.309,710,558.8623. 管理费用项目本年发生额上年发生额深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告43项目本年发生额上年发生额研发支出16,003,552.1911,031,761.62聘请中介机构费1,248,327.13981,707.48职工薪酬10,128,390.619,825,779.47业务招待费59,999.0042,354.56办公费770,609.07940,397.23租
202、赁费1,024,036.67894,769.80折旧2,228,662.692,147,333.05交通差旅费692,351.91597,004.45低值易耗品摊销3,659.002,441.40税费0.00273,059.34水电费264,171.05269,766.86其他58,668.591,546.30合计32,482,427.9127,007,921.5624. 财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出0.000.00减：利息收入107,325.2880,740.81加：汇兑损失-201.08-265.00加：其他支出21,269.7812,126.00合计-86,256.58-68
203、,879.8125. 资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账损失354,496.75967.2626. 投资收益项目本年发生额上年发生额理财产品投资收益2,074,039.761,999,163.6827. 营业外收入（1） 营业外收入明细项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置利得1,542.730.001,542.73其中：固定资产处置利得1,542.730.001,542.73深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告44项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额政府补助12,788,029.058,766,819.3812,788,029.05其他4
204、2,589.09811,049.2442,589.09合计12,832,160.879,577,868.6212,832,160.87（2） 政府补助明细项目本年发生额上年发生额来源和依据与资产相关/与收益相关增值税退税10,941,976.428,766,536.94详见“五、2税收优惠”与收益相关财委高新专项资助45,100.000.00注1与收益相关南山财政局：企业上市融资奖励600,000.000.00注2与收益相关其他退税200,622.630.00注3与收益相关面向电子商务领域的新一代供应链云计算平台研发及产业化项目1,000,000.000.00详见“六、15递延收益”与收益相关
205、税控系统维护减免330.00282.44注4与收益相关合计12,788,029.058,766,819.38注1：根据深财科201316号关于印发2012年度深圳市高新技术产业专项补助资金申报指南的通知，“经认定的国家级高新技术企业上一年已缴纳增值税，申报期限自认定当年起3年内，以该企业上一年增值税为基数，按企业新增增值税形成本市地方财力部分的50%予以研发资助。”，本公司在本期取得了财委高新专项资助。注2：根据南山区自主创新产业发展专项资金经济发展分项资金实施细则，“对计划在境内主板、中小板、创业板以及海外主要资本市场主板和创业板上市的企业，在区上市办进行了股改备案登记并已聘请中介机构完成股
206、份制改造的，一次性给予60万元奖励；已聘请中介机构进行上市辅导，并向有关管理机构递交上市申请材料获得正式受理的，一次性给予140万元奖励；在全国中小企业股份转让系统挂牌的企业，一次性给予60万元奖励（已获得股改奖励的企业不再享受该奖励）”，本公司本期取得了南山财政局拨付的企业上市融资奖励。注3：其他退税里面主要为198,748.18元的房产税，根据深圳市政府1987年5月4日发布的深圳经济特区房产税实施办法(深府1987164号)，本公司本期取得了房产税的减免退税。注4：根据财税201215号财政部、国家税务总局关于增值税税控系统专用设备和技术维护费用抵减增值税税额有关政策的通知，本公司享受增
207、值税税控系统维护费抵减应纳增值税。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告4528. 营业外支出项目本年发生额上年发生额计入本年非经常性损益的金额非流动资产处置损失3,553.380.003,553.38其中：固定资产处置损失3,553.380.003,553.38其他267.690.00267.69合计3,821.070.003,821.0729. 所得税费用（1） 所得税费用项目本年发生额上年发生额当年所得税费用9,137,029.005,184,405.96递延所得税费用-55,034.9441,067.35合计9,081,994.065,225,473.31（2） 会计利润与所得税
208、费用调整过程项目本年发生额本年合并利润总额58,633,520.76按法定/适用税率计算的所得税费用8,795,028.11子公司适用不同税率的影响280,242.68调整以前期间所得税的影响0.00非应税收入的影响0.00不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,723.27使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响0.00本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响0.00所得税费用9,081,994.0630. 现金流量表项目（1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金1） 收到的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额政府补助645,100.00282
209、.44利息收入107,325.2881,210.38深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告46项目本年发生额上年发生额其他149,620.084,916.26个税手续费返还0.00810,229.24合计902,045.36896,638.322） 支付的其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额办公及差旅费3,247,539.213,623,253.68通讯费102,083.62310,546.09交通费287,181.46197,181.46研究开发费214,571.38113,571.38运费462,648.25369,348.25业务宣传费1,257,121.141,286
210、,823.20租赁费1,024,036.67745,204.80业务招待费196,187.08112,086.59其他0.00249,595.60广告费2,784,995.560.00聘请中介机构费1,248,327.130.00水电费264,171.05269,766.86合计11,088,862.557,277,377.91（2） 合并现金流量表补充资料项目本年金额上年金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润49,551,526.7039,509,820.44加：资产减值准备354,496.75967.26固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,228,662.692,19
211、8,692.93无形资产摊销0.000.00长期待摊费用摊销0.000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）2,010.650.00固定资产报废损失（收益以“-”填列）0.000.00公允价值变动损益（收益以“-”填列）0.000.00财务费用（收益以“-”填列）0.00-265.00投资损失（收益以“-”填列）-2,074,039.76-1,999,163.68递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）-55,034.9441,067.35递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）0.000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告47项目本年金额上年金额存
212、货的减少（增加以“-”填列）-767,153.99-74,758.06经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）-6,412,241.81-611,663.88经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）-6,168,579.962,811,778.21其他0.000.00经营活动产生的现金流量净额36,659,646.3341,876,475.572.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本0.000.00一年内到期的可转换公司债券0.000.00融资租入固定资产0.000.003.现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额25,579,822.3213,956,364.85减：现金的年初
213、余额13,956,364.8513,301,726.78加：现金等价物的年末余额0.000.00减：现金等价物的年初余额0.000.00现金及现金等价物净增加额11,623,457.47654,638.07（3） 现金和现金等价物项目年末余额年初余额现金25,579,822.3213,956,364.85其中：库存现金64,544.1020,863.90可随时用于支付的银行存款24,889,793.5013,722,883.71可随时用于支付的其他货币资金625,484.72212,617.24现金等价物0.000.00其中：三个月内到期的债券投资0.000.00年末现金和现金等价物余额25,
214、579,822.3213,956,364.85七、合并范围的变化本公司本年度合并范围未发生变化。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告48八、在其他主体中的权益在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式直接间接深圳市奥凯软件有限公司深圳深圳软件和信息技术服务业100.000.00收购深圳市思迅网络科技有限公司深圳深圳经营性互联网信息服务业100.000.00新设九、与金融工具相关风险本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对
215、这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。各类风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。1.信用风险于2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：合并资产负债表中已
216、确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五深圳市思迅软件股份有限公司2
217、016 年度报告49名外，本公司无其他重大信用集中风险。应收账款前五名金额合计：1,630,460.07元。2.流动风险流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。十、关联方及关联交易关联方关系控股股东及最终控制方（1） 控股股东及最终控制方控股股东及最终控制方名称注册地业务性质注册资本对本公司的持股比
218、例(%)对本公司的表决权比例(%)北京中长石基信息技术股份有限公司北京计算机应用及服务1,066,788,753.0075.0075.00本公司最终控制方为自然人李仲初。（2） 控股股东的注册资本及其变化控股股东年初余额本年增加本年减少年末余额北京中长石基信息技术股份有限公司355,596,251.00711,192,502.000.001,066,788,753.00（3） 控股股东的所持股份或权益及其变化控股股东持股金额持股比例（%）年末余额年初余额年末比例年初比例北京中长石基信息技术股份有限公司76,500,000.0022,500,000.0075.00%75.00%子公司子公司情况详
219、见本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。其他关联方其他关联方名称与本公司关系深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告50其他关联方名称与本公司关系北海石基信息技术有限公司受同一实际控制人控制上海正品贵德软件有限公司受同一实际控制人控制北京中长商通科技有限公司受同一实际控制人控制南京万国思迅软件有限责任公司2015年7月后，不再持有股份关联交易1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易（1） 采购商品/接受劳务关联方关联交易内容本年发生额上年发生额北京中长商通科技有限公司广告及业务推广费529,914.550.00合计529,914.550.00（2） 销售商品/提供劳务关联方关联交易内容
220、本年发生额上年发生额北海石基信息技术有限公司软件服务费1,614,539.06498,226.69上海正品贵德软件有限公司硬件销售63,042.740.00南京万国思迅软件有限责任公司销售商品0.002,207,863.27合计1,677,581.802,706,089.962. 关键管理人员薪酬项目名称本年发生额上年发生额薪酬合计2,884,409.961,695,421.96关联方往来余额应收项目项目名称关联方年末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款北海石基信息技术有限公司393,215.4319,660.770.000.00其他应收款北海石基信息技术有限公司0.000.0
221、078.083.90其他应收款深圳市万国联迅投资合伙企业（有限合伙）0.000.001,636.0081.80其他应收款张伟0.000.008,800.00440.00应付项目项目名称关联方年末余额年初余额预收账款北海石基信息技术有限公司0.0012,855.10深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告51十一、或有事项截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大或有事项。十二、承诺事项截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。十三、资产负债表日后事项2017 年 1 月 3 日，根据本公司第一次临时股东大会决议,审议通过关于深圳市思迅软件股份有
222、限公司 2016 年股票发行方案的议案。提议以非公开定向发行的方式发行不超过2,500,000.00 股股票，发行股票价格为每股 8.00 元，预计募集资金总额不超过 20,000,000.00元。本次发行对象为张育宏。本公司其他在册股东放弃优先认购权。本公司本次募集资金主要用于补充流动资金,具体用途为公司零售、餐饮系统平台研发投入以及市场推广及运营等。本次非公开定向发行人民币普通股 2,500,000.00 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 8.00 元，共募集货币资金人民币 20,000,000.00 元，扣除券商发行费用、律师等费用(扣除进项税 15,849.06
223、元后实际承担费用 264,150.94 元)后实际募集资金净额为人民币 19,735,849.06 元。其中申请增加注册资本人民币 2,500,000.00 元，本公司因本次非公开发行人民币普通股后本公司的注册资本变更为人民币 104,500,000.00 元。上述股本变更业务经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“XYZH/2017BJA40154号”验资报告验证，尚未办理工商信息变更, 目前该次定向股票发行相关资料正在全国中小企业股份转让系统备案中，相关工商变更手续预计将于 2017 年 6 月 30 日前完成。十四、其他重要事项截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需披露
224、的其他重要事项。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告52十五、母公司财务报表主要项目注释1.应收账款（1） 应收账款分类类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,045,249.54100.00202,762.485.013,842,487.06单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00合计4,045,249.54100.00202,762.485.013,842,487.06（续）类别年初余额账面
225、余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款638,570.00100.0031,928.505.00606,641.50单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款0.000.000.000.000.00合计638,570.00100.0031,928.505.00606,641.502） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）4,035,249.54201,762.485.001-2 年10,00
226、0.001,000.0010.00合计4,045,249.54202,762.48深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告53（2） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况本年计提坏账准备金额 170,833.98 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3） 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况单位名称年末余额账龄占应收账款年末余额合计数的比例(%)坏账准备年末余额郑州万国思迅软件有限公司488,975.001 年以内12.0924,448.75北海石基信息技术有限公司393,215.431 年以内9.7219,660.77财付通支付科技有限公司273,214.281 年
227、以内6.7513,660.71沈阳万邦思迅科技有限公司271,179.491 年以内6.7013,558.97口碑（上海）信息技术有限公司203,875.871 年以内5.0410,193.79合计1,630,460.0740.3081,522.992.其他应收款（1） 其他应收款分类类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款5,085,828.25100.00270,221.055.314,815,607.20单项金额不重大但单项计提坏账准备的
228、其他应收款0.000.000.000.000.00合计5,085,828.25270,221.054,815,607.20（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款0.000.000.000.000.00按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,981,245.63100.00103,538.835.231,877,706.80深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告54类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款0.000.000.000.00
229、0.00合计1,981,245.63103,538.831,877,706.802） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄年末余额其他应收款坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）4,946,297.33247,314.875.001-2 年50,000.005,000.0010.002-3 年89,530.9217,906.1820.00合计5,085,828.25270,221.05（2） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况本年计提坏账准备金额 166,682.22 元；本年收回或转回坏账准备金额 0.00 元。（3） 其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末账面余额
230、年初账面余额往来款0.0066,099.19押金、保证金149,530.92141,245.00备用金78,300.00149,141.10软件退税款4,716,283.341,531,186.27其他141,713.9993,574.07合计5,085,828.251,981,245.63（4） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%）坏账准备年末余额深圳市国家税务局退税款4,716,283.341年以内92.74235,814.17杨阳备用金28,000.001年以内0.551,400.00孙燕备用金44,300.001
231、年以内0.872,215.00深圳市投控物业管理有限公司产业园分公司保证金89,530.922-3年1.7617,906.18湖北中储粮粮油收储有限押金50,000.001-2年0.985,000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告55单位名称款项性质年末余额账龄占其他应收款年末余额合计数的比例（%）坏账准备年末余额公司合计4,928,114.2696.90262,335.35（5） 涉及政府补助的应收款项单位名称补助项目年末余额账龄预计收取时间金额依据深圳市国家税务局增值税退税4,716,283.34 1 年以内 2017 年 0.00 增值税暂行条例3.长期股权投资被投资单位
232、年初余额本年增加本年减少年末余额深圳市奥凯软件有限公司1,000,000.000.000.001,000,000.00深圳思迅网络科技有限公司5,000,000.000.000.005,000,000.00合计6,000,000.000.000.006,000,000.004.营业收入和营业成本项目本年发生额上年发生额收入成本收入成本主营业务96,929,152.698,380,398.4676,839,474.066,899,763.315.投资收益项目本年发生额上年发生额理财产品投资收益2,044,165.781,990,276.186.母公司现金流量表补充资料（1） 现金流量表补充资料项
233、目本年金额上年金额1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润51,415,403.6740,232,493.87深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告56项目本年金额上年金额加：资产减值准备337,516.20631.71固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧2,214,059.432,187,300.21无形资产摊销0.000.00长期待摊费用摊销0.000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列）2,010.650.00固定资产报废损失（收益以“-”填列）0.000.00公允价值变动损益（收益以“-”填列）0.000.00财务费用（收益以“-”填列）
234、0.00-265.00投资损失（收益以“-”填列）-2,044,165.78-1,990,276.18递延所得税资产的减少（增加以“-”填列）-50,627.4342,205.24递延所得税负债的增加（减少以“-”填列）0.000.00存货的减少（增加以“-”填列）-436,113.86-74,758.06经营性应收项目的减少（增加以“-”填列）-6,027,180.34-501,012.70经营性应付项目的增加（减少以“-”填列）-6,702,392.152,051,672.21其他经营活动产生的现金流量净额38,708,510.3941,947,991.302.不涉及现金收支的重大投资和筹
235、资活动：债务转为资本0.000.00一年内到期的可转换公司债券0.000.00融资租入固定资产0.000.003.现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额24,061,786.3112,407,889.76减：现金的年初余额12,407,889.7612,663,932.46加：现金等价物的年末余额0.000.00减：现金等价物的年初余额0.000.00现金及现金等价物净增加额11,653,896.55-256,042.70（2） 现金和现金等价物项目年末余额年初余额现金24,061,786.3112,407,889.76其中：库存现金42,725.808,637.30可随时用于支付的银行存
236、款24,019,060.5112,399,252.46可随时用于支付的其他货币资金0.000.00深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告57项目年末余额年初余额现金等价物0.000.00其中：三个月内到期的债券投资0.000.00年末现金和现金等价物余额24,061,786.3112,407,889.76十六、财务报告批准本财务报告已经本公司董事会批准报出。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告58财务报表补充资料1.本年非经常性损益明细表按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的规定，本公司 2016 年度非经常性损益如下：
237、项目本年金额说明非流动资产处置损益-2,010.65越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免0.00计入当期损益的政府补助1,846,052.63说明 1计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费0.00企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.00非货币性资产交换损益0.00委托他人投资或管理资产的损益2,074,039.76因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00债务重组损益0.00企业重组费用0.00交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00同一控制下企业合并产生的子公司年初至
238、合并日的当期净损益0.00与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益0.00单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00对外委托贷款取得的损益0.00采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.00根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.00受托经营取得的托管费收入0.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出42,321.40其他符合非经常性损益定义的损
239、益项目0.00小计3,960,403.14所得税影响额593,755.00少数股东权益影响额（税后）合计3,366,648.14说明 1：有关计入当期损益的政府补助的有关内容详见本附注 “六、27.营业外收入”的有关说明。深圳市思迅软件股份有限公司2016 年度报告592.净资产收益率及每股收益按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定，本公司 2016 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于母公司股东的净利润35.56%0.490.49扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润32.72%0.450.45深圳市思迅软件股份有限公司二一七年四月五日
