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1、内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 1 2019 年度报告 天昱园 NEEQ : 839201 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 China Mongolia Tianyuyuan New Energy Co.,Ltd 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 2 公司年度大事记 2019 年 3 月 5 日，内蒙古自治区安全生产第十督查组莅临我公司进行安全生产专项督查指导工作，巴彦淖尔市、乌拉特前旗两级政府及应急管理局陪同。 2019 年 5 月 17 日，我公司为乌拉特前旗的 400 名环卫工人送去价值 2

2、.40 万元生活用品。 2019 年八一建军节，举行“情系子弟兵，军民鱼水情”慰问活动，我公司慰问驻训我旗的部队官兵，为官兵送去西瓜、华莱士等慰问品。 2019 年 11 月 29 日，我公司党支部、工会委员会携手壹基金，在乌拉特前旗白彦花镇白彦花小学举行关爱 88 名贫困学生 “温暖包”捐赠活动。 2019 年 12 月 13 日，在乌拉特前旗白彦花镇举办“心系革命老区，践行初心使命”天昱园公司“健康灶”捐赠活动。公司为白彦花镇 10 个嘎查村共 50 户贫困户捐赠液化石油气灶具及钢瓶，并为每户赠送燃气险。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 3

3、 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 36 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、天昱园 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 股东大会 指 内蒙古天昱园新能

4、源股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 内蒙古天昱园新能源股份有限公司章程 盛华能源 指 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 百江能源 指 内蒙古天昱园百江能源有限公司 鄂尔多斯市天昱园 指 鄂尔多斯市天昱园能源有限公司 倍卓三优 指 北京倍卓三优科技发展有限公司 倍卓众一 指 安徽

5、倍卓众一化工工程技术有限公司 天昱园运输 指 内蒙古天昱园运输有限责任公司 成都深冷 指 成都深冷液化设备股份有限公司 中燃城市、中燃城市燃气、中燃公司 指 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司 内蒙古科汇建筑、科汇公司 指 内蒙古科汇建筑工程有限责任公司 中石化、中国石油化工 指 中国石油化工股份有限公司华北油气分公司 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指

6、人民币元、人民币万元 液化天然气、LNG 指 液化天然气(Liquefied Natural Gas,简称 LNG)是天然气在常压下,冷却至约-162时,由气态变成液态,称为液化天然气。其主要成分是甲烷。LNG 无色、无味、无毒且无腐蚀性,其体积约为同量气态天然气体积的1/600,LNG 的重量仅为同体积水的 45%左右,热值为52MMBtu/t(1MMBtu=2.52108cal)。 压缩天然气、CNG 指 压缩天然气(英文 Compressed Natural Gas,简称 CNG),是天然气加压大于或等于10MPa且不大于25MPa的气态天然气,其储存在容器中。 液化石油气、LPG 指

7、液化石油气(Liquefied Petroleum Gas,简称 LPG)主要组分是丙烷和丁烷,有少量的烯烃。LPG 在适当的压力下以液态储存在储罐容器中,常被用作炊事燃料,也就是我们经常使用的液化气。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨博、主管会计工作负责人王彤及会计机构负责人（会计主管人员）孟志强保证年度报告中财务报告的真实、准确、

8、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.宏观经济波动风险 液化天然气行业的上游为中石油、中石化、中海油等资源类国企,资源被垄断,供气价格受国家控制;中游为

9、管道建设运营、 CNG 生产销售、 LNG 生产销售等行业,管道出气价格受政府控制,CNG、 LNG 价格随市场波动;下游客户非常广泛,主要包括工业燃料、生活燃料、汽车燃料、工业原料等多方面,特别是玻璃、陶瓷、精密锻造等领域,天然气做为唯一可用燃料。 天然气下游企业与宏观经济的周期波动具有较强的相关性,同时受原油价格波动影响。随着我国环保政策的日益严格和清洁能源的推广使用,我国液化天然气行业存在较大的市场空间。受国际原油价格影响,液化天然气供需价格波动较大。 2.原材料价格波动风险 公司液化天然气生产的原材料主要为天然气,我国天然气价格主要由出厂价(站价)、管道运输费两部分组成。出厂价(门站价

10、)由国家发改委制定,管道运输费由省级发改部门协调定价。 2015 年 4 月 1 日,国家发展改革委关于理顺非居民用天然气价格的通知 (发改价格2015351 号)对各省最高门站价 进行调整。 由于天然气成本占液化天然气总成本比重较大,天然气价格的大幅波动对公司主营业务成本及毛利率会有较大影响。液化天然气销售价格主要根据终端消费市场价格与客户协商确定,公内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 6 司承担着市场波动风险。市场价格传导至提供原材料(天然气)的门站时,发改委部门不能及时随行就市调整门站价则会导致价格倒挂,对公司的盈利能力产生不利影响。 3.重

11、大供应商依赖的风险 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司是公司原材料中天然气唯一供应商,其是包头市燃气公司的下属全资子公司。为保证公司天然气的稳定供应,2014 年 9 月份,公司正式投产前与中燃城市签署了供用气合同 ,中燃城市每天供应其 36 万立方米的天然气,合同到期前双方无异议将自动延期。但如果中燃城市提供的气源不稳定,则会对公司的生产经营产生不利影响。 4.安全生产风险 公司日常生产中使用的部分原材料及产成品为易燃、易爆的危险化学品, 如果员工违反安全操作规程,或者公司不能按照规定维护检修设备,则存在发生爆炸、泄漏、火灾等安全事故的隐患,从而造成人员伤亡和财产损失。如果安全生产管理部门要

12、求公司停产整顿,则会对公司的经营业绩产生不利影响。其储存、运输以及生产等环节应当按照安全生产规定进行。为应对安全生产风险公司制定了安全生产检查管理制度、安全生产会议制度、消防安全管理制度、班组安全生产制度、生产区安全管理规定等安全生产管理制度,并对安全生产进行日常监督、重点管理及防控。 5.实际控制人不当控制的风险 报告期内王彤先生直接持有公司 56.97%的股份,是公司控股股东、实际控制人。因此,王彤先生有能力通过股东大会和董事会行使表决权对公司的经营决策、人事任免、财务安排、利润分配等事项实施控制和重大影响,进而形成实际控制人不当控制的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内较

13、之前减少其他应付款余额较大的风险，随着经营业务的稳定，公司逐步偿还了建设期形成的大额应付款，其他应付款的减少未对公司发展带来不利影响。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 英文名称及缩写 China Mongolia Tianyuyuan New Energy Co.,Ltd 证券简称 天昱园 证券代码 839201 法定代表人 杨博 办公地址 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孟志强 职务 董事会秘书、财务

14、总监 电话 0478-7937595 传真 0478-7937596 电子邮箱 mzq 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 014411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 3 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 采矿业(B)-石油和天然气开采业(B07)-天然气开采(B072) 主要产品与服务项目 液化天然气的生产、销售,压缩天然气(CNG)母站生产、销售，液化石油气（L

15、PG）销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 80,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 控股股东 王彤 实际控制人及其一致行动人 王彤 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 8 统一社会信用代码 91150823555479510K 否 注册地址 内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 否 注册资本 80,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 西安市锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会

16、计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 范睿、王永峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 11 月 14 日召开的第二届董事会第五次会议、2019 年 11 月 30 日召开的 2019 年第二次临时股东大会审议通过主办券商由恒泰证券变更为开源证券的议案，全国中小企业股份转让系统于2019 年 12 月 31 日向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司于 2020 年 1 月 3 日在全国中小企业股份转

17、让系统发布临时公告变更持续督导主办券商公告（公告编号：2020-001）。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 225,553,672.84 276,316,963.49 -18.37% 毛利率% 12.95% 21.57% - 归属于挂牌公司股东的净利润 17,189,032.19 37,944,787.97 -54.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,656,840.42 37,504,600.20 -55.59% 加权

18、平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 16.51% 40.52% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 16.00% 40.05% - 基本每股收益 0.21 0.47 -54.69% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 186,534,030.89 217,293,789.07 -14.16% 负债总计 78,871,713.42 111,775,105.17 -29.44% 归属于挂牌公司股东的净资产 107,662,317.47 105,518,683.90 2.03% 归属于挂牌公司股东的每

19、股净资产 1.35 1.32 2.27% 资产负债率%（母公司） 41.77% 50.88% - 资产负债率%（合并） 42.28% 51.44% - 流动比率 0.60 0.60 - 利息保障倍数 163.15 - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,755,156.74 45,918,433.19 -94.00% 应收账款周转率 2,347.52 2,190.38 - 存货周转率 39.49 52.96 - 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例%

20、 总资产增长率% -14.16% 12.37% - 营业收入增长率% -18.37% 47.12% - 净利润增长率% -54.70% 282.37% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 80,000,000 80,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 656,167.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,060.00 非经常

21、性损益合计 626,107.96 所得税影响数 93,916.19 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 532,191.77 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 3,917,678 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 11 应收账款 38,333.21 应收票据及应收账款 3,956,011.21 应付票据 40,000,000.00 应

22、付账款 19,056,349.27 应付票据及应付账款 59,056,349.27 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 20

23、19 年年度报告 公告编号：2020-017 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司作为一家清洁能源服务商，主营业务为液化天然气生产、销售，压缩天然气（CNG）母站生产、销售，液化石油气（LPG）销售，占报告期营业收入的 100%，公司利润来自主营业务销售。公司销售人员通过参加行业展会、收集下游行业公开资料等途径获取潜在客户信息，以上门拜访、电子邮件、电话传真等形式与潜在客户建立对话机制，经测试评审之后，与客户签订销售合同。客户自行选择槽车前往公司厂区内充装、加注站进行加注，随后双方凭结算单来确认本次销售和结算货款，公司收款情况始终保持良好。 公司拥有稳定的原料气源，通

24、过天然气液化装置加工生产液化天然气、天然气压缩设备加工压缩天然气，液化天然气、压缩天然气由客户自提或由有危险化学品专业资质的车队将液化天然气运输至客户，公司积极拓展零售加气站网络建设，形成产供销一体化的商业模式。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾

25、(一) 经营计划 报告期内，面对复杂的环境和多变的市场形势，公司上下团结一致，各项工作有序推进，公司董事会和管理层围绕公司的发展战略和年初制定的经营计划，公司利用现有人才优势、完整的产品结构和业内较高的声誉开发新客户，进一步优化客户结构，不断提升公司核心竞争力，保持了良好的发展态势。 截至报告期末，公司总资产为 186,534,030.89 元,，比上年期末下降 14.16%，净资产为 107,662,317.47元，比上年期末增长 2.03%，总资产下降的主要原因是报告期内分派现金股利导致货币资金减少15,040,000.00 元、固定资产计提折旧 15,802,746.89 元、偿还了其他

26、应付款 18,592,923.00 元，负债减少、总资产减少。净资产增长的主要原因是公司报告期内产生盈利，导致公司净资产增加。 2019 年，公司营业收入为 225,553,672.84 元，比去年同期下降 18.37%，公司净利润为 17,189,032.19 元，比去年同期下降 54.70%，主要因为本期受国际国内经济下行影响，及能源行业波动的影响，主要产品液化天然气产品价格较上期大幅下降。 截止 2019 年 12 月 31 日，公司经营活动产生的现金流量净额为 2,755,156.74 元，较上期下降 94.00%，主要是由于公司本期产品单位价格下降，导致公司净利润减少，以及公司偿还了

27、流动负债。 公司积极拓展下游终端市场销售的完整、配套的全产业链供应格局，大力推广车用 LNG，依托园区内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 13 调峰储气站，以高速公路、110 国道过境段以及公司所在旗主要公路为骨干，统一规划，合理布局加气站点，通过独资、合作、合资的方式，加快建设布局 LNG-CNG-充电桩联合加气站终端营销网络， 产供销一体化的建成，将会进一步促进公司的经营发展，为公司创造利润。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的

28、比重% 货币资金 31,937,458.73 17.12% 49,771,296.55 22.91% -35.83% 应收票据 1,850,275.00 0.99% 3,917,678.00 1.80% -52.77% 应收账款 142,060.13 0.08% 38,333.21 0.02% 270.59% 存货 6,010,957.23 3.22% 3,934,230.00 1.81% 52.79% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 118,580,245.81 63.57% 133,630,647.67 61.50% -11.26% 在建工程 4,397,305.23 2.36% 4

29、,397,305.23 2.02% 0.00% 短期借款 10,000,000.00 5.36% 0 长期借款 0 0 应付票据 48,862,523.00 26.19% 40,000,000.00 18.41% 22.16% 其他应付款 8,385,910.28 4.50% 38,215,119.06 17.59% -78.06% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金变动分析：本期期末金额 31,937,458.73 元与上年期末相较减少 35.83%，主要原因是报告期内公司用现金偿还了其他应付款及应付账款。 2、应收票据变动分析：本期期末金额 1,850,275.00 元与上年期末相较

30、减少 52.77%，主要原因是公司针对大客户给予用银行承兑汇票支付货款，本期期末客户支付的应收票据较少。 3、应收账款变动分析：本期期末金额 142,060.13 元与上年期末相较上涨 270.59%，主要原因是公司报告期内新增客户乌拉特前旗永思殡葬服务有限公司系当地政府下属公司，属于公共服务项目用气，公司给予一个月账期，货款采用月结方式，导致应收账款增加。 4、存货变动分析：本期期末金额 6,010,957.23 元与上年期末相较上涨 52.79%，主要原因是受 12 月中下旬天气原因降雪导致道路结冰等影响，短期内出货较少。 5、报告期内固定资产比上期减少的原因主要是折旧费用的计提。 6、应

31、付票据变动分析：本期末应付票据为 48,862,523.00 元，上期末为 40,000,000.00 元，比上期末增加 8,862,523.00 元，增长率为 22.16%；增加原因是 2019 年 12 月份，公司用商业承兑汇票支付设备供应商成都深冷液化设备股份有限公司的尾款，金额为 8,862,523.00 元，期限为一年。 7、其他应付款变动分析：报告期末其他应付款为 8,385,910.28 与上年期末相较减少 78.06%，主要原因是报告期内公司支付成都深冷液化设备股份有限公司设备款 14,862,523.00 元、科汇公司工程款6,530,400.00 元、支付上年应付的权益分派

32、股利 7,039,999.98 元，导致其他应付款减少。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 225,553,672.84 - 276,316,963.49 - -18.37% 营业成本 196,353,414.81 87.05% 216,714,579.03 78.43% -9.40% 毛利率 12.95% - 21.57% - - 销售费用 5,895,693.30 2.61%

33、5,655,254.22 2.05% 4.25% 管理费用 7,615,784.02 3.38% 9,102,901.76 3.29% -16.34% 研发费用 - - - - - 财务费用 -159,634.83 -0.07% -12,043.51 0.00% -1,225.48% 信用减值损失 4,782,605.84 2.12% - - - 资产减值损失 - - -2,539.47 0.00% - 其他收益 655,167.96 0.29% 655,167.96 0.24% 0.00% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -4,428.80

34、0.00% - 0.00% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 20,327,815.22 9.01% 44,284,746.14 16.03% -54.10% 营业外收入 1,000.00 0.00% - - - 营业外支出 30,060.00 0.01% 137,300.00 0.05% -78.11% 净利润 17,189,032.19 7.62% 37,944,787.97 13.73% -54.70% 项目重大变动原因： 1、营业成本变动分析：报告期末金额为 196,353,414.81 元与上年期末 216,714,579.03 元，减少了20,361,164.22 元，减

35、少 9.40%；主要原因是报告期内液化天然气销售价格下降，原材料供应商略下调原材料供应价格。 2、财务费用变动分析：报告期末财务费用-159,634.83 元与上年期末相较减少 1,225.48%，主要原因是报告期内公司向中国民生银行存入 50%货币资金作为保证金，申请开具了银行承兑汇票，累计50,000,000.00 保证金产生利息 325,000.00 元，导致报告期内公司财务费用减少。 3、营业利润变动分析：报告期末金额为 20,327,815.22 元与上年期末相较减少 54.10%，主要原因是主要因为液化天然气本期平均销售价格 3,615.09 元/吨比上年同期平均销售价格 3,98

36、4.85 元/吨，下降 9.28%；本期平均生产成本 3,144.06 元/吨比去年同期平均生产成本 3,105.39 元/吨，增长 1.25%；报告期内公司实施正常的年度检修较上期周期长，导致本期液化天然气生产量较上期减少 10,920.57 吨，导致营业利润减少。 4、营业外支出变动分析：报告期末金额 30,060.00 元与上年期末相较减少 78.11%，主要原因是上期公司向乌拉特前旗蒙古族学校单笔捐赠 100,000.00 元，报告期内公司积极承担社会责任向贫困中小学生累计捐款 30,060.00 元。 5、净利润变动分析：报告期末金额 17,189,032.19 元与上年期末相较减少

37、 54.70%，主要原因是报告期内液化天然气平均销售价格较上期下降 9.28%，平均生产成本本期较上期增长 1.25%，本期生产量较上内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 15 期减少 10,920.57 吨，导致净利润减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 225,553,672.84 276,316,963.49 -18.37% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 196,353,414.81 216,714,579.03 -7.37% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用不适用 单

38、位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 液化天然气 214,867,239.28 95.26% 270,131,963.60 97.76% -20.46% 压缩天然气 7,132,250.01 3.16% 5,550,365.18 2.01% 28.5% 液化石油气 3,554,183.55 1.58% 634,634.71 0.23% 460.04% 合计 225,553,672.84 100.00% 276,316,963.49 100.00% -18.37% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变

39、动的原因： 液化石油气是公司 2017 年开始投资建设的项目，2018 年 6 月份该项目建成开始运营，且该产品市场处于不断开发拓展阶段，2019 年的收入较 2018 年大幅增加，所以导致变动幅度 460.04%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 河北宝兑通电子商务有限公司 68,277,177.43 30.27% 否 2 巴彦淖尔市腾洁燃气有限责任公司 40,136,703.91 17.79% 否 3 内蒙古展佳能源有限公司 13,109,333.07 5.81% 否 4 乌拉特中旗德辰乌不浪口加油站有限公司 12,732,102

40、.10 5.64% 否 5 包头市昊宇新能源有限责任公司 10,714,520.42 4.75% 否 合计 144,969,836.93 64.26% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司 141,910,309.04 75.65% 否 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 16 2 内蒙古电力（集团）有限责任公司巴彦淖尔电业局 15,715,001.59 8.38% 否 3 鄂尔多斯市杭锦旗新圣天然气有限责任公司 10,279,373.58 5.48%

41、 否 4 中国石油化工股份有限公司华北油气分公司 2,632,080.01 1.4% 否 5 包头市鸿源欣运输有限责任公司 2,507,475.40 1.34% 否 合计 173,044,239.62 92.25% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,755,156.74 45,918,433.19 -94.00% 投资活动产生的现金流量净额 -9,448,994.58 -11,636,509.51 -18.80% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,139,999.98 -17,661,258.36 -36.92% 现金流量

42、分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 2,755,156.74 元与上年期末相较减少 94.00%，主要原因是本期货币资金偿还其他应付款 18,592,923.00 元、应付账款 14,629,585.18 元所导致。 2、投资活动产生的现金流量净额本期末金额-9,448,994.58 元与上年期末 11,636,509.51 元减少 2,187,514.93 元，减少比率为 18.80%，主要原因是收到当地行政机关的返还款 2,023,000.00 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-11,139,999.98 元与上年期末相较减少 36.92%，主要原因是报告期

43、内公司向投资者分配股利 21,139,999.98 元、取得银行流动资金贷款 10,000,000.00 共同导致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司对外投资全资子公司有乌拉特前旗盛华能源有限责任公司、内蒙古天昱园百江能源有限公司、鄂尔多斯市天昱园能源有限公司，对所有子公司的投资收益对公司净利润的影响均在 10%以下，其具体情况如下： 1、乌拉特前旗盛华能源有限公司，统一社会信用代码：911508233290225047，成立时间：2015 年03 月 18 日，注册资本：叁佰万元整，注册地址：巴彦淖尔市乌拉特前旗巴音花镇，法定代表人：李全明，经营范围为：液化天然气

44、（LNG）、压缩天然气（CNG）销售。润滑油、燃气灶销售。 2、内蒙古天昱园百江能源有限公司，统一社会信用代码：91150823MA0NF7818C，成立时间：2017年 07 月 18 日，注册资本：壹佰万元整，注册地址：巴彥淖尔市乌拉特前旗振兴小区 13 号商铺 14 号底店，法定代表人：杨润海，经营范围为：液化石油气仓储、销售；瓶装液化气的销售；液化石油气的投资咨询、燃气具及配件的销售、安装、维修；提供相关技术服务；货物配送。 3、鄂尔多斯市天昱园能源有限公司，统一社会信用代码：91150625MA0NHC6L3B，成立时间：2017年 09 月 01 日，注册资本：伍拾万元整，注册地址

45、：鄂尔多斯市杭锦旗锡尼镇日月轩 C 区 8 号楼二单元1001 室，法定代表人：刘革命，经营范围为：压缩天然气、液化天然气、液化石油气、甲醇无储存（票据贸易）销售等。天然气的信息咨询服务；燃气具及配件的销售、安装、维修。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 17 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（

46、2019 版）的通知财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示； “应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 1,850,275.00 元，上期金额 3,917,6

47、78.00 元；“应收账款”本期金额142,060.13 元，上期金额 38,333.21 元。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示； “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 48,862,523.00 元，上期金额 40,000,000.00 元；“应付账款”本期金额4,426,764.09 元，上期金额 19,056,349.27 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会

48、计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017年修订）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求

49、进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表未造成的影响。 （3）执行企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（2019 修订）（财会20198 号），修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交

50、换，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告期内无重大影响。 （4）执行企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（2019 修订）（财会20199 号），修订后的准则自 2019 年6 月 17 日起施行，对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据本准则进行调整。对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要按照本准则的规定进行追溯调整。本公司执行上述准则在本报告

51、期内无重大影响。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 18 三、 持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行完备；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、 核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。鉴于此，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的不利事项，公司持续发展能力良好。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 液化天然气行业的上游为中石油、中石化、中海油等资源

52、类国企，资源被垄断，供气价格受国家控制；中游为管道建设运营、CNG 生产销售、LNG 生产销售等行业，管道出气价格受政府控制，CNG、LNG价格随市场波动；下游客户非常广泛，主要包括工业燃料、生活燃料、汽车燃料、工业原料等多方面，特别是玻璃、陶瓷、精密锻造等领域，天然气作为优质燃料。 天然气下游企业与宏观经济的周期波动具有较强的相关性，同时受原油价格波动的影响。随着我国环保政策的日益严格和清洁能源的推广使用，我国液化天然气行业存在较大的市场空间。但近期受国际原油价格影响，液化天然气供需价格产生剧烈波动。 应对措施：为应对宏观经济波动的风险，公司在日常生产经营过程中，关注宏观经济波动及国家产业政

53、策的变化情况，并及时调整经营策略，拓展下游业务。 2、原材料价格波动风险 公司液化天然气生产的原材料主要为天然气，我国天然气价格主要由出厂价（门站价）、管道运输费两部分组成。出厂价（门站价）由国家发改委定价，管道运输费由省级发改部门协调定价。2015 年 4月 1 日，国家发展改革委关于理顺非居民用天然气价格的通知（发改价格2015351 号）对各省最高门站价进行调整。 由于天然气成本占液化天然气总成本比重较大，天然气价格的大幅波动对公司主营业务成本及毛利率会有较大影响。液化天然气销售价格主要根据终端消费市场价格与客户协商确定，公司承担着市场波动风险。市场价格传导至提供原材料（天然气）的门站时

54、，发改委部门不能及时随行就市调整门站价则会导致价格倒挂，对公司的盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司拟再增加一块气源的供给，增加公司竞争力。 3、重大供应商依赖的风险 乌拉特前旗中燃城市发展有限公司是公司原材料中天然气唯一供应商，其是包头市燃气公司的下属全资子公司。为保证公司天然气的稳定供应，2014 年 9 月份，公司正式投产前与中燃城市签署了供用气合同，中燃城市每天供应其 36 万立方米的天然气，合同到期前双方无异议将自动延期。但如果中燃城市提供的气源不稳定，则会对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司是中燃城市燃气在乌拉特前旗工业园区内唯一最大的用气大户，天然气管道行业具有特殊性

55、，管道投资建设完成后仅能从燃气管输费回收投资成本，所以中燃城市燃气和公司之间存在相互依存的关系。 天昱园公司已获得中国石油化工市场准入，公司各项资质及专业技术团队符合准入所必须的条件。中国石油化工所有井口天然气交由鄂尔多斯市华北瑞达公司统一销售。报告期内公司已购买华北瑞达公司天然气，用于补充原料天然气，加工生产 LNG、CNG 后对外销售。 4、安全生产风险 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 19 公司日常生产中使用的部分原材料及产成品为易燃、易爆的危险化学品，其储存、运输以及生产等环节应当按照安全生产规定进行。为应对安全生产风险，公司制定了安全

56、生产检查管理制度、安全生产会议制度、消防安全管理制度、班组安全生产制度、生产区安全管理规定等安全生产管理制度，并对安全生产进行日常监督、重点管理及防控。 如果员工违反安全操作规程，或者公司不能按照规定维护检修设备，则存在发生爆炸、泄漏、火灾等安全事故的隐患，从而造成人员伤亡和财产损失。如果安全生产管理部门要求公司停产整顿，则会对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将强化内控，严格制定和执行安全制度，以防范安全生产风险。 5、实际控制人不当控制的风险 报告期内王彤先生直接持有公司 56.97%的股份，是公司控股股东、实际控制人。因此，王彤先生有能力通过股东大会和董事会行使表决权对公司的经

57、营决策、人事任免、财务安排、利润分配等事项实施控制和重大影响，进而形成实际控制人不当控制的风险。 应对措施：针对该风险，实际控制人将加强防范关联交易的学习，承诺本人将严格执行公司法及公司内部各项规章制度，不会利用控制地位去损害公司及其他中小股东利益。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否

58、 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)

59、重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 1,000,000.00 426,976.22 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于

60、本公司的日常关联交易类型 6其他 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 21 日常性关联交易主要是天昱园运输的槽车为公司提供液化天然气的运输服务金额 426,976.22 元。 上述关联交易已经公司第二届董事会第三次会议、2019 年年度股东大会审议通过。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 倍卓众一 服务合同 50,000.00 47,169.81 已事前及时履行 2019 年 3 月 5 日 杨润海、王彤 担保 50,000,000.00 50,00

61、0,000.00 已事前及时履行 2018 年 12 月 28 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1.公司与倍卓众一签订服务合同总额 5 万元人民币，对公司一期天然气液化项目生产储存装置进行风险辨识分析，并最终形成 HAZOP 分析报告，是公司生产经营所必须的，具有必要性和合理性，该关联交易已经第二届董事会第二次会议审议通过。截至 2019 年 12 月 31 日，该合同交易事项已全部执行完毕。 2.公司向中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行申请 5,000.00 万元综合授信，公司副董事长杨润海、董事兼总经理王彤对公司提供担保，该关联交易已经 2018 年第四次临

62、时股东大会审议通过。 关联方为公司向银行申请综合授信提供担保，不仅可以降低公司的财务成本，也推动了公司的业务经营，不存在损害公司、股东利益的情况。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月 4 日 2099 年 4 月 28 日 挂牌 关于规范和减少关联交易的承诺书 规范和减少关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 5 月 4 日 2099 年 4 月 28 日 挂牌 关于规范和减少关联交易的承诺书 规范和减少关联交易 正在履行中 其他股东 2016 年 5 月 4 日 20

63、99 年 4 月 28 日 挂牌 关于规范和减少关联交易的承诺书 规范和减少关联交易 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月 4 日 2099 年 4 月 28 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 5 月 18 日 2016 年 6 月 16 日 挂牌 子公司盛华能源土地证 盛华能源土地证 已履行完毕 承诺事项详细情况： 1.公司的控股股东、实际控制人王彤及全部自然人股东、董事、监事、高级管理人员于 2016 年 5 月4 日出具了关于规范和减少关联交易的承诺书，该承诺书主要内容如下： “一、本人在持有公司股份期间将尽可能

64、地避免和减少本人或本人控制的其他企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 22 的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益。三、本人保证不利用在股份公司中的地位及影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控

65、制的其他企业保证不利用本人在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。四、截至本承诺函出具之日，除已经披露的情形外，本人及本人控制的企业与股份公司不存在其他重大关联交易。五、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，在股份公司存续并依照相关法律、法规及规范性文件本人被认定为股份公司关联人期间内有效。” 2.公司的法人股东融新投资于 2016 年 5 月 4 日出具了关于规范及减少关联交易的承诺书，该承诺书主要内容如下： “一、本公司在持有公司股份期间将尽可能地避免和减少本公司或本公司控制的其他企业或其他组织、机构（以下简称“本公司控制的其他企业”

66、）与股份公司之间的关联交易。二、对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，本公司或本公司控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益。三、本公司保证不利用在股份公司中的地位及影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本公司或本公司控制的其他企业保证不利用本公司在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。四、截至本承诺书出具之日，除已经披露的

67、情形外，本公司及本公司控制的企业与股份公司不存在其他重大关联交易。五、本承诺书自签字之日即行生效并不可撤销，在股份公司存续并依照相关法律、法规及规范性文件本公司被认定为股份公司关联公司期间内有效。” 3.实际控制人王彤在 2016 年 5 月 18 日承诺： “在 12 个月内取得盛华能源生产经营所需用地的出让手续。如盛华能源因土地使用权证或房屋产权证未办理而受到土地行政主管部门或其他行政部门处罚，本人承诺将无条件全额补偿盛华能源因此受到处罚所产生的全部费用及一切损失，并承担盛华能源因此而产生的一切经营损失以及搬迁、补缴、安置等所有费用。截止 2016 年 6 月 16 日止，子公司已依法通过

68、招拍挂形式取得子公司生产经营所必备的土地使用权证，权证号码：乌前旗国用 2016 第 40104398 号。” 截至报告期末，各承诺人严格遵守上述承诺。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 土地使用权 无形资产 抵押 11,902,197.48 6.38% 银行承兑汇票融资 房产 固定资产 抵押 10,745,564.89 5.76% 银行承兑汇票融资 设备 固定资产 抵押 70,005,974.01 37.53% 银行承兑汇票融资 总计 - - 92,653,736.38 49.67% - 2

69、019 年 12 月 10 日，公司以位于内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 155,850 平米土地及 7,126.01 平米房产及机器设备与中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行签订 5,000.00 万元的综合授信合同，有效使用期限为 2019.12.12-2020.12.11，同时股东王彤和杨润海承担连带责任担保，并分别以各自持有本公司的股权 45,573,750 股和 22,087,500 股提供股权质押。 该事项已经公司第一届董事会第二十次会议、2018 年第三次临时股东大会审议通过。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 2

70、3 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 23,749,999 29.69% 0 23,749,999 29.69% 其中：控股股东、实际控制人 11,393,437 14.24% 0 11,393,437 14.24% 董事、监事、高管 18,749,999 23.44% 0 18,749,999 23.44% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 56,250,001 70.31% 0 56,250,001 70.31% 其中：控股股东、实际控制人

71、34,180,313 42.73% 0 34,180,313 42.73% 董事、监事、高管 56,250,001 70.31% 0 56,250,001 70.31% 核心员工 总股本 80,000,000 - 0 80,000,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杨润海 22,087,500 22,087,500 27.61% 16,565,625 5,521,875 2 王彤 45,573,750 45,

72、573,750 56.97% 34,180,313 11,393,437 3 刘遥 7,338,750 7,338,750 9.17% 5,504,063 1,834,687 4 北京融新投资有限公司 5,000,000 5,000,000 6.25% 5,000,000 合计 80,000,000 0 80,000,000 100.00% 56,250,001 23,749,999 公司前十名股东间不存在任何关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 24

73、 是 否 报告期内，公司控股股东、实际控制人王彤先生，1968 年 03 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1986 年 1 月至 1988 年 7 月，在中国科技经营管理大学食品工程专业学习；1988 年 8 月至 1991 年 12 月，在北京中商商业设施联合公司任销售部业务员；1992 年 1 月至 1994 年 12 月，在蛇口三有电信息系统股份有限公司任业务经理；1994 年 12 月至 2001 年 1 月，在北京三优机电设备有限公司任总经理；2001 年 2 月至 2012 年 5 月，在北京倍卓三优科技发展有限公司任总经理；2012 年 6 月至今，在内蒙古天昱园新

74、能源股份有限公司任董事、总经理职务。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息

75、率% 起始日期 终止日期 1 银行承兑汇票 中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行 短期贷款 40,000,000.00 2018 年 12 月 12 日 2020 年 6 月 6 日 - 2 流动资金 中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行 短期贷款 10,000,000.00 2019 年 10 月 8 日 2020 年 2 月 26 日 6.09% 合计 - - - 50,000,000.00 - - - 报告期内，公司向中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行申请 5,000.00 万元综合授信，授信期自 2018 年 12 月 12 日至 2019 年 12 月 11 日止，授信期间内额度循

76、环使用； 综合授信额度包括 10,000,000.00 万元银行承兑汇票额度，根据协议缴纳 50%保证金 5,000.00 万元，即申请银行开具银行承兑汇票，公司以房产、土地及生产设备提供抵押担保，该事项已经公司第一届董事会第二十次会议、2018 年第三次临时股东大会审议通过。公司副董事长杨润海、董事兼总经理王彤对公司内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 26 提供担保，该关联交易已经 2018 年第四次临时股东大会审议通过。 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现

77、数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 29 日 1.88 - - 合计 1.88 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 杨润海 副董事长 男 1957 年 1 月 初中 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 是 王彤 董事、总经理 男 1968 年 3 月 大专 2019 年 1月

78、11 日 2022 年 1月 10 日 是 刘遥 董事 男 1982 年 10月 大专 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 否 杨博 董事长 男 1987 年 7 月 本科 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 是 王为 董事 男 1973 年 9 月 中专 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 否 高磊 监事会主席 男 1984 年 7 月 硕士研究生 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 否 刘平 职工代表监事 男 1983 年 6 月 大专 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日

79、 是 范翔 职工代表监事 男 1987 年 7 月 本科 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 是 刘学伟 副总经理 男 1969 年 7 月 大专 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 是 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 27 孟志强 财务总监 男 1986 年 5 月 大专 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 是 孟志强 董事会秘书 男 1986 年 5 月 大专 2019 年 1月 11 日 2022 年 1月 10 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人

80、员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人王彤先生与董事王为先生为兄弟关系，副董事长杨润海与董事长杨博为父子关系，除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 杨润海 副董事长 22,087,500 - 22,087,500 27.61% - 王彤 董事、总经理 45,573,750 - 45,573,750 56.97% - 刘遥 董事 7,338,750 -

81、 7,338,750 9.17% - 合计 - 75,000,000 0 75,000,000 93.75% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 刘学伟 职工代表监事 新任 副总经理 工作需要 刘平 技术员 新任 职工代表监事 工作需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 1. 刘学伟，大专学历，2012 年 1 月至 201

82、5 年 4 月，在成都深冷液化设备股份有限公司任现场项目经理；2015 年 4 月至 2019 年 1 月 10 日，在内蒙古天昱园新能源股份有限公司任生产厂长、职工代表监事；2019 年 1 月 11 日至今，公司副总经理。 2. 刘平，男，大专学历，2007 年 7 月至 2012 年 2 月任内蒙古自治区巴彦淖尔市磴口县人民检察院内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 28 办事员，2012 年 3 月至 2019 年 1 月 10 日任内蒙古天昱园新能源股份有限公司工艺班主操、工艺班班长、技术员、工艺主管。2019 年 1 月 11 日至今，公

83、司职工代表监事、工艺主管。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 22 生产人员 19 22 销售人员 13 12 技术人员 18 17 财务人员 3 3 采购人员 4 4 员工总计 80 80 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 10 9 专科 16 18 专科以下 54 53 员工总计 80 80 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 29 第九节 行

84、业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、

85、监事会议事规则、年度报告重大差错责任追究制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、募集资金管理制度、信息披露管理制度等内部治理制度，建立起了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司不断完善法人治理机构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 在有限公司阶段，公司尚未建立起完善的内部控制制度，规范治理意识相对薄弱，2016 年 1 月 12日，公司召开创立大会，会议通过了股份公司三会议事规则以及相关内控制度，健全了公司的治理机制。 股份公司成立之后，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规等要求，且均严格按照相关法

86、律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投资者关系管理相关条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相

87、关法律法规以及公司章程的相关规定，对关联交易、对外担保、对外投资等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 30 截至报告期末，公司未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2019 年 12 月 1 日召开第二届董事会第六次会议、2019 年 12 月 22 日召开 2019 年第三次临时股东大会审议通过了关于增加公司经营范围并修改的议案，具体内容如

88、下： 原章程第十二条的经营范围为“液化石油气（LPG）销售；压缩天然气（CNG）母站的生产、销售；液化天然气的生产、销售；煤气灶及配件、润滑油销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” 修改为第十二条的经营范围为“天然气项目投资与管理；天然气技术研发咨询与服务；天然气设备销售、安装与租赁；液化石油气（LPG）销售；压缩天然气（CNG）母站的生产、销售；液化天然气的生产、销售；灶具与设备及配件的销售和安装、润滑油销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” 以上公司章程的变更最终工商行政管理部门核准的结果为“许可经营项目：液化石油气（LPG）销售；压

89、缩天然气（CNG）母站生产、销售；液化天然气的生产、销售。一般经营项目：煤气灶及配件、润滑油销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1.公司于 2019 年 1 月 11 日召开了第二届董事会第一次会议，会议审议通过了： （1）关于选举公司第二届董事会董事长的议案。 （2）关于选举公司第二届董事会副董事长的议案。 （3）关于聘任公司总经理的议案。 （4）关于聘任公司董事会秘书的议案。 （5）关于聘任公司财务总监的议案。 （6）关于聘任公司副总经理的议

90、案。 2.公司于 2019 年 3 月 4 日召开了第二届董事会第二次会议，会议审议通过了关于公司与安徽倍卓众一化工工程技术有限公司签订一期液化天然气项目 HAZOP 分析服务合同的议案。 3.公司于 2019 年 4 月 16 日召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通过了： （1）关于预计公司 2019 年日常性关联交易的议案。 （2）关于公司的议案。 （3）关于公司的议案。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 31 （4）关于公司的议案。 （5）关于公司的议案。 （6）关于公司的议案。 （7）关于公司的议案。 （8）关于续聘 2019 年度审

91、计机构的议案。 （9）关于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案。 4.公司于 2019 年 8 月 16 日召开了第二届董事会第四次会议，会议审议通过了关于的议案。 5.公司于 2019 年 11 月 14 日召开了第二届董事会第五次会议，会议审议通过了： （1）关于公司与恒泰证券股份有限公司签署解除持续督导协议的议案。 （2）关于公司与承接主办券商开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案。 （3）关于公司与恒泰证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案。 （4）关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案。 （5）关于提请召开 2019 年第二次临

92、时股东大会的议案。 6.公司于 2019 年 12 月 1 日召开了第二届董事会第六次会议，会议审议通过了： （1）关于增加公司经营范围的议案。 （2）关于修改的议案。 （3）关于公司向银行申请综合授信 8000 万的议案。 （4）关于提请召开 2019 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 3 1.公司于 2019 年 1 月 11 日召开了第二届监事会第一次会议，会议审议通过了关于选举公司第二届监事会主席的议案。 2.公司于 2019 年 4 月 16 日召开了第二届监事会第二次会议，会议审议通过了： （1）关于公司的议案。 （2）关于公司的议案。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019

93、 年年度报告 公告编号：2020-017 32 （3）关于公司的议案。 （4）关于公司的议案。 （5）关于公司的议案。 （6）关于续聘 2019 年度审计机构的议案。 3.公司于 2019 年 8 月 16 日召开了第二届监事会第三次会议，会议审议通过了关于的议案。 股东大会 4 1.公司于 2019 年 1 月 11 日召开了 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了： （1）关于选举杨博先生为公司第二届董事会董事的议案。 （2）关于选举杨润海先生为公司第二届董事会董事的议案。 （3）关于选举王彤先生为公司第二届董事会董事的议案。 （4）关于选举刘遥先生为公司第二届董事会董事的议案。 （5

94、）关于选举王为先生为公司第二届董事会董事的议案。 （6）关于选举高磊先生为公司第二届监事会监事的议案。 （7）关于选举范翔先生为公司第二届监事会监事的议案。 2.公司于 2019 年 5 月 19 日召开了 2018 年年度股东大会，审议通过了： （1）关于预计公司 2019 年日常性关联交易的议案。 （2）关于公司的议案。 （3）关于公司的议案。 （4）关于公司的议案。 （5）关于公司的议案。 （6）关于公司的议案。 （7）关于公司的议案。 （8）关于续聘 2019 年度审计机构的议案。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 33 3.公司于 20

95、19 年 11 月 30 日召开了 2019 年第二次临时股东大会，审议通过了： （1）关于公司与恒泰证券股份有限公司签署解除持续督导协议的议案。 （2）关于公司与承接主办券商开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案。 （3）关于公司与恒泰证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案。 （4）关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案。 4.公司于 2019 年 12 月 22 日召开了 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了： （1）关于增加公司经营范围的议案。 （2）关于修改的议案。 （3）关于公司向银行申请综合授信 8000 万的议案。 2、 三会

96、的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1.公司股东大会严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 2.公司董事会现有 5 名董事，董事会人数及结构符合法律法规和公司章程、董事会议事规则的要求。报告期内，公司董事会依法召集、召开会议，并形成有效决议。公司全体董事按照公司章程、董事会议事规则的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 3.公司监事会目前有监事 3 人，监事会的人数及机构符合法律法规和公司章程、监事会议事规则等有关规定。报告期内，公司监事会依法召集、召开监事会，并形成有效决议，监

97、事会成员认真、依法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运行，认真履行监督职责，监事会在报告期内的监督活动中未发

98、现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法、公司章程等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 34 风险。 （一）业务独立 公司主要从事液化天然气的生产与销售。公司拥有独立完整的产、供、销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所及供应、销售部门和渠道。公司具有独立的研发团队，公司具有独立的经营场所。 （二）资产独立 公司是由有限公

99、司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司具有开展业务所需的技术、场所、设备、设施，产权清晰。 （三）人员独立 公司设立专门的行政管理部，制定了明确清晰的人事、劳动和薪资制度。公司所有员工均按照规范程序招聘录用并签订劳动合同。公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况；公司董事长、副董事长、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员以及财务人员均专职在本公司工作并领取薪酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业中兼职的情况。 （四）财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立

100、进行财务决策，建立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司开立了独立的基本结算账户，不存在与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税的情况。 （五）机构独立 公司根据自身业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构，各机构和部门之间分工明确，独立运作，协调合作。公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照公司章程规范运作，公司拥有独立的经营和办公场所，不存在与他人合署经营的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 报告期内，公司已建立了一套

101、较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完善性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，进行公司财务核算，确保公司会计

102、核算体系的建设和相关工作的正常开展，有效地保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度、管理办法、操作程序，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，强化实施。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 35 报告期内，公司现行的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度均未出现重大缺陷，亦不存在因重大

103、缺陷对财务报告构成潜在或现实影响。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2016 年 10 月 10 日召开第一届董事会第五次会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度，对年报信息重大差错了认定及处理程序、重大差错的责任追究做出了明确规定。报告期内，公司未发生信息披露违规、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充等情况。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存

104、在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2020）第 302001 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 范睿、王永峰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 150,000.00 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字( 2020)第 302001 号 内蒙古天昱园新能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了内蒙古天昱园新能源股份有限公司（以下简称天昱园公司）财务报表，包括 201

105、9 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表，2019 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天昱园公司 2019 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于天昱园公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我

106、们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天昱园公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天昱园公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 37 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在

107、重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 天昱园公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天昱园公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天昱园公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天昱园公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包

108、含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发

109、现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天昱园公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天昱园公司不能持续

110、经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就天昱园公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：范睿 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 38 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王永峰 中国北京 2020 年 4 月 28 日 二、 财

111、务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 31,937,458.73 49,771,296.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,850,275.00 3,917,678.00 应收账款 五、3 142,060.13 38,333.21 应收款项融资 预付款项 五、4 470,811.66 5,699,529.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 2,917,09

112、1.80 142,600.38 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 6,010,957.23 3,934,230.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 1,984,479.78 1,247,734.54 流动资产合计 45,313,134.33 64,751,402.59 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 39 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定

113、资产 五、8 118,580,245.81 133,630,647.67 在建工程 五、9 4,397,305.23 4,397,305.23 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 12,320,464.90 12,615,336.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、11 350,510.28 1,104,635.92 其他非流动资产 五、12 5,572,370.34 794,461.56 非流动资产合计 141,220,896.56 152,542,386.48 资产总计 186,534,030.89 217,293,789.07 流动负债： 短期借

114、款 五、13 10,000,000.00 0 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、14 48,862,523.00 40,000,000.00 应付账款 五、15 4,426,764.09 19,056,349.27 预收款项 五、16 2,704,216.45 7,172,787.29 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 471,631.08 728,233.15 应交税费 五、18 854,022.98 2,780,802.90 其他应付

115、款 五、19 8,385,910.28 38,215,119.06 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、20 655,167.96 流动负债合计 75,705,067.88 108,608,459.63 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 40 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、21 3,166,645.54 3,166,645.54 递延所得税负债 其他非流动负

116、债 非流动负债合计 3,166,645.54 3,166,645.54 负债合计 78,871,713.42 111,775,105.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 1,608,029.38 1,608,029.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、24 5,398.62 盈余公积 五、25 4,972,089.48 3,245,965.98 一般风险准备 未分配利润 五、26 21,082,198.61 20,659,289.92 归属于母公司所有者权益合

117、计 107,662,317.47 105,518,683.90 少数股东权益 所有者权益合计 107,662,317.47 105,518,683.90 负债和所有者权益总计 186,534,030.89 217,293,789.07 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 31,826,916.41 49,732,184.69 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 内蒙古天昱园新能源股份有限公

118、司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 41 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,850,275.00 3,917,678.00 应收账款 五、3 139,591.13 38,333.21 应收款项融资 预付款项 五、4 470,811.66 5,699,529.91 其他应收款 五、5 8,125,362.00 5,319,870.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 5,993,602.01 3,934,230.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 1,306,534.99 531,687.98 流动资产合计 4

119、9,713,093.20 69,173,514.37 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二、3 3,000,000.00 3,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 113,009,601.32 127,623,175.95 在建工程 五、9 4,397,305.23 4,397,305.23 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 11,902,197.48 12,185,583.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、11 31,6

120、12.41 751,422.77 其他非流动资产 五、12 5,572,370.34 792,061.56 非流动资产合计 137,913,086.78 148,749,548.63 资产总计 187,626,179.98 217,923,063.00 流动负债： 短期借款 五、13 10,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 42 衍生金融负债 应付票据 五、14 48,862,523.00 40,000,000.00 应付账款 五、15 4,414,764.0

121、9 19,044,349.27 预收款项 五、16 2,664,888.76 7,172,787.29 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 五、17 471,631.08 728,233.15 应交税费 五、18 854,022.98 2,780,802.90 其他应付款 五、19 7,942,780.28 37,341,989.06 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、20 655,167.96 流动负债合计 75,210,610.19 107,723,329.63 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应

122、付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、21 3,166,645.54 3,166,645.54 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,166,645.54 3,166,645.54 负债合计 78,377,255.73 110,889,975.17 所有者权益： 股本 五、22 80,000,000.00 80,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 1,608,029.38 1,608,029.38 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、24 5,398.62 盈余公积 五、25 4,972,089.48 3,245,965.9

123、8 一般风险准备 未分配利润 五、26 22,668,805.39 22,173,693.85 所有者权益合计 109,248,924.25 107,033,087.83 负债和所有者权益合计 187,626,179.98 217,923,063.00 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 43 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 225,553,672.84 276,316,963.49 其中：营业收入 五、27 225,553,6

124、72.84 276,316,963.49 利息收入 0 已赚保费 0 手续费及佣金收入 0 二、营业总成本 210,659,202.62 232,684,845.84 其中：营业成本 五、27 196,353,414.81 216,714,579.03 利息支出 0 手续费及佣金支出 0 退保金 0 赔付支出净额 0 提取保险责任准备金净额 0 保单红利支出 0 分保费用 0 税金及附加 五、28 953,945.32 1,224,154.34 销售费用 五、29 5,895,693.30 5,655,254.22 管理费用 五、30 7,615,784.02 9,102,901.76 研发费

125、用 0 财务费用 五、31 -159,634.83 -12,043.51 其中：利息费用 125,183.33 利息收入 385,793.70 87,061.95 加：其他收益 五、32 655,167.96 655,167.96 投资收益（损失以“-”号填列） 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 4,782,605.84 资产减值损失（损失以“-”号填列

126、） 五、34 0 -2,539.47 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、35 -4,428.80 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,327,815.22 44,284,746.14 加：营业外收入 五、36 1,000.00 - 减：营业外支出 五、37 30,060.00 137,300.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,298,755.22 44,147,446.14 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 44 减：所得税费用 五、38 3,109,723.03 6,202,658.17 五、净利润（净亏损以“”号

127、填列） 17,189,032.19 37,944,787.97 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 17,189,032.19 37,944,787.97 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 17,189,032.19 37,944,787.97 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计

128、量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 17,189,032.19 37,944,787

129、.97 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 17,189,032.19 37,944,787.97 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.21 0.47 （二）稀释每股收益（元/股） 0.22 0.47 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 45 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 五、27 224,972,208.82 276,290,442.13 减：营业成本 五、27 196,

130、370,770.03 216,714,579.03 税金及附加 五、28 940,765.76 1,210,920.46 销售费用 五、29 5,643,222.82 5,655,254.22 管理费用 五、30 7,261,748.47 8,381,378.61 研发费用 财务费用 五、31 -160,526.10 -13,799.42 其中：利息费用 125,183.33 利息收入 384,958.97 86,954.64 加：其他收益 五、32 655,167.96 655,167.96 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确

131、认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 4,798,735.79 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、34 4,460.53 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、35 -4,428.80 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 20,365,702.79 45,001,737.72 加：营业外收入 五、36 1,000.00 减：营业外支出 五、37 30,060.00 137,300.00 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 20,336,

132、642.79 44,864,437.72 减：所得税费用 五、38 3,075,407.75 6,555,871.32 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 17,261,235.04 38,308,566.40 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 17,261,235.04 38,308,566.40 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他

133、综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 46 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 17,261,235.04 38,308,566.40 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟

134、志强 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 175,196,663.18 191,782,164.39 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、39 50,569,600.70 406,433.95

135、 经营活动现金流入小计 225,766,263.88 192,188,598.34 购买商品、接受劳务支付的现金 153,910,404.41 107,314,789.43 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 47 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,896,056.36 6,758,830.23 支付的各项税费 5,236,322.63 3,555,712.7

136、8 支付其他与经营活动有关的现金 五、39 56,968,323.74 28,640,832.71 经营活动现金流出小计 223,011,107.14 146,270,165.15 经营活动产生的现金流量净额 2,755,156.74 45,918,433.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、39 2,023,000.00 投资活动现金流入小计 2,030,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他

137、长期资产支付的现金 11,478,994.58 11,623,509.51 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、39 13,000.00 投资活动现金流出小计 11,478,994.58 11,636,509.51 投资活动产生的现金流量净额 -9,448,994.58 -11,636,509.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,0

138、00.00 偿还债务支付的现金 21,139,999.98 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39 17,661,258.36 筹资活动现金流出小计 21,139,999.98 17,661,258.36 筹资活动产生的现金流量净额 -11,139,999.98 -17,661,258.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,833,837.82 16,620,665.32 加：期初现金及现金等价物余额 29,771,296.55 13,150,631.23 六、期末现金及现金

139、等价物余额 11,937,458.73 29,771,296.55 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 48 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,724,980.51 191,752,990.89 收到的税费返还 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 五、39 50,568,765.97 406,326.64 经营活动现金流入小计 225,293,746.48 192,15

140、9,317.53 购买商品、接受劳务支付的现金 153,910,404.41 107,325,108.87 支付给职工以及为职工支付的现金 6,896,056.36 6,709,778.62 支付的各项税费 5,223,143.07 3,542,478.90 支付其他与经营活动有关的现金 五、39 56,865,416.36 28,447,660.44 经营活动现金流出小计 222,895,020.20 146,025,026.83 经营活动产生的现金流量净额 2,398,726.28 46,134,290.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固

141、定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 7,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、39 2,323,000.00 投资活动现金流入小计 2,330,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 11,478,994.58 11,580,712.61 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、39 15,000.00 293,000.00 投资活动现金流出小计 11,493,994.58 11,873,712.61 投资活动产生的现金流量净额 -9,163,994.58 -11

142、,873,712.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,139,999.98 支付其他与筹资活动有关的现金 五、39 17,661,258.36 筹资活动现金流出小计 21,139,999.98 17,661,258.36 筹资活动产生的现金流量净额 -11,139,999.98 -17,661,258.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净

143、增加额 -17,905,268.28 16,599,319.73 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 49 加：期初现金及现金等价物余额 29,732,184.69 13,132,864.96 六、期末现金及现金等价物余额 11,826,916.41 29,732,184.69 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本

144、其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 5,398.62 3,245,965.98 20,659,289.92 0.00 105,518,683.90 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 5,398.62 3,

145、245,965.98 20,659,289.92 0.00 105,518,683.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,398.62 1,726,123.50 422,908.69 0.00 2,143,633.57 （一）综合收益总额 17,189,032.19 17,189,032.19 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00

146、3股份支付计入所有者权益 0.00 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 51 的金额 4其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,726,123.50 -16,766,123.50 0.00 -15,040,000.00 1提取盈余公积 1,726,123.50 -1,726,123.50 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -15,040,000.00 -15,040,000.00 4其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.0

147、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 5.其他综合收益结转留存收益 0.00 6.其他 0.00 （五）专项储备 -5,398.62 0.00 -5,398.62 1本期提取 3,153,444.60 3,153,444.60 2本期使用 3,158,843.22 3,158,843.22 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0

148、.00 1,608,029.38 0.00 0.00 0.00 4,972,089.48 21,082,198.61 0.00 107,662,317.47 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 52 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 1,608,029.38 111,320.42 -6,999,532.09 74,719,817.71

149、加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 111,320.42 0.00 -6,999,532.09 0.00 74,719,817.71 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -105,921.80 3,245,965.98 27,658,822.01 0.00 30,798,866.19 （一）综合收益总额 37,944,787.97 37,

150、944,787.97 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4其他 0.00 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 53 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,245,965.98 -10,285,965.96 0.00 -7,039,999.98 1提取盈余公积 3,2

151、45,965.98 -3,245,965.98 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -7,039,999.98 -7,039,999.98 4其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 0.00 （五）专项储备 -105,921.80 0.00 -105,9

152、21.80 1本期提取 2,639,093.79 2,639,093.79 2本期使用 2,745,015.59 2,745,015.59 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 5,398.62 3,245,965.98 20,659,289.92 0.00 105,518,683.90 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 54 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2

153、019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 5,398.62 3,245,965.98 22,173,693.85 107,033,087.83 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 5,398.62 3,245,96

154、5.98 22,173,693.85 107,033,087.83 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,398.62 1,726,123.50 495,111.54 2,215,836.42 （一）综合收益总额 17,261,235.04 17,261,235.04 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00

155、4其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,726,123.50 -16,766,123.50 -15,040,000.00 1提取盈余公积 1,726,123.50 -1,726,123.50 0.00 2提取一般风险准备 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 55 3对所有者（或股东）的分配 -15,040,000.00 -15,040,000.00 4其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

156、0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 0.00 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 5.其他综合收益结转留存收益 0.00 6.其他 0.00 （五）专项储备 -5,398.62 -5,398.62 1本期提取 3,111,897.71 3,111,897.71 2本期使用 3,117,296.33 3,117,296.33 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 0.00 4,972

157、,089.48 22,668,805.39 109,248,924.25 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 1,608,029.38 111,320.42 -5,848,906.59 75,870,443.21 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 56 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 80,000,000.00 0.00 0.

158、00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 111,320.42 0.00 -5,848,906.59 75,870,443.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -105,921.80 3,245,965.98 28,022,600.44 31,162,644.62 （一）综合收益总额 38,308,566.40 38,308,566.40 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股

159、 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 4其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,245,965.98 -10,285,965.96 -7,039,999.98 1提取盈余公积 3,245,965.98 -3,245,965.98 0.00 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -7,039,999.98 -7,039,999.98 4其他 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

160、0.00 0.00 0.00 1.资本公积转增资本（或股本） 0.00 2.盈余公积转增资本（或股 0.00 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 57 本） 3.盈余公积弥补亏损 0.00 4.设定受益计划变动额结转留存收益 0.00 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 0.00 （五）专项储备 -105,921.80 -105,921.80 1本期提取 2,639,093.79 2,639,093.79 2本期使用 2,745,015.59 2,745,015.59 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 80,000,000.00 0.00

161、 0.00 0.00 1,608,029.38 0.00 0.00 5,398.62 3,245,965.98 22,173,693.85 107,033,087.83 法定代表人：杨博 主管会计工作负责人：王彤 会计机构负责人：孟志强 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 58 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、基本情况 内蒙古天昱园新能源股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），由巴彦淖尔市天昱园新能源有限责任公司整体变更而来，原系由乌拉特前旗工商行政管理局批准，由杨润海、刘一龙、米玉国、王志军、王介甫共同出资组建，于 2010 年 6月

162、3日设立的有限责任公司。目前公司的统一社会信用代码是91150823555479510K，注册资本：人民币 8,000.00 万元，营业期限：2010 年 06 月 03 日至 2060 年 06 月02 日，公司住所为：内蒙古巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区，法定代表人为：杨博。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司于 2016 年 8 月 22 日收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司文件（股转系统函20166606 号），同意内蒙古天昱园新能源股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码 839201。 2、 经营范围 许可经营项目：天然气项目投资与管理；天然气技术研发咨询与

163、服务；天然气设备销售；液化石油气（LPG）销售；压缩天然气（CNG）母站生产、销售；液化天然气的生产、销售。一般经营项目：煤气灶及配件、润滑油销售。（依法须批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 3、 行业性质 本公司属于液化及压缩天然气制造行业。 4、业务性质、主要经营活动 本公司主要从事液化及压缩天然气的生产和销售。 5、母公司或最终控制方 本公司实际控制人为王彤。 6、财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会于 2020 年 4 月 28 日批准报出。 7、合并财务报表范围及其变化情况 本公司 2019 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。公司

164、本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 59 规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除

165、某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响公司持续经营的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12月 31 日的合并及公司财务状况以及 2019 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营

166、业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的

167、其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被

168、购买方控制权的日期。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 60 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生

169、的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济

170、利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、6（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务

171、报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与

172、被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 61 被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上

173、述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已

174、经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示

175、。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部

176、分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、10“长期股权投资”或本附注三、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的

177、，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、10、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 62 制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失

178、控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额

179、。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

180、产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的业务模

181、式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 63 入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 以公允价值计量且其变动计入当期损益。本

182、公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减

183、值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：该项指定能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告

184、。该指定一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款等。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，

185、虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 64 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方

186、法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； 对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估

187、计，与其对该贷款承诺提用情况的预期保持一致； 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值； 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日，考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工

188、具未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备

189、的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 65 本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的

190、预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 账龄组合 应收账款组合 2 应收关联方款项（合并范围内） 各组合账龄组合预期信用损失率： 应收票据组合 1：应收银行承兑汇票组合不计提坏账。 应收票据组合 2：评估为正常的、低风险的商业承兑汇票组合根据预期信用损失率按账龄组合计提坏账。 应收账款

191、组合 1：账龄组合 账 龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年，下同） 5 1-2年 10 2-3年 20 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 应收账款组合：应收关联方款项（合并范围内）不计提坏账。 B.当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 账龄组合 其他应收款组合 2 应收关联方款项（合并范围内） 其他应收款组合 3 单项金额计提坏账准备 各组合账龄组合预期信用损失率： 其他应收款组合 1：账龄组合 账 龄

192、预期信用损失率（%） 1年以内（含1年，下同） 5 1-2年 10 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 66 账 龄 预期信用损失率（%） 2-3年 20 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 其他应收款组合 2：应收关联方款项（合并范围内）不计提坏账。 其他应收款组合 3：单项金额计提坏账准备 公司参考历史信用损失经验，给合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过评估违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率计算预期信用损失，该组合预期信用损失率为 0%-100%。 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 本公司衍生工具主要包括远期合同、期货合同、互

193、换合同。衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融工具准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行处理： 嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧

194、密相关； 与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义； 该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 (8)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在活跃市

195、场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。 9、存货 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 67 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品

196、、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对

197、被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具投资核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、

198、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照

199、应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 68 为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的

200、企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、

201、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采

202、用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益

203、和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务

204、的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 69 不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资

205、产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合

206、并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长

207、期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其

208、他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 70 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合

209、收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股

210、权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 11、固定资产及其累计折旧 （1）固

211、定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物

212、 10-20 5 4.75-9.50 机器设备 10-15 5 6.33-9.50 运输设备 5 5 19.00 电子设备及其他 3-5 5 19.00-31.67 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 71 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产

213、符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的

214、，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 12、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的

215、购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借

216、款的汇内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 72 兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内

217、摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司

218、、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息

219、为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的

220、可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 73 资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职

221、工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工

222、薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 18、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本公司确认商

223、品销售收入的实现。 本公司销售收入的确认原则为公司发货后确认收入。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处

224、理。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 74 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 19、专项储备 本公司以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取：营业收入不超过 1000 万元的，按照 4%提取；营业收入超过 1000 万元至 1 亿元的部分，按照 2%提取；营业收入超过 1 亿元至 10 亿元的部分，按照 0.5%提取；营业收入超过 10 亿元的部分，按照 0.2%提取。 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币

225、性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产使用寿命

226、内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，

227、计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够

228、控制暂时性差异转回的时内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 75 间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确

229、认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的

230、金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该

231、交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认

232、相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 76 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、重要会

233、计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。 执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月

234、1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。 采用新的财务报表格式 2019 年 1 月 18 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）；2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变

235、化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。 本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年 1-12 月金额 增加+/减少- 1 应收票据及应收账款 -3,956,011.21 应收票据 +3,917,678.00 应收账款 +38,333.21 2 应付票据及应付账款 -59,056,349.27 应付票据 +40,000,000.00 应付账款 +19,

236、056,349.27 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 77 则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准”)。 金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

237、融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。 金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先

238、的已发生信用损失模型。 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表未造成的影响。 其他会计政策变更 本报告期内未有其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期内未有其他会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税

239、收入 10、9 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 企业所得税 应纳税所得额 15、25 不同纳税主体实际所得税税率说明： 纳税主体名称 实际所得税税率(%) 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 15 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 25 内蒙古天昱园百江能源有限公司 25 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 78 鄂尔多斯市天昱园能源有限公司 25 注：母公司产品属于产业结构调整指导目录（2011 年本）（修正） 第一类鼓励类、七、石油、天然气：液化天然气技术开发与应用。根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大

240、开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158 号)，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2019 年 1 月 1 日】，期末指【2019 年 12月 31 日】，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 21,934.10 84,440.78 银行存款 11,915,524.63 29,686,855.77 其他货币资金 20,000,000.00

241、20,000,000.00 合 计 31,937,458.73 49,771,296.55 其中使用权受限制的货币资金明细如下： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 银行承兑票据保证金 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 截至 2019 年 12 月 31 日止，不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种 类 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 1,850,275.00 1,850,275.00 合 计 1,850,275

242、.00 1,850,275.00 （续） 种 类 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 3,917,678.00 3,917,678.00 合 计 3,917,678.00 3,917,678.00 （2）坏账准备 本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 79 2019 年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或其他出票人违约而产生重大损失

243、。 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 21,515,854.00 合 计 21,515,854.00 3、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 151,513.57 9,453.44 142,060.13 40,649.93 2,316.72 38,333.21 合 计 151,513.57 9,453.44 142,060.13 40,649.93 2,316.72 38,333

244、.21 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2019 年 12 月 31 日，账龄组合计提坏账准备： 账 龄 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 1 年以内 113,958.45 5.00 5,697.93 1 至 2 年 37,555.12 10.00 3,755.51 合 计 151,513.57 - 9,453.44 坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,316.72 7,136.72 9,453.44 （3）按欠款方归集

245、的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏账准备期末余额 乌拉特前旗永思殡葬服务有限公司 111,359.50 1年以内 73.50 5,567.98 乌拉特中旗德辰乌不浪口加油站有限公司 20,875.12 1-2年 13.78 2,087.51 昌黎县永军冷冻食品有限公司 14,400.00 1-2年 9.50 1,440.00 内蒙古天成百利物流贸易有限公司 2,598.95 1年以内 1.72 129.95 乌拉特中旗毅腾矿业有限责任公司 2,280.00 1-2年 1.50 228.00 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年

246、年度报告 公告编号：2020-017 80 合 计 151,513.57 100.00 9,453.44 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 457,581.57 97.19 5,679,731.91 99.65 1至2年 13,230.09 2.81 15,465.00 0.27 2至3年 4,000.00 0.07 3年以上 333.00 0.01 合 计 470,811.66 100.00 5,699,529.91 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与

247、本公司关系 金额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 腾基石化有限公司 非关联方 440,387.24 93.54 1年以内 未到结算期 沈阳远大压缩机股份有限公司 非关联方 13,230.09 2.81 1-2年 未到结算期 中国石油天然气股份有限公司内蒙古巴彦淖尔销售分公司 非关联方 8,136.58 1.73 1年以内 未到结算期 大连四方电泵有限公司 非关联方 7,840.00 1.67 1年以内 未到结算期 内蒙古高等级公路建设开发有限责任公司 非关联方 1,217.75 0.25 1年以内 未到结算期 合 计 470,811.66 100.00 5、其他应收款 项 目 201

248、9.12.31 2018.12.31 应收利息 其他应收款 2,917,091.80 142,600.38 合 计 2,917,091.80 142,600.38 （1）其他应收款情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收账款 3,148,517.68 231,425.88 2,917,091.80 5,163,768.82 5,021,168.44 142,600.38 合 计 3,148,517.68 231,425.88 2,917,091.80 5,163,768.82 5,021,168.44 142

249、,600.38 坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下： 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 81 项 目 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 理 由 单项计提： 巴彦淖尔市农垦财政局 3,000,000.00 200,000.00 2020年1月份收回280.00万元 合 计 3,000,000.00 200,000.00 组合计提： 账龄组合 148,517.68 21.16 31,425.88 关联方组合 合 计 148,517.68 31,425.88 2019 年 12 月 3

250、1 日，账龄组合计提坏账准备： 账 龄 账面余额 整个存续期预期信用损失率% 坏账准备 1 年以内 28,517.68 5.00 1,425.88 1-2 年 2-3 年 100,000.00 20.00 20,000.00 3-4 年 20,000.00 50.00 10,000.00 合 计 148,517.68 21.16 31,425.88 坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月内预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 5,021,168.44 5,021,168.44

251、 期初余额在本期 转入第一阶段 转入第二阶段 5,021,168.44 5,021,168.44 转入第三阶段 本期计提 16,000.00 16,000.00 本期转回 4,805,742.56 4,805,742.56 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31余额 231,425.88 231,425.88 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 暂借款 3,020,000.00 5,043,000.00 押金及备用金 124,783.00 101,200.00 代扣社保 3,734.68 19,568.82 合 计 3,148,517

252、.68 5,163,768.82 其他应收款期末余额前五名单位情况： 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 82 单位名称 是否为关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 巴彦淖尔市农垦财政局 否 暂借款 3,000,000.00 5年以上 95.28 200,000.00 杭锦旗安全生产监督管理局 否 押金 100,000.00 2-3年 3.18 20,000.00 乌拉特前旗白彦花镇人民政府 否 暂借款 20,000.00 3-4年 0.64 10,000.00 齐帅 否 备用金 19,283

253、.00 1年以内 0.61 964.15 韩国强 否 备用金 5,500.00 1年以内 0.17 275.00 合 计 3,144,783.00 99.88 231,239.15 6、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 222,943.33 222,943.33 库存商品 5,788,013.90 5,788,013.90 合 计 6,010,957.23 6,010,957.23 （续） 项 目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 131,981.31 131,981.31 库存商品 3,802,248.69 3

254、,802,248.69 合 计 3,934,230.00 3,934,230.00 （2）存货跌价准备：无。 7、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 待抵扣进项税额 1,980,851.38 1,247,734.54 代扣代缴个人所得税 3,628.40 合 计 1,984,479.78 1,247,734.54 8、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 118,580,245.81 133,630,647.67 固定资产清理 合 计 118,580,245.81 133,630,647.67 （1）固定资产及累计折旧 固定资产情

255、况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合 计 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 83 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合 计 一、账面原值 1、期初余额 69,095,660.67 122,403,873.39 1,230,214.22 563,930.00 193,293,678.28 2、本期增加金额 60,344.83 702,000.00 762,344.83 （1）购置 60,344.83 702,000.00 762,344.83 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本期减少金

256、额 200,000.00 200,000.00 （1）处置或报废 200,000.00 200,000.00 4、期末余额 69,095,660.67 122,464,218.22 1,732,214.22 563,930.00 193,856,023.11 二、累计折旧 1、期初余额 13,747,614.00 44,990,730.67 490,227.33 434,458.61 59,663,030.61 2、本期增加金额 3,796,455.96 11,617,802.88 330,403.22 58,084.83 15,802,746.89 （1）计提 3,796,455.96 11

257、,617,802.88 330,403.22 58,084.83 15,802,746.89 3、本期减少金额 190,000.20 190,000.20 （1）处置或报废 190,000.20 190,000.20 4、期末余额 17,544,069.96 56,608,533.55 630,630.35 492,543.44 75,275,777.30 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 51,551,590.71 65,855,684.67 1,101,583.87 71,386.56

258、 118,580,245.81 2、期初账面价值 55,348,046.67 77,413,142.72 739,986.89 129,471.39 133,630,647.67 注：固定资产抵押情况详见附注五、14。 未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 仓库及维修车间 1,778,947.99 尚未办理 动力站 1,430,535.33 尚未办理 站房 738,700.23 尚未办理 装车服务楼 485,920.88 尚未办理 换热站房 281,601.11 尚未办理 门房 247,627.42 尚未办理 CNG母站站房 254,438.64 尚未办理 LN

259、G-CNG加注站站房 292,746.48 尚未办理 9、在建工程 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 84 项 目 2019.12.31 2018.12.31 在建工程 4,397,305.23 4,397,305.23 工程物资 合 计 4,397,305.23 4,397,305.23 （1）在建工程情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 二期建设一套日处理120万方天然气液化装置及其生产辅助设施 4,397,305.23 4,397,305.23 4,397,30

260、5.23 4,397,305.23 合 计 4,397,305.23 4,397,305.23 4,397,305.23 4,397,305.23 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算 的比例% 工程进度 二期建设一套日处理120万方天然气液化装置及其生产辅助设施 926,000,000.00 自筹及银行贷款 0.47 0.47 合 计 926,000,000.00 （续） 工程名称 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 金额 其中：利息资本化金额 转入固定资产 其他减少 余 额 其中：利息资本化金额 二期建设一套日处理120

261、万方天然气液化装置及其生产辅助设施 4,397,305.23 4,397,305.23 合 计 4,397,305.23 4,397,305.23 注：二期建设一套日处理 120 万方天然气液化装置及其生产辅助设施工程截至 2019 年年底仍处于停建状态。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 合 计 一、账面原值 1、期初余额 14,628,706.73 14,628,706.73 2、本期增加金额 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 85 项 目 土地使用权 合 计 （1）购置 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 14

262、,628,706.73 14,628,706.73 二、累计摊销 1、期初余额 2,013,370.63 2,013,370.63 2、本期增加金额 294,871.20 294,871.20 （1）计提 294,871.20 294,871.20 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 2,308,241.83 2,308,241.83 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 12,320,464.90 12,320,464.90 2、期初账面价值 12,615,336.10 12,615,33

263、6.10 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无。 （3）其他说明：抵押情况详见附注五、13（1）。 11、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 34,144.90 220,879.32 资产减值准备 752,422.77 5,013,485.16 可抵扣亏损 316,365.38 1,265,461.53 352,213.15 1,408,852.58 合 计 350,510.28 1,486,340.85 1,104,635.92 6,422,3

264、37.74 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣暂时性差异 20,000.00 10,000.00 可抵扣亏损 578,402.29 413,253.62 合 计 598,402.29 423,253.62 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 86 项 目 2019.12.31 2018.12.31 备注 2022年度 168,240.27 168,240.27 2023年度 245,013.35 245,013.35 2024年度 165

265、,148.67 合 计 578,402.29 413,253.62 12、其他非流动资产 （1）其他非流动资产列示： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 预付工程款及设备款 5,572,370.34 794,461.56 合 计 5,572,370.34 794,461.56 （2）其他非流动资产余额前五名单位情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他非流动资产期末余额合计数的比例（%） 内蒙古诚德拍卖有限责任公司 保证金及 购房款 5,550,000.00 1年以内 99.60 北京安信创业信息科技发展公司 工程款 13,805.31 1年以内 0.25 内蒙古安培电

266、气设备制造有限公司 设备款 8,565.03 2-3年 0.15 合 计 5,572,370.34 100.00 13、短期借款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 抵押借款 10,000,000.00 合 计 10,000,000.00 注：2019 年 10 月 8 日，企业从中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行取得 5 个月的流动资金贷款 1000.00 万元。抵押情况详见附注五、14。 14、应付票据 种 类 2019.12.31 2018.12.31 银行承兑汇票 40,000,000.00 40,000,000.00 商业承兑汇票 8,862,523.00 合 计

267、48,862,523.00 40,000,000.00 注：2019 年 12 月 10 日，公司以位于内蒙古自治区巴彦淖尔市乌拉特前旗黑柳子经济开发区 155,850 平米土地及 7,126.01 平米房产及机器设备与中国民生银行股份有限公司呼和浩特分行签订 5,000.00 万元的综合授信合同，有效使用期限为 2019.12.12-2020.12.11，同时股东王彤和杨润海承担连带责任担保，并分别以各自持有本公司的股权 45,573,750 股和 22,087,500 股提供股权质押。 15、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 2019.12.31 2018.12.31 内蒙古天昱园新能

268、源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 87 1年以内 4,270,171.18 18,963,217.36 1-2年 68,036.00 14,893.91 2-3年 10,318.91 27,004.80 3年以上 78,238.00 51,233.20 合 计 4,426,764.09 19,056,349.27 （2）应付账款期末余额前五名单位情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占应付账款期末余额 合计数的比例（%） 乌拉特前旗中燃城市燃气发展有限公司 材料款 3,601,346.99 1 年以内 81.35 包头市鸿源欣运输有限责任公司 运输费 10

269、2,662.98 1 年以内 2.32 内蒙古瑞志化工有限公司 材料款 233,717.06 1 年以内 5.28 温州市建庆实业公司 配件款 97,368.50 1 年以内 2.20 德阳市新泰自动化仪表有限公司 配件款 37,587.00 1 年以内 0.85 合 计 4,072,682.53 92.00 16、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 2019.12.31 2018.12.31 1年以内 1,612,186.28 7,023,367.40 1-2年 1,069,314.18 138,278.73 2-3年 16,759.09 5,415.40 3年以上 5,956.90 5,

270、725.76 合 计 2,704,216.45 7,172,787.29 （2）预收账款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占预收账款期末余额合计数的比例（%） 廊坊市鑫达顺石油化工有限公司 非关联方 924,979.90 1-2年 34.21 巴彦淖尔市腾洁燃气有限责任公司 非关联方 629,633.40 1年以内 23.28 河北宝兑通电子商务有限公司 非关联方 565,707.48 1年以内 20.92 天津市正威燃气有限公司 非关联方 202,966.60 1年以内 7.51 廊坊市顺峰危险货物运输有限公司 非关联方 66,857.60 1-2年 2.4

271、7 合 计 2,390,144.98 88.39 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 728,233.15 6,290,703.73 6,547,305.80 471,631.08 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 88 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、离职后福利-设定提存计划 345,122.16 345,122.16 合 计 728,233.15 6,635,825.89 6,892,427.96 471,631.08 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额

272、 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 728,233.15 5,443,239.82 5,699,841.89 471,631.08 2、职工福利费 551,043.21 551,043.21 3、社会保险费 176,096.86 176,096.86 其中：医疗保险费 157,741.76 157,741.76 工伤保险费 5,985.69 5,985.69 生育保险费 12,369.41 12,369.41 4、住房公积金 28,800.00 28,800.00 5、工会经费和职工教育经费 91,523.84 91,523.84 合 计 728,233.15 6,29

273、0,703.73 6,547,305.80 471,631.08 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 335,300.16 335,300.16 2、失业保险费 9,822.00 9,822.00 合 计 345,122.16 345,122.16 18、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 企业所得税 854,022.98 2,780,802.90 合 计 854,022.98 2,780,802.90 19、其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付股利 40,000.00 7,039,

274、999.98 其他应付款 8,345,910.28 31,175,119.08 合 计 8,385,910.28 38,215,119.06 （1）应付股利情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 普通股股利 40,000.00 7,039,999.98 （2）其他应付款 其他应付款列示： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 1年以内 9,500.00 916,877.70 1-2年 168,590.90 738,011.52 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 89 2-3年 282,450.52 666,206.

275、10 3年以上 7,885,368.86 28,854,023.76 合 计 8,345,910.28 31,175,119.08 按款项性质列示其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 工程及设备款 8,336,410.28 31,175,119.08 暂收款 9,500.00 合 计 8,345,910.28 31,175,119.08 其他应付款期末余额前五名单位情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应付款期末余额合计数的比例（%） 内蒙古科汇建筑工程有限责任公司 工程款 82,036.52 2-3 年 0.98 7,145,353.08 3 年以上 8

276、5.62 杜福强 工程款 268,250.00 3 年以上 3.21 四川金星清洁能源装备股份有限公司 设备款 187,000.00 3 年以上 2.24 内蒙古筑基建设工程有限公司 工程款 9,909.90 1-2 年 0.12 157,004.00 2-3 年 1.88 毛志军 工程款 101,981.00 1-2 年 1.22 合 计 7,951,534.50 95.27 20、其他流动负债 项 目 2019.12.31 2018.12.31 一年到期的递延收益（附注五、21） 655,167.96 合 计 655,167.96 21、递延收益 项 目 2019.12.31 2018.1

277、2.31 形成原因 政府补助 3,166,645.54 3,821,813.50 项目基建补助 减：一年到期的递延收益（附注五、20） 655,167.96 合 计 3,166,645.54 3,166,645.54 其中，涉及政府补助的项目： 项 目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收 益相关 天然气液化装置项目一期工程 3,821,813.50 655,167.96 3,166,645.54 与资产 相关 减：一年到期的递延收益（附注655,167.96 内蒙古天昱园新能源

278、股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 90 五、20） 合 计 3,166,645.54 655,167.96 3,166,645.54 22、股本 股份性质 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 有限售条件的股份 56,250,001.00 56,250,001.00 无限售条件的股份 23,749,999.00 23,749,999.00 合 计 80,000,000.00 80,000,000.00 注：股份质押情况详见附注五、14。 23、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,608,029.38 1,608,029.38

279、合 计 1,608,029.38 1,608,029.38 24、专项储备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,398.62 3,153,444.60 3,158,843.22 合 计 5,398.62 3,153,444.60 3,158,843.22 25、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,245,965.98 1,726,123.50 4,972,089.48 合 计 3,245,965.98 1,726,123.50 4,972,089.48 26、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2

280、0,659,289.92 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 20,659,289.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,189,032.19 减：提取法定盈余公积 1,726,123.50 10.00% 应付普通股股利 15,040,000.00 期末未分配利润 21,082,198.61 27、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 225,553,672.84 196,353,414.81 276,316,963.49 216,714,579.03 其他业务 内蒙

281、古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 91 合 计 225,553,672.84 196,353,414.81 276,316,963.49 216,714,579.03 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 液化天然气 214,867,239.28 187,033,482.66 270,131,963.60 211,182,152.44 压缩天然气 7,132,250.01 6,193,128.93 5,550,365.18 4,914,657.93 液化石油气 3,554,183

282、.55 3,126,803.22 634,634.71 617,768.66 合 计 225,553,672.84 196,353,414.81 276,316,963.49 216,714,579.03 （3）公司营业收入前五名客户列示如下： 客户名称 与本公司关系 金额 占收入总额的比例（%） 河北宝兑通电子商务有限公司 非关联方 68,277,177.43 30.27 巴彦淖尔市腾洁燃气有限责任公司 非关联方 40,136,703.91 17.79 内蒙古展佳能源有限公司 非关联方 13,109,333.07 5.81 乌拉特中旗德辰乌不浪口加油站有限公司 非关联方 12,732,102

283、.10 5.64 包头市昊宇新能源有限责任公司 非关联方 10,714,520.42 4.75 合 计 144,969,836.93 64.26 28、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 房产税 81,672.16 105,007.06 土地使用税 758,667.10 948,333.88 印花税 57,771.46 61,494.20 车船使用税 12,234.60 4,789.20 水资源税 43,600.00 104,530.00 合 计 953,945.32 1,224,154.34 29、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 工资 1,073,423.0

284、6 1,243,361.19 运输费 3,100,703.89 3,690,000.18 折旧 1,086,180.66 376,548.70 办公费 133,708.39 172,436.70 差旅费 59,932.55 38,166.50 检测及维修费 14,795.78 5,576.92 汽车费用 97,720.57 90,923.82 招待费 41,979.00 20,687.41 福利费 23,394.00 17,552.80 租车费 247,548.19 保险费 9,415.05 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 92 其他 6,89

285、2.16 合 计 5,895,693.30 5,655,254.22 30、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 办公费用 282,078.64 580,567.05 办证及服务费 59,506.46 526,548.29 差旅费 349,113.64 291,799.55 福利费 527,649.21 513,372.49 工资 1,231,105.59 1,465,884.55 广告宣传费 189,411.60 33,820.00 汽车费用 437,747.55 358,086.27 中介服务费 141,509.43 80,188.68 工会经费及教育经费 91,523.84

286、117,990.14 残保金 37,201.08 30,240.00 无形资产摊销 294,871.20 294,871.32 招待费 386,706.50 497,389.06 折旧 2,285,541.73 2,440,061.70 保险费 82,615.24 561,344.05 绿化费 3,210.00 62,615.53 社保费用 521,219.02 611,882.25 水电费 52,237.59 171,587.33 咨询费 66,595.64 272,852.37 住房公积金 28,800.00 28,320.00 其他 547,140.06 163,481.13 合 计 7

287、,615,784.02 9,102,901.76 31、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息费用 125,183.33 减：利息收入 385,793.70 87,061.95 手续费 100,975.54 75,018.44 合 计 -159,634.83 -12,043.51 32、其他收益 项 目 2019 年度 2018 年度 天然气液化装置项目一期工程基建补助 655,167.96 655,167.96 合 计 655,167.96 655,167.96 33、信用减值损失 项 目 2019年度 2018年度 应收账款信用减值损失 -7,136.72 其他应收款信用减

288、值损失 4,789,742.56 合 计 4,782,605.84 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 93 34、资产减值损失 项 目 2019年度 2018年度 坏账损失 -2,539.47 合 计 -2,539.47 35、资产处置收益 项 目 2019年度 2018年度 计入当期非经常性损益的金额 处置未划分为持有待售的非流动资产产生的利得或损失 -4,428.80 -4,428.80 其中：固定资产 -4,428.80 -4,428.80 合 计 -4,428.80 -4,428.80 36、营业外收入 项 目 2019 年度 2018

289、年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 1,000.00 1,000.00 合 计 1,000.00 1,000.00 计入当期损益的政府补助： 项 目 2019 年度 2018 年度 与收益相关： 巴彦淖尔市商务局补贴款 1,000.00 合 计 1,000.00 37、营业外支出 项 目 2019 年度 2018 年度 计入当期非经常性损益 对外捐赠支出 30,060.00 137,300.00 合 计 30,060.00 137,300.00 38、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2019年度 2018年度 当期所得税费用 2,355,597.39 5,112,361.34

290、递延所得税费用 754,125.64 1,090,296.83 合 计 3,109,723.03 6,202,658.17 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 20,298,755.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,044,813.28 子公司适用不同税率的影响 -3,788.76 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 24,911.33 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 43,787.18 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度

291、报告 公告编号：2020-017 94 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 3,109,723.03 39、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019 年度 2018 年度 利息收入 385,793.70 87,061.95 押金及备用金 182,807.00 319,372.00 政府补助 1,000.00 票据保证金 50,000,000.00 合 计 50,569,600.70 406,433.95 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 付现费用 6,731,873.74 8,184,160.71 押

292、金及备用金 206,390.00 319,372.00 营业外支出 30,060.00 137,300.00 票据保证金 50,000,000.00 20,000,000.00 合 计 56,968,323.74 28,640,832.71 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2019年度 2018年度 收到资金拆借款 2,023,000.00 合 计 2,023,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2019 年度 2018 年度 支付资金拆借款 13,000.00 合 计 13,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2019 年度 20

293、18 年度 偿还企业间资金借款 17,661,258.36 合 计 17,661,258.36 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2019 年度 2018 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,189,032.19 37,944,787.97 加：信用减值损失 -4,782,605.84 资产减值损失 2,539.47 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,802,746.89 15,247,875.54 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 95 无形资产摊销 294,871.20 2

294、94,871.32 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“”号填列） 4,428.80 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 125,183.33 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 754,125.64 1,090,296.83 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -2,076,727.23 315,715.64 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,557,025.20 -24,891,881.40 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）

295、 -13,998,873.04 15,914,227.82 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,755,156.74 45,918,433.19 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,937,458.73 29,771,296.55 减：现金的期初余额 29,771,296.55 13,150,631.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,833,837.82 16,620,665.32 （2）现金和现金等价物的构成 项

296、 目 2019 年度 2018 年度 一、现金 11,937,458.73 29,771,296.55 其中：库存现金 21,934.10 84,440.78 可随时用于支付的银行存款 11,915,524.63 29,686,855.77 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,937,458.73 29,771,296.55 41、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 96 货币资金 20,000,000.00 票

297、据保证金 固定资产 80,751,538.90 详见附注五、14 无形资产 11,902,197.49 详见附注五、14 合 计 112,653,736.39 42、政府补助 （1）本期确认的政府补助：无。 （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入 其他收益 计入 营业外收入 冲减成本费用 天然气液化装置项目一期工程基建补助 与资产相关 655,167.96 合 计 655,167.96 （3）本期退回的政府补助情况：无。 六、合并范围的变更 本期合并范围未发现变化。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地

298、业务性质 持股比例（%） 取得 方式 直接 间接 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 巴彦淖尔市乌拉特前旗巴音花镇 巴彦淖尔市乌拉特前旗巴音花镇 液化天然气（LNG）、压缩天然气（CNG）销售。润滑油、燃气灶销售。 100.00 购买 内蒙古天昱园百江能源有限公司 巴彦淖尔市乌拉特前旗振兴小区13号商铺14号底店 巴彥淖尔市乌拉特前旗振兴小区13号商铺14号底店 液化石油气仓储、销售；瓶装液化气的销售；液化石油气的投资咨询、燃气具及配件的销售、安装、维修；提供相关技术服务；货物配送。 100.00 设立 鄂尔多斯市天昱园能源有限公司 鄂尔多斯市杭锦旗锡尼镇日月轩C区8号楼二单元1001室 鄂尔多斯

299、市杭锦旗锡尼镇日月轩C区8号楼二单元1001室 压缩天然气、液化天然气、液化石油气、甲醇无储存（票据贸易）销售等。天然气的信息咨询服务；燃气具及配件的销售、安装、维修。 100.00 设立 八、 关联方及其交易 1、本公司的实际控制情况 自然人姓名 与本公司的关系 持有对本公司的股份比例(%) 王彤 控股股东、董事、总经理 56.9672 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、本公司的合营和联营企业情况：本公司无合营和联营企业情况。 4、其他关联方情况 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 97 关联方名

300、称 与本公司关系 杨润海 副董事长、持有公司27.61%股份的股东 刘遥 董事、持有公司9.17%股份的股东 王为 董事 北京融新投资有限公司 持有公司6.25%股份的股东 杨博 董事长、副总经理 高磊 监事会主席 范翔 监事 刘平 监事 刘学伟 副总经理 孟志强 财务总监、董事会秘书 北京倍卓三优科技发展有限公司 王彤控制的企业 安徽倍卓众一化工工程技术有限公司 王彤控制的企业 内蒙古天昱园运输有限责任公司 与杨润海关系密切的家庭成员控制其他企业 注 1：2019 年 1 月 11 日，公司 2019 年第二届董事会第一次会议决议通过，刘学伟担任公司副总经理。 注 2：2019 年 1 月

301、11 日，公司 2019 年第一次职工代表大会决议通过，刘平担任职工代表监事。 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2019 年度 2018 年度 内蒙古天昱园运输有限责任公司 运输费 426,976.22 149,110.45 安徽倍卓众一化工工程技术有限公司 设备及设计费 872,439.92 安徽倍卓众一化工工程技术有限公司 技术服务费 47,169.81 合 计 474,146.03 1,021,550.37 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履

302、行完毕 王彤、杨润海 50,000,000.00 2019.12.12 2020.12.11 否 （3）关键管理人员报酬 关联方 2019 年度 2018 年度 关键管理人员报酬 648,000.00 648,000.00 6、关联方应收应付款项 无 九、承诺及或有事项 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 98 截至 2019 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的重大承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至 2020 年 4 月 28 日止，本公司无应披露未披露的资产负债日后事项的非调整事项。 十一、其他重要事项 截至 2019

303、年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 148,914.62 9,323.49 139,591.13 40,649.93 2,316.72 38,333.21 合 计 148,914.62 9,323.49 139,591.13 40,649.93 2,316.72 38,333.21 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用

304、损失计量损失准备。 2019 年 12 月 31 日，账龄组合计提坏账准备： 账 龄 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 1 年以内 111,359.50 5.00 5,567.98 1 至 2 年 37,555.12 10.00 3,755.51 合 计 148,914.62 - 9,323.49 坏账准备的变动 项 目 2019.01.01 本期增加 本期减少 2019.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 2,316.72 7,006.77 9,323.49 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额 的比例（%） 坏

305、账准备期末余额 乌拉特前旗永思殡葬服务有限公司 111,359.50 1年以内 74.78 5,567.98 乌拉特中旗德辰乌不浪口加油站有限公司 20,875.12 1-2年 14.02 2,087.51 昌黎县永军冷冻食品有限公司 14,400.00 1-2年 9.67 1,440.00 乌拉特中旗毅腾矿业有限责任公司 2,280.00 1-2年 1.53 228.00 合 计 148,914.62 100.00 9,323.49 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 99 2、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收

306、利息 其他应收款 8,325,362.00 5,319,870.58 合 计 8,325,362.00 5,319,870.58 （1）其他应收款情况 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其 他 应 收账款 8,326,787.88 201,425.88 8,125,362.00 10,327,039.02 5,007,168.44 5,319,870.58 合 计 8,326,787.88 201,425.88 8,125,362.00 10,327,039.02 5,007,168.44 5,319,870.58

307、坏账准备 A. 2019 年 12 月 31 日，处于第二阶段的其他应收款坏账准备如下： 项 目 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 理 由 单项计提： 巴彦淖尔市农垦财政局 3,000,000.00 200,000.00 2020年1月份收回280.00万元 合 计 3,000,000.00 200,000.00 组合计提： 账龄组合 28,517.68 5.00 1,425.88 关联方组合 5,298,270.20 其他 合 计 5,326,787.88 1,425.88 2019 年 12 月 31 日，账龄组合计提坏账准备： 账 龄 账面余额 整个存续期预期 信用损失率

308、% 坏账准备 1 年以内 28,517.68 5.00 1,425.88 合 计 28,517.68 5.00 1,425.88 坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月内预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 5,007,168.44 5,007,168.44 期初余额在本期 转入第一阶段 转入第二阶段 5,007,168.44 5,007,168.44 转入第三阶段 本期计提 本期转回 4,805,742.56 4,805,742.56 本期转销 内蒙古天昱园新能源股份有限公

309、司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 100 本期核销 其他变动 2019年12月31余额 201,425.88 201,425.88 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2019.12.31 2018.12.31 暂借款 8,298,270.20 10,306,270.20 押金及备用金 24,783.00 1,200.00 代扣社保 3,734.68 19,568.82 合 计 8,326,787.88 10,327,039.02 其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款年 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备

310、 期末余额 巴彦淖尔市农垦财政局 否 暂借款 3,000,000.00 5年以上 36.03 200,000.00 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 是 暂借款 620,000.00 1-2年 7.45 1,230,000.00 2-3年 14.77 2,019,130.20 3-4年 24.25 内蒙古天昱园百江能源有限公司 是 暂借款 15,000.00 1年以内 0.18 36,640.00 1-2年 0.44 1,230,000.00 2-3年 14.77 鄂尔多斯市天昱园能源有限公司 是 暂借款 147,500.00 2-3年 1.77 齐帅 否 备用金 19,283.00 1年以内

311、0.23 964.15 合 计 - 8,317,553.20 - 99.89 200,964.15 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 内蒙古天昱园百江能源有限公司 鄂尔多斯市天昱园能源有限公司 减：长期投资

312、减值准备 合 计 3,000,000.00 3,000,000.00 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 101 注：公司在 2017 年 7 月 18 日设立内蒙古天昱园百江能源有限公司，认缴出资额 100 万元，认缴出资时间为 2045 年 7 月 17 日前；2017 年 9 月 1 日设立鄂尔多斯市天昱园能源有限公司，认缴出资额 100 万元，认缴出资时间为 2037 年 8月 31 日。截至 2019 年 12 月 31 日，对这两家子公司尚未出资。 4、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年

313、度 收入 成本 收入 成本 主营业务 224,972,208.82 196,370,770.03 276,290,442.13 216,714,579.03 其他业务 合 计 224,972,208.82 196,370,770.03 276,290,442.13 216,714,579.03 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收入 成本 收入 成本 液化天然气 214,285,775.26 187,050,837.88 270,105,442.24 211,182,152.44 压缩天然气 7,132,250.01 6,193,128.93

314、 5,550,365.18 4,914,657.93 液化石油气 3,554,183.55 3,126,803.22 634,634.71 617,768.66 合 计 224,972,208.82 196,370,770.03 276,290,442.13 216,714,579.03 （3）公司营业收入前五名客户列示如下： 客户名称 与本公司关系 金额 占收入总额的比例（%） 河北宝兑通电子商务有限公司 非关联方 68,277,177.43 30.35 巴彦淖尔市腾洁燃气有限责任公司 非关联方 40,136,703.91 17.84 内蒙古展佳能源有限公司 非关联方 13,109,333.

315、07 5.83 乌拉特中旗德辰乌不浪口加油站有限公司 非关联方 12,732,102.10 5.66 乌拉特前旗盛华能源有限责任公司 关联方 11,188,643.65 4.97 合 计 145,443,960.16 64.65 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 656,167.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取

316、得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 102 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益 处置交

317、易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 - 30,060.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 626,107.96 减：非经常性损益的所得税影响数 93,916.19 非经常性损益净额 532,191.77 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普

318、通股股东的非经常性损益 532,191.77 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.51 0.215 0.215 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 16.00 0.208 0.208 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2020 年 4 月 28 日 内蒙古天昱园新能源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-017 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室