838899_2016_光大股份_2016年年度报告_2017-03-21.txt

1、珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-017 证券代码：838899 证券简称：光大股份 主办券商：中泰证券 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 Zhu Hai Guang Da International Hotel 光大股份 NEEQ :838899 年度报告 2016XX 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年年度报告 1 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 5 月，公司旗下珠海银座精品酒店获“2015 年携程旅行网最佳度假酒店”称号 2016 年 6 月 8 日，公司成功举办“光大股份成立十周年”庆祝活动。 2016 年 9 月 13 日

2、，公司旗下珠海银座酒店、珠海银座精品酒店为“中美男篮国际挑战赛珠海赛区”战略合作伙伴单位。 2016 年 8 月 25 日，公司股票正式在全国股转系统挂牌并公开转让，证券 简称：光大股份，证券代码：838899 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 目 录 释 义 . 1 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 6 第四节 管理层讨论与分析 . 8 第五节 重要事项 . 16 第六节 股本变动及股东情况 . 19 第七节 融资及分配情况 . 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 22 第九节 公司治理及内部控制

3、. 25 第十节 财务报告 . 28 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 1 释 义 公司、本公司、光大股份、股份公司 指 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 有限公司、光大有限 指 珠海光大国际酒店管理有限公司（本公司的前身） 盘基投资 指 珠海市盘基投资有限公司，公司股东 桂林光大 指 桂林光大国际酒店管理有限公司，公司控股子公司 阳朔之旅 指 桂林阳朔之旅旅游发展有限公司，公司原控股子公司 中韩养生 指 珠海中韩健康养生产业有限公司，公司参股子公司 诚丰集团 指 珠海诚丰集团有限公司，公司实际控制人控制的其他企业 股东大会 指 珠海光大国际酒店管理股份有限公司股东大会 董

4、事会 指 珠海光大国际酒店管理股份有限公司董事会 监事会 指 珠海光大国际酒店管理股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程 指 珠海光大国际酒店管理股份有限公司章程 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2016 年度 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员

5、）保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事林佩佩因公出差未能参会，书面委托董事林汉波代为表决。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 内控风险 公司存在大量个人客户及现金结算业务。个人客户是行业内普遍存在

6、的销售对象，现金结算是行业内普遍采用的结算方式。2016 年度公司对个人客户销售收入为 14,258,552.85 元，占当期营业收入的比例为 56.58%。2016 年度公司以现金结算的销售金额为 4,771,215.08 元，占当期营业收入的比例分别为 18.94%。公司存在一定因个人客户和现金结算导致的内控风险。 存在坏账损失的风险 2015 年 2 月 17 日，公司（原有限公司）与万国控股集团有限公司签署股权转让协议书，约定万国控股将其持有的广州市响水峡旅游开发有限公司（下称“响水峡”）的股权作价人民币 300.00 万元的价格转让给公司。公司应于股权转让协议书签署生效后十天内向万国

7、控股一次性支付定金人民币 50 万元。万国控股在收到该笔款项之日起 20 个工作日内，协助公司完成响水峡股权转让的工商变更登记。目前，万国控股尚未协助公司完成响水峡股权转让的的工商变更登记 。截止 2016 年 12 月 31 日，光大有限除已支付上述款项 50.00 万元外，另外支付给响水峡 2015 年土地承包款为 314,965.17 元(上述款项未经光大股份账户汇出，而是经由自然人的银行账户汇出)，为尽快收回上述款项，公司拟提起民事诉讼，但诉讼结果存在不确定性，存在上述款项不能收回导致出现坏账损失的风险。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 3 偿债风险 截至 201

8、6 年 12 月 31 日，公司的负债主要为流动负债，其中主要是应付桂林市钓鱼台投资顾问有限公司的装修款及未付酒店租金，公司资产负债率（母公司）为 63.72 %，公司资产负债率较高，流动比率为 0.65，公司的流动比率较低。截至 2016 年 12 月 31 日，公司的负债均为流动负债，公司存在短期偿债能力不足的风险，公司已通过加大市场开拓、加强管理等措施使公司的资金运用效率不断上升，进而提升短期偿债能力，但公司仍然存在不能偿还到期债务的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是，报告期末已无同业竞争风险、重大关联方依赖风险。公司实际控制人林汉波控制的其他四家公司，即广东诚丰商业经营管理有限

9、公司、珠海市诚丰物业管理有限公司、珠海市康诚物业管理有限公司、珠海安实益物 业发展有限公司四家公司在报告期内均从事物业管理业务，报告期内，上述四家公司曾与公司存在同业竞争的情形。为解决同业竞争问题，截至 2016 年 4 月 20 日，实际控制人林汉波将其持有的珠海市诚丰物业管理有限公司、珠海市康诚物业管理 有限公司的股权全部转让给杨俊玲，且杨俊玲签署承诺函，承诺其支付的股权转让 价款的资金系自有资金，未受任何人资助；本次转让为本人真实的股权收购，不存在为他人代持股份的情形，其与股权转让人林汉波不存在任何关联关系。林汉波实 际控制的广东诚丰商业经营管理有限公司、珠海安实益物业发展有限公司已变更

10、经营范围，取消物业管理业务。公司存在的同业竞争问题已解决。 公司子公司装修已进行完毕，公司重大关联方依赖风险也已消除。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 英文名称及缩写 Zhu Hai Guang Da International Hotel 证券简称 光大股份 证券代码 838899 法定代表人 王蓉 注册地址 珠海市吉大海滨南路 68 号银座第一、四、五层 办公地址 珠海市吉大海滨南路 68 号银座第一、四、五层 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号

11、证券大厦 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐首荣、陈浩 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院五栋大楼 B2 座 3 层 二、 联系方式 董事会秘书 王丽娴 电话 0756-3291033 传真 0756-3291101 电子邮箱 251790722 公司网址 www.zh- 联系地址及邮政编码 联系地址：珠海市香洲区景园路 19 号 邮政编码： 519000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-25 分层情况 基础

12、层 行业（证监会规定的行业大类） H61 住宿业 主要产品与服务项目 酒店管理、物业服务、酒店餐饮 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 - 控股股东 林汉波 实际控制人 林汉波 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440400789447407K 否 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 5 税务登记证号码 91440400789447407K 否 组织机构代码 91440400789447407K 否 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要

13、一、 盈利能力 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,196,407.26 28,730,320.53 -12.30% 毛利率% 57.86 61.63 - 归属于挂牌公司股东的净利润 -665,197.21 961,455.42 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,441,933.460 990,212.66 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -4.22 6.15 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -15.48 6.34 - 基本每股收益 -0.04 0.06 - 二、

14、偿债能力 单位：元 项目 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 55,813,561.05 60,836,425.54 -8.26% 负债总计 40,373,258.47 44,448,872.05 -9.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 15,440,302.58 16,105,499.79 -4.13% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.03 1.07 -3.74% 资产负债率%（母公司） 63.72 64.56 - 资产负债率%（合并） 72.34 73.06 - 流动比率 0.65 0.41 - 利息保障倍数 -0.40 1.68 - 三、 营运情况 单位：元 项目 本期 上年同

15、期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,132,206.66 19,922,419.22 -54.16% 应收账款周转率 6.35 10.93 - 存货周转率 44.11 37.81 - 四、 成长情况 项目 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -8.26 7.56 - 营业收入增长率% -12.30 -5.92 - 净利润增长率% -74.58 - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 7 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 -

16、 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,014.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目(处置子公司收益) 754,966.82 非经常性损益合计 2,368,981.67 所得税影响数 592,245.42 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,776,736.25 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 无。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告

17、 8 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司处于住宿业领域，管理团队拥有丰富的酒店管理经验，依托诚丰集团公司房地产开发资质和客户资源，向客户提供酒店管理、物业服务、酒店餐饮等综合管理服务，并获取服务费、管理费、餐饮费收入。 报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 目

18、前，我国酒店业主要包括经济型酒店、星级酒店和高端酒店。其中，经济型酒店以其方便、快捷、价廉、舒适的优势占据酒店业细分市场，旅游旺季期间，经济型酒店房间出租率高于行业 10%，同时具有较强的替代三星级及以下级别酒店的能力，成为发展最快的酒店子行业。公司经过多年沉淀，学习积累丰富的酒店管理、物业管理、旅游开发等专业知识与经验。打造了一只专业高效的管理、营销、客服、客房、工程等一系列酒店经营团队。 1.公司财务状况：截至 2016 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 55,813,561.05 元，较上年末的 60,836,425.54 元减少了 5,022,864.49 元，下降比例 8.2

19、6%，主要原因是本期偿还了银行借款，货币资金相对减少，另外本期合并范围发生变化，自 2016 年 7 月份阳朔之旅出售给无关联第三方，不再纳入合并范围导致资产规模下降；公司的负债总额为40,373,258.47 元，较上年的 44,448,872.05 元略有减少，下降比例 9.17%，主要原因是公司归还了平安银行珠海分行的借款；归属挂牌公司的净资产为 15,440,302.58 元，较上年末16,105,499.79 元减少了 665,197.21 元，下降比例为 4.13%，主要原因是本年度亏损854,946.82 元。 2.公司经营成果：报告期内公司实现营业收入 25,196,407.2

20、6 元，同比下降 12.30%，公司毛利率 57.86%，较上年同期降低 3.77 个百分点。收入及毛利率下降的主要原因为： （1）全国 2016 年宏观经济形势下滑，旅游业及酒店服务业受此影响，珠海酒店业供大于求，特别是上半年是旅游淡季，行业整体不够活跃，导致上半年的亏损较大，下半年旅游市场略为回暖，加上航展等活动在珠海举行，营业收入略有提高。 （2）珠海市 2015 年新增在建 3000 余间客房，导致 2016 年整个市场供求增加较多，而住宿需求相对疲软，导致住宿价格有所下降，因而毛利率受影响下降。 报告期内公司实现净利润为-854,946.82 元，其中归属挂牌公司的净利润-665,1

21、97.21，较上年减少 1,626,652.63 元。净利润降低的主要原因为：一方面，营业收入减少 3,533,913.27珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 9 元，营业利润降低 3,818,215.23 元，另一方面，因支付挂牌费用等相关中介费用导致期间费用增加，因此净利润相对减少。 3.公司现金流量情况：经营活动产生的现金流量净额本期比上期减少 10,790,212.56元，减少比例 54.16%，主要原因是：1、公司本期收到的销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少 1,764,052.99 元； 2、2015 年关联方珠海市泰轩房地产开发有限公司归还经营性借款 2

22、0,000,000.00 元。投资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 10,320,450.19元，主要原因本年度没有重大对外投资，对外投资减少。筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 10,532,939.87 元，减少比例 2952.56%，主要原因是本年度归还了平安银行贷款 10,000,000.00 元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 金额 变动比例% 占营业收入的比重% 营业收入 25,196,407.26 -12.30 100.00 28,730,320.53 -5.92 100.00 营业成本 10,6

23、17,769.36 -3.68 42.14 11,023,829.81 1.32 38.37- 毛利率 57.86% - - 61.63% - - 管理费用 4,849,161.77 7.91 19.25 4,493,870.86 19.71 15.64 销售费用 9,744,231.72 -2.10 38.67 9,952,960.88 -0.70 34.64 财务费用 955,010.90 -32.94 3.79 1,424,130.66 -18.93 4.96 营业利润 -2,861,809.84 - 956,405.39 -72.01 3.33 营业外收入 1,614,104.33 7

24、,857.08 6.41 20,285.14 -82.59 0.07 营业外支出 89.48 -99.85 0.00 58,628.13 100.90 0.20 净利润 -854,946.82 - 656,886.60 -74.58 2.29 税金及附加 494,136.12 -69.29 1.96 1,608,908.35 -4.65 5.60 资产减值损失 2,013,039.83 - 7.99 -565,848.42 投资收益 615,132.60 275.22 2.44 163,937.00 0.57 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 10 所得税费用 -392,8

25、48.17 - - 261,175.80 -71.62 0.91 项目重大变动原因： 1.本期实现的营业利润为-2,861,809.84元，较2015年956,405.39元，减少了3,818,215.23元，营业利润减少的主要原因是 ：2015 年珠海市短期内骤增同级别客房达 3000 间，对2016 年珠海市住宿业供求关系形成了较大冲击，导致公司酒店住宿价格和入住率下降;同时因挂牌支付中介费用导致期间费用增加，因此营业利润出现下降。 2.本期实现净利润为-854,946.82 元，比去年同期减少 1,511,833.42 元，主要原因是由于市场原因，酒店行业供大于求，营业收入减少，同时期间

26、费用增加所致。 3.本期实现营业外收入较去年同期增加 1,593,819.19 元，增加比例为 7857.08%，主要原因是 2016 年度珠海市政府给予民营企业新三板上市奖励 1,600,000.00 元。 4.本期发生营业外支出较去年同期减少 58,538.65 元，减少比例为 99.85%，主要原因是 2015 年度仓库盘亏，而本年度未发生盘亏。 5.本期发生财务费用为 955,010.90 元，较 2015 年的 1,424,130.66 元的减少比例为32.94%，变动的主要原因是公司本年度归还银行贷款 10,000,000.00 元，利息减少导致财务费用减少。 6.本期实现税金及附

27、加 494,136.12 元，较 2015 年的 1,608,908.35 元减少比例为 69.29%，变动的主要原因是营业收入减少以及 2016 年 5 月开始企业由缴纳营业税改为缴纳增值税，导致税金及附加减少。 7.本期实现资产减值损失 2,013,039.83 元，较 2015 年的-565,848.42 元，增加了2,578,888.25 元，变动的主要原因是 2016 年 7 月，公司出售了持有子公司阳朔之旅的全部股权，其他应收款-阳朔之旅期末余额为 16,472,339.34 元，较期初余额 5,065,215.5 元相应增加了 11,407,123.84 元，经计提坏账后导致坏账

28、损失增加。 8.本期投资收益为 615,132.60 元，较 2015 年的 163,937.00 元，增加比例为 275.22%，变动的主要原因是处置子公司使得投资收益增加所致。 9.本期的所得税费用为-392,848.17 元，较 2015 年的 261,175.80，减少了 131，672.37元,变动的主要原因是本年度亏损导致所得税费用减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 24,841,088.36 10,617,769.36 28,569,341.97 11,023,829.81 其他业务收入 355,318.9

29、0 - 160,978.56 - 合计 25,196,407.26 10,617,769.36 28,730,320.53 11,023,829.81 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 酒店住宿 20,874,686.84 82.85 23,400,511.98 81.45 物业管理 3,957,836.24 15.71 4,958,330.99 17.26 酒店餐饮 8,565.28 0.03 210,499.00 0.73 小计 24,841,088.36 98.59 28,569,341.97 99.44 收入构成变动

30、的原因： 酒店餐饮收入本期比上期减少 201,933.72 元，减少比例 95.93%，变动原因是酒店住宿提供免费早餐，2016 年不再对外经营其他项目。公司收入构成整体变化不大。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 11 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 9,132,206.66 19,922,419.22 投资活动产生的现金流量净额 -2,779,449.81 -13,099,900.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,889,373.65 -356,433.78 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额本期比

31、上期减少 10,790,212.56 元，减少比例 54.16%，主要原因是公司本期收到的销售商品、提供劳务收到的现金比上年同期减少 1,764,052.99元； 以及 2015 年关联方珠海市泰轩房地产开发有限公司归还经营性借款 20,000,000.00 元。 本期净利润为-854,946.82 元，经营活动现金净流量为 9,132,206.66 元，二者差异较大的原因是本期因出售阳朔之旅、应收账款增加等导致本期资产减值损失计提较高，非付现费用较大，同时公司货款未全部回笼。 2.投资活动产生的现金流量净额本期比上期增加 10,320,450.19 元，增加比例 78.78%，主要原因是本年

32、度由于阳朔之旅项目的转让，对外投资减少。 3.筹资活动产生的现金流量净额本期比上期减少 10,532,939.87 元，减少比例2952.56%，主要原因是本年度归还了平安银行贷款 10,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 携程计算机技术（上海）有限公司 1,944,881.73 7.72 否 2 珠海诚丰美术馆 1,269,386.00 5.04 是 3 哈尔滨哈飞航空工业有限责任公司 688,865.60 2.73 否 4 深圳市万悦国际旅行社有限公司 476,162.00 1.89 否 5 桂林市漓悠悠

33、国际旅行社有限公司 421,720.00 1.67 否 合计 4,801,015.33 19.05 - （5）主要供应商情况 序号 供应商名称 采购内容 采购金额（元） 占比（%） 是否存在关联关系 1 桂林市钓鱼台投资管理有限责任公司 房租 2,452,166.50 20.11 是 广东电网有限责任公司珠海供电局 电费 2,278,767.33 18.69 否 3 广西壮族自治区桂林市供电局 电费 503,213.19 4.13 否 4 珠海丰雅汇餐饮管理有限公司 餐饮服务 495,918.00 4.07 是 5 珠海市泰轩房地产开发有限公司 房租 359,268.92 2.95 是 珠海光

34、大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 12 合 计 6,089,333.94 49.95 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 84,000.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.33% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年 8 月公司与珠海市中科创力信息技术有限公司签订光大股份酒店前台管理系统开发合同，合同金额 42 万元人民币。由公司策划部、销售部及珠海市中科创力信息技术有限公司共同设计开发符合未来酒店发展趋势所需的酒店管理系统，预计设计开发周期从 2016

35、年 8 月 18 日至 2017 年 2 月 28 日，系统总建设费为人民币 42 万元（含税）。截止至 2016 年 12 月 31 日共支出开发费用人民币 8.4 万元，已完成基本框架建设并在完善前厅功能需求细分建设中。此管理系统的启用将减少公司酒店管理的人力成本、提高对客服务的工作效率、避免传统酒店管理的漏洞提高顾客满意度、提高酒店管理中部门分工的合理化、大大提升酒店管理中重要的监控及管理。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例% 占总资产的比重% 金额 变动 比例% 占总资产的比重% 货币资金 4,362,397.48 -50.

36、98 7.82 8,899,014.28 265.77 14.63 -6.81 应收账款 4,566,790.66 -35.42 8.18 3,372,373.79 78.73 5.54 2.64 存货 230,300.83 -8.28 0.41 251,088.88 -24.37 0.41 0 长 期 股 权投资 6,290,165.78 -2.17 11.27 6,430,000.00 10.57 0.7 固定资产 842,190.47 -50.94 1.51 1,716,691.56 -13.98 2.82 -1.31 在建工程 - - 8,719,393.78 339.25 14.33

37、 -14.33 短期借款 11,000,000.00 - 19.71 11,000,000.00 - 18.08 1.63 长期借款 - - - - - 其 他 应 收款 16,472,339.34 225.21 29.51 5,065,215.50 -73.70 8.33 21.18 预收款项 1,510,262.60 125.07 2.71 671,017.21 91.80 1.10 1.61 其 他 应 付款 8,643,850.78 84.57 15.49 4,683,145.69 355.77 7.70 7.79 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 13 资产总计

38、55,813,561.05 8.25 - 60,836,425.54 7.56 - 资产负债项目重大变动原因： 1.本期末货币资金为 4,362,397.48 元，较上年期末减少了 4,536,616.8 元，减少比例为50.98%，主要原因是归还了平安银行贷款。 2.本期应收账款为 4,566,790.66 元，较上年期末的 3,372,373.79 元，增加的比例为35.42%，主要原因是 2016 年下半年市场回暖，收入增加导致单位和个人往来款增加，但资金回笼未及时到位。 3.本期末固定资产较上年期末减少了 874,501.09 元，减少比例为 50.94%，主要原因是2016 年 7

39、月公司将持有的子公司阳朔之旅的全部股权转让，本期未将阳朔之旅列入报表合并范围，减少了阳朔之旅的固定资产 1,091,099 元，累计折旧 480,076.52 元，减少了固定资产净值 611,022.48 元。 4.本期末其他应收款为 16,472,339.34 元，较 2015 年的 5,065,215.50 元，增加比例是225.21%，主要原因是处置子公司后，公司与阳朔之旅的往来款计入公司其他应收账款科目。 5.本期末预收款项为 1,510,262.60 元，较 2015 年的 671,017.21 元，增加比例为 125.07%，主要原因是合约客户携程计算机技术（上海）有限公司预付金增

40、加 400,000.00 元，广西师范大学预付金增加 200,000.00 元。 6.本期其他应付款项为 8,643,850.78 元，较 2015 年的 4,683,145.69 元，增加比例为84.57%，主要原因是增加了诚丰集团 2016 年 7 月 10 日代支付的平安银行贷款 5,000,000.00元的往来款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、桂林光大，注册资本人民币 300.00 万元，公司占股 100%。桂林光大国际酒店有限公司主营业务：餐饮服务（早餐）、旅游项目开发、酒店管理会议及展览服务、工艺美术品零售（文物除外）。2016 年度累计营业收入 4,

41、904,917.09 元， 累计净利润-298,025.93 元。 2.阳朔之旅，注册资本人民币 250.00 万元，公司占股 50%。桂林阳朔之旅旅游发展有限公司主营业务：兴坪莲花岩景区经营管理（涉及经营许可证项目的需取得经营许可证方可经营）。景区景点接待，代购景区景点门票，代购车辆飞机票，旅游产品销售。2016 年 7 月 12 日，珠海光大与梁富仁签订股权转让协议，将本公司持有的桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 50%股权全部转让给梁富仁，本次交易的处置日为 2016 年 7 月 15日，系本公司丧失对桂林阳朔之旅旅游发展有限公司业务控制权的日期。2016 年 7 月 15日后的业务将不再纳

42、入合并报表范围。 3. 中韩养生，注册资本人民币 1,500.00 万元，公司占股 42.87%。主营业务：健康养生咨询、健康养生产品及衍生产品的开发、健康养生技术开发、健康养生食品开发、养生知识培训、食品销售、健康管理服务（以上涉及行政许可的，需凭证经营）。2016年度累计营业收入 0 元，累计净利润-326,182.00 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 目前，我国酒店业主要包括经济型酒店、星级酒店和高端酒店。其中，经济型酒店以其方便、快捷、价廉、舒适的优势占据酒店业细分市场，旅游旺季期间，经济型酒店房间出租率高于行业 10%20%，同时具有较强的替代三星级

43、及以下级别酒店的能力，成为发展最快的酒店子行业。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 14 全国 2016 年宏观经济形势下滑，旅游业及酒店服务业受此影响，珠海酒店业供大于求，特别是上半年是旅游淡季，行业整体不够活跃，导致上半年的亏损较大，下半年旅游市场略为回暖，加上航展等活动在珠海举行，营业收入略有提高。 珠海市 2015 年新增 3000 余间客房，导致 2016 年整个市场供求增加较多，而住宿需求相对疲软，导致住宿价格有所下降，因而毛利率受影响下降。 （四） 竞争优势分析 1、以珠海市建设“旅游城市”为契机，加大力度宣传公司酒店，以吸引更多的境内外旅客来旅游、住宿； 2

44、、拥有 300 余间按四星级标准设计的客房，面积从 30 平方米至 100 平方米，有温馨的开放式一房一厅、舒适豪华的二房一厅、健康客房和海景套房，充分满足各种商务旅游、休闲度假客人的个性化需求； 3、公司注重对客房设施的更新、扩建，满足旅客不同需求，以舒适的硬件和热情周到的服务吸引旅客，以稳定老客源和开发新客源； 4、依托与本公司保持良好合作关系的旅行社，直接获取更多客源； 5、采用灵活的价格政策：在旅游旺季和周末及假期，适当调高房价，重点接待商务旅客，在淡季，适当调低房价，以保证客房出租率，并根据客源结构和市场消费水平的变化，涵盖各种服务。 6、公司经过多年沉淀，学习积累丰富的酒店管理、物

45、业管理、旅游开发等专业知识与经验。打造了一只专业高效的管理、营销、客服、客房、工程等一系列酒店经营团队。 （五） 持续经营评价 公司在 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的净利润分别为 2,584,104.14 元、656,886.60 元、-854,946.82 元，公司在最近一年盈利水平有所下降，主要原因是：剥离阳朔子公司，资金未回笼，计提坏账准备，造成亏损增加，目前已跟进往来款项的追讨，计划 2017 年内收回。 公司在报告期内虽然亏损，但是亏损主要来自于上半年，到 2016 年下半年已经实现收支平衡。公司现有主营业务能够保证可持续发展，公司管理层在 2016 年下半年改

46、变运营模式、采取项目外包的模式，经营管理团队和核心设计人员稳定，这在下半年取得了明显的经济效果。 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力，所属行业并未发生重大变化，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司人数虽然有变动，但是在每个关键岗位上的人员不变，符合内控的要求，具备持续经营能力； 受经济环境及政策影响，酒店业竞争进一步加剧，酒店在面对激烈的行业竞争的同时，还要面对人力成本等不断增加的困境，酒店行业整体的盈利水平呈现下滑的趋势；同时新形势下消费者对酒店设施设备、掌上智能订房、个性化服务的需求变化，给酒店行业的发展

47、带来新的机遇，酒店行业的发展也将日趋多元化。 近年来，随着酒店行业竞争的不断加剧，公司也越来越重视行业的市场研究，特别是对当前市场和未来发展趋势的变化，以期提前占领市场及资源，取得先发趋势，公司注重培养多技能员工，丰富酒店的装修特色，让顾客获得富有个性的文化感受，以个性化服务取代一般化的服务，增加客户粘度。 （六） 扶贫与社会责任 公司积极履行纳税，安置员工，公平交易，为消费者提供良好的服务等社会责任的。 二、 风险因素 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 15 （一） 持续到本年度的风险因素 1.内控风险 公司存在大量个人客户及现金结算业务。个人客户是行业内普遍存在的销售对

48、象，现金结算是行业内普遍采用的结算方式。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日公司对个人客户销售收入为 14,258,552.85 元，占当期营业收入的比例分别为 56.58%。2016 年 1 月 1日至 2016 年 12 月 31 日公司以现金结算的销售金额为 4,771,215.08 元，占当期营业收入的比例分别为 18.94%。公司存在一定因个人客户和现金结算导致的内控风险。 应对措施：公司建立了酒店前台收费的海康系统，物业管理收费的极致物业系统，停车收费的捷顺系统，规范化管理，建立并完善相关公司内部控制制度，确保公司收入确认的准确性、资金管理的安全性以及内

49、控制度的完善性。 2.存在坏账损失的风险 2015 年 2 月 17 日，公司（原有限公司）与万国控股集团有限公司签署股权转让协议书，约定万国控股将其持有的广州市响水峡旅游开发有限公司（下称“响水峡”）的股权作价人民币 300.00 万元的价格转让给公司。公司应于股权转让协议书签署生效后十天内向万国控股一次性支付定金人民币 50 万元。万国控股在收到该笔款项之日起 20 个工作日内，协助公司完成响水峡股权转让的工商变更登记。目前，万国控股尚未协助公司完成响水峡股权转让的的工商变更登记，光大有限除已支付上述款项 50.00 万元外，另外支付给响水峡 2015 年土地承包款为 314,965.17

50、 元。(上述款项未经光大股份账户汇出，而是经由自然人的银行账户汇出)。截止 2016 年 12 月 31 日，上述款项未收回，为尽快收回上述款项，公司拟提起民事诉讼，但诉讼结果存在不确定性，存在上述款项不能收回导致出现坏账损失的风险。 应对措施：公司目前正在寻求友好协商的途径以最大化保护公司及股东利益。 3.偿债风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司的负债主要为流动负债，其中主要是应付桂林市钓鱼台投资顾问有限公司的装修款及未付酒店租金，公司资产负债率（母公司）为 63.72 %，公司资产负债率较高，流动比率为 0.65，公司的流动比率较低。截至 2016 年 12 月 31 日，公

51、司的负债均为流动负债，公司存在短期偿债能力不足的风险，公司已通过加大市场开拓、加强管理等措施使公司的资金运用效率不断上升，进而提升短期偿债能力，但公司仍然存在不能偿还到期债务的风险。 应对措施：公司进一步加强对客户回款进行管理，提高资金使用效率，使公司现金余额处于合理水平。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 16 第五节 重要事项 一、

52、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 五、二（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 五、二（四） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要

53、事项详情 （一）是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况股票发行事项 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 期末余额 是否无偿占用 是否履行必要抉择程序 珠 海 市 盘 基投 资 有 限 公司 资金 垫资 1,080.00 0.00 是 否 郭瑞庆 资金 借款 1,000,000.00 0.00 是 否 总计 1,001,080.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 郭瑞庆于 2015 年 8 月向光大股份借款 100.00 万元，并于 2016 年 1 月全部偿还；珠海市盘基投资有限公司于 2015 年

54、非经营性占用资金 1,080.00 元，该款项已于 2016 年 4 月 27日全部归还。上述资金占用发生于有限公司阶段，挂牌时均已清理完毕。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 17 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 3,500,000.00 3,487,353.42 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,500,000.00 1,784,529.90 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00

55、 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 2,000,000.00 2,942,947.10 6其他 0.00 0.00 总计 7,000,000.00 8,214,830.42 以上日常性关联交易的预计已经公司第一届董事会第四次会议、2015 年年度股东大会审议通过。对于超出预计部分的关联交易，根据公司关联交易管理制度的相关规定，已经第一届董事会第十一次会议补充确认。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 珠海市泰轩房地产开发有限公司 借给公司资金 11,000,000.00 是 林汉波 关联

56、担保 11,000,000.00 是 陈镇吟 珠海诚丰集团有限公司 合计 22,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易的发生有其必要性，是公司业务经营过程中正常发生的，以市场公允价格和保护股东权益为出发点、遵循市场规律、按照公开、公平、公正的原则确定的，不存在损害公司、股东、债权人和其他方利益的情形。该交易不会对公司造成不利影响，亦不会损害到公司和其他股东的利益。上述事项已经公司第一届董事会第五次会议、第六次会议和 2016 年第一次临时股东大会、第二次临时股东大会审议通过，该事项不具有持续性。 （四）收购、出售资产事项 2016 年

57、7 月 6 日召开了珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会，会议审议通过关于出售桂林阳朔之旅旅游发展有限公司股权的议案。2016年 7 月 12 日，珠海光大与梁富仁签订股权转让协议，将本公司持有的桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 50%股权全部转让给梁富仁，本次交易的处置日为 2016 年 7 月 15 日，系本公司丧失对桂林阳朔之旅旅游发展有限公司业务控制权的日期。 （五）承诺事项的履行情况 1、公司三名自然人发起人出具承诺，承诺如下：如果税务主管部门要求本人就整体珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 18 变更时净资产折股的行为缴纳个人所得税或承担相

58、关责任，本人将以其个人自有资金缴纳上述税款并承担相应责任，确保光大股份不会因此遭受损失或承担责任； 2、为规范公司与关联方之间潜在的关联交易，公司控股股东、持有公司 5%以上股份的股东、公司的董事、监事及高级管理人员分别作出关于避免及规范关联交易的承诺函； 3、公司持股 5%以上的股东、公司董事、监事、高级管理人员均签署了避免同业竞争承诺函。 截至报告期末，未发生违反承诺事项。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 19 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份

59、 无限售股份总数 0 0.00 0 0 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条件股份 有限售股份总数 15,000,000 100.00 0 15,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 9,990,000 66.60 0 9,990,000 66.60 董事、监事、高管 13,500,000 90.00 0 13,500,000 90.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 总股本 15,000,000 - 0 15,000,000 -

60、 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 林汉波 9,990,000 - 9,990,000 66.60 9,990,000 0 2 王蓉 1,755,000 - 1,755,000 11.70 1,755,000 0 3 纪立健 1,755,000 - 1,755,000 11.70 1,755,000 0 4 珠海市盘基投资有限公司 1,500,000 - 1,500,000 10.00 1,500,000 0 合计 15,000,000 - 15,00

61、0,000 100.00 15,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司三名自然人股东林汉波、王蓉、纪立健分别持有公司法人股东珠海市盘基投资有限公司 74.00%、13.00%、13.00%的股权，为珠海市盘基投资有限公司的股东，除此外，公司自然人股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 20 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 截至报告期末，林汉波直接持有公司 9,990,000 股

62、股份，占总股本的 66.60%，为公司控股股东、实际控制人。 林汉波，男，汉族，1966 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 10月至今,任珠海市诚丰工程监理有限公司董事长；2004 年 12 月至今,任珠海市泰轩房地产开发有限公司董事长；2005 年 9 月至今,任珠海经济特区水产开发有限公司董事；2006年 3 月至今,任珠海汇源投资管理有限公司董事长；2007 年 3 月至今,任珠海市丰源房地产开发有限公司董事长；2010 年 3 月至今,任珠海景石房地产开发有限公司董事长；2010年 9 月至今,任珠海诚丰美术馆董事长；2011 年 8 月至今,任珠海市名门水质

63、净化有限公司董事；2013 年 11 月至今,任珠海横琴新区民商汇基金管理有限公司副董事长兼总经理；2006 年 6 月创立公司，2015 年 9 月至今担任公司董事。报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变更。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 21 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、 债券融资情况 无 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 中信银行股份有限公司珠海分行 11,000,000 5.655% 2016 年 7 月8 日至 2017年 7 月 7 日 否 四、 利润

64、分配情况 无 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 林汉波 董事 男 51 硕士 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 王 蓉 董事长 女 47 博士 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 纪立健 董事兼总经理 男 47 硕士 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 林佩佩 董事 女 24 本科 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月

65、 5 日 是 李 军 董事 男 41 中专 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 刘建斌 监事会主席 男 43 大专 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 洪海燕 监事 女 36 本科 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 王凤云 监事 女 46 高中 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 王丽娴 董事会秘书 女 29 本科 2016 年 10 月 10 日至2018 年 9 月 5 日 是 焦 琼 财务总监 女 49 中专 2015 年 9 月 6 日至2018 年 9 月 5 日 是 董

66、事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事林汉波、林佩佩系父女关系。除此以外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 林汉波 董事 9,990,000 0 9,990,000 66.60 - 王蓉 董事长 1,755,000 0 1,755,000 11.70 - 纪立健 董事兼总经理 1,755,000 0 1,755,000 11.70 - 林佩佩 董事 -

67、 - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 23 李军 董事 - - - - - 刘建斌 监事会主席 - - - - - 洪海燕 监事 - - - - - 王凤云 监事 - - - - - 焦琼 财务总监 - - - - - 王丽娴 董事会秘书 - - - - - 合计 13,500,000 - 13,500,000 90.00 - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 王梓 董事会秘书 离任 无 因个人原

68、因辞职 王丽娴 策划部经理 新任 董事会秘书 董事会聘任- 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王丽娴，女，1988 年 1 月生，中国国籍，本科学历，2009 年 5 月至 2010 年 7 月，就职于珠海光大国际酒店管理有限公司，任职销售代表 ，2010 年 7 月至 2010 年 8 月，待业2010 年 9 月至 2011 年 7 月，就读于澳门 科技大学管理学专业，2011 年 8 月至 2012 年 8月，就职于珠海光大国际 酒店管理有限公司，任职大堂副理，2012 年 8 月至 2015 年 6 月，就职于 珠海光大国际酒店管理有限公司，任职销售部经理，2015 年

69、7 月至今，就职于珠海光大国际酒店管理股份有限公司，任职策划部经理。自 2016 年 10 月 10 日开始担任公司董事会秘书，任期至本届董事会任期届满之日止。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 9 财务人员 8 8 销售人员 15 15 行政人员 4 4 服务人员 107 111 员工总计 143 147 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 2 2 本科 10 7 专科 15 17 专科以下 115 120 员工总计 143 147 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离

70、退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司人员变动较少。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 24 2、人才引进：公司现有员工的职能结构较为合理，能够满足公司生产经营需要。公司的技术服务团队及核心技术人员具有较丰富的行业经验，能够满足公司的需要。公司多数员工具有与其岗位相关的学历和工作背景，各岗位员工与公司业务具有匹配性，同时公司各岗位人员配置齐全、合理，对公司整体经营具有互补性。 3、培训、招聘：在企业成长的同时，公司更加关注员工的职业发展，未多样化得员工提供多种价值实现通道，通过开展新员工培训、定期在职培训，包括内部培训和外部培训，提升员工素质、能力和工作效率，保

71、证公司的可持续发展，保障公司战略目标的实现，帮助员工实现个人价值；同时，进一步加大对优秀人才引入的投入，调整和优化人才结构，前瞻性地进行人力资源储备，构筑人力资本优势。 4、薪酬政策：公司一贯执行企业价值与员工价值共同成长的理念，强调企业价值回报与员工个人利益并重，公司实行多元化的薪酬福利管理体系，根据岗位、员工工龄、个人技能等综合因素为其评级定薪酬，对不同岗位制定相应的薪酬政策及激励方案。 5、公司无需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 4 3 3,510,000 核心技术团队或关键

72、技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司核心技术人员王梓因个人原因辞职，其余三名核心技术人员王蓉、经纪立健、焦琼未发生变动。核心技术人员的基本情况详见公司于 2016 年 8 月 18 日在股转网站披露的公开转让说明书“第二节 公司业务”之“三、（六）公司人员情况及核心技术人员情况”。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财

73、务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法以及非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，并努力提高公司规范运作水平。公司整体变更后，整体运作较规范、独立性较强、信息披露较为规范，公司于 2017 年 3 月 21 日召开的第一届董事会第十一次会议及时对 2016 年度超出日常性关联交易预计的部分进行了补充审议。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和

74、平等权利的评估意见 公司在公司章程中明确规定了股东的权利和义务、股东大会的权利和决策程序，并制定了股东大会议事规则；公司治理机制完善，符合公司法证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项基本按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序；公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审

75、议的重大事项（简要描述） 董事会 6 审议通过关于向中信银行珠海分行申请办理续贷的议案。 审议通过关于平安银行珠海分行归还珠海光大国际酒店管理股份有限公司贷款的议案。 审议通过关于子公司阳朔之旅股权转让的决议、审议通过关于 2016 年半年度报告的决议、关于任命王丽娴女士为董事会秘书的决议 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 26 监事会 2 审议通过关于 2016 年半年度报告的决议 股东大会 4 审议通过关于向中信银行珠海分行申请办理续贷的议案。 审议通过关于平安银行珠海分行归还珠海光大国际酒店管理股份有限公司贷款的议案。 审议通过关于子公司阳朔之旅股权转让的决议 2、三

76、会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法等相关法律法规的要求，建立了较为科学、完善的公司法人治理结构，并在股东大会、董事会、监事会、经理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调发展”关系的现代公司法人规范治理制度，从而保证了公司走现代化管理之路，保障公

77、司持续发展。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程规定，定期召开董事会、监事会、股东大会，保障股东行使权利，并加强公司网站的维护管理工作，及时更新公司动态信息以便投资者及时、准确、全面的了解公司的近况。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 董事会暂时未下设专门委员会，后续依据发展需要设置。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司整体变更为股份公司后，严格遵守公司法和公司章

78、程等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在对关联方依赖，影响公司持续经营能力的情形。具体情况如下： （一）业务独立 公司主要从事住宿业，公司已依法建立了符合现代企业管理制度要求的法人治理结构和内部组织架构，公司拥有独立的经营场所以及销售部门和渠道，公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力。公司不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行经营的情形，但存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业存在潜在同业竞争的情形。 综上所述，公司业务基本独立。 （二）资产独立 公司拥有独立

79、的生产经营场所，具有开展业务所需的客房及配套设施、商标所有权等，公司对拥有的资产独立登记、建账和管理，主要资产权属清晰、完整，不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业形成重大依赖的情况，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保以及被控股股东、实际控制人及其控制的其他企珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 27 业占用而损害公司利益的情形。 综上所述，公司资产独立。 （三）人员独立 公司设有独立的人力资源管理部门，独立负责员工劳动、人事和工资管理，并根据中华人民共和国劳动法和公司相关制度与公司员工签订劳动合同，并为员工缴纳各项社会保险。公司董事、监事和高级管理

80、人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员未在本公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司的劳动、人事及工资管理独立。 综上所述，公司人员独立。 （四）财务独立 本公司设有独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。本公司独立在银行开户，依法独立纳税，独立做出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业恶意占用的情形。 综上所述，公司财务独立。 （五）机构

81、独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了规范、有效的法人治理结构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织。公司根据经营及业务的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 综上所述，公司机构独立 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司有严格的会计核算体系，日常规范运营，有严格的财务管理制度、风险控制制度和授权审批机制，内部控制体系健全，运行

82、良好。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，2017 年 3 月 22 日，公司于第一届董事会第十二次会议审议通过了年度报告重大差错责任追究制度，公司在报告期未出现披露年度报告重大差错的情况。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 28 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）0555 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院五栋大楼 B2 座 3 层 审计报告日期 2017-03-22 注

83、册会计师姓名 徐首荣、陈浩 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 亚会 B 审字（2017）0555 号 珠海光大国际酒店管理股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海光大国际酒店管理股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维

84、护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的

85、有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016年度的合并及母公司的经营成果和现金流量。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 29 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 徐首荣 中国北京 中国注册会计师: 陈浩 二一七年三月二十二日 珠海光大国际酒店管理股

86、份有限公司 2016 年度报告 30 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十节五（一）1 4,362,397.48 8,899,014.28 结算备付金 - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 第十节五（一）2 4,566,790.66 3,372,373.79 预付款项 第十节五（一）3 625,358.52 699,984.80 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息

87、- - - 应收股利 - - - 其他应收款 第十节五（一）4 16,472,339.34 5,065,215.50 买入返售金融资产 - - - 存货 第十节五（一）5 230,300.83 251,088.88 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 26,257,186.83 18,287,677.25 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 第十节五（一）6 6,290,165.78 6,430,000.00 投

88、资性房地产 - - - 固定资产 第十节五（一）7 842,190.47 1,716,691.56 在建工程 第十节五（一）8 - 8,719,393.78 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 31 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 第十节五（一）9 - 402,729.10 长期待摊费用 第十节五（一）10 21,525,483.70 24,524,894.62 递延所得税资产 第十节五（一）11 898,534.27 755,039.23 其他非流动资产 -

89、- - 非流动资产合计 - 29,556,374.22 42,548,748.29 资产总计 - 55,813,561.05 60,836,425.54 流动负债： - 短期借款 第十节五（一）12 11,000,000.00 11,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 第十节五（一）13 17,901,185.47 16,762,975.90 预收款项 第十节五（一）14 1,510,262.60 671,017

90、.21 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 第十节五（一）15 483,616.27 382,998.97 应交税费 第十节五（一）16 834,343.35 948,734.28 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 第十节五（一）17 8,643,850.78 4,683,145.69 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 第十节五（一）18 - 10,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动

91、负债合计 - 40,373,258.47 44,448,872.05 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 32 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 40,373,258.47 44,448,872.05 所有者权益（或股东权益）： - 股本 第十节五（一）19 15,000,000.00

92、15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 第十节五（一）20 1,984,260.77 1,984,260.77 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 第十节五（一）21 27,977.31 27,977.31 一般风险准备 - - - 未分配利润 第十节五（一）22 -1,571,935.50 -906,738.29 归属于母公司所有者权益合计 - 15,440,302.58 16,105,499.79 少数股东权益 - - 282,053.70 所有者权益合计 - 15,440,

93、302.58 16,387,553.49 负债和所有者权益总计 - 55,813,561.05 60,836,425.54 法定代表人： 王蓉 主管会计工作负责人： 焦琼 会计机构负责人： 焦琼 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 3,322,146.16 2,439,094.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 第十节十一（一）1 4,005,488.67 3,093,431.82 预付款项 - 620,789.52 698,415.80 应收利息

94、 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 第十节十一（一）2 17,317,059.62 20,333,197.26 存货 - 199,822.55 215,962.95 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 33 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 25,465,306.52 26,780,102.24 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 第十节十一（一）3 9,290,165.78 10,680,000.00 投资

95、性房地产 - - - 固定资产 - 733,890.41 925,616.54 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 8,920,314.24 10,210,117.44 递延所得税资产 - 610,560.64 120,172.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,554,931.07 21,935,906.55 资产总计 - 45,020,237.59 48,716,008.79 流动负债： - 短期借款 -

96、 11,000,000.00 11,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 6,589,397.80 3,922,614.91 预收款项 - 1,280,703.52 649,776.21 应付职工薪酬 - 399,715.34 314,417.03 应交税费 - 783,748.99 928,867.50 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 8,635,026.58 4,636,299.29 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - -= 10,0

97、00,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 28,688,592.23 31,451,974.94 非流动负债： - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 34 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 28,688,592.23 31,451,974.94 所有者权益： - 股本 - 15,0

98、00,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,984,260.77 1,984,260.77 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 27,977.31 27,977.31 未分配利润 - -680,592.72 251,795.77 所有者权益合计 - 16,331,645.36 17,264,033.85 负债和所有者权益合计 - 45,020,237.59 48,716,008.79 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营

99、业总收入 - 25,196,407.26 28,730,320.53 其中：营业收入 第 十 节 五（二）1 25,196,407.26 28,730,320.53 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 28,673,349.70 27,937,852.14 其中：营业成本 第 十 节 五（二）1 10,617,769.36 11,023,829.81 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 35 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - -

100、 - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 第 十 节 五（二）2 494,136.12 1,608,908.35 销售费用 第 十 节 五（二）3 9,744,231.72 9,952,960.88 管理费用 第 十 节 五（二）4 4,849,161.77 4,493,870.86 财务费用 第 十 节 五（二）5 955,010.90 1,424,130.66 资产减值损失 第 十 节 五（二）6 2,013,039.83 -565,848.42 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 第 十 节 五（二）7 615,13

101、2.60 163,937.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -2,861,809.84 956,405.39 加：营业外收入 第 十 节 五（二）8 1,614,104.33 20,285.14 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 第 十 节 五（二）9 89.48 58,628.13 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -1,247,794.99 918,062.40 减：所得税费用 第 十 节 五（二）10 -392,848.

102、17 261,175.80 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -854,946.82 656,886.60 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -665,197.21 961,455.42 少数股东损益 - -189,749.61 -304,568.82 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 36 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能

103、重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -854,946.82 656,886.60 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -665,197.21 961,455.4

104、2 归属于少数股东的综合收益总额 - -189,749.61 -304,568.82 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.04 0.06 （二）稀释每股收益 - -0.04 0.06 法定代表人： 王蓉 主管会计工作负责人： 焦琼 会计机构负责人： 焦琼 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 第十节十一（二）1 20,291,490.17 23,820,569.53 减：营业成本 第十节十一（二）1 8,021,526.95 8,302,144.55 税金及附加 - 406,632.13 1,333,951.90 销售费用 - 7,703,

105、700.04 7,978,818.54 管理费用 - 3,846,037.93 3,065,765.97 财务费用 - 933,302.84 1,417,902.30 资产减值损失 - 1,961,552.25 -489,287.01 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - -139,834.22 26,586.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -2,721,096.19 2,237,859.61 加：营业外收入 - 1,614,104.33 20,285.14 其中：非流动资产处置利得

106、 - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 37 减：营业外支出 - 89.48 58,628.13 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -1,107,081.34 2,199,516.62 减：所得税费用 - -174,692.85 565,963.43 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -932,388.49 1,633,553.19 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类

107、进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -932,388.49 1,633,553.19 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.06 0.11 （二）稀释每股收益 - -0.06 0.11 珠海光大国际酒店管理股

108、份有限公司 2016 年度报告 38 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,671,838.16 27,435,891.15 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 -

109、 - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 第十节五（三）1 11,101,819.31 25,961,089.38 经营活动现金流入小计 - 36,773,657.47 53,396,980.53 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,669,069.85 9,369,107.09 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 7,238,523.80

110、 7,247,878.68 支付的各项税费 - 1,656,381.69 2,530,883.72 支付其他与经营活动有关的现金 第十节五（三）2 12,077,475.47 14,326,691.82 经营活动现金流出小计 - 27,641,450.81 33,474,561.31 经营活动产生的现金流量净额 - 9,132,206.66 19,922,419.22 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 44,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 163,937.00 处置固定资产、无形资产和其他- - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016

111、年度报告 39 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 44,663,937.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,747,459.00 6,833,837.00 投资支付的现金 - - 50,930,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 31,990.81 - 投资活动现金流出小计 - 2,779,449.81 57,763,837.00 投资活动产生的现金流量净额 -

112、-2,779,449.81 -13,099,900.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 11,000,000.00 11,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,000,000.00 11,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 21,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 889,373.65 1,356,433.78 其中：子公司支付给少

113、数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 21,889,373.65 11,356,433.78 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,889,373.65 -356,433.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,536,616.80 6,466,085.44 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,899,014.28 2,432,928.84 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,362,397.48 8,899,014.28 法定代表人： 王蓉 主管会计工作负责人： 焦琼

114、会计机构负责人： 焦琼 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 40 销售商品、提供劳务收到的现金 - 20,770,184.37 22,587,913.77 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 10,155,658.91 13,259,913.52 经营活动现金流入小计 - 30,925,843.28 35,847,827.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,245,901.81 6,916,926.41 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5

115、,835,760.31 5,731,988.48 支付的各项税费 - 1,486,372.39 2,233,267.91 支付其他与经营活动有关的现金 - 7,548,383.37 12,447,365.24 经营活动现金流出小计 - 19,116,417.88 27,329,548.04 经营活动产生的现金流量净额 - 11,809,425.40 8,518,279.25 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - 26,586.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

116、- - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 26,586.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 37,000.00 68,120.00 投资支付的现金 - - 6,430,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 37,000.00 6,498,120.00 投资活动产生的现金流量净额 - -37,000.00 -6,471,533.67 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 11,000,0

117、00.00 11,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,000,000.00 11,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 21,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 889,373.65 1,356,433.78 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 21,889,373.65 11,356,433.78 筹资活动产生的现金流量净额 - -10,889,373.65 -356,433.78 四、汇率变动对现金及现金等

118、价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 883,051.75 1,690,311.80 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 41 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,439,094.41 748,782.61 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,322,146.16 2,439,094.41 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 42 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先

119、股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 - -906,738.29 282,053.70 16,387,553.49 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 - -

120、906,738.29 282,053.70 16,387,553.49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -665,197.21 -282,053.70 -947,250.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -665,197.21 -189,749.61 -854,946.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -92,304.09 -92,304.09 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - -

121、- - - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 43 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转

122、 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - -

123、 - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 - -1,571,935.50 - 15,440,302.58 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 44 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - 63,048.07 - 80,996.30 586,622.52 1

124、5,730,666.89 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前 期 差 错 更正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - 63,048.07 - 80,996.30 586,622.52 15,730,666.89 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 - - - -1,015,739.

125、23 - - - -35,070.76 - -987,734.59 -304,568.82 656,886.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 961,455.42 -304,568.82 656,886.60 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入- - - - - - - - - - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 45

126、 所有者权益的金额 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 163,355.32 - -163,355.32 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 163,355.32 - -163,355.32 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,000,000.00 - - - -1,015,739.23 -

127、- - -198,426.08 - -1,785,834.69 - - 1资本公积转增资本（或股本） 1,015,739.23 - - - -1,015,739.23 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 198,426.08 - - - - - - - -198,426.08 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 1,785,834.69 - - - - - - - - - -1,785,834.69 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - -

128、 - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 - -906,738.29 282,053.70 16,387,553.49 法定代表人： 王蓉 主管会计工作负责人： 焦琼 会计机构负责人： 焦琼 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 46 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备

129、 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 251,795.77 17,264,033.85 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 251,795.77 17,264,033.85 三、本期增减变动金额（减少以“”号填

130、列） - - - - - - - - - -932,388.49 -932,388.49 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -932,388.49 -932,388.49 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 47 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利

131、润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - -

132、 - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 -680,592.72 16,331,645.36 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 48 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,00

133、0.00 - - - 3,000,000.00 - - - 63,048.07 567,432.59 15,630,480.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - 63,048.07 567,432.59 15,630,480.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 - - - -1,015,739.23 - - - -35,070

134、.76 -315,636.82 1,633,553.19 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,633,553.19 1,633,553.19 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金- - - - - - - - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 49 额 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -

135、- - - 163,355.32 -163,355.32 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 163,355.32 -163,355.32 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 3,000,000.00 - - - -1,015,739.23 - - - -198,426.08 -1,785,834.69 - 1资本公积转增资本（或股本） 1,015,739.23 - - - -1,015,739.23 - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 198

136、,426.08 - - - - - - - -198,426.08 - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 1,785,834.69 - - - - - - - - -1,785,834.69 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 1,984,260.77 - - - 27,977.31 251,795.7

137、7 17,264,033.85 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 50 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 (一)公司历史沿革 珠海光大国际酒店管理有限公司（以下简称公司或本公司）系由自然人林汉波、姚维惠、王蓉、纪立健约定以货币方式共同出资设立。设立时的注册资本为 200 万元，各股东的出资情况如下：林汉波出资 85 万元，出资比例为 42.50%,姚维惠出资 85 万元，出资比例为 42.50%,王蓉出资 15 万元，出资比例为 7.50%,纪立健出资 15 万元，出资比例为 7.50%。本次出资业经珠海公

138、信有限责任会计师事务所出具“珠海公信验字2006第 159 号”验资报告审验。并于 2006 年 6 月 08 日取得注册号为 440400000023927 的企业法人营业执照。 2007 年 5 月股东姚维惠将其持有公司 63 万元出资额（出资比例为 31.50%）转让给林汉波、将其持有公司 11 万元出资额（出资比例为 5.50%）转让给王蓉、将其持有公司 11 万元出资额（出资比例为 5.50%）转让给纪立健，并于 2007 年 5 月 16 日办理了工商变更登记手续，变更后投资额、持股比例及出资情况如下：林汉波出资 148 万元，出资比例为 74.00%,王蓉出资 26 万元，出资比

139、例为 13.00%,纪立健出资 26 万元，出资比例为 13.00%。 2014 年 7 月 29 日，经本公司股东会决议将公司注册资本由 200 万元变更为 1,200 万元，其中林汉波增加人民币出资 740 万元，王蓉增加人民币出资 130 万元，纪立健增加人民币出资 130 万元，增资后的股东出资比例为：林汉波出资 888 万元，出资比例为 74.00%,王蓉出资 156 万元，出资比例为 13.00%,纪立健出资 156 万元，出资比例为 13.00%。本次出资业经中兴财光华会计师事务所有限责任公司广东分所出具“中兴财光华（粤）验字 2014-0161号”验资报告审验。 2015 年

140、7 月股东林汉波将其持有公司 88.80 万元出资额（出资比例为 7.40%）、股东纪立健将其持有公司 15.60 万元出资额（出资比例为 1.30%）、股东王蓉将其持有公司 15.60万元出资额（出资比例为 1.30%）转让给珠海市盘基投资有限公司，并办理了工商变更登记手续，变更后投资额、持股比例及出资情况如下：林汉波出资 799.20 万元，出资比例为 66.60%,王蓉出资 140.40 万元，出资比例为 11.70%,纪立健出资 140.40 万元，出资比例为 11.70%，珠海市盘基投资有限公司出资 120.00 万元，出资比例为 10.00%。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2

141、016 年度报告 51 2015 年 9 月，有限公司股东会做出决议，同意珠海光大国际酒店管理有限公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“珠海光大国际酒店管理股份有限公司”。2015 年 9 月 6日，本公司全体股东通过发起人协议及章程，变更前后各股东持股比例不变，并于 2015 年9 月 17 日取得了广东省珠海市工商行政管理局核发的企业法人营业执照。变更完成后，本公司注册资本变更为 1,500.00 万元，由全体股东以截至 2015 年 7 月 31 日止经审计的净资产人民币 16,984,260.77 元，按 1：0.8832 的比例折合股本 1,500.00 万元，净资产大于股本部分

142、1,984,260.77 元转入资本公积。股东出资业经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 9 月 6 日出具亚会 B 验字（2015）171 号验资报告验证。 （二）企业注册地、组织形式 公司注册地址：珠海市吉大海滨南路 68 号银座第一、四、五层 公司组织形式：股份有限公司（未上市） 公司营业执照统一社会信用代码：91440400789447407K 公司法定代表人：王蓉 （三）所处行业 住宿业。 （四）经营范围 住宿服务（有效期至 2018 年 4 月 30 日）；酒店管理；物业管理（资质证有效期 2018年 9 月 3 日）；物业代理；商业批发零售、商务服务、家务服

143、务（不含许可经营项目）、清洁服务；中餐制售（不含凉菜、裱花蛋糕、生食海产品）；机械设备租凭（不含许可经营项目）；停车场经营（取得资质证后方可经营）。 （五）最终实际控制人的名称 由于林汉波直接持有本公司 66.60%的股权，为本公司第一大股东。因此，本公司的最终实际控制人为林汉波。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本申报财务报表按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2

144、014 年修订）披露有关财务信息。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 52 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本申报财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部颁布的企业会计准则（2006 年）及其应用指南和解释要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公

145、历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买

146、方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 53 指企业持有的期限短

147、、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的

148、即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允

149、价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能

150、可靠计量的权益工具投资，珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 54 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并

151、将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公

152、允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

153、继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 55 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的

154、账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的

155、金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计

156、未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300

157、万元以上（含） 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 56 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄组合 除单项计提坏账准备的应收账款和其他应收款外的应收账款和其他应收款作为组合。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00

158、 30.00 3 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 整体进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务

159、过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 57 发出存货采用加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格

160、约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投

161、资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制珠海光大国际酒店

162、管理股份有限公司 2016 年度报告 58 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在

163、个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 3) 除企业合并形成以外的：以支付

164、现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍

165、具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 59 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新

166、计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地

167、产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项 目 折旧年限(年)

168、残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5 4.75 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 60 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 电子设备 3-10 5 9.50-31.67 办公设备及其他 5-15 5 6.33-19.00 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到

169、预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用

170、已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3借款费用资本化金额 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 61 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未

171、动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金

172、额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。本公司长期待摊费用为酒店装修费用，该类费用在 10 年内平均摊销。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务

173、的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 62 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职

174、工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划主要为设定提存计划。 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (二十) 预计负债 1

175、. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十一) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相

176、关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入。提供劳务交易的结果在珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 63 资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

177、不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 (1) 酒店客房、餐饮及娱乐服务收入 本公司对外提供酒店客房、餐饮及娱乐服务的，在酒店客房、餐饮及娱乐服务已提供且取得收取服务费的权利时确认收入。 (2) 物业管理收入 在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 (二十二) 政府补

178、助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十三) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

179、可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 64 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

180、税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十四) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十五) 持有待售资产 公司将同时满足下列条

181、件的非流动资产划分为持有待售资产：1已经就处置该非流动资产作出决议；2与受让方签订了不可撤销的转让协议；3该项转让很可能在一年内完成。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 (二十六) 主要会计政策、会计估计变更 2014 年初，财政部分别以财会20146 号、7 号、8 号、10 号、11 号、14 号、16 号发布了企业会计准则第 39 号公允价值计量、企

182、业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）、企业会计准则第 9 号职工薪酬（2014 年修订）、企业会计准则第 33 号合并财务报表（2014 年修订）、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 2 号长期股权投资（2014 年修订）及企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露，要求自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，鼓励在境外上市的企业提前执行。同时，财政部以财会201423 号发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2014 年修订）（以下简称“金融工具列报准则”），要求在 2014 年年度及以后期间的财务报告中按照该准则的

183、要求对金融工具进行列报。 本公司于 2014 年 7 月 1 日开始执行前述新颁布或修订的企业会计准则，前述新准则珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 65 对本公司申报财务报表无影响。 (二十七) 前期差错更正 本报告期无重大会计差错更正事项。 三、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、5%、6%、17% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%注 1 注 1：本公司及合并范围内子公

184、司无所得税税收优惠。 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：人民币万元 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 经营 范围 统一社会信用代码 桂林光大国际酒店管理有限公司 全资子公司 桂林市 酒店业 300.00 餐饮服务（早餐）；旅游项目开发；酒店管理；会议及展览服务；工艺美术品零售（文物除外）。I02-餐饮 914503000999048856 （续上表） 单位：人民币万元 子公司全称 期末实际 出资额 实质上构成对子公司 净投资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 桂林光大国际酒店管理

185、有限公司 300.00 - 100.00 100.00 是 （续上表） 子公司全称 少数股东 权益 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 桂林光大国际酒店管理有限公司 - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 66 2. 同一控制下企业合并取得的子公司 无 3. 非同一控制下企业合并取得的子公司 无 (二) 合并范围发生变更 1.处置子公司 （1）本年度处置子公司的相关信息汇总如下： 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制权的时

186、点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 1,250,000.00 50.00 出售 2016 年 7 月 15 日 实际丧失控制权 1,157,695.92 - 2016 年 7 月 12 日，珠海光大与梁富仁签订股权转让协议，将本公司持有的桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 50%股权全部转让给梁富仁，本次交易的处置日为 2016 年 7 月 15 日，系本公司丧失对桂林阳朔之旅旅游发展有限公司业务控制权的日期。2016 年 7 月 15 日之后的业务将

187、不再纳入合并报表范围。 （2）处置损益信息如下： 阳朔公司处置损益计算如下： 金额（单位：元） 处置价格 1,250,000.00 减：合并财务报表层面享有的阳朔公司净资产份额 92,304.08 减：商誉 402,729.10 处置产生的投资收益 754,966.82 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 67 项目 2016-12-31 2015-12-31 库存现金 260,915.06 235,689.88 银行存款 4,101,482.42 8,663,324.40 其他货币资

188、金 - - 合 计 4,362,397.48 8,899,014.28 注：截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备 - - - - 账龄组合 5,053,835.54 100.00 487,044.88 9.64 小 计 5,053,835.54 100.00 487,044.88 9.64 单项金额

189、虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合 计 5,053,835.54 100.00 487,044.88 9.64 种 类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备 - - - - 账龄组合 3,683,094.66 100.00 310,720.87 8.44 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 68 小 计 3,683,094.66 100.00 310,720.87 8.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合

190、 计 3,683,094.66 100.00 310,720.87 8.44 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,063,148.98 80.40 203,157.44 3,188,181.47 86.56 159,409.07 1 至 2 年 544,085.37 10.76 54,408.54 206,640.99 5.61 20,664.10 2 至 3 年 160,993.99 3.19 48,298.20 67,442.00

191、1.83 20,232.60 3 至 5 年 208,853.00 4.13 104,426.50 220,830.20 6.00 110,415.10 5 年以上 76,754.20 1.52 76,754.20 - - - 小 计 5,053,835.54 100.00 487,044.88 3,683,094.66 100.00 310,720.87 (2) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 2016-12-31 账龄 计提的坏账准备 占应收账款余额 的比例(%) 珠海诚丰美术馆 关联方 1,

192、203,817.00 1 年以内 60,190.85 23.82 哈尔滨哈飞航空工业股份有限公司 非关联方 221,646.60 1 年以内 11,082.33 4.39 桂林市诚晟房地产开发有限公司 关联方 217,332.50 1 年以内 10,866.63 4.30 深圳市万悦国际旅行社有限公司 非关联方 189,200.00 1 年以内 9,460.00 3.74 桂林市漓悠悠国际旅行社有限公司 非关联方 162,072.00 1 年以内 8,102.60 3.21 小 计 1,994,068.10 99,703.41 39.46 （4）本期坏账准备计提、转回和转销情况项目 本 期 坏

193、 账准备计提、转 回 和 转销 情 况 项目 2015-12-31 本期计提额 本期减少额 2016-12-31 转回 转销 坏账准备 310,720.87 191,224.01 14,900.00 487,044.88 小 计 310,720.87 191,224.01 14,900.00 487,044.88 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 69 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 388,243.72 62.08 575,229.00 82.18 1 至 2 年 112

194、,359.00 17.97 39,390.00 5.63 2 至 3 年 39,390.00 6.30 8,605.80 1.22 3 年以上 85,365.80 13.65 76,760.00 10.97 小 计 625,358.52 100.00 699,984.80 100.00 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 2016-12-31 账龄 占预付账款余额 的比例(%) 未结算原因 中国电信股份有限公司珠海分公司 非关联方 191,025.76 1 年以内 30.55 未到结算期 广州市清冉科技有限责任公司 非关联方 150,550.00 1 年以内 24.07

195、 未收到货物 珠海市筑巢装饰设计工程有限公司 非关联方 71,760.00 3 年以上 11.48 工程未完工 珠海万垅酒店用品有限公司 非关联方 42,600.00 1 至 2 年 6.81 未到结算期 珠海德汇空调设备有限公司 非关联方 31,390.00 2 至 3 年 5.02 未完工程 小 计 487,325.76 77.93 (3) 期末无预付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 70 种 类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%)

196、金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组合计提坏账准备 - - - - 账龄分析法组合 18,467,702.10 100.00 1,995,362.76 10.80 小 计 18,467,702.10 100.00 1,995,362.76 10.80 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合 计 18,467,702.10 100.00 1,995,362.76 10.80 种 类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 按组

197、合计提坏账准备 - - - - 账龄分析法组合 5,732,641.79 100.00 667,426.29 11.64 小 计 5,732,641.79 100.00 667,426.29 11.64 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合 计 5,732,641.79 100.00 667,426.29 11.64 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,541,274.03 8.35 77,063.70

198、4,391,675.39 76.61 219,583.77 1 至 2 年 15,952,576.80 86.38 1,595,257.68 961,193.20 16.77 96,119.32 2 至 3 年 926,151.27 5.01 277,841.38 - - - 3 至 5 年 5,000.00 0.03 2,500.00 56,100.00 0.98 28,050.00 5 年以上 42,700.00 0.23 42,700.00 323,673.20 5.64 323,673.20 小 计 18,467,702.10 100.00 1,995,362.76 5,732,641

199、.79 100.00 667,426.29 (2)期末无其他应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (3)其他应收款性质分类情况 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 71 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 押金 921,799.89 932,577.00 备用金 16,700.00 26,760.00 代收代垫款 201,956.68 57,481.00 单位及个人往来款 17,327,245.53 4,715,823.79 合 计 18,467,702.10 5,732,641.79 注：桂林阳朔之旅旅游发展有限公司往来款 14,7

200、52,849.00 元，其中 14,750,000.00 元是 2015 年为子公司在建工程、日常费用开支支付的往来款，2,849.00 元为房费消费未付款。 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司 关系 2016-12-31 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质 或内容 桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 非关联方 14,752,849.00 1 至 2 年 79.88 往来款 梁富仁 非关联方 1,250,000.00 1 年以内 6.77 往来款 广州响水峡旅游开发有限公司 非关联方 814,965.17 1 至 2 年 4.41 往来款 桂林市钓鱼台投资管理有限责

201、任公司 关联方 800,000.00 2 至 3 年 4.33 押金 秦东 非关联方 300,000.00 1 至 2 年 1.62 往来款 小 计 17,917,814.17 97.01 （5）本期坏账准备计提、转回和转销情况 项目 2015-12-31 本期计提额 本期减少额 2016-12-31 转回 转销 坏账准备 667,426.29 1,821,815.82 - 493,879.35 1,995,362.76 小 计 667,426.29 1,821,815.82 - 493,879.35 1,995,362.76 5. 存货 (1) 明细情况 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2

202、016 年度报告 72 项 目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 222,022.52 - 222,022.52 221,010.81 - 221,010.81 低值易耗品 8,278.31 - 8,278.31 30,078.07 - 30,078.07 合 计 230,300.83 - 230,300.83 251,088.88 - 251,088.88 6. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对合营企

203、业投资 6,290,165.78 - 6,290,165.78 6,430,000.00 - 6,430,000.00 合 计 6,290,165.78 - 6,290,165.78 6,430,000.00 - 6,430,000.00 （2）明细情况 被投资单位 2015-12-31 本期增减变动 本期增加投资 本期减少投资 权益法下确认的投资收益 2016-12-31 减值准备期末余额 珠海中韩健康养生产业有限公司 6,430,000.00 - - -139,834.22 6,290,165.78 - 合 计 6,430,000.00 - - -139,834.22 6,290,165.

204、78 - 期末未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 （3）减值测试 经过减值测试，无需计提减值准备。 7. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 电子设备 合计 一、账面原值 1.2015.12.31 余额 777,380.00 472,620.00 76,000.00 522,915.00 1,080,191.00 2,929,106.00 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 73 2.本期增加金额 - - - 3,999.00 37,000.00 40,999.00 3.本期减少金额 777,380.00

205、222,620.00 76,000.00 15,099.00 - 1,091,099.00 4.2016.12.31 余额 - 250,000.00 - 511,815.00 1,117,191.00 1,879,006.00 二、累计折旧 1.2015.12.31 余额 292,327.35 205,033.18 4,771.94 210,053.02 500,228.95 1,212,414.44 2.本期增加金额 18,462.78 34,324.50 7,219.98 96,264.58 186,258.37 342,530.21 3.本期减少金额 310,790.13 178,003

206、.41 11,991.92 17,343.66 - 518,129.12 4.2016.12.31 余额 - 61,354.27 - 288,973.94 686,487.32 1,036,815.53 三、减值准备 1.2015.12.31 余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4.2016.12.31 余额 - - - - - - 四、账面价值合计 1.2015.12.31 账面价值 485,052.65 267,586.82 71,228.06 312,861.98 579,962.05 1,716,691.56

207、 2.2016.12.3- 188,645.73 - 222,841.06 430,703.68 842,190.47 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 74 1 账面价值 公司 2016 年固定资产折旧金额为 342,530.21 元 公司报告期内固定资产由在建工程转入固定资产原价为 0 元。 公司报告期内不存在所有权受到限制的固定资产情况。 期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 期末无融资租赁租入的固定资产。 期末无经营租赁租出的固定资产。 8. 在建工程 (1)明细情况 工程名称 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面价

208、值 账面余额 减值准备 账面价值 莲花岩溶洞旅游开发 - - - 8,719,393.78 - 8,719,393.78 合 计 - - - 8,719,393.78 - 8,719,393.78 (2) 增减变动情况 工程名称 2015-12-31 本期增加 转入固定 资产 其他减少 2016-12-31 莲花岩溶洞旅游开发 8,719,393.78 2,706,460.00 - 11,425,853.78 - 合 计 8,719,393.78 2,706,460.00 - 11,425,853.78 - （3）本期减少需要说明： 在建工程的具体内容为莲花岩项目的升级改造；在建工程的用途主要

209、为对原有 老旧设施的改造升级，以及完善景区必备的安全和游览实施；报告期内，莲花岩项 目并未实际运营，报告期内亦未产生营业收入和营业利润，但莲花岩项目实际运营 后，将会产生较为可观的营业收入和营业利润；莲花岩项目的经济作物及其他苗木 的清理工作正在进行，清理工作完成后，方可办理莲花岩景区的项目立项、环评批 复、建设许可证及物价部门收费许可证，预计完工时间为 2018 年底，但过程中，存 在办理不顺利的风险。 公司管理层经慎重考虑，为消除子公司经营存在无相关环评批复、建设许可证 等行政许可的风险问题，2016 年 7 月，公司出售持有子公司阳朔之旅的全部股权， 至此公司不再主导该莲花岩项目的升级改

210、造工程。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 75 9. 商誉 (1)明细情况 被投资单位名称 2015-12-31 本期变动 2016-12-31 计提的减值准备 桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 402,729.10 -402,729.10 - - 合计 402,729.10 -402,729.10 - - 2016 年 7 月，公司将持有的子公司阳朔公司全部股权进行处置，导致本期商誉减少。 10. 长期待摊费用 (1) 明细情况 项 目 2015-12-31 本期增加 本期摊销 2016-12-31 珠海光大酒店餐厅装修费 876,960.00 - 125,280.00 7

211、51,680.00 珠海光大酒店吉大分公司装修费 9,333,157.44 - 1,164,523.20 8,168,634.24 桂林光大酒店装修费 14,314,777.18 - 1,709,607.72 12,605,169.46 合计 24,524,894.62 - 2,999,410.92 21,525,483.70 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产 项 目 2016-12-31 2015-12-31 资产减值准备 620,601.91 244,536.80 可抵扣弥补亏损 277,932.36 510,502.43 合 计 898,534.27

212、 755,039.23 (2)可抵扣差异项目明细 项 目 2016-12-31 2015-12-31 资产减值准备 2,482,407.64 978,147.16 可抵扣弥补亏损 1,111,729.33 2,042,009.68 合 计 3,594,136.97 3,020,156.84 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 76 （3）可抵扣亏损明细 年 份 金额 2014 年 288,735.41 2015 年 476,636.12 2016 年 346,357.80 合 计 1,111,729.33 12.短期借款 项目 2016-12-31 2015-12-31 抵押

213、借款 11,000,000.00 11,000,000.00 保证借款 - - 信用借款 - - 合 计 11,000,000.00 11,000,000.00 期末公司在中信银行股份有限公司珠海分行借款 1100 万元，由珠海诚丰集团有限公司提供抵押担保，抵押物为：金湾厂区宿舍、金湾厂区厂房、金湾厂区工业用地，产权证号：粵房地权证珠字第 0200042364、粵房地证字第 C6099162 号、粵房地证字第 C6099163 号。由林汉波、陈镇吟提供保证担保。 13. 应付账款 (1) 明细情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内（含 1 年） 4,477,029.

214、18 3,098,796.03 1 至 2 年（含 2 年） 2,352,142.92 13,135,495.86 2 至 3 年（含 3 年） 10,683,329.36 528,684.01 3 年以上 388,684.01 - 合 计 17,901,185.47 16,762,975.90 (2) 期末应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况详见报表附注六、关联方及关联交易(三) 关联方应收应付款项。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 77 （3）账龄超一年的重大应付账款 14. 预收款项 (1) 明细情况 项 目 2016-12-3

215、1 2015-12-31 1 年以内（含 1 年） 1,360,246.26 585,681.57 1 年至 2 年（含 2 年） 74,783.70 70,823.64 2 年至 3 年（含 3 年） 60,720.64 4,658.00 3 年以上 14,512.00 9,854.00 合 计 1,510,262.60 671,017.21 (2) 期末无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 （3）期末无存在金额重大的 1 年以上的预收账款。 15. 应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬分类 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12

216、-31 短期薪酬 382,998.97 6,773,753.99 6,673,136.69 483,616.27 离职后福利-设定提存计划 541,519.33 541,519.33 - 短期辞退福利 - - 合计 382,998.97 7,315,273.32 7,214,656.02 483,616.27 （2）短期薪酬 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 382,998.97 5,563,060.81 5,462,443.51 483,616.27 （2）职工福利费 - 913,458.07 913,458.07 - （3

217、）社会保险费 - 213,052.35 213,052.35 - 其中： 医疗保险费 - 189,135.44 189,135.44 - 工伤保险费 - 7,114.14 7,114.14 - 生育保险费 - 16,802.77 16,802.77 - （4）住房公积金 - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 78 （5）工会经费和职工教育经费 - 84,182.76 84,182.76 - 合 计 382,998.97 6,773,753.99 6,673,136.69 483,616.27 （3）设定提存计划 项 目 2015-12-31 本期增加 本期减少

218、2016-12-31 基本养老保险费 - 513,839.03 513,839.03 - 失业保险费 - 27,680.30 27,680.30 - 合 计 - 541,519.33 541,519.33 - 16. 应交税费 (1) 明细情况 项 目 2016-12-31 2015-12-31 1.企业所得税 601,748.20 729,694.66 2.增值税 208,381.01 - 3.营业税 - 192,791.10 4城市维护建设税 13,895.67 13,495.38 5教育费附加 5,427.93 5,241.82 6地方教育费附加 4,503.16 4,397.67 7代

219、扣代缴个人所得税 -9,751.75 -6,419.12 8其他 10,139.13 9,532.77 合 计 834,343.35 948,734.28 17. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内（含 1 年） 8,107,143.14 4,068,705.22 1 至 2 年（含 2 年） 55,072.69 144,308.19 2 至 3 年（含 3 年） 64,202.67 16,900.00 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 79 3 年以上 417,432.28 453,232.28 合 计 8,643

220、,850.78 4,683,145.69 (2) 期末其他应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况详见报表附注六、关联方及关联交易(二) 关联方应收应付款项。 (3)按款项性质列示明细情况 项 目 2016-12-31 2015-12-31 押金 528,262.28 92,812.28 应付暂收款 261,756.99 118,768.32 单位与个人往来款 7,227,000.23 4,094,896.81 预提费用 626,831.28 376,668.28 合 计 8,643,850.78 4,683,145.69 (4) 其他应付款前 5 名情况 单位名称 与本

221、公司 关系 2016-12-31 账龄 占其他应付款 余额的比例(%) 款项性质 或内容 珠海市泰轩房地产开发有限公司 关联方 7,203,596.81 1 年以内 83.34 往来款 中国人寿保险股份有限公司珠海分公司 非关联方 230,000.00 3 年以上 2.66 押金 广东电网有限责任公司珠海供电局 非关联方 186,460.88 1 年以内 2.16 电费 珠海水务集团有限公司 非关联方 135,924.64 1 年以内 1.57 水费 北京同仁堂珠海大药房有限公司 非关联方 125,000.00 3 年以上 1.45 押金 小 计 7,880,982.33 91.18 18.一

222、年内到期的非流动负债 项目 2016-12-31 2015-12-31 平安银行珠海分行 - 10,000,000.00 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 80 合 计 - 10,000,000.00 19. 股本 (1) 明细情况 出资人 2016-12-31 2015-12-31 林汉波 9,990,000.00 9,990,000.00 王蓉 1,755,000.00 1,755,000.00 纪立健 1,755,000.00 1,755,000.00 珠海市盘基投资有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 15,000,000.00 15

223、,000,000.00 公司股权变更详见附注一“公司基本情况”。 20. 资本公积 项 目 2016-12-31 2015-12-31 股本溢价 1,984,260.77 1,984,260.77 其他资本公积 - - 合 计 1,984,260.77 1,984,260.77 2014 年 7 月 29 日，股东林汉波以货币资金增资人民币 962.00 万元，其中计入实收资本 740.00 万元，计入资本公积 222.00 万元；股东王蓉以货币资金增资人民币 169.00 万元，其中计入实收资本 130.00 万元，计入资本公积 39.00 万元；股东纪立健以货币资金增资人民币 169.00

224、 万元，其中计入实收资本 130.00 万元，计入资本公积 39.00 万元。 2015 年 9 月 6 日，公司召开股东会会议，同意以净资产折股整体变更设立为股份公司。根据股东会决议，由全体股东以截至 2015 年 7 月 31 日止经审计的净资产人民币16,984,260.77元，各发起人以其在公司所享有的权益按1：0.8832的比例折合股本1,500.00万元，其余 1,984,260.77 元溢缴出资，计入股份公司的资本公积。 21. 盈余公积 项 目 2016-12-31 2015-12-31 法定盈余公积 27,977.31 27,977.31 合 计 27,977.31 27,9

225、77.31 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 81 22. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 2016-12-31 2015-12-31 调整前上期末未分配利润 -906,738.29 80,996.30 调整期初未分配利润合计数（调增，调减） - - 调整后期初未分配利润 -906,738.29 80,996.30 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -665,197.21 961,455.42 减：提取法定盈余公积 - 163,355.32 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 净资产折股 - 1,785,834.69 期末未分

226、配利润 -1,571,935.50 -906,738.29 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 24,841,088.36 10,617,769.36 28,569,341.97 11,023,829.81 其他业务 355,318.90 - 160,978.56 - 合计 25,196,407.26 10,617,769.36 28,730,320.53 11,023,829.81 (2)主营业务收入/主营业务成本（分行业） 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入

227、 成本 酒店住宿 20,874,686.84 9,511,111.52 23,400,511.98 9,402,030.92 物业管理 3,957,836.24 929,191.38 4,958,330.99 1,415,235.06 酒店餐饮 8,565.28 177,466.46 210,499.00 206,563.83 小 计 24,841,088.36 10,617,769.36 28,569,341.97 11,023,829.81 2.税金及附加 (1) 明细情况 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 82 项 目 2016 年度 2015 年度 营业税 364,

228、590.97 1,436,525.32 城市维护建设税 75,584.98 100,556.76 教育费附加 32,364.46 43,095.77 地方教育费附加 21,595.71 28,730.50 合 计 494,136.12 1,608,908.35 3. 销售费用 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 工资薪金 4,160,601.49 3,961,647.71 水电费 1,665,354.09 1,797,425.86 旅行社返佣 450,559.67 896,684.36 低值易耗品摊销 635,256.68 603,086.02 洗涤费 388,047.5

229、8 391,011.95 社保费 588,837.59 573,654.61 维修保养费 239,416.40 168,049.48 福利费 519,665.96 385,212.29 办公费 345,892.44 165,990.12 通讯费 110,647.11 108,968.71 折旧费 261,310.23 301,808.13 业务招待费 20,802.00 80,730.86 其他 357，840.48 518,690.78 合 计 9,744,231.72 9,952,960.88 4. 管理费用 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 工资薪金 1,411,

230、661.11 1,559,296.09 福利费 450,372.37 514,846.72 咨询顾问费 1,408,411.83 620,000.00 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 83 办公费 175,954.66 204,155.60 业务招待费 174,453.56 148,284.70 交通差旅费 288,039.02 174,474.43 社保费 165,734.09 134,191.12 低值易耗品摊销 35,115.03 79,656.39 汽车费 85,667.47 42,200.38 折旧费 38,052.60 76,083.05 研发费用 84,00

231、0.00 0 其他 531,700.03 940,682.38 合 计 4,849,161.77 4,493,870.86 研发费用明细项目 单位：元 研发项目 明细项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产 酒店前台管理系统平台 云端多店面管理模块 - 43,680.00 43,680.00 - - 统一认证授权模块 - 28,560.00 28,560.00 - - 统一安全支付模块 - 11,760.00 11,760.00 - - 合计 - 84,000.00 84,000.00 - - 5. 财务费用 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015

232、 年度 利息支出 889,373.65 1,356,433.78 减：利息收入 37,298.89 44,116.98 汇兑损益 手续费 102,936.14 111,813.86 其他 合 计 955,010.90 1,424,130.66 6. 资产减值损失 (1) 明细情况 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 84 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 2,013,039.83 -565,848.42 合 计 2,013,039.83 -565,848.42 7投资收益 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益

233、-139,834.22 - 成本法核算的长期股权投资收益 - - 银行理财产品 - 163,937.00 处置子公司投资收益 754,966.82 - 合 计 615,132.60 163,937.00 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 计入本期非经常性 损益的金额 2015 年度 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - - - 其中：固定资产处置利得 - - - - 无形资产处置利得 - - - - 债务重组利得 - - - - 非货币性资产交换利得 - - - - 接受捐赠 - - - - 政府补助 1,600,000.00 1,600,00

234、0.00 - - 盘盈利得 - - 4,512.30 4,512.30 罚没收入 - - - - 无法支付款项 - - - - 其他 14,104.33 14,104.33 15,772.84 15,772.84 合 计 1,614,104.33 1,614,104.33 20,285.14 20,285.14 （2）政府补助明细 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 85 新三板挂牌奖励 1,600,000.00 - 与收益相关 合 计 1,600,000.00 - 9. 营业外支出 (1) 明细情况 项 目

235、2016 年度 计入本期非经常性 损益的金额 2015 年度 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 - - - - 其中：固定资产处置损失 - - - - 无形资产处置损失 - - - - 债务重组损失 - - - - 非货币性资产交换损失 - - - - 对外捐赠 - - - - 非常损失 - - - - 盘亏毁损损失 - - 29,651.53 29,651.53 罚款支出 89.48 89.48 270.00 270.00 其他 - - 28,706.60 28,706.60 合 计 89.48 89.48 58,628.13 58,628.13 10. 所得税费用 (1

236、) 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 315,695.22 443,641.68 递延所得税调整 -708,543.39 -182,465.88 合 计 -392,848.17 261,175.80 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 利润总额 -1,247,794.99 按法定/适用税率计算的所得税费用 -311,948.75 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 86 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 107,842.29 使用前期

237、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 -188,741.71 所得税费用 -392,848.17 (三) 合并现金流量表项目注释 1收到其他与经营活动有关的现金 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 往来款 9,455,773.24 25,901,199.56 利息收入 37,298.89 44,116.98 其他 1,608,747.18 15,772.84 合 计 11,101,819.31 25,961,089.38 2支付其他与经营活动有关的现金 (1) 明细情况 项 目 2016 年度 2015

238、 年度 往来款 5,056,494.33 7,327,914.18 付现费用 7,020,891.66 6,969,801.04 其他支出 89.48 28,976.60 合 计 12,077,475.47 14,326,691.82 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -854,946.82 656,886.60 加：资产减值准备 2,013,039.83 -565,848.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 342,530.21 378,474.53 无形资产摊销

239、- - 长期待摊费用摊销 2,999,410.92 2,999,410.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失- - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 87 (收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“”号填列) - - 财务费用(收益以“”号填列) 889,373.65 1,356,433.78 投资损失(收益以“”号填列) -615,132.60 -163,937.00 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -708,543.39 -182,465.88 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) - - 存货的

240、减少(增加以“”号填列) 20,788.05 80,891.56 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -15,677,339.61 12,742,586.05 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 20,723,026.42 2,619,987.08 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 9,132,206.66 19,922,419.22 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,362,397.48 8,899,014.28 减：现金的

241、期初余额 8,899,014.28 2,432,928.84 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -4,536,616.80 6,466,085.44 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 2016-12-31 2015-12-31 1) 现金 其中：库存现金 260,915.06 235,689.88 可随时用于支付的银行存款 4,101,482.42 8,663,324.40 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 88 存放同业款项 - -

242、 拆放同业款项 - - 2) 现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 3) 期末现金及现金等价物余额 4,362,397.48 8,899,014.28 六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 本公司的控股股东为自然人林汉波,持有本公司 66.60%的股权,为本公司实际控制人。 2. 本公司的子公司情况 子公司名称 公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 桂林光大国际酒店管理有限公司 有限公司 酒店 桂林市 王蓉 服务业 （续上表） 子公司名称 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 统一社会信用代码 桂林光大国际酒店管理有限公司

243、300 万 100.00 100.00 914503000999048856 3.本公司的合营企业和联营企业情况 公司名称 公司类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 珠海中韩健康养生产业有限公司 有限公司 健康养生 珠海市 郭瑞庆 服务业 （续上表） 公司名称 投资额 持股比例（%） 表决权比例（%） 统一社会信用代码 珠海中韩健康养生产业有限公司 643 万 42.867 42.867 91440400329618834F 4.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司的关系 统一社会信用代码/组织机构代码 王蓉 持股比例 11.70%的股东、董事长 纪立健 持股比例 11.70

244、%的股东、董事、总经理 珠海市盘基投资有限公司 持股比例 10.00%的股东 91440400338314285W 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 89 珠海诚丰集团有限公司 受实际控制人控制 723830964 珠海市泰轩房地产开发有限公司 受实际控制人控制 91440400734120044L 珠海丰雅汇餐饮管理有限公司 受实际控制人控制 077876190 珠海市诚丰物业管理有限公司 受实际控制人控制 722461562 珠海市财信投资有限公司 受实际控制人控制 91440400791186293M 珠海汇源投资管理有限公司 受实际控制人控制 786450213 珠

245、海光大国信房产开发有限公司 受实际控制人控制 440400400005059 珠海景石房地产开发有限公司 受实际控制人控制 551707897 珠海诚丰美术馆 受实际控制人控制 562555665 桂林市诚晟房地产开发有限公司 受实际控制人控制 91450300397375192R 珠海诚丰建筑工程有限公司 受实际控制人控制 632805122 珠海诚丰文化传播有限公司 受实际控制人控制 914404005645903091 珠海顺捷土木工程有限公司 受公司法人控制 581371722 桂林市钓鱼台投资管理有限责任公司 受控股公司股东控制 282660030 中交实业有限公司 受公司法人控制

246、注：中交实业有限公司在澳门注册成立，登记编号为：39620 SO，法人住所：澳门北京街澳门金融中心 6 楼 F 座 (二) 关联交易 1提供和接受劳务的关联交易 （1）明细情况： 1）接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年发生额 2015 年发生额 珠海丰雅汇餐饮管理有限公司 餐费 市场价 495,918.00 470,744.80 2）提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年发生额 2015 年发生额 珠海诚丰集团有限公司 房费 市场价 93,023.30 51,329.00 珠海光大国际酒店管理股份有限公

247、司 2016 年度报告 90 珠海市泰轩房地产开发有限公司 房费 市场价 - 573,000.00 珠海诚丰建筑工程有限公司 房费 市场价 52,676.00 49,329.00 珠海市财信投资有限公司 房费 市场价 75,000.00 573,000.00 珠海景石房地产开发有限公司 房费 市场价 60,000.00 584,656.00 珠海诚丰美术馆 房费 市场价 1,269,386.00 771,189.00 桂林市诚晟房地产开发有限公司 房费 市场价 214,198.00 506,360.00 珠海中韩健康养生产业有限公司 房费 市场价 13,560.00 86,790.00 珠海诚

248、丰文化传播有限公司 房费 市场价 6,686.60 7,539.00 白先德 房费 市场价 100,603.00- 25,863.00 合计 1,784,529.90 3,229,055.00 2关联方租赁 1）本公司的子公司作为承租方： 关联方 租赁资产种类 关联交易定价方式及决策程序 2016 年确认的租赁费 2015 年确认的租赁费 桂林市钓鱼台投资管理有限责任公司 房产 市场价 2,452,166.50 872,035.92 2）本公司的关联方作为出租方： 关联方 租赁资产种类 关联交易定价方式及决策程序 2016 年确认的租赁费 2015 年确认的租赁费 珠海市泰轩房地产开发有限公司

249、 车位 市场价 240,000.00 240,000.00 珠海市泰轩房地产开发有限公司 房产 市场价 119,268.92 119,268.92 珠海光大国信房产开发有限公司 房产 市场价 180,000.00 180,000.00 3关联方担保 担保方 被担保方 担保类型 担保金额 担保起始日 担保终止日 珠海市泰轩房地产开发有限公司 本公司 抵押担保 25,000,000.00 2013 年 7 月 10 日 2016 年 7 月 10 日 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 91 林汉波 本公司 保证担保 11,000,000.00 2016 年 7 月 8 日 20

250、17 年 7 月 8 日 陈镇吟注 1 本公司 保证担保 2016 年 7 月 8 日 2017 年 7 月 8 日 珠海诚丰集团有限公司 本公司 抵押担保 2016 年 7 月 8 日 2017 年 7 月 8 日 注 1：陈镇吟为林汉波妻子。 4关联方资金拆借情况 关联方 借入金额 关联关系 借款日期 还款日期 备注 珠海市泰轩房地产开发有限公司 11,000,000.00 受实际控制人控制 2016-6-29 2016-7-15 已还清 5关联方代收代付 关联方 代收代付内容 2016 年发生额 2015 年发生额 珠海市泰轩房地产开发有限公司 租金 2,942,947.10 2,942

251、,947.10 6.关键管理人员报酬 项目 2016 年发生额 2015 年发生额 关键管理人员报酬 801,000.00 733,396.00 （三）关联方应收应付款项 1.应收关联方款项 项目名称 关联方 2016-12-31 2015-12-31 应收账款 珠海诚丰集团有限公司 34,153.74 31,336.00 应收账款 珠海市财信投资有限公司 75,000.00 273,000.00 应收账款 珠海诚丰美术馆 1,203,817.00 318,871.00 应收账款 珠海诚丰建筑工程有限公司 33,800.00 18,897.00 应收账款 珠海中韩健康养生产业有限公司 100,

252、350.00 86,790.00 应收账款 珠海景石房地产开发有限公司 159,935.95 349,218.13 应收账款 桂林市诚晟房地产开发有限公司 212,460.00 241,016.00 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 92 应收账款 珠海诚丰文化传播有限公司 6,262.00 6,690.00 应收账款 白先德 133,034.00 25,863.00 其他应收款 桂林市钓鱼台投资管理有限责任公司 800,000.00 800,000.00 其他应收款 王梓 - 2,000.00 其他应收款 珠海市盘基投资有限公司 - 1,080.00 其他应收款 桂林市诚

253、晟房地产开发有限公司 - 41,950.00 其他应收款 郭瑞庆 - 1,000,000.00 其他应收款 彭光富 - 620,000.00 合计 2,758,812.69 3,816,711.13 2应付关联方款项 项目名称 关联方 2016-12-31 2015-12-31 应付账款 桂林市钓鱼台投资管理有限责任公司 11,209,841.34 12,831,799.56 应付账款 珠海市泰轩房地产开发有限公司 7,184,202.41 2,298,852.50 其他应付款 珠海市泰轩房地产开发有限公司 7,203,596.81 3,529,851.99 其他应付款 王蓉 20,003.4

254、2 20,003.42 其他应付款 珠海丰雅汇餐饮管理有限公司 4,720.00 10,451.00 合计 25,622,363.98 18,690,958.47 七、或有事项 报告期内，本公司无应披露的或有事项。 八、承诺事项 报告期内，本公司无应披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无应披露的资产负债表日后事项。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 93 十、其他重要事项 报告期内，本公司不存在需要披露的其他重要事项。 十一、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 种 类 2016-12-31 账面余额 坏

255、账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 4,453,495.52 100.00 448,006.85 10.06 小 计 4,453,495.52 100.00 448,006.85 10.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合 计 4,453,495.52 100.00 448,006.85 10.06 种 类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - -

256、 按组合计提坏账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 3,386,812.04 100.00 293,380.22 8.66 小 计 3,386,812.04 100.00 293,380.22 8.66 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - 合 计 3,386,812.04 100.00 293,380.22 8.66 (2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 94 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年

257、以内 3,574,459.49 80.26 178,722.97 2,933,949.38 86.63 146,697.47 1 至 2 年 449,627.37 10.10 44,962.74 165,650.46 4.89 16,565.05 2 至 3 年 143,801.46 3.23 43,140.44 67,442.00 1.99 20,232.60 3 至 5 年 208,853.00 4.69 104,426.50 219,770.20 6.49 109,885.10 5 年以上 76,754.20 1.72 76,754.20 - - - 小 计 4,453,495.52 1

258、00.00 448,006.85 3,386,812.04 100.00 293,380.22 (3) 期末无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 应收账款期末余额前 5 名情况： 单位名称 与本公司 关系 2016-12-31 账龄 占应收账款余额 的比例(%) 珠海诚丰美术馆 关联方 1,203,817.00 1 年以内 27.03 哈尔滨哈飞航空工业股份有限公司 非关联方 221,646.60 1 年以内 4.98 深圳市万悦国际旅行社有限公司 非关联方 189,200.00 1 年以内 4.25 珠海景石房地产开发有限公司 关联方 60,000.00 1

259、 年以内 3.59 99,935.95 1 至 2 年 珠海汇华博雅国际商务旅行社有限公司 非关联方 3,244.00 1 年以内 3.23 25,544.00 1 至 2 年 115,220.00 2 至 3 年 小 计 1,918,607.55 43.08 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 866,015.85 4.48 - - 按组合计提坏账准备 - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 95 账龄组合 18,

260、445,279.40 95.52 1,994,235.63 10.81 小 计 19,311,295.25 100.00 1,994,235.63 10.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合 计 19,311,295.25 100.00 1,994,235.63 10.33 种 类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 18,240,360.18 88.89 - - 按组合计提坏账准备 - - - - 账龄组合 2,280,147.09 11.11 187,310.01 8.

261、21 小 计 20,520,507.27 100.00 187,310.01 0.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合 计 20,520,507.27 100.00 187,310.01 0.91 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,518,891.33 8.23 75,944.57 1,262,893.89 55.39 63,144.69 1 至 2 年 15,952,576.80 86.49 1

262、,595,257.68 961,153.20 42.15 96,115.32 2 至 3 年 926,111.27 5.02 277,833.38 - - - 3 至 5 年 5,000.00 0.03 2,500.00 56,100.00 2.46 28,050.00 5 年以上 42,700.00 0.23 42,700.00 - - - 小 计 18,445,279.40 100.00 1,994,235.63 2,280,147.09 100.00 187,310.01 （2）期末其他应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项情况详见报表附注六、关联方及关联交易(二)

263、关联方应收应付款项。 (3)其他应收款性质分类情况 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 押金 921,139.99 932,537.00 备用金 10,700.00 20,500.00 代收代垫款 201,956.68 57,006.90 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 96 单位及个人往来款 17,311,482.73 1,270,103.19 内部往来款 866,015.85 18,240,360.18 合 计 19,311,295.25 20,520,507.27 （4）其他应收款金额前 5 名情况： 单位名称 与本公司 关系 2016-12-31

264、 账龄 占其他应收款 余额的比例(%) 款项性质 或内容 桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 非关联方 14,750,000.00 1至2年 76.38 往来款 梁富仁 非关联方 1,250,000.00 1 年以内 6.47 往来款 桂林光大国际酒店管理有限公司 关联方 591,136.35 1 年以内 4.48 往来款 274,879.50 2至3年 广州响水峡旅游开发有限公司 非关联方 814,965.17 1至2年 4.22 往来款 桂林市钓鱼台投资管理有限责任公司 关联方 800,000.00 2至3年 4.14 押金 小 计 - 18,480,981.02 - 95.69 - 3. 长期

265、股权投资 (1) 明细情况 被投资单位 核算方法 2016-12-31 2015-12-31 桂林阳朔之旅旅游发展有限公司 成本法 - 1,250,000.00 桂林光大国际酒店管理有限公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 珠海中韩健康养生产业有限公司 权益法 6,290,165.78 6,430,000.00 合 计 - 9,290,165.78 10,680,000.00 (续上表) 被投资单位 持股 比例(%) 表决权 比例(%) 持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 桂林光大国际酒店管理有限公司 100.00 100.

266、00 - - - - 珠海中韩健康养生42.867 42.867 - - - - 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 97 产业有限公司 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 （1） 明细情况 项 目 2016 年度 2015 年度 营业收入 主营业务收入 19,936,171.27 23,659,590.97 其他业务收入 355,318.90 160,978.56 营业成本 主营业务成本 8,021,526.95 8,302,144.55 其他业务成本 - （2）主营业务收入/主营业务成本（分行业） 行业名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本

267、收入 成本 酒店住宿 15,969,769.75 6,914,869.11 18,490,760.98 6,680,345.66 物业管理 3,957,836.24 929,191.38 4,958,330.99 1,415,235.06 酒店餐饮 8,565.28 177,466.46 210,499.00 206,563.83 小 计 19,936,171.27 8,021,526.95 23,659,590.97 8,302,144.55 (三) 母公司现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -932,388.49 1

268、,633,553.19 加：资产减值准备 1,961,552.25 -489,287.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 228,726.13 229,328.64 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,289,803.20 1,289,803.20 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 889,373.65 1,356,433.78 投资损失(收益以“”号填列) 139,834.22 -

269、26,586.33 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -490,388.07 122,321.75 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 16,140.40 10,003.76 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 1,470,154.82 173,250.95 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 7,236,617.29 4,219,457.32 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,809,425.40 8,518,279.25 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.

270、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,322,146.16 2,439,094.41 减：现金的期初余额 2,439,094.41 748,782.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 883,051.75 1,690,311.80 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 2016-12-31 2015-12-31 1) 现金 其中：库存现金 177,016.17 151,169.33 可随时用于支付的银行存款 3,145,129.99 2,287,925.08 其他货币资金 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 99

271、2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 3,322,146.16 2,439,094.41 十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 项 目 2016-12-31 2015-12-31 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,600,000.00 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损

272、益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 100 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益

273、 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,014.85 -38,342.99 其他符合非经常性损益定义的损益项目 754,966.82 非经常性损益总额 2,368,981.67 -38,342.99 减：非经常性损益的所得税影响数 592,245.42 -9,585.75 非经常性损益净额 1,776,736.25 -28,757.24 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 合计 1,776,736.25 -28

274、,757.24 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -4.22 -0.0443 -0.0443 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -15.48 -0.1628 -0.1628 本财务报告于 2017 年 3 月 22 日经董事会审议批准报出。 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 二一七年三月二十二日 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 2016 年度报告 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室 珠海光大国际酒店管理股份有限公司 董事会 二一七年三月二十二日