1、1 2017 年度报告 铁骑国际 NEEQ:839265 青岛铁骑国际物流股份有限公司 QINGDAO TIEQI INTERNATIONAL LOGISTICS CO.,LTD. 2 公司年度大事记 2017 年 4 月 18 日，张彦庆先生收购青岛铁骑物流股份有限公司 700万股，占总股本的 50.82%，本次收购导致铁骑国际控制权发生变化，收购人张彦庆将成为铁骑国际的控股股东和实际控制人。 公司第二届董事会第一次会议于2017 年 11 月 13 日审议并通过：任命韩韬先生为公司总经理，任期与第二届董事会任期一致，自本次董事会审议通过之日起生效。免除孙铁先生总经理职务。 注：本页内容原则
2、上应当在一页之内完成。 公司 2017 年第六次临时股东大会于 2017 年 12 月 28 日审议并通过： 选举鲍静涵、刘宁为青岛铁骑国际物流股份有限公司第二届监事会非职工代表监事，任期三年。 公司 2017 年第五次临时股东大会于 2017 年 11 月 13 日审议并通过：任命张彦庆先生、韩韬先生、李熙国先生、魏强先生、李亚女士为公司第二届董事会董事，任期三年，自股东大会审议通过之日起计算。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况
3、. 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司 指 青岛铁骑国际物流股份有限公司 中投、中投德鑫 指 青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙） 中金、中金德鑫 指 青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙） 三会 指 董事会、监事会、股东大会 三会议事规则 指 董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则 本年度、报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 青岛铁骑国际物流股份
4、有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张彦庆、主管会计工作负责人李亚及会计机构负责人（会计主管人员）李亚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性
5、陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 全球经济形势波动风险 世界经济总体复苏向好，三大经济体同时正增长。我国 GDP首次超过 80 万亿元，实现 7 年来首次提速，经济增长转为投资和消费共同拉动国内发展。但个别经济体的贸易保护政策给我国进出口业务带来负面影响，从而我公司国
6、际货物代理业务可能受到一定程度的影响。外汇汇率波动对我公司业绩业也产生一定影响。 市场竞争加剧导致盈利水平下降的风险 目前我公司营业规模较小,盈利能力偏弱,虽然国际货运代理行业具有一定的进入壁垒,但由于货运代理企业具有轻资产、经营模式趋同性的特征，近年来新进入该行业的企业数量仍不断增加,导致企业间内部恶性竞争，利润空间狭窄。2017 年公司虽然积极开发全球大宗物品点对点物流服务并且初见成效，但仍然存在较强的竞争风险。如果公司不能在激烈的市场竞争中增加自身实力,创新服务模式,提升服务水平,拓宽盈利渠道，将会面临盈利水平下降的风险。 物流管理不到位的风险 现代货运代理企业在经营中要为客户提供完整的
7、国际物流及其他国际贸易辅助服务,包括内陆拖车,报关报检,租船订舱等, 近年来行业业务模式不断创新,新的业务模式给货代行业带来新的盈利机会,同时也给企业的物流管理带来挑战。现代物流服务的流程复杂,涉及面广,而且跨越国界,货代公司只能通过电讯手6 段远程控制货物物流,尽管货代行业公司针对订单承接、贸易执行、海运物流等各业务阶段制定了相应的操作规程与物流管理制度,但任何物流管理措施都可能因自身及外界环境的变化、内部治理结构失效、认知程度不够、执行人疏忽等原因,导致货物灭失、滞留等风险。 实际控制人变更风险 公司股东、实际控制人孙铁、梁晶于 2017 年 6 月 16 日变更为张彦庆，变更后实际控制人
8、对公司实施控制。在后续存续期间，实际控制人对公司经营战略及管理运作对公司产生一定影响。 公司治理风险 经公司管理运作，目前公司的法人治理结构完善, 企业内部控制制度逐步健全,人员素质业务技能逐步提高，体制机制基本适应企业发展管理的基本要求。但随着公司的快速发展，企业应在内控体系全面化和经营管理规范化应进一步加强，以提高企业竞争力，因此，未来发展可能存在因管理规范化正规化存在一定风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 青岛铁骑国际物流股份有限公司 英文名称及缩写 QINGDAO TIEQI INTERNATIONAL LOGISTICS C
9、O.,LTD. 证券简称 铁骑国际 证券代码 839265 法定代表人 张彦庆 办公地址 山东省青岛市市南区香港中路 20 号黄金广场北楼 1910 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李亚 职务 财务负责人、董事会秘书 电话 0532-66776702 传真 0532-66776711 电子邮箱 account 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省青岛市市南区香港中路 20 号黄金广场北楼 1910，266071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省青岛市市南区香港中路 20 号黄金广场北楼 1910 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统
10、成立时间 2004 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 交通运输、仓储和邮政业-58 装卸搬运和运输代理业-582 运输代理业-5821 货物运输代理 主要产品与服务项目 国内、国际货运物流代理，及全球贸易一站式物流服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 13,775,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 张彦庆 实际控制人 张彦庆 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370202766706445L 否 注册地址 山东省青岛市市南区香港
11、中路 20号黄金广场北楼 1910 否 注册资本 13,775,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈修俭、张利法 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2018 年 3 月 15 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司拟变更注册地址、公司名称及修改的议案，公司全称由“青岛铁骑国际物流股份有限公
12、司”变更为“北京铁骑国际物流股份有限公司”；注册地址由“山东省青岛市市南区香港中路 20 号北栋 19 层 1910 室。”变更为“北京市顺义区北小营镇礼府街 17 号院 3 号楼 2 层 131 室。”办公地址由“山东省青岛市市南区香港中路 20 号北栋 19 层 1910 室。”变更为“北京市顺义区北小营镇礼府街 17 号院 3 号楼 2 层 131 室。”，上述变更已于 2018 年 3 月 23 日，完成工商变更登记。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 16,521,754.79 17,689,488.01 -6.60%
13、毛利率% 3.8% 9.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -315,725.34 -604,089.08 47.74% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,131,131.90 -604,089.08 -87.25% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -3.32% -9.63% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -11.90% -9.63% - 基本每股收益 -0.03 -0.09 66.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 12,973,474.79 6,3
14、05,335.95 105.75% 负债总计 102,772.61 161,255.02 -36.27% 归属于挂牌公司股东的净资产 12,870,702.18 6,144,080.93 109.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.93 0.91 2.20% 资产负债率%（母公司） 0.31% 2.56% - 资产负债率%（合并） 0.79% 2.56% - 流动比率 123.85 36.23 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,126,303.28 -1,012,091.87 211.28% 应收账款周转率
15、 1275% 1013% - 存货周转率 - - - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 105.75% 25.11% - 营业收入增长率% -6.6% -10.59% - 净利润增长率% 47.74% -218.27% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,775,000.00 6,775,000.00 103.32% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -112,791.25 政府补助 1,200,000.00 非经常性损益合计
16、 1,087,208.75 所得税影响数 271,802.19 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 815,406.56 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要从事国内、国际货运物流代理，及全球贸易一站式物流服务。公司所处行业为货运代理业，行业特征决定了行业内企业的商业模式大体趋同，公司的采购模式、销售模式和盈利模式如下： （一）采购模式 公司作为货运代理企业，主要采购的产品和服务包括货物运输服务（海运、空运、公路及铁路运输）及其他进出口辅助服务，如报关、报检、保险及融仓等，供应商主
17、要包括船公司、国内外物流公司、报关行等。公司会对比物流公司和其他货运代理企业的报价，如果其他货运代理企业的报价要优于物流公司的报价，公司会将订单外包给其他同业货代公司，因此公司的供应商还包括其他的货代公司。公司的采购模式为按需采购，主要根据所承接货运需求进行承运安排，由于承接的国际货物的种类、品格、重量、体积及目的地存在很大的差异，并且有些货物需要特殊的运输条件，如对温度和湿度的特殊要求，公司会根据货物特点选择不同的承运商。国际物流以海运为主，公司已经在十几年的经营中积累了非常丰富的供应商资源，它们的物流专业能力、服务精神、规模以及价格已经得到了公司的认可。 在实际操作中，公司首先会咨询船公司
18、代理商的船期安排，船期合适的提供报价，同时其他同业货代公司也会就货物运输订单提供报价，公司在报价中根据供应商资质、以往评价和价格来选择供应商，其中与供应商的结算方式有两种：月结和一票一结。货物运输任务完成后，公司会对其进行供应商评价，并将评价结果反馈给供应商，以便供应商进一步改进。 （二）销售模式 公司的客户主要是有货物运输需求的企业，主要包括外贸公司、国内加工企业及上一级货代公司。公司的销售模式为直销，公司拥有自己的销售人员，揽货员通过电话、通讯软件等线下或线上等渠道开发客户，在问询客户的物流需求后，迅速提供适宜的物流方案和具有竞争力的报价，遵循市场竞争的基本原则，按照合理的方式，与客户沟通
19、直至达成合作意向，据客户的不同需求制定收费标准，并根据所承接的业务需求进行承运安排，并且通过与客户签订货物运输代理协议长期锁定与客户的合作业务关系。 （三）盈利模式 由于行业性质，公司主要采用自营方式经营，由自己的业务人员开拓市场，市场开发后，通过为客户提供专业、高效、优质的运输代理及贸易辅助业务代理等服务获取收入，并与客户建立长期稳定的合作关系。公司的盈利模式和同行业类似，模式是利用讯息不对称、资质限制、时间或空间差、企业资源、客户服务等为客户提供综合货运代理服务，从中获取利润。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否
20、发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年公司实现营业收入 1652.18 万元，较上期下降 116.77 万元，降幅为-6.60%；其中第三方物流代理费 627.84 万元，占营业收入总额 38%；国内海陆联运代理费 2.65%，点对点物流代理费 59.35%。 收入降低主要因为近年来新进入该行业的企业数量仍不断增加，进而导致国际货运代理行业竞争日趋激烈,而公司所在的青岛地区货运代理企业众多，竞争状况较激烈。20
21、17 年，公司大力开发全球大宗物品点对点物流项目，使点对点物流代理费占营业收入比例由 2016 年 52.99%提高到 59.35%。 营业成本为 1589.32 万元，较上期减少 7.89 万元，降幅为-0.5%。 销售毛利率为 3.8%，毛利率较上期下降 5.91%。主要是由于市场竞争加剧，价格越趋透明，盈利空间降低所致。 净利润-31.57 万元，较上期增加 28.84 万元，增长率 47.74%。 净利润变动主要因为收到政府补贴120 万元及计提资产减值准备 24.99 万元。 资产增长率较 2016 年增长 105.75%；净资产收益率由 2016 年的-9.83%增长到-2.45%
22、；应收账款周转率由 2016 年的 10.13 倍增长到 12.75 倍，指标变化主要因为新股东入资 763 万元、2017 年比 2016 年度净利润增长 28.84 万元及加大货款回收率。 公司今后加大产业链延伸，更多的去做全球集装箱运输门到门和智慧清关业务；利用信息流优势，为客户提供金融、保险、托管、方案解决等高附加值服务；以成本效益为出发点，压缩不必要支出；提高企业运行效率；加快规模化发展，尽快形成货、船、代长期平等和谐共赢的市场格局。 (二) 行业情况 2017 年货运代理业加快“互联网+”的应用，产业链不断延伸，专业化、精细化、特色化持续加强，但同时随着货运代理的快速发展，内部恶性
23、竞争和服务模式单一等原因，造成竞争加剧，利润空间狭窄，行业规模化整合要求日趋明显。 随着世界经济复苏和我国一带一路、“中国制造 2025”、跨境电商、互联网+”、大众创业、万众创新及普惠性支持政策的实施，我国进出口业务稳中向好，货物代理业继续快速发展。以下是我国国际货代发展预测： 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 9,113,934.04 70.25% 976,303.00 15.48% 833.51% 应收账款 911,890.08 7.03% 1,678,
24、978.50 26.93% -45.69% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,280.80 0.02% 316,705.55 5.08% -99.28% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 12,973,474.79 - 6,305,335.95 - 105.75% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2017 年末货币资金 9,113,934.04 元，较上期变动比例 833.51%，主要是报告期内收到政府补助金额 1,200,000 元，收到张彦庆认购股款 7,630,000.00
25、 元所致。 2、应收账款：2017 年末应收账款 911,890.08 元，较上期变动比例-45.69%， 主要原因是报告期内公司改变销售策略加大回款力度。2017 年收回上年度山东晟丰国际货运代理有限公司 258，942.36 元，收回龙岩市永定区万家兔业专业合作社 83，500.00 元，收回大连仕运国际物流有限公司 57，208.00元。 14 3、固定资产：2017 年末固定资产 2,280.80，较上期变动比例-99.28%，主要是报告期内处置车辆所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占
26、营业收入的比重 营业收入 16,521,754.79 - 17,689,488.01 - -6.6% 营业成本 15,893,157.84 96.2% 15,971,999.35 90.29% -0.49% 毛利率% 3.8% - 9.71% - - 管理费用 1,542,611.79 9.34% 2,167,121.66 12.25% -28.82% 销售费用 308,283.00 1.87% 334,270.63 1.89% -7.77% 财务费用 24,177.23 0.15% -23,928.70 - 201.04% 营业利润 -1,613,177.20 -9.77% -703,283
27、.34 - -129.38% 营业外收入 1,200,000.00 7.26% - - - 营业外支出 - - - - - 净利润 -315,725.34 -1.91% -604,089.08 -218.27% 47.74% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本年度营业收入为 16,521,754.79 元，较上期减少 1,167,733.22 元，变动幅度-6.6%，主要原因为第三方物流和国内物流业务减少所致。由于公司 2017 年度大力开发全球大宗物品点对点物流项目，导致第三方物流和国内业务客户部分流失。 2、毛利率：本年度毛利率为 3.80%，较上期下降 60.87 个百分点，主要是由于
28、市场竞争加剧，价格越趋透明，盈利空间降低所致。 3、本年度管理费用为 1,542,611.79 元，较上期下降 28.82%，主要是因为本年度较上年度减少办公费63，324.74 元，比上年度减少挂牌费 793,337.74 元所致 4、财务费用：本年度财务费用为 24,177.20 元，主要是由于本年度主营业务以全球大宗物品点对点物流服务为主，导致汇兑损益增加所致。 5、营业利润：本年度营业利润为-1,613,177.20 元，主要是因为本年度内营业收入较上期减少1,167,733.22 元所致。 6、净利润：本年度净利润-315,725.34 元，较上期上升 47.74%，主要因为报告期年
29、度管理费用较上期减少 624,509.87 元，收到政府补助金额 1,200,000.00 元所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 16,521,754.79 17,689,488.01 -6.60% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 15,893,157.84 15,971,999.35 -0.49% 其他业务成本 0 0 0% 15 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 第三方物流 6,278,403.37 38.00% 7,576,493.3 42.83% 国内海、陆
30、联运 437,259.44 2.65% 739,004.69 4.18% 全球大宗物品点对点物流 9,806,091.98 59.35% 9,373,990.02 52.99% 合计 16,521,754.79 100% 17,689,488.01 100% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 公司 2017 年度侧重开发全球大宗物品点对点物流服务，初见成效，此业务占比稍有提高。同时，由于开发全球大宗物品点对点物流客户，导致第三方物流和国内业务客户部分流失，导致三方物流和国内业务营业收入稍有下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联
31、关系 1 龙口科达化工有限公司 4,058,638.48 24.57% 否 2 上海瑞翀工贸有限公司 1,897,361.32 11.48% 否 3 山东晟丰国际货运代理有限公司 1,048,419.17 6.35% 否 4 山东龙跃橡胶有限公司 546,448.26 3.31% 否 5 CHENS INTERNATIONAL INVESTMENT 535,560.72 3.24% 否 合计 8,086,427.95 48.95% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 青岛世嘉物流有限公司 1,841,308.76 36.22% 否
32、2 上海展濠国际货运代理有限公司青岛分公司 1,214,564.62 23.89% 否 3 天津环渤海物流港有限公司 794,062.35 15.62% 否 4 连云港中远海运国际货运有限公司 630,764.06 12.41% 否 5 上海平帆货运代理有限公司青岛分公司 602,858.15 11.86% 否 合计 5,083,557.94 100.00% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 16 经营活动产生的现金流量净额 1,126,303.28 -1,012,091.87 211.28% 投资活动产生的现金流量净额 0 -376,500.00 筹资活动
33、产生的现金流量净额 7,042,346.59 2,090,000.00 236.95% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额大幅增加，主要原因是报告期内收到政府补助所致。 2、投资活动产生的现金流量净额为 0，是因为公司报告期内未进行投资活动。 3、筹资活动产生的现金流量净额大幅增加，是因为报告期内新股东入股所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 北京提粑科技发展有限公司成立于 2017 年 7 月 3 日，注册资本 600 万元，实收资本为 0 元，住所为北京市朝阳区亮马桥路甲 40 号 1 幢 3 层 302 内 A03 室，主营业务为技术服务、技术转让、
34、技术开发、技术推广、技术咨询。销售 II 类医疗器械；销售第 III 类医疗器械。）（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售第 III 类医疗器械以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动 ；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2017 年营业收入 0 元，净利润-63,141.70 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28
35、 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。此项准则的变动对本公司财务报表项目不产生影响。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期
36、间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 资产处置损益列资产处置收益 -112,791.25 - - - 17 报调整 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度报告期内将全资子公司北京提粑科技发展有限公司纳入合并报表合并范围。 (八) 企业社会责任 公司在从事生产经营活动中，遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。公司自开业以来，诚信经营、自觉履行纳税义务，认真做
37、好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公司主营业务明确，自设立以来主营业务未发生重大变化，且具备管理优势、持续的创新能力、区域优势等竞争优势，公司经营情况良好，具有持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、全球经济形势波动风险 世界经济总体复苏向好，三大经济体同时正增长。我国 GDP 首次超过 80 万亿元，实现 7 年来首次提速。根据商务部年终工作综述之十三，目前我国已经成为全球最大的市场之一，进口占全球份额的
38、十分之一左右，2017 年以来，国内经济稳中向好、稳中有进的发展态势不断巩固，带动进口持续快速增长，根据 WTO 统计，今年前三季度，我国进口增速比美国、德国、日本和全球高出 10.9、8.9、和 7.1 个百分点，进口增加对全球进口增长贡献率达 17%，进口占全球份额提高 0.7 个百分点至 10.2%。预计未来 5年内，我国将进口 8 万亿美元的商品，这都将为货物代理行行提供过多的商机。虽然世界经济复苏和中国进出口业务增长，但个别经济体的贸易保护政策也给我国进出口业务带来的负面影响，从而我公司国际货物代理业务可能受到一定程度的影响。 18 应对措施：增强自身实力；拓宽盈利渠道；扩大销售队伍
39、及提高销售水平，稳定老客户争取新客户,；加强服务意识，为客户提高附加值服务。 2、市场竞争加剧导致盈利水平下降的风险 报告期内公司实现的营业收入及净利润分别为： 2017 年收入 16,521,754.79 元、净利润 -315,725.34 元，2016 年收入 17,689,488.01 元、净利润 -604,089.08 元。相比于同行业，公司营业规模较小，盈利能力偏弱，虽然国际货运代理行业具有一定的进入壁垒，但由于货运代理企业具有轻资产、经营模式趋同性的特征，近年来新进入该行业的企业数量仍不断增加，进而导致国际货运代理行业竞争日趋激烈,而公司所在的青岛地区货运代理企业众多，竞争状况较激
40、烈。2017 年公司虽然积极开发全球大宗物品点对点物流服务并且初见成效，但仍然存在较强的竞争风险。如果公司不能在激烈的市场竞争中增加自身实力，创新服务模式，提升服务水平、，将会面临盈利水平下降的风险。 应对措施：加大产业链延伸，更多的去做全球集装箱运输门到门和智慧清关业务；利用信息流优势，为客户提供金融、保险、托管、方案解决等高附加值服务；以成本效益为出发点，压缩不必要支出；提高企业运行效率；加快规模化发展，尽快形成货、船、代长期平等和谐共赢的市场格局。 3、物流管理不到位的风险 现代货运代理企业在经营中要为客户提供完整的国际物流及其他国际贸易辅助服务，近年来行业业务模式不断创新，新的业务模式
41、给货代行业带来新的盈利机会，同时也给企业的物流管理带来挑战。现代物流服务具有流程复杂，涉及面广，跨越国界等特点，货代公司只能通过电讯手段远程控制货物物流，尽管货代行业公司针对订单承接、贸易执行、海运物流等各业务阶段制定了相应的操作规程与物流管理制度，但任何环节任何管理措施都可能因自身及外界环境的变化、内部治理结构失效、认知程度不够、执行人疏忽等原因，导致货物灭失、滞留等风险。 应对措施：根据目前的行业特点，我们正在进一步加强员工业务技能培训、优化公司服务流程和管理规章，以有效防止风险的发生。 19 4、实际控制人变更造成的风险 公司股东、实际控制人孙铁、梁晶于 2017 年 6 月 16 日变
42、更为张彦庆，变更后实际控制人对公司实施控制。在后续存续期间，实际控制人对公司经营战略及管理运作对公司产生一定影响。 应对措施：充分发挥董事会、监事会功能，严格按照公司规定决定公司事务。 5、公司治理风险 经公司股份制改革以后，公司建立了一套符合现代企业管理的法人治理机构，内部控制制度逐步健全,人员素质业务技能逐步提高，体制机制基本适应企业发展管理的基本要求。但随着公司的快速发展，在法人治理结构充分发挥自身职能、内控体系全面化和经营管理规范化方面，应进一步加强，以使企业规范化正规化运作，因此，未来发展可能存在因管理规范化正规化方面存在一定风险。 应对措施：加强职能与管理宣传，提高员工素质，加强信
43、息披露机制，以为公司的持续、稳定、健康发展保驾护航。 (二) 报告期内新增的风险因素 公司股东、实际控制人孙铁、梁晶于 2017 年 6 月 16 日变更为张彦庆，变更后实际控制人对公司实施控制。在后续存续期间，实际控制人对公司经营战略及管理运作对公司产生一定影响。 应对措施：充分发挥董事会、监事会功能，严格按照公司规定决定公司事务。 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项
44、是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否
45、 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 韩韬 垫付房租、办公费等 63,141.70 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 总计 - 63,141.70 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 因全资子公司北京提耙科技发展有限公司于 2017 年 7 月 3 日注册成立后未进行入资，子公司成立后需要支付房租费、印花税等费用，为保证公司成立后的正常运营，公司董事、总经理为子公司无偿垫付该费用。该费用业务真实，并取得了合法票据。 本次关联交易促进了子公司
46、的业务开展，保障了子公司正常生产经营。 本次关联交易不存在损害公司、股东及其他董事、监事、高级管理人员等利益的情形。 21 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 于 2017 年 7 月 3 日成立全资子公司北京提粑科技发展有限公司，注册资本 600 万元，实收资本为 0元。住所为北京市朝阳区亮马桥路甲 40 号 1 幢 3 层 302 内 A03 室，经营范围为技术服务、技术转让、技术开发、技术推广、技术咨询。2017 年营业收入 0 元，净利润-63,141.70 元。 (四) 承诺事项的履行情况 （一）关于避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争、
47、更好地维护中小股东的利益，公司持股 5%以上股东、原实际控制人孙铁、梁晶、以及董事、监事、高级管理分别出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内，公司持股 5%以上股东，实际控制人，以及董事，监事，高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。 （二）关于资金占用的承诺 公司全体持股 5%以上的股东均出具了避免资金占用的承诺函。报告期内，公司控股股东未发生违反承诺的事宜。 （三）关于防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的承诺为减少和规范与公司的关联交易，公司的控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东及董事、监事、高级管理人员分别出具了减少和规范关联交易的承诺函报告期内，公司控股股东
48、，实际控制人，持有公司 5%以上股份的股东以及董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。 （四）2017 年 5 月 2 日，收购人张彦庆出具收购报告书作出如下公开承诺事项： 1、关于不注入金融资产的承诺 收购人张彦庆先生承诺：“本承诺人承诺自本次收购完成后的 24 个月内，不向铁骑国际注入金融类企业或资产；24 个月承诺期满后，未经监管部门批准，同样不向铁骑国际注入金融类企业或资产。” 2、关于股份锁定的承诺 收购人张彦庆出具了承诺函，其承诺：“在本次收购完成后 12 个月内不转让所持有的铁骑国际股票，也不由铁骑国际回购该等股票，但是同一实际控制人控制下的不同主体之间进行转让不受前述
49、12 个月的限制。” 3、关于保持公司独立性的承诺 收购人张彦庆先生出具了承诺函，承诺在成为铁骑国际控股股东及实际控制人后，将遵守相关法律、法规、规章、规范性文件及公司章程的相关规定，依法行使股东权利，不利用控股股东身份影响铁骑国际的独立性，保持铁骑国际在资产、人员、财务、机构和业务方面的完整性和独立性，不利用铁骑国际违规提供担保，不占用铁骑国际资金。 4、关于避免同业竞争的承诺 为避免与铁骑国际产生同业竞争，收购人张彦庆先生承诺如下： 本次收购完成后，作为铁骑国际的第一大股东，本人将不直接或间接从事、参与任何与铁骑国际目前及将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害铁骑国际利
50、益的其他竞争行为。本人不谋取属于铁骑国际的商业机会，自营或为他们经营与铁骑国际同类业务；本人保证不利于自身特殊地位谋取正常的额外利益。如本人违返上述承诺和保证，将依法承担由此给铁骑国际造成的一切经济22 损失。 5、关于规范关联交易的承诺 为避免与铁骑国际产生同业竞争，收购人张彦庆先生承诺如下： 本承诺人承诺将采取措施尽量避免或减少本承诺人及本承诺人直接或间接控制的除铁骑国际以外的其他企业与铁骑国际或其子公司发生关联交易；对无法避免的关联交易，将按照“等价有偿、平等互利”的原则，依法签订交易合同，参照市场同行的标准，公允确定关联交易价格，并严格按照公司法及铁骑国际公司章程、关联交易管理制度的相
51、关规定履行关联交易的审批与信息披露义务；本承诺人及本承诺人直接或间接控制的除铁骑国际以外的其他企业不通过关联交易损害铁骑国际及其股东的合法权益；本承诺人及本承诺人直接或间接控制的除铁骑国际以外的其他企业不通过向铁骑国际借款或由铁骑国际提供担保、代偿债务、代垫款项等各种名目侵占铁骑国际资金；不利用股东地位及影响谋求与铁骑国际在业务合作等方面给予本承诺人及本承诺人直接或间接的除铁骑国际以外的其他企业优于市场第三方的权利；不利用股东地位及影响谋求与铁骑国际达成交易的优先权利。 完成收购后，报告期内，张彦庆先生已严格履行上述承诺。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股
52、股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 2,514,583.00 2,514,583.00 18.25% 其中：控股股东、实际控制人 - - 2,339,583.00 2,339,583.00 16.98% 董事、监事、高管 - - 175,000.00 175,000.00 1.27% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,775,000.00 100% 4,485,417.00 11,260,417.00 81.75% 其中：控股股东、实际控制人 4,500,000.00 66.42
53、% 2,518,749.00 7,018,749.00 50.95% 董事、监事、高管 - - 525,000.00 525,000.00 0.38% 核心员工 - - - - - 总股本 6,775,000.00 - 7,000,000.00 13,775,000.00 - 普通股股东人数 6 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 孙铁 3,500,000.00 -875,000.00 2,625,000.00 19.06% 2,625,000.00 2
54、 青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙） 1,230,000.00 -820,000.00 410,000.00 2.98% 410,000.00 3 青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙） 1,045,000.00 -696,666.00 348,334.00 2.53% 348,334.00 4 张彦庆 - 9,358,332.00 9,358,332.00 67.93% 7,018,749.00 2,339,583.00 5 韩韬 - 700,000.00 700,000.00 5.08% 525,000.00 175,000.00 24 合计 5,775,000.00 7,666,666.
55、00 13,441,666.00 97.58% 10,927,083.00 2,514,583.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：上述股东之间无关联关系。 2017 年 8 月，股东孙铁、梁晶、青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙）、青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙）在股转系统以协议转让的方式转让股份 1,966,666.00 股，其中股东张彦庆受让1,266,666.00 股，韩韬受让 700,000.00 股； 2017 年 11 月股东、梁晶、青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙）、青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙）在股转系统以协议转让的方式转让股份 1,091,
56、666.00 股，其中张彦庆受让 1,091,666.00股。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 张彦庆直接持有铁骑国际 9,358,332.00 股股份，占公司股份总数的 67.93%，系公司控股股东。 张彦庆，男，1977 年 5 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于北京清华大学金融证券与资本运营专业。2004 年 5 月至 2007 年 9 月，就职于北京恒逸实业有限公司，任经理；2007 年 11月至 2015 年 5 月，就职于上海汇利资产管理有限公司，任副总经理；2015 年 6 月至 2017 年 1 月，就
57、职于北京万金国际投资担保集团有限公司，任副总经理；2017 年 2 月至 2017 年 11 月，就职于北京燕时代文化发展有限公司，任总裁；2017 年 11 月至今，就职于青岛铁骑国际物流股份有限公司，任董事长。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人为张彦庆。张彦庆情况详见控股股东情况。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信
58、托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017 年3 月 2 日 2017 年 4月 20 日 1.09 7,000,000 7,630,000 1 否 募集资金使用情况： 一、募集资金基本情况 公司于 2017 年 3 月 1 日召开公司第一届董事会第三次会议、2017 年 3 月 20 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于的议案。本次股票发行的对象为 1 名新增自然人合格投资者，发行股票 700 万股，每股发行价格为 1.09 元，共募集资金 763 万元。本次募集资金用途为设立全资子公司、补充流动资金。 2017 年 5 月 5 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙
59、）对公司本次股票发行认缴资金进行了验资，并出具了2017京会兴验字第 08010010 号验资报告，验证：截至 2017 年 4 月 26 日止，公司已收到发行对象张彦庆以货币缴入的出资款共计 763 万元，其中计入股本 700 万元，计入资本公积 63 万元；本次股票发行后注册资本为人民币 1,377.50 万元，股本为人民币 1,377.50 万股。 2017 年 6 月 14 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限公司（以下简称“股转公司”）出具的关于青岛铁骑国际物流股份有限有限公司股票发行登记的函（股转系统函【2017】3120 号），确定公司本次股票发行为 700 万股。 二、募集
60、资金管理和存放情况 （一）募集资金管理情况 公司严格按已有的资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理，确保募集资金严格按照股票发行方案规定的用途使用。本次募集资金不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移本次定向发行募集资金的情形，也不存在取得股转系统本次股票发行股份登记函之前使用本次股票发行募集的资金的情形。 同时，为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司将根据非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)、全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)、全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于发布的通知(股转系
61、统公告201663 号)等相关规定，建立募集资金存储、使用、监管和责任追究的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披露要求。 26 公司已制定募集资金管理制度，于 2017 年 3 月 1 提交第一届董事会第三次会议审议，审议通过后提交 2017 年第二次临时股东大会审议批准，并于 2017 年 3 月 2 日在全国中小企业股份转让系统指定信 息 披 露 平 台 披 露 ( 或 www.neeq.cc) 上 披 露 募 集 资 金 管 理 制 度 ( 公 告 编号:2017-006)。根据挂牌公司股票发行常见问题解答(三)募集资金管理、认购协议中特殊条款、特
62、殊类型挂牌公司融资的通知(股转系统公告201663 号)的规定，公司已与主办券商、募集资金专户开户银行签订三方监管协议，协议签署完毕后并向股转公司提交三方监管协议文件，由三方对资金使用情况进行严格监管。 （二）募集资金专户存储情况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存放情况如下： 开户银行 银行帐号 募集金额（元） 余额（元） 招商银行股份有限公司青岛市南支行 532905322810288 7,630,000.00 6,623,661.86 合计 7,630,000.00 6,623,661.86 三、募集资金的使用情况 截至 2017 年 12 月 31 日，募集资金
63、使用用途和金额如下表所示 项目 金额（元） 一、募集资金总额 7,630,000.00 减：发行费用 620,000.00 加：利息收入扣除手续费净额 13,661.86 二、募集资金使用 持续督导费、法律服务费 400,000.00 三、截止 2017.12.31 尚未使用的募集资金余额 6,623,661.86 四、变更募集资金用途的资金使用情况 公司 2017 年年度募集资金用途未发生变更。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业 股份转让系统业务规则(试行)、全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)、挂牌公司股票发行常见问题解答
64、(三)-募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资等相关规定、本公司募集资金使用管理制度等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 27 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员
65、情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张彦庆 董事长 男 40 本科 2017.11.13-2020.11.12 是 韩 韬 董事、总经理 男 29 专科 2017.11.13-2020.11.12 是 李熙国 董事 男 39 硕士 2017.11.13-2020.11.12 是 魏 强 董事 男 40 硕士 2017.11.13-2020.11.12 是 李 亚 董事、财务负责人 女 28 专科 2017.11.13-2020.11.12 是 鲍静涵 监事会主席 女 31 本科 2017.12.28-2020.12.27 是 刘 宁 监事 女 47
66、本科 2017.12.28-2020.12.27 是 钟 源 职工监事 男 30 本科 2017.12.08-2020.12.07 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长张彦庆同时又是控股股东与实际控制人。 公司其他董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间无亲属关系或其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张彦庆 董事长 0 9,358,332.00 9,358,332.
67、00 67.93% 0 韩韬 董事、总经理 0 700,000.00 700,000.00 5.08% 0 合计 - 0 10,058,332.00 10,058,332.00 73.01% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 29 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 张彦庆 无 新任 董事长 新任 孙铁 董事长 换届 股东 换届 韩韬 无 新任 董事、总经理 新任 李熙国 无 新任 董事 新任 魏强 无 新任 董事 新任 李亚 无 新任 董事、财务负
68、责人 新任 刘悦升 董事 换届 无 换届 陈洪征 董事 换届 无 换届 田可新 董事 换届 无 换届 于洪彬 董事 换届 无 换届 鲍静涵 无 新任 监事会主席 新任 刘宁 无 新任 监事 新任 钟源 无 新任 职工监事 新任 曹琤 监事会主席 换届 无 换届 刘婷 监事 换届 无 换届 苑丽莉 职工监事 换届 无 换届 许秀梅 财务负责人 离任 无 离任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张彦庆，男，1977 年 5 月出生，中国国籍，汉族，无境外永久居留权，毕业于北京清华大学金融证券与资本运营专业。2004 年 5 月至 2007 年 9 月，就职于北京恒逸实业有限公司，任经
69、理；2007 年 11月至 2015 年 5 月，就职于上海汇利资产管理有限公司，任副总经理；2015 年 6 月至 2017 年 1 月，就职于北京万金国际投资担保集团有限公司，任副总经理；2017 年 2 月至 2017 年 11 月，就职于北京燕时代文化发展有限公司，任总裁；2017 年 11 月至今，就职于青岛铁骑国际物流股份有限公司，任董事长。 韩韬，男，1989 年 2 月出生，专科。现任青岛铁骑国际物流股份有限公司董事兼总经理。韩韬先生不属于“失信被执行人”，与公司其他聘任的董事、监事、高级管理人员无关联关系，没有受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在公司法
70、、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形。 李熙国，男，1979 年 5 月出生，硕士。现任青岛铁骑国际物流股份有限公司董事。李熙国先生不属于“失信被执行人”，与公司其他聘任的董事、监事、高级管理人员无关联关系，没有受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在公司法、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形。 魏强，男 ，1978 年 3 月出生，硕士。现任青岛铁骑国际物流股份有限公司董事。魏强先生不属于“失信被执行人”，与公司其他聘任的董事、监事、高级管理人员无关联关系，没有受到过中国证监会30 及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在公司法、公司章程中规定的不得担任公司董
71、事的情形。 李亚，女，1990 年 3 月出生，专科。现任青岛铁骑国际物流股份有限公司董事兼董事会秘书。李亚女士不属于“失信被执行人”，与公司其他聘任的董事、监事、高级管理人员无关联关系，没有受到过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在公司法、公司章程中规定的不得担任公司董事的情形。 鲍静涵，女，1987 年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2009 年 7 月至 2014年 11 月 任哈尔滨现代吹灰技术有限公司总监助理，2014 年 12 月至今任北京万金投资担保集团有限公司行政总监，2017 年 12 月起任本公司监事。 钟源，男，1987 年出生，汉族，
72、中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 9 月至 2013 年2 月任北京市房山区文化委员会综合科职员，2013 年 5 月至 2014 年 8 月任北京道宏投资管理有限公司业务经理，2014 年 9 月至 2017 年 11 月任中赴（北京）投资基金管理有限公司业务经理，2017 年 12 月起任本公司监事。 刘宁，女，1971 年出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1995 年 1 月至 2000 年12 月任北京香江别墅房产开发有限公司市场总监助理，2001 年 1 月至 2005 年 12 月任中美集团董事长助理兼投融资总监，2006 年 1 月至 2013
73、年 3 月任北京银鸿投资担保有限公司担保业务总监，2013 年 4月至今任北京万金国际投资担保集团有限公司人事总监，2017 年 12 月起任本公司监事。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 2 2 财务人员 2 2 操作人员 3 3 业务人员 7 7 航线客服人员 2 2 员工总计 16 16 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 2 本科 5 5 专科 11 9 专科以下 0 0 员工总计 16 16 31 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内，员工总
74、人数基本稳定。 2、人才引进、培训、招聘：公司尊崇以人为本的宗旨，十分重视人才的培养与员工队伍的建设，企业内部定期组织员工培训，提升员工专业技能以及工作素养。 3、薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资和绩效工资。公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法和地方法规及规范性文件，公司与员工签订劳动合同书，公司按照国家有关法律法规和青岛市相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、生育、失业社会保险和公积金。同时公司为员工提供了节日福利并适时组织员工活动，形成和谐愉快的工作氛围。公司尊重每位员工并珍惜员工对公司所做的贡献，建立并不断完善员工职业生涯规划体系，让员工清
75、楚的了解自身在公司的定位与发展空间，进而提高员工工作能力，提高员工对公司的认同感，培养员工积极向上的精神，达到公司和员工共同成长和发展的目的。 4、报告期内，不存在需要公司承担费用的离退休职工情况。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心人员无变化。 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机
76、构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司本着规范运作的基础和原则，按照公司法 、证券法 、业务规则以及全国中小企业股份转让系统有关文件及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，不断提高公司规范运作水平。 公司建立健全了由股东大会，董事会，监事会，高级管理人员等组成的公司法人治理结构，制定了股东大会议事规则 、董事会议事规则 、监事会议事规
77、则 、总监理工作细则 、对外担保管理办法 、关联交易管理办法 、重大投资决策管理办法 、信息披露管理办法 、资金管理办法 、投资者关系管理制度等规章制度。 报告期内，股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层规范运作，涉及重大事项均按照相关制度要求进行决策，未出现违法，违规现象和重大缺陷，公司董、监、高能够切实履行勤勉尽责的义务，切实保障了公司和股东的合法权益。 公司将会持续按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门和机构的持续督导，广泛认真听取股东，员工等对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断改进，进一步提高法人治理水平。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平
78、等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 首先，公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护，制订了股东大会议事规则 、33 关联交易管理办法 、对外担保管理办法 、投资者关系管理制度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 再次，公司设立了电话、电子邮件、现场沟通等沟通渠道，随时解答股东提出的疑问及意见建议，形成了良好有效的沟通机制。 因此，公司
79、现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营管理决策、投资决策及财务决策均按照公司章程 、非上市公众公司监督管理办法及有关公司内部控制制度制定的程序和规则进行。经董事会评估认为，公司重大决策治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等全力保障。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7
80、 1、 公司于 2017 年 3 月 1 日在公司会议室召开了公司第一届董事会第三次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于的议案；关于建立的议案；关于设立募集资金专项账户并与开户银行、主办券商签订的议案；关于修改的议案；关于设立全资子公司的议案；关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案；关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 2、 公司于 2017 年 3 月 31 日在公司会议室召开了公司第一届董事会第四次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016 年度财务报告审计机构的议案；关于召开公司2017 年第三次临
81、时股东大会的议案。 3、 公司于 2017 年 4 月 27 日在公司会议室召开了公司第一届董事会第五次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案；关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案；关于公司34 2016 年度总经理工作报告的议案；关于公司 2016 年度财务决算报告的议案；关于公司 2017 年度财务预算报告的议案；关于公司 2016 年度利润分配方案的议案；关于公司建立年度报告重大差错责任追究制度的议案；关于公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案；关于提议召开公司2016 年年度股东大会的议案。 4、 公司于
82、2017 年 8 月 24 日在公司会议室召开了公司第一届董事会第六次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于公司 2017 年半年度报告的议案；关于公司拟变更经营地址及修改公司章程的议案；关于 2017 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案；关于提议召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案。 5、 公司于 2017 年 10 月 27 日在公司会议室召开了公司第一届董事会第七次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于董事会换届选举的议案；关于提议召开公司 2017 年第五次临时股东大会的议案。 6、 公司于 2017 年 11 月 13 日在公司会议室召开了公司第二届董事会第
83、一次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于选举公司第二届董事会董事长的议案；关于聘任公司高级管理人员的议案。 7、 公司于 2017 年 11 月 13 日在公司会议室召开了公司第二届董事会第二次会议，全体董事参会。会议审议通过了：关于聘任公司高级管理人员的议案；关于提议召开 2017 年第六次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、 公司于 2017 年 4 月 27 日在公司会议室召开了公司第一届监事会第二次会议，审议通过了：关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案；关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案；关于公司 2016 年度财务决算报告的议案；关于公司 2017 年度财务预
84、算报告的议案；关于公司 2016 年度利润分配方案的议案；关于公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案。 2、 公司于 2017 年 8 月 24 日在公司会议室召开了公司第一届监事会第三次会议，审议通过了：关于公司 2017 年半年度报告的议案；关于 2017 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案。 35 3、 公司于 2017 年 12 月 8 日在公司会议室召开了公司第一届监事会第四次会议，审议通过了：关于监事会换届选举的议案；关于提议召开第二届董事会第二次会议的议案。 股东大会 7 1、 公司于 2017 年 1 月 12 日在公司会议室召开了公司
85、 2017年第一次临时股东大会。会议审议通过了：关于公司与原主办券商解除持续督导协议的议案；关于公司与承接主办券商签署持续督导协议的议案；青岛铁骑国际物流股份有限公司关于与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案；关于提请股东大会授权董事会全权办理本次变更持续督导主办券商相关事宜的议案。 2、 公司于 2017 年 3 月 20 日在公司会议室召开了公司 2017年第二次临时股东大会。会议审议通过了：关于的议案；关于建立的议案；关于修改的议案；关于设立全资子公司的议案；关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案。 3、 公司于 2017 年 4 月 17 日在公司
86、会议室召开了公司 2017年第三次临时股东大会。会议审议通过了：关于聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计机构的议案。 4、 公司于 2017 年 5 月 26 日在公司会议室召开了公司 2016年年度股东大会。会议审议通过了：关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案；关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案；关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案；关于公司 2016 年度财务决算报告的议案；关于公司 2017 年度财务预算报告的议案；关于公司 2016 年度利润分配方案的议案；关于公司2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案
87、。 5、 公司于 2017 年 9 月 12 日在公司会议室召开了公司 2017年第四次临时股东大会。会议审议通过了：关于公司拟变更经营地址及修改公司章程的议案。 6、 公司于 2017 年 11 月 13 日在公司会议室召开了公司2017 年第五次临时股东大会。会议审议通过了：关于董事会换届选举的议案。 36 7、 公司于 2017 年 12 月 28 日在公司会议室召开了公司2017 年第六次临时股东大会。会议审议通过了：关于监事会换届选举的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授
88、权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程及相关议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范，会议文件存档保存情况规范，会议公告能够按照信息披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。 (三) 公司治理改进情况 公司股东大会、董事会主要行使决策权，监事会行使监督权，经营管理层行使执行权。同时，各职能部门之间建立了有效的沟通渠道，确保权力行使的合理性、有效性。公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责。公司董事会、监事会共同对股东大会负责，经营管理层对董事会负责。股东大会、董事会、监事会之间形成了权责明确、相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。 (四) 投资者关
89、系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等规范性文件，以及公司投资者关系管理制度的规定，履行信息披露义务，畅通投资者沟通联系的渠道。公司严格按照持续信息披露的规定与要求，确保股东的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于公司股东、实际控制人，具有独立完整的业务体系，具备
90、独立面向市场自主经营的能力，完全独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。 1、业务独立 公司主营业务以国际货运代理为主，具有完整的业务流程，独立的经营场所。公司独立获取业务收入和利润，具有独立的自主经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的关联交易。公司控股股东、实际控制人书面承诺不从事与公司构成同业竞争的业务，37 保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立 公司拥有的资产权属清晰，由公司实际控制和使用。公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的
91、资金和其他资产的情况，公司资产独立。 3、人员独立 公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公司章程的规定。公司总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职。公司遵守劳动法、劳动合同法等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社保保险独立管理，公司人员独立。 4、财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善
92、的财务管理制度和财务会计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策；公司开设独立的基本存款账户，独立运营资金，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立进行税务登记，依法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金试用事项，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用安排的情况，公司财务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司法人治理、经营管理、信息披露和重大事项等活动严格按照法律法规和公司各项内控管理制度的规定进行，公司的内部控制是有效的。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷；董事会认为，公司已按
93、照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字2018第 3-00080 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层
94、 审计报告日期 2018 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 陈修俭、张利法 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 大信审字2018第 3-00080 号 青岛铁骑国际物流股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了青岛铁骑国际物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年 12 月 31 日的财务状况以及 2
95、017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖39 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结
96、合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别
97、无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
98、应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对40 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在
99、审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册
100、会计师：陈修俭 中国北京中国注册会计师：张利法 二一八年四月十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 9,113,934.04 976,303.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 911,890.08 1,678,978.50 41 预付款项 五、（三） 34,141.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（四） 2,285,541.43 2,903,750.65 买入返售金融资产 存
101、货 - - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（五） 416,727.54 249,558.25 流动资产合计 12,728,093.09 5,842,731.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（六） 2,280.80 316,705.55 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（七） 1,895.93 2,145.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（八） 241,204.97 143,753.11 其他非流动
102、资产 非流动资产合计 245,381.70 462,604.55 资产总计 12,973,474.79 6,305,335.95 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 42 应付账款 五、（九） 121,303.49 预收款项 五、（十） 369.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十一） 应交税费 五、（十二） 39,630.71 39,582.53 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十三） 63,141.90 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券
103、款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 102,772.61 161,255.02 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 102,772.61 161,255.02 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十四） 13,775,000.00 6,775,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十五） 96,418.22 54,071.63 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余
104、公积 一般风险准备 未分配利润 五、（十六） -1,000,716.04 -684,990.70 43 归属于母公司所有者权益合计 12,870,702.18 6,144,080.93 少数股东权益 所有者权益合计 12,870,702.18 6,144,080.93 负债和所有者权益总计 12,973,474.79 6,305,335.95 法定代表人：张彦庆 主管会计工作负责人：李亚 会计机构负责人：李亚 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,113,933.84 976,303.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍
105、生金融资产 应收票据 应收账款 十二、（一） 911,890.08 1,678,978.50 预付款项 34,141.00 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、（二） 2,285,541.43 2,903,750.65 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 416,727.54 249,558.25 流动资产合计 12,728,092.89 5,842,731.40 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 2,280.80 316,705.55 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产
106、1,895.93 2,145.89 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 241,204.97 143,753.11 44 其他非流动资产 非流动资产合计 245,381.70 462,604.55 资产总计 12,973,474.59 6,305,335.95 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 121,303.49 预收款项 369.00 应付职工薪酬 应交税费 39,630.71 39,582.53 应付利息 应付股利 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 39,630.71
107、 161,255.02 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 39,630.71 161,255.02 所有者权益： 股本 13,775,000.00 6,775,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 96,418.22 54,071.63 减：库存股 其他综合收益 专项储备 45 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -937,574.34 -684,990.70 所有者权益合计 12,933,843.88 6,144,080.93 负
108、债和所有者权益合计 12,973,474.59 6,305,335.95 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 16,521,754.79 17,689,488.01 其中：营业收入 五、（十七） 16,521,754.79 17,689,488.01 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 18,022,140.74 18,392,771.35 其中：营业成本 五、（十七） 15,893,157.84 15,971,999.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加
109、五、（十八） 3,957.40 1,945.00 销售费用 五、（十九） 308,283.00 334,270.63 管理费用 五、（二十） 1,542,611.79 2,167,121.66 财务费用 五、（二十一） 24,177.23 -23,928.70 资产减值损失 五、（二十二） 249,953.48 -58,636.59 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 五、（二十三） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二十三） -112,791.25 其他收益 三、营业利润（亏损以
110、“”号填列） -1,613,177.20 -703,283.34 加：营业外收入 五、（二十四） 1,200,000.00 减：营业外支出 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -413，177.20 -703,283.34 减：所得税费用 五、（二十五） -97,451.86 -99,194.26 五、净利润（净亏损以“”号填列） -315,725.34 -604,089.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 46 1.持续经营净利润 -315,725.34 -604,089.08 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少
111、数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -315,725.34 -604,089.08 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的
112、其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -315,725.34 -604,089.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 -315,725.34 -604,089.08 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.03 -0.09 （二）稀释每股收益 -0.03 -0.09 法定代表人：张彦庆 主管会计工作负责人：李亚 会计机构负责人：李亚 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（三） 16,521,754.79 17,689,488.01 减：营业成本 十二、（三） 15,893,157.84 15,971,999.
113、35 税金及附加 3,815.00 1,945.00 销售费用 308,283.00 334,270.63 管理费用 1,479,612.49 2,167,121.66 财务费用 24,177.23 -23,928.70 资产减值损失 249,953.48 -58,636.59 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -112,791.25 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -1,550,035.50 -703,283.34 加：营业外收入 1,200,000.00 减：营
114、业外支出 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -350,035.50 -703,283.34 减：所得税费用 -97,451.86 -99,194.26 四、净利润（净亏损以“”号填列） -252,583.64 -604,089.08 （一）持续经营净利润 -252,583.64 -604,089.08 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
115、他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -252,583.64 -604,089.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,066,022.30 17,731,864.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金
116、收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 48 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（二十六） 2,368,330.42 189,187.21 经营活动现金流入小计 19,434,352.72 17,921,051.40 购买商品、接受劳务支付的现金 16,140,962.74 16,055,818.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给
117、职工以及为职工支付的现金 908,876.01 950,801.79 支付的各项税费 3,815.00 1,945.00 支付其他与经营活动有关的现金 五、（二十六） 1,254,395.69 1,924,578.30 经营活动现金流出小计 18,308,049.44 18,933,143.27 经营活动产生的现金流量净额 1,126,303.28 -1,012,091.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购
118、建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 376,500.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 376,500.00 投资活动产生的现金流量净额 0 -376,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,042,346.59 2,090,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,042,346.59 2,090,000.00 偿还债务支付的现金 49 分配股利、利润或
119、偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 7,042,346.59 2,090,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,018.83 -22,185.92 五、现金及现金等价物净增加额 8,137,631.04 679,222.21 加：期初现金及现金等价物余额 976,303.00 297,080.79 六、期末现金及现金等价物余额 9,113,934.04 976,303.00 法定代表人：张彦庆 主管会计工作负责人：李亚 会计机构负责人：李亚 (六) 母公司现金流量表 单
120、位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 17,066,022.30 17,731,864.19 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,368,330.22 189,187.21 经营活动现金流入小计 19,434,352.52 17,921,051.40 购买商品、接受劳务支付的现金 16,140,962.74 16,055,818.18 支付给职工以及为职工支付的现金 908,876.01 950,801.79 支付的各项税费 3,815.00 1,945.00 支付其他与经营活动有关的现金 1,254,395.69 1
121、,924,578.30 经营活动现金流出小计 18,308,049.44 18,933,143.27 经营活动产生的现金流量净额 1,126,303.08 -1,012,091.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 376,500.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 376,500.00
122、 投资活动产生的现金流量净额 -376,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,042,346.59 2,090,000.00 50 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 7,042,346.59 2,090,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 7,042,346.59 2,090,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -31,018.83 -22,185.92 五、现金及现金等价物净增
123、加额 8,137,630.84 679,222.21 加：期初现金及现金等价物余额 976,303.00 297,080.79 六、期末现金及现金等价物余额 9,113,933.84 976,303.00 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,775,000.00 54,071.63 -684,990.70 6,144,080.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企
124、业合并 其他 二、本年期初余额 6,775,000.00 54,071.63 -684,990.70 6,144,080.93 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 42,346.59 -315,725.34 6,726,621.25 （一）综合收益总额 -315,725.34 -315,725.34 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 42,346.59 7,042,346.59 1股东投入的普通股 7,000,000.00 42,346.59 7,042,346.59 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三
125、）利润分配 52 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,775,000.00 96,418.22 -1,000,716.04 12,870,702.18 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,730,
126、000.00 -1,071,829.99 4,658,170.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 53 二、本年期初余额 5,730,000.00 -1,071,829.99 4,658,170.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,045,000.00 54,071.63 386,839.29 1,485,910.92 （一）综合收益总额 -604,089.08 -604,089.08 （二）所有者投入和减少资本 1,045,000.00 1,045,000.00 2,090,000.00 1股东投入的普通股 1,045,000.00 1,045,0
127、00.00 2,090,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 -990,928.37 990,928.37 1资本公积转增资本（或股本） -990,928.37 990,928.37 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 54 四、本年期末余额 6,775,000.00 54,071.63 -684,990.70 6,144,080.93 法定代表人：张彦庆 主管会
128、计工作负责人：李亚 会计机构负责人：李亚 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,775,000.00 54,071.63 -684,990.70 6,144,080.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 6,775,000.00 54,071.63 -684,990.70 6,144,080.93 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 42,346.59 -252,5
129、83.64 6,789,762.95 （一）综合收益总额 -252,583.64 -252,583.64 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 42,346.59 7,042,346.59 1股东投入的普通股 7,000,000.00 42,346.59 7,042,346.59 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 55 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提
130、取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,775,000.00 96,418.22 -937,574.34 12,933,843.88 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,730,000.00 -1,071,829.99 4,658,170.01 加：会计政策变更 前期差错更正 56 其他 二、本年期初余额 5,730,000.00 -1,071,829.99 4,658,170.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,045,000.
131、00 54,071.63 386,839.29 1,485,910.92 （一）综合收益总额 -604,089.08 -604,089.08 （二）所有者投入和减少资本 1,045,000.00 1,045,000.00 2,090,000.00 1股东投入的普通股 1,045,000.00 1,045,000.00 2,090,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 -990,928.37 990,928.37 1资本公积转增资本（或股
132、本） -990,928.37 990,928.37 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 57 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,775,000.00 54,071.63 -684,990.70 6,144,080.93 58 青岛铁骑国际物流股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址。 青岛铁骑国际物流股份有限公司（以下简称本公司或公司），前身为青岛铁骑物流服务有限公司，系由孙铁（曾用名：孙廷启）、梁晶共同投资组建的有限责任公司。于 2004 年
133、 9 月 6 日在青岛市工商行政管理局登记注册，取得 91370202766706445L号企业法人营业执照。本公司 2016 年 8 月 30 日取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌的函，并于 2016 年 9 月 14 日正式挂牌，证券代码：839265。2017 年 3 月公司临时股东会通过股票发行方案，向自然人张彦庆发行股份 700 万股。此次股票发行之后，张彦庆成为公司的实际控制人。 统一社会信用代码：91370202766706445L 法定代表人：张彦庆 注册资本：13,775,000.00 元 公司住所：山东省青岛市市南区香港中路 20 号黄金广场北楼 1910 （二）企业的业
134、务性质和主要经营活动。 本公司为经国家批准的一级货运代理企业，客户类别主要为生产制造业、商贸及代理业。经营范围：仓储、装卸、搬运服务（不含危险品、港口除外）、货运信息咨询、陆路集装箱运输信息咨询、经济信息咨询、国际货运代理等业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表经公司董事会于 2018 年 4 月 10 日决议批准 （四）本年度合并财务报表范围 公司今年财务报表合并范围增加子公司北京提粑科技发展有限公司，子公司情况 见本附注七、在其他主体中的权益。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据
135、实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利59 能力、偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的事项。 三、重要会计政策和会计估计 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提方法(附注三、(七)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三、(八)及附注三、(十)、收入的确认时点(附注三、(十四)等。 （一）遵
136、循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限
137、短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务及外币财务报表折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允
138、价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （七）应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 60 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 30 万元（含 30 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2、按组合计提
139、坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 账龄组合 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项且不属于组合2、组合3的应收款项，以账龄作为信用风险特征组合。 无风险组合 以与债务人是否为本公司关联关系为信用风险特征划分,合并范围内关联方以及持有本公司5%以上股权的股东款项。押金等有确凿证据表明不存在坏账损失风险的应收款项。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1
140、 年） 1.00 1.00 1 至 2 年 30.00 30.00 2 至 3 年 50.00 50.00 3 年以上 80.00 80.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （八）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司
141、固定资产主要分为：办公设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年61 限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5.00 5.00 19.00 电子设备 3.00 5.00 31.67 运输设备 5.00 5.00 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为
142、实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 （九）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期
143、间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价
144、或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （十）无形资产 1、无形资产的计价方法 62 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿
145、命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
146、（十一）长期资产减值 固定资产、无形资产（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十二）长期待摊费
147、用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十三）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福63 利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产
148、成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞
149、退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 （十四）收入 1、一般原则 （1）销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生
150、或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能64 够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确
151、认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 2、收入确认的具体方法 本公司主营业务为货运代理收入，其确认收入的具体方法如下：货运代理劳务已完成，劳务成本已经发生并取得已发生成本合法票据，代理运输货物已经装船发出离开口岸时确认收入。 （十五）政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿
152、命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与
153、资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据： 政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； 政府文件中对用途仅作一般65 性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量
154、的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供 贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和 该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （十六）递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或
155、递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （十七）租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作
156、为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 （十八）主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。此项准则的变动对本公司财务报表项目不产生影响。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适
157、用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后66 的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 资产处置损益列报调整 资产处置收益 -112,791.25 四、税项 （一）主要税种及税率
158、税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 20% （二） 重要税收优惠及批文 1、增值税 根据关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636 号)附件 3 营业税改征增值税试点过渡政策的规定，公司提供的直接或者间接国际货物运输代理服务免征增值税。 2、企业所得税 根据关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税201599 号）对小型微利企业优惠政策作出的进一步规定：自 2015 年 10 月 1 日起至 2017年 12 月 31 日，对年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元（含 30 万元）之间的小
159、型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表重要项目注释 （一）货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 1,406.60 29,548.94 银行存款 9,112,527.44 946,754.06 合 计 9,113,934.04 976,303.00 67 （二）应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,177,536.94 100.00 265,646.86 22.56 单项金额虽不重大但单项计提坏
160、账准备的应收账款 合计 1,177,536.94 100.00 265,646.86 22.56 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,695,937.88 100.00 16,959.38 1.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,695,937.88 100.00 16,959.38 1.00 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1
161、年以内 302,118.02 1.00 3,021.18 1,695,937.88 1.00 16,959.38 1 至 2 年 875,418.92 30.00 262,625.68 合计 1,177,536.94 265,646.86 1,695,937.88 16,959.38 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 248,687.48 元；本期不存在收回或转回坏账准备金额的情况。 3、按欠款方归集的期末应收账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 青岛东方卓越国际物流有限公司 非关联方 660,400.00 1-2 年 56.0
162、9 苏州东众盛进出口贸易有限公司 非关联方 250,966.02 1 年以内 21.31 珠海市智航有限公司 非关联方 215,018.92 1-2 年 18.26 68 潍坊梵森贸易有限公司 非关联方 51,152.00 1 年以内 4.34 合计 1,177,536.94 100.00 （三）预付款项 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 34,141.00 100.00 合计 34,141.00 100.00 （四）其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其
163、他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,286,807.43 100.00 1,266.00 0.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,286,807.43 100.00 1,266.00 0.06 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,903,750.65 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,903,750.65 100.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄
164、 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 126,600.00 1.00 1,266.00 合计 126,600.00 1.00 1,266.00 69 采用无风险合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 无风险组合 2,160,207.43 2,903,750.65 - 合计 2,160,207.43 2,903,750.65 - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 1,266.00 元；本期不存在收回或转回坏账准备金额的
165、情况。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押箱费 2,160,207.43 2,903,750.65 车辆处置款 126,600.00 合计 2,286,807.43 2,903,750.65 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 青岛欧陆国际物流有限公司 非关联方 1,310,207.43 1-2 年；3 年以上 57.29 日照四大洋国际货运代理有限公司 非关联方 520,000.00 1 年以内；1-2 年 22.74 青岛东达文化传媒有限公司 非关
166、联方 300,000.00 1-2 年 13.12 青岛铁骑德鑫国际物流有限公司 非关联方 126,600.00 1 年以内 5.54 1,266.00 青岛全运国际货运代理有限公司 非关联方 30,000.00 1-2 年 1.31 合计 2,286,807.43 100.00 （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税进项 351,720.20 217,313.36 房租 65,007.34 32,244.89 合计 416,727.54 249,558.25 70 （六）固定资产 1、固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、期初余额 376,5
167、00.00 20,428.60 25,190.00 422,118.60 2、本期增加金额 3、本期减少金额 376,500.00 376,500.00 处置或报废 376,500.00 376,500.00 4、期末余额 20428.6 25,190.00 45,618.60 二、累计折旧 1、期初余额 65,573.75 16,024.78 23,814.52 105,413.05 2、本期增加金额 71,535.00 3,382.44 116.06 75,033.50 计提 71,535.00 3,382.44 116.06 75,033.50 3、本期减少金额 137,108.75 1
168、37,108.75 处置或报废 137,108.75 137,108.75 4、期末余额 19407.22 23,930.58 43,337.80 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 1021.38 1,259.42 2,280.80 2、期初账面价值 310,926.25 4,403.82 1,375.48 316,705.55 （七）无形资产 项目 计算机软件 合计 一、账面原值 1、期初余额 2,500.00 2,500.00 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、期末余额 2,500.00 2,500.00 二
169、、累计摊销 1、期初余额 354.11 354.11 2、本期增加金额 249.96 249.96 （1）计提 249.96 249.96 3、本期减少金额 4、期末余额 604.07 604.07 71 项目 计算机软件 合计 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 3、本期减少金额 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 1,895.93 1,895.93 2、期初账面价值 2,145.89 2,145.89 （八）递延所得税资产 1、递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备
170、53,382.57 266,912.86 3,391.88 16,959.38 可抵扣亏损 187,822.40 939,111.98 140,361.23 701,806.15 小 计 241,204.97 1,206,024.84 143,753.11 718,765.53 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 63,141.70 合计 63,141.70 注：公司的子公司北京提粑科技发展有限公司 2017 年刚成立，未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此未对其形成的的可抵扣亏损确认递延所得税资产。 （九）应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年
171、以内（含 1 年） 121,303.49 合计 121,303.49 （十）预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 369.00 合计 369.0 72 （十一）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 803,699.14 803,699.14 二、离职后福利-设定提存计划 105,225.05 105,225.05 合计 908,924.19 908,924.19 2、短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 734,689.97 734,689.97 2、
172、职工福利费 3、社会保险费 58,184.17 58,184.17 其中：医疗保险费 50,643.26 50,643.26 工伤保险费 1,913.88 1,913.88 生育保险费 5,627.03 5,627.03 4、住房公积金 10,825.00 10,825.00 合计 803,699.14 803,699.14 3、设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 101,286.51 101,286.51 2、失业保险费 3,938.54 3,938.54 合计 105,225.05 105,225.05 （十二）应交税费 税种 期末余额 期初余
173、额 营业税 34,893.91 34,893.91 城市维护建设税 2,442.57 2,442.57 个人所得税 549.53 501.35 教育费附加 1,046.82 1,046.82 地方教育费附加 697.88 697.88 合计 39,630.71 39,582.53 （十三）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 63,141.90 合计 63,141.90 73 （十四）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 股份转让 公积金 转股 其他 小计 孙铁 3,500,000.00 -875,000.00 -875,000.00 2,625,000
174、.00 梁晶 1,000,000.00 -666,666.00 -666,666.00 333,334.00 青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙） 1,230,000.00 -820,000.00 -820,000.00 410,000.00 青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙） 1,045,000.00 -696,666.00 -696,666.00 348,334.00 张彦庆 7,000,000.00 2,358,332.00 9,358,332.00 9,358,332.00 韩韬 700,000.00 700,000.00 700,000.00 合计 6,775,000.00 7,0
175、00,000.00 7,000,000.00 13,775,000.00 注 1：根据 2017 年第二次临时股东大会会议决议、第一届董事会第三次会议决议，公司增发股份 700 万股。自然人张彦庆以每股 1.09 元的价格认购，其中 700.00 万元计入股本，资本溢价扣除与发行相关的直接费用后的余额 4.23 万元计入资本公积； 注 2：2017 年 8 月，股东孙铁、梁晶、青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙）、青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙）在股转系统以协议转让的方式转让股份 1,966,666.00 股，其中股东张彦庆受让 1,266,666.00 股，韩韬受让700,000.00
176、股； 注 3：2017 年 11 月股东、梁晶、青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙）、青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙）在股转系统以协议转让的方式转让股份 1,091,666.00 股，其中张彦庆受让 1,091,666.00 股。 （十五）资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 54,071.63 42,346.59 96,418.22 合计 54,071.63 42,346.59 96,418.22 注：根据 2017 年第二次临时股东大会会议决议、第一届董事会第三次会议决议，公司增发股份 700 万股。自然人张彦庆以每股 1.09 元的价格认购，其中 7
177、00.00 万元计入股本，63.00 万元计入资本公积，同时与本次增发相关的直接费用冲减资本溢价。 74 （十六）未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -684,990.70 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -684,990.70 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -315,725.34 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -1,000,716.04 （十七）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 16,521,754
178、.79 15,893,157.84 17,689,488.01 15,971,999.35 第三方物流 6,278,403.37 6,068,597.02 7,576,493.30 6,946,767.15 国内海、陆联运 437,259.44 424,491.46 739,004.69 710,503.05 全球大宗物品点对点物流 9,806,091.98 9,400,069.36 9,373,990.02 8,314,729.15 合计 16,521,754.79 15,893,157.84 17,689,488.01 15,971,999.35 （十八）税金及附加 项目 本期发生额 上期
179、发生额 车船使用税 900.00 印花税 3,957.40 1,045.00 合计 3,957.40 1,945.00 （十九）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 308,283.00 334,270.63 合计 308,283.00 334,270.63 （二十）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 600,641.19 616,521.16 办公费 9,995.74 73,320.48 业务招待费 1,577.00 3,693.00 房屋租赁费 246,078.91 218,657.68 折旧费 75,033.50 84,555.05 75 项目 本期发生额 上期
180、发生额 交通费 70.00 242.00 差旅费 14,670.07 3,440.60 保险费 5,571.64 957.21 无形资产摊销 249.96 249.96 聘请中介机构费 542,370.40 370,481.12 挂牌费 793,337.74 其他 46,353.38 1,665.66 合计 1,542,611.79 2,167,121.66 （二十一）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 16,787.00 11,646.87 汇兑损益 31,018.83 -22,185.92 手续费支出 9,945.40 9,904.09 合计 24,177.23
181、 -23,928.70 （二十二）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 249,953.48 -58,636.59 合计 249,953.48 -58,636.59 （二十三）资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -112,791.25 合计 -112,791.25 （二十四）营业外收入 1、营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 1,200,000.00 1,200,000.00 2、计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上
182、期发生额 与资产相关/与收益相关 市南区新三板挂牌专项补贴 1,200,000.00 与收益相关（注） 合计 1,200,000.00 注：根据青岛市人民政府办公厅关于支持企业在全国中小企业股份转让系统挂牌有关事项的通知（青政办发【2013】39 号）文件规定，本年度公司获得青岛市人民政府办公厅市南区新三板挂牌专项补贴 1,200,000.00 元。 76 （二十五）所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -97,451.86 -99,194.26 合计 -97,451.86 -99,194.26 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 -
183、413,177.20 按法定/适用税率计算的所得税费用 -82,635.44 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 126.16 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 12,628.34 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -27,570.92 所得税费用 -97,451.86 （二十七）现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,368,330.42 189,187.21 其中：财务费用-利息收入 16,787.00 11,646.87 政府补助 1,200,000.00 往来款及其他 1,
184、151,543.42 177,540.34 支付其他与经营活动有关的现金 1,254,395.69 1,924,578.30 其中：付现的费用 836,450.29 1,465,129.83 往来款 408,000.00 449,544.38 手续费支出 9,945.40 9,904.09 （二十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -315,725.34 -604,089.08 加：资产减值准备 249,953.48 -58,636.59 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 75,033.50 7
185、3,499.53 无形资产摊销 249.96 249.96 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 112,791.25 77 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 31,018.83 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -97,451.86 -99,194.26 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） - 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,128,915.87 -103
186、,407.67 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -58,482.41 -220,513.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,126,303.28 -1,012,091.87 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 9,113,934.04 976,303.00 减：现金的期初余额 976,303.00 297,080.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,137,631.04 679,222.21 2、现金及现金等价物
187、项目 期末余额 期初余额 一、现金 9,113,934.04 976,303.00 其中：库存现金 1,406.60 29,548.94 可随时用于支付的银行存款 9,112,527.44 946,754.06 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 9,113,934.04 976,303.00 （二十八）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 233,476.24 其中：美元 35,731.42 6.5342 233,476.24 应收账款 168,517.02 其中：美元 25,790.00 6.5342 168,517.02 （二十九）政府补助
188、 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 1,200,000.00 元，其中与收益相关的政府补助金额为 1,200,000.00 元。 78 与收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额（均以正额列示） 计入当期损益的项目 市南区新三板挂牌专项补贴 1,200,000.00 营业外收入 合计 1,200,000.00 六、合并范围的变更 2017 年公司投资设立子公司北京提粑科技发展有限公司，持股比例 100%。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京提粑科技发展有限公司 北京市 朝阳区 北京 技术服务、技
189、术转让、技术开发、技术推广、技术咨询 100.00 投资设立（认缴） 八、关联方关系及其交易 （一）本公司的实际控制人 实际控制人 实际控制人对本公司的持股比例(%) 实际控制人对本公司的表决权比例(%) 张彦庆 67.93 67.93 （二）本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 （三）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 孙铁 报告期内原实际控制人（注 1） 梁晶 报告期内原实际控制人（注 1） 青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙） 报告期内曾持股比例 5%以上的股东（注 2） 青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙） 报告期内曾持股比例 5%以上的
190、股东（注 2） 青岛铁骑德鑫国际物流有限公司 原实际控制人孙铁、梁晶控制的公司（注 3） 韩韬 持股比例 5%以上的股东 北京燕时代文化发展有限公司 实际控制人张彦庆的配偶只直接控制的企业（注 4） 注 1：2017 年 3 月 20 日，公司召开 2017 年第二次临时股大会审议通过公司发行股份的议案，并于 2017 年 6 月14 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的登记函。公司的实际控制人由孙铁、梁晶变更为为张彦庆。 注 2：青岛中金德鑫企业管理中心（有限合伙）和青岛中投德鑫企业管理中心（有限合伙）期初持股比例分别为 18.16%和 15.42%，随着公司增发股份以及股份转让
191、，截止 2017 年 12 月 31 日，两个公司的持股比例都在 5%以下。 注 3：青岛铁骑德鑫国际物流有限公司是原实际控制人孙铁、梁晶控制的公司，随着实际控制人的变更，其不再与79 公司存在关联关系。 注 4：北京燕时代文化发展有限公司 是实际控制人张彦庆的配偶金海燕控制的公司，2017 年 10 月，金海燕将其股份转让给了无关联关系的第三方。截止 2017 年 12 月 31 日，北京燕时代文化发展有限公司与本公司不再存在关联关系。 （四）关联交易情况 关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 464,924.90 518,828.30 （五）关联方应收应付款项
192、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 韩韬 63,141.70 九、承诺及或有事项 截止资产负债表日，本公司不存在应披露的承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截止资产负债表日，本公司不存在应披露未披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,177,536.94 100.00 265,646.86 2
193、2.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,177,536.94 100.00 265,646.86 22.56 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,695,937.88 100.00 16,959.38 1.00 80 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 1,695,937.88 100.00 16,959.38 1.00 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏
194、账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 302,118.02 1.00 3,021.18 1,695,937.88 1.00 16,959.38 1 至 2 年 875,418.92 30.00 262,625.68 合计 1,177,536.94 265,646.86 1,695,937.88 16,959.38 2、按欠款方归集的期末应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 青岛东方卓越国际物流有限公司 660,400.00 56.09 198,120.00 苏州东众盛进出口贸易有
195、限公司 250,966.02 21.31 2,509.66 珠海市智航有限公司 215,018.92 18.26 64,505.68 潍坊梵森贸易有限公司 51,152.00 4.34 511.52 合计 1,177,536.94 100.00 265,646.86 （二）其他应款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,286,807.43 100.00 1,266.00 0.06 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,286,807.43
196、100.00 1,266.00 0.06 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 81 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 2,903,750.65 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 2,903,750.65 100.00 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 126
197、,600.00 1.00 1,266.00 合计 126,600.00 1,266.00 采用押金、保证金、备用金组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 无风险组合 2,160,207.43 2,903,750.65 合计 2,160,207.43 2,903,750.65 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 1,266.00 元；本期不存在收回或转回坏账准备的情况。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押箱费 2,160,207.43 2,903,7
198、50.65 车辆处置款 126,600.00 合计 2,286,807.43 2,903,750.65 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 青岛欧陆国际物流有限公司 押箱费 1,310,207.43 1-2 年；3 年以上 57.29 日照四大洋国际货运代理有限公司 押箱费 520,000.00 1 年以内；1-2 年 22.74 青岛东达文化传媒有限公司 押箱费 300,000.00 1-2 年 13.12 青岛铁骑德鑫国车辆处置款 126,600.00 1 年以内 5.54 1,2
199、66.00 82 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 际物流有限公司 青岛全运国际货运代理有限公司 押箱费 30,000.00 1-2 年 1.31 合计 2,286,807.43 100.00 1,266.00 （三）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计 16,521,754.79 15,893,157.84 17,689,488.01 15,971,999.35 第三方物流 6,278,403.37 6,068,597.02 7,576,493.30 6,946,767.15 国内
200、海、陆联运 437,259.44 424,491.46 739,004.69 710,503.05 全球大宗物品点对点物流 9,806,091.98 9,400,069.36 9,373,990.02 8,314,729.15 合计 16,521,754.79 15,893,157.84 17,689,488.01 15,971,999.35 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -112,791.25 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 1,200
201、,000.00 3、所得税影响额 -271,802.19 合计 815,406.56 （二）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -3.32 -9.63 -0.03 -0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -11.90 -9.63 -0.11 -0.09 青岛铁骑国际物流股份有限公司 二一八年四月十日 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 山东省青岛市市南区香港中路 20 号黄金广场北楼 1910
