1、 联 泰 信 科 NEEQ:838917 北京联泰信科铁路技术股份有限公司 Beijing Landscape Railway Technology co.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 6 月，公司取得中关村高新技术 2016 年 9 月 12 日，公司正式挂牌新三板。 企业证书。 公告编号：2017-009 1 目录 第一节声明与提示 . 3 第二节公司概况 . 5 第三节会计数据和财务指标摘要 . 7 第四节管理层讨论与分析 . 9 第五节重要事项 . 17 第六节股本变动及股东情况 . 19 第七节融资及分配情况 . 21 第八节董事、监事、高级
2、管理人员及员工情况 . 22 第九节公司治理及内部控制 . 25 第十节财务报告 . 29 公告编号：2017-009 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、联泰信科 指 北京联泰信科铁路技术股份有限公司 主办券商、华融证券 指 华融证券股份有限公司 律所 指 北京易准律师事务所 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 邦易投资 指 邦易投资集团有限公司 联泰众城 指 北京联泰众城投资管理中心(有限合伙) 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 北京联泰信科铁路技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京联泰信科铁路技术股份有限公司董事会 监事
3、会 指 北京联泰信科铁路技术股份有限公司监事会 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-009 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是
4、否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策的风险 公司所处的铁路行业与国家的宏观经济形势、国家铁路建设的投资规模密切相关。若未来国家宏观经济形势发生重大不利变化,铁路建设的投资规模大幅下降,都可能会对公司业绩造成不良的影响。 新技术研发风险 公司作为铁路通信信号、轨道通信设备制造和服务企业,新技术、新产品的储备与创新一直是公司不断发展的基础。公司致力于不断完善现有喷涂及涂镀设备及工艺,形
5、成高效、稳定、可持续营利的产品,并且在其他多项研发项目上投入了大量资金和人力,但是从技术研发到最终形成适销产品过程中将可能遇到技术研发进度缓慢、技术失密以及技术成果转化不力等不确定性因素的影响。 公司经营管理、内部控制制度不能有效执行的风险 由于部分规章制度建立时间较短,还处于不断完善的过程中,公司及管理层规范运作意识的提高,相关制度切实执行和完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍有可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 控投股东、实际控制人控制不当的风险 如果控股股东、实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制,将会在一定程度上损害公司利
6、益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-009 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京联泰信科铁路技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Landscape Railway Technology co.,LTD 证券简称 联泰信科 证券代码 838917 法定代表人 刘春雷 注册地址 北京市丰台区程庄子路 66 号 办公地址 北京市通州区景盛南四街 15 号联东 U 谷中区 30A 主办券商 华融证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李长照、陈逢银
7、 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘建栋 电话 010-56940226 传真 010-56940225 电子邮箱 ljd 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区景盛南四街 15 号联东 U 谷中区 30A (101102) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 12 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 经营制造铁路通信信号设备;
8、轨道电路分路不良整治服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 34,602,173 做市商数量 0 控股股东 刘春雷 实际控制人 刘春雷 四、注册情况 公告编号：2017-009 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101067521657565 否 税务登记证号码 911101067521657565 否 组织机构代码 911101067521657565 否 公告编号：2017-009 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 12,656,700.09 23,293,529.02 -45.66% 毛
9、利率 40.71% 56.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -8,706,636.45 4,149,964.89 -309.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,757,019.98 4,703,151.81 -243.67% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -16.45% 7.56% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -12.76% 8.57% - 基本每股收益 -0.26 0.14 -285.71% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 57,293,493.8
10、1 58,359,533.54 -1.83% 负债总计 4,035,685.22 17,405,953.50 -76.81% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,257,808.59 40,953,580.04 30.04% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.37 12.41% 资产负债率（母公司） 7.04% 29.83% - 资产负债率（合并） 7.04% 29.83% - 流动比率 11.40 2.80 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,396,249.46 4,350,311.64 - 应收账款周转
11、率 0.47 0.72 - 存货周转率 2.20 30.36 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -1.83% -8.29% - 营业收入增长率 -45.66% -34.23% - 净利润增长率 -309.80% -31.05% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-009 8 普通股总股本 34,602,173 30,000,000 15.34% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政
12、府补助除外) 7,150.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,134.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27,678.22 其他符合非经营性损益 定义的损益项目 -2,341,628.91 非经常性损益合计 -2,293,666.44 所得税影响数 -344,049.97 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 -1,949,616.47 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号
13、：2017-009 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司主营业务为提供轨道电路分路不良的解决方案，主要提供超音速电弧喷涂和轨面涂镀的相关技术服务。根据证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于“C37 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。根据国民经济行业分类与代码(GB4754-2011)，公司属于“C3714铁路专用设备及器材、配件制造”。根据全国中小企业股份转让系统公司发布的挂牌公司管理型分类结果，公司属于“C3714 铁路专用设备及器材、配件制造业”。 公司主要为各地铁路局及铁路建设单位提供超音速电弧喷涂和轨面涂镀技术的施工服务
14、，以解决轨道电路分路不良问题，即利用电弧喷涂和轨面刷镀技术通过物理、电化学反应在钢轨表面形成一层耐腐蚀、导电、抗碾压的涂层。该解决方案为我公司独有专利技术，并取得铁路总公司的相关评审许可。 作为高科技成长型民营企业，公司对于铁路市场有着敏锐的市场意识和突出的服务优势。公司密切关注铁路行业发展动态，积极主动联系用户，了解现场需求，参与了多个铁路信号设备技术项目攻关；自成立以来一直致力于服务铁路通信设备领域，通过多年的发展，公司与铁路总公司、各铁路局及铁路建设单位均建立了良好的合作关系；公司拥有稳定的技术研发团队，均有丰富的铁路专业技术背景，具有多年铁路现场工作经历及产品研发经验，能够很好的把握铁
15、路行业和市场的特点进行有针对性的技术研发，从而使得公司产品能够很好的满足市场的需要。 公司拥有北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，北京中水卓越认证有限公司颁发的 GB/T19001-2008/ISO9001：2008 标准的质量管理体系认证证书。 公司营业收入的来源为对轨道表面的喷涂和涂镀处理的技术服务，结算的方式是根据双方确认的合同单价及经验收确认的喷涂或涂镀施工轨道米数来认定。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未有变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主
16、要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-009 10 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现经营收入为 1265.67 万元，比上年同期减少了 45.66%。全年净利润为-870.66 万元，比上年同期相比降低了 309.80%。 报告期末，公司注册资本 3460.2173 万元，资产总额为 5729.35 万元，比上年末减少了 1.83%；负债总额为 403.57 万元，比上年末降低了 76.81%。 报告期内，公司实现了在全国中小企
17、业股份转让系统正式挂牌。新三板挂牌标志着公司正式登陆资本市场，未来公司将在做好实业的基础上，充分借助资本市场的力量，将公司做大做强。 报告期内，公司聘请了新的总经理，并通过员工持股平台，对公司核心技术人员及部分管理人员进行了有效的股权激励，进一步完善了公司的法人治理结构，调动了员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 12,656,700.09 -45.66% - 23,293,529.02 -34.23% - 营业成本 7
18、,504,247.46 -25.13% 59.29% 10,023,067.59 -47.97% 43.03% 毛利率 40.71% - - 56.97% - - 管理费用 12,221,959.97 90.24% 96.57% 6,424,537.56 -16.41% 27.58% 销售费用 1,615,333.84 5.73% 12.76% 1,527,862.62 4.49% 6.56% 财务费用 -7,288.89 -1,071.32% -0.06% 750.41 -72.85% 0.00% 营业利润 -8,716,139.85 -253.47% -68.87% 5,679,329.4
19、0 -8.26% 24.38% 营业外收入 89,475.42 145.31% 0.71% 36,474.40 -58.40% 0.16% 营业外支出 54,647.20 -92.47% 0.43% 725,634.60 19,511.75% 3.12% 净利润 -8,706,636.45 -309.80% -68.79% 4,149,964.89 -31.05% 17.82% 项目重大变动原因： 报告期内的营业收入较上年同期下降 45.66%，公司的主营业务收入主要是提供轨面涂镀和喷涂防锈导电金属涂层的技术服务，以解决轨道电路分路不良现象。该业务集中在线路开通前，从签订合同到实施，到收入确认
20、周期比较长，而铁路建设周期也比较长，报告期内，铁路新建成开通的里程正处于一个相对较少的阶段，市场需求减少导致公司业务量减少。 报告期内的毛利率 40.71%，略低于上年同期数据，主要是因为公司的业务均分布在全国各地铁路线上，单位时间内施工直接成本变化较小，但因为业务量减少，而施工时间并没有显著减少，无效作业时间相对延长，导致相对成本有所上升。 管理费用的增加，主要是有四方面原因：1、员工持股平台增资入股，按股份支付计算增加费用约 234万元；2、报告期内公司申请挂牌，增加中介服务费用约 140 万元；3、报告期内增加研发费用支出约 189万元；4、引进人才，增加薪酬支出较多。 财务费用的变化主
21、要是因为报告期内开户银行给予了一定幅度的手续费减免优惠，全年银行利息收入大于手续费的支出。 营业外支出变化较大，主要是因为 2015 年固定资产处置损失约 64 万元，数额相对较大，造成变化率较大。 报告期内，营业收入的减少，管理费用的大幅增加，造成了净利润的大幅下降。 公告编号：2017-009 11 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 12,359,478.33 7,504,247.46 23,062,168.90 9,993,809.11 其他业务收入 297,221.76 0.00 231,360.12 29,258.4
22、8 合计 12,656,700.09 7,504,247.46 23,293,529.02 10,023,067.59 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 喷涂 4,440,904.52 35.09% 26,750,576.31 91.25% 涂镀 7,918,573.81 62.56% 1,682,093.78 5.74% 收入构成变动的原因： 2016 年与 2015 年相比，涂镀的比例逐步上升，营业收入比例由原先的 5.74%上升到 62.56%。从喷涂与涂镀的两种技术特点来看，涂镀从防腐防锈、抗碾压等多项指标均优于喷
23、涂，所以涂镀也是公司大力推广的新技术。经过近几年的研究与改进，涂镀技术目前已经比较成熟，无论从施工条件、成本节约到客户体验都优于原先较多使用的喷涂技术。因此涂镀也是公司未来重点推广的技术与服务，随着技术研发的进步，涂镀所占的收入比例还会进一步提高。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,396,249.46 4,350,311.64 投资活动产生的现金流量净额 -18,545,213.25 19,199,204.41 筹资活动产生的现金流量净额 4,669,236.09 -16,000,000.00 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量
24、净额：本期比上期减少 67.90%，主要原因是本期营业收入减少，现金流入随之减少，另外本期内研发支出、职工薪酬增加较大，现金流出较大。 2、 投资活动产生的现金流量净额：本期累计投资 1900 万元购买理财产品，支出金额较大,另外在报告期内，公司支出 200 万用于购买了一项专利技术；而上期因收到 1400 万投资款及处置子公司收到 516万，极大的增加了现金流入金额。 3、 筹资活动产生的现金流量净额：本期收到员工持股平台（联泰众城）投资款 466.92 万元；而上期因利润分配支出现金 1600 万。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1
25、 银川电务段 1,709,709.41 13.51% 否 2 中铁武汉电气化局集团有限公司娄绍铁路扩能改造工程项目部 1,339,220.00 10.58% 否 3 中国铁路通信信号股份有限公司天津工程分公司 1,304,670.05 10.31% 否 4 武汉电务段 1,242,234.21 9.81% 否 5 中铁建电气化局集团南方工程有限公司 970,943.39 7.67% 否 合计 6,566,777.06 51.88% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2017-009 12 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否
26、存在关联关系 1 西安费氏特表面科技有限公司 1,513,304.26 27.07% 否 2 河北冀胜铁路器材有限公司 683,999.14 12.23% 否 3 北京顺通良源不锈钢有限公司 371,641.88 6.65% 否 4 广东省中科进出口有限公司 282,358.73 5.05% 否 5 登封市大冶镇保泰耐磨厂 122,388.00 2.19% 否 合计 5,115,604.01 53.19% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,110,687.50 2,222,084.75
27、研发投入占营业收入的比例 32.48% 9.54% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 13 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期内，公司研发投入资金达 411.1 万元，占营业收入的比例为 32.48%，整体占比比较高。主要原因是目前公司主营业务相对较单一，虽然公司主营业务技术研发在不断推进，但是应用面相对较为狭窄，为增加新的利润增长点，报告期内，除喷涂与涂镀技术以外，公司不断进行新项目的开发，先后在防冰剂喷淋设备、停车器、电磁阀加热等 11 个项目投入专项研发资金，目前研发项目进展正常，市场预期良好。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重
28、的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 2,455,536.76 -83.56% 4.29% 14,935,264.46 102.22% 25.59% -21.31% 应收账款 20,887,375.06 -34.12% 36.46% 31,705,051.08 -2.69% 54.33% -17.87% 存货 6,151,996.55 831.87% 10.74% 660,180.16 - 1.13% 9.61% 长期股权投资 _ - - _ - - - 固定资产 8,959,771.93 -5.25% 15.64% 9,456,143.10 -
29、19.97% 16.20% -0.56% 在建工程 _ - - _ - - - 短期借款 _ - - _ - - - 长期借款 _ - - _ - - - 资产总计 57,293,493.81 -1.83% - 58,359,533.54 -8.29% - - 资产负债项目重大变动原因： 本年期末货币资金较上年期末减少 83.56%，主要原因是公司利用闲置资金购买了理财产品，报告期末尚有 1600 万余额。 本年期末应收账款较上年期末减少 34.12%，主要原因是本年期营业收入减少，已确认收入的应收款相应减少，另外报告期内公司加大欠款回收力度，缩小了历史应收款的额度。 公告编号：2017-00
30、9 13 本年期末存货较上年期末增加较多，达 831.87%，主要原因有几方面，一是本年期内，公司为了增加产品种类，拓展销售收入，引进国外进口的防冰液及润滑油等，目前尚未形成批量的收入，增加了库存约137 万；二是本年期末，尚有较多的未完工项目，收入未能确认，导致该项目成本未能结转，此项金额比上年期增加约 388.5 万元；三是本年期内公司完善了库存管理制度，建立健全了出入库管理制度，对生产用原材料进行了精细化的出入库管理，期末余留尚未领用的原材料库存约 23 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司为提高资金使用效益，本期内使用闲
31、置资金购买了中国建设银行的“乾元-日鑫月溢（按日）开放式理财产品”，截至报告期末尚有 1600 万理财资金余额。公司购买的理财产品属于可随时提取的银行理财，而且该理财产品由中国建设银行管理，产品所募集全部资金归集一并运用，投资于股权类资产、债权类资产、债券和货币市场工具类资产及其他符合监管要求的资产组合，资金安全性较高。 （三）外部环境的分析 公司目前主营业务是为各地铁路局及铁路建设单位提供超音速电弧喷涂和轨面涂镀技术服务，以解决轨道电路分路不良问题，该项服务主要集中在新建线路开通前。 由于铁路建设具有一定的周期性，从投资兴建到线路开通往往需要经过几年的时间。从近几年的铁路建设投资及线路开通里
32、程对比分析，可以看出，从 2009 年以后铁路建设的投资规模一直都维持在高位，但每年开通的新线里程数变化较大，尤其是 2016 年新线开通只有 3281 公里，是自 2011 年以来铁路投产里程最少的一年，较 2015 年下降 66.43%。这个客观现实情况也导致公司业务量剧降，营业收入减少。但随着国家铁路建设规模扩大，新线开通的里程数必将大幅度增加，同时，随着公司技术水平和产品质量的不断提升，必将为全国铁路既有线路轨道分路不良提供更好和更有效的解决方案，公司的业务量也必将会随之增加。 来源于公开媒体信息的相关数据详见下表： 2009 年 2010 年 2011 年 2012 年 2013 年
33、 2014 年 2015 年 2016 年 铁路固定资产投资（亿元） 7013 8427 5906 6340 6657 8088 8238 8015 投产新线里程（公里） 5557 4908 2167 5382 5586 8427 9531 3281 （四）竞争优势分析 公司成立于 2003 年，一直致力于铁路通信信号相关产品的研发、生产、技术服务，不断开发新产品，改善工艺技术，在行业内积累了一定的口碑和客户资源，并形成了稳定的客户资源。 1、 品牌优势，公司经过十多年的发展，通过诚信经营、保证产品质量、提高服务水平，已经在客户群中树立了“联泰信科”的品牌形象，在全国范围的铁路系统内均有较大的
34、品牌影响力； 2、 客户资源的优势，公司经过十多年的市场运作，与全国 18 个铁路局及多数铁路建设单位均建立了良好的合作关系，能够及时了解全国铁路建设的进展情况，并适时捕捉客户的需求，在恰当的时候满足客户的需求。 3、 人才优势，公司经过多年的积累，从管理人员到技术人员均来自铁路相关院校及相关行业，对于铁路的专业了解比较深厚，能够理解铁路的需求及技术特点，更准确的解决铁路客户的技术难题。 4、 技术研发优势，铁路系统是一个相对封闭的系统，公司拥有专业的技术人员，能够从客户的角度， 公告编号：2017-009 14 发现客户的痛点，用专业的视觉不断挖掘新的研发项目，更精准的解决客户的实际需求，可
35、以保证产品投产后的适销对路。 （五）持续经营评价 2016 年，受外部环境影响，市场萎缩，营业收入有一定的下降；另外对于新项目的研发投入增加，客观导致公司整体利润的下滑。 根据国家规划，“十三五”期间全国新建铁路将不低于 2.3 万公里，总投资不低于 2.8 万亿元，而如果将地方编制的一些投资项目纳入其中，“十三五”期间铁路投资将远超 2.8 万亿元。 铁路建设规模持续维持高位，客观上对于公司的主营业务收入是有力的保证。公司也将不断巩固老客户，不断开发新市场，以更强有力的营销手段占领更大的市场份额。 从公司内部来说，新产品、新技术的研发目前已经在试验检测阶段，并有停车器、防溜器等项目相继已结题
36、，可以形成产品，并逐步推向市场。凭借公司多年的行业经验积累、完善的内部管理制度、可靠的专业人才团队，公司完全有希望在 2017 年扭亏为盈。 （六）扶贫与社会责任 - （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 我国铁路密度低于发达国家，路网布局还不够完善，尤其是中西部铁路发展不足。根据我国中长期铁路网规划，将致力于打造以沿海、京沪等“八纵”通道和陆桥、沿江等“八横”通道为主干，城际铁路为补充的高速铁路网，实现相邻大中城市间 14 小时交通圈、城市群内 0.52 小时交通圈。 公开资料显示，“十三五”期间全国新建铁路将不低于 2.3 万公里，总投资将不低于 2.8
37、万亿元。 随着国家“一带一路”战略的稳步推进，带动我国铁路建设这一优势产业走向更为广阔的国际市场。 公司依托于铁路建设的大背景，通过持续的技术研发增加产品和服务种类，不断提升产品质量，进一步开拓销售渠道，必将会有更好的发展前景。 （二）公司发展战略 公司目前以轨面喷涂与涂镀两种技术服务为主营业务，相对较为单一。目前公司正在大力推进新产品的研发、使用及推广，包括停车器、防溜器、动车组防冰融冰设备、道岔防冰融冰技术、道岔润滑油等，力争增加产品的多样性，以增加公司的盈利点，增强公司的市场竞争力。 公司制定了有效的销售激励政策，鼓励市场部人员去积极开拓市场，在巩固现在客户基础上不断挖掘新的客户，了解客
38、户的需求，与客户建立良好的合作关系。 另外，公司不断完善人员招聘、任用及激励的相关制度，通过持股平台吸引有能力，愿意为公司持久效力的优秀人才加入，实现公司与个人的双赢发展，让每一个员工都能分享到公司发展带来的红利。 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 公告编号：2017-009 15 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1. 行业政策的风险 公司所处的铁路行业与国家的宏观经济形势、国家铁路建设的投资规模密切相关。若未来国家宏观经济形势发生重大不利变化,铁路建设的投资规模大幅下降,都可能会对公司业绩造成不良的影响。 应对措施：针对铁路既有线路的产品开发、应用，可以在
39、一定程度上摆脱对于铁路建设规模的依赖，形成更多的利润增长点。 2.部分施工成本控制风险 施工现场的时间计划由客户制定，根据项目情况施工时间不能完全确定，而公司的施工人员需要长期驻守施工现场，若遇天气或其它紧急情况，施工计划也可能临时取消，因此对于施工费用的控制有一定的难度。 应对措施：加强与客户现场管理人员的沟通与协调，针对客户提供的施工计划做进一步预测，及时调整施工项目，细化各项费用的使用原则，尽可能减少不必要的浪费。 3.新技术研发风险 公司作为铁路通信信号轨道通信设备制造业，新技术、新产品的储备与创新一直是公司不断发展的基础。公司致力于继续完善现有喷涂、涂镀设备及工艺研究，并形成高效、稳
40、定、可持续营利的产品；另外在其他多项研发项目上投入了大量资金和人力，但是从技术研发到最终形成适销产品过程中将可能遇到技术研发进度缓慢、技术失密以及技术成果转化不力等不确定性因素的影响。 应对措施：公司通过高素质专业人才的引进，并且通过与外部的技术合作，加快研发进展速度，努力提高技术成果向产品的转化率。 4.公司经营管理、内部控制制度不能有效执行的风险 2016年公司刚刚挂牌新三板，在申请挂牌前后，部分内控管理制度还处于建立、不断完善阶段,公司及管理层规范运作意识也有待进一步提高,相关制度切实执行和完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍有可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。
41、应对措施：公司通过引进总经理人选，建立健全了组织架构和运营管理模式，引导和规范员工职业行为，贯彻融合、创新、协作、高效的发展理念，通过加强制度建设，保证公司的运营安全。 5.控投股东、实际控制人控制不当的风险 如果控股股东、实际控制人通过行使表决权等方式对本公司的人事任免、生产和经营决策等进行不当控制,将会在一定程度上损害公司利益。 应对措施：自股份公司成立以来，不断改进法人治理结构和公司管理制度，逐步完善公司治理机制，严格执行三会审议制度，形成科学的决策体系，有效避免控股股东、实际控制人对于公司的随意控制。 公告编号：2017-009 16 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司主营
42、业务没有变化，公司治理更加完善，所以没有新增加的风险因素。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-009 17 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审
43、议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节二(七) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 邦易投资集团有限公司 公司用自有资金购买邦易投资公司发行的私募基金 6,000,000.00 是 总计 - 6,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续
44、性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易是为增加公司收益，提高闲置资金使用率和投资收益。本次关联交易，关联方未向公司收取任何费用；且公司未提供反担保，不存在损害公司利益的情形。本次关联交易进一步提升公司资金收益，不影响公司的正常生产经营，也不存在损害公司及其他非关联股东利益的情形。 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 2016 年 2 月，公司注册资本金从 3320 万元增资扩股至 3460.2173 万元，由新股东北京联泰众城投资管理中心（有限合伙）以货币出资 466.923609 万元对联泰信科进行增资。北京联泰众城投资管理中心（有限合伙）由公司 17 名员工作为合伙人投资成立，该
45、 17 名员工作为合伙人，间接持有联泰信科股权，作为本次股权激励的对象。 截止报告期末，因员工岗位变动，激励对象变更为 12 名，联泰众城注册资本金未发生变化。 （八）承诺事项的履行情况 1、为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人及持有本公司 5%以上股份的股东、 公告编号：2017-009 18 全体董事、监事和高级管理人员签署了避免同业竞争的承诺函。 报告期内，公司控股股东、实际控制人及其控制的持有本公司 5%以上股份的股东、全体董事、监事和高级管理人员如实履行以上承诺。 2、公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事和高级管理人员已出具规范和减少关联交易及不占用公司资产的
46、承诺。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事和高级管理人员如实履行以上承诺。 公告编号：2017-009 19 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 3,402,173 3,402,173 9.83% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 1,2
47、00,000 31,200,000 90.17% 其中：控股股东、实际控制人 28,635,000 95.45% 0 28,635,000 82.75% 董事、监事、高管 165,000 0.55% 1,200,000 1,365,000 3.94% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 4,602,173 34,602,173 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 刘春雷 28,635,000 0 28,635,
48、000 82.75% 28,635,000 0 2 邦易投资集团有限公司 1,200,000 2,000,000 3,200,000 9.25% 1,200,000 2,000,000 3 林霖 0 1,200,000 1,200,000 3.47% 1,200,000 0 4 北京联泰众城投资管理中心(有限合伙) 0 1,402,173 1,402,173 4.05% 0 1,402,173 5 李占元 165,000 0 165,000 0.48% 165,000 0 合计 30,000,000 4,602,173 34,602,173 100.00% 31,200,000 3,402,1
49、73 前十名股东间相互关系说明： 公司股东李占元为公司股东刘春雷的姐夫，公司股东刘春雷持有公司股东邦易投资集团有限公司 9.8%的股份。除此之外，公司股东之间不存在其它关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-009 20 （一）控股股东情况 刘春雷，男，1970 年出生，中国国籍，拥有加拿大永久居留权，毕业于兰州铁道学院交通信号与控制专业，本科学历。1993 年 8 月至 2000 年 5 月，就职于天津铁路信
50、号工厂，担任技术工程师；2000 年 5月至 2003 年 5 月，就职于天津市兰津铁路信通技术有限公司，担任总经理；2003 年至今就职于北京联泰信科铁路信通技术有限公司，先后担任董事长、执行董事兼任总经理；现任北京联泰信科铁路技术股份有限公司董事长。 （二）实际控制人情况 刘春雷，参见本节（一）控股股东情况。 公告编号：2017-009 21 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元
51、不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 选择日期 _ _ _ 合计 _ _ _ （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 _ _ _ 公告编号：2017-009 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘春雷 董事长 男 46 本科 2015 年 12 月至 2018 年
52、12 月 是 蒋水冰 副董事长 男 45 博士 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 否 戴生廷 董事、总经理 男 53 硕士 2016 年 10 月至 2018 年 12 月 是 李占元 董事 男 53 初中 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 王生军 董事 男 44 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 吕天鹏 监事会主席 女 37 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 姬晓昆 股东代表监事 男 32 本科 2016 年 1 月至 2018 年 12 月 是 王小林 职工代表监事 男 40 大专 2015 年 12
53、月至 2018 年 12 月 是 刘建栋 董事会秘书 男 42 本科 2015 年 12 月至 2018 年 12 月 是 周杏华 财务负责人 女 34 大专 2016 年 2 月至 2018 年 12 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事李占元为董事长刘春雷的姐夫，其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 刘春雷 董事长 28,635,000 0 28,635,
54、000 82.76% 0 李占元 董事 165,000 0 165,000 0.48% 0 合计 - 28,800,000 0 28,800,000 83.24% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 戴生廷 - 新任 总经理 期初由公司董事长兼任总经理,期内新聘任了总经理。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 戴生廷，男，1963 年出生，中国国籍，硕士研究生学历。2004 年 12 月至 2008 年 5 月，任甘肃
55、西部物流有限责任公司总经理；2008 年 5 月至 2008 年 11 月，任兰州铁路局辅业资产中心主任；2008 年 11 月至2009 年 12 月，任兰州铁路局运输处处长；2009 年 12 月至 2016 年 7 月，任兰州铁路局总调度长。2016 年9 月起，任北京联泰信科铁路技术股份有限公司总经理。 公告编号：2017-009 23 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理层 3 3 行政人员 4 4 财务人员 3 4 销售人员 6 5 技术人员 5 6 生产人员 30 31 外聘人员 3 4 员工总计 54 57 注：可
56、以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 14 9 专科 8 13 专科以下 30 32 员工总计 54 57 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动：报告期内，人员的变动主要集中在一线作业工人，流动性较大，人员变动过程中，公司严格按照国家、地方法律、法规及公司的相关制度进行人员增减变动操作。 2、 人才引进：公司采用内部培养结合外部招聘相结合的方式来挖掘人才，重点培养有深厚理论基础和丰富的行业实践经验的技术研发人员、技术创新人才。 3、 人
57、员培训：公司根据各部门的人员需求，结合公司内外部实际资源情况，采取内部培训与外部培训相结合的方式，包括新员工入职培训，企业文化培训，管理能力培训，专业技能培训，专题讲座交流等。 4、 招聘情况：公司采用网络招聘、现场招聘、张贴广告等多种形式开展招聘活动。 5、 薪酬政策：公司薪酬体系主要由基本工资、岗位工资、绩效工资、补贴、奖金和福利等组成。公司实行全员劳动合同制，按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，与员工签订劳动合同，并为员工办理五险一金。 6、 报告期内，公司聘用了两名退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0
58、 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截止本报告期末，公司尚无经董事会提名、监事会发表意见、并经股东大会审议认定的核心员工。 报告期期初，公司核心技术人员共有 3 名，分别为王生军、张跃辉、姬晓昆，基本情况详见公开转让说明书。 报告期内王生军、张跃辉因个人原因离职，公司已及时对其所负责工作及项目进行了妥当安 公告编号：2017-009 24 排，离职人员不会对公司生产经营造成重大不利影响。截止报告期末，公司核心技术人员仍为 3 名，新增杜春、孙世乐 2 人。 现有核心技术人员的基本情况如下： 姬晓昆，男，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科
59、学历。2007 年至 2012 年，就职于北京二七机车厂，担任研发工程师；2012 年至今，担任公司技术部研发工程师。 杜春，男，1988 年 5 月出生，大专学历，2010 年 10 月到 2014 年 10 月，在北京京杰锐思技术开发有限公司任电气工程师，2014 年 11 月至 2015 年 3 月，在北京友和鼎盛科技有限公司任电气工程师，2015 年12 月起至今，在本公司任电气工程师，负责电气方面的技术开发。 孙世乐，男，1968 年 5 月出生，本科学历，1992 年起至 2016 年 8 月在北京首钢重型汽车制造股份有限公司工作，历任技术术员、售后服务部部长，2016 年 8 月
60、起至今，在本公司任技术研发工程师，负责机械方面的技术研发以及生产设备的全面管理。 公告编号：2017-009 25 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全
61、国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开符合有关法律、法规的要求。公司股东在人员、财务、资产、机构和业务方面做到了与公司相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。公司董事勤勉尽责，认真出席董事会会议，表决过程遵守相关法律、法规和公司制度，会议记录及相关档案清楚完整。公司监事认真履行监督职责，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查，相关档案清楚完整。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经
62、公司董事会评估认为，公司治理机制完善，能够确保全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员等人事变动、对外投资、融资事项和关联交易等事项均已履行规定程序，并已发布相关公告。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司共进行了四次公司章程的修订： 1、2016 年 1 月 4 日，第一次股东大会审议通过修订公司章程，修改注册资本金为 3200 万元； 2、2016 年 1 月 16 日，第二次股东大会审议通过修订公司章程，增加股东林霖，修改注册资本金为 3320万
63、元； 3、2016 年 2 月 3 日，第三次股东大会审议通过修订公司章程，增加股东北京联泰众城投资管理中心（有限合伙），修改注册资本金为 3460.2173 万元；第八十八条“监事会由 3 名公司职工代表组成”修改为“监事会由1 名股东代表和 2 名公司职工代表组成”； 4、2016 年 3 月 12 日，第四次股东大会审议通过了公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后适用的公司章程，详见公司于 2016 年 7 月 29 日在股转系统网站的公告。 （二）三会运作情况 公告编号：2017-009 26 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述）
64、 董事会 4 1、关于注册资本金从 3200 万元增资扩股至 3320 万元的议案;2、关于注册资本金从 3320 万元增资扩股至3460.2173 万元的议案;3、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案;4、关于授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案;5、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后适用的的议案;6、关于聘请华融证券股份有限公司为公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的主办券商的议案;7、关于聘请北京易准律师事务所申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的专项法律顾问的议案;8、关于聘请立信会计师事务所(特
65、殊普通合伙)为公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的专项审计机构的议案;9、关于聘任周杏华为公司财务负责人的议案;10、关于聘任贺辉为公司副总经理的议案;11、关于林霖辞去公司董事并提名戴生廷为公司第一届董事会董事侯选人的议案;12、关于投资私募股权基金的议案;13、关于副总经理贺辉辞职的议案;14、北京联泰信科铁路技术股份有限公司投资者关系管理制度;15、关于刘春雷请辞总经理及聘任戴生廷为公司新总经理的议案。 监事会 2 1、关于免去娄天海监事会主席职务的议案;2选举吕天鹏为公司监事会主席。 股东大会 5 1、关于注册资本金从 3000 万元增资扩股至 3200 万元的议案;2、关
66、于注册资本金从 3200 万元增资扩股至 3320万元的议案;3、关于注册资本金从 3320 万元增资扩股至 3460.2173 万元的议案;4、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案;5、关于授权董事会全权办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案;6、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让后适用的的议案;7、关于聘请华融证券股份有限公司为公司申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的主办券商的议案;8、关于聘请北京易准律师事务所申请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的专项法律顾问的议案;9、关于聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司申
67、请股票在全国中小企业股份转让系统公开转让的专项审计机构的议案;10、关于林霖辞去公司董事并提名戴生廷为公司第一届董事会董事候选人的议案;11、关于投资私募股权基金产品的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公告编号：2017-009 27 公司董事会评估认为，公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公 司章程、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司“三会”成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、“三会” 议事规则等治理制度勤勉诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情
68、况 报告期内，公司三会运行良好，董事、监事及高级管理人员能够各司其职。公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司通过引进铁路行业经验非常丰富的总经理人选，加强公司内部管理，进一步提升了管理效果和效率。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了投资者关系管理制度，确保公司投资人或潜在投资人能及时、准确的获取本公司对外披露的信息。报告期内，公司通过全国中小企业股份转让系统官方网站（）及时按照相关法律法规的要求充
69、分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件、当面交流等方式进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的投资人与潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控
70、制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 业务方面：公司拥有完整的生产经营业务链，能够进行独立的采购、生产、销售； 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面独立，拥有独立的人事职能部门、经营管理团队； 资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立完整的生产相关设施，对公司所有资产具有完全的支配权； 机构方面：公司具有独立完整的组织机构，严格按照公司章程进行机构的建立； 财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，开设独立的银行账户，依法独立的缴纳各种税款。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法、公司章程等有关法律、
71、法规和规章制度的要求，建立了一套较为健全、 完善的内部控制管理制度，内容涵盖了研发、销售、综合（人力资源、行政办公）、会计核算、财务管理和风 公告编号：2017-009 28 险控制等各业务及管理环节，并能够得到有效执行。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的，内部控制制度能够满足公司当前发展需要；同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了信息披露管理制度，执行情况良好。 为
72、进一步规范本公司运作水平、增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司根据实际情况，制定了公司年报信息披露重大差错追究制度，并于 2017 年 4 月 20 日公司第一届董事会第八次会议审议通过。 公告编号：2017-009 29 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字【2017】第 ZB10832 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 李长照、陈逢银 会计师事务
73、所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2017第 ZB10832 号 北京联泰信科铁路技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京联泰信科铁路技术股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报
74、表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 公告编号：2017-009 30 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内
75、部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李长照 中国上海 中国注册会计师： 陈逢银 二一七年四月二十日 公告编号：2017-009 31 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注五 期末余额
76、期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 2,455,536.76 14,935,264.46 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (二) 20,887,375.06 31,705,051.08 预付款项 (三) 462,835.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (四) 47,438.50 1,457,653.57 买入返售金融资产 存货 (五) 6,151,996.55 660,180.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (六) 16,000,000.
77、00 流动资产合计 46,005,181.87 48,758,149.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 (七) 8,959,771.93 9,456,143.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (八) 1,966,666.66 开发支出 商誉 公告编号：2017-009 32 长期待摊费用 递延所得税资产 (九) 84,623.35 108,007.17 其他非流动资产 (十) 277,250.00 37,234.00 非流动资产合计 11,288,311.94 9,6
78、01,384.27 资产总计 57,293,493.81 58,359,533.54 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十一) 2,688,084.81 1,219,252.10 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (十二) 1,010,918.15 309,103.15 应交税费 (十三) 210,453.73 1,637,584.99 应付利息 (十四) 应付股利 其他应付款 (十四) 126,228.53 14,240,013.26 应付分保账款
79、保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,035,685.22 17,405,953.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2017-009 33 非流动负债合计 负债合计 4,035,685.22 17,405,953.50 所有者权益（或股东权益）： 股本 (十五) 34,602,173.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 (十六) 26
80、,826,273.75 10,417,581.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (十七) 53,599.83 53,599.83 一般风险准备 未分配利润 (十八) -8,224,237.99 482,398.46 归属于母公司所有者权益合计 53,257,808.59 40,953,580.04 少数股东权益 所有者权益总计 53,257,808.59 40,953,580.04 负债和所有者权益总计 57,293,493.81 58,359,533.54 法定代表人：刘春雷 主管会计工作负责人：戴生廷 会计机构负责人：周杏华 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注十
81、四 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,455,536.76 14,935,264.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 (一) 20,887,375.06 31,705,051.08 预付款项 462,835.00 应收利息 应收股利 其他应收款 (二) 47,438.50 1,457,653.57 存货 6,151,996.55 660,180.16 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 16,000,000.00 流动资产合计 46,005,181.87 48,758,149.27 非流动资产： 可供出售金融
82、资产 持有至到期投资 长期应收款 公告编号：2017-009 34 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 8,959,771.93 9,456,143.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,966,666.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 84,623.35 108,007.17 其他非流动资产 277,250.00 37,234.00 非流动资产合计 11,288,311.94 9,601,384.27 资产总计 57,293,493.81 58,359,533.54 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
83、债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,688,084.81 1,219,252.10 预收款项 应付职工薪酬 1,010,918.15 309,103.15 应交税费 210,453.73 1,637,584.99 应付利息 应付股利 其他应付款 126,228.53 14,240,013.26 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 4,035,685.22 17,405,953.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 公告编号：2017-009 35 递延所得税负债 其
84、他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 4,035,685.22 17,405,953.50 所有者权益： 股本 34,602,173.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 26,826,273.75 10,417,581.75 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,599.83 53,599.83 未分配利润 -8,224,237.99 482,398.46 所有者权益合计 53,257,808.59 40,953,580.04 负债和所有者权益总计 57,293,493.81 58,359,533.54 （三）合并利润表 单位：元 项
85、目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 (十九) 12,656,700.09 23,293,529.02 其中：营业收入 (十九) 12,656,700.09 23,293,529.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 21,385,974.19 18,540,329.23 其中：营业成本 (十九) 7,504,247.46 10,023,067.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (二十) 174,813.94 591,864.04 销售费用 (二十一) 1,615,333.
86、84 1,527,862.62 管理费用 (二十二) 12,221,959.97 6,424,537.56 财务费用 (二十三) -7,288.89 750.41 资产减值损失 (二十四) -123,092.13 -27,752.99 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） (二十五) 13,134.25 926,129.61 公告编号：2017-009 36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -8,716,139.85 5,679,329.40 加：营业外收入 (二十六) 89,475.42
87、 36,474.40 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 (二十七) 54,647.20 725,634.60 其中：非流动资产处置损失 640,694.60 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -8,681,311.63 4,990,169.20 减：所得税费用 (二十八) 25,324.82 840,204.31 五、净利润（净亏损以“”号填列） -8,706,636.45 4,149,964.89 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 -8,706,636.45 4,149,964.89 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综
88、合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -8,706,636.45 4,149,964.89 归属于母公司所有者的综合收益总额 -8,706,636.45 4,1
89、49,964.89 公告编号：2017-009 37 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.26 0.14 （二）稀释每股收益 -0.26 0.14 法定代表人：刘春雷 主管会计工作负责人：戴生廷 会计机构负责人：周杏华 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注十四 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 (三) 12,656,700.09 23,293,529.02 减：营业成本 (三) 7,504,247.46 10,023,067.59 营业税金及附加 174,813.94 591,864.04 销售费用 1,615,333.84 1,527,862.62
90、 管理费用 12,221,959.97 6,258,295.20 财务费用 -7,288.89 -802.14 资产减值损失 -123,092.13 -27,752.99 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） (四) 13,134.25 38,352.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -8,716,139.85 4,959,346.76 加：营业外收入 89,475.42 36,474.40 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 54,647.20 725,634.60 其中：非流动资产处置损失 640,694.
91、60 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -8,681,311.63 4,270,186.56 减：所得税费用 25,324.82 840,204.31 四、净利润（净亏损以“”号填列） -8,706,636.45 3,429,982.25 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动 公告编号：2017-009 38 损
92、益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 5外币财务报表折算差额 6其他 六、综合收益总额 -8,706,636.45 3,429,982.25 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,830,829.23 27,903,124.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以
93、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (二十九) 3,414,609.56 6,625,088.64 经营活动现金流入小计 28,245,438.79 34,528,213.40 购买商品、接受劳务支付的现金 9,458,308.42 7,776,611.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,143,829.14 4,805,0
94、27.45 支付的各项税费 2,024,208.59 3,376,927.80 支付其他与经营活动有关的现金 (二十九) 9,222,843.18 14,219,334.77 经营活动现金流出小计 26,849,189.33 30,177,901.76 经营活动产生的现金流量净额 (三十) 1,396,249.46 4,350,311.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 8,000,000.00 公告编号：2017-009 39 取得投资收益收到的现金 13,134.25 38,352.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置
95、子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,160,852.35 收到其他与投资活动有关的现金 (二十九) 14,000,000.00 投资活动现金流入小计 3,013,134.25 27,199,204.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,558,347.50 投资支付的现金 19,000,000.00 8,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,558,347.50 8,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -18,545,213.25 19,199,204.41
96、 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,669,236.09 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,669,236.09 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 16,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 4,669,236.09 -16,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (三十)
97、 -12,479,727.70 7,549,516.05 加：期初现金及现金等价物余额 (三十) 14,935,264.46 7,385,748.41 六、期末现金及现金等价物余额 (三十) 2,455,536.76 14,935,264.46 法定代表人：刘春雷 主管会计工作负责人：戴生廷 会计机构负责人：周杏华 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,830,829.23 27,903,124.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (二十九) 3,414,609.56 6,625
98、,001.59 经营活动现金流入小计 28,245,438.79 34,528,126.35 购买商品、接受劳务支付的现金 9,458,308.42 7,776,611.74 支付给职工以及为职工支付的现金 6,143,829.14 4,805,027.45 公告编号：2017-009 40 支付的各项税费 2,024,208.59 3,295,783.80 支付其他与经营活动有关的现金 9,222,843.18 14,238,494.70 经营活动现金流出小计 (二十九) 26,849,189.33 30,115,917.69 经营活动产生的现金流量净额 (三十) 1,396,249.46
99、4,412,208.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 13,200,000.00 取得投资收益收到的现金 13,134.25 38,352.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 (二十九) 14,000,000.00 投资活动现金流入小计 3,013,134.25 27,238,352.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,558,347.50 投资支付的现金 19,000,000.00 8,000,000.00 取得子公司及其他营业单位
100、支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,558,347.50 8,000,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -18,545,213.25 19,238,352.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,669,236.09 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 (二十九) 筹资活动现金流入小计 4,669,236.09 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 (二十九) 筹资活动现金流出小计 16,000,000.00 筹资活动产
101、生的现金流量净额 4,669,236.09 -16,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (三十) -12,479,727.70 7,650,560.72 加：期初现金及现金等价物余额 (三十) 14,935,264.46 7,284,703.74 六、期末现金及现金等价物余额 (三十) 2,455,536.76 14,935,264.46 公告编号：2017-009 41 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公
102、积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 10,417,581.75 53,599.83 482,398.46 40,953,580.04 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 10,417,581.75 53,599.83 482,398.46 40,953,580.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,602,173.00 16,408,692.00 -8,706,636.45 12,304,228.55 （一）综合收益总额 -8,706,636.45 -
103、8,706,636.45 （二）所有者投入和减少资本 4,602,173.00 16,408,692.00 21,010,865.00 1股东投入的普通股 4,602,173.00 14,067,063.09 18,669,236.09 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 2,341,628.91 2,341,628.91 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东） 公告编号：2017-009 42 的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （
104、五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 34,602,173.00 26,826,273.75 53,599.83 -8,224,237.99 53,257,808.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 2,452,359.78 20,351,255.37 52,803,615.15 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 公告编号：2017-009
105、43 二、本年期初余额 30,000,000.00 2,452,359.78 20,351,255.37 52,803,615.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,417,581.75 -2,398,759.95 -19,868,856.91 -11,850,035.11 （一）综合收益总额 4,149,964.89 4,149,964.89 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 342,998.23 -16,342,998.23 -16,000,000.00 1提取盈余公积 34
106、2,998.23 -342,998.23 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 10,417,581.75 -2,741,758.18 -7,675,823.57 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 10,417,581.75 -2,741,758.1 -7,675,823.5 公告编号：2017-009 44 8 7 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 10,417,581.7
107、5 53,599.83 482,398.46 40,953,580.04 法定代表人：刘春雷 主管会计工作负责人：戴生廷 会计机构负责人：周杏华 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 10,417,581.75 53,599.83 482,398.46 40,953,580.04 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 10,417,581.75 53,599.83 482
108、,398.46 40,953,580.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,602,173.00 16,408,692.00 -8,706,636.45 12,304,228.55 （一）综合收益总额 -8,706,636.45 -8,706,636.45 （二）所有者投入和减少资本 4,602,173.00 16,408,692.00 21,010,865.00 1股东投入的普通股 4,602,173.00 14,067,063.09 18,669,236.09 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 2,341,628.91 2,341,628.91 4
109、其他 公告编号：2017-009 45 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 34,602,173.00 26,826,273.75 53,599.83 -8,224,237.99 53,257,808.59 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.0
110、0 2,452,359.78 21,071,238.01 53,523,597.79 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 2,452,359.78 21,071,238.01 53,523,597.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,417,581.75 -2,398,759.95 -20,588,839.55 -12,570,017.75 公告编号：2017-009 46 （一）综合收益总额 3,429,982.25 3,429,982.25 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份
111、支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 342,998.23 -16,342,998.23 -16,000,000.00 1提取盈余公积 342,998.23 -342,998.23 2对所有者（或股东）的分配 -16,000,000.00 -16,000,000.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 10,417,581.75 -2,741,758.18 -7,675,823.57 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 10,417,581.75 -2,741,758.18 -7,675,823.57 （五）专项储备 1本期提取
112、2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 10,417,581.75 53,599.83 482,398.46 40,953,580.04 公告编号：2017-009 47 财务报表附注 北京联泰信科铁路技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 北京联泰信科铁路技术股份有限公司（以下简称“联泰信科”或“本公司”）系拟在北京联泰信科铁路信通技术有限公司基础上以整体变更方式设立的股份有限公司，已于 2015 年 12 月 29 日取得北京市工商行政管理局丰台分局核发的营业执照，统一社会信用代码为 91110
113、1067521657565；注册地址：北京市丰台区程庄子路 66 号；法定代表人：刘春雷；公司注册资本：3460.2173 万元；实收资本：人民币 3460.2173万元。 本公司实际控制人：刘春雷。 公司于 2016 年 9 月 12 日起在全国股转系统挂牌公开转让，证券简称：联泰信科，证券代码：838917。 2、所处行业 本公司所属行业为“ 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业”。 3、本公司主要产品或提供的主要劳务 公司的主营业务为提供轨道电路分路不良整治的解决方案，主要是利用公司自主研发的超音速电弧喷涂设备和轨面涂镀设备进行轨面施工作业。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年
114、 4 月 20 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础编制。 根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起至少 12 个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 公告编号：2017-009 48 项。 三、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 遵循企业会计准则的声明
115、 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、
116、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 公告编号：2017-0
117、09 49 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
118、额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的
119、公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 公告编号：2017-009
120、 50 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债
121、。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部
122、分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 公告编号：
123、2017-009 51 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原
124、确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额大于 200 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 根据其未来现金流量现值低于
125、其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法：组合 1 账龄组合 组合 2 备用金及押金组合 组合 3 关联方组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 公告编号：2017-009 52 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2.00 2.00 2-3 年（含 3 年） 5.00 5.00 3-4 年（含 4 年） 10.00 10.00 4-5 年（含 5 年） 15.00
126、 15.00 5 年以上 50.00 50.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合 2：备用金及押金组合，不计提坏账准备。 组合 3：关联方组合，不计提坏账准备。 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由： 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 坏账准备的计提方法： 如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 其他说明： 向其他企业转让不附追索权的应收款项，按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益
127、。 (八) 存货 1、 存货的分类 存存货分类为原材料、库存商品、发出商品、项目成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销
128、售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 公告编号：2017-009 53 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品
129、和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法。 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将
130、会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机械设备 3-5 5 19-31.67 运输设备 10 5 9.5 办公设备 5 5 19 (十) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为 公告编号：2017-009 54 固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预
131、定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十一) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
132、状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时
133、，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 公告编号：2017-009 55 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件
134、的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十二) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成
135、本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账
136、面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2、 后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 公告编号：2017-009 56 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产
137、为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 专利技术 10 年 预计受益年限 土地使用权 50 年 土地使用权年限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的
138、，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体
139、标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 公告编号：2017-009 57 （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形
140、资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
141、公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可
142、靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 公告编号：20
143、17-009 58 (十四) 长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 (十五) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、
144、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括
145、预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 本报告期内公司无设定受益计划。 公告编号：2017-009 59 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或
146、裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十六) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货
147、币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负
148、债的账面价值。 (十七) 收入 1、 提供劳务收入的确认方法 按劳务已提供，收取价款或已取得收取价款的证据时确定劳务收入，提供劳务发生相关费用先计入劳务成本，等劳务已提供时再计算确认该项劳务的成本。 本公司的主营业务为轨道电路分路不良和技术服务，公司收入、成本确认原则为：根据商业规则与发包方签订合同，开始执行合同中的条款，执行过程包括 公告编号：2017-009 60 物料采购、组织施工、工程验收等环节，收入以按照劳务已提供并取得验收单为依据，并相应结转劳务已提供发生的成本。 2、 让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分下列情况确定让渡资产
149、使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 投资收益 公司确认的投资收益包括： 持有股票、债券、信托产品等金融资产和长期股权投资期间内获取的现金股息、红利、利息； 处置长期股权投资、金融资产时所取得价款与初始确认成本之间的差额； 享有权益法核算长期股权投资单位实现的净损益； 其他具有投资性质（如购买理财产品、对外借款等）业务所获取的收益。 (十九) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关
150、的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，确认为政府补助。 3、 会计处理 本公司采用收益法中的总额法核算政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 公告编号：2017-009 61 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费
151、用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 本公司对于已确认的政府补助需要返还的，如存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 (二十) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认
152、递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资
153、产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十一) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 公告编号：2017-009
154、 62 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资
155、收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十二) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起
156、企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 70,157.50 元，调减管理费用本年金额 70,157.50 元。 2、 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 公告编号：2017-009 63 (一) 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、11%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税
157、计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% (二) 税收优惠及批文 本公司于 2014 年 7 月 30 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局颁发的编号为 GF201411000374 的高新技术企业证书 ，有效期为三年。根据中华人民共和国企业所得税法及高新技术企业税收优惠的相关规定，公司 2014 年-2016 年按 15%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 期末余额 年
158、初余额 库存现金 29,923.40 4,830.85 银行存款 2,425,613.36 14,930,433.61 其他货币资金 合 计 2,455,536.76 14,935,264.46 其中：存放在境外的款项总额 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司货币资金中不存在抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项，以及存放在境外或存在潜在回收风险的款项。 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 公告编号：2017-009 64 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应
159、收账款 21,451,530.73 100.00 564,155.67 2.63 20,887,375.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 21,451,530.73 100.00 564,155.67 2.63 20,887,375.06 (续上表) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 32,425,098.88 100.00 720,047.80 2.22 31,705,051.08 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 32
160、,425,098.88 100.00 720,047.80 2.22 31,705,051.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 公告编号：2017-009 65 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,998,209.38 51.27 12 年 3,323,082.26 15.49 66,461.65 2-3 年 6,802,998.50 31.71 340,149.93 3-4 年 4-5 年 17,360.59 0.08 2,604.09 5 年以上 309,880.00
161、 1.45 154,940.00 合 计 21,451,530.73 100.00 564,155.67 2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-123,092.13 元。 3、 本报告期实际核销的应收账款。 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 32,800.00 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 武汉电务段 5,411,880.00 25.23 201,650.00 襄阳电务段 2,184,386.00 10.18 64,173.30 银川电务段 2,009,660.00 9
162、.37 186 中铁武汉电气化局集团有限公司娄绍铁路扩能改造工程项目部 1,339,220.00 6.24 信阳电务段 1,064,538.38 4.96 49,302.00 合 计 12,009,684.38 55.98 315,311.30 (三) 预付账款 1、 预付款项按账龄列示 公告编号：2017-009 66 账龄 期末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 462,835.00 100.00 合 计 462,835.00 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例（%） 北京国兴力得技
163、术有限公司 150,000.00 32.41 广东省中科进出口有限公司 127,600.00 27.57 锦州铁工养路设备有限公司 91,100.00 19.68 王洪彬 60,000.00 12.96 中国石化销售有限公司北京石油分公司 18,800.00 4.06 合 计 447,500.00 96.68 (四) 其他应收款 1、 其他应收款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1-账龄组合 组合 2-备用金及押金组合 47,438.50
164、100.00 47,438.50 组合 3-关联方组合 组合小计 47,438.50 100.00 47,438.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 47,438.50 100.00 47,438.50 （续上表） 公告编号：2017-009 67 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1-账龄组合 组合 2-备用金及押金组合 1,457,653.57 100.00 1,457,653.57 组合 3-关联方组合 组合小计 1,457
165、,653.57 100.00 1,457,653.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,457,653.57 100.00 1,457,653.57 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末数 其他应收款 坏账 准备 计提比例（%） 备用金及押金组合 47,438.50 2、 本报告期无计提、转回或收回的坏账准备情况 3、 本报告期无实际核销的其他应收款 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末数 年初数 单位往来 31,265.00 1,026,677.30 员工借款 16,173.50 430,976.27 合 计 47,
166、438.50 1,457,653.57 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应坏账准备 公告编号：2017-009 68 收期末余额合计数的比例(%) 期末余额 呼和浩特铁路局集宁工务段 质量保证金 13,000.00 3-4 年 27.40 兰州铁路局 中标保证金 12,000.00 1 年以内 25.30 梁俊旺 备用金 8,000.00 1 年以内 16.86 成都大西南铁路监理有限公司 中标保证金 5,000.00 2-3 年 10.54 刘春艳 备用金 2,500.00 1-2 年 5.27 合计 40,500.00 85.3
167、7 (五) 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 229,720.53 229,720.53 库存商品 1,448,487.29 1,448,487.29 74,954.26 74,954.26 发出商品 3,680.90 3,680.90 项目成本 4,470,107.83 4,470,107.83 585,225.9 585,225.90 合 计 6,151,996.55 6,151,996.55 660,180.16 660,180.16 (六) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 非保本型理财 16,000,00
168、0.00 合 计 16,000,000.00 (七) 固定资产 项目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 合计 1账面原值 公告编号：2017-009 69 项目 房屋建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 合计 （1）年初余额 10,386,118.66 1,691,300.17 2,336,881.00 147,628.67 14,561,928.50 （2）本期增加金额 249,930.54 44,116.96 294,047.50 购置 249,930.54 44,116.96 294,047.50 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 10,386,118.66 1,9
169、41,230.71 2,336,881.00 191,745.63 14,855,976.00 2累计折旧 （1）年初余额 1,453,533.38 1,545,889.24 1,968,561.49 137,801.29 5,105,785.40 （2）本期增加金额 528,034.56 93,047.40 156,408.85 12,927.86 790,418.67 计提 528,034.56 93,047.40 156,408.85 12,927.86 790,418.67 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 1,981,567.94 1,638,936.64 2,124,
170、970.34 150,729.15 5,896,204.07 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 8,404,550.72 302,294.07 211,910.66 41,016.48 8,959,771.93 （2）年初账面价值 8,932,585.28 145,410.93 368,319.51 9,827.38 9,456,143.10 (八) 无形资产 公告编号：2017-009 70 项 目 专利权 合计 1账面原值 （1）年初余额 （2）本期增加金额 2,000,000.00 2,0
171、00,000.00 购置 2,000,000.00 2,000,000.00 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 2,000,000.00 2,000,000.00 2累计摊销 （1）年初余额 （2）本期增加金额 33,333.34 33,333.34 计提 33,333.34 33,333.34 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 33,333.34 33,333.34 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 1,966,666.66 1,966,666.66 （2）年初账面价值 (九) 递延
172、所得税资产 公告编号：2017-009 71 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 564,155.67 84,623.35 720,047.80 108,007.17 合 计 564,155.67 84,623.35 720,047.80 108,007.17 (十) 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 预付设备款 277,250.00 37,234.00 合 计 277,250.00 37,234.00 (十一) 应付账款 1、 应付账款列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 2,079,417.7
173、1 331,067.10 12 年 8,667.10 288,185.00 23 年 - - 3 年以上 600,000.00 600,000.00 合 计 2,688,084.81 1,219,252.10 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结 转的原因 中国铁道科学研究院通信信号研究所 600,000.00 结算周期长 合计 600,000.00 (十二) 应付职工薪酬 公告编号：2017-009 72 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 280,849.12 6,060,434.20 5,623,694.50 717
174、,588.82 离职后福利-设定提存计划 28,254.03 722,659.94 457,584.64 293,329.33 辞退福利 62,550.00 62,550.00 合 计 309,103.15 6,845,644.14 6,143,829.14 1,010,918.15 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 261,894.77 5,106,819.44 4,760,201.37 608,512.84 （2）职工福利费 379,804.83 379,804.83 （3）社会保险费 18,954.35 404,670.93
175、 314,549.30 109,075.98 其中：医疗保险费 17,126.60 366,334.00 283,981.20 99,479.40 工伤保险费 499.71 10,591.85 8,411.52 2,680.04 生育保险费 1,328.04 27,745.08 22,156.58 6,916.54 （4）住房公积金 167,659.00 167,659.00 （5）工会经费和职工教育经费 1,480.00 1,480.00 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合 计 280,849.12 6,060,434.20 5,623,694.50 717,588.82 3、
176、设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 26,908.60 693,313.48 437,687.84 282,534.24 失业保险费 1,345.43 29,346.46 19,896.80 10,795.09 合 计 28,254.03 722,659.94 457,584.64 293,329.33 (十三) 应交税费 项 目 期末余额 年初余额 公告编号：2017-009 73 项 目 期末余额 年初余额 增值税 110,365.80 99,649.57 营业税 48,544.93 城建税 7,725.61 10,373.62 教育费附加 3,
177、310.97 4,445.84 地方教育费附加 2,207.32 2,963.89 个人所得税 34,436.21 8,252.14 企业所得税 52,407.82 1,463,355.00 合 计 210,453.73 1,637,584.99 (十四) 其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 单位往来 54,447.20 14,015,000.00 员工往来 71,781.33 225,013.26 合 计 126,228.53 14,240,013.26 (十五) 股本 股东 名称 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本 比例(%) 股本 比例(%) 刘春雷 28,635,00
178、0.00 95.45 28,635,000.00 82.75 李占元 165,000.00 0.55 165,000.00 0.48 邦易投资集团有限公司 1,200,000.00 4.00 2,000,000.00 3,200,000.00 9.25 林霖 1,200,000.00 1,200,000.00 3.47 北京联泰众城投资管理中心（有限合伙） 1,402,173.00 1,402,173.00 4.05 合 计 30,000,000.00 100.00 4,602,173.00 34,602,173.00 100.00 (十六) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期
179、末余额 资本溢价（股本溢价） 10,417,581.75 14,067,063.09 24,484,644.84 公告编号：2017-009 74 其他 2,341,628.91 2,341,628.91 合计 10,417,581.75 16,408,692.00 26,826,273.75 说明：根据公司第一届股东大会第二次临时会议决议和修改后的章程，公司申请增加注册资本，由邦易投资集团有限公司以货币出资，其中：2,000,000.00 元计入股本，其余资金 6,000,000.00 元计入资本公积；根据公司 2016 年股东大会第二次临时会议决议和修改后的章程，公司申请增加注册资本，由林
180、霖以货币出资，其中：1,200,000.00 元计入股本，其余资金 4,800,000.00 元计入资本公积；根据公司 2016年股东大会第三次临时会议决议和修改后的章程，公司申请增加注册资本，由北京联泰众城投资管理中心（有限合伙）以货币出资，其中：1,402,173.00 元计入股本，其余资金 3,267,063.09 元计入资本公积。 公司确认北京联泰众城投资管理中心（有限合伙 ）股份支付计入资本公积2,341,628.91 元。 (十七) 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 53,599.83 53,599.83 合 计 53,599.83 53,59
181、9.83 (十八) 未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 上年年末未分配利润 482,398.46 20,351,255.37 加：年初未分配利润调整数（调减“-”） 本期年初未分配利润 482,398.46 20,351,255.37 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -8,706,636.45 4,149,964.89 减：提取法定盈余公积 342,998.23 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 16,000,000.00 转作股本的普通股股利 净资产折为股份 7,675,823.57 期末未分配利润 -8,224,237.99 482,398.46 (十九) 营
182、业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 75 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,359,478.33 7,504,247.46 23,062,168.90 9,993,809.11 其他业务 297,221.76 231,360.12 29,258.48 合计 12,656,700.09 7,504,247.46 23,293,529.02 10,023,067.59 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 51,208.55 465,755.31 城市维护建设税 31,177.94 73,563.42 教育费附加 13,361.
183、97 31,527.18 地方教育费附加 8,907.98 21,018.13 土地使用税 375.00 车船使用税 3,900.00 房产税 65,882.5 合 计 174,813.94 591,864.04 (二十一) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 441,675.62 539,969.76 职工薪酬 827,328.57 452,426.14 业务招待费 12,370.90 237,338.73 物料消耗 183,930.00 服务费 90,649.13 通讯费 11,561.56 18,842.00 燃油费 4,797.00 16,868.10 办公费用 4,840
184、.00 41,304.19 交通费 5,232.70 86,571.59 其他 32,948.36 134,542.11 合计 1,615,333.84 1,527,862.62 (二十二) 管理费用 公告编号：2017-009 76 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 4,110,687.50 2,222,084.75 职工薪酬 2,168,148.19 1,316,759.47 股份支付 2,341,628.91 折旧摊销费 685,037.14 638,433.22 场地使用费 212,901.77 432,562.70 业务招待费 177,102.53 368,684.40 差旅费
185、 291,718.59 278,429.90 中介机构服务费 1,715,359.90 312,626.51 办公费用 173,540.80 155,471.42 燃油费 81,551.36 156,461.05 税费 37,612.34 170,574.79 交通费 24,935.77 106,768.96 无形资产摊销 33,333.34 85,098.36 修理费 43,681.17 61,461.63 其他 76,124.27 78,560.78 通讯费 48,596.39 40,559.62 合计 12,221,959.97 6,424,537.56 (二十三) 财务费用 类 别 本
186、期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 13,572.29 7,076.80 汇兑损益 其他 6,283.40 7,827.21 合 计 -7,288.89 750.41 (二十四) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -123,092.13 -27,752.99 合计 -123,092.13 -27,752.99 (二十五) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 77 处置长期股权投资产生的投资收益 887,777.55 理财收益 13,134.25 38,352.06 合 计 13,134.25 926,129.61 (二十六) 营业
187、外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 7,150.00 5,000.00 7,150.00 罚款 10,650.00 10,650.00 其他 71,675.42 31,474.40 71,675.42 合计 89,475.42 36,474.40 89,475.42 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 国家知识产权局专利局北京代理处专利资助金 150.00 与收益相关 残疾人就业岗位补贴 7,000.00 5,000.00 与收益相关 合计 7,150.00 5,000.00 (二十七) 营业外支出 项目
188、 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 640,694.60 其中：固定资产处置损失 640,694.60 其他 54,647.20 84,940.00 54,647.20 合计 54,647.20 725,634.60 54,647.20 (二十八) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-009 78 当期所得税费用 1,941.00 836,041.36 递延所得税费用 23,383.82 4,162.95 合计 25,324.82 840,204.31 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额
189、 利润总额 -8,681,311.63 按法定或适用税率计算的所得税费用 -1,302,196.74 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 1,941.00 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 437,031.75 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 888,548.81 所得税费用 25,324.82 (二十九) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到还款 3,260,921.27 6,549,901.27 收回质押金 132,966.00
190、 63,110.57 利息收入 13,572.29 7,076.80 收到政府补贴 7,150.00 5,000.00 合计 3,414,609.56 6,625,088.64 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 单位往来及备用金 4,315,413.10 10,231,277.36 公告编号：2017-009 79 支付的其他与管理费用有关的现金 4,113,141.41 2,904,793.72 支付的其他与销售费用有关的现金 788,005.27 1,075,436.48 银行手续费 6,283.40 7,827.21 合计 9,222,843.18 14
191、,219,334.77 3、 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 邦易投资集团有限公司 8,000,000.00 林霖 6,000,000.00 合计 14,000,000.00 (三十) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -8,706,636.45 4,149,964.89 加：资产减值准备 -123,092.13 -27,752.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 790,418.67 1,719,318.41 无形资产摊销 33,333.34 长期待摊费用
192、摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 640,694.60 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -13,134.25 -926,129.61 递延所得税资产减少（增加以“号填列） 23,383.82 4,162.95 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -5,491,816.39 -660,180.16 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 14,254,061.13 3,594,161.36 经营性应付项目的增加（减少以“
193、”号填列） 629,731.72 -4,143,927.81 公告编号：2017-009 80 补充资料 本期发生额 上期发生额 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,396,249.46 4,350,311.64 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,455,536.76 14,935,264.46 减：现金的年初余额 14,935,264.46 7,385,748.41 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -12,479,727.7
194、0 7,549,516.05 2、 现金和现金等价物 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 2,455,536.76 14,935,264.46 其中：库存现金 29,923.40 4,830.85 可随时用于支付的银行存款 2,425,613.36 14,930,433.61 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,455,536.76 14,935,264.46 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 合并范围的变更 2015 年度处置子公司 公告编号：2017-009 81 子公司名称 股权处置
195、 价款(万元) 股权处置 比例（%） 股权处置 方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 廊坊市联泰信科铁路设备有限公司 500 100 出售 2015 年 6 月 签订股权转让协议 167,794.91 北京联泰信和科技有限公司 20 100 出售 2015 年 3 月 签订股权转让协议 719,982.64 七、 在其他主体中的权益 2015 年公司控股股东刘春雷分别以 500 万元和 20 万元购买子公司廊坊市联泰信科铁路设备有限公司和北京联泰信和科技有限公司。 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面
196、临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
197、致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公告编号：2017-009 82 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价
198、值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的控股股东情况 控股股东名称 对本公司持股比例（%） 与本公司的关系 刘春雷 82.75 控股股东 本公司最终控制方为刘春雷。 (二) 本
199、公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他注体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司无重要的合营或联营企业 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 公告编号：2017-009 83 刘春雷 本公司股东 李占元 本公司股东 林霖 本公司股东 邦易投资集团有限公司 本公司股东 北京联泰众城投资管理中心（有限合伙） 本公司股东 (五) 关联交易情况 关联方资产转让情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 刘春雷 转让廊坊市联泰信科铁路设备有限公司股权 5,000,000.00 刘春雷 转让北京联泰信和科技有限公司股权 200,00
200、0.00 (六) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 刘春雷 64,519.00 十、 或有事项 无。 十一、 重大承诺事项 无。 十二、 资产负债表日后事项 无。 十三、 其他重要事项说明 无。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 公告编号：2017-009 84 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 21,451,530.73 100.00
201、564,155.67 2.63 20,887,375.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 21,451,530.73 100.00 564,155.67 2.63 20,887,375.06 (续上表) 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 32,425,098.88 100.00 720,047.80 2.22 31,705,051.08 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 32,425,098.88 100.00 720,04
202、7.80 2.22 31,705,051.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 公告编号：2017-009 85 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,998,209.38 51.27 12 年 3,323,082.26 15.49 66,461.65 2-3 年 6,802,998.50 31.71 340,149.93 3-4 年 4-5 年 17,360.59 0.08 2,604.09 5 年以上 309,880.00 1.45 154,940.00 合 计 21,451,530.73 100.00 564,155.67
203、2、 本报告期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-123,092.13 元。 3、 本报告期实际核销的应收账款。 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 32,800.00 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 武汉电务段 5,411,880.00 25.23 201,650.00 襄阳电务段 2,184,386.00 10.18 64,173.30 银川电务段 2,009,660.00 9.37 186 中铁武汉电气化局集团有限公司娄绍铁路扩能改造工程项目部 1,339,220.00 6.24
204、 信阳电务段 1,064,538.38 4.96 49,302.00 合 计 12,009,684.38 55.98 315,311.30 (二) 其他应收款 公告编号：2017-009 86 1、 其他应收款按种类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1-账龄组合 组合 2-备用金及押金组合 47,438.50 100.00 47,438.50 组合 3-关联方组合 组合小计 47,438.50 100.00 47,438.50 单项金额不重大但单
205、独计提坏账准备的其他应收款 合 计 47,438.50 100.00 47,438.50 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1-账龄组合 组合 2-备用金及押金组合 1,457,653.57 100.00 1,457,653.57 组合 3-关联方组合 组合小计 1,457,653.57 100.00 1,457,653.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,457,653.57 100.00 1,457,653.5
206、7 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末数 公告编号：2017-009 87 其他应收款 坏账 准备 计提比例（%） 备用金及押金组合 47,438.50 2、 本报告期无计提、转回或收回的坏账准备情况 3、 本报告期无实际核销的其他应收款 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 账面余额 期末数 年初数 单位往来 31,265.00 1,026,677.30 员工借款 16,173.50 430,976.27 合 计 47,438.50 1,457,653.57 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收
207、期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 呼和浩特铁路局集宁工务段 质量保证金 13,000.00 3-4 年 27.40 兰州铁路局 中标保证金 12,000.00 1 年以内 25.30 梁俊旺 备用金 8,000.00 1 年以内 16.86 成都大西南铁路监理有限公司 中标保证金 5,000.00 2-3 年 10.54 刘春艳 备用金 2,500.00 1-2 年 5.27 合计 40,500.00 85.37 (三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 公告编号：2017-009 88 主营业务 12,359,478.33 7,504,2
208、47.46 23,062,168.90 9,993,809.11 其他业务 297,221.76 231,360.12 29,258.48 合计 12,656,700.09 7,504,247.46 23,293,529.02 10,023,067.59 (四) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 理财收益 13,134.25 38,352.06 合 计 13,134.25 38,352.06 十五、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“中国证券监督管理委员会公告20
209、0843 号”），本公司非经常性损益如下： 项目 金额 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,150.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业
210、合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2017-009 89 项目 金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 13,134.25 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 27
211、,678.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,341,628.91 少数股东权益影响额 非经常性损益总额合计 -2,293,666.44 减：所得税影响额 -344,049.97 非经常性损益净额 -1,949,616.47 说明：其他符合非经常性损益定义的损益项目为确认股份支付-2,341,628.91 元。 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -16.45 -0.26 -0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -12.76 -0.20 -0.20 北京联泰信科铁路技术股份有限公司 二一七年四月二十日 公告编号：2017-009 90 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京联泰信科铁路技术股份有限公司综合办公室
