838934_2019_叙简科技_2019年年度报告_2020-08-12.txt

1、 1 2019 年度报告 证 券 简 称 NEEQ : 838934 杭州叙简科技股份有限公司 HANGZHOU SCOOPER TECHNOLOGY INC. 2 公司年度大事记 叙简科技于 2019 年 8 月成功通过中国电子工业标准化技术协会信息技术服务分会核发信息技术服务运行维护标准符合性证书贰级。 叙简科技于 2019 年 4 月成功通过国际CMMI3 级资质认证，即软件能力成熟度模型集成，是由美国国防部、卡内基-梅隆大学和美国国防工业协会共同开发和研制的，其目的是帮助软件企业对软件工程过程进行管理和改进，增强开发与改进能力，从而能按时地、不超预算地开发出高质量的软件。 叙简科技助力

2、国家邮政寄递渠道安全监管“绿盾”工程建设（一期）应急指挥系统和融合通信设备采购项目，此项目由国家邮政局邮政业安全中心组织建设，范围覆盖国家邮政局、31 个省级邮政管理部门和 357 个地市级邮政管理部门。 叙简科技创新项目隐患视频分析在化工安全生产中的创新应用于 2019 年 10 月荣获第十二届全国石油和化工企业管理创新成果一等奖。此创新项目通过 AI 智能视频分析技术，构建智能识别机制，以此及时发现风险、识别隐患，形成事故发生双重预防机制，可实施应用在危险化学品监督管理司、安全生产基础司及相关行业，如石油化工、医药、危险化学品、冶金、有色、建材、机械、轻工等。 3 目 录 第一节 声明与提

3、示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及利润分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 35 第九节 行业信息 . 38 第十节 公司治理及内部控制 . 39 第十一节 财务报告 . 43 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、叙简科技 指 杭州叙简科技股份有限公司 控股股东 指 杭州叙简投资管理有限公司 实际控制人 指 金国庆 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京兴华会计师事务所、会计师事务所、会

4、计师 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 杭州叙简科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 股东大会 指 杭州叙简科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州叙简科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州叙简科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法

5、 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 监事会议事规则、董事会议事规则、股东大会议事规则 股权激励、激励计划 指 杭州叙简科技股份有限公司 2018 年度股权激励计划。 公告编号：2020-017 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人金国庆、主管会计工作负责人肖芳及会计机构负责人（会计主管人员）邬文达保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的

6、审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加，对

7、公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人金国庆通过控股股东叙简投资间接持有公司 29,267,389 股，即 50.4610%股份。另外，金国庆与邬文达、李华松、胡松涛签订一致行动协议，叙简投资与海邦投资签订一致行动协议，上述协议使得金国庆控制叙简科技股份达 61.9298%，成为公司实际控制人。同时，金国庆担任公司董事长兼总经理。未来如果实际控制人利用其实际控制地位，利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力，利用其管理职权对公司的经营决策、人事任免、财务等方面进行不当控制，可能

8、给公司经营和其他股东利益带来风险。 公告编号：2020-017 6 税收优惠政策变化风险 公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，有效期限三年，至 2021 年 11 月 29 日公司享受税率为 15%的企业所得税优惠。如果未来公司高新技术企业认定不能通过后续复审，则公司的经营业绩将受到不利影响。报告期内，公司销售自行开发生产的软件产品按 13%法定税率申报缴纳增值税后，对其实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。如未来相关增值税退税政策发生不利变化，将会增加公司的销售成本，对公司业绩造成不利影响。 产业政策风险 杭州叙简科技股份有限公司主营业务为公共安全平台软件

9、及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。较高程度上依赖于国内各级政府对公共安全项目的投入状况，如果政府对公共安全体系建设的投资规模大幅下降，将会对本公司的盈利能力产生较大的不利影响。 市场竞争风险 随着公共安全技术的不断发展及行业内管理的日益规范,公共安全行业进入壁垒日益提高,对行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有一支具有自主创新能力的科研团队,能够根据国内外先进技术将现有产品进行升级改造,不断研发出符合市场需求的新型产品,对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业拥有强大的的研发能力,则将加剧行业项目的竞争激烈程度,从而影响公司的市场份

10、额。 业绩波动风险 报告期内,公司仍正在积极地开拓市场,已进一步扩大销售,但由于市场存在的诸多不确定性,且互联网行业的更新发展速度很快,公司进一步扩大销售的愿望并不一定能够实现,故公司的业绩存在波动的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-017 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州叙简科技股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU SCOOPER TECHNOLOGY INC. 证券简称 叙简科技 证券代码 838934 法定代表人 金国庆 办公地址 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室 二、 联系方式 董事会

11、秘书或信息披露事务负责人 尹书娟 职务 董事会秘书 电话 0571-57898699-8627 传真 0571-57898719 电子邮箱 yinshujuan 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室;邮政编码:310023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业

12、-信息系统集成服务(行业代码:I6520) 主要产品与服务项目 叙简科技立足于公共安全及应急产业，以“让城市更安全”为使命，专注于公共安全及应急产业整体解决方案及服务的提供。在应急管理、智慧公安、智慧管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市等行业有着丰富经验，立足行业特征，从需求出发支持功能个性化定制，为客户提供更高效的管理手段、全面提升事件处置水平。公司主营业务为公共安全及应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 58,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 公告编号：2020-017 8 控股股东 杭州叙简投资

13、管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 金国庆 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330110053680417G 否 注册地址 杭州余杭区五常街道文一西路 998号 5 幢 706 室、707 室 否 注册资本 58,000,000 是 报告期内，注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 宜军民、陈奋 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2201 六、

14、自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-017 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 85,035,024.64 111,800,557.22 -23.94% 毛利率% 54.89% 44.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -23,370,351.63 -4,110,777.56 -468.51% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -24,612,536.48 -3,357,389.94 -633.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -6

15、0.09% -17.04% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -63.28% -13.91% - 基本每股收益 -0.68 -0.13 -423.08% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 139,393,189.07 140,700,055.60 -0.93% 负债总计 112,113,168.07 86,925,633.01 28.98% 归属于挂牌公司股东的净资产 27,207,183.59 50,577,535.22 -46.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.57 1.48 -61.49% 资产负

16、债率%（母公司） 65.19% 56.04% - 资产负债率%（合并） 80.43% 61.78% - 流动比率 107.75% 140.61% - 利息保障倍数 -11.96 -1.14 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,452,625.38 -38,655,864.94 93.66% 应收账款周转率 92.69% 161.36% - 存货周转率 267.19% 571.25% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -0.93% 54.32% - 营业收入增长率% -23.94% 15.78% - 净利润增长

17、率% -468.51% -141.01% - 公告编号：2020-017 10 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 58,000,000 34,135,219 69.91% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,904.53 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,506,926.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,897.50 非经常性损益合计 1,535,918.97 所得税影响数 205,9

18、22.53 少数股东权益影响额（税后） 87,811.59 非经常性损益净额 1,242,184.85 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 88,160,042.02 - - - 应收票据 - 2,284,672.10 - - 应收账款 - 85,875,369.92 - - 应付票据及应付账款 24,083,385.42 - - - 应付票据 - 980,000.00 - -

19、应付账款 - 23,103,385.42 - - 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)，对财务报表相关科目进行重新修订，公司变更后的报表格式详见财务报表。（2）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37

20、 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 公告编号：2020-017 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 根据全国股份转让系统公司发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于信息传输、软件和信息技术服务业中软件和信息技术服务业（I65）中信息系统集成服务(行业代码:I6520)，公司立足于公共安全与应急产业，从事公共安全与应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。叙简科技致力于公共安全及应急领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建

21、智慧化的协同业务。 一般情况下，公司业务开展是由总部、子公司及各地区分支机构销售开始，由售前技术人员根据用户需求提供方案，联合客户参加招投标，然后与客户签订销售合同。公司以智慧协作平台为基础，融合人工智能、大数据技术，为应急管理、智慧公安、智慧管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市等领域提供综合解决方案。 凭借较强的研发能力和多年行业资源的沉淀积累，公司现已成为一家公共安全与应急整体解决方案的提供商。公司目前的主要客户为国内知名集成商和各政府机构。今后，公司将在现有产品和技术的基础上，进行横向和纵向的进一步发展，一方面增强在高技术、高附加值领域的产品研发，另一方面深入研究公司技术在公共安全及应急以

22、外分支领域的拓展及应用。 1、销售模式： 公司以直销与经销相结合的销售模式为主，公司已有约 3500 家客户，其中活跃客户约有 2600 家，生态合作及联合方案发布厂家持续增加，业务辐射全国省级、区县行政区。公司在行业组织方面设立了应急管理、智慧公安、综合管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市专业团队，公司拥有杭州、北京、成都、广州 4 个业务中心，11 个细分行业子公司和 13 个分支机构，各分支机构均配备专业技术团队为客户及用户提供及时、高效的服务及技术支撑。另外，根据政府采购法的规定，政府部门和企业单位的采购须进行招投标，公司为政府各机关部门提供产品、服务及系统化解决方案的资格一般通过招投标

23、方式获得，中标后与客户签订销售合同、技术开发服务等合同。公司提供应用平台软件和配套硬件，一般由公司提供安装、调试及其他售后服务，由客户验收后，交付用户使用。 2、定价模式： 公司平台软件产品与技术服务均属于非标产品和解决方案，因用户需求存在差异，公司可提供软件与解决方案的定制化设计、开发，软件产品与技术服务价格呈现较大的差异。目前公司一部分项目与客户通过招投标方式获得，一部分项目会通过协议方式或单一来源采购方式获得订单，无论采用何种定价方式，公司产品的最终价格以用户需求定制化设计与项目预算成本为基础，加上合理利润确定。 3、 结算方式： 公司涉及需要安装的销售合同签订后，客户通常先行支付预付款

24、 30%，产品和服务交付验收后支付60%-65%，客户预留 5%-10%的质保金，通常在项目验收后 12 个月或少数项目在 36 个月后支付质保尾款；公司产品不涉及安装的产品销售合同，客户通常现行支付预付款 30%-40%，待产品完成发货签收后支付60%-65%，客户预留 5%-10%的质保金,；销售智能终端产品，客户通常支付全款后发货。由于公司最终用户集中于政府领域，政府领域用户通常实行预算管理制度和集中采购制度，审批通常集中在上半年，订单从年中开始增多，大部分产品惯于第四季度进行项目验收并支付验收款项，因此公司的营业收入确认呈现明显的季节性特点。 4、 市场策略： “技术引领、标准先行、体

25、系覆盖”是公司在公共安全及应急市场的主要市场策略。在技术方面，公司截止 2019 年 12 月 31 日，公司已获专利授权 83 项，在申请中的专利共有 72 项，软件著作权登记共计 269 项，荣获隐患视频分析在化工安全生产中的创新应用2019 年全国化工企业管理创新成果一等奖，荣获 2019 智慧公安示范自主可控奖，公司有 ISO9001 质量管理体系认证证书、ISO14001 环境管理体系认证证书、ISO18001 职业健康安全管理体系认真证书、ISO27001 信息安全管理体系认证证书、ISO20000 服务管理体系认证证书、CMMI3 评估认证证书、ITSS 信息技术服务运行维护标准

26、符合性证书（贰级）、知识产权管理体系认证证书、国家高新技术企业、公共安全浙江省省级研发中心、浙江省知名商号等。 标准方面，公司积极参与国家标准城市地下空间数据要求标准制定，参与行业城镇综合管廊监控与报警系统技术标准、城市地下空间数据要求标准制定，参与行业智慧戒毒安全防范系统技术规范标准制定，通过标准优势扩大公司的市场优势和领先地位。 公告编号：2020-017 12 体系覆盖方面，公司在公共安全及应急应用方面，已实现省部级用户共计 63 户，地级市用户共计210 户，区县级用户共计 138 户，园区与企业级用户共计 230 户。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否

27、主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司紧跟国家“十三五”规划的发展步伐，扩大服务和产品在公共安全市场的品牌影响。叙简科技立足于公共安全产业, 以“让城市更安全”为使命，专注于公共安全产业整体解决方案及服务的提供。在应急管理、智慧公安、智慧管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市等行业有着丰富经验，立足行业特征，从需求出发支持功能个性化定制，为客户提供更高效的管理手段、全面提升事件处置

28、水平。 1、财务状况 报告期内，公司实现营业收入 85,035,024.64 元，比上年同期下降 23.94%；净利润-32,869,401.59元，比上年同期下降 466.38%；总资产 139,393,189.07 元，比上年同期下降 0.93%，净资产 27,280,021.00元，比上年同期下降 49.27%。 2、经营成果 2018 年 3 月，国务院机构调整组建应急管理部，将国家安全生产监督管理总局的职责、国务院办公厅的应急管理职责，公安部的消防管理职责，民政部的救灾职责，国土资源部的地质灾害防治、水利部的水旱灾害防治、农业部的草原防火、国家林业局的森林防火相关职责，中国地震局的震

29、灾应急救援职责以及国家防汛抗旱总指挥部、国家森林防火指挥部的职责整合，作为国务院组成部门，同年应急管理部下发应急管理信息化发展战略规划框架（2018-2022 年），公司于 2019 年对已有产品进行升级研发及销售市场规划，销售收入实现因上述原因有所下降和延后。公司报告期净利润较上年同期下降466.38%。所有者权益较上年同期下降 49.27%。 公司坚持内生式增长和外延式发展相结合的方式，加快推进公共安全产业链的完善整合及战略落地，报告期内集聚代表性项目有国家邮政局“绿盾”工程建设项目，覆盖国家 31 个省、357 个地市邮政管理部门，应急管理部国家级安全生产应急救援队伍项目，覆盖 92 支

30、国家级安全生产应急救援队伍，国家商务部项目，覆盖全球的中国企业海外机构，应急管理部中国地震台网中心项目，国家发改委项目，应急管理部国家煤矿安全监察局项目等。 3、研发投入 报告期内，公司持续加大研发投入，聚焦公共安全与应急管理信息化的发展和建设需要，跟踪行业发展方向，开展技术创新、标准制定、产品试制、应用推广，为公司的各个细分行业市场提供技术战略和产品战略支持；报告期内，公司研发在现有融合平台基础上通过大数据、人工智能尝试构建公共安全大脑，同时通过融合平台研发智能终端，完善公共安全装备，公司充分利用母公司现有研发资源、控股和参股子公司及战略合作伙伴的先进技术，在技术研究、产品技术研发、应用技术

31、开发等多个层面，构建公司多层次的技术研发体系，加强前沿技术和公司业务的结合，提升公司整体竞争实力。 4、总体计划 公司立足于公共安全与应急管理信息化产业,主要从事公共安全领域各信息系统间的互联融合,并以创新技术构建智慧化的协同业务。公司着力在应急管理、智慧公安、综合管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市六个行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案,提供诸如一站式指挥中心、联勤指挥平台、可视化运维、智慧协作平台、综合指挥调度系统等的软硬件整合服务。叙简科技始终秉持“诚信、创新、公告编号：2020-017 13 激情、感恩、责任、团队”的企业文化，以让城市更安全为使命，立志成为安全与应急科技应用在中国

32、公共安全事业的领导者 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 15,014,153.87 10.77% 12,894,877.10 9.16% 16.44% 应收票据 876,843.50 0.63% 2,284,672.10 1.62% -61.62% 应收账款 79,836,440.25 57.27% 85,875,369.92 61.03% -7.03% 存货 16,227,718.56 11.64% 12,485,572.24 8.87% 29.97% 投资

33、性房地产 620,314.57 0.45% 660,563.53 0.47% -6.09% 长期股权投资 681,349.95 0.49% 900,000.00 0.64% -24.29% 固定资产 4,059,884.46 2.91% 1,926,576.09 1.37% 110.73% 在建工程 - - - - - 短期借款 43,400,000.00 31.13% 21,487,000.00 15.27% 101.98% 长期借款 - - - - - 一 年内 到期 的非流动负债 - - 17,400,000.00 12.37% - 资产合计 139,393,189.07 100% 14

34、0,700,055.60 100% -0.93% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本期较上年同期增长 16.44%，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 44,117,763.57 元。 2、应收账款：本期较上年同期下降 7.03%，主要原因是本期营业收入较上年同期减少 26,765,532.58元； 3、存货：本期较上年同期增长 29.97%，主要原因（1）原材料本期较上年同期增长 138.21%；（2）在产品本期较上年同期增长 287.00%；（3）工程施工本期较上年同期增长 104.42%。 3、长期股权投资：本期较上年同期降低 24.29%，主要原因是公司

35、本期分摊联营企业贵州杉乡数据开发有限公司经营亏损 218,650.05 元。 4、固定资产：本期较上年同期增长 110.73%，主要原因（1）本期新增电子设备 2,747,946.74 元，主要为研发及市场部门新增员工办公用电子设备；（2）本期新增产品测试设备 365,670.64 元。 5、短期借款：本期较上年同期增长 101.98%，主要原因是本期较上年同期增加银行借款 21,913,000元。 6、一年内到期的非流动负债：本期较上年同期减少 17,400,000 元，主要原因是银行借款到期归还。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动

36、比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 85,035,024.64 - 111,800,557.22 - -23.94% 营业成本 38,359,828.30 45.11% 62,246,842.79 55.68% -38.37% 毛利率 54.89% - 44.32% - - 销售费用 30,028,542.44 35.31% 17,124,604.69 15.32% 75.35% 公告编号：2020-017 14 管理费用 20,998,399.66 24.69% 12,801,121.44 11.45% 64.04% 研发费用 30,094,558.75 3

37、5.39% 18,348,414.67 16.41% 64.02% 财务费用 2,504,050.25 2.94% 2,207,580.52 1.97% 13.43% 信用减值损失 -2,644,170.67 -3.11% - - - 资产减值损失 -1,505,307.32 -1.77% -3,937,439.60 -3.52% 49.74% 其他收益 8,280,599.07 9.74% 2,644,189.62 2.37% 213.16% 投资收益 -218,650.05 -0.26% -2,373,051.33 -2.12% 90.79% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置

38、收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -33,880,800.11 -39.84% -5,234,269.37 -4.68% -547.29% 营业外收入 1,560,009.61 1.83% 469,043.28 0.42% 232.59% 营业外支出 24,090.64 0.03% 53,685.37 0.05% -55.13% 净利润 -32,869,401.59 -38.65% -5,803,458.76 -5.19% -466.38% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期较上年同期减少了26,765,532.58元，下降23.94%，主要原因（1）本期公

39、司聚焦公共安全及应急市场，减少了在交通和港行与人防集成方面的资源投入，故交通港航本期较上年同期减少7,006,604.53元，下降67.57%，人防集成收入本期较上年同期减少20,220,866.78元，下降58.03%；（2）控股子公司北京锐士装备科技有限公司主营安全防务领域产品的研发、生产和销售，本期为投入期，未实现本期营业收入目标；（3）控股子公司杭州叙简安智信息技术有限公司主营公共安全终端硬件产品的研发、生产及销售，本期完成4G记录仪POLAR系列及4G桌面终端产品的研发工作，因终端产品开发及认证周期长，本期主要为投入期，于第四季度开始试销，实现销售收入307,232.97元，未实现本

40、期营业收入目标。 2、营业成本：本期较上年同期减少23,887,014.49元，下降38.37%，主要原因（1）营业收入本期较上年同期减少26,765,532.58元，故营业成本下降；（2）人防集成项目毛利低，公司自有产品毛利高，本期人防集成项目减少，自有产品销售增加，本期毛利率54.89%，上期毛利率44.32%，故本期营业成本较上年同期有所下降。 3、研发费用：本期较上年同期增加11,746,144.08元,增长64.02%，主要原因（1）本期新增研发技术员工及研发技术员工调薪导致薪酬较上年同期增加11,884,341.54元；（2）研发直接投入材料及低值易耗品较上年同期增加702,242

41、.10元；(3)折旧费用与房租、物业水电费摊销本期较上年同期增加1,430,237.76元（4）控股子公司研发费用：北京锐士装备科技有限公司本期研发费用1,382,557.86元，较上年同期增加1,298,885.40元；杭州叙简安智信息技术有限公司本期研发费用3,922,541.67元，较上年同期增加3,663,331.58元；本期新增其他子公司研发费用1,749,311.82元。 4、销售费用：本期较上年同期增加12,903,937.75元，增长75.35%，主要原因（1）本期新增市场销售员工及市场销售员工调薪导致薪酬较上年同期增加7,129,188.47元；（2）本期差旅费较上年同期增加

42、2,517,963.69元；（3）本期业务招待费较上年同期增加1,603,029.86元。(4)因经营生产需要，新增办公场地、房租水电物管费较上年同期增加2,007,309.67元 5、管理费用：本期较上年同期增加8,197,278.22元，增长64.04%，主要原因（1）本期职工薪酬较上年同期增加4,555,754.96.00元，主要为人员工资及福利费；（2）办公费及业务招待费较上年同期增加1,440,315.80元；（3）交通差旅费较上年同期增加391,478.33元。 6、资产减值损失与信用减值损失：信用减值损失本期较上年同期增加2,644,170.67元，资产减值损失较上年同期减少2,

43、432,132.28元，主要原因为本期执行新的金融资产准则，应收票据、应收账款、其他应收款计提的坏账损失金额2,644,170.67元由资产减值损失科目调整到信用减值损失科目。 7、其他收益：本期较上年同期增加5,636,409.45元，增长213.16%，主要原因（1）增值税即征即退本期较上年同期增加3,851,100.59元；（2）政府补助较上年同期增加1,625,700.00元。 公告编号：2020-017 15 8、投资收益：本期投资收益为联营企业贵州杉乡数据开发有限公司经营亏损218,650.05元 9、营业利润：本期较上年同期减少28,646,530.74元，下降547.29%，主

44、要原因为（1）本期营业收入减少26,765,532.58元；（2）基于公共安全及应急信息化产业带来的市场机会，公司非常看好未来市场，于报告期内增加研发投入11,746,144.08元，增加销售投入12,903,937.75元，增加管理投入8,197,278.22元，以更好的产品和市场布局来把握市场机遇，使公司具有更强的市场竞争力。 10、净利润：本期较上年同期减少27,065,942.83元，下降466.38%，主要原因是营业利润较上年同期下降547.29%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 84,319,815.58 111,776,564.8

45、4 -24.56% 其他业务收入 715,209.06 23,992.38 2,880.98% 主营业务成本 38,319,579.34 62,206,593.83 -38.40% 其他业务成本 40,248.96 40,248.96 0.00% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 管廊运维管理平台 1,946,902.65 2.29% 2,204,083.37 1.97% -11.67% 机关及公共事业 10,501,431.39 12.35% 13,200,521.

46、69 11.81% -20.45% 交通港航 3,363,165.46 3.96% 10,369,769.99 9.28% -67.57% 能源电力 21,564,157.23 25.36% 1,618,088.75 1.45% 1,232.69% 应急指挥 28,064,078.86 33.00% 31,838,030.12 28.48% -11.85% 智慧园区、旅游 3,037,111.03 3.57% 1,713,777.66 1.53% 77.22% 人防 14,626,947.64 17.20% 34,847,814.42 31.17% -58.03% 其他 1,216,021.3

47、2 1.43% 15,984,478.84 14.30% -92.39% 合计 84,319,815.58 99.16% 111,776,564.84 99.98% -24.56% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 华北地区 11,359,472.92 13.36% 13,265,485.30 11.87% -14.37% 华东地区 47,977,142.43 56.42% 76,192,908.20 68.15% -37.03% 华南地区 3,115,026.03 3

48、.66% 3,873,479.84 3.46% -19.58% 西南地区 2,162,782.09 2.54% 4,259,345.02 3.81% -49.22% 华中地区 8,476,519.12 9.97% 5,188,801.57 4.64% 63.36% 西北地区 9,764,048.11 11.48% 8,996,544.91 8.05% 8.53% 东北地区 1,464,824.88 1.72% - - - 合计 84,319,815.58 99.16% 111,776,564.84 99.98% -24.56% 收入构成变动的原因： 公告编号：2020-017 16 本期与上年

49、同期相比，主营业务收入减少27,456,749.26元，下降24.56%，主要变动原因是本期公司聚焦公共安全及应急市场，减少了在交通和港航与人防集成方面的资源投入，交通港航收入减少7,006,604.53元，下降67.57%，人防集成收入减少20,220,866.78元，下降58.03%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 安徽四创电子股份有限公司 26,411,263.02 31.06% 否 2 南京莱斯信息技术股份有限公司 4,277,236.46 5.03% 否 3 江苏金御城信息技术有限公司 3,720,630.27 4.38%

50、 否 4 陕西德康实业有限公司 2,991,150.44 3.52% 否 5 中国电信集团系统集成有限责任公司 2,710,649.56 3.19% 否 合计 40,110,929.75 47.18% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 山西丰科伟亿电子工程有限公司 9,531,891.36 24.83% 否 2 山西晋皖鼎信息技术有限公司 1,609,831.09 4.19% 否 3 山西清网信息技术有限公司 1,459,106.28 3.80% 否 4 太原亿贝森科贸有限公司 1,362,664.84 3.55% 否 5 安擎

51、（天津）计算机有限公司 1,345,924.33 3.51% 否 合计 15,309,417.90 39.88% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,452,625.38 -38,655,864.94 93.66% 投资活动产生的现金流量净额 -2,835,475.05 -5,307,338.88 46.57% 筹资活动产生的现金流量净额 8,387,377.20 40,284,986.07 -79.18% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：经营活动产生的现金流量净额本期较上年 同期增加36,203,239.5

52、6 元，增长 93.66%，主要原因是（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加44,117,763.57 元；（2）收到的税费返还较上年增加 3851,100.59 元；（3）购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少 4,553,707.12 元；(4)支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 19,122,733.52 元；（5）支付的各项税费较上年增加 3,362,334.90 元；（5）收到和支付其他与经营活动有关的现金较上年净增加 6,165,736.70 元。 2、投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额增加 2,471,863.83 元，本期较上年增长 46.57%

53、，主要原因是（1）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少1,590,719.43 元；（2）投资支付的现金较上年减少 900,000.00 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额： 本期较上年同期 筹资活动产生的现金流量净额减少31,897,608.87 元,本期较上年同期下降 79.18%，主要原因为（1）公司 2018 年定向发行募集资金26,000,005.75，而 2019 年公司未定向发行募集资金；（2）公司归还银行借款及支付利息较上年同期增加 6,439,402.63 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 杭州叙简科技股份有限公司共有 3 户

54、全资子公司和 8 户控股子公司，2 户参股公司。在报告期内新公告编号：2020-017 17 增控股子公司 3 户，参股公司 1 户，具体信息如下： A、全资子公司杭州叙简未兰电子有限公司，成立于 2016 年 1 月 14 日，经营期限为 15 年，注册资本 500 万元，其经营范围为：技术开发、技术服务、技术成果转让：通信信息系统、物联网信息系统；电子工程及智能系统工程的设计、施工及维护；生产、销售：电子产品、通信设备、物联网设备、经审计硬件产品（依法须经批准的项目，经先关部门批准后方可开展经营活动）。 B、控股子公司杭州帕森科技有限公司，成立于 2016 年 7 月 6 日，注册资金 7

55、50 万元，参股占比 80%，经营期限 30 年，其经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务及成果转让：计算机软硬件系统、基础软件、应用软件；销售：计算机软硬件系统集辅助装备、设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 C、全资子公司新疆叙简信息科技有限公司，成立于 2016 年 11 月 29 日，经营期限为长期，注册资金为 500 万元，其经营范围为：信息技术推广服务，信息系统集成服务，软件开发，信息技术咨询服务，数据处理和存储服务，物联网咨询服务；销售：电子产品，仪器仪表，机械设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） D、控股子公司浙江宇通信息技

56、术工程有限公司，成立于 1993 年 3 月 10 日，叙简科技于 2015 年 12月 21 日 100%股权收购，经营期限从 2015 年 12 月 21 日至 2030 年 12 月 20 日，收购后，共吸收 3 名自然人入股，叙简科技于 2016 年 3 月 29 日变更为 51%控股，注册资金为 1000 万元，其中叙简科技出资510 万元。浙江宇通信息技术工程有限公司于 2017 年 8 月 29 日注册资金由 1000 万元变更为 2000 万元，于 2018 年 3 月 7 日，自然人股东由原来 3 名变更为 2 名，其经营范围为：通信、信息技术服务和咨询，通讯、信息、网络设备

57、的技术及销售，计算机软硬件的开发及销售，通信、信息、网络及弱电系统工程的设计、施工、集成，计算机信息网络的开发，人防工程设计，人防工程监理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 E、控股子公司广州叙简科技有限公司，成立于 2016 年 7 月 20 日，经营期限长期，注册资金 100万元，叙简科技出资 70 万元，参股占比 70%，其经营范围为：软件开发；通信设备零售；环保设备批发；办公设备耗材批发；信息系统集成服务；计算机房维护服务；信息技术咨询服务；通信系统工程服务；智能机器系统销售；计算机网络系统工程服务；仪器仪表批发；电子、通信与自动控制技术研究、开发；软件测试服务

58、；环保技术开发服务；智能机器系统技术服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 F、控股子公司杭州叙简安智信息技术有限公司，成立于 2018 年 10 月 23 日，经营期限 15 年，注册资金 300 万元，叙简科技认缴出资 153 万元，参股占比 51%，其经营范围为：服务：安全防护系统集成、系统集成、计算机软硬件、信息技术的技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让；销售：电子产品（除电子出版物）、计算机硬件、计算机软件、通讯器材；计算机软硬件运行维护（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 G、参股公司贵州杉乡数据开发有限公司，成立于 2018 年 1

59、1 月 12 日，经营期限长期，注册资金 500万元，叙简科技认缴出资 90 万元，参股占比 18%，其经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当叙可（审批）的，经审批机关批准够凭许可（审批）文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市场主体自主选择经营。（大数据服务、信息技术研发；计算机技术咨询服务；通讯工程、网络工程、互联网信息服务业务；信息系统集成；计算机软硬件及辅助设备开发制作；信息系统维护维修；电子科技；网络布线；云服务系统设计开发；安防领域技术开发；数据采集、提炼、整合增值服务及配套产品的研发（不含投融资理财及投融资理财咨询业

60、务）；互联网广告；软件销售、硬件限售；互联网商务服务（不含投融资理财及投融资理财咨询业务）；平面设计。） H、控股子公司北京锐士装备科技有限公司，公司于 2018 年 11 月 19 日增资人民币 1,643.40 万元，占注册资本的 51%。经营期限 30 年，注册资金 3,222.35 万元，其经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广;软件开发;组织文化艺术交流活动(演出除外);承办展览展示活动;设计、制作、代理、发布广告;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1;5 以上的云计算数据中心除外);销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、电子元器件

61、、金属材料、照相器材、文化体育用品、服装、鞋帽、仪器仪表、通讯设备、消防器材、安全技术防范产品、医疗器械(限 I 类)、机械设备、五金交电(不从事实体店铺经营);代理进出口、技术进出口、货物进出口;服装设计;服装加工。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) I、控股子公司安徽叙简信息科技有限公司，成立于 2018 年 11 月 26 日，经营期限 30 年，注册资公告编号：2020-017 18 金 1000 万元，叙简科技认缴出资 510 万元，参股占比 51%，其经营范围为：

62、通信信息系统、物联网信息系统、计算机软硬件系统、网络产品、移动手持终端产品技术开发、技术服务、技术成果转让；电子设备、通信设备、安防设备、电气机械、仪器仪表销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 J、控股子公司山西叙简信息科技有限公司，成立于 2019 年 01 月 22 日，经营期限 30 年，注册资金 2000 万元，叙简科技认缴出资 1020 万元，参股占比 51%，其经营范围为：计算机信息咨询；计算机系统集成；软件开发；信息技术咨询与服务；电子产品、计算机硬件、计算机软件、通讯器材、车辆（通信应急指挥车）的销售；安全防护系统集成；信息系统集成服务；防雷工程专业设

63、计、施工及综合布线；机电安装；应急通信设备、消防设备、空调销售及安装；大数据处理；工矿设备、安全技术防范设备、计算机网络工程安全技术防范工程设计、施工、运维、承包；系统集成工程的勘察、咨询、设计、监理和施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） K、全资子公司杭州叙简云服信息技术有限公司，成立于 2019 年 03 月 05 日，经营期限长期，注册资金 1000 万元，其经营范围为：服务：软件开发、软件设计；销售：电子产品（除电子出版物）、计算机硬件、计算机软件、通讯器材；开发、技术服务、安装、维修、信息咨询、租赁：计算机软硬件、消防产品、安防产品、物联网产品；信息系统及网

64、络系统开发、设计、集成、运维管理；电信增值业务；数据采集、存储、处理；电子系统工程、建筑智能化工程、建筑装饰装修工程、机电设备安装工程、工业安全与消防工程、公共安全防范系统及工程的咨询、评估、设计、施工；建筑消防设施、电气防火系统、安防系统的技术开发、技术服务；技术成果转让、技术咨询；公共安全技术；企业管理、商务信息咨询（除证券、期货）；物业服务；国内广告设计、制作、发布、代理：机械设备、房屋、车辆租赁；保险事务代理；技术服务：电子商务技术、软件技术、信息技术、网络信息安全技术；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可证后方可经营）（依法须经批准

65、的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 L、控股子公司辽宁叙简计算机信息科技有限公司，成立于 2019 年 04 月 30 日，经营期限长期，注册资金 1000 万元，叙简科技认缴出资 510 万元，参股占比 51%，其经营范围为：信息技术、计算机软硬件技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术推广；电子产品、计算机软硬件及辅助设备、通讯器材、汽车销售；计算机网络系统集成、综合布线。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） M、参股公司南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司，成立于 2019 年 10 月 09 日，经营期限长期，注册资金 1000 万元，叙简科技认缴

66、出资 400 万元，参股占比 40%，其经营范围为：人防工程规划、设计施工；物联网智慧停车、远程监控系统、显示控制系统、数据处理系统、人防工程设备、消防工程设备、三防控制设备、人防通风设备、计算机硬件、计算机软件、通讯器材等销售；安全防护系统集成；软件运行维护；硬件运行维护；信息咨询和软件开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司除上述纳入合并报表范围的 11 户子公司外，不存在其他应纳入合并报表范围的公司。杭州叙简未兰电子有限公司 2019 年度营业收入 9,154,314.93 元，净利润 897,350.20 元；杭州帕森科技有限公司 2019 年度营业收入 2

67、00,000.00 元，净利润-4,593,853.61 元；新疆叙简信息科技有限公 2019 年度营业收入 0 元，净利润-533,027.53元；浙江宇通信息技术工程有限公司 2019年度营业收入 8,842,212.13元，净利润-2,581,259.79 元 ；广州叙简科技有限公司 2019 年度营业收入 288,953.65 元，净利润-2,284,999.16 元；杭州叙简安智信息技术有限公司 2019 年度营业收入 307,232.97 元，净利润-5,387,168.86 元；北京锐士装备科技有限公司 2019 年度营业收入 690,265.52 元，净利润-8,192,515

68、.78元；安徽叙简信息科技有限公司 2019 年度营业收入 0 元，净利润-436,710.72 元；山西叙简信息科技有限公司 2019 年度营业收入 29,265,600.69 元，净利润 1,424,366.27；杭州叙简云服信息技术有限公司2019 年度营业收入 0 元，净利润-5,800.64 元；辽宁叙简计算机信息科技有限公司 2019 年度营业收入678,596.12 元，净利润-752,463.32 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-017 19 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计

69、差错更正 适用 不适用 1、 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目

70、外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。 公 司经2019年4月 29日 召开 的第 二届 第三 次董 事会 审议 通过 详见“第四节 管理层讨论与分析、二、（五）、3 公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37号金融工具列报（财会 201714号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本

71、公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 - 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指

72、定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款以及财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模公告编号：2020-017 20 型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于应收账款、合同资产及租赁

73、应收款存在简化方法，允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。 详见“第四节 管理层讨论与分析、二、（五）、3 其他说明： (1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 88,160,042.02 应收票据 2,284,672.10 应收账款 85,875,369.92 应付票据及应付账款 24,0

74、83,385.42 应付票据 980,000.00 应付账款 23,103,385.42 2)本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、2019 年起执行新金融工具准则调整情况说明： （1）于 2019 年 1 月 1 日，本公司合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计

75、量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项类） 12,894,877.10 货币资金 摊余成本 12,894,877.10 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项类） 2,284,672.10 应收票据 摊余成本 2,284,672.10 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本（贷款85,875,369.92 应收账款 摊余成本 85,875,369.92 公告编号：2020-017 21 和应收款项类） 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） 3,420,71

76、9.60 其他应收款 摊余成本 3,420,719.60 持有至到期投资（含其他流动资产） 摊余成本 597,844.84 债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 摊余成本 597,844.84 （2）于 2019 年 1 月 1 日，母公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项类） 5,127,598.81 货币资金 摊余成本 5,127,598.81 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项类） 1,232,5

77、90.00 应收票据 摊余成本 1,232,590.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项类） 80,110,878.49 应收账款 摊余成本 80,110,878.49 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） 8,215,436.66 其他应收款 摊余成本 8,215,436.66 三、 持续经营评价 公司按照企业会计准则的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并已经由具有证券期货相关

78、业务资格的北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。 1、财务方面：报告期内实现营业收入 85,035,024.64 元，净资产 27,280,021.00 元。公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营要素缺失或者无法续期的情况，不存在无法取得主要生产、经营要素的情况。 2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，产品结构不断升级，品牌市场占有率不断扩大，客户资源稳定，不存在异常的经营风险。 3、市场销售方面：公司新增市场销售员工 91 名，设立控股

79、子公司山西叙简信息科技有限公司、辽宁叙简计算机信息科技有限公司作为销售机构，在渠道建设方面重点维护一类、二类渠道商。 4、管理方面：公司不断完善内部管理机制，董事、监事、高级管理人员认真履行职责，未发生违法、违规现象。 5、研发与生产水平方面：增加研发高端人才引入，搬迁杭州叙简未兰电子有限公司至更大生产组装车间，新增生产组装产线保障产能。 公告编号：2020-017 22 综上所述，2019 年经营状况稳定，品牌、知名度不断提升，竞争力不断增强，具备持续经营能力， 不存在影响持续经营的重大不利风险。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全

80、了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施及风险管理效果：在公司发展的不同阶段里，公司不断完善内部控制体系，制定各项内部控制制度，优化各部门职责，公司将严格按照公司法、证券法和全国中小企业股份转让系统优先股业务指引等有关法律、法规的要求进行公司治理，且公司将持续组织管理人员加强相关规则的学习，加强内控体系制度建设，提升公司管理水平，降低风险。 2、实际控制人不当控

81、制风险 公司实际控制人金国庆通过控股股东叙简投资间接持有公司 29,267,389 股，即 50.4610%股份。另外，金国庆与邬文达、李华松、胡松涛签订一致行动协议，叙简投资与海邦投资签订一致行动协议，上述协议使得金国庆控制叙简科技股份达 61.9298%，成为公司实际控制人。同时，金国庆担任公司董事长兼总经理。未来如果实际控制人利用其实际控制地位，利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力，利用其管理职权对公司的经营决策、人事任免、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 应对措施及风险管理效果：一方面，公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规

82、范控股股东、实际控制人的决策行为。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害；另一方面，公司组织管理层多次参加股转公司、主办券商相关业务培训，不断增强控股股东及管理层的规范意识。报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。 3、税收优惠政策变化风险 公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，有效期限三年，至 2021 年 11 月 29 日公司享受税率为 15%的企业所得税优惠。如果未来公司高新技术企业认定不能通过后续复审，则公司的经

83、营业绩将受到不利影响。报告期内，公司销售自行开发生产的软件产品按 13%法定税率申报缴纳增值税后，对其实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。如未来相关增值税退税政策发生不利变化，将会增加公司的销售成本，对公司业绩造成不利影响。 应对措施及风险管理效果：首先，公司将密切关注税收政策的变化方向，加大对专利研发的投入，不断保持在技术上的领先及创新优势，确保持续保持高新技术企业资质，最大程度降低该种风险发生的可能；截至报告期，未有任何关于取消增值税即征即退政策或其他不利变化的信息与资讯，且公司所属区税务主管部门已实现网上办理退税，大大提高了增值税退税的效率。 4、产业政策风险 杭州叙简科技股

84、份有限公司主营业务为公共安全平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。较高程度上依赖于国内各级政府对公共安全项目的投入状况,如果政府对公共安全体系建设的投资规模大幅下降,将会对本公司的盈利能力产生较大的不利影响。 应对措施及风险管理效果：我国应急平台体系以国家级应急平台为顶层，以省级、市（地）级、县（区）级应急平台，以及各级政府部门应急平台为节点，实现对突发事件的监测监控、预测预警、信息报告、综合研判、辅助决策、指挥调度等主要功能，满足国家和本地区、本部门应急管理工作的需要。“十一五”期间，国家级应急平台已经建成，大部分省级应急平台正处于建设阶段，部分省已建成并投入使用；部分部门应急

85、平台已经建成；少部分地市和区县级应急平台已经建成。“十二五”期间，应急平台建设重点将是全国 300 多个地级市和 3,000 多个区县，已经建成硬件场所的省级、地市应急平台将对软件系统、应急平台装备进行建设和扩充。 当前，应急平台软件在应急平台中所占投资比重约在 16%左右，在应急平台的建设过程中，政府对软件的重视程度不断增加，软件投资额有显著提升，从 2009 年的 2,300 万元增长到 2014 年的 3.90 亿公告编号：2020-017 23 元。预计市场规模将快速发展，未来应急平台软件加上相关服务的比重将增加至 20%以上。 5、市场竞争风险 随着公共安全技术的不断发展及行业内管理

86、的日益规范,公共安全行业进入壁垒日益提高,对行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有一支具有自主创新能力的科研团队,能够根据国内外先进技术将现有产品进行升级改造,不断研发出符合市场需求的新型产品,对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业拥有强大的的研发能力,则将加剧行业项目的竞争激烈程度,从而影响公司的市场份额。 应对措施及风险管理效果：应急平台行业作为应急产业重要的组成部分，其发展周期与应急产业的发展周期同步。目前我国应急产业正处于行业高速发展的周期中，预计在未来较长时间内，应急产业将高速增长：第一轮，政府主导推动应急平台体系建设；第二轮，企

87、业、社区等基层组织应急管理意识提升；第三轮，家庭全民的应急意识建立。预计我国应急平台未来会继续保持快速的发展势头，行业将处于较长的景气周期中。 公司于 2012 年成立以来，一直处于以研发为重，基于技术上的优势以及对公共安全应急领域长期深入的研究，公司的应急平台装备产品通过软件的“硬件化”大大提高了产品的核心竞争力，且公司的应急平台装备产品具备与应急平台软件互联互通的优势，在市场中也处于领先地位。公司立足于公共安全产业, 以“让城市更安全”为使命，专注于公共安全产业整体解决方案及服务的提供。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-017 24 第五节 重要事项 一、 重要事项

88、索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是

89、否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 7,631,724.35 4,559,598.81 12,191,323.16 44.69% 作为原告： （1）河北冀通路桥建设有限公司未按约定支付货款，公司依据设备采购合同（合同编号:平赞(机电 1)-JX-CG-2018-211）及补充合

90、同（合同编号:平赞(机电 1)-JX-CG-2018-211补 01）的争议解决条款先后两次对其进行催收未果，公司于 2019 年 11月 5 日向河北省石家庄市新华区人民法院提起诉讼。新华区法院于 2019 年 11 月 19 日作出（2019）冀 0105 民初 9494 号民事裁定书，对河北冀通路桥建设有限公司的银行账户予以查封、冻结。于 2019 年 12 月 16 日开庭。在开庭过程中，河北冀通路桥建设有限公司要求和解，并在法院主持下，当庭达成和解协议。于 2019 年 12 月 24 日河北冀通路桥建设有限公司按照和解协议支付约定款项，公司于 2019 年 12 月 24 日收到和

91、解协议约定的款项 7,584,755.03元，至此和解协议执行完毕。 （2）上海网程通信科技发展有限公司未按约定支付货款，公司依据销售合同于 2019 年 10 月15 日向上海市嘉定区人民法院提起诉讼，上海市嘉定区人民法院于 2020 年 01 月 14 日作出（2019）沪0114 民初 21247 号民事判决书，判决由被告上海网程通信科技发展有限公司向原告支付违约金9,781.03 元及延期利息 37,188.29 元，合计 46,969.32 元，公司于 2020 年 4 月 3 日收到判决书判定款项 46,969.32 元，至此民事判决书执行完毕。 作为被告： （1）南京巴别塔信息科

92、技有限公司因采购合同（合同编号：BAL2071221-2）及补充协议未公告编号：2020-017 25 能按约定收到合同尾款，于 2019 年 12 月 25 日向杭州市余杭区人民法院提起诉讼，并同时提出诉讼保全，诉讼请求：一、依法判令被告向原告支付合同尾款 4,120,740.00 元；二、依法判令被告向原告支付违约金 438,858.81 元；三、请求被告承担本案全部的诉讼费用。依据合同约定，公司于 2020 年 3 月2 日向杭州市余杭区人民法院提交管辖权异议申请。公司于 2020 年 4 月 22 日收到杭州市余杭区人民法院（2020）浙 0110 民初 628 号民事裁定书，裁定书驳

93、回公司提出的管辖权异议申请。公司不服杭州市余杭区人民法院作出的裁定，计划将于 2020 年 4 月 30 日向余杭区人民法院提起上诉。 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时报告披露时间 杭州叙简科技股份有限公司 河北冀通路桥建设有限公司 被告未按约定支付货款，公司依据设备采购合同（合同编号:平赞(机电1)-JX-CG-2018-211）及补充合同（合同编号:平赞(机电1)-JX-CG-2018-211补

94、 01）的争议解决条款先后两次对其进行催收未果，公司于 2019 年 11 月 5 日向河北省石家庄市新华区人民法院提起诉讼。 7,584,755.03 当庭达成（2019）冀 0105 民初 9494 号民事调解书 2020 年 4月 26 日 总计 - - 7,584,755.03 - - 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 在报告期结案的重大诉讼于 2019 年 12 月 16 日开庭，在开庭过程中，河北冀通路桥建设有限公司要求和解，并在法院主持下，当庭达成和解协议。于 2019 年 12 月 24 日河北冀通路桥建设有限公司按照和解协议支付和解协议约定款项，公司

95、于 2019 年 12 月 24 日收到和解协议约定的款项7,584,755.03 元，至此和解协议执行完毕。在报告期内，公司各项业务经营正常，公司经营及财务方面未受到本次诉讼的不利影响。具体内容请见公司在全国中小企业股份转让系统公司指定信息披露平台（）公告的关于补发涉及诉讼及说明的公告（公告编号：2020-010）。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 金国庆、徐莹珊 为公司向浙江泰隆商业银行股份有限公司杭州分行贷款提供担保 3,000,000.00 3,000,000.00 已事后补充履行 2

96、020 年 4 月 30日 金国庆、徐莹珊 为公司向招商银行股份有限公司杭州分行贷款提供担保 10,000,000.00 5,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 30日 杭州叙简投资管理有限公司 用于公司经营资金周转借款 3,000,000.00 2,130,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 30日 公告编号：2020-017 26 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易发生的资金均用于公司日常经营资金周转，有效补充了公司日常经营资金周转的需求，有助于公司经营发展，关联方无偿为公司提供的担保与借款，未损害公司及各股东利益

97、。上述关联交易将执行至担保合同及借款合同到期日。 (三) 股权激励情况 公司于 2017 年 11 月 2 日召开的第一届董事会第十七次会议及 2017 年 11 月 18 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通过了关于杭州叙简科技股份有限公司 2017 年度股权激励计划的议案，并于 2017 年 11 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了杭州叙简科技股份有限公司 2017 年度股权激励计划（公告编号 2017-044）。 本次股权激励计划由杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中谷投资”）作为员工持股平台，股权激励对象通过向中谷投资出资的方式成为中谷投

98、资的合伙人，并持有合伙企业财产份额。公司控股股东杭州叙简投资管理有限公司（以下简称“叙简投资”）将其持有的 100 万股公司股份转让给中谷投资，从而实现激励对象间接持有公司股份。 本次股权激励计划经股东大会批准后开始实施，叙简投资、中谷投资、中谷投资执行合伙人与激励对象根据计划规定内容签署了股权激励协议，激励对象同意通过持有持股平台一定比例合伙份额的方式间接持有公司股份，并按照协议规定向持股平台实际缴纳出资，本次激励股权的出资额均系激励对象自行筹措，以其合法拥有的资金支付。2017 年 12 月 6 日，激励对象完成了持股平台实际缴纳出资，于 2018 年 1 月 3 日完成公司股东叙简投资将

99、其持有的 1，000，000 股公司股份转让给中谷投资。 2018 年 3 月 20 日，合伙人朱兆魁因个人原因离职，全体合伙人一致同意朱兆魁退伙。由田远东回购其持有的 5.46 万元股份，田远东原出资额为 379.61 万元，现增加至 385.07 万元；占杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙）出资总额的 55.01%。 2018 年 9 月 14 日，合伙人吴多多因个人原因离职，全体合伙人一致同意吴多多退伙。由田远东回购其持有的 2.87 万元股份，田远东原出资额为 385.07 万元，现增加至 387.94 万元；占杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙）出资总额的 55.42%。 2019

100、年 11 月 13 日，合伙人陈慧敏因个人原因离职，全体合伙人一致同意陈慧敏退伙。由田远东回购其持有的 8.89 万元股份，田远东原出资额为 387.94 万元，现增加至 396.83 万元；占杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙）出资总额的 56.69%。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 自有资金承诺 设立资本为股东的自有资金，对公司的投资亦为自有资金。 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 自有资金承诺 设立资本为股东的自

101、有资金,对公司的投资亦为自有资金。 正在履行中 核心技术员工 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 规范资金往来承 诺 规 范 资 金 往正在履行中 公告编号：2020-017 27 承诺 来，不违规占用。 董监高 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 关于减少和规范关联交易的承诺 承诺减少和规范关联交易的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 规范资金往

102、来承诺 承 诺 规 范 资 金 往来，不违规占用。 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 规范资金往来承诺 承 诺 规 范 资 金 往来，不违规占用。 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 自然人股东曹颖 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 关于税费的承诺 依法履行纳税义务并承担由此产生的任何可能费用，若因此给公司造成任何损失的，由本人对公司承担赔偿责任。 正在履行中 承诺事项详细情

103、况： 公司公开转让说明书中披露了公司实际控制人或控股股东关于自有资金承诺避免同业竞争承诺减少和规范关联交易的承诺和规范资金往来承诺函，披露了其他股东关于自有资金承诺避免同业竞争承诺和规范资金往来承诺函。报告期内，该承诺严格履行，未有违背承诺事项。 公司公开转让说明书中披露了公司全体董事、监事、高级管理人员签署了关于避免同业竞争承诺函减少和规范关联交易的承诺和规范资金往来承诺函，核心技术员工签署了关于避免同业竞争承诺函。报告期内，该承诺严格履行，未有违背承诺事项。 公司公开转让说明书中披露了公司自然人股东曹颖签署了关于税费的承诺函，报告期内，该承诺严格履行，未有违背承诺事项。 公告编号：2020

104、-017 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 19,251,486 56.40% 13,459,193 32,710,679 56.40% 其中：控股股东、实际控制人 5,074,992 14.87% 3,548,053 8,623,045 14.87% 董事、监事、高管 501,249 1.47% 350,436 851,685 1.47% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 14,883,733 43.60% 10,40

105、5,588 25,289,321 43.60% 其中：控股股东、实际控制人 12,149,986 35.59% 8,491,358 20,641,344 35.59% 董事、监事、高管 2,733,747 8.01% 1,911,230 4,644,977 8.01% 核心员工 - - - - - 总股本 34,135,219 - 23,864,781 58,000,000 - 普通股股东人数 13 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杭

106、州 叙 简 投资 管 理 有 限公司 17,224,978 12,042,411 29,267,389 50.4610% 20,644,344 8,623,045 2 杭 州 海 邦 新湖 人 才 创 业投 资 合 伙 企业 （ 有 限 合伙） 3,914,916 2,737,015 6,651,931 11.4688% - 6,651,931 3 曹颖 3,234,996 2,261,666 5,496,662 9.4770% 4,644,977 851,685 4 浙 江 安 控 科技有限公司 2,699,996 1,887,634 4,587,630 7.9097% - 4,587,63

107、0 5 浙 江 安 迪 信信 息 技 术 有限公司 2,429,996 1,698,871 4,128,867 7.1187% - 4,128,867 6 杭 州 银 江 智慧 产 业 创 业投 资 合 伙 企业 （ 有 限 合伙） 1,000,012 699,133 1,699,145 2.9296% - 1,699,145 7 杭 州 叙 简 中谷 投 资 合 伙1,000,000 699,125 1,699,125 2.9295% - 1,699,125 公告编号：2020-017 29 企业（有限合伙） 8 诸 暨 浙 科 乐英 创 业 投 资合伙企业（有限合伙） 683,176 47

108、7,625 1,160,801 2.0014% - 1,160,801 9 杭 州 浙 科 盛元 创 业 投 资合伙企业（有限合伙） 512,382 358,219 870,601 1.5010% - 870,601 10 杭 州 锦 杏 谷创 业 投 资 合伙企业（有限合伙） 426,985 298,516 725,501 1.2509% - 725,501 合计 33,127,437 23,160,215 56,287,652 97.0476% 25,289,321 30,998,331 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间无相互关系。 二、优先股股本基本情况 适用 不适用

109、三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司控股股东是杭州叙简投资管理有限公司。杭州叙简投资管理有限公司的统一社会信用代码为913301060821194691，住所在浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路 1199 号 1 幢 1 单元 302 号，法定代表人是金国庆，公司类型为有限责任公司，注册资本 50 万元 ，营业期限 2013 年 11 月 6 日至 2033年 11 月 05 日，经营范围是服务：投资管理，投资咨询（未经金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）；经济信息咨询（除证券、期货）、商务信息咨询（除中介）。

110、（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至报告期杭州叙简投资管理有限公司的出资情况如下： 股东姓名 出资金额（万元） 持股比例 金国庆 23.35 46.70% 邬文达 17.95 35.90% 李华松 6.00 12% 胡松涛 2.70 5.4% 合计 50.00 100% 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人金国庆通过控股股东杭州叙简投资管理有限公司持有公司股 50.4610%的股份，为公司控股股东。金国庆、邬文达、李华松、胡松涛分别直接持有叙简投资 46.70%、35.90%、12.00%、5.40%股份，四人合计持有叙简投资

111、100.00%股份。另外，金国庆与邬文达、李华松、胡松涛签订一致行动协议，上述协议使得金国庆控制叙简科技股份达 50.4610%，金国庆、邬文达、李华松及胡松涛签署了一致行动协议，约定四方在叙简投资所有重大事务决策（包括但不限于股东会行使表决权、提案权、公告编号：2020-017 30 提名权等）时，均保持一致意见、采取一致行动；若四方在叙简投资所有重大事务决策（包括但不限于股东会行使表决权、提案权、提名权等）时难以达成一致意见，在符合法律、法规、规范性文件及叙简投资章程的前提下，以金国庆的意见作为一致行动的意见。金国庆可控制公司股东大会 50.461%的表决权。 同时，叙简投资与海邦投资签署

112、一致行动协议，约定两方在公司所有重大事务决策（包括但不限于股东大会行使表决权、提案权、提名权等）时，均保持一致意见、采取一致行动；若两方在公司重大事务决策（包括但不限于股东大会行使表决权、提案权、提名权等）时难以达成一致意见，在符合法律、法规、规范性文件及公司章程的前提下，以叙简投资的意见作为一致行动的意见。 两方合计可控制公司股东大会 61.9298%的表决权。 另外，金国庆担任公司董事长、总经理，为公司法定代表人，对公司董事会的决策及公司的生产经营具有控制力和影响力。 因此，金国庆能够控制公司股东大会 61.9298%的表决权，对公司股东大会、董事会的决策及公司的生产经营具有控制力和影响力

113、，为公司的实际控制人。 金国庆，男，1978 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 9 月至 2003 年1 月，担任东方通信股份有限公司软件开发工程师；2003 年 1 月至 2006 年 4 月，担任杭州东信光通信技术有限公司总经理助理；2006 年 4 月至 2013 年 3 月，担任杭州迈可行通信股份有限公司副总经理；2013 年 3 月至 2013 年 8 月，担任银江医疗集团市场副总监；2013 年 8 月至 2016 年 3 月，担任叙简有限公司董事长兼总经理。2016 年 3 月至今，担任本公司董事长兼总经理，担任国家标准城镇综合管廊监控与报警系统

114、技术规范、国家标准城市地下空间数据要求的主编专家，同时被聘请为中国市政工程协会综合管廊及地下空间专委会副主任委员、管廊运维管理专家。 公告编号：2020-017 31 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 1 2018年8月 29 日 2018年 10月 30日 11

115、.71 2,220,325 - 26,000,005.75 0 0 1 4 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2018 年 8月 29 日 26,000,005.75 3,005,278.80 否 - - 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 公司股票定向发行募集的资金合计 26,000,005.75 元，截止 2018 年 12 月 31 日已使用募集资金22,994,726.95 元,本期已使用募集资金 3,00

116、5,278.80 元。截至 2019 年 12 月 31 日，募集资金合计26,000,005.75 元已经使用完毕。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 公告编号：2020-017 32 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 质押借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 10,000,000.00 2017 年 3 月 10 日 2019 年 2 月 28日 6.000%

117、2 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 1,000,000.00 2017 年 6 月 14 日 2019 年 6 月 13日 6.240% 3 质押借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 6,400,000.00 2017 年 8 月 1 日 2019 年 7 月 2 日 6.600% 4 保 证借款 南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行 银行 1,087,000.00 2018 年 1 月 9 日 2019 年 1 月 8 日 6.525% 5 保证借款 南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行 银行 3,900,000.00 2018 年 3 月

118、15 日 2019 年 2 月 14日 6.525% 6 信用借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司九堡支行 银行 5,000,000.00 2018 年 3 月 20 日 2019 年 3 月 19日 6.720% 7 保证借款 南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行 银行 5,000,000.00 2018 年 12 月 14日 2019 年 7 月 13日 6.525% 8 保证借款 南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行 银行 1,100,000.00 2019 年 1 月 11 日 2020 年 1 月 9 日 6.525% 9 保证借款 南京银行股份有限公司杭州城西小微

119、企业专营支行 银行 3,900,000.00 2019 年 2 月 26 日 2020 年 2 月 16日 6.525% 公告编号：2020-017 33 10 质押借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 10,000,000.00 2019 年 2 月 27 日 2020 年 8 月 26日 6.600% 11 信用借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司九堡支行 银行 5,000,000.00 2019 年 3 月 19 日 2020 年 3 月 18日 6.780% 12 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 1,000,000.00 2019 年 6 月 6 日

120、 2020 年 6 月 5 日 6.240% 13 质押借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 6,400,000.00 2019 年 7 月 2 日 2020 年 7 月 1 日 6.600% 14 保证借款 南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行 银行 5,000,000.00 2019 年 7 月 15 日 2020 年 1 月 14日 6.525% 15 保证借款 浙江泰隆商业银行股份有限公司杭州分行 银行 3,000,000.00 2019 年 8 月 27 日 2020 年 8 月 27日 6.408% 16 保证借款 招商银行股份有限公司杭州分行 银行 5,000

121、,000.00 2019 年 11 月 21日 2020 年 5 月 21日 5.500% 17 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 1,000,000.00 2018 年 4 月 10 日 2019 年 4 月 9 日 6.960% 18 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 1,000,000.00 2018 年 7 月 10 日 2019 年 7 月 9 日 6.960% 19 信用借款 中国工商银行股份有限公司杭州科创支行 银行 1,500,000.00 2018 年 8 月 6 日 2019 年 2 月 28日 4.785% 20 保证借款 中国银行

122、股份有限公司杭州市余杭支行 银行 1,000,000.00 2018 年 8 月 24 日 2019 年 8 月 19日 5.170% 21 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 1,000,000.00 2018 年 10 月 24日 2019 年 10 月 22日 6.960% 22 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行 1,000,000.00 2019 年 4 月 11 日 2020 年 4 月 10日 6.960% 公告编号：2020-017 34 银行西溪科技支行 23 信用借款 浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行 银行 1,000,000.00 2019 年 7

123、月 9 日 2020 年 7 月 8 日 6.960% 24 保证借款 中国银行股份有限公司杭州市余杭支行 银行 1,000,000.00 2019 年 9 月 24 日 2020 年 9 月 15日 5.370% 25 保证借款 中国农业银行杭州余杭大禹支行 银行 1,000,000.00 2018 年 4 月 10 日 2019 年 4 月 9 日 5.493% 合计 - - - 82,287,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增

124、数 2019 年 6 月 27 日 - - 6.991249 合计 - - 6.991249 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 邬文达 董事、副总经理、财务负责人 男 1980.09 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 金国庆 董事长、总经理 男 1978.08 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月

125、 8 日 是 李华松 董事、副总经理 男 1983.07 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 田远东 董事、副总经理 男 1982.03 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 蒋经宇 董事 男 1985.10 本科 2019 年 32022 年 3否 公告编号：2020-017 35 月 9 日 月 8 日 陆凤鸣 董事 男 1965.10 硕士 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 否 曹颖 董事 女 1978.10 大专 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 否 胡松涛 监事会主席 男 1986.

126、03 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 孙菲菲 监事 女 1981.02 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 陈尚武 监事 男 1979.09 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 尹书娟 董事会秘书 女 1987.12 本科 2019 年 3月 9 日 2022 年 3月 8 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无亲属、关联关系等关系，与控股股东、实际控制人之间无亲属、关联关

127、系等关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 曹颖 董事 3,234,996 2,261,666 5,496,662 9.4770% 0 合计 - 3,234,996 2,261,666 5,496,662 9.4770% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二

128、、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 18 44 技术人员 120 166 生产人员 8 15 销售人员 52 143 公告编号：2020-017 36 财务人员 6 14 其他人员 0 0 员工总计 204 382 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 2 硕士 12 28 本科 148 249 专科 39 85 专科以下 5 18 员工总计 204 382 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 胡松涛 无变动 研发中信副总经理 0

129、0 0 鲁立虹 无变动 中台开发部经理 0 0 0 江文靖 无变动 融合通信平台部 JAVA 主管 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-017 37 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-017 38 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告

130、重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统制定的相关规范性文件的要求，已建立三会议事规则、总经理工作制度、董事会秘书工作制度、关联交易决策制度等，不断完善法人治理结构，为建立行之有效的内控管理体系，还制定了主要包括信息披露管理制度、防范关联方资金占用管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、安全生产管理制度、采购业务流程及管理制度、仓库管理制度、固定资产及设备档案管理制度、运维服务质量管理制度、服务台管理制度、知识库管理制度、委外加工管

131、理规范制度、研发部编程规范（C 语言）制度等，确保公司规范运作。 报告期内，为加强叙简科技的法人治理和资金管理，建立了年度报告重大差错责任追究制度、防范关联方资金占用管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，行使并履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法履行职责，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见

132、 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制体系，能够保证股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大事项均已履行规定的程序。 4、 公司章程的修改情况 根据 2019 年 4 月 30 日的公司股东大会决议，本公司章程作如下修改： 原章程第一章第六条：公司注册资本为人民币 34,135,219 元。修改为第一章第六条：公司注册资本为人民币 58,000,000 元；原章

133、程第三章第十八条：目前，公司已发行的股份总数为 34,135,219 股，均为普通股。修改为第三章第十八条：目前，公司已发行的股份总数为 58,000,000 股，均为普通股。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2020-017 39 召开的次数 董事会 8 第一届董事会第二十三次会议： 1、对外投资设立控股子公司的议案 第一届董事会第二十四次会议： 1、关于公司董事会换届选举的议案 2、关于补充确认转让杭州创博科技有限公司股权暨关联交易的议案 3、关于提请召开杭州叙简科技股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会的议案

134、第二届董事会第一次会议： 1、关于选举金国庆为公司第二届董事会董事长的议案 2、关于续聘金国庆为公司总经理的议案 3、关于续聘邬文达为公司副总经理的议案 4、关于续聘李华松为公司副总经理的议案 5、关于续聘田远东为公司副总经理的议案 6、关于续聘邬文达为公司财务负责人的议案 7、关于续聘尹书娟为公司董事会秘书的议案 第二届董事会第二次会议： 1、关于追认利用部分闲置资金购买七天通知存款的议案 2、关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案 第二届董事会第三次会议： 1、2018 年度董事会工作报告 2、2018 年年度报告及摘要 3、2018 年度总经理工作报告 4、2018 年度

135、财务决算报告 5、2018 年度利润分配方案 6、2019 年度财务预算报告 7、2018 年审计报告 8、关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 9、关于会计政策变更的议案 10、关于补充确认 2018 年度关联交易的议案 11、2018 年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 12、关于修订公司章程的议案 13、关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案 第二届董事会第四次会议： 1、关于拟设立分公司的议案 2、关于拟对外投资设立参股子公司的议案 第二届董事会第五次会议： 1、2019 年半年度报告议案 2、2019 年半年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

136、议案 第二届董事会第六次会议： 1、关于与招商银行股份有限公司杭州分行签订授信协议议案 监事会 4 第一届监事会第八次会议： 1、关于公司监事会换届选举的议案 第二届监事会第一次会议： 公告编号：2020-017 40 1、关于选举胡松涛为公司第二届监事会主席的议案 第二届监事会第二次会议： 1、关于追认利用部分闲置资金购买七天通知存款的议案 第二届监事会第三次会议： 1、2018 年度监事会工作报告 2、2018 年年度报告及摘要 3、2018 年度财务决算报告 4、2019 年度财务预算报告 5、2018 年度利润分配方案 6、2018 年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 7、关

137、于变更会计政策的议案 第二届监事会第四次会议： 1、2019 年半年度报告议案 股东大会 3 2019 年第一次临时股东大会： 1、关于公司董事会换届选举的议案 2、关于公司监事会换届选举的议案 3、补充确认转让杭州创博科技有限公司股权暨关联交易 2019 年第二次临时股东大会： 1、关于追认利用部分闲置资金购买七天通知存款的议案 2018 年度股东大会： 1、2018 年度董事会工作报告 2、2018 年度监事会工作报告 3、2018 年年度报告及摘要 4、2018 年度财务决算报告 5、2018 年度利润分配方案 6、2019 年度财务预算报告 7、关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊普通合

138、伙）的议案 8、关于补充确认 2018 年度关联交易的议案 9、2018 年度公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告 10、关于修订公司章程的议案 1、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合相关法律、法规和公司章程的相关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 本年度监事会认真履行公司法、公司章程赋予的职责，关注公司在生产经营、投资活动和财务运作方面的情况，参与重大事项的决策过程，对公司运作、董事和高管人员的履职情况进行了监督。为防止企业风险，加大对公司内部控制制度的

139、建设和运行情况进行了监督审核，重点关注公司重大投资、关联交易等重要方面实施监督检查。监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度系统，并能够得到有效执行，报告期内未发现公司存在的重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2020-017 41 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东为法人，实际控制人为自然人，公司与控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、公司的业务独立 A、公司主营业务为公共安全及应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务，公司拥有独立完整的研发、生产、销售、工程

140、服务及技术服务团队，公司具有完整的业务流程、自主研发的生产组装、销售团队及渠道。 B、公司目前的经营场所为租赁房产，地址位于浙江海外高层次人才创新园内，租赁房产的所有人为杭州未来科技城资产管理有限公司，已取得产权证书，产权明确。公司签署了租赁合同，租赁关系合法有效，不存在因权属不清而导致的搬迁风险，租赁期限一年，到期续签。出租方与公司不存在关联关系。公司的经营场所与控股股东和实际控制人金国庆控制的其他企业分开。 C、在关联交易方面：挂牌后公司与关联方发生的关联交易，均符合规则，不对公司的独立性造成影响。 2、公司的资产独立性 公司拥有独立的生产经营场所，公司设备购置发票和凭证齐全，公司的商标、

141、软件著作权、发明专利等知识产权均登记在公司名下，由公司实际支配使用。 3、公司的人员独立 A、公司的现任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均在公司任职并领取薪酬，公司高级管理人员没有在其他企业担任董事、监事以外的其他职务。公司高级管理人员对此出具了声明。 B、公司及全资子公司、控股子公司、分公司依据劳动法、劳动合同法等法律、法规及规范性文件，独立与职工签订劳动合同并交纳社会保险，公司还与员工签署了保密协议。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、公司的财务财务独立 公司、全资子公司、控股子公司均独立在银行开立了基本存款账户，公司内部设有独立的财务部门，制定了独

142、立的财务管理制度和风险控制机制，均独立纳税。公司已经建立健全并运行独立的会计核算体系和财务管理制度，能独立做出财务决策。 5、公司的机构独立 公司已经建立适合自己经营的组织机构，拥有独立的职能部门，各部门都有明确的部门职责和制度，在公司总经理的带领下统一运作。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、联合办公的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 6、公司最近两年内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况，目前公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款或其他方式占用的情形。公司为了防止未来控股股东、实际控制人及其

143、关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，在公司的财务管理制度中规定了公司应按照公司章程、关联交易管理办法等规定，规范实施公司与控股股东、实际控制人及其关联方通过购买、销售等经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用，杜绝控股股东、实际控制人及其关联方资金占用行为的发生，保障公司和中小股东利益。 7、公司最近两年内为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况报告期内不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况。 8、防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所采取的具体安排，公司为了防止控股股东及其

144、关联方占用或转移公司资金、资产以及其他资源的行为，在公司章程规定了公司应按照关联交易管理办法等规定，规范实施公司与控股股东、实际控制人及其关联方通过购买、销售等经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。同时，公司股东出具了规范关联交易的承诺函，承诺将严格按照公司章程和相关规定的制度执行。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法、证券法、企业会计准则、企业内部控制基本规范及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立了一套完善的内部控制制度。公司内部控制制公告编号：2020-017 42 度具有针对性、合理性和有效

145、性，并且得到了较好的贯彻和执行，在采购、研发、销售等各个关键环节、子公司控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用。公司内部控制制度健全合理，且执行有效。报告期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层均严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）、公司章程及公司信息披露管理制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露对公司股票价格可能产生较大影响的信息。 公告编号：2020-017 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告

146、 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 2020京会兴审字第 04030256 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2201 审计报告日期 2020 年 4 月 29 日 注册会计师姓名 宜军民、陈奋 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 160,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 2020京会兴审字第 04030256 号 杭

147、州叙简科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州叙简科技股份有限公司（以下简称叙简科技公司）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了叙简科技公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。

148、审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于叙简科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 叙简科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括叙简科技公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程

149、中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 叙简科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公公告编号：2020-017 44 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估叙简科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算叙简科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负

150、责监督叙简科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分

151、、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对叙简科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财

152、务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致叙简科技公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就叙简科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可

153、能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 北京兴华 中国注册会计师：宜军民 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国北京 中国注册会计师：陈奋 二二年四月二十九日 公告编号：2020-017 45 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、（一） 15,014,153.87 12,894,877.10 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融

154、资产 - - - 应收票据 六、（二） 876,843.50 2,284,672.10 应收账款 六、（三） 79,836,440.25 85,875,369.92 应收款项融资 - - - 预付款项 六、（四） 3,153,744.31 4,663,178.50 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、（五） 4,185,499.73 3,420,719.6 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 16,227,718.56 12,485,572.24 合同资产 - - - 持有

155、待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 1,509,673.94 597,844.84 流动资产合计 - 120,804,074.16 122,222,234.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 六、（八） 681,349.95 900,000.00 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 六、（九） 620,314.57 660,563.53 固定资产 六、（

156、十） 4,059,884.46 1,926,576.09 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 六、（十一） 8,702,379.35 9,784,284.30 开发支出 - - - 商誉 六、（十二） 2,654,713.88 2,654,713.88 公告编号：2020-017 46 长期待摊费用 六、（十三） 275,911.81 390,479.17 递延所得税资产 六、（十四） 1,594,560.89 2,161,204.33 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 18,589,114.91 18,477

157、,821.30 资产总计 - 139,393,189.07 140,700,055.60 流动负债： 短期借款 六、（十五） 43,400,000.00 21,487,000.00 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、（十六） - 980,000.00 应付账款 六、（十七） 24,729,906.54 23,103,385.42 预收款项 六、（十八） 18,297,339.48 6,410,049.00 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - -

158、 - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 六、（十九） 7,299,138.09 4,115,033.89 应交税费 六、（二十） 9,208,088.76 9,789,078.87 其他应付款 六、（二十一） 9,178,695.20 3,641,085.83 其中：应付利息 - 69,138.05 74,749.32 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、（二十二） - 17,400,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债

159、合计 - 112,113,168.07 86,925,633.01 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 公告编号：2020-017 47 负债合计 - 112,113,168.07 86,925,633.01 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（二十三） 58,000,000.00 34,135

160、,219.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、(二十四) 3,057,620.56 26,922,401.56 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、(二十五) -33,850,436.97 -10,480,085.34 归属于母公司所有者权益合计 - 27,207,183.59 50,577,535.22 少数股东权益 六、(二十六) 72,837.41 3,196,887.37 所有者权益合计 - 27,280,021.00 53,774

161、,422.59 负债和所有者权益总计 - 139,393,189.07 140,700,055.6 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 - 9,563,732.64 5,127,598.81 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 776,843.50 1,232,590.00 应收账款 十三、（一） 55,066,460.43 80,110,8

162、78.49 应收款项融资 - - - 预付款项 - 659,370.23 8,354,107.37 其他应收款 十三、（二） 26,655,879.92 8,215,436.66 其中：应收利息 - 367,815.89 - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 8,189,581.21 1,762,960.34 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 240,064.41 - 流动资产合计 - 101,151,932.34 104,803,571.67 非流动资产： 债权投资 - - - 可供出售金融资产

163、- - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 公告编号：2020-017 48 长期股权投资 十三、（三） 27,488,849.95 18,332,500.00 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,494,067.43 1,140,650.63 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 8,340,042.59 9,381,311.58 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 108,152.9

164、9 104,759.15 递延所得税资产 - 924,512.44 800,682.25 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 39,355,625.40 29,759,903.61 资产总计 - 140,507,557.74 134,563,475.28 流动负债： 短期借款 - 40,400,000.00 14,987,000.00 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 18,683,376.88 23,401,976.68 预收款项 - 15,917,166.85 6,

165、430,203.64 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 4,540,046.26 2,630,100.33 应交税费 - 5,621,260.38 6,490,117.09 其他应付款 - 6,439,757.95 4,065,630.91 其中：应付利息 - 63,324.63 63,324.93 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - 17,400,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 91,601,608.32 75,405,028.65 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - -

166、 - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 公告编号：2020-017 49 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 91,601,608.32 75,405,028.65 所有者权益： 股本 - 58,000,000.00 34,135,219.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 5.75 23,864,786.75 减：库存股 - - - 其他综合收益

167、 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -9,094,056.33 1,158,440.88 所有者权益合计 - 48,905,949.42 59,158,446.63 负债和所有者权益合计 - 140,507,557.74 134,563,475.28 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 - 85,035,024.64 111,800,557.22 其中：营业收入 六、（二十六） 85,035,024.64 111,

168、800,557.22 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 122,828,295.78 113,368,525.28 其中：营业成本 六、（二十六） 38,359,828.30 62,246,842.79 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、（二十七） 842,916.38 639,961.17 销售费用 六、（二十八） 30,028,542.44 17,124,604.69

169、管理费用 六、（二十九） 20,998,399.66 12,801,121.44 研发费用 六、（三十） 30,094,558.75 18,348,414.67 财务费用 六、（三十一） 2,504,050.25 2,207,580.52 其中：利息费用 - 2,495,011.53 2,247,316.95 利息收入 - 41,608.63 69,682.63 加：其他收益 六、（三十二） 8,280,599.07 2,644,189.62 投资收益（损失以“”号填列） 六、（三十三） -218,650.05 -2,373,051.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -218,6

170、50.05 -2,373,051.33 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - - 公告编号：2020-017 50 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、（三十四） -2,644,170.67 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、（三十四） -1,505,307.32 -3,937,439.60 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -33,880,800.11 -

171、5,234,269.37 加：营业外收入 六、（三十五） 1,560,009.61 469,043.28 减：营业外支出 六、（三十六） 24,090.64 53,685.37 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -32,344,881.14 -4,818,911.46 减：所得税费用 六、（三十七） 524,520.45 984,547.30 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -32,869,401.59 -5,803,458.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -32,869,401.59

172、 -5,803,458.76 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -9,499,049.96 -1,692,681.20 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） - -23,370,351.63 -4,110,777.56 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投

173、资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

174、- - - 七、综合收益总额 - -32,869,401.59 -5,803,458.76 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - -23,370,351.63 -4,110,777.56 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - -9,499,049.96 -1,692,681.2 八、每股收益： 公告编号：2020-017 51 （一）基本每股收益（元/股） - -0.68 -0.13 （二）稀释每股收益（元/股） - - -0.13 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入

175、十三、（四） 54,033,166.24 79,836,020.23 减：营业成本 十三、（四） 18,225,560.26 41,223,674.34 税金及附加 - 721,511.23 566,719.66 销售费用 十三、（五） 21,376,504.55 12,996,840.56 管理费用 十三、（六） 11,179,309.50 8,402,873.78 研发费用 十三、（七） 17,409,217.20 8,401,791.01 财务费用 - 2,221,334.24 1,933,231.23 其中：利息费用 - 2,226,387.97 1,972,113.16 利息收入 -

176、 25,527.50 48,214.08 加：其他收益 - 6,723,039.64 1,627,553.42 投资收益（损失以“”号填列） 十三、（八） -218,650.05 -2,373,051.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -218,650.05 -2,373,051.33 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -825,534.60 - 资产减值损失（

177、损失以“-”号填列） - - -3,586,088.10 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -11,421,415.75 1,979,303.64 加：营业外收入 - 1,068,248.47 248,936.26 减：营业外支出 - 23,160.12 34,016.90 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -10,376,327.40 2,194,223.00 减：所得税费用 - -123,830.19 -197,374.24 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -10,252,497.21 2,391,597.24 （一）持续经

178、营净利润（净亏损以“”号填列） - -10,252,497.21 2,391,597.24 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5. 其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 其他债权投资公允价值变动 - - - 公告编号：

179、2020-017 52 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 6. 其他债权投资信用减值准备 - - - 7. 现金流量套期储备 - - - 8. 外币财务报表折算差额 - - - 9. 其他 - - - 六、综合收益总额 - -10,252,497.21 2,391,597.24 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （五）合并现金

180、流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 113,152,567.28 69,034,803.71 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税

181、费返还 - 5,458,729.52 1,607,628.93 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十八） 27,063,418.06 4,667,137.75 经营活动现金流入小计 - 145,674,714.86 75,309,570.39 购买商品、接受劳务支付的现金 - 53,626,042.92 58,179,750.04 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金

182、- - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 48,895,394.23 29,772,660.71 支付的各项税费 - 7,655,956.22 4,293,621.32 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十八） 37,949,946.87 21,719,403.26 经营活动现金流出小计 - 148,127,340.24 113,965,435.33 经营活动产生的现金流量净额 - -2,452,625.38 -38,655,864.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 公告编号：2020-017 53 处置固定资产、

183、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 11,700.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 1.00 收到其他与投资活动有关的现金 六、（三十八） - 30,554.60 投资活动现金流入小计 - 11,700.00 30,555.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 2,847,175.05 4,437,894.48 投资支付的现金 - - 900,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、（三十八） - - 投资活动现金流出小计 - 2,847,175.05 5

184、,337,894.48 投资活动产生的现金流量净额 - -2,835,475.05 -5,307,338.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 6,375,000.00 31,500,005.75 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 43,400,000.00 31,487,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 49,775,000.00 62,987,005.75 偿还债务支付的现金 - 38,887,000.00 20,480,000.00 分配股利、利

185、润或偿付利息支付的现金 - 2,500,622.80 2,222,019.68 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 41,387,622.80 22,702,019.68 筹资活动产生的现金流量净额 - 8,387,377.20 40,284,986.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,099,276.77 -3,678,217.75 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,914,877.10 15,593,094.85 六、期末现金及现金等价物余额

186、- 15,014,153.87 11,914,877.10 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 100,680,572.07 38,909,112.20 收到的税费返还 - 5,094,376.30 1,601,858.21 收到其他与经营活动有关的现金 - 11,145,195.31 1,146,163.10 经营活动现金流入小计 - 116,920,143.68 41,657,133.51 购买商品、接受劳务支付的现金

187、- 49,821,313.15 31,283,383.80 支付给职工以及为职工支付的现金 - 31,325,430.09 18,844,948.26 支付的各项税费 - 7,050,050.72 3,706,340.71 支付其他与经营活动有关的现金 - 11,846,325.14 11,561,759.84 经营活动现金流出小计 - 100,043,119.10 65,396,432.61 经营活动产生的现金流量净额 - 16,877,024.58 -23,739,299.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 公告编号：20

188、20-017 54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 11,700.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 1.00 收到其他与投资活动有关的现金 - - 6,023,000.00 投资活动现金流入小计 - 11,700.00 6,023,001.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,530,069.51 3,221,984.38 投资支付的现金 - 9,375,000.00 7,082,500.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 39,880,393.47 6,304,66

189、3.68 投资活动现金流出小计 - 50,785,462.98 16,609,148.06 投资活动产生的现金流量净额 - -50,773,762.98 -10,586,147.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 26,000,005.75 取得借款收到的现金 - 40,400,000.00 24,987,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 32,546,260.50 - 筹资活动现金流入小计 - 72,946,260.50 50,987,005.75 偿还债务支付的现金 - 32,387,000.00 17,980,00

190、0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,226,388.27 1,955,193.33 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 34,613,388.27 19,935,193.33 筹资活动产生的现金流量净额 - 38,332,872.23 31,051,812.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,436,133.83 -3,273,633.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,127,598.81 8,401,232.55 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,563,732.64 5

191、,127,598.81 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 公告编号：2020-017 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,135,219.00 - - - 26,922,401.56 - - - - - -10,480,085.34 3,196,887.37 53,774,422.59 加：会计政策变更 0 - - - - - - -

192、 - - 0 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,135,219.00 - - - 26,922,401.56 - - - - - -10,480,085.34 3,196,887.37 53,774,422.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - -23,370,351.63 -3,124,049.96 -

193、26,494,401.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -23,370,351.63 -9,499,049.96 -32,869,401.59 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 6,375,000.00 6,375,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 6,375,000.00 6,375,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - -

194、 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-017 56 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） 23,864,78

195、1.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - -

196、2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 58,000,000.00 - - - 3,057,620.56 - - - - - -33,850,436.97 72,837.41 27,280,021.00 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,914,894.00 - - - 85,106.00 - - - -

197、 - -6,369,307.78 1,834,402.33 27,465,094.55 加：会计政策变更 0 - - - - - - - - - 0 0 0 公告编号：2020-017 57 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,914,894.00 - - - 85,106.00 - - - - - -6,369,307.78 1,834,402.33 27,465,094.55 三、本期增减变动金额（减少以“”

198、号填列） 2,220,325.00 - - - 26,837,295.56 - - - - - -4,110,777.56 1,362,485.04 26,309,328.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,110,777.56 -1,692,681.20 -5,803,458.76 （二）所有者投入和减少资本 2,220,325.00 - - - 26,837,295.56 - - - - - - 3,055,166.24 32,112,786.80 1股东投入的普通股 2,220,325.00 - - - 26,837,295.56 - - - - -

199、- 3,055,166.24 32,112,786.80 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -

200、- - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-017 58 结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - -

201、 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,135,219.00 - - - 26,922,401.56 - - - - - -10,480,085.34 3,196,887.37 53,774,422.59 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权

202、益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,135,219.00 - - - 23,864,786.75 - - - - - 1,158,440.88 59,158,446.63 加：会计政策变更 0 - - - - - - - - - 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,135,219.00 - - - 23,864,786.75 - - - - - 1,158,440.88

203、 59,158,446.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - -10,252,497.21 -10,252,497.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -10,252,497.21 -10,252,497.21 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-017 59 3

204、股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - 1资本公积

205、转增资本（或股本） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - -

206、 - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 58,000,000.00 - - - 5.75 - - - - - -9,094,056.33 48,905,949.42 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,914,894.00 - - - 85,106.00 - - - - - -1,233,156.36 30,766,843.64 公告编号：202

207、0-017 60 加：会计政策变更 0 - - - - - - - - - 0 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,914,894.00 - - - 85,106.00 - - - - - -1,233,156.36 30,766,843.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,220,325.00 - - - 23,779,680.75 - - - - - 2,391,597.24 28,391,602.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,

208、391,597.24 2,391,597.24 （二）所有者投入和减少资本 2,220,325.00 - - - 23,779,680.75 - - - - - - 26,000,005.75 1股东投入的普通股 2,220,325.00 - - - 23,779,680.75 - - - - - - 26,000,005.75 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - -

209、 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转

210、留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-017 61 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 34,135,219.00 - - - 23,864,786.75 - - - - - 1,158,440.8

211、8 59,158,446.63 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 公告编号：2020-017 61 杭州叙简科技股份有限公司 2019年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）公司基本情况 杭州叙简科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2016 年 3 月 17 日取得杭州市市场监督管理局核发的注册号为 91330110053680417G 的股份公司营业执照，系由杭州叙简科技有限公司依法变更而设立的股份有限公司。注册地及总部地址为中华人民共和国浙江省杭州市。公司成立于 2012 年 9 月 29 日，取得注册号

212、为 330184000218660 的企业法人营业执照。 （二）历史沿革 公司自设立股份有限公司以来的历史沿革如下： （1）2016 年 3 月 8 日，公司召开股东会并通过决议，同意公司以发起设立方式整体变更为股份有限公司，即以 2015 年 12 月 31 日审计基准日经审计的净资产折合成股份公司的发起人股份。根据兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 20 日出具的审计报告（2016京会兴审字第 14020285 号），确认截至 2015 年 12 月 31 日，公司经审计的净资产为 15,472,569.90元。根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司于 2016 年 2

213、 月 21 日出具的杭州叙简科技有限公司拟股份制改造项目资产评估报告（中瑞评报字2016000088 号），确认截至 2015 年 12 月 31日，叙简有限净资产为 1,562.90 万元。 2016 年 3 月 8 日，公司全体股东共同签署了关于变更设立杭州叙简科技股份有限公司之发起人协议书。 根据兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 16 日出具的验资报告（2016京会兴验字 14020010 号），确认截至 2016 年 3 月 16 日，公司已将截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 15,472,569.90 元，按 1.03150466:1 的比

214、例折成 1,500 万股，每股面值 1 元，股本1,500 万元。 此次变更设立前后股份公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 金额(元) 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 5,400,000.00 60.75 3,712,489.00 9,112,489.00 60.75 曹颖 1,080,000.00 12.15 742,498.00 1,822,498.00 12.15 浙江安迪信信息技术有限公司 720,000.00 8.10 494,998.00 1,214,998.00 8.10 浙江安控科技有限公司 800,

215、000.00 9.00 549,998.00 1,349,998.00 9.00 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 592,600.00 6.67 407,411.00 1,000,011.00 6.67 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 296,300.00 3.33 203,706.00 500,006.00 3.33 合 计 8,888,900.00 100.00 6,111,100.00 15,000,000.00 100.00 （2）2016 年 3 月 26 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，全体股东一致同意：公司公告编号：2020-017 62

216、 定向发行股票 957,447 股，种类为普通股，发行价格为每股 12.53 元，定向发行后公司总股本增加至 15,957,447 股；同日，公司与海邦投资就定向发行股票相关事宜签署定向发行股票认购协议认购 957,447 股普通股。 2016 年 4 月 13 日，兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告（2016京会兴验字第 14020012 号），确认截至 2016 年 4 月 11 日，公司已收到杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙）投资缴纳的新增出资款 1,200 万元，其中 957,447 元计入股本，超出部分11,042,553 元计入公司资本公积（股本溢价），上述出资

217、均为货币出资。2016 年 4 月 5 日，公司完成了本次工商变更登记。 本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 9,112,489.00 60.75 - 9,112,489.00 57.10 曹颖 1,822,498.00 12.15 - 1,822,498.00 11.42 浙江安迪信信息技术有限公司 1,214,998.00 8.10 - 1,214,998.00 7.61 浙江安控科技有限公司 1,349,998.00 9.00 - 1,349,998.

218、00 8.46 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 1,000,011.00 6.67 957,447.00 1,957,458.00 12.27 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 500,006.00 3.33 - 500,006.00 3.13 合 计 15,000,000.00 100.00 957,447.00 15,957,447.00 100.00 （3）2017 年 5 月 17 日，公司召开 2016 年年度股东大会会议，全体股东一致同意：按公司截至 2016 年 12 月 31 日的资本公积 16,042,553.00 元向全体股东每 10 股转增 10

219、 股，转增股本全部为股本溢价而成，共计转增 15,957,447.00 股，转增后公司总股本由 15,957,447.00 股增至31,914,894.00 股，资本公积余额 85,106.00 元。2017 年 5 月 31 日，公司完成了本次工商变更登记。本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 9,112,489.00 57.10 9,112,489.00 18,224,978.00 57.10 曹颖 1,822,498.00 11.42 1,822,498

220、.00 3,644,996.00 11.42 浙江安迪信信息技术有限公司 1,214,998.00 7.61 1,214,998.00 2,429,996.00 7.61 浙江安控科技有限公司 1,349,998.00 8.46 1,349,998.00 2,699,996.00 8.46 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 1,957,458.00 12.27 1,957,458.00 3,914,916.00 12.27 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 500,006.00 3.13 500,006.00 1,000,012.00 3.13 合 计 15,957,4

221、47.00 100.00 15,957,447.00 31,914,894.00 100.00 （4）公司于 2017 年 11 月 2 日召开的第一届董事会第十七次会议及 2017 年 11 月 18 日召开的 2017 年第四次临时股东大会审议通过了关于杭州叙简科技股份有限公司 2017 年度股权激励公告编号：2020-017 63 计划的议案,并于 2017 年 11 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了杭州叙简科技股份有限公司 2017 年度股权激励计划（公告编号 2017-044）。 本次股权激励计划由杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中谷投资”）

222、作为员工持股平台，股权激励对象通过向中谷投资出资的方式成为中谷投资的合伙人，并持有合伙企业财产份额。公司控股股东杭州叙简投资管理有限公司（以下简称“叙简投资”）将其持有的 100万股公司股份转让给中谷投资，从而实现激励对象间接持有公司股份。 此次股份激励前后公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 18,224,978.00 57.10 -1,000,000 17,224,978.00 53.97 曹颖 3,644,996.00 11.42 - 3,644,996.00 11.

223、42 浙江安迪信信息技术有限公司 2,429,996.00 7.61 - 2,429,996.00 7.61 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 8.46 - 2,699,996.00 8.46 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 3,914,916.00 12.27 - 3,914,916.00 12.27 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 3.13 - 1,000,012.00 3.13 杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙） - - 1,000,000 1,000,000.00 3.13 合计 31,914,894.00 100.

224、00 - 31,914,894.00 100.00 （5）根据公司 2018 年 9 月 13 日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司拟定向发行股票方式增加注册资本人民币 2,220,325.00 元，由新股东诸暨浙科乐英创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州云栖创投股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙）及孙崎岖于 2018 年 9 月 17 日（含当日）至 2018 年 9 月 21 日（含当日）认缴，出资方式为货币。 2018 年 9 月 25 日，兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告（2018京会兴验字

225、第 14020005 号），确认截至 2018 年 9 月 21 日，公司已收到诸暨浙科乐英创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州云栖创投股权投资合伙企业（有限合伙）、杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙）及孙崎岖缴纳出资款人民币 26,000,005.75元，其中 2,220,325.00 元计入股本，超出部分 23,779,680.75 元计入资本公积（股本溢价），上述出资均为货币出资，变更后的实收股本为人民币 34,135,219.00 元。上述出资均为货币出资。2018 年 11 月 9 日，公司完成了本次工商变更登记。 本次增资前后，公司股权结构

226、如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 17,224,978.00 53.97 - 17,224,978.00 50.46 公告编号：2020-017 64 曹颖 3,644,996.00 11.42 - 3,644,996.00 10.68 浙江安迪信信息技术有限公司 2,429,996.00 7.61 - 2,429,996.00 7.12 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 8.46 - 2,699,996.00 7.91 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙）

227、3,914,916.00 12.27 - 3,914,916.00 11.47 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 3.13 - 1,000,012.00 2.93 杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 3.13 - 1,000,000.00 2.93 诸暨浙科乐英创业投资合伙企业（有限合伙） - - 683,176.00 683,176.00 2.00 杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙） - - 512,382.00 512,382.00 1.50 杭州云栖创投股权投资合伙企业（有限合伙） - - 426,985.00 42

228、6,985.00 1.25 杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙） - - 426,985.00 426,985.00 1.25 孙崎岖 - - 170,797.00 170,797.00 0.50 合 计 31,914,894.00 100.00 2,220,325.00 34,135,219.00 100.00 （6）公司股东曹颖通过集合竞价的方式于 2018 年 12 月 18 日、2018 年 12 月 19 日、2018年 12 月 25 日在全国中小企业股份转让系统分别转让 1,000 股、40,8000 股、1,000 股给褚海良，本次转让后公司股权结构如下： 股东名称 变更前

229、增减 变更后 股份数（股） 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 17,224,978.00 50.46 - 17,224,978.00 50.46 曹颖 3,644,996.00 10.68 -410,000.00 3,234,996.00 9.48 浙江安迪信信息技术有限公司 2,429,996.00 7.12 - 2,429,996.00 7.12 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 7.91 - 2,699,996.00 7.91 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 3,914,916.00 11.47 -

230、3,914,916.00 11.47 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 2.93 - 1,000,012.00 2.93 杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 2.93 - 1,000,000.00 2.93 诸暨浙科乐英创业投资合伙企业（有限合伙） 683,176.00 2.00 - 683,176.00 2.00 杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙） 512,382.00 1.50 - 512,382.00 1.50 杭州云栖创投股权投资合伙企业（有限合伙） 426,985.00 1.25 - 426,985.00 1.2

231、5 杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙） 426,985.00 1.25 - 426,985.00 1.25 孙崎岖 170,797.00 0.50 - 170,797.00 0.50 褚海良 - - 410,000.00 410,000.00 1.20 公告编号：2020-017 65 合 计 34,135,219.00 100.00 - 34,135,219.00 100.00 （7）2019 年 5 月 20 日，公司召开 2018 年年度股东大会会议，全体股东一致同意：按公司截至 2018 年 12 月 31 日的资本公积 23,864,786.75 元向全体股东每 10 股转增 6

232、.991249 股，转增股本全部为股本溢价而成，共计转增 23,864,781.00 股，转增后公司总股本由 34,135,219.00股增至 58,000,000.00 股，资本公积余额 5.75 元。2019 年 5 月 30 日，公司完成了本次工商变更登记。本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 17,224,978.00 50.46 12,042,411.00 29,267,389.00 50.46 曹颖 3,234,996.00 9.48 2,261,

233、666.00 5,496,662.00 9.48 浙江安迪信信息技术有限公司 2,429,996.00 7.12 1,698,871.00 4,128,867.00 7.12 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 7.91 1,887,634.00 4,587,630.00 7.91 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 3,914,916.00 11.47 2,737,015.00 6,651,931.00 11.47 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 2.93 699,133.00 1,699,145.00 2.93 杭州叙简中谷投资

234、合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 2.93 699,125.00 1,699,125.00 2.93 诸暨浙科乐英创业投资合伙企业（有限合伙） 683,176.00 2 477,625.00 1,160,801.00 2.00 杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙） 512,382.00 1.5 358,219.00 870,601.00 1.50 杭州云栖创投股权投资合伙企业（有限合伙） 426,985.00 1.25 298,516.00 725,501.00 1.25 杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙） 426,985.00 1.25 298,516.00 725,5

235、01.00 1.25 孙崎岖 170,797.00 0.5 119,409.00 290,206.00 0.50 褚海良 410,000.00 1.2 286,641.00 696,641.00 1.20 合 计 34,135,219.00 100.00 23,864,781.00 58,000,000.00 100.00 经过上述历次股票发行及过往年度的转股，截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 58,000,000.00 股，详见附注六（二十三）股本。 公司经营范围：技术开发、技术服务、技术成果转让：通信信息系统、物联网信息系统、计算机软、硬件系统、网络产品、移动

236、手持终端产品；销售：电子设备、通信设备、安防设备、电气机械、仪器仪表。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司主要从事公共安全平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务业务。 公司主要产品有：在智慧城市、智慧公安、智慧人防、智慧防灾、生产安全、专项应急六个行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案,提供诸如一站式指挥中心、联勤指挥平台、可视化运维、智慧协作平台、综合指挥调度系统等的软硬件整合服务。 2019 年 05 月 30 日，公司完成相关工商变更登记手续并取得杭州市市场监督管理局换发的营业执照，按照工商部门新的营业执照办理要求，营业执照、组织机构代码证、税务

237、登记证使用统一社会信用代码。公司的统一社会信用代码：91330110053680417G，住所：杭州余杭区五公告编号：2020-017 66 常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室，法定代表人：金国庆。 本公司的母公司为杭州叙简投资管理有限公司，最终控制人为金国庆。 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 04 月 29 日批准报出。 二、合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 11 家，孙公司 2 家，新增一家全资子公司：杭州叙简云服信息技术有限公司。新增两家控股子公司：山西叙简信息科技有限公司、辽宁叙简计算机信息科技有限公司。其中，子公司北京锐士装备科技有限公

238、司本期新增 2 家控股子公司：长沙锐士防务科技有限公司、杭州锐士装备科技有限公司。净增加 5 家，具体见本附注“七、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则以及其后颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或

239、情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会

240、计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 公告编号：2020-017 67 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并

241、而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投

242、资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期

243、损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大

244、于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可公告编号：2020-017

245、68 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的

246、，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投

247、资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 购买日之前持有的股权投

248、资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本

249、公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 公告编号：2020-017 69 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力

250、影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资

251、与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益

252、中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金

253、流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期

254、股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2020-017 70 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的

255、股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，

256、对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综

257、合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合

258、营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2020-017 71 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般

259、是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报

260、酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于

261、初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为

262、以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公告编号：2020-017 72 以公允价值计量且

263、其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资

264、列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动

265、计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动

266、计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的

267、衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)，按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 （2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 公告编号：2020-017 73 4、金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担

268、保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产

269、控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 （十）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺

270、的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金

271、额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 公告编号：2020-017 74 1、信用风险显著增加的判断标准 本公

272、司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经

273、济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合

274、同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用

275、减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 公告编号：2020-017 75 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：在途物

276、资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的

277、成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永

278、续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十二）持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： 公告编号：2020-017 76 （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定

279、要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (1)对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残

280、值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 (2)对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。 (3)对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资

281、产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 (1)某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 (2)已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等

282、其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 公告编号：2020-017 77 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的

283、财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要

284、性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、

285、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资

286、本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，公告编号：2020-017 78 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移

287、对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有

288、确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可

289、辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取

290、得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的公告编号：2020-017 79

291、 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部

292、分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大

293、影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）投资性房地产 1、投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资

294、产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 2、投资性房地产的后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：机器设备、电子设备、运输设备、办公设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 公告编号：2020-017 80 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计

295、使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5.00 电子设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.30 运输设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40 办公设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.30 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期

296、满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内

297、计提折旧。 （十六）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于

298、符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现公告编号：2020-017 81 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资

299、本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可

300、使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加

301、权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值

302、能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的公告编号：2020-017 82 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使

303、该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 软件著作权 10.00 受保护最低年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

304、4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运

305、用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （十九）长期资产减值 公告编号：2020-017 83 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可

306、收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。

307、 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值

308、相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括

309、短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪

310、酬。 公告编号：2020-017 84 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工

311、薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）

312、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债

313、涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且

314、该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 公告编号：2020-017 85 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项

315、准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益

316、结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取

317、得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工

318、具的公允价值，应按照权益工具公允价值的公告编号：2020-017 86 增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，

319、剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）优先股与永续债等其他金融工具 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票

320、股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十五）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；

321、相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 公司硬件终端产品销售确认分为：（1）需本公司提供安装的，以安装调试合格，客户验收后确认收入；（2）不需本公司提供安装的，以发出商品，客户收到货物后确认收入。 软件产品销售是指客户采购本公司硬件终端产品

322、，同时采购平台软件及应用软件，软硬件一体化销售。软件销售确认与硬件终端销售同步，即硬件终端产品安装调试合格，客户验收后确认收入。 2、提供劳务收入的确认 公告编号：2020-017 87 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

323、 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同收入的确认 （1）建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。合同完工进度采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： 合同总收

324、入能够可靠地计量； 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： 与合同相关的经济利益很可能流入本公司； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 如果合同的预计总成本超过合同总收入的，对形成的合同预计损失，确认为资产减值损失，并计入当期损益。合同完工时，同时转销合同预计损失准备。 （2）建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的

325、当期确认为合同费用； 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （二十六）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公告编号：2020-017 88 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收

326、益余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业

327、外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减相关资产

328、账面价值的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣

329、亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 公告编号：2020-017 89 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递

330、延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产

331、、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用

332、，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低

333、者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 公告编号：2020-017 90 （二十九）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分

334、为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的会计处理见本附注三、（十二）。 （三十）股份回购 为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。 根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库

335、存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （三十一）附回购条件的资产转让 销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 （三十二）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包

336、括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 公告编号：2020-017 91 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的

337、关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （三十三）分部报告 以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经

338、营分部，以经营分部为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合并为一个经营分部： （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 （三十四）其他重要的会计政策、会计

339、估计 1、其他重要的会计政策 2、重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有

340、： 公告编号：2020-017 92 （1）所得税 本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生

341、影响。 （2）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （3）固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应

342、地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 （4）非金融长期资产减值 本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出

343、重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。 （5）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影

344、响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （6）商誉估计的减值准备 在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使用价值的计算需要本公司估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算现值。该预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。 （7）建造合同 公告编号：2020-017 93 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本，以及合同执行结果

345、的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （三十五）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件1 和附件 2 的要求对财务报

346、表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。 公司经2019 年4 月 29日召开的第二届第三次董事会审议通过 详见其他说明。因执行新金融工具准则相应调整的报表项目名称和金额详见“本附注三、（三十五）、3”。 公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则

347、第 24 号套期会计（财会20179号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 - 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于其合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三大类别。取消了贷款和应收款

348、项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、应收账款以及财务担保合同。新金融工具准则要求采用预期信用损失模公告编号：2020-017 94 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金

349、额） 型以替代原先的已发生信用损失模型。新减值模型要求采用三阶段模型，依据相关项目自初始确认后信用风险是否发生显著增加，信用损失准备按 12 个月内预期信用损失或者整个存续期的预期信用损失进行计提。对于应收账款、合同资产及租赁应收款存在简化方法，允许始终按照整个存续期预期信用损失确认减值准备。 因执行新金融工具准则相应调整的报表项目名称和金额详见“本附注三、（三十五）、3”。 其他说明： (1)企业会计准则变化引起的会计政策变更 1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用

350、追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 88,160,042.02 应收票据 2,284,672.10 应收账款 85,875,369.92 应付票据及应付账款 24,083,385.42 应付票据 980,000.00 应付账款 23,103,385.42 2)本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2、重要会计估计变更 本报告期公

351、司主要会计估计未发生变更。 3、2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： - 货币资金 12,894,877.10 12,894,877.10 - 结算备付金* - - - 拆出资金* - - - 交易性金融资产 - - - 公告编号：2020-017 95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 2,284,672.10 2,284,672.10 - 应收账款 85,875,369.9

352、2 85,875,369.92 - 应收款项融资 - - - 预付款项 4,663,178.50 4,663,178.50 - 应收保费* - - - 应收分保账款* - - - 应收分保合同准备金* - - - 其他应收款 3,420,719.60 3,420,719.60 - 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产* - - - 存货 12,485,572.24 12,485,572.24 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 597,844.84 597,844.84 - 流动资产合计 - - - 非流动资产： - -

353、 - 发放贷款和垫款* - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 900,000.00 900,000.00 - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 660,563.53 660,563.53 - 固定资产 1,926,576.09 1,926,576.09 - 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 9,784,284.30 9,784,284.30 - 开发支出 - - - 商誉 2,654,71

354、3.88 2,654,713.88 - 长期待摊费用 390,479.17 390,479.17 - 递延所得税资产 2,161,204.33 2,161,204.33 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 18,477,821.30 18,477,821.30 - 资产总计 140,700,055.60 140,700,055.60 - 流动负债： - - - 公告编号：2020-017 96 短期借款 21,487,000.00 21,487,000.00 - 向中央银行借款* - - - 拆入资金* - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

355、融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 980,000.00 980,000.00 - 应付账款 23,103,385.42 23,103,385.42 - 预收款项 6,410,049.00 6,410,049.00 - 卖出回购金融资产款* - - - 吸收存款及同业存放* - - - 代理买卖证券款* - - - 代理承销证券款* - - - 应付职工薪酬 4,115,033.89 4,115,033.89 - 应交税费 9,789,078.87 9,789,078.87 - 其他应付款 3,641,085.83 3,641,085.83 - 其中：应付利息 74,749

356、.32 74,749.32 - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金* - - - 应付分保账款* - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 17,400,000.00 17,400,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 86,925,633.01 86,925,633.01 - 非流动负债： - - - 保险合同准备金* - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他

357、非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 86,925,633.01 86,925,633.01 - 所有者权益（或股东权益）： - - - 实收资本（或股本） 34,135,219.00 34,135,219.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 26,922,401.56 26,922,401.56 - 公告编号：2020-017 97 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备* - - - 未分配利润 -10,480,085.34 -10,480,0

358、85.34 - 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 50,577,535.22 50,577,535.22 - 少数股东权益 3,196,887.37 3,196,887.37 - 所有者权益（或股东权益）合计 53,774,422.59 53,774,422.59 - 负债和所有者权益（或股东权益）总计 140,700,055.60 140,700,055.60 - 公告编号：2020-017 98 各项目调整情况的说明： （1）于 2019 年 1 月 1 日，本公司合并财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表： 原金融工具准则 新金融工具

359、准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项类） 12,894,877.10 货币资金 摊余成本 12,894,877.10 以 公 允 价 值 计 量且 其 变 动 计 入 当期 损 益 的 金 融 资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项类） 2,284,672.10 应收票据 摊余成本 2,284,672.10 应收款项融资 以公允

360、价值计量且其变动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项类） 85,875,369.92 应收账款 摊余成本 85,875,369.92 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） 3,420,719.60 其他应收款 摊余成本 3,420,719.60 持 有 至 到 期 投 资（ 含 其 他 流 动 资产） 摊余成本 597,844.84 债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 摊余成本 597,844.84 可 供 出 售 金 融 资产（含其他流动资产） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具）

361、 - 债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 摊余成本 - 其他债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（权益工具） - 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定） - 公告编号：2020-017 99 以成本计量（权益工具） - 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定） - 长期应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） - 长期

362、应收款 摊余成本 - 公告编号：2020-017 100 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： - 货币资金 5,127,598.81 5,127,598.81 - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 1,232,590.00 1,232,590.00 - 应收账款 80,110,878.49 80,110,878.49 - 应收款项融资 - - - 预付款项 8,354,107.37 8,354,107.37 -

363、其他应收款 8,215,436.66 8,215,436.66 - 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 1,762,960.34 1,762,960.34 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 104,803,571.67 104,803,571.67 - 非流动资产： - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - - 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 18,332,500.00 18,332,500.00 - 其他权益工具投资 - - - 其

364、他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 1,140,650.63 1,140,650.63 - 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 9,381,311.58 9,381,311.58 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 104,759.15 104,759.15 - 递延所得税资产 800,682.25 800,682.25 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 29,759,903.61 29,759,903.61 - 公告编号：2020-017 101 资产总计 134,563,475.

365、28 134,563,475.28 - 流动负债： - 短期借款 14,987,000.00 14,987,000.00 - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 23,401,976.68 23,401,976.68 - 预收款项 6,430,203.64 6,430,203.64 - 应付职工薪酬 2,630,100.33 2,630,100.33 - 应交税费 6,490,117.09 6,490,117.09 - 其他应付款 4,065,630.91 4,065,630.91 -

366、其中：应付利息 63,324.93 63,324.93 - 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 17,400,000.00 17,400,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 75,405,028.65 75,405,028.65 - 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计

367、75,405,028.65 75,405,028.65 - 所有者权益（或股东权益）： - - - 实收资本（或股本） 34,135,219.00 34,135,219.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 23,864,786.75 23,864,786.75 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 1,158,440.88 1,158,440.88 - 公告编号：2020-017 102 所有者权益（或股东权益）合计 59,158,446.63 59,158,446.

368、63 - 负债和所有者权益（或股东权益）总计 134,563,475.28 134,563,475.28 - 公告编号：2020-017 103 各项目调整情况的说明： （1）于 2019 年 1 月 1 日，母公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款和应收款项类） 5,127,598.81 货币资金 摊余成本 5,127,598.81 以 公 允 价 值 计 量且 其 变 动 计 入 当期 损 益 的 金 融 资产 以公允价值

369、计量且其变动计入当期损益 - 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 衍生金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项类） 1,232,590.00 应收票据 摊余成本 1,232,590.00 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项类） 80,110,878.49 应收账款 摊余成本 80,110,878.49 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 其他应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） 8,215,436.

370、66 其他应收款 摊余成本 8,215,436.66 持 有 至 到 期 投 资（ 含 其 他 流 动 资产） 摊余成本 - 债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 摊余成本 - 可 供 出 售 金 融 资产（含其他流动资产） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（债务工具） - 债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 摊余成本 - 其他债权投资（含一年内到期的非流动资产和其他流动资产） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（权益工具） - 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他权益工具投资 以公

371、允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定） - 公告编号：2020-017 104 以成本计量（权益工具） - 其他非流动金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 - 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益（指定） - 长期应收款 摊余成本（贷款和应收款项类） - 长期应收款 摊余成本 - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 105 4、2019 年起执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 不适用 五、税项 （一）主要税种及税率 1、本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除

372、当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税 2019 年 4 月 1 日前为3%、5%、6%、10%、16%，2019 年 4 月 1 日后为3%、5%、6%、9%、13%。 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 2% 房产税 对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为为计税依据 12% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15%、20% 2、本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 纳税主体名称 所得税税率（%） 杭州叙简科技股份有限公司 15.00 浙江宇通信息技术工程有限公司 20.00 杭

373、州叙简未兰电子有限公司 20.00 杭州帕森科技有限公司 15.00 广州叙简科技有限公司 20.00 新疆叙简信息科技有限公司 20.00 杭州叙简安智信息技术有限公司 20.00 北京锐士装备科技有限公司 15.00 安徽叙简信息科技有限公司 20.00 山西叙简信息科技有限公司 20.00 辽宁叙简计算机信息科技有限公司 20.00 杭州叙简云服信息技术有限公司 20.00 （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 （1）本公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠

374、税率。 （2）本公司之子公司杭州帕森科技有限公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 （3）本公司之子公司北京锐士装备科技有限公司于 2018 年 9 月 10 日取得高新技术企业证书，从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 （4）根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 106 发20114 号）

375、的规定，公司于 2019 年 6 月 27 日取得由浙江省软件行业协会颁发的软件企业证书，有效期：一年，公司属于符合条件的软件企业，享受企业所得税“两免三减半”的所得税优惠，企业尚未获利。 （5）本公司之子公司浙江宇通信息技术工程有限公司、杭州叙简未兰电子有限公司、广州叙简科技有限公司、新疆叙简信息科技有限公司、杭州叙简安智信息技术有限公司、安徽叙简信息科技有限公司、山西叙简信息科技有限公司、辽宁叙简计算机信息科技有限公司、杭州叙简云服信息技术有限公司根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条、财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）的规定，均符合税法规定

376、条件的小型微利企业，税收规定对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 2、增值税 本公司及本公司之子公司浙江宇通信息技术工程有限公司、杭州叙简未兰电子有限公司、山西叙简信息科技有限公司、杭州叙简安智信息技术有限公司根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号），以及财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，公司销

377、售自行开发生产的并经税务机关备案的软件产品按 17%、16%法定税率申报缴纳增值税后，对其实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。 （三）其他说明 六、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（包括母公司财务报表主要项目注释）金额单位若未特别注明者均为人民币元；除非特别指出，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“期初”指 2019 年 1 月 1 日，“本期”指 2019年度，“上期”指 2018 年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 63.82 768.07 银行存款 15,014,090.05 11,914,109.03 其他货币资金 - 980,00

378、0.00 合计 15,014,153.87 12,894,877.10 其中：存放在境外的款项总额 - - （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 100,000.00 699,672.10 商业承兑票据 776,843.50 1,585,000.00 合计 876,843.50 2,284,672.10 2、本报告期期末公司无已质押的应收票据。 3、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 107 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银

379、行承兑票据 3,564,779.10 - 商业承兑票据 4,646,072.00 - 合计 8,210,851.10 - 4、本报告期期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 5、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 917,730.00 100.00 40,886.50 - 876,843.50 其中： 组合 1：账龄分析组合 817,730.00 89.10 40,886.50 5.00 776,843.50 组合 2：无风险组合 100,000.0

380、0 10.90 - - 100,000.00 合计 917,730.00 100.00 40,886.50 - 876,843.50 （续下表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 - - - - - 按组合计提坏账准备 2,284,672.10 100.00 - - 2,284,672.10 其中： 组合 1：账龄分析组合 - - - - - 组合 2：无风险组合 2,284,672.10 100.00 - - 2,284,672.10 合计 2,284,672.10 100.00 - - 2,284,672.10 （1

381、）按组合计提坏账准备： 组合 1：账龄分析组合 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内的商业承兑汇票 817,730.00 40,886.50 5.00 合计 817,730.00 40,886.50 - 6、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 40,886.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 7、本报告期无实际核销的应收票据。 （三）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 49,350,351.51 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 108 1 至 2 年 30,432,155.48 2 至 3

382、 年 6,845,886.45 3 至 4 年 1,520,931.76 4 至 5 年 60,400.00 5 年以上 50,169.00 合计 88,259,894.20 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 109 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 88,259,894.20 100.00

383、 8,423,453.95 / 79,836,440.25 92,015,780.06 100.00 6,140,410.14 / 85,875,369.92 组合 1：账龄分析组合 88,259,894.20 100.00 8,423,453.95 / 79,836,440.25 92,015,780.06 100.00 6,140,410.14 / 85,875,369.92 组合 2：关联方组合 - - - - - - - - - - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合计 88,259,894.20 100.00 8,423,453.9

384、5 / 79,836,440.25 92,015,780.06 100.00 6,140,410.14 / 85,875,369.92 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 110 （1）本报告期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 （2）按组合计提坏账准备： 组合 1：账龄分析组合 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 49,350,351.51 2,467,517.58 5.00 1-2 年 30,432,155.48 3,043,215.55 10.00 2-3 年 6,845,886.45 2,053,765.94 30.00 3-4

385、 年 1,520,931.76 760,465.88 50.00 4-5 年 60,400.00 48,320.00 80.00 5 年以上 50,169.00 50,169.00 100.00 合计 88,259,894.20 8,423,453.95 / 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 2,283,043.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 4、本报告期内无实际核销的应收账款。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 安徽四创电子股份有限公司 36,2

386、19,181.94 41.04 2,614,332.81 贵州云视博伟科技有限公司 9,227,317.43 10.45 884,044.04 江苏金御城信息技术有限公司 4,570,654.35 5.18 251,237.37 南威软件股份有限公司 2,820,000.00 3.20 685,717.61 镕森智能科技（上海）有限公司 2,200,000.00 2.49 110,000.00 合计 55,037,153.72 62.36 4,545,331.83 6、本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、本报告期内转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 （四）预付款项

387、1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,015,812.55 95.63 3,917,891.86 84.01 1-2 年 25,285.00 0.80 743,646.64 15.95 2-3 年 111,006.76 3.52 1,640.00 0.04 3 年以上 1,640.00 0.05 - - 合计 3,153,744.31 100.00 4,663,178.50 100.00 本报告期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务

388、报表附注 111 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 北京奥为安捷科技发展有限公司 供应商 886,139.47 28.10 2019 年度 未到结算期 佳杰科技（上海）有限公司 供应商 301,500.00 9.56 2019 年度 未到结算期 杭州未来科技城资产管理有限公司 供应商 286,774.30 9.09 2019 年度 未到结算期 杭州方量科技有限公司 供应商 197,700.00 6.27 2019 年度 未到结算期 新兴际华应急装备技术有限公司 供应商 164,220.00 5.21 2019 年度 未到结算期 合计

389、 - 1,836,333.77 58.23 - - （五）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 4,185,499.73 3,420,719.60 合计 4,185,499.73 3,420,719.60 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 2,284,254.96 1 至 2 年 861,537.81 2 至 3 年 1,469,271.60 3 至 4 年 318,934.70 4 至 5 年 61,000.00 5 年以上 53,761.50 合计 5,048,760.57 （2）按款项性质分类情况

390、款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金往来款 338,027.61 286,244.58 备用金 575,063.59 238,363.94 保证金、押金 3,913,441.07 3,301,976.32 社保、公积金 165,135.40 137,155.24 其他 57,092.90 - 合计 5,048,760.57 3,963,740.08 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 543,020.48 - -

391、 543,020.48 2019 年 1 月 1 日- - - - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 112 余额在本期 -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 320,240.36 - - 320,240.36 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31日余额 863,260.84 - - 863,260.84 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：无。 本期坏账

392、准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：无。 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 320,240.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （5）本报告期内实际核销的其他应收款。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 四川九洲北斗导航与位置服务有限公司 保证金 614,490.10 2-3 年 12.17 184,347.03 南京莱斯信息技术股份有限公司 保证金、借款 588,327.72 1 年以内 11.65 29,4

393、16.39 安徽四创电子股份有限公司 保证金 550,610.00 1年 以 内500610；4-5年 50000。 10.91 65,030.50 浙江省公众信息产业有限公司 质保金 454,405.50 2-3 年 9.00 136,321.65 北京奥为安捷科技发展有限公司 房租押金 300,000.00 1-2 年 5.94 30,000.00 合计 - 2,507,833.32 - 49.67 445,115.57 （7）本报告期内无涉及政府补助的其他应收款。 （8）本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （9）本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。

394、（六）存货 1、存货分类 项期末余额 期初余额 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 113 目 账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 1,978,215.95 - 1,978,215.95 830,440.70 - 830,440.70 委托加工物资 732,758.62 - 732,758.62 732,758.62 - 732,758.62 在产品 1,359,737.32 - 1,359,737.32 351,353.10 - 351,353.10 库存商品 2,868,219.68 - 2,868,219.68 3,591,194

395、.78 - 3,591,194.78 发出商品 6,438,394.55 1,505,307.32 4,933,087.23 4,849,104.04 - 4,849,104.04 工程施工 4,355,699.76 - 4,355,699.76 2,130,721.00 - 2,130,721.00 合计 17,733,025.88 1,505,307.32 16,227,718.56 12,485,572.24 - 12,485,572.24 2、存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 - - - - - - - 委托

396、加工物资 - - - - - - - 在产品 - - - - - - - 库存商品 - - - - - - - 发出商品 - 1,505,307.32 - - - 1,505,307.32 - 工程施工 - - - - - - - 合计 - 1,505,307.32 - - - 1,505,307.32 - （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 应交增值税 - - 未交增值税 - - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 114 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 489,118.05 597,844.84 待认证进项税额 - - 增值税留抵税额 1,020,55

397、5.89 - 合计 1,509,673.94 597,844.84 （八）长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 115 被投资单位 期初余额 （账面价值） 本期增减变动 期末余额 （账面价值） 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 二、联营企业 贵 州 杉 乡 数据 开 发 有 限公司 900,000.00 - - -218,650.05 - - - - - 681,349.95 - 南 京 华 创 智慧 人 防 规 划设 计 研 究 院有

398、限公司 - - - - - - - - - - - 合计 900,000.00 - - -218,650.05 - - - - - 681,349.95 - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 116 （九）投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 807,971.76 807,971.76 2.本期增加金额 - - （1）外购 - - （2）存货固定资产在建工程转入 - - （3）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）其他转出 - - 4.期末余额 807,971.76 807

399、,971.76 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 147,408.23 147,408.23 2.本期增加金额 40,248.96 40,248.96 （1）计提或摊销 40,248.96 40,248.96 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）其他转出 - - 4.期末余额 187,657.19 187,657.19 三、减值准备 - - 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3、本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）其他转出 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 620,314.57 620,314.57

400、2.期初账面价值 660,563.53 660,563.53 2、本报告期无办妥产权证书的投资性房地产情况。 （十）固定资产 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,059,884.46 1,926,576.09 固定资产清理 - - 合计 4,059,884.46 1,926,576.09 2、固定资产 （1）固定资产情况 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 117 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 6,401.60 1,284,445.87 1,890,795.73 746,880.45 3,928,523.6

401、5 2.本期增加金额 363,901.61 113,000.00 2,749,715.76 129,182.92 3,355,800.29 （1）购置 363,901.61 113,000.00 2,749,715.76 129,182.92 3,355,800.29 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - 3.本期减少金额 - - 32,097.37 45,739.83 77,837.20 （1）处置或报废 - - 32,097.37 45,739.83 77,837.20 4.期末余额 370,303.21 1,397,445.87 4,608,41

402、4.12 830,323.54 7,206,486.74 二、累计折旧 1.期初余额 2,393.21 629,533.59 981,879.71 388,141.05 2,001,947.56 2.本期增加金额 18,058.89 294,708.55 771,353.99 120,883.13 1,205,004.56 （1）计提 18,058.89 294,708.55 771,353.99 120,883.13 1,205,004.56 3.本期减少金额 - - 29,884.69 30,465.15 60,349.84 （1）处置或报废 - - 29,884.69 30,465.15

403、 60,349.84 4. 期末余额 20,452.10 924,242.14 1,723,349.01 478,559.03 3,146,602.28 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 349,851.11 473,203.73 2,885,065.11 351,764.51 4,059,884.46 2.期初账面价值 4,008.39 654,912.28 908,9

404、16.02 358,739.40 1,926,576.09 （2）本报告期末公司不存在暂时闲置的固定资产情况。 （3）本报告期末公司不存在通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）本报告期末公司不存在通过经营租赁租出的固定资产情况。 （5）本报告期末公司不存在未办妥产权证书的固定资产情况。 （十一）无形资产 1、无形资产情况 项目 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,819,048.72 10,819,048.72 2.本期增加金额 - - (1)购置 - - (2)内部研发 - - (3)企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 10,8

405、19,048.72 10,819,048.72 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 118 二、累计摊销 1.期初余额 1,034,764.42 1,034,764.42 2.本期增加金额 1,081,904.95 1,081,904.95 (1)计提 1,081,904.95 1,081,904.95 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4. 期末余额 2,116,669.37 2,116,669.37 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - (1)计提 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4. 期末余额 - - 四、账面价

406、值 1.期末账面价值 8,702,379.35 8,702,379.35 2.期初账面价值 9,784,284.30 9,784,284.30 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 74.71%。 （十二）商誉 1、商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 浙江宇通信息技术工程有限公司 170,006.40 - - - - 170,006.40 北京锐士装备科技有限公司 2,484,707.48 - - - - 2,484,707.48 合计 2,654,713.88 - - - - 2,654

407、,713.88 2、本报告期末公司商誉无需计提减值准备。 （十三）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 356,412.16 - 172,017.72 - 184,394.44 技术服务费 34,067.01 94,339.62 36,889.26 - 91,517.37 合计 390,479.17 94,339.62 208,906.98 - 275,911.81 （十四）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 9,286,

408、714.79 1,176,771.30 6,682,260.62 1,091,581.28 存货跌价准备 1,505,307.32 150,530.73 - - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 119 内部交易未实现利润 633,636.51 95,045.48 433,283.48 71,642.94 可抵扣亏损 1,722,133.76 172,213.38 9,979,801.05 997,980.11 合计 13,147,792.38 1,594,560.89 17,095,345.15 2,161,204.33 2、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初

409、余额 可抵扣亏损 25,809,591.97 2,220,311.69 合计 25,809,591.97 2,220,311.69 （十五）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 16,400,000.00 - 保证借款 19,000,000.00 11,987,000.00 信用借款 8,000,000.00 9,500,000.00 合计 43,400,000.00 21,487,000.00 短期借款分类的说明： （1）据本公司与杭州联合农村商业银行股份有限公司九堡支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 3 月 19 日从杭州联合农村商业银行股份

410、有限公司九堡支行借款 5,000,000.00元，借款期限自 2019 年 3 月 19 日起至 2020 年 3 月 18 日止。 据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 2 月 27 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款10,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 2 月 27 日起至 2020 年 8 月 26 日止。由杭州叙简投资管理有限公司提供股权质押，权利质物为叙简科技 400 万股，经资本公积转增股本后，截止至 2019年 12 月 31 日，权利质物为叙简科技 6,796,4

411、98.78 股。 （2）据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 6 月 6 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 6 月 6 日起至 2020 年 6 月 5 日止。 据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 7 月 2 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款6,400,000.00 元，借款期限自 2019 年 7 月 2 日起至 2020 年 7 月 1 日

412、止。由杭州叙简投资管理有限公司提供股权质押，权利质物为叙简科技 256 万股，经资本公积转增股本后，截止至 2019年 12 月 31 日，权利质物为叙简科技 4,349,759.22 股。 （3）据本公司与南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 1 月 11 日从南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借款1,100,000.00 元，借款期限自 2019 年 1 月 11 日起至 2020 年 1 月 9 日止。由杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为保证人，提供连带责任担保。 （4）据本公司与南京银

413、行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 2 月 26 日从南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借款3,900,000.00 元，借款期限自 2019 年 2 月 26 日起至 2020 年 2 月 16 日止。由杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为保证人，提供连带责任担保。 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 120 （5）据本公司与南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 7 月 15 日从南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营

414、支行借款5,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 7 月 15 日起至 2020 年 1 月 14 日止。由杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为保证人，提供连带责任担保。 （6）据本公司与浙江泰隆商业银行股份有限公司杭州分行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 8 月 30 日从浙江泰隆商业银行股份有限公司余杭禹航小微企业专营支行借款3,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 8 月 30 日起至 2020 年 8 月 27 日止。由金国庆、徐莹珊、杭州高科技融资担保有限公司作为保证人，提供连带责任担保。 （7）据本公司与

415、招商银行股份有限公司杭州科技城支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 11 月 21 日从招商银行股份有限公司杭州科技城支行借款 5,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 11 月 21 日起至 2020 年 5 月 21 日止。由金国庆、徐莹珊作为保证人，提供连带责任担保。 （8）根据浙江宇通信息技术工程有限公司与浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 4 月 11 日从浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 4 月 11 日至 2020 年 4 月 1

416、0 日。 （9）根据浙江宇通信息技术工程有限公司与浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 7 月 9 日从浙江杭州余杭农村商业银行西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 7 月 9 日至 2020 年 7 月 8 日。 （10）根据浙江宇通信息技术工程有限公司与中国银行股份有限公司杭州市余杭支行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2019 年 9 月 16 日从中国银行股份有限公司杭州市余杭支行借款 1,000,000.00 元，借款期限自 2019 年 9 月 16 日至 2020 年 9 月 15 日。

417、由金国庆、徐莹珊作为保证人人，提供连带责任担保。 （十六）应付票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 - - 银行承兑汇票 - 980,000.00 合计 - 980,000.00 （十七）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 13,629,935.74 19,828,390.61 1-2 年 8,730,185.99 3,076,839.11 2-3 年 2,172,073.25 5,257.00 3 年以上 197,711.56 192,898.70 合计 24,729,906.54 23,103,385.42 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要应付账

418、款。 （十八）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 121 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 14,242,343.88 4,392,232.70 1-2 年 2,085,648.89 1,767,885.04 2-3 年 1,719,415.45 219,322.04 3 年以上 249,931.26 30,609.22 合计 18,297,339.48 6,410,049.00 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （十九）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一

419、、短期薪酬 4,006,263.77 51,073,746.53 47,930,653.96 7,149,356.34 二、离职后福利-设定提存计划 108,770.12 1,865,738.46 1,824,726.83 149,781.75 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 4,115,033.89 52,939,484.99 49,755,380.79 7,299,138.09 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,904,472.99 44,381,197.21 41,327,650.

420、94 6,958,019.26 二、职工福利费 2,524.80 3,140,890.46 3,143,415.26 - 三、社会保险费 83,595.14 1,411,785.98 1,362,308.14 133,072.98 其中：医疗保险费 74,014.01 1,244,293.94 1,202,309.45 115,998.50 工伤保险费 1,383.43 31,190.43 28,697.24 3,876.62 生育保险费 8,197.70 136,301.61 131,301.45 13,197.86 四、住房公积金 10,721.00 1,940,535.58 1,906,

421、984.68 44,271.90 五、工会经费和职工教育经费 4,949.84 199,337.30 190,294.94 13,992.20 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 4,006,263.77 51,073,746.53 47,930,653.96 7,149,356.34 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 104,948.89 1,799,352.67 1,760,336.62 143,964.94 2、失业保险费 3,821.23 66,385.79 64,390.21 5,816.8

422、1 3、企业年金缴费 - - - - 合计 108,770.12 1,865,738.46 1,824,726.83 149,781.75 （二十）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,182,190.15 8,824,560.21 城市维护建设税 115,564.44 138,692.30 教育费附加 49,733.14 59,645.58 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 122 地方教育费附加 33,155.77 39,763.73 房产税 5,429.65 4,723.89 城镇土地使用税 661.32 655.00 车船税 - - 印花税 10,823.

423、40 5,270.30 个人所得税 168,269.14 112,718.78 企业所得税 103,417.21 - 其他 29,170.60 5,204.24 合计 7,698,414.82 9,191,234.03 注：按照财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）的规定，期初增值税重分类 597,844.84 元，重分类后应交税费余额为 9,789,078.87 元；期末增值税重分类1,509,673.94 元，重分类后应交税费余额为 9,208,088.76 元。 （二十一）其他应付款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 69,138.05 74,74

424、9.32 应付股利 - - 其他应付款 9,109,557.15 3,566,336.51 合计 9,178,695.20 3,641,085.83 2、应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 - 33,146.67 短期借款应付利息 69,138.05 41,602.65 合计 69,138.05 74,749.32 3、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金 193,320.73 219,743.08 资金往来款 5,688,701.77 2,189,815.17 费用报销类 3,193,361.07 1,10

425、7,795.97 社保及公积金 3,673.35 - 其他 30,500.23 48,982.29 合计 9,109,557.15 3,566,336.51 （2）按账龄列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 7,326,019.23 3,224,105.72 1-2 年 1,451,307.13 297,566.71 2-3 年 287,566.71 42,120.00 3 年以上 44,664.08 2,544.08 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 123 项目 期末余额 期初余额 合计 9,109,557.15 3,566,336.51 （二十二）一年

426、内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 - 17,400,000.00 （二十三）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 34,135,219.00 - 23,864,781.00 - 23,864,781.00 58,000,000.00 2、其他说明：上述股本变动详见附注一、（二）、（7）。 （二十四）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 26,364,786.75 - 23,864,781.00 2,500,005.75 其他资本公积 557,61

427、4.81 - - 557,614.81 合计 26,922,401.56 - 23,864,781.00 3,057,620.56 其他说明：本报告期内股本溢价减少 23,864,781.00 元系本公司资本公积-股本溢价转增股本。 （二十五）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -10,480,085.34 -6,369,307.78 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 -10,480,085.34 -6,369,307.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -23,370,351.63 -4,110,777.56 减：提取法定盈余公

428、积 - - 期末未分配利润 -33,850,436.97 -10,480,085.34 （二十六）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 84,319,815.58 38,319,579.34 111,776,564.84 62,206,593.83 其他业务 715,209.06 40,248.96 23,992.38 40,248.96 合计 85,035,024.64 38,359,828.30 111,800,557.22 62,246,842.79 2、 主营业务收入和主营业务成本（分行业） 项目 本

429、期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 软件信息技术服务业 84,319,815.58 38,319,579.34 111,776,564.84 62,206,593.83 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 124 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 合计 84,319,815.58 38,319,579.34 111,776,564.84 62,206,593.83 3、主营业务收入和主营业务成本（分品种） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业

430、务成本 管廊运维管理平台 1,946,902.65 180,508.93 2,204,083.37 1,588,211.90 机关及公共事业 10,501,431.39 2,065,658.81 13,200,521.69 8,954,326.99 交通港航 3,363,165.46 1,042,436.25 10,369,769.99 8,279,747.09 能源电力 21,564,157.23 15,516,416.19 1,618,088.75 177,488.97 其他 1,216,021.32 941,006.00 15,984,478.84 10,496,119.93 应急指挥

431、28,064,078.86 9,088,757.21 31,838,030.12 5,396,790.80 智慧园区、旅游 3,037,111.03 981,599.12 1,713,777.66 90,397.10 人防 14,626,947.64 8,503,196.83 34,847,814.42 27,223,511.05 合计 84,319,815.58 38,319,579.34 111,776,564.84 62,206,593.83 4、主营业务收入和主营业务成本（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华北地区 11,3

432、59,472.92 4,041,636.41 13,265,485.30 2,706,994.88 华东地区 47,977,142.43 25,351,225.83 76,192,908.20 44,715,996.52 华南地区 3,115,026.03 1,025,235.30 3,873,479.84 2,524,671.62 西南地区 2,162,782.09 397,800.70 4,259,345.02 1,545,805.49 华中地区 8,476,519.12 2,499,589.75 5,188,801.57 2,615,177.32 西北地区 9,764,048.11 4,

433、750,925.89 8,996,544.91 8,097,948.00 东北地区 1,464,824.88 253,165.46 - - 合计 84,319,815.58 38,319,579.34 111,776,564.84 62,206,593.83 5、公司前五名客户的营业收入情况 项目 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 安徽四创电子股份有限公司 26,411,263.02 31.06 南京莱斯信息技术股份有限公司 4,277,236.46 5.03 江苏金御城信息技术有限公司 3,720,630.27 4.38 陕西德康实业有限公司 2,991,150.44 3.52

434、中国电信集团系统集成有限责任公司 2,710,649.56 3.19 合计 40,110,929.75 47.18 （二十七）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 451,319.86 348,754.15 教育费附加 193,401.94 149,466.07 地方教育费附加 128,934.95 99,644.06 房产税 11,930.30 12,568.44 土地使用税 2,452.23 - 车船税 2,340.00 1,320.00 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 125 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 52,537.10 28,208

435、.45 合计 842,916.38 639,961.17 （二十八）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,053,762.31 9,924,573.84 办公费 198,816.74 162,764.64 差旅费 5,346,098.81 2,828,135.12 广告宣传费 165,359.39 304,123.41 业务招待费 2,968,276.70 1,365,246.84 资产折旧与摊销 135,421.77 90,137.16 交通运输费 341,000.59 245,226.17 房租费水电物管费 2,125,551.74 118,242.07 咨询服务费 92

436、5,220.91 1,478,974.02 售后服务费 627,702.34 442,882.79 会议会务费 106,070.52 122,231.13 劳务费 34,227.62 - 其他 1,033.00 42,067.50 合计 30,028,542.44 17,124,604.69 （二十九）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 10,193,578.24 5,637,823.28 办公费 1,233,018.47 622,393.58 业务招待费 1,145,301.22 315,610.31 资产折旧与摊销 629,170.92 474,259.76 交通差旅费 1,

437、119,423.64 727,945.31 房租水电物管费 2,766,432.54 2,568,484.76 咨询服务费 2,299,862.43 1,936,343.33 会议费 267,691.19 153,533.53 业务宣传费 64,100.62 65,726.50 装修费 605,651.66 200,004.96 存货盘亏 384,281.55 - 存货盘亏进项税额转出 49,956.60 - 其他费用 239,930.58 98,996.12 合计 20,998,399.66 12,801,121.44 （三十）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费及相关

438、费用 23,653,947.83 11,769,606.29 直接投入费用 807,375.96 105,133.86 折旧费 568,744.79 220,474.29 新产品设计费 10,000.00 40,776.70 委外研发费用 432,428.11 4,530,376.36 资料费 161,724.15 - 中介服务费 1,902,941.80 556,314.54 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 126 项目 本期发生额 上期发生额 差旅会议费 647,782.12 342,349.00 房租、物业水电费 1,568,751.46 486,784.20 业务

439、招待费 - 47,392.80 检测费 183,136.78 55,964.24 其他费用 157,725.75 193,242.39 合计 30,094,558.75 18,348,414.67 （三十一）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 2,495,011.53 2,247,316.95 利息收入 41,608.63 69,682.63 手续费支出 50,647.35 29,946.20 合计 2,504,050.25 2,207,580.52 （三十二）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 稳岗补贴 32,215.03 23,826.73 政府补助 2,6

440、14,200.00 988,500.00 增值税退税 5,458,729.52 1,607,628.93 社保补贴 175,454.52 - 个税返还 - 24,233.96 合计 8,280,599.07 2,644,189.62 （三十三）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -218,650.05 - 处置长期股权投资产生的投资收益 - -2,373,051.33 合计 -218,650.05 -2,373,051.33 （三十四）信用减值损失/资产减值损失 1、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 40,886.50 - 应收账款

441、坏账损失 2,283,043.81 - 其他应收款坏账损失 320,240.36 - 合计 2,644,170.67 - 2、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 - 3,937,439.60 二、存货跌价损失 1,505,307.32 - 合计 1,505,307.32 3,937,439.60 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 127 （三十五）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产报废收益 255.59 - 255.59 与企业日常活动无关的政府补助 1,506,926.00 393,018.76 1,50

442、6,926.00 盘盈利得 4.67 16,407.02 4.67 违约金 47,149.32 - 47,149.32 无法支付款项 - 47,117.50 - 其他 5,674.03 12,500.00 5,674.03 合计 1,560,009.61 469,043.28 1,560,009.61 注：其他主要系员工解约款 3,000.00 元，收员工年会捐赠款 2,673.56 元。 计入当期损益的政府补助： 补助项目 发放主体 受益公司 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 余杭区文化广电新闻著作权奖励补助 杭州市余杭区

443、文化广电新闻出版局 叙简科技 著作权奖励补助资金 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 9,500.00 12,500.00 与收益相关 2018 年度省级研发机构奖励资金补助 杭州市余杭区财政局 叙简科技 省级研发机构奖励资金补助 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 500,000.00 - 与收益相关 未来科技城第三批专利奖励款 浙江杭州未来科技城管理委员会 叙简科技 专利奖励款 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 100.00 6,700.00 与收益相关 见习补贴 余杭区就业管理服务处 叙简科技 见习补贴 因从事国家鼓励和 扶 持 特 定 行业、产业而

444、获得的补助 是 否 - 170,118.76 与收益相关 杭州市国际软件名城创建 杭州市余杭区财 叙简科技 国际软件名城 因从事国家鼓励是 否 355,750.00 - 与收益相关 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 128 项目市级资助 政局专项资金 创建项目市级资助 和 扶 持 特 定 行业、产业而获得的补助 2018 年度标准化质量、品牌建设等项目奖励资金 杭州市余杭区财政局专项资金 叙简科技 标准化质量、品牌建设等项目奖励资金 因从事国家鼓励和 扶 持 特 定 行业、产业而获得的补助 是 否 100,000.00 - 与收益相关 杭州市余杭区财政局专项资金 2015

445、年杭州市科技企业孵化器孵化企业认定高新技术企业补助经费 杭州市余杭区财政局专项资金 叙简科技 高新技术企业补助经费 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 50,000.00 - 与收益相关 杭州市余杭区文化广电新闻出版局著作权奖励补助款 杭州市余杭区文化广电新闻出版局 帕森公司 著作权奖励补助资金 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 3,500.00 3,000.00 与收益相关 2018 年国家重点支持领域高新技术企业奖励资金 余杭区科技局 帕森公司 国家重点支持领域高新技术企业奖励资金 因从事国家鼓励和 扶 持 特 定 行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得

446、） 是 否 400,000.00 - 与收益相关 2018 年浙江省科技型中小企业、杭州市科技型初创企业补助资金 余杭区科技局、余杭区财政局 帕森公司 补助资金 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是 否 20,000.00 - 与收益相关 杭州市余杭区财政局（库款户）雏鹰企业贷款贴息 杭州市科学技术局、杭州市财政局 帕森公司 雏鹰企业贷款贴息 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 是 否 18,376.00 200,000.00 与收益相关 浙江杭州未来科技城管理委员会专利款 浙江杭州未来科技城管理委员会 帕森公司 专利款 因研究开发、技术更新及改造等获得的补助

447、 是 否 - 700.00 与收益相关 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 129 2017 年度余杭区信息服务产业财政资助与奖励项目 杭州市余杭区经济和信息化局、杭州市余杭区财政局 宇通公司 企业资质升级奖励 研究开发、技术更新及改造等获得的补助 是 否 19,700.00 - 与收益相关 2018 年浙江省科技型中小企业、杭州市科技型初创企业补助资金 余杭区科技局、余杭区财政局 未兰公司 科技型初创企业补助资金 因从事国家鼓励和 扶 持 特 定 行业、产业而获得的补助 是 否 30,000.00 - 与收益相关 合计 / / / / / / 1,506,926.00 39

448、3,018.76 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 130 （三十六）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 2,160.12 16.90 2,160.12 对外捐赠 21,000.00 52,000.00 21,000.00 罚金、罚款和被没收财物的损失 - 1,668.47 - 税收滞纳金 762.26 - 762.26 其他 168.26 - 168.26 合计 24,090.64 53,685.37 24,090.64 （三十七）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 101,

449、162.89 45,610.42 递延所得税费用 423,357.56 938,936.88 合计 524,520.45 984,547.30 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -32,344,881.14 按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,851,732.17 子公司适用不同税率的影响 1,034,732.55 调整以前期间所得税的影响 1,035,185.56 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 461,328.22 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -57,903.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣

450、亏损的影响 5,281,203.36 研发费用加计扣除的影响 -2,378,293.95 其他 - 所得税费用 524,520.45 （三十八）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助款 4,328,795.55 1,429,579.45 收到利息收入 41,608.63 69,682.63 收到、收回的投标保证金 1,713,487.34 821,129.65 收回履约保证金 36,060.80 - 资金往来款 19,841,745.08 2,279,046.42 备用金等 1,101,720.66 67,699.60 合计 27,063,

451、418.06 4,667,137.75 2、支付其他与经营活动有关的现金 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 131 项目 本期发生额 上期发生额 支付、退回的投标保证金 1,744,879.00 1,334,320.50 资金往来款 19,196,186.52 1,122,695.05 费用化支出 16,062,497.54 19,262,387.71 备用金等 946,383.81 - 合计 37,949,946.87 21,719,403.26 3、收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 其他 - 30,554.60 合计 - 30,554.60 （

452、三十九）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量： / / 净利润 -32,869,401.59 -5,803,458.76 加：资产减值准备 4,149,477.99 3,937,439.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,205,004.56 783,651.41 无形资产摊销 1,081,904.95 748,739.20 长期待摊费用摊销 208,906.98 224,530.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 1

453、,904.53 16.90 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 2,495,011.53 2,247,316.95 投资损失（收益以“”号填列） 218,650.05 2,373,051.33 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 566,643.44 938,936.88 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -5,247,453.64 -3,177,826.16 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 4,635,412.56 -49,803,732.37 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 21,

454、101,313.26 8,875,469.97 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -2,452,625.38 -38,655,864.94 2不涉及现金收支的重大活动： / / 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： / / 现金的期末余额 15,014,153.87 11,914,877.10 减：现金的期初余额 11,914,877.10 15,593,094.85 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价

455、物净增加额 3,099,276.77 -3,678,217.75 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 132 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,014,153.87 11,914,877.10 其中：库存现金 63.82 768.07 可随时用于支付的银行存款 15,014,090.05 11,914,109.03 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 15,014,153.87 11,914,877.10 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金

456、和现金等价物 - - （四十）政府补助 1、政府补助基本情况 种类 受益公司 金额 列报项目 计当期损益的金额 余杭区文化广电新闻著作权奖励补助 叙简科技 9,500.00 营业外收入 9,500.00 2018 年度省级研发机构奖励资金补助 叙简科技 500,000.00 营业外收入 500,000.00 未来科技城第三批专利奖励款 叙简科技 100.00 营业外收入 100.00 杭州市国际软件名城创建项目市级资助 叙简科技 355,750.00 营业外收入 355,750.00 2018 年度标准化质量、品牌建设等项目奖励资金 叙简科技 100,000.00 营业外收入 100,000.

457、00 杭州市余杭区财政局专项资金 2015 年杭州市科技企业孵化器孵化企业认定高新技术企业补助经费 叙简科技 50,000.00 营业外收入 50,000.00 产业化政策 2018 年第一批工作场所租金补助 叙简科技 1,207,300.00 其他收益 1,207,300.00 杭州市余杭区科学技术局2019 年度杭州市中小微企业研发费用投入补助 叙简科技 166,000.00 其他收益 166,000.00 杭州市余杭区财政局专项资金余杭区 2017年度企业研发投入补助资金及 2018 年中小微企业研发费用投入补助 叙简科技 58,800.00 其他收益 58,800.00 2018 年浙

458、江省科技型中小企业、杭州市科技型初创企业补助资金 未兰公司 30,000.00 营业外收入 30000 浙江杭州未来科技城管理委员会海创园政府补助项目补助资金 帕森公司 1,057,100.00 其他收益 1,057,100.00 杭州市余杭区文化广电新闻出版局著作权奖励补助款 帕森公司 3,500.00 营业外收入 3,500.00 2018 年国家重点支持领域高帕森400,000.00 营业外收入 400,000.00 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 133 种类 受益公司 金额 列报项目 计当期损益的金额 新技术企业奖励资金 公司 2018 年浙江省科技型中小企业、

459、杭州市科技型初创企业补助资金 帕森公司 20,000.00 营业外收入 20,000.00 杭州市余杭区财政局（库款户）雏鹰企业贷款贴息 帕森公司 18,376.00 营业外收入 18,376.00 2017 年度余杭区信息服务产业财政资助与奖励项目 宇通公司 125,000.00 其他收益 125,000.00 中小微企业研发费用投入补助资金 宇通公司 19,700.00 营业外收入 19,700.00 / 4,121,126.00 / 4,121,126.00 七、合并范围的变更 其他原因的合并范围变动 （1）2019 年 1 月 22 日，本公司与高业、蒲晓光、郭磊共同出资设立控股子公司

460、山西叙简信息科技有限公司，公司地址为山西综改示范区太原唐槐园区唐槐路 77 号孵化基地 5 号楼 1 层清控科创空间第 A-1049 号工位，注册资本为人民币 2,000 万元，其中本公司出资人民币 1,020 万元，占注册资本 51.00%；高业出资人民币 560 万元，占注册资本 28%；蒲晓光出资人民币 260 万元，占注册资本的 13%；郭磊出资 160 万元，占注册资本的 8%。 （2）2019 年 3 月 5 日，由杭州叙简科技股份有限公司出资设立全资子公司杭州叙简云服信息技术有限公司，注册地为浙江省杭州市，注册资本为 1,000.00 万人民币整，由公司以货币方式认缴。 （3）2

461、019 年 4 月 30 日，公司与司惠共同出资设立控股子公司辽宁叙简计算机信息科技有限公司，地址辽宁省沈阳市和平区三好街 100-4 号(33-11)，注册资本为人民币 1,000 万元，其中本公司出资人民币 510 万元，占注册资本 51.00%；司惠出资人民币 490 万元，占注册资本 49%。 （4）2019 年 10 月 9 日，公司与徐筱麟、孔蕾、李可共同出资设立参股子公司南京华创智慧人防研究院有限公司，注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中公司认缴出资人民币 400.00 万元，占注册资本的 40.00%；徐筱麟出资人民币 200.00 万元，占注册资本 20.00%；孔

462、蕾出资人民币 200.00 万元，占注册资本 20.00%；李可出资人民币 200.00 万元，占注册资本 20.00%；法定代表人：金国庆；注册地址：南京市麒麟科技创新园创研路266号1号楼1101/1102/1103A/1103B；营业期限：30 年。 （5）2019 年 8 月 14 日，公司成立了杭州叙简科技股份有限公司吉林省分公司并完成了工商登记手续，取得了长春市市场监督管理局经济技术开发区分局颁发的营业执照。 （6）2019 年 7 月 25 日，北京锐士装备科技有限公司与王彬一起创建杭州锐士装备科技有限公司，北京锐士装备科技有限公司占股 60%。 （7）2019 年 9 月 24

463、 日，北京锐士装备科技有限公司与李艺一起创建长沙锐士防务科技有限公司，北京锐士装备科技有限公司占股 60%。 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 134 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 浙江宇通信息技术工程有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 现金购买 杭州叙简未兰电子有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 100.00 - 直接投入 杭州帕森科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备

464、的技术及销售 80.00 - 直接投入 广州叙简科技有限公司 广州 广州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 70.00 - 直接投入 新疆叙简科技有限公司 新疆 新疆 通讯、信息、网络设备的技术及销售 100.00 - 直接投入 杭州叙简安智信息技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 直接投入 北京锐士装备科技有限公司 北京 北京 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 现金购买 安徽叙简信息科技有限公司 安徽合肥 安徽合肥 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 直接投入 山西叙简信息科技有限公司 山西 山西 通讯、信息、网络设

465、备的技术及销售 51.00 - 直接投入 辽宁叙简计算机信息科技有限公司 辽宁 辽宁 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 直接投入 杭州叙简云服信息技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 100.00 - 直接投入 （二）在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 贵州杉乡数据开发有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 通讯、信息、网络设备的技术及销售 18.00 - 权益法 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 2

466、0%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 贵州杉乡云科技有限公司成立之后，由杭州叙简科技股份有限公司、贵州杉乡云科技有限公杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 135 司、深圳市创恒信息技术有限公司、贵州云辰软件开发有限公司、安徽马工建设有限公司 5 名股东各自提名董事 1 名，一共 5 名，其中董事长由贵州杉乡云科技有限公司提名，不设监事会，设监事 1 名，由贵阳铭迪科技有限公司提名，法定代表人由贵州杉乡云科技有限公司提名担任，经理由贵州云辰软件开发有限公司提名担任。 九、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股

467、比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 浙江杭州 投资公司 500,000.00 50.46 50.46 本企业最终控制方是金国庆。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注八、（二）。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江安控科技有限公司 股东 徐莹珊 实际控制人配偶 杭州叙简投资管理有限公司 母公司 曹颖 股东 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务情况：无。 （2）出售商品/提供劳务情况：无

468、。 （3）购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明：无。 2、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 1,087,000.00 2018 年 1 月 9 日 2019 年 1 月 8 日 是 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 3,900,000.00 2018 年 3 月 15 日 2019 年 2 月 14 日 是 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 136 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

469、 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 5,000,000.00 2018 年 12 月 14 日 2019 年 7 月 13 日 是 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 1,100,000.00 2019 年 1 月 11 日 2020 年 1 月 9 日 否 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 3,900,000.00 2019 年 2 月 26 日 2020 年 2 月 16 日 否 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 5,000,000.00 2019 年 7 月 15 日 2

470、020 年 1 月 14 日 否 金国庆、徐莹珊 5,000,000.00 2019 年 11 月 21 日 2020 年 5 月 21 日 否 杭州叙简投资管理有限公司 10,000,000.00 2019 年 2 月 27 日 2020 年 8 月 26 日 否 杭州叙简投资管理有限公司 6,400,000.00 2019 年 7 月 2 日 2020 年 7 月 1 日 否 金国庆、徐莹珊、杭州高科技融资担保有限公司 3,000,000.00 2019 年 8 月 30 日 2020 年 8 月 27 日 否 3、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,17

471、9,184.20 2,007,217.00 （六）关联方应收应付款项 1、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 浙江安控科技有限公司 682,830.43 811,350.43 其他应付款 杭州叙简投资管理有限公司 700,000.00 - 其他应付款 曹颖 2,000.00 2,000.00 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 2019 年 12 月 25 日，南京巴别塔信息科技有限公司向杭州市余杭区人民法院提交诉状，向叙简科技提起买卖合同诉讼，并同时提出诉讼保全，诉讼请求如下：

472、一、依法判令被告向原告支付合同尾款 4,120,740.00 元。二、依法判令被告向原告支付违约金 438,858.81 元。三、请求被告承担本案全部的诉讼费用。2020 年 3 月 2 日，叙简科技向余杭法院提交管辖权异议申请。2020年 4 月 22 日，叙简科技收到杭州市余杭区人民法院裁定书，驳回叙简科技对本案管辖权提出的异议。 （三）其他 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他事项。 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 137 十一、资产负债表日后事项 2020 年 2 月 10 日公司（本段文字简称“甲方”）与北京锐士装备科技有限公司（本段文

473、字简称“乙方”）的股权转让协议约定“截至本协议签署之日，甲方持有北京锐士装备科技有限公司 51%的股权，甲方将其持有的北京锐士装备科技有限公司 51%的股权（对应注册资本 16,433,985元）（“标的股权”）转让给乙方；甲方以人民币 13,766,923.79 元的股权转让对价向乙方转让标的股权，支付方式为现金。”截至本协议签署日，就标的股权，甲方已实缴出资 10,889,423.79元，尚有 5,544,561.21 元应在 2036 年 3 月 30 日前实缴到位。各方确认，本次股权转让完成后，标的股权剩余的出资义务应由乙方承担，并由乙方在 2021 年 12 月 31 日前实缴到位。

474、各方确认并同意，自北京锐士装备科技有限公司办理完毕标的股权的工商变更登记手续、标的股权被登记到乙方名下之日（“标的股权转让完成之日”），乙方享有并承担标的股权项下的法定权利和法定义务，甲方不再享有和承担该等权利和义务。 十二、其他重要事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 25,106,742.40 1 至 2 年 28,287,795.18 2 至 3 年 6,589,776.84 3 至 4 年 658,196.25 4 至 5 年 60,400.00 5

475、年以上 - 合计 60,702,910.67 2、按坏账计提方法分类披露杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 138 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 60,702,910.67 100.00% 5,636,450.24 9.82% 55,066,460.43 85,163,374.33 100.00% 5,052,495

476、.84 6.17% 80,110,878.49 组合 1：账龄分析组合 57,411,790.68 94.58% 5,636,450.24 9.82% 51,775,340.44 81,916,598.66 96.19% 5,052,495.84 6.17% 76,864,102.82 组合 2：关联方组合 3,291,119.99 5.42% - 0.00% 3,291,119.99 3,246,775.67 3.81% - 0.00% 3,246,775.67 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 合计 60,702,910.67 100.00

477、% 5,636,450.24 9.82% 55,066,460.43 85,163,374.33 100.00% 5,052,495.84 6.17% 80,110,878.49 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 139 （1）本报告期末无按单项计提的坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备： 1、账龄分析组合： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 24,475,648.08 1,223,782.40 5.00 1 至 2 年 28,150,070.96 2,815,007.10 10.00 2 至 3 年 4,067,475.39 1,220,24

478、2.62 30.00 3 至 4 年 658,196.25 329,098.12 50.00 4 至 5 年 60,400.00 48,320.00 80.00 5 年以上 - - 100.00 合计 57,411,790.68 5,636,450.24 / 2、关联方组合： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 3,291,119.99 - 0.00 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 583,954.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 4、本报告期无实际核销的应收账款。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单

479、位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 安徽四创电子股份有限公司 12,486,954.16 20.57% 1,248,695.42 贵州云视博伟科技有限公司 9,227,317.43 15.20% 884,044.04 江苏金御城信息技术有限公司 4,570,654.35 7.53% 251,237.37 南威软件股份有限公司 2,820,000.00 4.65% 685,717.61 镕森智能科技（上海）有限公司 2,200,000.00 3.62% 110,000.00 合计 31,304,925.94 51.57% 3,179,694.44 6、本报

480、告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 （二）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 367,815.89 - 应收股利 - - 其他应收款 26,288,064.03 8,215,436.66 合计 26,655,879.92 8,215,436.66 2、应收利息 （1）应收利息分类 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 140 项目 期末余额 期初余额 往来借款 367,815.89 - 合计 367,815.89 - 3、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 21,

481、753,711.59 1 至 2 年 3,509,139.83 2 至 3 年 1,174,490.10 3 至 4 年 222,040.50 4 至 5 年 61,000.00 5 年以上 53,761.50 合计 26,774,143.52 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 资金往来款 24,314,528.82 6,707,344.32 备用金 167,949.78 123,807.06 保证金、押金 2,119,969.82 1,582,425.68 社保、公积金 124,717.20 87,245.39 其他 46,977.90 - 合计 26,774,143.

482、52 8,500,822.45 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 285,385.79 - - 285,385.79 2019 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 - - - - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 200,693.70 - - 200,693.70 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - -

483、 - 其他变动 - - - - 2019 年 12 月 31日余额 486,079.49 - - 486,079.49 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：无。 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：无。 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 141 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 200,693.70 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （5）本报告期内无实际核销的其他应收款。 （6）本报告期内无按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 。 单位名称 款项的性质 期末余

484、额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京锐士装备科技有限公司 往来款 5,841,235.18 2 年以内 21.82 - 杭州叙简安智信息技术有限公司 往来款 5,622,586.21 1 年以内 21.00 - 广州叙简科技有限公司 往来款 4,847,940.61 2 年以内 18.11 - 山西叙简信息科技有限公司 往来款 2,740,076.50 1 年以内 10.23 - 杭州帕森科技有限公司 往来款 2,710,557.11 1 年以内 10.12 - 合计 / 21,762,395.61 / 81.28 - （7）本报告期内无涉及政府补助的其他应

485、收款。 （8）本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （9）本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 26,807,500.00 - 26,807,500.00 17,432,500.00 - 17,432,500.00 对联营、合营企业投资 681,349.95 - 681,349.95 900,000.00 - 900,000.00 合计 27,488,849.95 - 27,488,849.95 18,332,500.00 - 18,332

486、,500.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 （账面价值） 本期增减变动 期末余额 （账面价值） 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 浙江宇通信息技术工程有限公司 5,100,000.00 - - - 5,100,000.00 - 杭州叙简未兰电子有限公司 2,000,000.00 3,000,000.00 - - 5,000,000.00 - 杭州帕森科技有限公司 6,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - 广州叙简科技有限公司 700,000.00 - - - 700,000.00 - 北京锐士装备科技有限3,122,500.00 - -

487、- 3,122,500.00 - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 142 公司 杭州叙简安智信息技术有限公司 510,000.00 - - - 510,000.00 - 安徽叙简信息科技有限公司 - 255,000.00 - - 255,000.00 - 山西叙简信息科技有限公司 - 5,100,000.00 - - 5,100,000.00 - 辽宁叙简计算机信息科技有限公司 - 1,020,000.00 - - 1,020,000.00 - 杭州叙简云服信息技术有限公司 - - - - - - 新疆叙简科技有限公司 - - - - - - 合计 17,432,500.

488、00 9,375,000.00 - - 26,807,500.00 - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 143 2、对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额 （账面价值） 本期增减变动 期末余额 （账面价值） 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提 减值准备 其他 一、联营企业 贵州杉乡数据开发有限公司 900,000.00 - - -218,650.05 - - - - - 681,349.95 - 南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司 - - - - - - - - - - - 合

489、计 900,000.00 - - -218,650.05 - - - - - 681,349.95 - 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 144 （四）营业收入和营业成本 6、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 53,686,170.12 18,225,560.26 79,836,020.23 41,223,674.34 其他业务 346,996.12 - - - 合计 54,033,166.24 18,225,560.26 79,836,020.23 41,223,674.34 7、 主营业务收入和主营业务成

490、本（分行业） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 软件信息技术服务业 53,686,170.12 18,225,560.26 79,836,020.23 41,223,674.34 合计 53,686,170.12 18,225,560.26 79,836,020.23 41,223,674.34 8、主营业务收入和主营业务成本（分品种） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 管廊运维管理平台 1,946,902.65 203,836.47 2,009,255.78 1,531,179.40 机关

491、及公共事业 9,124,246.70 1,874,602.09 4,206,765.70 942,768.09 交通港航 3,363,165.46 1,177,304.47 10,369,769.99 8,709,885.64 能源电力 1,917,049.91 498,896.02 1,583,082.54 244,309.77 其他 128,738.93 23,575.37 1,549,595.58 834,847.79 应急指挥 26,904,058.15 9,102,688.23 29,348,419.49 5,044,479.18 智慧园区、旅游 2,988,994.55 1,015

492、,738.21 1,713,777.67 161,484.67 人防 7,313,013.77 4,328,919.40 29,055,353.48 23,754,719.80 合计 53,686,170.12 18,225,560.26 79,836,020.23 41,223,674.34 9、主营业务收入和主营业务成本（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华北地区 9,138,398.95 2,543,945.76 12,596,795.64 2,706,994.88 华东地区 22,445,777.31 8,551,850.0

493、2 48,075,587.18 26,557,545.62 华南地区 2,864,356.14 414,773.16 1,326,022.94 271,372.22 西南地区 2,162,782.09 397,800.70 3,654,964.54 1,005,930.56 华中地区 5,637,954.52 1,282,674.70 5,188,801.57 2,615,177.32 西北地区 9,764,048.11 4,790,470.33 8,993,848.36 8,066,653.74 东北地区 1,672,853.00 244,045.59 - - 合计 53,686,170.1

494、2 18,225,560.26 79,836,020.23 41,223,674.34 （五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,012,433.56 7,433,775.51 办公费 114,378.97 113,365.50 差旅费 3,837,306.12 2,052,819.78 广告宣传费 156,164.70 304,123.41 业务招待费 2,036,535.26 815,946.96 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 145 资产折旧与摊销 85,638.87 75,960.03 交通运输费 182,899.64 85,980.76 房

495、租水电物管费 1,848,796.68 60,259.98 咨询服务费 699,457.85 1,470,483.46 售后服务费 302,647.62 461,894.04 会议会务费 100,245.28 122,231.13 合计 21,376,504.55 12,996,840.56 （六）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,821,995.25 3,696,775.91 办公费 691,876.90 375,276.39 业务招待费 282,800.97 169,730.59 资产折旧与摊销 218,297.39 286,825.81 交通差旅费 642,294.8

496、4 426,277.68 房租水电物管费 876,884.76 1,302,414.94 咨询服务费 1,696,558.75 1,645,480.24 会议费 262,502.51 152,778.81 业务宣传费 10,950.00 65,726.50 装修费 487,687.58 200,004.96 其他费用 187,460.55 81,581.95 合计 11,179,309.50 8,402,873.78 （七）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费及相关费用 14,770,192.30 6,160,385.32 直接投入费用 435,144.47 41,310

497、.69 折旧费 394,515.82 187,102.38 新产品设计费 - 40,776.70 委外研发费用 155,069.62 866,509.34 资料费 136,933.92 - 中介服务费 492,107.17 487,677.67 差旅会议费 164,571.92 99,222.38 房租、物业水电费 837,427.28 293,710.20 检测费 23,254.70 54,077.45 其他费用 - 171,018.88 合计 17,409,217.20 8,401,791.01 （八）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 - - 权益法核算

498、的长期股权投资收益 -218,650.05 - 处置长期股权投资产生的投资收益 - -2,373,051.33 合计 -218,650.05 -2,373,051.33 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 146 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,904.53 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,506,926.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的

499、投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置

500、交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,897.50 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 1,535,918.97 - 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 205,922.53 - 少数股东权益影响额（税

501、后） 87,811.59 - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 1,242,184.85 - （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产每股收益 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 147 收益率（%） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -60.09 -0.68 -0.68 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -63.28 -0.72 -0.72 杭州叙简科技股份股份有限公司 二二年四月二十九日 杭州叙简科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 148 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室