838879_2019_安科运达_2019年年度报告_2020-05-27.txt

1、 1 2019 年度报告 安科运达 NEEQ:838879 天津安科运达航空服务股份有限公司 Ankeyunda Air Service Co., Ltd 2 公司年度大事记 2019 年 1 月 11 日，青岛=芽庄航线首航仪式。 2019 年 4 月 3 日，南宁=美娜多首航仪式，印尼驻华大使 Mr. djauhari oralmangun、印尼驻广州总领事 Mr. gustanto、南宁吴圩机场、南宁文旅局、南宁海关、边检、海南文华的各位领导莅临发布会现场。 2019 年 7 月 6 日，贵阳=普吉首航仪式。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计

2、数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 35 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 天津安科运达航空服务股份有限公司 股东大会 指 天津安科运达航空服务股份有限公司股东大会 董事会 指 天津安科运达航空服务股份有限公司董事会 监事会 指 天津安科运达航空服务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经

3、理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的天津安科运达航空服务股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 天创华鑫 指 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业(有限合伙) 天创鼎鑫 指 上海真金高技术服务业创业投资中心(有限合伙) 真金创投 指 天津天创鼎鑫创

4、业投资管理合伙企业(有限合伙) 拉卡拉投资 指 北京考拉昆略互联网产业投资基金（有限合伙） 般若投资 指 天津般若投资管理有限公司 和才荣创 指 北京和才荣创投资中心(有限合伙) 新余安融 指 新余市安融投资中心(有限合伙) 环球探索 指 北京环球探索之旅旅游有限公司 伊翔运达 指 深圳市伊翔运达网络科技有限公司 公告编号：2020-024 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人段炼、主管会计工作负责人刘娜及会计机构负责人

5、（会计主管人员）刘娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项及理由 由于公司所处的行业

6、的特点，竞争对手可能根据公司公开披露的客户、供应商名称推断公司的商业机密，严重损害公司及公司股东的利益。 公告编号：2020-024 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、业务模式风险 公司作为专业的第三方航空旅游运营服务商，其业务模式为上游主要面向航空公司，承接航线运力，下游主要面向旅行社，整合旅游市场需求，公司利用自身在航空旅游领域的经验和专业性，整合两方面的资源，实现航空运力和旅游市场的匹配。若未来航空公司直营旅游航线，或旅行社直接向航空公司包机,这对第三方航空旅游运营商而言,将产生影响。 2、资金风险 公司对航空公司进行包机，需要先行支付意向金、押金或票款等，

7、目前公司处于业务规模扩张阶段，对资金需求量较大。然而公司现阶段筹资渠道相对单一，主要依靠借款和引入战略投资者，若未来公司筹资不顺利，存在对公司经营造成不利影响的风险。 3、人力资源风险 对于现代服务业而言，高水平的管理团队和优秀的人才队伍建设是企业发展的关键。航空旅游行业的发展一定程度上依赖熟悉航空公司、旅游资源的业务人员，行业内对于这些优秀人才的争夺激烈，如果公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住这些业务运营管理人才，或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度，则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。 4、补贴收入风险 航线补贴主要是地方政府或者机场激励航空公司增加运力、开拓更多航

8、线，从而促进当地机场建设发展的重要手段，一般针对新增航班的航线培育。公司航线补贴收入所依据的合作协议均有期限约定，公司在该等合作协议到期后存在无法与合作方续签合作协议或续约补贴标准大幅下降的风险，亦存在拓展新增补贴航线的不确定性风险，从而对公司盈利产生一定影响。 5、供应商集中的风险 公司供应商主要为航空公司，由于航空资源较为集中，因此航空客运市场集中度较高，四大航空集团占据了国内绝大多公告编号：2020-024 7 数市场份额，是航空运输市场的主导力量。因此公司主要供应商采购金额占采购总额的比例较高，2018 年度、2019 年度，公司前五大供应商的采购额占公司采购总额比例分别为75.98%

9、、53.23%，若航空公司调整经营模式、销售策略等，将对公司经营业绩造成一定影响。 6、新航线培育风险 公司响应国家一带一路政策的号召，开拓福州-金边、南宁-美娜多等航线，此类新航线开拓初期存在亏损的风险，进而可能对公司当期利润产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-024 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津安科运达航空服务股份有限公司 英文名称及缩写 Ankeyunda Air Service Co., Ltd 证券简称 安科运达 证券代码 838879 法定代表人 段炼 办公地址 北京朝阳区东三环北路甲 19 号嘉盛中心 2107 二、

10、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 海兴华 职务 董事会秘书 电话 010-67348002-832 传真 010-85696489 电子邮箱 haixinghua 公司网址 联系地址及邮政编码 北京朝阳区东三环北路甲 19 号嘉盛中心 2107 100020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 1 月 14 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L72 商务服务业 主要产品与服务项目 公司所从事的是航空旅游运营服

11、务,以大交通为依托开发整合旅游资源。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,085,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 段炼、韩卫华 实际控制人及其一致行动人 段炼、韩卫华 四、 注册情况 公告编号：2020-024 9 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91120116598746818E 否 注册地址 天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 824-1 否 注册资本 50,085,000.00 否 注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否

12、发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 江永辉 钱华丽 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-024 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 357,913,578.17 505,717,631.51 -29.23% 毛利率% 0.19% 5.23% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -48,283,578.68 -11,673,332.57 -313.62% 归属于挂牌公司

13、股东的扣除非经常性损益后的净利润 -49,832,738.61 -13,557,445.83 -267.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -33.46% -6.64% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -34.54% -7.71% - 基本每股收益 -0.96 -0.23 -317.39% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 214,964,526.97 252,495,679.02 -14.86% 负债总计 94,779,335.60 84,007,838.60 12.82%

14、归属于挂牌公司股东的净资产 120,165,967.82 168,449,546.50 -28.66% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 3.36 -28.57% 资产负债率%（母公司） 39.82% 30.78% - 资产负债率%（合并） 44.09% 33.27% - 流动比率 2.2064 2.8572 - 利息保障倍数 -33.22 -5.72 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,491,507.20 -23,824,683.06 148.23% 应收账款周转率 4.6036 8.4076 - 存货周转率 - - - 公告

15、编号：2020-024 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -14.86% 5.45% - 营业收入增长率% -29.23% -36.58% - 净利润增长率% -299.44% -219.62% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 50,085,000 50,085,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - 0.00% 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,

16、734,384.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 331,161.93 非经常性损益合计 2,065,546.58 所得税影响数 516,386.65 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,549,159.93 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 69,263,343.87 - - - 应收账款 - 69,263,343.87 - - 公告编号：2020

17、-024 12 应付票据及应付账款 7,613,083.62 - - - 应付账款 - 7,613,083.62 - - 公告编号：2020-024 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司所从事的是航空旅游运营服务，为航空运力服务商。公司下游主要面向旅行社，上游主要面向航空公司。公司通过整合两方面的资源和优势，实现旅游市场的需求与航空运力的匹配。公司通过多年在航线运营方面积累的经验，为国内外航空公司提供优质的航线运营服务，并利用自身在航空领域的专业性，为航空公司提供GSA服务、中外民航局航权、时刻审批协调服务、一关三检等增值服务，以此获得优质的航空资源。公司与国内外多

18、家航空公司达成国际、国内直飞包机及正班航班等航线运营合作协议，让航空公司的运力资源得到合理有效的运用；同时向航空公司进行集中采购并让利于旅行社，为旅行社打造更具差异化的旅游大交通产品与服务，推动全方位、多形式的合作共赢。自成立以来，公司将自己的服务定位为“比旅行社更懂航空公司、比航空公司更懂旅行社”的第三方航空旅游运营平台，基于对旅行社需求的了解及判断和对航空公司运力的把握，为轻资产的旅行社提供灵活多变的航空运力组合，使得其旅游产品更加丰富且成本更低；为重资产的航空公司提供稳定可控的游客客源并提升飞机使用率、收益率。公司的经营模式为将从航空公司处包机或包座取得的机票销售给旅行社等下游客户。公司

19、包机的经营模式下，具有对下游客户销售机票的定价权，赚取机票采购与机票销售的差价。公司产品主要的客户为国内各旅行社，最终消费群体为旅客。公司收入包括包机收入、散座收入、航线服务费收入等。公司上游关键资源为航空运力资源，下游关键资源为销售网络资源。 公司在报告期内商业模式未发生变化，对公司经营未产生影响。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回

20、顾 (一) 经营计划 2019年，公司实现营业收入35,791.36万元，比上年度同期下降29.23%；归属于母公司的净利润-4,828.36万元，比上年度同期下降313.62%；截止2019年12月31日，公司总资产为21,496.45万元，比上年度期末减少14.86%；归属于母公司所有者的净资产为12,016.60万元，比上年度期末下降28.66%；公告编号：2020-024 14 经营活动产生的现金流量净额为1149.15万元，比上年度同期增加148.23%。 公司的营业收入相较去年同期有较大幅度下滑的主要原因是：2019年，整体经济下行，公司运营也采取了谨慎的策略。公司新开航线较为谨慎

21、，扎实做好现有航线。 公司的净利润相较去年同期有较大幅度下滑的主要原因是：毛利率下降；报告期内按照新的金融工具准则，重新测算了坏账准备。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 12,972,090.50 6.03% 15,268,484.79 6.05% -15.04% 应收票据 - - - - 应收账款 64,891,553.44 30.19% 69,263,343.87 27.43% -6.31% 存货 - - - - 投资性房地产 - - - - 长期股权投

22、资 - - - - 固定资产 92,610.23 0.04% 193,396.43 0.08% -52.11% 在建工程 - - - - 短期借款 15,025,918.74 6.99% 30,000,000.00 11.88% -49.91% 长期借款 - - - - 预付款项 27,940,440.62 13.00% 26,458,329.16 10.48% 5.60% 其他应收款账面价值 102,602,863.28 47.73% 128,536,541.97 50.91% -20.18% 其他应付款 47,911,291.45 22.29% 35,613,823.87 14.10% 3

23、4.53% 资产负债项目重大变动原因： 固定资产本期期末金额与上年期末相较减少 52.11%原因为：本期计提折旧 10.63 万元，同时有部分电子设备折旧年限已到期； 短期借款本期期末金额与上年期末相较减少 49.91%原因为：本年度新增银行短期借款 1,500 万，在报告期内已偿还 3,000 万，比 2018 年筹资额度下降 57.14%； 其他应付款本期期末金额与上年期末相较增加 34.53%原因为：随着航线网络布局的不断扩大，收取下游押金的金额较去年有所增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重%

24、金额 占营业收入的比重% 营业收入 357,913,578.17 - 505,717,631.51 - -29.23% 营业成本 357,240,260.35 99.81% 479,265,905.35 94.77% -25.46% 公告编号：2020-024 15 毛利率 0.19% - 5.23% - - 销售费用 10,738,164.08 3.00% 17,038,670.93 3.37% -36.98% 管理费用 14,560,236.84 4.07% 21,421,219.12 4.24% -32.03% 研发费用 - - - - - 财务费用 1,228,566.91 0.34%

25、 1,443,267.43 0.29% -14.88% 信用减值损失 -31,539,131.10 -8.81% - - - 资产减值损失 - - -14,573,329.28 -2.88% - 其他收益 14,634,384.65 4.09% 19,748,110.44 3.90% -25.89% 投资收益 - - -1,526,977.01 -0.30% - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - 618,646.70 0.12% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -43,093,717.89 -12.04% -9,843,091.21 -1.95% -337

26、.81% 营业外收入 398,348.89 0.11% - - - 营业外支出 67,186.96 0.02% 19,606.13 0.00% 242.68% 净利润 -48,302,649.05 -13.50% -12,092,714.11 -2.39% -299.44% 项目重大变动原因： （1）销售费用本期期末金额 10,738,164.08 元与上年期末相较减少 36.98%原因为：公司加大力度进行销售费用控制，费用控制效果显著； （2）管理费用本期期末金额 14,560,236.84 元与上年期末相较减少 32.03%原因为：公司加大力度进行管理费用控制，费用控制效果显著； （3）营

27、业利润本期期末金额-43,093,717.89 元与上年期末相较减少 337.81%原因为：毛利率下降；报告期内按照新的金融工具准则，重新测算了坏账准备； （4）营业外支出本期期末金额 67,186.96 元与上年期末相较上涨 242.68%原因为：以前年度停航航线的业务收支移至本科目； （5）净利润本期期末金额-48,302,649.05 元与上年期末相较减少 299.44%原因为：毛利率下降；报告期内按照新的金融工具准则，重新测算了坏账准备。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 357,913,578.17 505,717,631.51 -29.

28、23% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 357,240,260.35 479,265,905.35 -25.46% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 公告编号：2020-024 16 包机收入 353,461,195.15 98.76% 500,479,971.12 98.96% -29.38% 散座收入 75,726.42 0.02% 409,594.35 0.08% -81.51% 航线服务费收入 4,376,656.60 1.2

29、2% 4,828,066.04 0.96% -9.35% 合计 357,913,578.17 100.00% 505,717,631.51 100.00% - 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 收入构成无变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 客户一 26,971,296.25 7.54% 否 2 客户二 21,859,186.88 6.11% 否 3 客户三 19,417,600.86 5.43% 否 4 客户四 17,418,660.34 4.87% 否 5 客户五 16,929,227.42 4.73% 否

30、合计 102,595,971.75 28.68% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 供应商一 49,835,333.58 13.95% 否 2 供应商二 46,526,331.32 13.02% 否 3 供应商三 39,644,527.23 11.10% 否 4 供应商四 36,324,437.38 10.17% 否 5 供应商五 17,842,028.67 4.99% 否 合计 190,172,658.18 53.23% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 11,

31、491,507.20 -23,824,683.06 148.23% 投资活动产生的现金流量净额 -5,600.00 531,481.07 -101.05% 筹资活动产生的现金流量净额 -16,281,505.01 13,565,509.60 -220.02% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 11,491,507.20 元与上年期末相较上涨 148.23%原因为：2019 年整体经济下行，公司运营管理采取了谨慎的策略，针对公司高层薪酬进行适当的调减，比2018 年工资薪金支出下降 40.89%。另一方面公司加大力度进行费用控制，费用控制效果显著，本年费用较去年减少

32、34%； （2）投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-5,600.00 元与上年期末相较减少 101.05%原因为：由于 2018 年我司将深圳市伊翔运达网络科技有限公司变更为控股子公司，纳入合并报表范围内，产生公告编号：2020-024 17 较大的投资支出； （3）筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-16,281,505.01 元与上年期末相较减少 220.02%原因为：本年度新增银行短期借款 1,500 万，在报告期内已偿还 3,000 万，比 2018 年筹资额度下降 57.14%。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有全资子公司 1 家，即

33、北京环球探索之旅旅游有限公司；控股子公司 1 家，即深圳市伊翔运达网络科技有限公司；参股子公司 1 家，即波塔斯（北京）科技有限公司。 1）全资子公司情况 名称：北京环球探索之旅旅游有限公司 注册地址：北京市朝阳区东三环北路甲 19 号 18 层 2107 统一社会信用代码：91110105078509915D 注册资本：30 万元 公司持股比例：100% 2019 年营业收入：806.83 万元 2019 年净利润：-87.40 万元 2）控股公司情况 名称：深圳市伊翔运达网络科技有限公司 注册地址：深圳市龙华区龙华街道清泉路锦华发工业园硅谷大院 T1 栋 2 楼 D223 房 统一社会信用

34、代码：91120116MA05JYAU7C 注册资本：176.47 万元 公司持股比例：90% 报告期内公司为研发阶段，尚无收入。费用支出为行政管理费用等。 2019 年净利润：-19.07 万元 3）参股子公司情况 名称：波塔斯（北京）科技有限公司 注册地址： 北京市东城区广渠内大街 121 号 12 层 1202 室 统一社会信用代码：91110101MA007JQ7XN 注册资本： 1563.852680 万元 公司持股比例：5.19% 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-024 18 审计意见 保留意

35、见 审计报告中的特别段落： 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明： 致同会计师事务所（特殊普通合伙）接受天津安科运达航空服务股份有限公司（以下简称“安科运达”或“公司”）全体股东委托，审计公司 2019 年度财务报表，审计后出具了编号为“致同审字(2020)第 110ZA2538 号”保留意见的审计报告。董事会根据全国股转公司发布的全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则的规定，就上述保留意见的审计报告所涉及事项出具专项说明，具体如下： 一、审计报告中带有持续经营重大不确定性段落的保留意见涉及的

36、内容 （一）审计报告中保留事项的内容 审计过程中，我们按照审计准则的要求和职业判断，计划对安科运达重要的应收账款、其他应收款实施函证程序。2020 年 1 月 24 日，文化和旅游部办公厅发布关于全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作暂停旅游企业经营活动的紧急通知，全国旅行社及在线旅游企业暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。安科运达属于旅游业和交通运输的中间服务商，受旅游企业复工时间影响，部分询证函投递受阻、部分被询证单位因未复工不能及时核对数据给予回函。截至审计报告日止，尚未收到回函的项目金额较为重大，其中应收账款账面余额为 80,086,698.86 元，占资产总额比例为37.1

37、3%，回函可确认金额 23,136,243.96 元，回函比例为 28.89%；其他应收款账面余额为125,671,771.74 元，占资产总额的比例为 58.26%，回函可确认金额为 26,904,995.82 元，回函比例为21.28%。对上述未回函的应收账款、其他应收款，虽然我们执行了其他测试程序，包括检查相关业务合同、结算单、账列收付款记录、前期回函记录、期后收款记录等，但是我们对其年末余额无法实施满意的替代性审计程序，以获取充分、适当的审计证据以核实上述应收账款、其他应收款的可收回金额。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”

38、部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安科运达公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。 （二）与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、财务报表的编制基础描述，安科运达公司 2019年度净亏损 48,302,649.05 元，截至 2019 年 12 月 31 日止的累计亏损为 45,919,298.07 元。2020 年春节期间新冠肺炎疫情以其高传染性加上春运的人口快速流动对旅游业、交通运输业、餐饮业等造成极大影响。安科运达公司自 2020 年 1

39、 月 30 日起出入境旅游及相关业务全面停滞，这些事项或情况表明存在可能导致对安科运达公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。根据目前实际经营情况，为保证安科运达公司持续经营能力，安科运达公司管理层正在采取措施，包括不限于重启国内航公告编号：2020-024 19 线业务、拓展境外航线业务、全员降薪居家办公等措施来改善盈利能力。上述应对计划已在财务报表附注二中披露。本段内容不影响已发表的审计意见。 二、董事会关于审计报告中非标准审计意见所涉事项的专项说明 公司董事会认为，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报表出具保留意见的审计报告，主要原因是公司所处航空旅游行业受疫

40、情影响较大，部分询证函投递受阻、部分被询证单位因未复工不能及时核对数据给予回函；且由于出入境旅游及相关业务全面停滞，影响到公司主营业务持续开展。针对审计报告所描述的与持续经营相关的重大不确定性事项，管理层已采取相应措施：在疫情期间，公司通过多年积累的资源和渠道积极响应国家号召，开展留学生回国包机航线；新增航空货运资质，正在积极准备开展医疗物资航空货运业务；密切关注疫情情况，准备随时重启国内国际航线业务。 三、董事会意见 致同会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具了保留意见的审计报告，董事会表示理解。该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营

41、成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中与持续经营相关的重大不确定性事项对公司的影响。 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月

42、1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 应收账款 摊余成本 69,263,343.87 应收账款 摊余成本 69,263,343.87 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 公告编号：2020-024 20 其他应收款 摊余成本 128,536,541.97 其他流动资产 摊余成本 其他应收款 摊余成本 12

43、8,536,541.97 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项目 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 资产： 可 供 出 售 金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00 其 他 权 益 工具投资 5,000,000.00 5,000,000.00 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整

44、后账面金额 （2019年1月1日） 应收账款 69,263,343.87 69,263,343.87 其他应收款 128,536,541.97 128,536,541.97 三、 持续经营评价 随着国民经济持续发展和民众消费水平不断提高，国内旅游业持续快速发展。就国内旅游、入境旅游和出境旅游三大业务板块而言，国内旅游目前仍居于主体地位，但出境旅游的发展则最为迅速。国内居民出境人数保持了年均两位数的增长，自 2013 年起成为全球第一大出境旅游客源国。根据国家统计局数据，2019 年国内居民出境游人次达到 1.55 亿，而我国的人均 GDP 在 2019 年首次超过 1 万美元，我国旅游行业已进

45、入消费升级阶段，出境游需求日益旺盛。另一方面，相对于国内庞大的人口基数、丰富的财富积累，出境总人次的比例仍然偏低，且大部分出境游客流向了港澳台地区，出国游客人数仍然较少，随着经济持续发展，出境旅游市场的发展空间仍然较大，未来较长时期内仍将保持快速发展。 此外，2015 年国资委向三大航空公司下达“提直降代”目标，提升直销比例、降低代理费用，航空公司迫切需要提高直销比例，降低通过代理商售票，这将促进航空公司与大型包机商之间持续紧密合作，给旅游包机行业带来发展机遇。公司作为专业的第三方航空旅游服务运营平台，融合产业整合理念，为航空公司和旅游公司搭建最便捷的合作通道，并提供优质的航空旅游服务和产品。

46、公司积累多年的旅游目的地航线开发经验，与国内外各规模航空公司达成国际、国内包机及正班航班等航线运营合作协议，让航空公司的运力资源得到合理有效的运用；同时向航空公司进行集中采购，为旅行社提供更具差异化、成本优势的旅游大交通产品与服务，推动全方位、多形式的合作共赢。截至 2019 年公告编号：2020-024 21 12 月末，公司累计合作的客户已超百家，其中包括北京凯撒国际旅行社有限责任公司、北京五洲行国际旅行社有限责任公司、北京凤凰假期国际旅行社有限公司、中青旅控股股份有限公司、竹园国际旅行社有限公司等旅游行业知名公司；公司累计运营的航线已过百条，合作的航空公司包括中国东方航空股份有限公司、国

47、泰航空有限公司、云南祥鹏航空有限责任公司、香港航空等多家知名航空公司。 公司业务领域在行业内具有先发优势，其服务品质得到了广大客户的认可，在行业内具有的领先的市场竞争地位。公司目前所处的旅游包机行业为新型现代服务业务，市场前景广阔。随着生活水平的提高，人们出行需求和旅游愿望的不断提升，在大交通模式的影响下，旅游包机行业能够迎来较好的发展机遇期。随着公司管理经验的不断积累和经营能力的不断提高，公司未来具有更大的发展空间。 综上，公司已建立起稳定的上下游资源，且运营的航线目的地覆盖全球，公司在行业内已处于领先地位，2019 年财务报表未分配利润累计金额-4,591.93 万元，公司未弥补的亏损达到

48、实收股本总额的三分之一。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、业务模式风险 公司作为专业的第三方航空旅游运营服务商，其业务模式为上游主要面向航空公司，承接航线运力，下游主要面向旅行社,整合旅游市场需求,公司利用自身在航空旅游领域的经验和专业性,整合两方面的资源,实现航空运力和旅游市场的匹配。若未来航空公司直营旅游航线,或旅行社直接向航空公司包机,这对第三方航空旅游运营商而言,将产生影响。 应对措施：公司自成立以来对商业模式一直进行探索和升级，将通过大数据的收集和分析为航线经营提供指导，使公司未来具备同时运营更多航线的管理能力，由此加大公司在产业链中的话语权。 2、资金风险 公司

49、对航空公司进行包机,需要先行支付意向金、押金或票款等,目前公司处于业务规模扩张阶段,对资金需求量较大。然而公司现阶段筹资渠道相对单一,主要依靠借款和引入战略投资者,若未来公司筹资不顺利,存在对公司经营造成不利影响的风险。 应对措施：公司一方面积极拓展业务，加强管理，力争扩大业务范围和增强盈利能力；另一方面，公司正借力资本市场，积极拓宽融资渠道。 3、人力资源风险 对于现代服务业而言,高水平的管理团队和优秀的人才队伍建设是企业发展的关键。航空旅游行业的发展一定程度上依赖熟悉航空公司、旅游资源的业务人员,行业内对于这些优秀人才的争夺激烈,如果公司的薪酬和激励机制无法吸引和留住这些业务运营管理人才,

50、或不能及时完善与本公司业务发展相匹配的人才体系及保障制度,则本公司未来的业务发展可能受到不利影响。 应对措施：公司已经制定更为有效的绩效考核体系，对公司员工实施全面的绩效考核，提升工作公告编号：2020-024 22 积极性和效率，吸引和留住业务运营管理人才。 4、补贴收入风险 航线补贴主要是地方政府或者机场激励航空公司增加运力、开拓更多航线,从而促进当地机场建设发展的重要手段,一般为针对新增航班的航线培育。公司航线补贴收入所依据的合作协议均有期限约定,公司在该等合作协议到期后存在无法与合作方续签合作协议或续约补贴标准大幅下降的风险,亦存在拓展新增补贴航线的不确定性风险,从而对公司盈利产生一定

51、影响。 应对措施：公司将不断加强公司盈利水平，提升主营业务利润规模，降低补贴收入给利润带来的影响。 5、供应商集中的风险 公司供应商主要为航空公司,由于航空资源较为集中,因此航空客运市场集中度较高,四大航空集团占据了国内绝大多数市场份额,是航空运输市场的主导力量。因此公司主要供应商采购金额占采购总额的比例较高,2018 年度、2019 年度,公司前五大供应商的采购额占公司采购总额比例分别为 75.98%、53.23%。若航空公司调整经营模式、销售策略等,将对公司经营业绩造成一定影响。 应对措施：将积极扩充供应商的数量，拓展与境外航空公司、中小型航空公司的合作，降低单个航空公司对公司经营业绩的影

52、响。随着公司业务的发展、航线的增多，以及国内航空业市场的多元化发展，公司对主要供应商的依赖性将会降低。 6、新航线培育风险 公司响应国家一带一路政策的号召，开拓福州-金边、南宁-美娜多等航线，此类新航线开拓初期存在亏损的风险，进而可能对公司当期利润产生一定影响。 应对措施：公司加大新航线的宣传，增加渠道的多样性，进一步缩短新航线的培育期，提升新航线的盈利能力。 (二) 报告期内新增的风险因素 2019 年财务报表未分配利润累计金额-4,591.93 万元，公司未弥补的亏损达到实收股本总额的三分之一。 公告编号：2020-024 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是

53、否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 - 是否存在对外担保事项 是 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 - 是否对外提供借款 是 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 - 是否存在股权激励事项 是 否 - 是否存在股份回购事项 是 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 - 是否存在失

54、信情况 是 否 - 是否存在破产重整事项 是 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 - 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 段炼 贷款担保 20,000,000 15,000,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 29日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行申请贷款，贷款总额人民币 2,000 万元，该笔贷款由公司应收账款提供质押担保，控股股东、实际控制人之一段炼提供

55、保证担保、房产抵押担保。本次贷款用于补充公司流动资金，以开拓业务。贷款履行了必要的决策程序，关联股东回避了表决。本次贷款将用于补充公司流动资金，是公司业务发展及正常生产经营所需，有利于公司持续、稳定、健康地发展。 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 董监高 2016 年 3 月4 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 实 际 控 制2016 年 3 月- 挂牌 其他承诺关 于 规 范 和 减正在履行中 公告编号：2020-024 24 人 或 控 股股东 10 日 （请自行填写） 少

56、关 联 交 易 的承诺 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 2 月8 日 - 挂牌 一致行动承诺 其 他 （ 自 行 填写） 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争承诺 在公司任职并专职领薪的董事、监事、高级管理人员均签署了避免同业竞争承诺函，承诺不会在中国境内或境外以任何方式直接或间接从事与安科运达主营业务相竞争或者构成竞争威胁的业务活动。在安科运达及其子公司任职期间及离职后两年内保证不从事与安科运达及其子公司构成竞争的业务。（详见公开转让说明书的第 105 页。该承诺在报告期内得到履行。） 2、避免关联交易的承诺 2016 年 3 月 10 日，控股股东、实际控制人段

57、炼、韩卫华均出具了关于规范和减少关联交易的承诺函，承诺杜绝未来违规占用公司资金、资产的行为，在任何情况下，不要求公司违规向承诺人及其所控制的其他企业提供任何形式的担保。（详见公开转让说明书第 101 页。该承诺在报告期内得到履行）。 3、 一致行动承诺 董事长韩卫华和董事及总经理段炼为控股股东、实际控制人，为进一步规范和稳定公司治理结构，二人于 2016 年 2 月 8 日共同签署了一致行动确认暨承诺函。（详见公开转让说明书的第 15 页。该承诺在报告期内得到履行。） (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例%

58、发生原因 货币资金 银行存款 冻结 2,500,000 1.16% 依据北京市朝阳区人民法院（2019）京 0105 民初 40427号民事裁定书，申请人河北康辉国际旅行社有限责任公司与公司合同纠纷一案，申请人河北康辉国际旅行社有限责任公司向法院申请诉讼财产保全，法院依申请冻结公司银行存款 250 万元。 总计 - - 2,500,000 1.16% - 公告编号：2020-024 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股

59、东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 50,085,000 100.00% - 50,085,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 29,448,900 58.80% - 29,448,900 58.80% 董事、监事、高管 29,448,900 58.80% - 29,448,900 58.80% 核心员工 - - - - - 总股本 50,085,000 - 0 50,085,000 - 普通股股东人数 11 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：

60、股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 段炼 18,017,978 - 18,017,978 35.97% 18,017,978 - 2 韩卫华 11,430,922 - 11,430,922 22.82% 11,430,922 - 3 天创华鑫 9,203,220 - 9,203,220 18.38% 9,203,220 - 4 真金创投 3,935,925 - 3,935,925 7.86% 3,935,925 - 5 拉卡拉投资 2,253,825 - 2,253,825 4.50% 2,253,825 -

61、 6 新余安融 1,573,425 - 1,573,425 3.14% 1,573,425 - 7 日亚创投 1,134,000 - 1,134,000 2.26% 1,134,000 - 8 和才荣创 1,025,325 - 1,025,325 2.05% 1,025,325 - 9 程立松 789,075 - 789,075 1.58% 789,075 - 10 般若投资 552,609 - 552,609 1.10% 552,609 - 合计 49,916,304 0 49,916,304 99.66% 49,916,304 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 段炼为般若投资的实际控制

62、人，程立松为真金创投指定的投资关联人。董事长韩卫华和董事及总经理段炼为控股股东、实际控制人，二人于2016年2月8日共同签署了一致行动确认暨承诺函。除此之外，其他股东之间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2020-024 26 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 董事长韩卫华和董事及总经理段炼于 2016 年 2 月 8 日共同签署了一致行动确认暨承诺函，二者共同为公司的控股股东、实际控制人。段炼，男，1979 年 12 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历；1999 年 3 月至 2001 年 7 月，担任天津市学联主席；2002 年

63、7 月至 2003 年 7月，就职于渤海证券股份有限公司投资银行部；2003 年 8 月至 2010 年 7 月，就职于天士力控股集团有限公司，任投资总监；2010 年 8 月至 2015 年 11 月，就职于天津般若投资管理有限公司，任总经理；2013 年 1 月起，就职于安科代理有限公司，任主要管理人员。2015 年 6 月，任安科有限董事；2016 年 2 月至今，任股份公司董事兼总经理。 韩卫华，男，1970 年 6 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1989 年 5 月至 2004年 6 月，就职于中国国际旅行社总社有限公司，任票务中心经理；2004 年 7 月至 2016

64、 年 1 月，就职于北京兰盾航空服务有限公司，任总经理；2007 年 6 月至 2016 年 1 月，就职于北京安科运达科技发展有限公司，任总经理；2013 年 1 月起，就职于安科代理有限公司，任董事长。2016 年2 月至今，任股份公司董事长。 报告期内无变动。 公告编号：2020-024 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五

65、、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 实控人连带责任担保 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行 银行 5,000,000 2019 年 7 月 31 日 2020 年 7 月 31日 5.655% 2 实控人连带责任担保 上海浦东发展银行股份有限公司天津分行 银行 10,000,000 2019 年 9 月 19 日 2020 年 9 月 19日 5.655% 合计 - - - 15,000,000 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股

66、本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 公告编号：2020-024 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 韩卫华 董事长 男 1970 年 6 月 大专 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 是 段炼 董事、总经理 男 1979 年 12 月 本科 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 是 洪雷 董事 男 1972

67、年 5 月 硕士 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 否 史毅 董事 男 1982 年 8 月 硕士 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 否 常定辉 董事 男 1977 年 4 月 硕士 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 否 顾汉兴 监事会主席 男 1953 年 7 月 本科 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 否 田思 监事 女 1987 年 7 月 硕士 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 否 凡国利 职工代表监事 女 1981 年 6 月 本科 2019 年 2月 2

68、7 日 2022 年 2月 26 日 是 王洋 副总经理 女 1972 年 5 月 大专 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 是 李扬 副总经理 女 1980 年 4 月 本科 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 是 宋艳 副总经理 女 1974 年 4 月 本科 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 是 刘娜 财务负责人 女 1977 年 4 月 本科 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26 日 是 海兴华 董事会秘书 女 1979 年 6 月 本科 2019 年 2月 27 日 2022 年 2月 26

69、日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长韩卫华和董事及总经理段炼为控股股东、实际控制人，为进一步规范和稳定公司治理结构，二人于 2016 年 2 月 8 日共同签署了一致行动确认暨承诺函；除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系，且与控股股东、实际控制人亦不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 公告编号：2020-024 29 韩卫华 董事长 11,430,922 -

70、 11,430,922 22.82% - 段炼 董事、总经理 18,017,978 - 18,017,978 35.97% - 合计 - 29,448,900 0 29,448,900 58.79% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 客服人员 5 4 市场研

71、发人员 8 8 销售人员 16 13 航空运力采购人员 6 6 财务人员 10 9 后勤人员 9 9 业务管理人员 6 6 员工总计 60 55 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 30 27 专科 22 21 专科以下 5 4 员工总计 60 55 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-024 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-024 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会

72、对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资

73、决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度的规定程序和规则进行，明确了内部监管工作的职能及运作程序，强化了管理人员和员工的工作责任意识，促进了公司整理管理水平的提高。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内公司通过股东大会的规范运作保障了各个股东的合法权利，在报告期内公司共召开两次股东大会。公司做到了及时、有效的进行会议的通知；合理安排了各个股东的行程以保障会议的及时参加及行使表决权；会后及时进行会议记录并进行披露。董事会经过评估认为，公司的治理机制能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保

74、护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，履行了相应法律程序。没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程的情形，也没有出现决议内容违反公司规定的情形。截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 第一届董事会第十七次会议、2019 年第一次临时股东大会审议通过修改公司章程。具体内容如下： 原：“第七条 董事长为公司的法定代表人。” 拟修订为：“第七条 总经理为公

75、司的法定代表人。” 公告编号：2020-024 32 相应修改公司章程第一百九条： 原：“第一百九条 董事长行使下列职权： (一)主持股东大会和召集、主持董事会会议； (二)督促、检查董事会决议的执行； (三)签署公司股票、公司债券及其他有价证券； (四)签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文件； (五)行使法定代表人的职权； (六)在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告； (七)董事会授予的其他职权。” 修订为：“第一百九条 董事长行使下列职权： （一）主持股东大会和召集、主持董事会会议；

76、 （二）督促、检查董事会决议的执行； （三）签署公司股票、公司债券及其他有价证券； （四）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告； （五） 董事会授予的其他职权。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 （1）2019 年 1 月 25 日, 第一届董事会第十七次会议审议通过了如下议案: 1、关于选举韩卫华为第二届董事会董事的议案； 2、关于选举段炼为第二届董事会董事的议案； 3、关于选举洪雷为第二届董事会董事的议案； 4、关于

77、选举史毅为第二届董事会董事的议案； 5、关于选举常定辉为第二届董事会董事的议案； 6、关于修改的议案； 7、关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会的议案； （2）2019 年 2 月 27 日, 第二届董事会第一次会议审议通过了如下议案: 1、关于选举公司第二届董事会董事长的议案； 2、关于聘任段炼为公司总经理的议案； 3、关于聘任公司副总经理、财务总监的议案； 4、关于聘任海兴华为公司董事会秘书的议案； 5、关于选举总经理段炼担任公司法定代表人的议案。 （3）2019 年 4 月 22 日, 第二届董事会第二次会议审议通过了如下议案: 1、2018 年度董事会工作报告； 公告编号：20

78、20-024 33 2、2018 年年度报告及年度报告摘要； 3、2018 年度总经理工作报告； 4、2018 年度财务决算报告； 5、2019 年度财务预算报告； 6、关于续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）的议案； 7、关于公司 2018 年年度利润分配预案的议案； 8、关于公司会计政策变更的议案； 9、关于提议召开公司 2018 年年度股东大会的议案。 （4）2019 年 7 月 29 日, 第二届董事会第三次会议审议通过了如下议案: 1、关于向上海浦东发展银行股份有限公司天津分行申请贷款的议案； 2、关于接受公司控股股东、实际控制人提供担保的议案。 （5）2019 年 8 月 20 日

79、, 第二届董事会第四次会议审议通过了如下议案: 1、2019 年半年度报告。 监事会 4 （1）2019 年 1 月 25 日, 第一届监事会第十二次会议审议通过了如下议案: 1、关于选举顾汉兴为第二届监事会监事的议案； 2、关于选举田思为第二届监事会监事的议案。 （2）2019 年 2 月 27 日, 第二届监事会第一次会议审议通过了如下议案： 1、关于选举公司第二届监事会主席的议案; （3）2019 年 4 月 22 日, 第二届监事会第二次会议审议通过了如下议案: 1、2018 年度监事会工作报告； 2、2018 年年度报告及年度报告摘要； 3、2018 年度财务决算报告； 4、2019

80、 年度财务预算报告； 5、关于公司 2018 年年度利润分配预案的议案； 6、关于公司会计政策变更的议案； （4）2019 年 8 月 20 日, 第二届监事会第三次会议审议通过了如下议案: 1、2019 年半年度报告。 股东大会 2 （1）2019 年 2 月 15 日，2019 年第一次临时股东大会审议通过了如下议案: 1、关于选举韩卫华为第二届董事会董事的议案； 2、关于选举段炼为第二届董事会董事的议案； 3、关于选举洪雷为第二届董事会董事的议案； 4、关于选举史毅为第二届董事会董事的议案； 5、关于选举常定辉为第二届董事会董事的议案； 6、关于选举顾汉兴为第二届监事会监事的议案； 7、

81、关于选举田思为第二届监事会监事的议案； 8、关于修改的议案。 （2）2019 年 5 月 30 日, 2018 年年度股东大会审议通过了如下议案: 1、2018 年度董事会工作报告； 2、2018 年度监事会工作报告； 3、2018 年年度报告及年度报告摘要； 4、2018 年度财务决算报告 ； 5、2019 年度财务预算报告； 公告编号：2020-024 34 6、关于续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)的议案； 7、关于公司 2018 年年度利润分配预案的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知

82、时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项，均符合公司法、证券法、公司章程和三会议事规则的有关规定，决议内容没有违反相关法律、行政法规和公司章程等规定情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规任职要求，在实践中规范运作，诚信地履行各自的权利和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。公司具备独立自主经营能力。

83、(三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际来情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业自身风控体系，在有效分析市场风险、

84、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司信息披露责任人及管理层严格遵守公司信息披露事务管理制度，已经建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2020-024 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字(2020)第 110ZA2538 号 审计机构名

85、称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2020 年 5 月 28 日 注册会计师姓名 江永辉 钱华丽 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 300,000 审计报告 致同审字(2020)第 110ZA2538 号 天津安科运达航空服务股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们接受委托，审计天津安科运达航空服务股份有限公司（以下简称“安科运达公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及

86、公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了安科运达公司 2019 年 12 月 31日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 审计过程中，我们按照审计准则的要求和职业判断，计划对安科运达重要的应收账款、其他应收款实施函证程序。2020 年 1 月 24 日，文化和旅游部办公厅发布关于全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作暂停旅游企业经营活动的紧急通知，全国旅行社及在线旅游企业暂停经营团队旅游及“机票+酒店”

87、旅游产品。安科运达属于旅游业和交通运输的中间服务商，受旅游企业复工时间影响，部分询证函投递受阻、部分被询证单位因未复工不能及时核对数据给予回函。截至审计报告日止，尚未收到回函的项目金额较为重大，其中应收账款账面余额为 80,086,698.86 元，占资产总额比例为 37.13%，回函可公告编号：2020-024 36 确认金额 23,136,243.96 元，回函比例为 28.89%；其他应收款账面余额为 125,671,771.74 元，占资产总额的比例为 58.26%，回函可确认金额为 26,904,995.82 元，回函比例为 21.28%。对上述未回函的应收账款、其他应收款，虽然我们

88、执行了其他测试程序，包括检查相关业务合同、结算单、账列收付款记录、前期回函记录、期后收款记录等，但是我们对其年末余额无法实施满意的替代性审计程序，以获取充分、适当的审计证据以核实上述应收账款、其他应收款的可收回金额。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于安科运达公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、财务报

89、表的编制基础描述，安科运达公司 2019 年度净亏损 48,302,649.05 元，截至 2019 年 12 月 31 日止的累计亏损为45,919,298.07 元。2020 年春节期间新冠肺炎疫情以其高传染性加上春运的人口快速流动对旅游业、交通运输业、餐饮业等造成极大影响。安科运达公司自 2020 年 1 月 30 日起出入境旅游及相关业务全面停滞，这些事项或情况表明存在可能导致对安科运达公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。根据目前实际经营情况，为保证安科运达公司持续经营能力，安科运达公司管理层正在采取措施，包括不限于重启国内航线业务、拓展境外航线业务、全员降薪居家办公等措施来改

90、善盈利能力。上述应对计划已在财务报表附注二中披露。本段内容不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 安科运达公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括安科运达公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成保留意见的基础”部分

91、所述，我们无法就 2019 年 12 月 31 日安科运达公司应收账款、其他应收款的期末余额准确性和可收回金额获取充分、适当的审计证据。因此，我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 公告编号：2020-024 37 安科运达公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估安科运达公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算安科运达公司、终止运营或别无其他现实的选

92、择。 治理层负责监督安科运达公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些

93、风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对安科运达公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报

94、告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致安科运达公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 公告编号：2020-024 38 （6）就安科运达公司公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事

95、务所 中国注册会计师：江永辉 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：钱华丽 中国北京 二二年五月二十八日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 12,972,090.50 15,268,484.79 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 64,891,553.44 69,263,343.87 应收款项融资 - - - 预付

96、款项 五、3 27,940,440.62 26,458,329.16 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、4 102,602,863.28 128,536,541.97 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 公告编号：2020-024 39 其他流动资产 五、5 709,855.19 503,539.49 流动资产合计 - 209,116,803.03 240,030,239.28 非流动资产

97、： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 可供出售金融资产 五、6 - 5,000,000.00 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 其他权益工具投资 五、7 5,000,000.00 - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 92,610.23 193,396.43 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五、9 193,054.96 969,891.43 开发支出 - - - 商誉 五、10 295,392.

98、23 295,392.23 长期待摊费用 五、11 266,666.52 466,666.56 递延所得税资产 五、12 - 5,540,093.09 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 5,847,723.94 12,465,439.74 资产总计 - 214,964,526.97 252,495,679.02 流动负债： 短期借款 五、13 15,025,918.74 30,000,000.00 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - -

99、应付账款 五、14 16,495,552.26 7,613,083.62 预收款项 五、15 13,954,616.18 7,733,860.74 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、16 857,310.81 616,696.65 应交税费 五、17 534,646.16 2,430,373.72 其他应付款 五、18 47,911,291.45 35,613,823.87 其中：应付利息 - - 57,674.38 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - -

100、公告编号：2020-024 40 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 94,779,335.60 84,007,838.60 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 94,779,335.60

101、84,007,838.60 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 50,085,000.00 50,085,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、20 113,830,275.20 113,830,275.20 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、21 2,169,990.69 2,169,990.69 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、22 -45,919,298.07 2,364,280.61 归属于母公司所有者权益合计 - 120,165,967.82 168,4

102、49,546.50 少数股东权益 - 19,223.55 38,293.92 所有者权益合计 - 120,185,191.37 168,487,840.42 负债和所有者权益总计 - 214,964,526.97 252,495,679.02 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 - 11,534,938.06 13,694,898.16 交易性金融资产 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 公告编号

103、：2020-024 41 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 64,891,553.44 69,263,343.87 应收款项融资 - - - 预付款项 - 27,440,440.62 25,958,329.16 其他应收款 十三、2 107,270,164.01 134,690,881.40 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 709,855.19 503,539.49 流动资产合计 - 211,8

104、46,951.32 244,110,992.08 非流动资产： 债权投资 - - - 可供出售金融资产 - - 5,000,000.00 其他债权投资 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 15,683,136.76 15,683,136.76 其他权益工具投资 - 5,000,000.00 - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 81,964.66 143,915.78 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - -

105、 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - 5,540,093.09 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 20,765,101.42 26,367,145.63 资产总计 - 232,612,052.74 270,478,137.71 流动负债： 短期借款 - 15,025,918.74 30,000,000.00 交易性金融负债 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 16,437,530.02 6,899,461.38 预收款项 - 13,954,616.18

106、7,733,860.74 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 793,185.77 588,497.07 公告编号：2020-024 42 应交税费 - 530,488.63 2,426,613.88 其他应付款 - 45,885,758.94 35,607,238.97 其中：应付利息 - - 57,674.38 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 92,627,498.28 83,255,672.04 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中

107、：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 92,627,498.28 83,255,672.04 所有者权益： 股本 - 50,085,000.00 50,085,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 115,437,558.77 115,437,558.77 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备

108、 - - - 盈余公积 - 2,169,990.69 2,169,990.69 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -27,707,995.00 19,529,916.21 所有者权益合计 - 139,984,554.46 187,222,465.67 负债和所有者权益合计 - 232,612,052.74 270,478,137.71 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、23 357,913,578.17 505,717,631.51 其中：营业收入 五、23 357,

109、913,578.17 505,717,631.51 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 384,102,549.61 519,827,173.57 其中：营业成本 五、23 357,240,260.35 479,265,905.35 公告编号：2020-024 43 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、24 335,321.43 658,110.74 销售费用 五、25 10,

110、738,164.08 17,038,670.93 管理费用 五、26 14,560,236.84 21,421,219.12 研发费用 - - - 财务费用 五、27 1,228,566.91 1,443,267.43 其中：利息费用 - 1,249,749.37 1,466,910.61 利息收入 - 52,825.02 38,538.72 加：其他收益 五、28 14,634,384.65 19,748,110.44 投资收益（损失以“”号填列） - - -1,526,977.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

111、 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、29 -31,539,131.10 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 - -14,573,329.28 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 618,646.70 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -43,093,717.89 -9,843,091.21 加：营业外收入 五、31 398,348.89 - 减：营业外支出 五、32 67,186.96 19,606.13 四

112、、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -42,762,555.96 -9,862,697.34 减：所得税费用 五、33 5,540,093.09 2,230,016.77 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -48,302,649.05 -12,092,714.11 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - -48,302,649.05 -12,092,714.11 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列

113、） - -19,070.37 -419,381.54 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） - -48,283,578.68 -11,673,332.57 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - 公告编号：2020-024 44 （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他

114、综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -48,302,649.05 -12,092,714.11 （一）归属于母公司所有者的综合

115、收益总额 - -48,283,578.68 - （二）归属于少数股东的综合收益总额 - -19,070.37 - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -0.96 -0.23 （二）稀释每股收益（元/股） - -0.96 -0.23 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 349,845,303.68 502,722,056.11 减：营业成本 十三、4 349,171,985.86 476,659,485.70 税金及附加 - 329,964.67 627,46

116、2.33 销售费用 - 10,299,158.31 16,763,906.37 管理费用 - 13,919,417.96 15,909,565.00 研发费用 - - - 财务费用 - 1,249,010.48 1,452,748.50 其中：利息费用 - 1,249,749.37 1,466,910.61 利息收入 - 27,849.79 34,672.50 加：其他收益 - 14,634,384.65 19,748,110.44 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 - -1,526,977.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损

117、失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -31,539,131.10 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - -4,304,971.68 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - -44,919.05 公告编号：2020-024 45 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -42,028,980.05 5,180,130.91 加：营业外收入 - 398,348.89 - 减：营业外支出 - 67,186.96

118、 19,606.13 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -41,697,818.12 5,160,524.78 减：所得税费用 - 5,540,093.09 2,230,016.77 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -47,237,911.21 2,930,508.01 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） - -47,237,911.21 2,930,508.01 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能

119、转损益的其他综合收益 - - - 3其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5. 其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 其他债权投资公允价值变动 - - - 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 6. 其他债权投资信用减值准备 - - - 7. 现金流量套期储备 - - - 8. 外币财务报表折算差额 - - - 9. 其他 - - -

120、 六、综合收益总额 - -47,237,911.21 2,930,508.01 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 370,769,266.76 511,536,585.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - -

121、保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 公告编号：2020-024 46 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 1,734,384.65 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、34 87,897,424.76 113,287,402.43 经营活动现金流入小计 - 460,401,076.17 624,823,987.44 购买商品、接受劳务支付的现金 - 373,278,766.46 523,444

122、,759.88 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,679,693.70 18,869,281.55 支付的各项税费 - 3,410,351.00 6,129,040.18 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 58,540,757.81 100,205,588.89 经营活动现金流出小计 - 448,909,568

123、.97 648,648,670.50 经营活动产生的现金流量净额 - 11,491,507.20 -23,824,683.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、34 - 1,270,888.07 投资活动现金流入小计 - - 1,271,388.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,600.00 16,380.00 投资支付的现金 - - - 质押

124、贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 723,527.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 5,600.00 739,907.00 投资活动产生的现金流量净额 - -5,600.00 531,481.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 35,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 15,000,000.00

125、35,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,281,505.01 1,434,490.40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 31,281,505.01 21,434,490.40 筹资活动产生的现金流量净额 - -16,281,505.01 13,565,509.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -796.48 -2,004.64 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,796,394.

126、29 -9,729,697.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,518,484.79 22,248,181.82 公告编号：2020-024 47 六、期末现金及现金等价物余额 五、35 7,722,090.50 12,518,484.79 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 362,216,896.12 509,590,974.07 收到的税费返还 - 1,734,384.65 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、

127、34 85,856,614.20 113,132,565.14 经营活动现金流入小计 - 449,807,894.97 622,723,539.21 购买商品、接受劳务支付的现金 - 364,717,755.82 521,563,041.72 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,075,208.31 16,606,121.36 支付的各项税费 - 3,396,205.36 6,114,361.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 56,990,784.09 101,102,922.76 经营活动现金流出小计 - 438,179,953.58 645,386,447.49 经营活动

128、产生的现金流量净额 - 11,627,941.39 -22,662,908.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、34 - - 投资活动现金流入小计 - - 500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 5,600.00 16,380.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 723,527.00 支付其他与投资

129、活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 5,600.00 739,907.00 投资活动产生的现金流量净额 - -5,600.00 -739,407.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 35,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 15,000,000.00 35,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,281,

130、505.01 1,434,490.40 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 31,281,505.01 21,434,490.40 筹资活动产生的现金流量净额 - -16,281,505.01 13,565,509.60 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -796.48 -2,004.64 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,659,960.10 -9,838,810.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,344,898.16 22,183,708.48 公告编号：2020-024 48 六、期末现金及现金等价物余额 五、35 7,684,9

131、38.06 12,344,898.16 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 公告编号：2020-024 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,085,000.00 - - - 113,830,275.20 - - - 2,169,990.69 - 2,364,280.61 38,293.92 168,487,840.42 加：会计政策变更 -

132、 - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,085,000.00 - - - 113,830,275.20 - - - 2,169,990.69 - 2,364,280.61 38,293.92 168,487,840.42 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -48,283,578.68 -19,070.37 -48,302

133、,649.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -48,283,578.68 -19,070.37 -48,302,649.05 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - -

134、- 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-024 50 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - -

135、- - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,085,000.00 - - - 113,830,27

136、5.20 - - - 2,169,990.69 - -45,919,298.07 19,223.55 120,185,191.37 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,085,000.00 - - - 115,437,558.77 - 34,971.68 - 1,876,939.89 - 14,330,663.98 -1,607,283.57 180,157,850.75 加：会计政策变更 - - - - -

137、- - - - - - - - 公告编号：2020-024 51 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,085,000.00 - - - 115,437,558.77 - 34,971.68 - 1,876,939.89 - 14,330,663.98 -1,607,283.57 180,157,850.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - -1,607,283.57 - -34,971.

138、68 - 293,050.80 - -11,966,383.37 1,645,577.49 -11,670,010.33 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -11,673,332.57 -419,381.54 -12,092,714.11 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -1,607,283.57 - - - - - - 2,064,959.03 457,675.46 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 457,675.46 457,675.46 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - -

139、3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -1,607,283.57 - - - - - - 1,607,283.57 - （三）利润分配 - - - - - - -34,971.68 - 293,050.80 - -293,050.80 - -34,971.68 1提取盈余公积 - - - - - - - - 293,050.80 - -293,050.80 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -

140、 - - - - - -34,971.68 - - - - - -34,971.68 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-024 52 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - -

141、- 6其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,085,000.00 - - - 113,830,275.20 - - - 2,169,990.69 - 2,364,280.61 38,293.92 168,487,840.42 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 （八

142、）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未 分 配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,085,000.00 - - - 115,437,558.77 - - - 2,169,990.69 - 19,529,916.21 187,222,465.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,085,

143、000.00 - - - 115,437,558.77 - - - 2,169,990.69 - 19,529,916.21 187,222,465.67 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -47,237,911.21 -47,237,911.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -47,23-47,23公告编号：2020-024 53 7,911.21 7,911.21 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其

144、他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

145、- - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - -

146、 - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,085,000.00 - - - 115,437,558.77 - - - 2,169,990.69 - -27,707,995.00 139,984,554.46 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未 分 配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,085,- - - 115,43- - - 1,876,9- 16,892,184,29公告编号：2020-024 54

147、 000.00 7,558.77 39.89 459.00 1,957.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,085,000.00 - - - 115,437,558.77 - - - 1,876,939.89 - 16,892,459.00 184,291,957.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 293,050.80 - 2,637,457.21 2,930,508.01

148、（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,930,508.01 2,930,508.01 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 293,050.80 - -293,050.80 - 1提取盈余公积 - - -

149、- - - - - 293,050.80 - -293,050.80 - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转

150、留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-024 55 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,085,000.00 - - - 115,437,558.77 - - - 2,169,990.69 -

151、 19,529,916.21 187,222,465.67 法定代表人：段炼 主管会计工作负责人：刘娜 会计机构负责人：刘娜 公告编号：2020-024 56 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 天津安科运达航空服务股份有限公司（以下简称“公司”），其前身为天津安科运达航空服务有限公司，初始注册资本 200 万元，由韩卫华、韩卫贞、北京商路达贸易发展有限公司共同出资设立。根据公司章程、协议的规定，由全体股东在 2013年 1 月 11 日之前全额缴足，出资方式为货币资金；韩卫华认缴 140 万元，实缴140 万元；韩卫贞认缴 40 万元，实缴 40 万元；北京商路达贸易发展有限公司认

152、缴 20 万元，实缴 20 万元。本次出资后股权情况如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 韩卫华 1,400,000.00 1,400,000.00 70.00 韩卫贞 400,000.00 400,000.00 20.00 北京商路达贸易发展有限公司 200,000.00 200,000.00 10.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00 首次出资经天津中审联有限责任会计师事务所出具的津中审联验字（2013）第 3-1 号审验，并领取了注册号为 120116000149557 的企业法人营业执照。 2013 年 1 月 31 日，公司召开股东会通过决

153、议，公司注册资本由 200 万增至 257.9186万元，实收资本由 200 万元增至 238.6063 万元。公司同意增加股东：天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙）、天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）和天津般若投资管理有限公司，三家新增股东简称分别为天创华鑫、天创鼎鑫和般若投资。具体增资情况为：（1）天创华鑫向公司投资 2,946.00万元，其中注册资本增加 53.3213 万元，资本公积增加 2,892.6787 万元。首期投资2,000.00 万元，其中实收资本增加 36.1991 万元，资本公积增加 1963.8009 万元；二期投资 946.00 万元，实收

154、资本增加 17.1222 万元，资本公积增加 928.8778 万元。（2）天创鼎鑫向公司投资 54.00 万元，其中注册资本增加 0.9774 万元，资本公积增加 53.0226 万元。首期投资 54.00 万元，实收资本增加 0.9774 万元，资本公积增加 53.0226 万元；二期投资 0 万元。（3）般若投资向公司投资 200.00 万元，其中注册资本增加 3.6199 万元，资本公积增加 196.3801 万元。首期投资 133.00 万元，实收资本增加 2.4072 万元，资本公积增加 130.5928 万元；二期投资 67.00 万元，实收资本增加 1.2127 万元，资本公积

155、增加 65.7873 万元。上述三个股东首次出资后股权情况如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 韩卫华 1,400,000.00 1,400,000.00 54.29 韩卫贞 400,000.00 400,000.00 15.51 北京商路达贸易发展有限公司 200,000.00 200,000.00 7.75 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 533,213.00 361,991.00 20.67 公告编号：2020-024 57 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 9,774.00 9,774.00 0.38 天津般若投资管理有限公司 36,199.00

156、24,072.00 1.40 合计 2,579,186.00 2,386,063.00 100.00 本次增资经天津中审联有限责任会计师事务所津中审联验字（2013）第 3-5 号验资报告审验，并变更修改了相应的公司章程。 2015 年 6 月 12 日公司召开股东会，会议决定股东变更为段炼、韩卫华、天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙）、天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）、天津般若投资管理有限公司。变更前后股权情况如下： 股东 变更前 变更后 注册资本 比例 注册资本 比例 韩卫华 1,400,000.00 54.29 748,791.00 29.04 韩卫贞 400

157、,000.00 15.51 北京商路达贸易发展有限公司 200,000.00 7.75 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 533,213.00 20.67 602,864.00 23.37 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 9,774.00 0.38 11,051.00 0.43 天津般若投资管理有限公司 36,199.00 1.40 36,199.00 1.40 段炼 1,180,281.00 45.76 合计 2,579,186.00 100.00 2,579,186.00 100.00 2015 年 12 月 8 日公司召开股东会，公司注册资本由 257.

158、9186 万增至 309.5147 万元，实收资本由 257.9186 万元增至 309.5147 万元；同意增加股东上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙），北京和才荣创投资中心（有限合伙），程立松，新余市安融投资中心（有限合伙），北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙）。具体变更如下： 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙）认缴 25.7826 万元，实缴 25.7826万元，持有公司 8.33%股权；北京和才荣创投资中心（有限合伙）认缴 6.7165 万元，实缴 6.7165 万元，持有公司 2.17%股权；程立松认缴 5.1689 万元，实缴 5.1689万元，持有公司 1.

159、67%股权；新余市安融投资中心（有限合伙）认缴 10.3068 万元，实缴 10.3068 万元，持有公司 3.33%股权；北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙）认缴 3.6213 万元，实缴 3.6213 万元，持有公司 1.17%股权。变更后股东出资情况如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 段炼 1,180,281.00 1,180,281.00 38.13 韩卫华 748,791.00 748,791.00 24.19 公告编号：2020-024 58 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 602,864.00 602,864.00 19.48 天津天创鼎鑫创业投资

160、管理合伙企业（有限合伙） 11,051.00 11,051.00 0.36 天津般若投资管理有限公司 36,199.00 36,199.00 1.17 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 257,826.00 257,826.00 8.33 程立松 51,689.00 51,689.00 1.67 新余市安融投资中心（有限合伙） 103,068.00 103,068.00 3.33 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 67,165.00 67,165.00 2.17 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙） 36,213.00 36,213.00 1.17 合计 3,095,147.0

161、0 3,095,147.00 100.00 2016 年 1 月 18 日，股东会通过决议，同意将有限公司整体变更为天津安科运达航空服务股份有限公司。2 月 3 日，致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具致同审字(2016)第 110ZB0748 号审计报告，以截至 2015 年 12 月 31 日经审计确认净资产 10,606.852857 万元，折股份总额 350 万股，每股面值 1 元，余额10,256.852857 万元计入资本公积。2016 年 2 月 5 日，致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具致同验字(2016)第 110ZB0071 号验资报告，确认截至 2015 年 2 月 5

162、 日止，公司(筹)已收到全体股东缴纳的注册资本合计 350 万元。此次整体变更后，公司的股权结构如下： 股东 注册资本 出资金额 比例% 段炼 1,334,665.00 1,334,665.00 38.13 韩卫华 846,735.00 846,735.00 24.19 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 681,720.00 681,720.00 19.48 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 12,496.00 12,496.00 0.36 天津般若投资管理有限公司 40,934.00 40,934.00 1.17 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙）

163、291,550.00 291,550.00 8.33 程立松 58,450.00 58,450.00 1.67 新余市安融投资中心（有限合伙） 116,550.00 116,550.00 3.33 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 75,950.00 75,950.00 2.17 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙） 40,950.00 40,950.00 1.17 合计 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00 公司于 2016 年度 7 月 27 日取得中小企业股份转让系统挂牌函（股转系统函【2016】5526 号），2016 年度 7 月 28 日在股转系统进

164、行首次信息披露，公司股票于 2016年度 8 月 5 日起在全国股转系统挂牌公开转让。证券简称：安科运达，证券代码：838879，股票转让方式：协议转让。 公告编号：2020-024 59 根据公司 2016 年第三次股东大会决议和修改后章程的规定定向增发人民币普通股 210,000.00 股，新增注册资本由原股东北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙）及新投资者日亚（天津）创业投资企业以货币资金出资，变更后的注册资本为人民币 3,710,000.00 元。经致同会计师事务所(特殊普通合伙)出具致同验字(2016)第 110ZB0638 号验资报告验证，由于此次定向增发截至 2016 年 12

165、 月 31日，尚未取得股转同意函办理股份登记，在 2016 年度财务报表中，股本列示定增前的股份数（与中登公司数据相符），收到的定增款增加资本公积-资本溢价6,000.12 万元。截至 2017 年 3 月 16 日股东持股情况如下： 股东明细 出资金额（股本） 占注册资本总额比例 段炼 1,334,665.00 35.9748% 韩卫华 846,735.00 22.8230% 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 681,720.00 18.3752% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 291,550.00 7.8585% 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙）

166、 166,950.00 4.5000% 新余市安融投资中心（有限合伙） 116,550.00 3.1415% 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 75,950.00 2.0472% 程立松 58,450.00 1.5755% 天津般若投资管理有限公司 40,934.00 1.1033% 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 12,496.00 0.3368% 日亚（天津）创业投资企业 84,000.00 2.2642% 合计 3,710,000.00 100.00% 根据公司 2017 年 4 月 28 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台披露的天津安科运达航空服务股份有限公司第一届

167、董事会第七次会议决议公告（公告编号：2017-002）第六项议案，根据致同会计师事务所出具的致同（2017）第110ZB2131 号审计报告确认，2016 年度归属于母公司股东的净利润为6,448,950.33 元。截止 2016 年 12 月 31 日，公司资本公积为 162,569,728.57 元。以公司现有总股本 371 万为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 125 股。分配后公司总股本由 371 万股变为 5,008.5 万股，公司注册资本由 371 万元变为 5,008.5万元。转增后各股东的出资额（股本）为： 股东明细 变更前投资金额 变更后投资金额 占注册资本比例%

168、段炼 1,334,665.00 18,017,978.00 35.97 韩卫华 846,735.00 11,430,922.00 22.82 天津天创华鑫现代服务产业创业投资合伙企业（有限合伙） 681,720.00 9,203,220.00 18.38 公告编号：2020-024 60 股东明细 变更前投资金额 变更后投资金额 占注册资本比例% 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 291,550.00 3,935,925.00 7.86 北京拉卡拉互联网产业投资基金（有限合伙） 166,950.00 2,253,825.00 4.50 新余市安融投资中心（有限合伙） 116,550

169、.00 1,573,425.00 3.14 日亚（天津）创业投资企业 84,000.00 1,134,000.00 2.26 北京和才荣创投资中心（有限合伙） 75,950.00 1,025,325.00 2.05 程立松 58,450.00 789,075.00 1.58 天津般若投资管理有限公司 40,934.00 552,609.00 1.10 天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙） 12,496.00 168,696.00 0.34 合计 3,710,000.00 50,085,000.00 100.00 公司注册地址：天津生态城动漫中路 482 号创智大厦 824-1，注册资本

170、为 5,008.50万元，统一社会信用代码：91120116598746818E，法定代表人：段炼。 经营范围：国际航线、国内航线或香港、澳门、台湾航线的航空客运销售代理服务；国际酒店销售代理服务；商务服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、合并财务报表范围 公司纳入合并财务报表范围的包括 2 家子公司，2 家子公司分别为北京环球探索之旅旅游有限公司（以下简称“环球探索”）、深圳市伊翔运达网络科技有限公司（以下简称“伊翔运达”），合并财务报表范围，详见本“附注六、在其他主体中的权益披露”。 本财务报表及财务报表附注业经公司第二届董事会第六次会议于 2020 年 5

171、月 28日批准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 对持续经营能力产生重大怀疑的原因及企业拟采取的改善措施亏损： 2019 年度，本公司产生净亏损 48,302,649.06 元；截至 2019 年 12 月 31 日止的累计亏损为 45,919,298.08 元，归属于母公司股东权益合计为 120,165,967.81 元。 公告编号：2020-024 61 2020 年春节

172、期间新冠肺炎疫情以其高传染性加上春运的人口快速流动对旅游业、交通运输业、餐饮业等造成极大影响。2020 年 1 月 24 日文化和旅游部办公厅发布关于全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作暂停旅游企业经营活动的紧急通知，全国旅行社及在线旅游企业暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品，公司作为旅游业和交通运输的中间服务商，1 月底至 2 月初传统旅游包机航线均陆续停飞，春节期间有 11 个在飞航线。 上述事项或情况表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 为保证本公司的持续经营能力，本公司采取了以下改善措施： （1）在疫情发布的第一时间，公司立即对航线进行梳理，并积

173、极与上下游客户进行交流，就疫情结束后的复航反复沟通，随时启动航线运营。在 1-2 月疫情期间的原包机航班利润虽较预期低一些，但仍为盈利状态，1 月 30 日停止旅游航线业务后，公司开展了留学生归国包机业务及运送医疗物资的航空货运业务。 （2）2020 年 2 月至 5 月的疫情期间公司因销售收入收到现金为 46,207,025.84元，1-5 月未经管理层（未经审计）营业收入为 65,010,883.33 元，公司在未裁员的情况下全员降薪居家办公。 （3）公司正在采取以下措施来进一步改进盈利状况： 以获取外航 GSA（销售总代理）代运营和系列团业务为首要业务，目前已经获得柬埔寨航空的 GSA

174、资格，斯里兰卡航空的 GSA 资格也在商谈中。 以拓展低风险、恢复力强的国内航线业务为次要目标，主营业务航线由国际旅游包机航线转型至商务航线、国内航线，改变过去销售渠道主要依赖旅行社的情况，市场渠道多元化。截止目前，疫情已经稳定，航空业和旅游业正在逐渐复苏，公司一直密切关注疫情进展，在进行货运及留学生业务的同时，计划下半年重启航线。 本财务报表以持续经营为基础列报。 公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 公司根据自身生产经营特点，确定收入确认政策，具体会计政策见附注三

175、、20。 1、会计期间 公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2019 年 12 月 31公告编号：2020-024 62 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 3、营业周期 公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 公司及境内子公司以人民币为记账本位币。公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合

176、并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被

177、购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并

178、财务报表的编制方法 合并财务报表以公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由公司编公告编号：2020-024 63 制。在编制合并财务报表时，公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

179、子公司的股东权益中不属于公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额

180、之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是

181、指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 公告编号：2020-024 64 A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业

182、是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 公司无外币报表。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该

183、金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的公告编号：2

184、020-024 65 金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公司将同时符合下列条件且未

185、被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产： 公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和

186、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者

187、兼有。公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期公告编号：2020-024 66 产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。 仅在公司改变管理金融资产的业

188、务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款，公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

189、融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： 向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 在潜在不利条件下

190、，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。 将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 公告编号：2020-024 67 如果公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的公司自身权益工具，是作为现金或

191、其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是公司的金融负债；如果是后者，该工具是公司的权益工具。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、8。 （6）金融资产减值 公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发

192、生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的

193、，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期

194、预期信用损失公告编号：2020-024 68 的一部分。 在计量预期信用损失时，公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。 公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上

195、计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据 应收票据组合 1：银行承兑汇票 应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款 应收账款组合 1：应收旅行社客户 应收账款组合 2：应收其他客户 对于划分为组合的应收票据，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 对划分为组合的其他应收款，公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内

196、或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：包机押金 其他应收款组合 2：航线意向及保证金 其他应收款组合 3：应收其他款项 公告编号：2020-024 69 其他应收款组合 4：关联方往来款 信用风险显著增加的评估 公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始

197、确认后是否显著增加时，公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。公司考虑的信息包括： 债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况； 已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化； 已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化； 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 90 日，公司确

198、定金融工具的信用风险已经显著增加。 已发生信用减值的金融资产 公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难； 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预

199、期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资公告编号：2020-024 70 产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在公司确定债务人没有资产或收入来

200、源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃

201、对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 11、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。公司能够对被投资单位施加重大影响的，为公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长

202、期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行公告编号：2020-024 71 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含

203、的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位

204、除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位

205、的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按

206、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股公告编号：2020-024 72 权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但公司与被

207、投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控

208、制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形

209、成重大影响；公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）持有待售的权益性投资 对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注三、16。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 公司固定资产是指为生产商品、提供劳务

210、、出租或经营管理而持有的，使用寿命公告编号：2020-024 73 超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公设备 3-5 5.0 19.00-31.67

211、 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、16。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给公司。 公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产

212、公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资

213、产所有权的，在租赁期与租公告编号：2020-024 74 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、在建工程 公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定

214、可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、16。 14、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动

215、已经开始。 （2）借款费用资本化期间 公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利公告编号：2020-024 75 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；

216、一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 15、无形资产 公司无形资产包括软件著作权等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

217、类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件著作权 10 年 年限平均法 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、16。 16、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延

218、所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 公告编

219、号：2020-024 76 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组

220、或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 17、长期待摊费用 公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 18、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪

221、酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外

222、的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，公告编号：2020-024 77 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规

223、定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 19、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估

224、计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 公告编号：2020-024 78 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 提供劳务交易的

225、结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）具体方法 公司主营业务收入由包机收入、散座收入两部分组成，收入确认的具体方法如下： 包机收入 包机收入确认具体方法为公司从航空公司包机，将航线座位包销给旅行社，从旅行社取得包机收入。根据销售合同和公司内部管理制度，公司在收到客

226、户结算单，并且预计收入相关的经济利益很可能流入企业，为相应旅客出票，待飞机到达目的地后确认包机收入。 旅游目的地酒店房费收入 公司会为旅行社提供个别旅游目的地酒店订房业务，取得房费收入。 订房款项由旅行社支付包机款项的时候同时支付，待相应航班到达目的地后确认房费收入。 散座收入 公司为散客提供客运服务，预收散客票款，待飞机到达目的地后确认散座收入。 21、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指公司

227、取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 公告编号：2020-024 79 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲

228、减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 22、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所

229、得税费用计入当期损益。 公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来

230、抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿公告编号：2020-024 80

231、 负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、重大会计判断和估计 公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 金融资产的分类 公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 公司在金融资产组合的层次上确定管理金融

232、资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率

233、和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 商誉减值 公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大

234、量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 公告编号：2020-024 81 24、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。根据新

235、金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019

236、年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备： 以摊余成本计量的金融资产； 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资； 租赁应收款； 财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资

237、产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进公告编号：2020-024 82 行分类和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项目 类别 账面价值 项目 类别 账面价值 应收账款 摊余成本 6

238、9,263,343.87 应收账款 摊余成本 69,263,343.87 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 128,536,541.97 其他流动资产 摊余成本 其他应收款 摊余成本 128,536,541.97 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项目 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 资产： 可供出售金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00 其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.0

239、0 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 应收账款 69,263,343.87 69,263,343.87 其他应收款 128,536,541.97 128,536,541.97 财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格

240、式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年9 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 公告编号：2020-024 83 公司对可比期间的比较数据按照财会20196 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总

241、额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更 本期公司无会计估计变更事项。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 可供出售金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00 其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.00 母公司资产负债表 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 可供出售金融资产 5,000,000.00 -5,000,000.00 其他权益工具投资 5,000,000.00 5,000,000.0

242、0 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 营业收入成本差额 6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 防洪费 应纳流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 25 续 纳税主体名称 所得税税率% 天津安科运达航空服务股份有限公司 25 北京环球探索之旅旅游有限公司 25 深圳市伊翔运达网络科技有限公司 25 2、税收优惠及批文 自 2016 年 5 月 1 日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税（以下称营改增）试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增

243、值税。根据财务部、国际税务总局颁布的关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号），公司（一公告编号：2020-024 84 般纳税人）可按以上计税依据、税率 6%计缴增值税。控股子公司北京环球探索之旅旅游有限公司为一般纳税人，按 6%计缴增值税。控股子公司深圳市伊翔运达网络科技有限公司为小规模纳税人，按 3%计缴增值税。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2019.12.31 2018.12.31 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 59,658.50 59,032.02 人民币 17,152.51 17,214.54 美元 6

244、,093.00 6.9762 42,505.99 6,093.00 6.8632 41,817.48 银行存款： 10,143,582.82 12,295,953.20 人民币 10,143,582.12 12,295,952.51 美元 0.10 6.9762 0.70 0.10 6.8632 0.69 其他货币资金： 2,768,849.18 2,913,499.57 合计 12,972,090.50 15,268,484.79 说明：截至 2019 年 12 月 31 日止，存在冻结款项 2,500,000.00 元。公司因与河北康辉国际旅行社有限责任公司存在合同纠纷，法院依申请冻结公司

245、基本户银行存款 2,500,000.00 元。 截至 2019 年 12 月 31 日止，其他货币资金余额 2,768,849.18 元。其中，所有权受到限制的其他货币资金余额 2,750,000.00 元。 2、应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2019.12.31 未逾期 34,656,240.68 逾期1年以内 37,166,208.18 逾期1至2年 8,005,230.00 逾期2至3年 逾期3至4年 259,020.00 小计 80,086,698.86 减：坏账准备 15,195,145.42 合计 64,891,553.44 （2）按坏账计提方法分类披露 公告编号：2020-0

246、24 85 类别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 259,020.00 0.32 259,020.00 100.00 按组合计提坏账准备 79,827,678.86 99.68 14,936,125.42 18.71 64,891,553.44 其中： 应收旅行社客户 79,827,678.86 99.68 14,936,125.42 18.71 64,891,553.44 合计 80,086,698.86 100.00 15,195,145.42 18.97 64,891,553.44 按单项计提坏账准备

247、： 名称 2019.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 公司 A 259,020.00 259,020.00 100.00 款项收回可能性低 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：应收旅行社客户 种类 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 未逾期 34,656,240.68 2,089,840.65 6.03 逾期 1 年以内 37,166,208.18 8,843,669.77 23.79 逾期 1 至 2 年 8,005,230.00 4,002,615.00 50.00 合计 79,827,678.86 14,936,125.42 1

248、8.71 按坏账计提方法分类披露（续） 截至 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种类 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.15 69,263,343.87 组合小计 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.15 69,263,343.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.

249、15 69,263,343.87 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2020-024 86 账龄 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 33,492,352.00 44.42 1,674,617.60 5.00 31,817,734.40 1-2 年 39,927,106.08 52.95 3,992,710.61 10.00 35,934,395.47 2-3 年 1,727,130.00 2.29 345,426.00 20.00 1,381,704.00 3-4 年 259,020.00 0.34 129,510.00 50.0

250、0 129,510.00 合计 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.15 69,263,343.87 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2018.12.31 6,142,264.21 首次执行新金融工具准则的调整金额 2019.01.01 6,142,264.21 本期计提 9,052,881.21 2019.12.31 15,195,145.42 （4）本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 52,245,788.39

251、元，占应收账款期末余额合计数的比例 65.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,403,019.42 元。 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额 本期无转移应收账款且继续涉如形成的资产、负债的金额。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 2019.12.31 2018.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 22,393,457.69 80.15 23,395,059.13 88.42 1 至 2 年 2,897,730.90 10.37 3,063,270.

252、03 11.58 公告编号：2020-024 87 2 至 3 年 2,649,252.03 9.48 合计 27,940,440.62 100.00 26,458,329.16 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 15,027,029.78 元，占预付款项期末余额合计数的比例 53.78%。 4、其他应收款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 102,602,863.28 128,536,541.97 合计 102,602,863.28 128,536,541.9

253、7 （1）按账龄披露 账龄 2019.12.31 1 年以内 66,754,280.39 1 至 2 年 29,172,673.52 2 至 3 年 29,579,517.84 3 至 4 年 15,000.00 4 至 5 年 150,300.00 小计 125,671,771.75 减：坏账准备 23,068,908.47 合计 102,602,863.28 （2）按款项性质披露 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 包机押金 99,101,264.11 18,556,915.83 80,544,348.28 109,

254、555,072.84 109,555,072.84 航 线 意向 及 保证金 19,023,973.26 1,569,240.71 17,454,732.55 8,720,000.00 8,720,000.00 其他 7,546,534.38 2,942,751.93 4,603,782.45 10,844,127.70 582,658.57 10,261,469.13 合计 125,671,771.75 23,068,908.47 102,602,863.28 129,119,200.54 582,658.57 128,536,541.97 （3）坏账准备计提情况 期末，处于第一阶段的坏账准

255、备： 公告编号：2020-024 88 类别 账面余额 未来 12 个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 包机押金 99,101,264.11 18.73 18,556,915.83 80,544,348.28 回收可能性 航线意向及保证金 19,023,973.26 8.25 1,569,240.71 17,454,732.55 回收可能性 其他 7,546,534.38 38.99 2,942,751.93 4,603,782.45 回收可能性 合计 125,671,771.75 18.36 23,068,908.47 102,60

256、2,863.28 期末，公司不存在处于第二阶段和第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。 截至 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种类 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 8,428,921.40 6.53 582,658.57 6.91 7,846,262.83 个别认定组合 120,690,279.14 93.47 120,690,279.14 押金组合 119,830,318.87 92.80 119,830,318.87 备用金组合 859,960.

257、27 0.67 859,960.27 组合小计 129,119,200.54 100.00 582,658.57 0.45 128,536,541.97 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 129,119,200.54 100.00 582,658.57 0.45 128,536,541.97 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 57,281,468.13 44.36 260,233.57 0.45 57,021,234.56 1-2 年 71,672,432.41 55.51 32

258、2,425.00 0.45 71,350,007.41 2-3 年 15,000.00 0.01 15,000.00 3-4 年 150,300.00 0.12 150,300.00 合计 129,119,200.54 100.00 582,658.57 0.45 128,536,541.97 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 公告编号：2020-024 89 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2018年12月31日余额 582,658.57 582,658.5

259、7 首次执行新金融工具准则的调整金额 2019 年 1 月 1日余额 582,658.57 582,658.57 2019 年 1 月 1日余额在本期 582,658.57 582,658.57 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 22,486,249.89 22,486,249.89 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31日余额 23,068,908.47 23,068,908.47 （5）本期无实际核销的其他应收款。 （6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额

260、60,160,999.60 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 47.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,829,432.70 元。 5、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 待抵扣进项税额 402,598.75 227,127.06 预缴所得税 145,754.71 预付房租 161,501.73 276,412.43 合 计 709,855.19 503,539.49 6、可供出售金融资产 公告编号：2020-024 90 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具

261、 5,000,000.00 5,000,000.00 其中：按公允价值计量 按成本计量 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 7、其他权益工具投资 项目 2019.12.31 2018.12.31 波塔斯（北京）科技有限公司 5,000,000.00 其他 合计 5,000,000.00 8、固定资产 项目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 92,610.23 193,396.43 固定资产清理 合计 92,610.23 193,396.43 （1）固定资产 固定资产情况 项目 办公设备 合计 一、账面

262、原值： 1、2018.12.31 509,438.73 509,438.73 2、本期增加金额 5,600.00 5,600.00 （1）购置 5,600.00 5,600.00 3、本期减少金额 4、2019.12.31 515,038.73 515,038.73 二、累计折旧 1、2018.12.31 316,042.30 316,042.30 2、本期增加金额 106,386.20 106,386.20 （1）计提 106,386.20 106,386.20 3、本期减少金额 4、2019.12.31 422,428.50 422,428.50 公告编号：2020-024 91 三、减值

263、准备 1.2018.12.31 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.2019.12.31 四、账面价值 1、2019.12.31 账面价值 92,610.23 92,610.23 2、2018.12.31 账面价值 193,396.43 193,396.43 本期没有暂时闲置的固定资产情况。 本期没有通过融资租赁租入的固定资产情况。 本期没有通过经营租赁租出的固定资产。 （2）固定资产清理 期末，公司无需要清理的固定资产。 9、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件著作权 合计 一、账面原值 1. 2018.12.31 1,697,310.00 1,697,310.00 2.本期增加金额

264、 3.本期减少金额 655,600.00 655,600.00 4. 2019.12.31 1,041,710.00 1,041,710.00 二、累计摊销 1. 2018.12.31 727,418.57 727,418.57 2.本期增加金额 121,236.47 121,236.47 （1）计提 121,236.47 121,236.47 3.本期减少金额 4. 2019.12.31 848,655.04 848,655.04 三、减值准备 1. 2018.12.31 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 2019.12.31 公告编号：2020-024 92 四、账面价值 1. 2

265、019.12.31 账面价值 193,054.96 193,054.96 2. 2018.12.31 账面价值 969,891.43 969,891.43 说明：无形资产当期摊销 121,236.47 元。 10、商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 企业合并形成 处置 环球探索 295,392.23 295,392.23 伊翔运达 11,156,057.60 11,156,057.60 合计 11,451,449.83 11,451,449.83 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 2018.

266、12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 计提 处置 伊翔运达 11,156,057.60 11,156,057.60 说明：2018 年度通过非同一控制下企业合并，合并日持有伊翔运达 90%股权，合并日该项股权投资的投资成本与多次交易时应享有可辨认净资产公允价值的份额，确认为商誉。基于子公司伊翔运达报告期一直处于研发投入阶段，未能产生营业收入及净利润，考虑未来若干年的销售收入、收入增长率和毛利率等经营和财务假设，与伊翔运达公司历史财务数据等，计提商誉减值损失。 11、长期待摊费用 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 本期摊销 其他减少 品牌使用费

267、 466,666.56 200,000.04 266,666.52 12、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 6,724,922.78 1,681,230.70 公告编号：2020-024 93 可抵扣亏损 15,435,449.56 3,858,862.39 小计 22,160,372.34 5,540,093.09 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损

268、明细 项目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣暂时性差异 5,650,233.22 可抵扣亏损 2,505,258.95 合计 8,155,492.17 说明：由于公司连续亏损且未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。 13、短期借款 项目 2019.12.31 2018.12.31 质押借款 5,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 短期借款-利息 25,918.74 合计 15,025,918.74 30,000,000.00 说明：质押借款：公司于

269、2019 年 7 月 31 日与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行签订编号为“77232019280222”的流动资金借款合同，共计借款人民币5,000,000.00 元。 抵押借款：公司于 2019 年 9 月 19 日与上海浦东发展银行股份有限公司天津分行签订编号为“77232019280275”的流动资金借款合同，共计借款人民币 10,000,000.00元。该笔借款由公司法人段炼提供连带责任保证，抵押物为公司法人段炼名下房产。 14、应付账款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付包机款 16,495,552.26 7,613,083.62 说明：期末无账龄超过 1

270、年的重要应付账款。 15、预收款项 项目 2019.12.31 2018.12.31 预收包机款 13,842,000.18 7,599,487.74 预收旅行团款 112,616.00 134,373.00 合计 13,954,616.18 7,733,860.74 公告编号：2020-024 94 账龄分析 账龄 2019.12.31 2018.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 13,321,610.88 95.46 7,240,690.74 93.62 1-2年 633,005.30 4.54 493,170.00 6.38 合计 13,954,616.18 100.00

271、 7,733,860.74 100.00 16、应付职工薪酬 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 短期薪酬 613,376.58 12,493,944.13 12,257,962.64 849,358.07 离职后福利-设定提存计划 3,320.07 1,426,363.73 1,421,731.06 7,952.74 合计 616,696.65 13,920,307.86 13,679,693.70 857,310.81 （1）短期薪酬 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 563,132.78 10,

272、415,296.00 10,172,034.92 806,393.86 职工福利费 32,825.02 32,825.02 社会保险费 1,804.49 920,473.21 917,245.27 5,032.43 其中：1医疗保险费 1,688.48 831,475.44 828,593.14 4,570.78 2工伤保险费 62.67 28,410.73 28,295.67 177.73 3生育保险费 53.34 60,587.04 60,356.46 283.92 住房公积金 1,100.00 958,439.00 958,439.00 1,100.00 工会经费和职工教育经费 47,3

273、39.31 166,910.90 177,418.43 36,831.78 合计 613,376.58 12,493,944.13 12,257,962.64 849,358.07 （2）设定提存计划 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 离职后福利 3,320.07 1,426,363.73 1,421,731.06 7,952.74 其中：1基本养老保险费 3,166.73 1,364,186.94 1,359,784.39 7,569.28 2失业保险费 153.34 62,176.79 61,946.67 383.46 合计 3,320.07 1,426

274、,363.73 1,421,731.06 7,952.74 17、应交税费 税项 2019.12.31 2018.12.31 公告编号：2020-024 95 增值税 299,520.44 621,806.05 印花税 201,342.20 184,671.80 个人所得税 19,732.28 26,713.52 城市维护建设税 8,196.56 55,908.00 教育费附加 3,512.81 23,960.58 地方教育费附加 2,341.87 15,973.71 企业所得税 1,493,356.31 防洪费 7,983.75 合计 534,646.16 2,430,373.72 18、其

275、他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 57,674.38 应付股利 其他应付款 47,911,291.45 35,556,149.49 合计 47,911,291.45 35,613,823.87 （1）应付利息 项目 2019.12.31 2018.12.31 短期借款应付利息 57,674.38 （2）其他应付款 项目 2019.12.31 2018.12.31 客户押金 31,094,058.00 28,097,045.84 意向金 8,695,000.00 5,700,000.00 其他 8,122,233.45 1,759,103.65 合计 47,9

276、11,291.45 35,556,149.49 账龄分析 账龄 2019.12.31 2018.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 39,093,121.40 81.59 25,434,068.60 71.53 1至2年 3,848,180.00 8.03 7,422,080.89 20.87 2至3年 2,269,990.05 4.74 800,000.00 2.25 3至4年 2,700,000.00 5.64 1,900,000.00 5.35 合计 47,911,291.45 100.00 35,556,149.49 100.00 公告编号：2020-024 96 19、

277、股本（单位：万股） 项目 2018.12.31 本期增减（+、-） 2019.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 5,008.50 5,008.50 说明：股权变动情况详见附注一 1、公司概况。 20、资本公积 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 113,830,275.20 113,830,275.20 21、盈余公积 项目 2018.12.31 首次执行新金融工具准则的调整 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 2,169,990.69 2,169,990.69 2,169,990

278、.69 22、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,364,280.61 14,330,663.98 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,364,280.61 14,330,663.98 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -48,283,578.68 -11,673,332.57 减：提取法定盈余公积 293,050.80 10% 期末未分配利润 -45,919,298.07 2,364,280.61 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 23、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入

279、 成本 收入 成本 主营业务 357,913,578.17 357,240,260.35 505,717,631.51 479,265,905.35 其他业务 （1）主营业务（分业务） 业务名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 公告编号：2020-024 97 包机收入 353,461,195.15 357,072,307.84 500,479,971.12 478,828,204.65 散座收入 75,726.42 89,018.87 409,594.35 231,281.05 服务费 4,376,656.60 78,933.64 4,828,066.04 2

280、06,419.65 合计 357,913,578.17 357,240,260.35 505,717,631.51 479,265,905.35 24、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 245,881.26 334,744.30 城市维护建设税 52,173.43 158,988.51 教育费附加 22,360.05 68,137.95 地方教育费附加 14,906.69 45,425.30 防洪费 22,650.14 残保金 28,164.54 合计 335,321.43 658,110.74 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 25、销售费用 项目 本期发生额

281、 上期发生额 职工薪酬 6,423,233.13 8,762,240.92 航线费用 2,094,987.49 4,825,685.27 业务招待费 954,001.84 1,017,822.97 交通及差旅 702,814.71 1,065,790.03 办公费 355,532.77 273,333.94 品牌服务费 200,000.04 200,000.04 业务宣传费 7,594.10 893,797.76 合计 10,738,164.08 17,038,670.93 26、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,968,636.87 11,413,255.13 房租及物业

282、 2,087,517.06 2,323,378.33 中介机构服务 1,246,724.59 1,339,566.14 顾问费 1,066,208.49 1,407,553.31 业务招待费 950,569.47 2,367,237.37 办公费 505,744.83 732,572.38 公告编号：2020-024 98 交通及差旅 469,568.65 1,336,094.65 折旧与摊销 221,718.20 333,449.56 装修费 33,360.00 97,968.84 担保费 10,188.68 70,143.40 合计 14,560,236.84 21,421,219.11

283、27、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,249,749.37 1,466,910.61 利息收入 52,825.02 38,538.72 汇兑损益 -7,893.17 -59,206.64 手续费及其他 39,535.73 74,102.18 合计 1,228,566.91 1,443,267.43 28、其他收益 补助项目（产生其他收益的来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 政府补助 14,634,384.65 19,748,110.44 与收益相关 说明： （1）政府补助的具体信息，详见附注十二、政府补助。 （2）作为经常性损益的政府补助，具体原因见

284、附注十四、1。 29、信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -9,052,881.21 其他应收款坏账损失 -22,486,249.89 合计 -31,539,131.10 30、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -14,573,329.28 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 398,348.89 398,348.89 公告编号：2020-024 99 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 19,606.13 其他 67,186.96 67,186.96

285、 合计 67,186.96 19,606.13 67,186.96 33、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 3,084,334.70 递延所得税费用 5,540,093.09 -854,317.93 合计 5,540,093.09 2,230,016.77 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -42,762,555.96 -9,862,697.34 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 -10,690,638.99 -2,465,674.34 对以前期间当期所得税的调整 权益法核算的

286、合营企业和联营企业损益 381,744.25 不可抵扣的成本、费用和损失 8,075,239.91 4,313,946.86 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 8,155,492.17 所得税费用 5,540,093.09 2,230,016.77 34、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 补贴收入 33,930,450.00 46,213,110.44 押金意向金 52,522,739.86 66,384,344.78 备用金 1,389,828.00 68

287、1,678.32 利息收入 54,406.90 8,268.89 合计 87,897,424.76 113,287,402.43 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2020-024 100 押金意向金 46,004,385.75 81,200,254.59 备用金 3,458,299.22 1,749,117.14 付现费用 9,078,072.84 17,256,217.16 合计 58,540,757.81 100,205,588.89 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买日获取子公司的现金及现金等价物 1,270

288、,888.07 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -48,302,649.05 -12,092,714.11 加：资产减值准备 31,539,131.10 14,573,329.28 固定资产折旧 106,386.20 176,601.91 无形资产摊销 121,236.47 156,847.65 长期待摊费用摊销 200,000.04 1,037,892.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -618,646.70 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变

289、动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,249,749.37 1,468,915.25 投资损失（收益以“”号填列） 1,526,977.01 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 5,540,093.09 736,660.46 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 7,879,801.96 -39,813,863.77 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 13,157,758.02 9,023,317.42 其他 经营活动产生的现金流量净额 11,491,507.20 -23,824,6

290、83.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 公告编号：2020-024 101 现金的期末余额 7,722,090.50 12,518,484.79 减：现金的期初余额 12,518,484.79 22,248,181.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,796,394.29 -9,729,697.03 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 7,722,090.50 12,518,484.79 其中：库存现金 59

291、,658.50 59,032.02 可随时用于支付的银行存款 7,643,582.82 12,295,953.20 可随时用于支付的其他货币资金 18,849.18 163,499.57 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,722,090.50 12,518,484.79 36、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,500,000.00 冻结 货币资金 2,750,000.00 保证金 合计 5,250,000.00 说明：截至 2019 年 12 月 31 日止，所有权受到限制的货币资金余额 5,250,000.

292、00元。其中：所有权受到限制的银行存款余额 2,500,000.00 元，依据北京市朝阳区人民法院（2019）京 0105 民初 40427 号民事裁定书，申请人河北康辉国际旅行社有限责任公司与公司合同纠纷一案，申请人河北康辉国际旅行社有限责任公司向法院申请诉讼财产保全，法院依申请冻结公司银行存款 250 万元。公司正在积极解决此项事宜。所有权受到限制的其他货币资金为保证金账户，余额 2,750,000.00元。 六、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 环球探索 北京 北京 旅游业务 100

293、% 非同一控制下合并 公告编号：2020-024 102 伊翔运达 深圳 深圳 旅游业务 90% 非同一控制下合并 七、金融工具风险管理 公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、一年内到期的非流动资产、其他流动资产、其他权益工具投资、应付账款、其他应付款、短期借款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对公司财务业绩的不利影响。

294、基于该风险管理目标，公司已制定风险管理政策以辨别和分析公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控公司的风险水平。公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或公司经营活动的改变。公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立公司的风险管理架构，制定公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。公司已制定风险管理政策以识别和分析公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确

295、规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。公司定期评估市场环境及公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报公司的审计委员会。 公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致公司产生财务损失的风险。 公司对信用风险按组合分类

296、进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等。 公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款，公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。公司会定期对客户信用记录进行公告编号：2020-024 103 监控，对于信用记录不良的客户，公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保公司的整体信用风险在可控的范围内。 公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。公司

297、持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。公司没有提供任何其他可能令公司承受信用风险的担保。 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 52,245,788.39 元，占应收账款期末余额合计数的比例 65.24%，其他应收期末前 5 大合计 60,160,999.60 元，占他收总额的 47.87%。 （2）流动性风险 流动性风险，是指公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。 管理流动风险时，公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足公司经营需要，并

298、降低现金流量波动的影响。公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使公司面临

299、公允价值利率风险。公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息费用，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外

300、的外币进行计价的金融工具。 公告编号：2020-024 104 公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元、欧元）依然存在外汇风险。 2、资本管理 公司资本管理政策的目标是为了保障公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。 公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2019年 12

301、 月 31 日，公司的资产负债率 44.09%。 八、关联方及关联交易 1、公司控股股东 公司实际控制人为段炼和韩卫华两人。 2、公司的子公司情况 详见七、在其他主体中的权益。 3、公司的其他关联方情况 关联方名称 与公司关系 韩卫华 董事长 段炼 董事、总经理 洪雷 董事 史毅 董事 常定辉 董事 顾汉兴 监事会主席 田思 监事 凡国利 职工代表监事 王洋 副总经理 海兴华 董事会秘书 刘娜 财务负责人 宋艳 副总经理 李扬 副总经理 4、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 公告编号：2020-024 105 出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 2019 年度 2018 年度 北京

302、市中西国际旅行社有限公司 航线包机收入 965,933.97 说明：由于公司副总经理宋艳女士之近亲属张海朋于 2018 年 9 月 7 日全部转让北京市中西国际旅行社有限公司的股权并不在该公司担任职务，所以北京市中西国际旅行社有限公司在 2018 年 9 月 7 日后不再为公司的关联方。 （2）关键管理人员薪酬 公司本期关键管理人员 8 人，上期关键管理人员 8 人，支付薪酬情况见下表： 项目 2019 年度 2018 年度 关键管理人员薪酬 2,101,124.00 3,743,934.16 （3）关联担保情况 公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕

303、 段炼 20,000,000.00 2018/5/3 2019/9/17 是 段炼 5,000,000.00 2018/5/17 2019/5/17 是 段炼 5,000,000.00 2018/12/12 2019/6/13 是 段炼 20,000,000.00 2019/7/31 2020/7/31 否 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使

304、用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）第三层次公允价值计量中使用的重要的不可观察输入值的量化信息 内容 期末公允价值 估值技术 不可观察输入值 权益工具投资： 非上市股权投资 5,000,000.00 市场法（企业价值倍数） 流动性折价 公告编号：2020-024 106 十、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 2019.12.31 2018.12.31 资产负债表日后第 1 年 1,695,768.10 1,664,071.50 资产负债表日后第 2

305、年 资产负债表日后第 3 年 以后年度 合计 1,695,768.10 1,664,071.50 截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 2017 年 9 月 21 日，公司因与深圳市康辉旅行社有限公司（以下简称“深圳康辉”）就包机合同事宜产生纠纷，公司对深圳康辉提起诉讼。公司认为深圳康辉应向公司支付包销机位票款人民币 248.5 万元及逾期付款利息损失并承担本案诉讼费。2018 年 9 月，因深圳康辉提出管辖权异议，公司提交了书面答辩材料和证据，目前仍在等待法院出具管辖权异议裁定。 2019 年 11 月 20 日，依据北京市朝阳区人民法院(2

306、019)京 0105 民初 40427 号民事裁定书，申请人河北康辉国际旅行社有限责任公司与公司合同纠纷一案,申请人河北康辉国际旅行社有限责任公司向法院申请诉讼财产保全,申请人为此向中国太平洋财产保险股份有限公司北京分公司投保了诉讼保全责任保险作为担保,法院依申请冻结公司银行存款 250 万元。目前仍在等待法院出具管辖权异议裁定。 截至 2020 年 5 月 28 日，公司不存在其他应披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 新冠肺炎疫情的影响 因 2020 年春节期间新冠肺炎疫情以其高传染性加上春运的人口快速流动对旅游业、交通运输业、餐饮业等造成极大影响。2020 年 1 月 24 日文化

307、和旅游部办公厅发布关于全力做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作暂停旅游企业经营活动的紧急通知，全国旅行社及在线旅游企业暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品。公司作为旅游业和交通运输的中间服务商，1 月底至 2 月初传统旅游包机航线均陆续停飞，春节期间有 11 个在飞航线，在疫情发布的第一时间，公司立即对航线进行梳理，并积极与上下游客户进行交流，就疫情结束后的复航反复沟通，随时启动航线运营。在 1-2 月疫情期间的原包机航班利润虽较预期低一些，但仍为盈利状态，1 月 30 日停止旅游航线业务后，公司开展了留学生归国包机业务及运送医疗物资的航空货运业务。 公告编号：2020-024 107

308、由于目前本公司无法判断本次疫情的持续时间，无法估算本次疫情对本公司财务数据的具体影响金额。 截至 2020 年 5 月 28 日，公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 本期计入损益的金额 上期计入损益的金额 计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关 南宁巴厘岛航线补贴 2,850,000.00 8,850,000.00 其他收益 与收益相关 南宁雅加达航线补贴 2,250,000.00 6,600,000.00 其他收益 与收益相关 南宁美娜多航线补贴 7,800,000.00 其他收益 与收益相关 香

309、港张家界航线补贴 2,385,000.00 其他收益 与收益相关 中新天津生态城管理委员会扶持奖励 1,734,384.65 1,913,110.44 其他收益 与收益相关 合计 14,634,384.65 19,748,110.44 说明：南宁巴厘岛、南宁雅加达和香港张家界航线补贴：公司与南宁市旅游发展委员会、张家界市政府签订航线合作协议，该航线补贴是政府以航班为单位，以新增航班班次为基础，按每班次一定的补贴标准对公司进行补助，公司将其作为与收益相关的政府补助，确认为其他收益。 中新天津生态城管理委员会扶持奖励：根据中新天津生态城新一代信息技术产业发展专项资金管理办法规定，给予公司企业发展补

310、助资金、企业绩效奖励资金、人才奖励资金的政策扶持。公司将其作为与收益相关的政府补助，确认为其他收益。 （2）采用净额法冲减相关成本的政府补助情况 补助项目 种类 上期冲减相关成本的金额 本期冲减相关成本的金额 冲减相关成本的列报项目 与资产相关/与收益相关 济南-巴黎航线扶持资金 财 政 拨款 24,764,150.94 21,822,169.81 营业成本 与收益相关 说明：公司与济南市人民政府口岸办公室签订中国济南-法国巴黎直飞航线合作协议。约定双方合作期限为 2018 年 7 月 10 日-2021 年 7 月 9 日，公司合作期限内运营中国济南-法国巴黎定期直飞客运航线，年度平均飞行班

311、次和乘坐率需达到合同约定标准，方可获得政府扶持款，合作期限内，旅客可以通过与安科运达合作旅行社之外的其他渠道购买该航线机票，该新开航线补贴是政府为了促进当地民航业的发展，鼓励运营新开航线，进而带来客源并带动当地经济发展，出台政策弥补公司新开航线运营成本，公司将其作为与收益相关的政府补助，并冲减本期营业成本。 公告编号：2020-024 108 截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2019.12.31 未逾期 34,656,240.68 逾期 1 年以内 37,166,208.18 逾

312、期 1 至 2 年 8,005,230.00 逾期 2 至 3 年 逾期 3 至 4 年 259,020.00 小计 80,086,698.86 减：坏账准备 15,195,145.42 合计 64,891,553.44 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用损失率(%) 按单项计提坏账准备 259,020.00 0.32 259,020.00 100.00 按组合计提坏账准备 79,827,678.86 99.68 14,936,125.42 18.71 64,891,553.44 其中： 应收其他客户 79

313、,827,678.86 99.68 14,936,125.42 18.71 64,891,553.44 合计 80,086,698.86 100.00 15,195,145.42 18.97 64,891,553.44 按单项计提坏账准备： 名称 2019.12.31 账面余额 坏账准备 预期信用 损失率（%） 计提理由 公司 A 259,020.00 259,020.00 100.00 款项收回可能性低 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：应收其他客户 种类 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 未逾期 34,656,240.68 2,089,840.65 6.03

314、 逾期 1 年以内 37,166,208.18 8,843,669.77 23.79 公告编号：2020-024 109 逾期 1 至 2 年 8,005,230.00 4,002,615.00 50.00 合计 79,827,678.86 14,936,125.42 18.71 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种类 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.15 69,263,343.87

315、组合小计 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.15 69,263,343.87 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 75,405,608.08 100.00 6,142,264.21 8.15 69,263,343.87 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2018.12.31 6,142,264.21 首次执行新金融工具准则的调整金额 2019.01.01 6,142,264.21 本期计提 9,052,881.21 2019.12.31 15,195,145.42 （4）本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收

316、账款。 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 52,245,788.39 元，占应收账款期末余额合计数的比例 65.24%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额9,403,019.42 元。 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额 本期无转移应收账款且继续涉如形成的资产、负债的金额。 2、其他应收款 公告编号：2020-024 110 项目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 107,27

317、0,164.01 134,690,881.40 合计 107,270,164.01 134,690,881.40 （1）按账龄披露 账龄 2019.12.31 2018.12.31 1 年以内 66,597,241.69 52,429,233.74 1 至 2 年 30,241,177.13 45,061,907.60 2 至 3 年 32,306,757.66 30,493,596.00 3 至 4 年 1,043,596.00 2,070,300.00 4 至 5 年 150,300.00 5,218,502.63 小计 130,339,072.48 135,273,539.97 减：坏账

318、准备 23,068,908.47 582,658.57 合计 107,270,164.01 134,690,881.40 （2）按款项性质披露 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 包机押金 99,101,264.10 18,556,915.83 80,544,348.27 109,555,072.84 109,555,072.84 航线意向及保证金 17,007,973.26 1,569,240.72 15,438,732.54 8,720,000.00 8,720,000.00 其他 7,092,704.19 2,94

319、2,751.92 4,149,952.27 10,400,447.52 582,658.57 9,817,788.95 关联方往来款 7,137,130.93 7,137,130.93 6,598,019.61 6,598,019.61 合计 130,339,072.48 23,068,908.47 107,270,164.01 135,273,539.97 582,658.57 134,690,881.40 （3）坏账准备计提情况 期末，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 未来 12 个月内的预期信用损失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 应收利息 公告编号：202

320、0-024 111 应收股利 按组合计提坏账准备 包机押金 99,101,264.10 18.73 18,556,915.83 80,544,348.27 回收可能性 航线意向及保证金 17,007,973.26 9.23 1,569,240.72 15,438,732.54 回收可能性 其他 7,092,704.19 41.49 2,942,751.92 4,149,952.27 回收可能性 关联方往来款 7,137,130.93 7,137,130.93 回收可能性 合计 130,339,072.48 17.70 23,068,908.47 107,270,164.01 期末，本公司不存在

321、处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种类 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄组合 8,428,921.40 6.23 582,658.57 6.91 7,846,262.83 个别认定组合 126,844,618.57 93.77 126,844,618.57 关联方组合 6,598,019.61 4.88 6,598,019.61 押金组合 119,618,385.89 88.43 119,618,385.89 备用

322、金组合 628,213.07 0.46 628,213.07 组合小计 135,273,539.97 100.00 582,658.57 0.43 134,690,881.40 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 135,273,539.97 100.00 582,658.57 0.43 134,690,881.40 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2018年12月31日余额 582,658.57 582,6

323、58.57 首次执行新金融工具准则的 公告编号：2020-024 112 调整金额 2019 年 1 月 1日余额 582,658.57 582,658.57 2019 年 1 月 1日余额在本期 582,658.57 582,658.57 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 22,486,249.89 22,486,249.89 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31日余额 23,068,908.47 23,068,908.47 （5）本期无实际核销的其他应收款。 （6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 本期按

324、欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额 60,160,999.60 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 46.16%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额12,829,432.70 元。 3、长期股权投资 项目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 15,683,136.76 15,683,136.76 15,683,136.76 15,683,136.76 对联营企业投资 合计 15,683,136.76 15,683,136.76 15,683,136.76 15,683,136.76 （1）对子公司投资

325、 被投资单位 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 环球探索 408,000.00 408,000.00 伊翔运达 15,275,136.76 15,275,136.76 合计 15,683,136.76 15,683,136.76 4、营业收入和营业成本 公告编号：2020-024 113 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 349,845,303.68 349,171,985.86 502,722,056.11 476,659,485.70 5、投资收益 项目 2019 年度 2018 年度 权益法

326、核算的长期股权投资收益 -1,526,977.01 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助 1,734,384.65 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 331,161.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,065,546.58 减：非经常性损益的所得税影响数 516,386.65 非经常性损益净额 1,549,159.93 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,549,159.93 说明：2019 年度根据自身正常经营业务的性质和特点将“证监会公

327、告200843 号”列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明 项目 2019 年度 原因 南宁美娜多航线补贴 7,800,000.00 此项补贴一是与公司正常经营业务密切相关；二是事先明确按照一定标准定额或定量拨付，不存在不确定性，不需要每次审批；三不是偶发性的补贴；补贴协议期限续签决定权在公司，若公司决定继续执行补贴协议，预计可在一段较长时间内成为稳定收益来源的，增加公司航线利润。 南宁巴厘岛航线补贴 2,850,000.00 南宁雅加达航线补贴 2,250,000.00 济南巴黎航线补贴 21,822,169.81 合计 34,722,169.81 2、净资产收益率和每股收益 报

328、告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -33.46 -0.96 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -34.54 -0.99 公告编号：2020-024 114 天津安科运达航空服务股份有限公司 2020 年 5 月 28 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室