1、1 普普文化 NEEQ : 839170 厦门普普文化股份有限公司 Xiamen POP Culture Co.,Ltd 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 03 月，普普文化荣获“中国互联网电子商务诚信示范单位” 2016 年 8 月，公司取得全国中小企业股份系统有限责任公司出具的同意挂牌函 2016 年 9 月 ，公司股票正式在全国中小企业股转让系统挂牌，证券简称：普普文化，证券代码：839170 2016 年 12 月，普普文化受邀出席新三板创新峰会，荣获“2016 新三板最具投资价值公司” 3 2016 年度，公司主办 2016 年 CBC 中国街舞冠军赛
2、 ，全国 8 个分站赛区，赛事参与人数突破 10 万，包含全球 17 个国家，37 名各舞种嘉宾裁判，以及全国范围内多个地区舞者的参与。 2016 年度，公司主办潮圣音乐节及嗨趴两个项目，项目融合了嘻哈、电音，娱乐，美食及购物的音乐节，成为人们体验生活、享受生活的一种方式。作为普普文化推广的重要品牌之一，有着最完整的嘻哈生态做支撑，肩负将最真实、最震撼、最顶尖的嘻哈文化推向中国大众。 4 目 录 公 司 年 度 大 事 记 . 2 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六
3、节 股本变动及股东情况. 23 第七节 融资及分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 公司治理及内部控制. 28 第十节 财务报告 . 32 5 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、普普文化 指 厦门普普文化股份有限公司 三会 指 股东大会（股东会）、董事会、监事会 股东大会 指 厦门普普文化股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门普普文化股份有限公司董事会 监事会 指 厦门普普文化股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 修正） 公
4、司章程 指 厦门普普文化股份有限公司章程 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 大成、律所 指 北京大成（厦门）律师事务所 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 6 第一节 声明与
5、提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否
6、【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 市场竞争加剧的风险 近年来，我国公共关系服务业市场化程度较高、企业数量众多，整体竞争格局较为激烈。目前，仅本土的专业公共关系服务企业数量就超过 3,000 家。随着中国经济占全球比重的不断上升，一些国际大型公关公司也逐步加大了在华拓展力度，除一线城市外，也开始在二线城市尝试业务发展。因此，公司面临与国内和国际企业在相同服务区域的竞争日益加剧的风险。 2 核心人力资源流失风险 公共关系行业属于以人为本的行业，需要具有丰富的项目经验、出色的创意设计能力、良好的组织协调能力、高效的执行和管理能力的专业人才形成公司的核心竞争力，因此公司的
7、核心业务人员是公司核心竞争力的关键构成要素。随着公共关系行业的蓬勃发展，行业内的公司对核心业务、管理人才的争夺日趋激烈，公司面临核心业务人员流失的风险。 3 客户集中度较高的风险 公司 2014 年度、2015 年度以及 2016 年前五大客户销售收入占当年收入的比重分别为 75.12%、77.87%和 54.19%，公司存在客户集中度较高、对重大客户依赖的风险。一旦市场竞争程度加剧，公司经营业绩将受到不利影响。 4 公司治理风险 公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是随着公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要求。股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但
8、是随着公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的7 治理提出更高的要求。公司的内控制度被管理层理解并有效执行需要一段时期，并且需要实际检验，在这个过程中，公司内控制度的有效执行存在一定的风险，从而影响公司持续健康发展。 5 公司实际控制人不当控制风险 公司股东黄卓勤、韦莉亚夫妇合计持有公司 65.98%的股份，为公司共同实际控制人，且黄卓勤同时担任董事长兼总经理职务。若实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制则会产生公司治理风险及实际控制人控制不当风险，给公司的经营和发展带来不利影响。 6 公司业务类型相对单一的经营风险 由于规模的限制，公司目前只提供营销公关策划活动服务。这属于公
9、共关系服务行业的活动管理服务。公共关系服务行业服务类型除了包括活动管理服务外，还包括品牌传播服务、产品推广服务、危机管理服务、数字媒体营销服务等。报告期内，公司提供的服务主要涉及公共关系行业中的活动管理服务，业务类型较为单一，当公司的服务能力下降时，有被行业内其他公司取代的可能。行业内大型的公共行业公司均涉及公关服务的多个业务类型，有效分散了公司的经营风险。因此，公司面临业务类型相对单一的经营风险。 7 应收账款期末余额较大的风险 本年度内，应收账款余额较大，给公司营运资金周转带来不利影响，造成营运资金紧张，若应收账款未能按期收回，或者因客户回款困难造成应收账款出现坏账，将对公司经营及资金周转
10、带来不利的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 厦门普普文化股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen POP Culture Co.,Ltd. 证券简称 普普文化 证券代码 839170 法定代表人 黄卓勤 注册地址 厦门市湖里区枋湖南路 163 号青瓦创业基地第十层 101-102 单元 办公地址 厦门市思明区软件园 2 期望海路 35 号 102 单元 主办券商 安信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册
11、会计师姓名 蔡宗宝、王明生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 林阿真 电话 0592-5968189 传真 0592-5968169 电子邮箱 403081004 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区软件园 2 期望海路 35 号 102 单元 361004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） L72 商务服务业 主要产品与服务项
12、目 活动承办、活动主办、媒体发布、品牌管理等相关服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 6,520,500 股 做市商数量 - 控股股东 黄卓勤 实际控制人 黄卓勤、韦莉亚 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91350206798065312U 否 9 税务登记证号码 91350206798065312U 否 组织机构代码 91350206798065312U 否 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 26,904,578.00 18,197,792.55 47.85% 毛利率% 36
13、.69 33.40 - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,340,414.92 1,010,727.67 131.56% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,343,642.63 959,256.99 144.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 29.21 44.44 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 29.25 46.70 - 基本每股收益 0.39 0.94 -58.51% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,130,195.48 11,875,492.84 6
14、1.09% 负债总计 8,458,643.68 6,095,605.96 38.77% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,671,551.80 5,779,886.88 84.63% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.64 4.05 -59.51% 资产负债率%（母公司） 44.22 51.33 -13.85 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.06 2.00 - 利息保障倍数 96.08 20.62 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,043,721.16 -6,632.35 - 应收账款周转率 2.33 4.65 - 存货周
15、转率 77.26 64.35 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 61.09 116.09 - 营业收入增长率% 47.85 71.10 - 净利润增长率% 131.56 223.86 - 五、股本情况 单位：股 11 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 6,520,500 1,428,600 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 6,374.11 其他营业外收入与支出 -7,954.15 非经常性损益合计 -1,580.04 所得税影响数 -1,647.67 少数股东权益影响额
16、（税后） - 非经常性损益净额 -3,227.71 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司成立于中国文化产业和娱乐公关营销推广行业高速发展时期，主营业务为活动承办、媒体发布和品牌管理等公共关系服务，即根据客户所需开展特定的互动营销服务，提供包括策划、创意设计、传播以及落地实施在内的一体化综合服务。 公司的主要产品是以嘻哈文化内容为基础对客户产品的娱乐公关营销策划活动承办。公司主要的客户群体为快速消费品、鞋服、商业地产、汽车、家居、广电等行业企业。 公司的商业模式是将以嘻哈文化内容为主的相关娱乐元素，结合客户需求植入对客户产品的公关活动中，包括活动策划和活动执行。公司
17、为客户提供包含嘻哈文化资源导入、策划、创意设计、品牌推广、传播以及项目实施管理等一体化综合公共关系服务，帮助客户提升产品市场推广的传递效率，实现提高最终用户转化率的目标，从而获取服务报酬。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1.报告期初，公司根据往年经营状况和市场现状，制定了详细经营计划，主要包括下列内容
18、：一是扩大业务范围，丰富服务种类，不断提高服务质量；二是扩大营收能力，实现营业收入和净利润的跨越增长；三是强化管理能力，树立良好口碑和形象。报告期内，公司按照年初计划，在业务拓展、服务模式上有所改进，经营收入和利润总额有新突破。按照既定目标，公司全年经营状况良好。报告期内，公司实现营业收入 26,904,578.00 元，同比增长 47.85%；本期毛利率为 36.69%，与 2015 年毛利率 33.40%相比，稳中有升；本年实现净利润 2,340,414.92 元，同比增长 131.56%。 2.报告期内，公司完成股份制改造，由有限公司整体变更为股份有限公司，公司进一步规范公司治理，强化内
19、部控制制度建设。根据公司经营需要，对公司部分管理制度进行了完善和修订。内控制度的不断完善，有效预防和降低各类风险发生的可能性，同时也增强了公司的长期可持续发展能力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 26,904,578.00 47.85% - 18,197,792.55 71.10% - 营业成本 17,034,502.39 40.55% 63.31% 12,119,633.51 65.39% 66.60% 毛利率 36.69% - - 33.40% - - 13 管理费用 3,51
20、0,953.80 55.31% 13.05% 2,260,571.74 101.08% 12.42% 销售费用 2,506,930.95 18.14% 9.32% 2,122,010.37 42.35% 11.66% 财务费用 43,006.43 -39.22% 0.16% 70,753.20 -14.65% 0.39% 营业利润 3,291,779.32 127.90% 12.24% 1,444,395.63 226.25% 7.94% 营业外收入 6,590.66 480.92% 0.02% 1,134.53 -88.45% 0.01% 营业外支出 8,170.70 -85.26% 0.0
21、3% 55,425.74 139.69% 0.30% 净利润 2,340,414.92 131.56% 8.70% 1,010,727.67 223.86% 5.55% 项目重大变动原因： 营业收入：2016 年公司营业收入较 2015 年增加 8,706,785.45 元，同比增长 47.85%，主要原因为：（1）2016 年公司新增活动主办业务，自主举办了 CBC 中国街舞大赛、“潮圣”嗨趴、“潮圣音乐节”等多项赛事活动，获得相应品牌活动授权收入、品牌赞助收入等共 3,292,452.80 元，占营业收入比重 12.24%，是公司未来主要的战略发展方向；（2）2016 年公司新增商标使用权
22、授权业务，即授权合作商在一定期限内在背包、帽子、T 恤等嘻哈文化潮牌服饰上使用公司商标字号，因此新增收入 849,056.61 元，占营业收入比重为 3.16%；（3）2016 年公司继续稳定扩展传统的公共关系服务业务，收入同比 2015 年增长4,507,873.92 元，增长 25.25%。 营业成本：2016 年公司营业成本较 2015 年增加 4,914,868.88 元，同比增长 40.55%，主要系公司业务规模扩张、营业收入增长所致。 管理费用：2016 年公司管理费用较 2015 年增加 1,250,382.06 元，同比增长 55.31%，主要原因为：（1）公司业务拓展，管理人
23、员提高出差频率，导致差旅费及招待费同比增加 241,819.78 元；（2）2016年公司在新三板挂牌，导致律所、会所、券商等中介机构服务费同比增加 336,966.00 元；（3）2015 年10 月后公司搬入新的办公场所，房租费用同比增加 158,400.00 元；（4）公司业务规模扩张，营业收入增长，导致职工薪酬、办公费、车辆使用费等费用同比增加较多。 财务费用：2016 年公司财务费用较 2015 年减少 27,746.77 元，同比下降 39.22%，主要原因为：公司商业银行贷款还款方式为等额本息，随着贷款本金的逐渐减少，利息支出也逐年减少。 营业利润：2016 年公司营业利润较 2
24、015 年增加 1,847,383.69 元，同比增长 127.90%，主要原因为：公司 2016 年业务规模扩张，营业收入同比增长 47.85%，且毛利率保持稳定增长，为 36.69%。 营业外收入：2016 年公司营业外收入较 2015 年增加 5,456.13 元，同比增长 480.92%，主要系公司2015 年营业外收入较少，为 1,134.53 元。 营业外支出：2016 年公司营业外支出较 2015 年减少 47,255.04 元，同比下降 85.26%，主要系本年度未发生资产处置损失，营业外支出较少。 净利润：2016 年公司净利润较 2015 年增加 1,329,687.25
25、元，同比增长 131.56%，系公司 2016 年业务规模扩张，盈利能力提高所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 25,654,961.54 17,034,502.39 17,854,634.82 12,119,633.51 其他业务收入 1,249,616.46 - 343,157.73 - 合计 26,904,578.00 17,034,502.39 18,197,792.55 12,119,633.51 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 一、
26、主营业务小计 25,654,961.54 95.36 17,854,634.82 98.11 公共关系服务 22,362,508.74 83.12 17,854,634.82 98.11 其中：活动承办 16,835,441.75 62.57 15,734,095.92 86.46 媒体发布 758,104.73 2.82 1,959,106.59 10.77 14 品牌管理 4,768,962.26 17.73 161,432.31 0.89 活动主办 3,292,452.80 12.24 - - 二、其他业务小计 1,249,616.46 4.64 343,157.73 1.89 代理销售
27、 400,559.85 1.49 343,157.73 1.89 商标使用权授权 849,056.61 3.16 - - 合 计 26,904,578.00 100.00 18,197,792.55 100.00 收入构成变动的原因： 1、2016 年公司主营业务收入较 2015 年增加 7,800,326.72 元，占营业收入比例为 95.36%，较上年下降 2.75%，其中：（1）新增活动主办业务，公司自主举办了 CBC 中国街舞大赛、“潮圣”嗨趴、“潮圣音乐节”等多项赛事活动，获得相应品牌活动授权收入、品牌赞助收入等共 3,292,452.80 元，占营业收入比重 12.24%，是公司未
28、来主要的战略发展方向；（2）公司传统主营业务之公共关系服务收入占比自上期的 98.11%下降为本期的 83.12%，其中：活动承办收入保持稳定增长，但因公司业务规模扩张，营业收入同比增长 47.85%，使活动承办收入占比出现下滑，自上期的 86.46%下降为 62.57%；因业务方向调整，公司媒体发布业务收入相对减少，收入占比由上期的 10.77%下降为 2.82%，同比下降 7.95%；品牌管理收入增长，收入占比由上期的 0.89%上升至 17.73%，主要系 2016 年公司引进人才，提升创意设计水平，提高客户满意度，该项业务拓展获得显著成效。 2、2016 年公司其他业务收入较 2015
29、 年增加 906,458.73 元，占营业收入比例上升 2.75%，其中：（1）商标使用权授权收入为本期新增业务，占营业收入比重为 3.16%，主要系给合作商在一定期限内准予在背包、帽子、T 恤等嘻哈文化潮牌服饰上使用公司商标字号所产生的授权收入；（2）公司代理销售收入占比从上期的 1.89%下降为 1.49%，系公司业务方向调整，自 2016 年 7 月起逐步减少并暂停该业务。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,043,721.16 -6,632.35 投资活动产生的现金流量净额 -1,678,778.90 16,500.00 筹资活动
30、产生的现金流量净额 2,986,668.46 3,780,022.96 现金流量分析： 2016 年经营活动产生的现金流量净额为-504.37 万元，较上年减少 75,947.27 %，而公司 2016 年净利润为 234.04 万元，二者差异较大，主要原因为：（1）公司为拓展市场，相对延长了部分客户的账期，导致资金回笼周期加长，2016 年末应收账款较上年末增加 887.42 万元，经营性应收项目增加 998.05 万元，影响经营活动产生的现金流量净额减少 998.05 万元；（2）因业务扩张，公司相应增加对上游供应商的采购并延长付款周期，期末经营性应付项目增加 234.83 万元，影响经营
31、活动产生的现金流量净额增加234.83 万元。因而公司的经营现金净流出额扩大。公司正积极采取措施保障及时收款，加快应收账款回款的速度。 投资活动产生的现金流量净额为-167.88 万元，较上年减少 10,274.42 %，主要是因为公司 2016 年购置固定资产支出 47.19 万元，及办公室装修费用支出 120.00 万元。 筹资活动产生的现金流量净额为 298.67 万元，较上年减少 20.99%，主要是公司本年度吸收投资资金较少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 恒安（中国）纸业有限公司 5,241,000.00 19.48%
32、否 2 百威英博雪津啤酒有限公司 2,947,336.00 10.95% 否 3 福州新思域文化传播有限公司 2,612,509.77 9.71% 否 4 厦门奥智广告有限公司 2,380,000.00 8.85% 否 15 5 侍者（厦门）网络科技有限公司 1,400,000.00 5.20% 否 合计 14,580,845.77 54.19% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 厦门市晟达四海文化传播有限公司 2,500,000.00 14.31% 否 2 厦门赛亚互动文化传播有限公司 1,877,354.12 10.75%
33、否 3 厦门舞弈文化传播有限公司 1,650,000.00 9.44% 否 4 厦门普智工场展览有限公司 1,127,112.15 6.45% 否 5 厦门市天视文化传媒股份有限公司 1,068,000.00 6.11% 否 合计 8,222,466.27 47.06% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产
34、的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 843,913.86 -81.57% 4.41% 4,579,745.46 479.82% 38.56% -34.15% 应收账款 15,383,605.04 136.33% 80.42% 6,509,363.62 598.69% 54.81% 25.61% 存货 438,045.49 14,939.57% 2.29% 2,912.62 -99.22% 0.02% 2.27% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 486,301.15 447.27% 2.54% 88,860.12 -31.91% 0.75% 1.79% 在建工
35、程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - -100.00% - 238,508.86 -38.47% 2.00% -2.01% 资产总计 19,130,195.48 61.09% - 11,875,492.84 116.09% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末公司货币资金为 84.39 万元，同比下降 81.57%，主要是因为 2015 年 10 月公司吸收投资 400 万元，导致 2015 年末货币资金余额大幅增加，2016 年公司将资金用于日常经营及业务扩展，在没有增加融资规模的情况下，造成货币资金余额同比大幅减少。 2、20
36、16 年末公司应收账款为 1,538.36 万元，同比增长 136.33%，主要是因为：（1）2016 年公司完成新三板挂牌，品牌、口碑效应及公司自身业务方向调整、业务规模扩张等带来营业收入大幅增16 长，较 2015 年增长 47.85%，相对放松客户账期，导致应收账款规模相应增长；（2）受行业及公司主营业务特点影响，年底是各项活动赛事较为密集的时期，公司多笔业务收款存在跨期。 3、2016 年末公司存货增加 43.51 万元，同比增长 14,939.57%，主要是因为公司往年项目周期较短，存货较少，2016 年公司新签大额合同且开始自主举办大型活动赛事，开始逐步备货、囤货，因此期末存货余额
37、增加。 4、2016 年末公司固定资产较上年增加 39.74 万元，同比增长 447.27%，主要是因为公司新增购置交通工具、办公家具、电子设备等。 5、2016 年末公司长期借款较上年减少 100.00%，是因为渣打银行（中国）有限公司厦门分行三年期的信用借款，即将于 2017 年 3 月 24 日到期，距财务报告日不足一年，由长期借款科目调到一年内到期的流动负债科目。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 行业发展现状及未来发展趋势 1、行业规模 公关公司诞生于本世纪初的美国，现代公共关系之父艾维李于 1903
38、年首创了一家具有公共关系公司性质的事务所，20 世纪初，美国相继出现了几家新闻宣传公司。在 1929 年美国经济大危机后，公共关系在美国得到了迅猛的发展。经研究发现，在经历经济危机后，很多企业面临破产倒闭，而另一些企业反而发展得更好，其原因主要为那些经历经济危机却发展得更好的企业有着更为广泛的、稳定的关系网络，因此在企业面临危机时能够得到更多公众的信任和支持。 中国的专业公关服务在上世纪 80 年代由国际公关公司引入中国。上世纪 80 年代初，部分外商独资企业和合资企业在内部设立了公共关系部，开始为公司提供相关的公共关系服务，形成国内公共关系行业的雏形。1985 年，全球著名公关公司博雅公关与
39、中国新华社下属的中国新闻发展公司携手成立了国内第一家公关公司中国环球公共关系公司。90 年代中期，蓝标公关、迪思传媒等本土公关公司开始建立，1987 年，中国组织成立了公共关系协会；1991 年，中国国际公共关系协会成立，标志着中国公共关系行业协会以及自律组织的建立。协会的成立促进了职业规范、道德准则的形成，提高了公共关系行业的服务质量。 在全球化的格局下，外国公司进入我国市场及本国市场的逐步繁荣，我国的公共关系行业已经有了实质性的飞跃。目前我国许多大型企业里都设置了公共关系相关职能部门，国内专门从事公共关系服务的公司已超过 3,000 家，而且政府也开始聘请公共关系公司提供公共关系服务。比如
40、加入 WTO 的申请，北京奥运会的申办，上海世博会的申办等，都聘请了公共关系专业机构提供公共关系服务。此外，随着公共关系概念的广泛传播，公共关系在国内也成为了一类专门的社会科学，被列为高等学院的专业课程。国内各大高校培养了大批该领域的专业人才。 2、行业发展趋势 （1）国际竞争加剧推动行业整合 随着中国经济占全球比重的不断上升，国际公关公司逐步加大在华拓展力度，业务逐步从一线城市向二线城市拓展，由此导致国内公共关系服务业的竞争进一步加剧。未来将有更多的跨国公司进入中国市场，与本土资源的合作也将不断加强，所带来的结果便会是行业内企业并购的日趋成熟以及行业集中度的提高。除去“良好的国际性网络”和“
41、财务机制透明”这两方面，国际公关公司与国内公关公司的17 差距正在缩小，国际公关公司在媒体关系，危机管理、对社交媒体趋势的快速应变以及评估结果的能力这几方面有着明显的优势，但是领先幅度已经缩小。另一方面，国内公关公司的强项在于能够更好了解客户的业务和目标市场，有更好的社会资源，有能力形成原创的创意方案并擅长组织各种活动，同时服务具有较高的性价比。 （2）国内公共关系市场向二、三线城市发展 北京、上海、广州、成都 4 个主要市场仍将保持良好的发展势头，上海市场和成都市场的发展速度将超过全国平均数。但随着我国城市化速度的加快以及二、三线城市经济的发展，主要客户将会把更多的公共关系支出投向二、三线城
42、市，公共关系公司也将在这些地区大量涌现。 （3）网络公关业务成为行业发展重心 随着新媒体时代的来临，一些从事传统业务的公关公司继续转型，逐步涉足数字化传播及营销、大数据营销等领域。中国公共关系业 2015 年度调查报告调查显示，互联网业务从 2014 年所占份额的5.4%，快速攀升至 10.7%，几乎翻了一倍。 （4）政府和非盈利机构公关需求上升 随着国家形象传播的推进，城市品牌塑造也越来越受重视，相关职能部门、地方政府对公共关系的重视程度正在不断增强，并且开始越来越多地使用公关这个专业服务手段。 （5）技术升级催生新型服务方式 专业服务的技术研发和新型服务手段的采用将促进公共关系服务与营销、
43、广告等其它咨询业务的融合，有利于数字营销、数据库营销和网络营销等业务的开发和推广，促进公共关系服务市场的繁荣。随着数字营销的快速增长，数字营销能力已经从差异化因素转变成必要因素，而且许多客户对现有公关公司的数字营销能力有更高的预期。中国公关行业的未来将十分可能以数字化平台为中心。 （6）互联网促使行业传播方式与传播内容的改变 互联网时代下，公关公司能够对全网数十万的网站上的客户品牌的舆情环境进行精确分析为客户提供策略服务时。“互联网+”时代的传播内容不再单一，而会是文字、图片、音频、视频和技术等构成的全景式传播，甚至多种内容产品结合起来共同完成一次传播。传播路径也更加高效更加宽泛。互联网的发展
44、促使行业传播方式传播内容发生改变。 （7）业务国际化趋势 随着中国经济体制改革的不断深入和经济的快速发展，中国逐渐与国际社会融为一体，更多的优秀跨国企业选择中国，同时也有更多的中国企业开始走国际化路线。在企业品牌创建、品牌维系发展、品牌危机等阶段，国内企业都必须采取有效地公共关系策略予以应对，现今越来越多的公司开始考虑在国外搭建自己的全球化网络。国际化后的公关公司能够更加有效地利用国际网络和统一标准，从而更好地帮助客户走进国际市场。 （四）竞争优势分析 1、公司的竞争优势 （1）内容优势 公司是目前中国少有的拥有内容运营能力的娱乐营销公关活动企业。在多年的运营中，公司可以将内容和需求有效的结合
45、起来，帮企业获得更高的商业价值。公司在各类活动中成功实践了嘻哈文化和品牌营销的结合，嘻哈文化和城市形象推广的结合，嘻哈文化和体育推广的结合。街舞、DJ 等嘻哈文化的重要元素到今天也已经发展成为现代艺术，且与传统艺术相较，其娱乐性更加突出。公司以嘻哈文化独特的表现形式与特质，成功打造出一系列列具有强感染力的活动。街舞不仅不拘于场地器械，并且具有极强的参与性、表演性和观赏性。这种娱乐运动,有音乐、有节奏、有舞感，无需专业训练，非常有利于在带动起现场观众的参与热情。从而达到一定的舞台效果与营销效果。 （2）管理优势 公司逐步摸索形成了一套符合公司业务发展的管理体系，凭借该管理体系，公司业务有序开展，
46、公司的管理体系包括人力资源、项目策划、项目设计、项目执行等管理体系。项目管理执行手册是依18 靠已成功举办近百场的成功案例，在行业经验丰富的从业人员提炼、总结、实践、再提炼、总结、实践的基础上，经过多次修订、完善，形成的一套管理体系和传播方式。公司在日常公关活动中提炼形成项目管理执行手册等一系列符合公司实际情况的管理体系，对业务流程做了详尽的、标准的规定。该体系对公司业务流程中涉及的如何计划、如何统筹、如何运作等进行了规范，具体从场地选择、车辆安排、现场布置、采购管理、演员管理、导演管理、主持人管理、安保管理、餐饮管理等不同部分对业务进行了规范，使公司员工能够对业务快速上手，提高公司的整体工作
47、效率，确保公司能够根据客户需求及时地提供高质量的服务。 （3）人力资源优势 人力资源是现代服务行业最核心的资源，公司在近几年的项目实践和行业竞争中锻造出很多人才。首先，公司的高级管理人员和主要核心人员均在公共关系行业从业多年，具有较强的公司管理层业务能力和丰富的市场经验。其次，公司业务人员成长迅速，业务素质普遍较高。公司建立了人性化培训机制，加快了公司新员工向业务专家的转换速度，提升了公司员工整体的业务素质。同时，公司员工工作富有热情。公司通过企业文化建设和员工入股机制加强员工的凝聚力，使员工在认同公司企业文化的过程中形成主人翁意识，同时分享公司高速成长的利益，最大程度的激发员工的工作积极性，
48、保持管理团队和业务团队稳定性。再次，公司业务团队战斗力强，公司员工业务水平较高，特别是方案设计具有创意。由于公司企业文化较为人性化，对员工发展束缚较少，扩展了员工的发展空间，并且公司对员工进行定期的业务培训，营造了学习型组织文化，员工在亲和的环境下，凭借专业的知识基础，容易产生创意和灵感，进而提升了业务水平。 （4）项目经验优势 经过大量的项目实践，公司已建立起一套针对娱乐营销项目的策划、创意设计、制作、实施这一完整服务链的成熟业务模式，确保所提供服务的丰富、专业、创新增值。公司成功策划并执行了赛事活动、娱乐选秀活动、演唱会、大型户外节日、城市形象推广、新闻发布会、产品发布会、音乐会、开业典礼
49、、封顶仪式等各种类型的活动，通过已成功执行的案例，获得客户的肯定，在公关行业内形成一定的客户认可度，表明公司在内容运营、现场布置、采购管理、演员管理、导演管理、安保管理、采购管理等方面的项目管理经验丰富，项目团队具有良好的项目管理控制能力，组织协调能力和项目执行力，这构成了公司的项目经验优势。 （5）客户资源优势 公司通过优秀的服务方案及业务执行经验积累了一定的品牌优势和客户资源。客户资源是公司保持快速成长和持续经营的根基和保障。公司依靠优秀的创意策划、良好的执行能力和优质的传播渠道培育了较大的客户群，客户质量相对较高，具有明显的客户资源优势。公司客户所处的行业包括快速消费品、鞋服、房地产、通
50、信、汽车、家居、IT 等不同行业，因此，公司的经营并不重大依赖单一行业，公司的经营风险得到分散，也形成客户资源优势的另一方面。公司服务的客户中多数为世界知名企业和国内行业龙头企业，包括可口可乐、百威英博、恒安集团、福建奔驰、鸿星尔克、东百集团、惠尔康、厦门广电等。 2、公司的竞争劣势 （1）规模劣势 公司虽然获得 2013-2016 中国优秀区域公关公司 20 强，但与国内公关“TOP25”仍有较大差距，资产规模和业务规模仍然较小。公司目前仍然属于行业中规模较小的公司。我国公共关系行业已经进入并购整合阶段，规模大资金雄厚的企业能够通过并购快速发展，而小规模企业则只能通过自身积累实现发展。 （2
51、）资金劣势 公司举办自己的活动以及承接各种类型的公关策划活动服务时，随着服务规模的扩大和服务客户的增多，需要的项目启动资金相应增加，这导致公司流动资金有时处于紧张局面，也将影响公司的发展壮大，而公关公司属于轻资产型公司，融资的渠道有限，因此，公司在资金方面存在一定压力。 19 （五）持续经营评价 公司目前机构设置较为合理，股权结构清晰，发展稳健，重大事项按照公司章程、三会议事规则等公司制度规范运行。公司管理团队、技术研发团队和营销团队人员稳定，公司销售业绩持续稳步增长，盈利良好，不存在影响持续经营能力的重大不利风险，公司具备良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认
52、真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧风险 近年来，我国公共关系服务业市场化程度较高、企业数量众多，整体竞争格局较为激烈。目前，仅本土的专业公共关系服务企业数量就超过 3,000 家。随着中国经济占全球比重的不断上升，一些国际大型公关公司也逐步加大了在华拓展力度，除一线城市外，也开始在二线城市尝试业务发展。因此，公司面临与国内和国际企业在相同服务区域的竞争日
53、益加剧的风险。 应对措施：公司一方面将利用行业现阶段的发展契机，努力扩大市场份额，进一步提高服务水平，提升自身实力，利用规模效应，降低项目成本，逐步提高公司盈利能力；另一方面，也将借助资本市场的力量，重视人才积累，培养一批经验丰富、技术水平较高的人才队伍，增强公司对市场竞争的应对能力。 2、核心业务人员流失的风险 公共关系行业属于以人为本的行业，需要具有丰富的项目经验、出色的创意设计能力、良好的组织协调能力、高效的执行和管理能力的专业人才形成公司的核心竞争力，因此公司的核心业务人员是公司核心竞争力的关键构成要素。随着公共关系行业的蓬勃发展，行业内的公司对核心业务、管理人才的争夺日趋激烈，公司面
54、临核心业务人员流失的风险。 应对措施：公司将不断完善人才建设体系，自主培养创意、管理等方面的人才，并不断从外部引进优秀人才，通过内外部相结合的方式解决公司人才短缺的风险；同时公司将为核心人才提供在行业内有竞争力的待遇和培训机会，从而留住核心人才。 3、客户集中度较高的风险 公司 2014 年度、2015 年度以及 2016 年度前五大客户销售收入占当年收入的比重分别为 75.12%、77.87%和 54.19%，公司存在客户集中度较高、对重大客户依赖的风险。一旦市场竞争程度加剧，公司经营业绩将受到不利影响。 应对措施：经过多年的行业深耕，公司在行业内积累了良好的品牌形象和市场口碑，拥有丰富的人
55、脉资源和专业的项目团队，未来公司将不断开拓市场、发展新客户，分散风险。 4、公司治理风险 公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是随着公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要求。股份公司设立后，公司已经建立了较为完善的内部控制制度，但是随着公司生产规模的扩大和业务的发展，将对公司的治理提出更高的要求。公司的内控制度被管理层理解并有效执行需要一段时期，并且需要实际检验，在这个过程中，公司内控制度的有效执行存在一定的风险，从而影响公司持续健康发展。 应对措施：公司已经建立了较为完善的内部控制制度，针对公司经营活动的各个环节进行管控，如财务核算、采购、销售、生产、研发等。公司已逐
56、步加大内控执行力度，确保公司各项内控制度得以有效执行。 5、公司实际控制人不当控制风险 公司股东黄卓勤、韦莉亚夫妇合计持有公司 65.98%的股份，为公司共同实际控制人，且黄卓勤同时20 担任董事长兼总经理职务。若实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制则会产生公司治理风险及实际控制人控制不当风险，给公司的经营和发展带来不利影响。 应对措施：进一步完善公司治理结构，加强企业内部监督机制，逐步将企业的决策权、执行权和监督权相互分离，形成制衡。进一步完善公司内控制度，提高公司高管企业风险控制意识和对制度的认知水平，并严格执行内控制度。 （二）报告期内新增的风险因素 1、公司业务类型相对
57、单一的经营风险 由于规模的限制，公司目前只提供营销公关策划活动服务。这属于公共关系服务行业的活动管理服务。公共关系服务行业服务类型除了包括活动管理服务外，还包括品牌传播服务、产品推广服务、危机管理服务、数字媒体营销服务等。报告期内，公司提供的服务主要涉及公共关系行业中的活动管理服务，业务类型较为单一，当公司的服务能力下降时，有被行业内其他公司取代的可能。行业内大型的公共行业公司均涉及公关服务的多个业务类型，有效分散了公司的经营风险。因此，公司面临业务类型相对单一的经营风险。 应对措施：公司将依托已成功的众多的成功案例、良好的客户认可度，继续深耕现有的活动管理服务，进一步提高该项服务的质量，将现
58、有业务做大做强；以此抵御被其他供应商替代的风险；公司将开发应用互联网嘻哈娱乐平台，通过该平台获得海量用户数量与用户信息，提升公司的业务类型的核心竞争力；公司将与政府合作，挖掘城市的文化底蕴，凭借公司多年的营销服务的项目经验，塑造独一无二的城市名片；通过上述措施，促进公司业务类型向内容运营、创意服务以及互联网应用等综合类型延伸。 2、应收账款期末余额较大的风险 本年度内,应收账款余额较大，给公司营运资金周转带来不利影响，造成营运资金紧张，若应收账款未能按期收回，或者因客户回款困难造成应收账款出现坏账，将对公司经营及资金周转带来不利的影响。 应对措施：针对上述风险，公司管理层全面负责风险管理，对应
59、收账款余额进行持续监控，由公司管理层与财务部、品推中心对应收账款的账期及欠款结构持续监控，管理层分析受政策、市场因素 的变化可能带来的对应收款的不利影响及风险，采取相应措施，必要时采用催款函或者通过律师函与客户协商以房抵债等措施，以确保公司不至于面临重大坏账的风险，通过有效的管理措施控制公司应收账款回款质量保持良好。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲
60、裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方
61、 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 厦门希亚贸易有限公司 采购商品-电脑采购 18,000.00 否 厦门同联堂投资有限公司 商务宣传及营销-收项目款 754,716.98 否 黄卓勤 小轿车租赁 6,000.00 否 林伟毅 小轿车租赁 12,000.00 否 韦莉亚 转让车辆 285,000.00 否 福建中青九州投资管理有限公司 资金拆入 1,000,000.00 否 黄卓勤 资金拆入 390,000.00 否 刘建锋 资金拆入 1,000,000.00 否 总计 - 3,465,716.98 否 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年度公司偶发性
62、关联交易系公司正常对外采购及销售业务，以及公司在临时资金周转困难的情况下向关联方获取资金支持，是基于公司业务发展及生产经营需要而进行的，不影响公司日常经营活动，具体如下： 1、采购商品和接受劳务的关联交易 2016 年度，因日常办公需要，公司通过询价、比价、议价方式，向关联企业厦门希亚贸易有限公司（以下简称“希亚贸易”）采购电脑 5 台，每台 3,600.00 元，含税总额 18,000.00 元。 2、销售商品和提供劳务的关联交易 2016 年度，关联企业厦门同联堂投资有限公司（以下简称“同联堂”）委托公司通过“2016CBC 中国街舞冠军赛”在指定的渠道进行品牌宣传推广，宣传期为 1 年，
63、经双方约定，本次推广费为含税金额 80.0022 万元。 3、关联租赁 2016 年度，为了提高工作效率，解决员工日常办公的用车需求，公司向控股股东、实际控制人黄卓勤及股东、董事林伟毅租用小轿车，共计 3 辆，每辆每月租金为 500.00 元，2016 年度租金共计 18,000.00元。 4、关联方资产转让 2013 年，因日常办公需要，公司共同实际控制人韦莉亚出资购买小轿车一辆（车牌号闽 D50C32）供公司员工使用。2016 年为规范公司用车管理制度，2016 年 1 月 21 日韦莉亚与公司签订汽车转让协议书，将其名下车牌号为闽 D50C32 的汽车转让给公司，转让价格为人民币 285
64、,000.00 元。 5、资金拆入 2016 年度，因日常经营活动中临时资金周转需要，公司累计向股东福建中青九州投资管理有限公司（以下简称“中青九州”）借款两次，合计 100.00 万元，双方约定按月利率为 1.45%计息。 2016 年度，因日常经营活动中临时资金周转需要，公司以借款或代垫款项方式向关联方黄卓勤累计拆入资金 39.00 万元，因借款时间较短，上述关联交易未支付利息。 2016年度，因日常经营活动中临时资金周转需要，公司累计向关联自然人刘建锋借款1次，合计100.00万元；因借款时间较短，上述借款未支付利息。 上述事项已经公司第一届董事会第六次会议审议通过，并将提交公司 201
65、6 年年度股东大会审议。 上述关联交易事项严格按照公允价值原则执行,确保交易的确定符合相关程序,交易的定价符合市场定价的原则，不对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，不存在损害公司及公司股东利益的情况，不会对公司正常经营造成重大影响。 （二）承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员出具避免同业竞争的承诺、关于关联交易的承诺等。报告期内，上述人员均严格履行了上述承诺，未有任何违背承诺事项。 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售
66、条件股份 无限售股份总数 - - - 500,333 7.67 其中：控股股东、实际控制人 - - - 150,833 2.31 董事、监事、高管 - - - 19,500 0.30 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 - - - 6,020,167 92.33 其中：控股股东、实际控制人 - - - 4,151,667 63.67 董事、监事、高管 - - - 58,500 0.90 核心员工 - - - - - 总股本 - - - 6,520,500 - 普通股股东人数 14 注：期初为有限公司。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数
67、持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 黄卓勤 - - 3,850,000 59.04 3,850,000 - 2 福建中青九州投资管理有限公司 - - 1,650,000 25.30 1,650,000 - 3 韦莉亚 - - 452,500 6.94 301,667 150,833 4 厦门靠普智橙文化传播合伙企业（有限合伙） - - 240,000 3.68 160,000 80,000 5 李晨 - - 100,000 1.53 - 100,000 6 赵亚默 - - 50,000 0.77 - 50,000 7 朱玮杰 - - 50,
68、000 0.77 - 50,000 8 黄海龙 - - 40,000 0.61 - 40,000 9 汪磊 - - 24,000 0.37 18,000 6,000 10 林伟毅 - - 24,000 0.37 18,000 6,000 合计 - - 6,480,500 99.38 5,997,667 482,833 前十名股东间相互关系说明： 黄卓勤与韦莉亚系夫妻关系，黄卓勤系靠普智橙执行事务合伙人，汪磊、林伟毅、林阿真系靠普智橙合伙人；除此之外，公司股东之间无其他关联关系。 注：期初为有限公司。 24 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的
69、优先股 - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至 2016 年 12 月 31 日，黄卓勤持有公司 59.04%的股份，为公司控股股东。 黄卓勤，男，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 8 月至 2005 年 3月，担任厦门太古可口可乐饮料有限公司市场部品牌推广专员；2005 年 3 月至 2008 年 8 月，担任福建中天传讯广告有限公司厦门分公司总经理；2008 年 8 月至 2016 年 5 月，担任有限公司总经理；2016年 5 月至今，担任股份公司董事长、总经理，任期三年。
70、 （二）实际控制人情况 黄卓勤、韦莉亚夫妇合计持有公司 65.98%的股份，为公司共同实际控制人。 黄卓勤，男，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 8 月至 2005 年 3月，担任厦门太古可口可乐饮料有限公司市场部品牌推广专员；2005 年 3 月至 2008 年 8 月，担任福建中天传讯广告有限公司厦门分公司总经理；2008 年 8 月至 2016 年 5 月，担任有限公司总经理；2016年 5 月至今，担任股份公司董事长、总经理，任期三年。 韦莉亚，女，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 7 月至 2004 年 7月，担
71、任广州私立华联大学经管系教师；2004 年 7 月至 2004 年 9 月，自由职业；2004 年 9 月至 2005年 2 月，担任戴尔（中国）有限公司内部销售员；2005 年 2 月至 2005 年 3 月，自由职业；2005 年 3月至 2007 年 7 月，担任夏新电子股份有限公司行业直销中心行业客户经理；2007 年 7 月至 2008 年 1月，自由职业；2008 年 1 月至今，担任厦门欢唱投资管理顾问有限公司企划部经理。 25 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董
72、监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： 不适用 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转
73、增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黄卓勤 董事长、总经理 男 39 本科 2016.04.24-2019.04.23 是 汪磊 董事、副总经理 男 32 大专 2016.04.24-2019.04.23 是 林伟毅 董事 男 40 本科 2016.04.24-2019.04.23 是 林阿真 董事、董事会秘书 女 30
74、 大专 2016.04.24-2019.04.23 是 陈芳芳 董事 女 32 本科 2016.04.24-2019.04.23 否 林丽 财务总监 女 31 大专 2016.04.24-2019.04.23 是 陈武杨 监事会主席 男 32 本科 2016.04.24-2019.04.23 是 邱文娟 监事 女 31 本科 2016.04.24-2019.04.23 是 毛丹 监事 女 26 本科 2016.04.24-2019.04.23 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 黄卓勤与韦莉亚系夫妻
75、关系，黄卓勤系靠普智橙执行事务合伙人，汪磊、林伟毅、林阿真系靠普智橙合伙人；除此之外，公司董事、监事、高级管理员之间及与控股股东、实际控制人之间无其他关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 黄卓勤 董事长、总经理 - - 3,850,000 59.04 - 汪磊 董事、副总经理 - - 24,000 0.37 - 林伟毅 董事 - - 24,000 0.37 - 林阿真 董事、董事会秘书 - - 10,000 0.15 - 林丽 财务总监 - - 10,000 0.15 - 陈武杨 监事会主席
76、- - 10,000 0.15 - 合计 - - - 3,928,000 60.23 - 注：期初为有限公司。 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 27 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 财务人员 1 2 行政人员 1 1 设计人员 5 6 执行人员 9 8 策划人员 2 3 媒体人员 1 5 营销
77、人员 10 6 技术人员 0 2 员工总计 34 38 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 17 16 专科 17 22 专科以下 - - 员工总计 34 38 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司遵循了市场需求和公司发展相结合的原则，人才的招聘和培训、薪酬政策等遵循公司的各项规章 制度。公司通过内部培养和多途径招聘结合的方式完善公司的业务及公司治理构架设置并结 合员工入职年限、工作表现、贡献程度、技术等级等调整员工薪酬。报告期内，公司无特殊人才引进需求，公司不存在需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核
78、心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无。 28 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法以
79、及全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善治理结构，公司制定了厦门普普文化股份有限公司章程、厦门普普文化股份有限公司股东大会议事规则、厦门普普文化股份有限公司董事会议事规则、厦门普普文化股份有限公司监事会议事规则、重大投资决策管理办法、对外担保管理办法、关联交易管理办法、信息披露管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等内控管理制度。在 2015 年有限公司阶段，公司尚未建立起完善的内部控制制度，规范治理意识相对薄弱，存在关联方资金往来未经股东会审议的情形。 2016 年 4 月 24 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，会议通过
80、了股份公司三会议事规则以及厦门普普文化股份有限公司关联交易管理制度、厦门普普文化股份有限公司融资与对外担保管理制度、厦门普普文化股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度、厦门普普文化股份有限公司对外投资管理制度等制度，健全了公司的治理机制。 股份公司成立后，基本上能够按照公司法和公司章程的规定进行运作，但仍然存在监事会未能未能每隔六个月按期召开的瑕疵，公司承诺后续会加强公司治理的规范程度。 除上述情况外，截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范
81、性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求，公司制定了厦门普普文化股份有限公司章程、厦门普普文化股份有限公司股东大会议事规则、厦门普普文化股份有限公司董事会议事规则、厦门普普文化股份有限公司监事会议事规则、厦门普普文化股份有限公司总经理工作细则、厦门普普文化股份有限公司董事会秘书工作细则等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员的权责范围和工作程序，实现了制度建设上的完善。在召开股东大会、董事会、监事会召开前均按
82、照规定履行了通知程序，按照公司法、公司章程充分保证公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利，通过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等保护。董事会经过评估认为，公司的治理机制能够有效的保障所有股东获得合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董29 事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。 4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 20 日，股份公司召开 2016 年第三次临时股东大会，审议通过公司章程，同意公司住所变更为厦
83、门市湖里区枋湖南路 163 号青瓦创业基地第十层 101-102 单元；同意公司注册资本变更为 652.05 万；同意公司经营范围表更为广告的设计、制作、代理、发布，包装服务，会议及展览服务，经营性演出及经纪业务，提供企业营销策划服务，其他未列明商务服务（不含需经许可审批的项目），软件开发，动画，漫画设计、制作，文化、艺术活动策划。除上述情形外，报告期内公司不存在其他修改公司章程的情形。同意公司股本变更为 652.05 万股。 除上述情形外，报告期内公司不存在其他修改公司章程的情形。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会
84、4 1、2016 年 4 月 24 日第一届第一次董事会审议通过关于选取黄卓勤为股份公司董事长的议案、关于选取黄卓勤为股份公司总经理的议案、关于选取汪磊为股份公司副总经理的议案、关于选取林丽为股份公司财务负责人的议案、关于选取林阿真为股份公司董事会秘书的议案、关于制定的议案、关于制定的议案； 2、2016 年 5 月 6 日第一届第二次董事会审议通过关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜的议案、关于股票挂牌后采取协议转让方式的议案、关于对公司治理机制执行情况评估的议案、关于制定的议案
85、、关于制定、关于重新制定公司章程的议案； 3、2016 年 6 月 3 日第一届第三次董事会审议通过关于公司增资扩股的议案、关于公司经营范围变更的议案、关于公司住所变更的议案、关于公司章程修正案的议案、关于召开公司 2016 年第三次临时股东大会的议案； 4、2016 年 10 月 18 日第一届第四次董事会审议通过关于公司退出厦门两岸股权交易中心股份登记的议案、关于召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案； 监事会 1 1、2016 年 4 月 24 日首届第一次监事会审议通过关于陈武杨为股份公司第一届监事会主席的30 议案； 股东大会 4 1、2016 年 4 月 24 日首届第一次
86、股东大会审议通过关于厦门普普文化股份有限公司筹备工作的报告、关于关于厦门普普文化股份有限公司设立费用的报告、关于设立厦门普普文化股份有限公司的议案、关于公司发起人用于抵作股款的财产作价和出资情况的报告、厦门普普文化股份有限公司章程、厦门普普文化股份有限公司股东大会议事规则、厦门普普文化股份有限公司董事会议事规则、厦门普普文化股份有限公司监事会议事规则、关于授权董事会全权办理股份公司设立事宜的议案、关于聘请大信会计师事务所担任股份公司 2016 年度财务审计机构的议案、厦门普普文化股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度、厦门普普文化股份有限公司关联交易管理制度、厦门普普文化股份有限公司
87、融资与对外担保管理制度、厦门普普文化股份有限公司对外投资管理制度； 2、2016 年 5 月 6 日第二次临时股东大会审议通过关于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案、关于授权董事会全权办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜的议案、关于股票挂牌后采取协议转让方式的议案； 3、2016 年 6 月 3 日第三次临时股东大会审议通过关于公司增资扩股的议案、关于公司经营范围变更的议案、关于公司住所变更的议案、关于公司章程修正案的议案； 4、2016 年 10 月 18 日第四次临时股东大会审议通过关于公司退出厦门两岸股权交易中心股份登记的议案。 2、三会的召集
88、、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司内部组织架构与规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合公司法、公司章程及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义务，未发现重大违法违规情形，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公司监督管理办法、公司章程等文件的相关规定，结合公司自身实际情况全面推行规范化管理，公司股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司其职、履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行
89、。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格遵守公司法、公司章程和三会议事规则等规定，在公司章程和公司股东大会的具体授权范围内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，高级管理人员在董事会的授权范围内31 负责公司的日常生产经营活动。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，使公司的各项内部控制制度更加健全，治理更加规范，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并促使公司董事、监事、高级管理
90、人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董事会秘书全面负责投资者关系管理各项工作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支持和保证。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产
91、、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据自身发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 无 32 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字2017第 25-00008 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市
92、海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 蔡宗宝、王明生 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字2017第 25-00008 号 厦门普普文化股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门普普文化股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制
93、财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部
94、控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理33 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡宗宝 中 国 北 京 中国注册会计师：王明生 二一七年四月十九日 34 二、财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注
95、 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 843,913.86 4,579,745.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 买入返售金融资产 应收票据 应收账款 五（二） 15,383,605.04 6,509,363.62 预付款项 五（三） 639,761.97 378,844.00 应收利息 应收股利 其他应收款 五（四） 158,280.00 224,407.14 存货 五（五） 438,045.49 2,912.62 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 17,463,606.36 11,695,272.84
96、非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五（六） 486,301.15 88,860.12 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（七） 975,000.00 递延所得税资产 五（八） 205,287.97 91,359.88 其他非流动资产 非流动资产合计 1,666,589.12 180,220.00 资产总计 19,130,195.48 11,875,492.84 流动负债： 35 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账
97、款 五（九） 5,429,742.44 3,726,796.38 预收款项 64,442.89 应付职工薪酬 五（十） 554,714.90 1,423,169.43 应交税费 五（十一） 1,363,898.70 550,419.40 应付利息 应付股利 其他应付款 五（十二） 1,057,250.00 92,269.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 五（十三） 53,037.64 其他流动负债 流动负债合计 8,458,643.68 5,857,097.10 非流动负债： 长期借款 五（十四） 238,508.86 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工
98、薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 238,508.86 负债合计 8,458,643.68 6,095,605.96 所有者权益： 股本 五（十五） 6,520,500.00 1,428,600.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（十六） 2,019,917.74 3,571,400.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（十七） 213,113.41 77,988.69 一般风险准备 未分配利润 五（十八） 1,918,020.65 701,898.19 所有者权益合计 10,671,551.80 5,7
99、79,886.88 36 法定代表人：黄卓勤_ 主管会计工作负责人：_林丽_ _会计机构负责人：_林丽_ 负债和所有者权益合计 19,130,195.48 11,875,492.84 37 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 五（十九） 26,904,578.00 18,197,792.55 减：营业成本 五（十九） 17,034,502.39 12,119,633.51 营业税金及附加 五(二十) 61,692.78 34,226.30 销售费用 五(二十一) 2,506,930.95 2,122,010.37 管理费用 五（二十二） 3,510,953
100、.80 2,260,571.74 财务费用 五(二十三) 43,006.43 70,753.20 资产减值损失 五(二十四) 455,712.33 146,201.80 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 3,291,779.32 1,444,395.63 加：营业外收入 五(二十五) 6,590.66 1,134.53 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 五(二十六) 8,170.70 55,425.74 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,290
101、,199.28 1,390,104.42 减：所得税费用 五(二十七) 949,784.36 379,376.75 四、净利润（净亏损以“”号填列） 2,340,414.92 1,010,727.67 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分
102、 5外币财务报表折算差额 6其他 六、综合收益总额 2,340,414.92 1,010,727.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 九（二） 0.39 （二）稀释每股收益 法定代表人：黄卓勤_ 主管会计工作负责人：_林丽_ _会计机构负责人：_林丽_ （三）现金流量表 38 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,249,697.16 13,204,132.58 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五（二十八） 9,738.18 7,854,664.85 经营活动现金流入小计 19,259,435.34
103、21,058,797.43 购买商品、接受劳务支付的现金 17,252,722.59 12,137,675.12 支付给职工以及为职工支付的现金 4,053,914.16 2,299,929.45 支付的各项税费 992,919.16 854,042.18 支付其他与经营活动有关的现金 五（二十八） 2,003,600.59 5,773,783.03 经营活动现金流出小计 24,303,156.50 21,065,429.78 经营活动产生的现金流量净额 -5,043,721.16 -6,632.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形
104、资产和其他长期资产收回的现金净额 16,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,678,778.90 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,678,778.90 投资活动产生的现金流量净额 -1,678,778.90 16,500.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,551,250.00 4,800,000.00 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金
105、 五（二十八） 1,000,000.00 筹资活动现金流入小计 3,551,250.00 4,800,000.00 偿还债务支付的现金 185,471.22 149,140.98 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,605.82 70,836.06 支付其他与筹资活动有关的现金 五（二十八） 344,504.50 800,000.00 筹资活动现金流出小计 564,581.54 1,019,977.04 筹资活动产生的现金流量净额 2,986,668.46 3,780,022.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五（二十九） -3,735,831.6
106、0 3,789,890.61 加：期初现金及现金等价物余额 五（二十九） 4,579,745.46 789,854.85 六、期末现金及现金等价物余额 五（二十九） 843,913.86 4,579,745.46 法定代表人：_黄卓勤 主管会计工作负责人：_林丽_ 会计机构负责人：_林丽_39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,428,600 3,571,400.00 77,988.69 701,898.19 5,779,886.88 加
107、：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,428,600 3,571,400.00 77,988.69 701,898.19 5,779,886.88 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,091,900 -1,551,482.26 135,124.72 1,216,122.46 4,891,664.92 （一）综合收益总额 2,340,414.92 2,340,414.92 （二）所有者投入和减少资本 5,091,900 -1,551,482.26 -77,988.69 -911,179.05 2,551,250.00 1股东投入的普通股 1,020,500 1,53
108、0,750.00 2,551,250.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 4,071,400 -3,082,232.26 -77,988.69 -911,179.05 （三）利润分配 213,113.41 -213,113.41 1提取盈余公积 213,113.41 -213,113.41 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 40 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 6,520,500 2,019,917.7
109、4 213,113.41 1,918,020.65 10,671,551.80 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000 -230,840.79 769,159.21 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 1,000,000 -230,840.79 769,159.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 428,600 3,571,400.00 77,988.69 932,738.98 5,010,727.67 （一）综合收益总额 1,
110、010,727.67 1,010,727.67 （二）所有者投入和减少资本 428,600 3,571,400.00 4,000,000.00 1股东投入的普通股 428,600 3,571,400.00 4,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 41 （三）利润分配 77,988.69 -77,988.69 1提取盈余公积 77,988.69 -77,988.69 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取
111、 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 1,428,600 3,571,400.00 77,988.69 701,898.19 5,779,886.88 法定代表人：_黄卓勤_ _ 主管会计工作负责人：_林丽_ _ 会计机构负责人：_林丽_ _ 42 厦门普普文化股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 厦门普普文化股份有限公司（以下简称公司）系由厦门普普文化传播有限公司整体变更的股份有限公司，于 2016 年 5 月 6 日在厦门市市场监督管理局办理了工商变更登记手续，营业执照统一社会信用代码
112、为 91350206798065312U。公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函20166531 号文批准，于 2016 年 9 月 22 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 公司住所：厦门市湖里区枋湖南路 163 号青瓦创业基地第十层 101-102 单元。法定代表人：黄卓勤。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动 业务性质：商务服务行业 经营范围：广告的设计、制作、代理、发布；经营性演出及经纪业务；包装服务；会议及展览服务；提供企业营销策划服务；其他未列明商务服务业（不含需经许可审批的项目）；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；软件开发；动画、漫画设计、
113、制作；文化、艺术活动策划。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2017 年 4 月 19 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 43 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真
114、实、完整地反映了本公司 2016年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金
115、、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值
116、计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 44 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价
117、值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移
118、的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现
119、金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 45 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上
120、升直接计入股东权益。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 50.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 单独测试未发生减值的应收款项，将其归入按信用风险特征组合计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账
121、龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (八) 存货 1、存货的分类 存货
122、是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、劳 46 务成本等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳
123、务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（
124、%） 年折旧率（%） 电子设备 3-5 5 31.67-19.00 运输设备 10 5 9.50 其他设备 5 5 19.00 (十) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 47 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内
125、。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面
126、价值所使用的利率。 (十一) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉
127、，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十二) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。
128、若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 48 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十三) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住
129、房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确
130、认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十四) 收入 1、销售商品 1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 49 4）相关的经济利益很可能流入企业； 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估
131、计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 具体的收入确认原则如下： 1）公共关系服务收入： 媒体发布业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与媒体签订广告投放合同，由媒体按照投放计划执行广告发布，广告发布后，相关的广告或商业行为开始出现于公众面前时，公司根据媒体监测
132、报告、确认单等确认收入。 品牌管理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，与客户签订品牌代理合同，为客户提供品牌规划、产品整合传播策略、广告策略、创意、设计等服务。完成各项策划、创意、设计等业务，将策划方案及相关建议方案和项目阶段总结以书面形式向客户提交并确认，经客户考核和确认取得确认单后，确认收入。 活动承办业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，与客户签订活动承办合同，为客户提供活动策划、物料设计、制作阶段、活动执行等服务。完成各项业务后，经客户考核、确认取得确认单后，确认收入。 2）活动主办业务收入的具体确认标准：公司将自主拥有的商标权，在全国各城市举办CBC 中国街舞大赛、“潮圣”嗨趴
133、、“潮圣音乐节”等活动，通过赛事，资源组织、全程策划设计、针对不同时期不同阶段进行相关推广、制定详细的营销计划，提供线下活动运行、指导搭建，物料制作，人员组织，活动组织等服务，获取因活动产生的门票收益、授权其他承办方、企业方产生的品牌效应收益、赞助收益等。在活动完成后通过客户确认的确认单，确认收入。 3）代理业务： 代理销售业务收入的具体确认标准：公司代理软件等商品的销售，根据双方确认的对账单确认收入。 4）商标使用权授权收入： 50 公司将自己所拥有或代理的商标或品牌等以合同的形式授予被授权者使用；被授权者按合同规定的使用范围和期限从事经营活动（通常是生产、销售某种产品或者提供某种服务）。最
134、终在合同期满后根据客户确认的确认单，确认收入。 (十五) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十六) 递延所得
135、税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 (十七) 租赁 1、经营租赁的会计处理
136、方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。 (十八) 主要会计政策和会计估计变更的说明 本报告期内公司未发生会计政策变更、会计估计变更事项。 51 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进税额后，差额部分
137、为应交增值税。 6.00% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7.00% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3.00% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2.00% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25.00% 五、 财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 18,021.05 83,651.95 银行存款 825,892.81 4,496,093.51 合 计 843,913.86 4,579,745.46 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准
138、备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,193,794.78 100.00 810,189.74 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 16,193,794.78 100.00 810,189.74 5.00 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,851,961.71 100.00 342,598.09 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 52 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合 计 6,8
139、51,961.71 100.00 342,598.09 5.00 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 16,183,794.78 5.00 809,189.74 6,851,961.71 5.00 342,598.09 1 至 2 年 10,000.00 10.00 1,000.00 合 计 16,193,794.78 5.00 810,189.74 6,851,961.71 5.00 342,598.09 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款
140、情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 百威英博雪津啤酒有限公司 2,947,336.00 18.20 147,366.80 福州新思域文化传播有限公司 2,612,509.77 16.13 130,625.49 厦门奥智广告有限公司 1,630,000.00 10.07 81,500.00 侍者（厦门）网络科技有限公司 1,380,000.00 8.52 69,000.00 厦门同联堂投资有限公司 800,000.00 4.94 40,000.00 合 计 9,369,845.77 57.86 468,492.29 (三) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄
141、期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 639,761.97 100.00 378,844.00 100.00 合 计 639,761.97 100.00 378,844.00 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 厦门橙美文化有限公司 360,000.00 56.27 厦门广播电视广告有限公司 164,716.97 25.75 厦门致上信息科技有限公司 92,000.00 14.38 李清泉 20,000.00 3.13 厦门太古可口可乐饮料有限公司 3,045.00 0.47 合 计 639,761.97
142、100.00 (四) 其他应收款 53 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 169,242.11 100 10,962.11 6.48 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 169,242.11 100 10,962.11 6.48 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 247,248.57 100.00 22,841.43
143、9.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 247,248.57 100.00 22,841.43 9.24 2、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 159,242.11 5.00 7,962.11 157,668.57 5.00 7,883.43 1 至 2 年 59,580.00 10.00 5,958.00 2 至 3 年 10,000.00 30.00 3,000.00 30,000.00 30.00 9,000.00 合
144、 计 169,242.11 6.48 10,962.11 247,248.57 9.24 22,841.43 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 40,000.00 145,000.00 往来款 3,704.84 49,580.00 房租押金 98,424.84 备用金 8,585.57 46,316.62 员工社保和公积金代缴款项 18,526.86 6,351.95 合 计 169,242.11 247,248.57 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 54 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%
145、) 坏账准备 余额 厦门青瓦投资管理有限公司 房租押金 98,424.84 1 年以内 58.16 4,921.24 广州晶东贸易有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 11.82 1,000.00 杭州银泰购物中心有限公司商业管理分公司 保证金 10,000.00 1 年以内 5.91 500.00 福建东百集团股份有限公司 保证金 10,000.00 2-3 年 5.91 3,000.00 个人公积金 个人公积金 9,810.00 1 年以内 5.80 490.50 合 计 148,234.84 87.60 9,911.74 (五) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数
146、 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 438,045.49 438,045.49 2,912.62 2,912.62 合 计 438,045.49 438,045.49 2,912.62 2,912.62 (六) 固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 38,047.01 35,000.00 151,106.09 224,153.10 项目 办公设备 运输工具 电子设备 合计 2.本期增加金额 106,257.58 285,000.00 80,672.77 471,930.35 （1）购置 106,25
147、7.58 285,000.00 80,672.77 471,930.35 3.本期减少金额 4.期末余额 144,304.59 320,000.00 231,778.86 696,083.45 二、累计折旧 1.期初余额 16,671.06 4,156.28 114,465.64 135,292.98 2.本期增加金额 17,185.14 28,143.71 29,160.47 74,489.32 （1）计提 17,185.14 28,143.71 29,160.47 74,489.32 3.期末余额 33,856.20 32,299.99 143,626.11 209,782.30 三、减值
148、准备 四、账面价值 1.期末账面价值 110,448.39 287,700.01 88,152.75 486,301.15 2.期初账面价值 21,375.95 30,843.72 36,640.45 88,860.12 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 98,476.20 元。 (七) 长期待摊费用 55 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修费 1,200,000.00 225,000.00 975,000.00 合 计 1,200,000.00 225,000.00 975,000.00 (八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税
149、资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 205,287.97 821,151.85 91,359.88 365,439.52 合 计 205,287.97 821,151.85 91,359.88 365,439.52 (九) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 5,259,742.44 3,726,796.38 1 年-2 年 170,000.00 合 计 5,429,742.44 3,726,796.38
150、账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 福建中青企业管理有限公司 150,000.00 未结算 合 计 150,000.00 (十) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,418,479.68 3,139,531.22 4,003,296.00 554,714.90 二、离职后福利-设定提存计划 4,689.75 99,657.33 104,347.08 合 计 1,423,169.43 3,239,188.55 4,107,643.08 554,714.90 2、 短期职工薪酬情况 项 目
151、期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,415,442.00 2,815,460.49 3,681,659.14 549,243.35 2.职工福利费 162,736.99 162,736.99 3.社会保险费 3,037.68 61,497.10 64,534.78 其中： 医疗保险费 2,304.91 52,031.37 54,336.28 工伤保险费 146.55 2,059.11 2,205.66 生育保险费 586.22 7,406.62 7,992.84 56 4.住房公积金 85,110.00 85,110.00 5.工会经费和职工教育经费 14,
152、726.64 9,255.09 5,471.55 合 计 1,418,479.68 3,139,531.22 4,003,296.00 554,714.90 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 4,103.53 90,838.59 94,942.12 2、失业保险费 586.22 8,818.74 9,404.96 合 计 4,689.75 99,657.33 104.347.08 (十一) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 467,900.57 238,882.16 企业所得税 882,742.97 297,490.36 城市
153、维护建设税 5,571.10 8,194.01 教育费附加 3,979.36 5,852.87 其他税费 3,704.70 合 计 1,363,898.70 550,419.40 (十二) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 1,057,250.00 92,269.00 合 计 1,057,250.00 92,269.00 (十三) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 53,037.64 0.00 (十四) 长期借款 借款条件 期末余额 期初余额 利率区间(月利率) 信用借款 0.00 238,508.86 1.84% 合 计 0.00 23
154、8,508.86 (十五) 股本 投资者名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 黄卓勤 1,000,000.00 2,850,000.00 3,850,000.00 福建中青九州投资管理有限公司 428,600.00 1,221,400.00 1,650,000.00 韦莉亚 452,500.00 452,500.00 57 投资者名称 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 厦门靠普智橙文化传播合伙企业（有限合伙） 240,000.00 240,000.00 李晨 100,000.00 100,000.00 赵亚默 50,000.00 50,000.00 朱玮杰 50,000.
155、00 50,000.00 黄海龙 40,000.00 40,000.00 林伟毅 24,000.00 24,000.00 汪磊 24,000.00 24,000.00 林阿真 10,000.00 10,000.00 林丽 10,000.00 10,000.00 洪居元 10,000.00 10,000.00 陈武杨 10,000.00 10,000.00 合 计 1,428,600.00 5,091,900.00 6,520,500.00 注：1、2016 年 5 月整体变更为股份有限公司。变更前股东为黄卓勤、福建中青九州投资管理有限公司，实收资本1,428,600.00 元，以截至 2016
156、 年 1 月 31 日厦门普普文化传播有限公司经审计的净资产 5,989,167.74 元以 1.0889:1 的比例折合为股本 5,500,000.00 股，每股面值人民币 1 元。净资产扣除折合股本后的余额 489,167.74 元计入资本公积。 2、2016 年 7 月增资 255.125 万元，吸收其他 12 位股东，其中股本 102.05 万元，其余人民币 153.075 万元作为资本公积。本次增资后股本合计 6,520,500.00 元，资本公积合计 2,019,917.74 元。 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 3,571,4
157、00.00 1,530,750.00 3,082,232.26 2,019,917.74 合 计 3,571,400.00 1,530,750.00 3,082,232,26 2,019,917.74 注：详见本附注“五、（十五）”。 (十七) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 77,988.69 213,113.41 77,988.69 213,113.41 合 计 77,988.69 213,113.41 77,988.69 213,113.41 (十八) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 701,898
158、.19 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 701,898.19 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,340,414.92 58 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 减：提取法定盈余公积 213,113.41 10.00% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 911,179.05 期末未分配利润 1,918,020.65 注：“其他”为由有限公司整体改制为股份公司时转入净资产的未分配利润。 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 25,654,961.54 17,0
159、34,502.39 17,854,634.82 12,119,633.51 公共关系服务收入 22,362,508.74 12,471,863.64 17,854,634.82 12,119,633.51 活动主办 3,292,452.80 4,562,638.75 二、其他业务小计 1,249,616.46 0.00 343,157.73 代理销售 400,559.85 0.00 343,157.73 商标使用权授权收入 849,056.61 0.00 合 计 26,904,578.00 17,034,502.39 18,197,792.55 12,119,633.51 (二十) 税金及附加
160、 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 27,321.03 19,965.34 教育费附加 11,709.02 8,556.57 地方教育附加 7,806.02 5,704.39 印花税 14,856.71 合 计 61,692.78 34,226.30 (二十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,847,205.73 2,102,315.37 服务费 626,367.47 折旧费 28,143.71 其他 5,214.04 19,695.00 合 计 2,506,930.95 2,122,010.37 (二十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职
161、工薪酬 1,107,955.71 916,107.38 车辆使用费 177,671.61 129,744.32 59 项 目 本期发生额 上期发生额 差旅费 370,694.78 192,057.38 业务招待费 125,752.08 62,569.70 办公费 266,955.83 177,554.86 服务费 23,583.49 32,778.60 中介服务费 907,720.71 570,754.71 房租 240,000.00 81,600.00 折旧与摊销 271,345.61 培训费 2,358.49 印花税及残疾人保障金 15,511.77 其他 1,403.72 97,404.
162、79 合 计 3,510,953.80 2,260,571.74 (二十三) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 41,855.82 70,836.06 减：利息收入 3,239.91 2,623.83 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 4,390.52 2,540.97 其他支出 合 计 43,006.43 70,753.20 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 455,712.33 146,201.80 合 计 455,712.33 146,201.80 (二十五) 营业外收入 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 计入当期非经常性损益的
163、金额 上期发生额 计入上期非经常性损益的金额 政府补助-稳岗补贴 6,374.11 6,374.11 其他 216.55 216.55 1,134.53 1,134.53 合 计 6,590.66 6,590.66 1,134.53 1,134.53 (二十六) 营业外支出 项 目 本期发生额 计入当期非经常性损益的金额 上期发生额 计入上期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 12,416.66 12,416.66 60 项 目 本期发生额 计入当期非经常性损益的金额 上期发生额 计入上期非经常性损益的金额 其中：固定资产处置损失 12,416.66 12,416.66 罚款与滞纳金
164、8,170.70 8,170.70 43,009.08 43,009.08 合 计 8,170.70 8,170.70 55,425.74 55,425.74 (二十七) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,063,712.45 415,927.20 递延所得税费用 -113,928.09 -36,550.45 合 计 949,784.36 379,376.75 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 3,290,199.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 822,549.82 不可抵扣的成本、费用和损
165、失的影响 127,234.54 所得税费用 949,784.36 (二十八) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 9,738.18 7,854,664.85 其中：利息收入 3,239.91 2,623.83 往来款等 124.16 7,852,041.02 政府补助-稳岗补贴 6,374.11 支付其他与经营活动有关的现金 2,003,600.59 5,773,783.03 其中：银行费用 4,390.52 2,540.97 付现管理费用、销售费用 1,857,614.53 811,571.61 往来款项等 1
166、41,595.54 4,959,670.45 2、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 其中：福建中青九州投资管理有限公司 1,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 344,504.50 800,000.00 其中：厦门鹄骜众盈投资合伙企业减资 800,000.00 还短期资金拆借款 344,504.50 61 (二十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 2,340,414.92 1,010,727.6
167、7 加：资产减值准备 455,712.33 146,201.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 74,489.32 28,470.77 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 225,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 12,416.66 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 41,855.82 70,836.06 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -113,928.09 -36,550.45 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的
168、减少（增加以“”号填列） -435,132.87 370,844.77 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -9,980,456.91 -3,112,099.82 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,348,324.32 1,502,520.19 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,043,721.16 -6,632.35 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 843,913.86 4,579,745.46 减：现金的期初余额 4,579,745.46 789,85
169、4.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,735,831.60 3,789,890.61 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 843,913.86 4,579,745.46 其中：库存现金 18,021.05 83,651.95 可随时用于支付的银行存款 825,892.81 4,496,093.51 二、现金等价物 62 项 目 期末余额 期初余额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 843,913.86 4,579,745.46 六、 关联方关系及其交易 (一) 本公司实际控制人情况 本公
170、司的实际控制人为自然人黄卓勤。 (二) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 汪磊 本公司股东及董事、副总经理 林阿真 本公司股东及董事、董事会秘书 林丽 本公司股东、财务负责人 林伟毅 本公司股东及董事 福建中青九州投资管理有限公司 本公司股东 福建中青企业管理有限公司 与本公司股东福建中青九州投资管理有限公司的法人代表、执行董事兼总经理同为刘建锋 陈芳芳 本公司董事 毛丹 监事 邱文娟 监事 韦莉亚 本公司股东且为实际控制人黄卓勤配偶 厦门华腾启创文化传播有限公司 实际控制人黄卓勤参股公司，2017 年 1 月完成注销 厦门普普街工贸有限公司 实际控制人黄卓勤的配
171、偶韦莉亚控股、母亲廖惠莲参股公司 厦门市蓝界网络科技有限公司 实际控制人黄卓勤的配偶韦莉亚控股公司 厦门同联堂投资有限公司 本公司实际控制人黄卓勤配偶韦莉亚参股公司 厦门希亚贸易有限公司 本公司股东、董事会秘书林阿真控股公司 厦门智尚聚合文化传播有限公司 2016 年 5 月前为本公司股东及副总经理汪磊控股企业，5 月 25 日变更后与本公司无关联 厦门靠普智橙文化传播合伙企业（有限合伙） 本公司股东 刘建锋 本公司股东福建中青九州投资管理有限公司的法人代表、执行董事兼总经理 (三) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式
172、及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 厦门市蓝界网络科技有限公司 采购劳务 付设计费 协定价 28,000.00 0.24 63 厦门普普街工贸有限公司 采购商品、接受劳务 付货款 协定价 388,349.51 3.30 厦门华腾启创文化传播有限公司 提供劳务 收项目款 协定价 5,912,660.30 37.56 福建中青企业管理有限公司 接受劳务 付咨询费 协定价 141,509.43 100.00 厦门希亚贸易有限公司 采购商品 采购电脑 协定价 18,000.00 3.81 厦门同联堂投资有限公司 商务宣传及营销 收项目
173、款 协定价 754,716.98 25.89 2、关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的费用 上期期确认的费用 黄卓勤 厦门普普文化股份有限公司 小轿车租赁 6,000.00 林伟毅 厦门普普文化股份有限公司 小轿车租赁 12,000.00 3、关联方资产转让情况 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 韦莉亚 转让车辆 285,000.00 100.00 4、关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 福建中青九州投资管理有限公司 拆入 500,000.00 2016.1
174、2.06 2017.03.05 短期拆借，月利率1.45% 福建中青九州投资管理有限公司 拆入 500,000.00 2016.12.26 2017.05.25 短期拆借，月利率1.45% 黄卓勤 拆入 390,000.00 2016.01.01 2016.12.31 短期资金陆续拆借，年内陆续归还，至 12月 31 日无余额 刘建锋 拆入 1,000,000.00 2016.08.19 2016.12.21 短期资金拆借，未计算利息,12 月 6 日归还500,000 元，12 月 21日归还 500,000 元。 (四) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 本期金额 上期金
175、额 应收账款 厦门同联堂投资有限公司 800,000.00 2、应付项目 项目名称 关联方 本期金额 上期金额 64 项目名称 关联方 本期金额 上期金额 应付账款 厦门普智工场展览有限公司 1,288,687.85 应付账款 福建中青企业管理有限公司 150,000.00 150,000.00 其他应付款 黄卓勤 84,504.50 其他应付款 福建中青九州投资管理有限公司 1,000,000.00 七、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺
176、事项。 八、 资产负债表日后事项 截至本报告出具之日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 九、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 1计入当期损益的政府补助 6,374.11 2、其他符合非经常性损益定义的损益项目 -7,954.15 54,291.21 3所得税影响额 -1,647.67 -2,820.53 合计 -3,227.71 51,470.68 (二) 净资产收益率 报告期利润 2016 年度 2015 年度 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 加权平均净资产收益率（%） 归属于公司普通股股东的净利润 29.21 0.39 44.44 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 29.25 0.40 46.70 厦门普普文化股份有限公司 二一七年四月十九日 65 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室
