1、 昇 和 新 材 NEEQ : 839378 江苏昇和新材料科技股份有限公司 JiangSuShengHeNewMaterialTechnologyCO.,LTD 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 11 月 1 日江苏昇和新材料科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。 2016年12月5日子公司江苏昇和新能源发展有限公司正式成立。 2016 年 3 月 7 日正式由江苏昇和塑业有限公司变更为江苏昇和新材料科技股份有限公司。 公司董事长黄南婷女士于 2016 年 1 月荣获“十三五苏商未来之星”称号。 公告编号：2017-043 1 目 录 第一节 声明与
2、提示 . 2 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要. 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 17 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 公司治理及内部控制 . 27 第十节 财务报告 . 31 公告编号：2017-043 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、昇和新材、昇和股份、挂牌公司 指 江苏昇和新材料科技股份有限公司 有限公司、昇和塑业、昇和有限 指 江苏昇和塑业有限公司 江苏昇和 指 江苏昇和塑业有限公司延伸至股份公司阶段 昇和新能源 指 江苏昇
3、和新能源发展有限公司 安徽瑞宝 指 安徽瑞宝新材料股份有限公司 中国证监会、证监会 指 指中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师事务所 指 上海市广发律师事务所 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 管理办法 指 全国股份转让系统公司管理暂行办法 公司章程 指 江苏昇和新材料科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券
4、监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 报告期 指 2016 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-043 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留
5、审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-043 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、毛利率受主要原材料价格波动的影响 公司产品主要原材料是各类 ABS、PP 原料及高胶粉,原材料成本占生产成本的比重约为 90%以上,因此,主要原材料价格波动对公司生产成本及经营成果有较大的影响。同时,公司的客户主要是各种改性塑料的使用商,该行业在我国几乎
6、处于充分竞争状态,故原材料的价格波动会严重影响公司毛利率水平。 2、市场竞争加剧风险 国内改性塑料行业市场集中度较低,大多数为中小企业,规模普遍偏小,产品规格多、产量小,存在着信息来源渠道窄、产品技术含量低、简单重复生产等现象,从而导致改性塑料低端市场呈现过度竞争和无序竞争的格局。随着经济全球化的深入,跨国公司看好中国市场的巨大需求,以强化市场地位、优化资源配置为目的,加强在中国的本土化开发和生产,这些跨国企业在高端改性塑料产品领域具有很强的竞争优势;另外,近年来我国改性塑料行业也产生了一批有较强竞争力的本土企业。公司面临市场竞争加剧的风险。 3、销售客户集中的风险 2015 年、2016 年
7、,公司前五大客户的销售收入金额分别为 5,627.90 万元、 7,990.42 万元,占营业收入比分别为 94.38%、82.54%,公司存在客户集中的现象,以及对大客户依赖的风险。如果主要客户选择其他供应商,势必会对公司生产经营造成不利影响。 4、经营成果受下游行业波动影响的风险 公司生产的改性塑料产品主要用于汽车电池外壳、电动车电池外壳、电子电器元件、电器外壳及内部元件、灯饰等,产品的应用及需求受下游行业发展状况,以及国家在各行业不同发展阶段制定的产业调整政策的制约及影响。目前,国内汽车电池外壳、电动车电池外壳、电子电器元件、电器外壳及内部元件、灯饰等配件保有量已大幅提升,该等行业的景气
8、度上升趋缓,公司将面临下游客户经营环境发生变化的风险,这将给公司的经营带来一定程度的影响。 5、资产抵押风险 截至 2016 年末,公司用于抵押的资产账面原值为 740.13 万元,其中抵押的固定资产账面原值为 613.39 万元,抵押的无形资产账面原值为 126.74 万元。上述资产抵押事项符合国家法律、法规的规定,且目前未影响公司的生产经营及其对相关资产的使用。但是如果公司不能及时偿还借款,抵押权人有权依法请求对抵押物、质押物进行处置。届时,公司将失去被处置部分的资产的所有权或使用权,其正常生产经营将因此受到一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-043 5
9、第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏昇和新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSuShengHeNewMaterialTechnologyCO.,LTD 证券简称 昇和新材 证券代码 839378 法定代表人 黄南婷 注册地址 金湖县工业园区环城西路 312 号 办公地址 金湖县工业园区环城西路 312 号 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 桂标、杨光 会计师事务所办公地址 上海河南南路 665 号 7 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 雷兴伟 电话
10、 0517-86900305 传真 0517-86900305 电子邮箱 Leixingwei305 公司网址 联系地址及邮政编码 金湖县工业园区环城西路 312 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C29 橡胶和塑料制造业 主要产品与服务项目 新材料技术研发;塑料制品生产,销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 31,657,600 做市商数量 - 控股股东 黄南婷 实际控制人 黄南婷 四、注册情况
11、公告编号：2017-043 6 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9132080059693169XL 是 税务登记证号码 9132080059693169XL 是 组织机构代码 9132080059693169XL 是 注：2016 年 3 月 7 日，淮安市工商行政管理局核准本次变更登记并换发了新的 营业执照，统一社会信用代码为 9132080059693169XL。 公告编号：2017-043 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 96,796,515.03 59,654,115.43 62.26% 毛利率 1
12、1.72% 16.31% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,665,016.10 3,738,638.30 -1.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,360,699.22 3,041,783.30 -22.39% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.19% 11.59% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.57% 13.75% - 基本每股收益 0.12 0.12 0.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 62,880,169.49 64,153,248.3
13、1 -1.98% 负债总计 25,092,352.86 30,030,447.78 -16.44% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,787,816.63 34,122,800.53 10.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.08 10.19% 资产负债率（母公司） 39.91% 46.81% - 资产负债率（合并） 39.91% 46.81% - 流动比率 1.78 1.48 - 利息保障倍数 3.54 2.86 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,686,662.12 -5,670,949.93 - 应收账款周转率 4.9
14、6 3.30 - 存货周转率 6.80 10.22 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -1.98% 47.86% - 营业收入增长率 62.26% 47.22% - 净利润增长率 -1.97% 1,415.92% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,657,600 31,657,000 - 公告编号：2017-043 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受
15、的政府补助除外 3,230,520.47 非经常性损益合计 1,739,089.17 所得税影响数 -434,772.29 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,304,316.88 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-043 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业属于制造业塑料制品业，公司主营业务为汽车电池外壳、电动车电池外壳、电子元器件、家用电器用的改性塑料粒子的研发、生产和销售。研发生产改性 ABS、改性 PP 类等改性塑料。主要客户为国内知名电池生产商及下属配套企业，公司通过直销模
16、式销售给客户。 公司产品生产的关键技术主要为改性配方，公司使用高质量的原料和精准的配方，通过进料混拌、熔融挤出、冷却、切粒、筛选、成品搅拌、打包入库等生产工艺流程，采用订单+适当储备的生产方式，在保持适量库存的同时，生产出高质量而又快速、高效、及时供应产品。 报告期内，公司的商业模式未发生变化，公司基于对改性塑料行业的理解和对客户需求的精准把握，依托增韧、耐高温、耐冲击性、防火等先进技术，为客户研发特定性能需求的改性塑料制品，将产品销售给客户，从而获得收入、利润和现金流。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类
17、型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层积极贯彻战略目标和年度经营计划，巩固老客户，挖掘新客户，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于传统主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新力度，稳步实施市场拓展工作，同时不断加强公司内部管理，使公司内部工作得到了很大的提升，公司总体发展保持良好势头。2016 年度公司实现营业收入96,796,515.03 元，比上年同期营业收入增长了 62.26%，实现净利润 3,665,016.10 元。
18、 公司本着基础工作扎实化、管理流程科学化的原则，加强财务基础数据收集和分析工作，做好市场服务，为合同谈判和签订提供有力依据，同时，公司加强财务分析职能，为业务改进提供方向，增强了决策的科学性和准确性。 报告期内，公司设立了全资子公司（江苏昇和新能源发展有限公司）,子公司致力于光伏电站建设、运营、维护，光伏塑料支架生产、安装、销售，“十三五”期间我国分布式光伏发电装机容量要达到 60GW 以上,截止 2016 年底全国分布式光伏装机容量累计只有 12GW，光伏发电项目市场发展空间较大，前景非常广阔。 报告期内，公司增强生产布局的规范化、流程化和高效化建设的投入，公司重视对生产过程的管理和产品品质
19、的控制，紧紧围绕“顾客至上，品质第一”的质量方针，强调全员参与，追求完美品质，严格推动 ISO9001 质量管理体系、ISO14001环境管理体系的有效运行。 报告期内，公司治理结构得到进一步规范，运营管理能力得到明显提升，为了有效维护全体股东的利益，公司已建立健全“三会”及管理层议事规则等一系列内控管理制度，公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效执行各项内部制度，更好地保护全体股东的权益。 1、主营业务分析 公告编号：2017-043 10 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 96,79
20、6,515.03 62.26% - 59,654,115.43 47.22% - 营业成本 85,451,014.99 71.16% 88.28% 49,924,215.06 35.10% 83.69% 毛利率 11.72% - - 16.31% - - 管理费用 3,747,099.71 83.07% 3.87% 2,046,805.07 45.73% 3.43% 销售费用 1,370,619.61 56.81% 1.42% 874,061.81 162.56% 1.47% 财务费用 2,305,095.52 -11.31% 2.38% 2,599,064.98 31.61% 4.36% 营
21、业利润 3,760,700.33 -1.07% 3.89% 3,801,196.11 -1,217.48% 6.37% 营业外收入 3,240,020.47 229.74% 3.35% 982,600.00 605.22% 1.65% 营业外支出 1,500,931.30 2,707.58% 1.55% 53,460.00 -57.64% 0.09% 净利润 3,665,016.10 -1.97% 3.79% 3,738,638.30 1,415.92% 6.27% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2016 年营业收入较 2015 年增加了 3,174.24 万元，增长 62.26%，主要原
22、因系公司 2016 年度在维持原有产品的的销售规模的同时，引入了 PE 类新产品，并实现了新产品销售渠道的开发。2016、2015 年度，公司原有产品（ABS料、PP 料）的销售收入分别为 5,933.25 万元和 5,965.41 万元；2016 年度，公司新产品（PE 类）的销售收入为 3,746.37万元。 2、营业成本：2016 年营业成本为 8,545.10 万元，较 2015 年增长了 71.16%，主要原因系：（1）公司 2016 年度营业收入较 2015 年度增长了 62.26%，使公司营业成本相应增加；（2）公司主要产品为改性塑料，产品主要成本为各类改性塑料用原材料，由于 2
23、016 年度改性用原材料的上游材料原油价格呈上涨趋势，使公司采购成本上升，进一步增加了公司 2016年度营业成本。 3、管理费用：2016 年管理费用较 2015 年增加了 170.03 万元，增长 83.07%，主要原因系：（1）公司 2016 年度因挂牌而支付中介机构费用增加了 93.65 万元；（2）公司为稳定管理团队，激发员工积极性，2016 年度提高了管理人员工资、待遇。 4、销售费用：2016 年销售费用较 2015 年增加了 49.66 万元，增长了 56.81%，主要原因系公司销售规模的扩大使公司销售产品产生的运输费用相应增加 33.95 万元。 5、营业外收入：2016 年营
24、业外收入较 2015 年增加 225.74 万元，增长了 229.74%，主要原因系 2016 年收到新三板挂牌奖励 60 万元、收到增值税退税补贴 137.09 万元、收到镇政府的税收补贴 67.23 万元、收到县政府房土两税补贴 55.92万元； 6、营业外支出：2016 年营业外支出较 2015 年增加 144.75 万元，增长了 2707.58%，主要原因系 2016 年产生诉讼损失 118.06万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 96,796,515.03 85,451,014.99 59,626,115.43
25、 49,871,175.06 其他业务收入 - - 28,000.00 53,040.00 合计 96,796,515.03 85,451,014.99 59,654,115.43 49,924,215.06 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 合计 96,796,515.03 100.00% 59,654,115.43 100.00% PE 料 37,463,966.69 38.70% - - 公告编号：2017-043 11 ABS 料 56,619,621.08 58.49% 48,447,650.77 81.21%
26、PP 料 2,712,927.26 2.81% 11,206,464.66 18.79% 收入构成变动的原因： 2016、2015 年度，公司主营业务收入分别为 9,679.65 万元和 5,962.61 万元，主营业务收入占比分别为 100.00%和99.95%。 2015 年度，公司主营业务收入为 ABS 料和 PP 料的销售收入；2016 年度，主要为 ABS 料、PE 料的销售收入。较 2015年度，公司 2016 年在保有原有产品 ABS 料和 PP 料的生产销售基础上，积极开发新产品（PE 料），拓展新渠道，新增收入3,746.40 万元。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期
27、金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,686,662.12 -5,670,949.93 投资活动产生的现金流量净额 129,606.99 -11,643,655.84 筹资活动产生的现金流量净额 -5,195,304.40 17,613,124.43 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：公司 2016 年经营活动产生的现金流量净额较 2015 年增加 1,035.76 万元，增长182.64%，主要原因系：加强了应收账款的管理，严格按合同的账期跟催客户，缩短了货款回收期限，2016 年应收账款较2015 年减少了 885.83 万元；同时，公司 2016 年度营业收入规模
28、增加，销售货款现金流入较 2015 年度有所增加。 2、投资活动产生的现金流量净额：公司 2016 年度、2015 年度投资活动产生的现金流量净额分别为 12.96 万元和-1164.37 万元，其中 2015 年度公司参股安徽瑞宝而投资 1,000 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额：2016 年筹资活动产生的现金流量净额较 2015 年度减少 2,280.84 万元，主要原因系（1）2016 年度较 2015 年度筹资活动产生的现金流入减少 1,038.43 万元，主要为 2015 年度公司收到关联方资金拆借的现金 1,498.43 万元；（2）2016 年度公司为偿还银行贷款支出了
29、2,660 万元，较 2015 年度增加 1,060 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 5 第五名 8,453,076.92 8.73% 否 4 第四名 10,823,931.62 11.18% 否 3 第三名 13,764,105.38 14.22% 否 2 第二名 20,588,504.27 21.27% 否 1 第一名 26,274,578.85 27.14% 否 合计 79,904,197.04 82.54% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度
30、采购占比 是否存在关联关系 5 第五名 4,094,713.68 4.09% 否 4 第四名 6,050,427.35 6.05% 否 2 第二名 12,469,802.14 12.46% 否 3 第三名 6,093,747.86 6.09% 否 1 第一名 30,710,786.32 30.69% 否 合计 59,419,477.35 59.38% - 公告编号：2017-043 12 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有
31、的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 252,041.34 -60.06% 0.40% 631,076.63 89.76% 0.98% -0.58% 应收账款 15,101,935.78 -36.97% 24.02% 23,960,247.19 96.93% 37.35% -13.33% 存货 15,373,704.31 57.30% 24.45% 9,773,426.44 96.48% 15.23% 9.22% 长期
32、股权投资 9,932,611.68 -0.12% 15.80% 9,944,362.00 100.00% 15.50% 0.30% 固定资产 7,652,368.08 -9.06% 12.17% 8,414,667.28 10.13% 13.12% -0.95% 在建工程 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 17,000,000.00 0.00% 27.04% 17,000,000.00 54.55% 26.50% 0.54% 长期借款 - 0.00% 0.00% - 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 62,880,169.49 -1.98
33、% - 64,153,248.31 47.86% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2016 年货币资金较 2015 年减少 37.90 万元，减少了 60.06%，主要由公司本年度购买原材料、支付中介公司费用增加所致，支付给职工以及为职工支付的工资保险费均较大。 2、应收账款：2016 年应收账款较 2015 年减少 885.83 万元，减少了 36.97%，主要系公司加强了应收账款的内部管理，严格按合同的账期跟催客户，保证货款在合同约定的期限内收回。 3、存货：2016 年存货较 2015 年增加 560.03 万元，主要原因是公司为加强市场的开拓，储备一定的库存，以应对客
34、户的临时需求，做到供货及时性，以提高公司的信誉度。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司江苏昇和新能源发展有限公司成立于 2016 年 12 月 5 日，注册资本 8000 万元人民币，法定代表人：黄南婷，经营范围：光伏电站建设、运营、维护；光伏塑料支架生产、安装、销售；光伏产品研发、销售。截止 2016 年 12 月31 日，江苏昇和新能源发展有限公司未开始运营。 参股公司安徽瑞宝新材料股份有限公司成立于 2015 年 8 月 24 日，注册资本为 3000 万元人民币，法人代表人：胡文兵，经营范围：热固性材料及其制品生产、销售。截止 2016 年 12 月 31
35、 日公司对安徽瑞宝参股 1000 万股，占安徽瑞宝股权 33.33%。 公告编号：2017-043 13 （2）委托理财及衍生品投资情况 2015 年 11 月购入黄金制品壹套，于 2016 年 9 月 20 日 处置，处置收益为 12,749.68 元人民币。 （三）外部环境的分析 1、宏观环境、行业发展 改性塑料行业是国家鼓励发展的新材料行业，在节能环保的背景下，“以塑代钢”的趋势在很多行业都呈现出来，特别是汽车、家电、电器、交通运输等行业需求将长期存在，改性塑料行业近两年来保持着 10%以上的增长速度，作为衡量一个国家塑料工业发展水平的指标塑钢比，我国仅为 30：70，不及世界水平的 5
36、0：50，随着国民经济的发展和技术手段的进步，国内“以塑代钢”成为必然趋势，我国的塑钢比指标将逐步提高。改性塑料已被国家列为重点发展的科技领域之一，陆续出台多项政策推进改性塑料行业发展。相关数据显示，目前国内改性塑料市场容量约占塑料树脂消费总量的 10%，还远远低于发达国家和世界平均水平，随着国内基础工业水平的不断提高，国内塑料改性技术发展较快，并且在国家政策的支持下，国内改性塑料领先企业在中高端改性塑料产品领域与跨国塑料巨头之间展开了激烈竞争，并逐渐抢占了部分市场，随着下游汽车、家电等行业的高速增长，改性塑料行业也将持续快速发展。 2、市场竞争现状 尽管我国改性塑料行业发展潜力巨大，但行业起
37、步较晚，技术储备不足，改性塑料生产企业在技术、规模、产业链上均不具备优势，导致国内改性塑料生产企业在高端专业型改性塑料领域缺乏竞争力，市场占有率低。国内高端市场一直由跨国公司占据，如陶氏化学、巴斯夫、北欧化工等。跨国公司大多是集上游原料、改性加工、产品销售一体化的大型化工企业，在原料质量和产业规模上均具有较大优势，同时由于研发资金充足及多年技术沉淀，跨国公司往往在高性能专业型的改性塑料配方上处于领先地位，能通过不断推出高端产品而引领行业的发展方向。 但国内企业还是拥有国际化工巨头无法比拟的部分优势，如低成本、贴近客户、反应灵活等，上述优势使优秀的国内企业在市场竞争中逐步扩大市场份额。可以预计，
38、2017 年高分子改性新材料国产化的进程也会加快，给国内企业带来新的商机，另外，汽车轻量化，环保化的要求也对材料提出了更高的要求，一些拥有技术优势的国内改性企业将得到快速发展。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势分析 （1）研发与技术优势 公司作为淮安市高新技术企业，经过改性塑料配方不断改良创新，在改性 ABS、PP、PE 及废旧塑料改性等方面取得了一定成绩，目前已取得 7 项实用新型专利和 5 项在审核中发明专利。 （2）国家产业政策优势 改性塑料作为新兴原材料产业，对我国的经济发展具有重要意义，所以国家先后出台了多项扶持政策，特别是“十二五”国家战略性新兴产业发展规划指出到“到 2020 年
39、，新能源、新材料、新能源汽车产业成为国民经济先导产业。”同时，国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要指出要“深入贯彻节约资源和保护环境基本国策，节约能源，发展循环经济”，公司废旧塑料回收后通过改性加工，符合循环经济的政策思想。 （3）地域优势 改性塑料行业在我国具有较强的地域分布性，主要生产企业基本都集中在我国沿海地区。江苏、浙江、山东、广东产量位居全国前列，四省改性塑料总产量约占全国改性塑料总产量的 80%，在物流条件、市场环境、政府支持等方面较其他地区有着更明显的优势、因此，公司目前的行业、地理区域等都存在一定的优势。 2、竞争劣势分析 （1）业务规模偏小 2016 年、2015 年公司营
40、业收入分别为 9,679.65 万元和 5,965.41 万元，2016 年较 2015 年营业收入增长 62.26%。公司营业收入规模与国内其他同类上市公司金发科技、上海普利特及广东银禧科技等相比较小，但成长能力较好。国内同类上市公司及跨国企业通常为集上游原料合成、改性加工、产品销售为一体的大型化工企业，市场占有率较高、议价能力较强，若公司短时间内不能提高营业规模，仍将处于竞争劣势。 公告编号：2017-043 14 （2）人才储备有待加强 改性塑料行业的核心技术为改性配方，需要根据下游产品的升级换代及时的进行新产品的研发，随着公司的发展，业务规模的提升，公司将面临产品种类的增多及产品性能要
41、求的提高，将面临研发水平提高的要求；同时，公司成立时间较短，管理人员占比较小，随着公司业务规模的逐步扩大及进入资本市场的需求，不断提高公司管理水平、引进专业管理人员。 （3）公司融资渠道单一 改性塑料行业付款信用周期较长，一般企业会给下游客户 60-90 天的信用期，企业回款周期长，周转资金量大。公司目前主要依赖银行贷款和商业信用融资，近年来，随着公司经营规模的扩大以，资金的短缺已严重制约公司发展，仅依靠自身积累和银行贷款融资将不能满足公司科研成果的转化和生产规模的快速扩张的需要。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有独立自主经营的能力，各项重大内部控
42、制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标良好，管理层、核心技术人员队伍稳定，没有影响公司持续经营的事项发生。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 昇和新材董事长黄南婷一直坚定着“财富取之于社会，用之于社会”的信念，抱着一颗感恩的心回馈社会，积极投身社会公益事业。她从创业开始就数年如一日，默默地资助 50 多名孤儿、贫困家庭的学子，资助他们生活和上学，目前累计捐赠超过百万。她在百忙之中抽出时间去慰问困难家庭，给他们带去了面、大米、油等生活物品及慰问金；她还经常带领员工去敬老院，帮助老人打扫卫生、做饭、与老人谈心，为他们送去了一份关怀和温暖。 （七）自愿披露
43、不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 公司主营业务为汽车电池外壳、电动车电池外壳、电子元器件、家用电器用改性塑料粒子的研发、生产和销售。改性塑料行业是国家“十三五计划”重点鼓励发展的新材料行业，改性塑料在国民经济各领域中的广泛应用已经成为目前的一种消费趋势。预计未来 510 年我国改性塑料总体需求量仍将保持 10%以上快速增长，具有广阔发展前景。 近年来，随着国内改性塑料企业的不断增加，竞争也越来越激烈，主要体现在价格的竞争，质量的竞争，为了能在改性塑料行业立足，势必要求我们注重产品质量，注重新产品的开发，提升产品品质和企业的综合竞争力。但只要我们注重提高产品质量，提升材料利
44、用率，不断研究、开发不同应用领域的高技术、高性能、高附加值的新产品，做大市场，做细客户，做深用途，以质的提高和量的扩张促进企业的产品升级和持续盈利，健康高效发展。 未来公司将继续以高分子新材料为主线，以引领和满足市场需求的中高端改性产品为着力点，拓展改性高分子新材料的开发及生产技术领域，领先的改性技术和过硬的产品品质为公司未来经营业绩和盈利能力奠定了基础。 在“十三五”期间我国分布式光伏发电装机容量要达到 60GW 以上,截止2016 年底全国分布式光伏装机容量累计只有12GW，光伏发电项目市场发展空间较大，前景非常广阔，在光伏前景呈爆发式发展的时候，公司抓住有利机遇立即成立全资子公司江苏昇和
45、新能源发展有限公司，投资子公司建设分布式光伏电站，符合国家对新能源电力产业的发展和支持的行业，具备良好的经济效益与发展前景，将对企业的绩效提升、利润的增长带来积极和深远的影响。 （二）公司发展战略 1、历史沿革： 旭日冉冉升起为“昇”，人人温饱无忧为“和”，“昇和”的名字本身就蕴含着追求发展壮大、更好造福社会的志向。公司成立于 2012 年 5 月，注册资本 3165.76 万元，自成立以来，昇和新材一直紧跟市场发展需求，致立于高分子新材料研发、 公告编号：2017-043 15 生产、销售，走出了一条具有自身特色的创新发展之路。公司销售一直保持稳定高速增长，全国改性新材料企业 1000 家左
46、右，年产值超过 1 亿元的只有 11 家，年产值过 5 亿元的 4 家，且均是主板上市企业。它们充分利用资本市场的平台融资优势，扩大品牌影响力，实现了企业的快速发展。公司用短短 4 年时间进入行业第二阵营,公司为超威、美的、天能、长城汽车等国内知名企业产品配套，产品畅销国内市场，部分产品出口东南亚等国家。公司先后被认定为市高新技术企业、省产品质量信得过企业、通过了 ISO9001 和 ISO14001 体系认证，获得省市高新技术产品荣誉称号，拥有淮安市企业技术中心等研发平台，公司已发展成为江苏最大的 ABS 再生塑料重点生产厂家。 2、公司发展战略： 2017 年公司将完成分布式光伏支架新材料
47、的研发，用高分子材料代替传统式的铝合金支架并独创了直接挤出成型的工艺，使产品比原有的铝合金支架重量减轻一半，价格比传统合金支架低 1/3,样品得到了光伏领域客户的一致认可, 公司的专利产品新能源汽车蓄电池外壳用耐高温防刹车油高分子材料，已经投产使用，预计到 2020 年新能源汽车将突破 2000 万辆，市场潜力巨大。汽车轻量化已经成为当今新车研发的焦点，要达到汽车轻量化目标，大多在材料选取上，目前车用改性材料主要应用在保险杠、发动机罩壳等方面，全球 42%的改性高分子新材料用于汽车行业，目前我国市场仅为 10%，按照 300KG/台汽车改性新材料保守使用量，未来 5 年汽车改性材料行业年复合增
48、长率将达到 25.89%，因此汽车用高分子改性材料行业的未来发展空间巨大，公司正积极努力对通用汽车 PP 保险杠耐冲材料进行研发，争取 2017 年 8 月份进入通用认证阶段，一旦通过认证，我们将与中国知名的汽车保险杠生产厂家配套，并通过知名的汽车保险杠生产厂家进入奔驰、宝马等品牌高端车市场。 公司与韩国 GEM 合作研发的可替代碳纳米管的屏蔽电磁波镀金属碳纤维材料有望在 2017 年下半年进入试验阶段，随着新项目的不断推进，其应用领域不断发展，下游行业的快速增长将有效推动产品需求量，为公司增加了新的利润增长点。 （三）经营计划或目标 2017 年将强化自身产品改性配方优势，加强新产品研发力度
49、，将在研发可替代碳纳米管的屏蔽电磁波镀金属碳纤维材料、分布式光伏支架新材料的研发，用高分子材料代替传统式的铝合金支架并独创了直接挤出成型的工艺、新能源汽车蓄电池外壳用耐高温防刹车油高分子材料、通用汽车 PP 保险杠耐冲材料的研发及其他研制成功的新产品市场推广应用工作进一步向前推进，扩大产品的影响力，优化产品类型，有计划的扩大公司营销网络，增加市场份额，实现公司销售收入，产值的稳定提升。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 目前公司产品主要原材料是各类 ABS、PP、PE 原料及高胶粉，原材料成本
50、占生产成本的比重约为 90%以上，因此，主要原材料价格波动对公司生产成本及经营成果有较大的影响。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （1）毛利率受主要原材料价格波动的影响 公司产品主要原材料是各类 ABS、PP、PE 原料及高胶粉，原材料成本占生产成本的比重约为 90%以上，因此，主要原材料价格波动对公司生产成本及经营成果有较大的影响。故原材料的价格波动会严重影响公司毛利率水平。 应对措施：在实际执行过程中，公司基于历史原材料价格的增减变动，实时的预测未来原材料的价格走势，决定是否增加原材料储备量，并在销售合同中约定按原材料价格上下浮动比例制度来调整销售价格；通过降低成本、提高效率并
51、建立在大批量生产的基础上来规避原材料价格上涨所带来的较大幅度波动带来的风险；并将特定原材料在期货市场上进行套期保值来锁定原材料价格，抑制原材料波动带来重大影响。 （2）市场竞争加剧风险 国内改性塑料行业市场集中度较低，大多数为中小企业，规模普遍偏小，产品规格多、产量小，存在着信息来源渠道窄、产品技术含量低、简单重复生产等现象，从而导致改性塑料低端市场呈现过度竞争和无序竞争的格局。随着经济全球 公告编号：2017-043 16 化的深入，跨国公司看好中国市场的巨大需求，以强化市场地位、优化资源配置为目的，加强在中国的本土化开发和生产，这些跨国企业在高端改性塑料产品领域具有很强的竞争优势；另外，近
52、年来我国改性塑料行业也产生了一批有较强竞争力的本土企业。公司面临市场竞争加剧的风险。 应对措施：经过几年在改性塑料行业的沉淀，公司的产品在市场上也占据了一席之地，目前公司与国内知名电池制造商建立了长期密切的合作关系，并将进一步研发其所需产品，供其批量生产，在产品推广方面，公司将通过参加行业内各种展会来提高公司的品牌形象，在品牌的长期建设方面，公司希望能够通过过硬的产品品质，优质的服务来提升客户忠诚度。 （3）应收账款占比较高的风险 2015 年末、2016 年末，公司应收账款余额分别为 2,396.02 万元和 1,510.19 万元，占各期末流动资产的比重分别为53.91%和 34.54%，
53、各期的应收账款周转率分别为 3.30 次和 4.96 次。公司应收账款占流动资产的比重较高，周转速度较慢，若公司主要客户的经营状况发生不利变化，则可能导致应收账款不能按期或无法收回而发生坏账，将对公司的生产经营和业绩产生不利影响。 应对措施：公司客户主要是国内知名电池生产企业，近年随着业务规模扩大，导致公司应收账款净额较大，占总资产的比重较高，但此类客户财务状况良好，商业信用度高，具有较强的支付能力，公司已建立销售管理制度，应收账款资金回笼管理制度，公司将在开拓市场的同时严格控制货款回收风险。 （4）销售客户集中的风险 2015 年度、2016 年度，公司向前五大客户的销售收入金额分别为 5,
54、627.90 万元和 7990.42 万元，销售收入占比分别为 94.38%、82.54%，公司存在客户集中的现象及对大客户依赖的风险。如果主要客户选择其他供应商，势必会对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：公司在加深与现有客户合作的同时，积极开拓新市场，公司未来也将进一步加大市场推广力度，通过加强销售团队建设，全面提升公司的市场营销能力，开发新客户。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键
55、事项审计说明： 无 公告编号：2017-043 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节、二、(一) 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况
56、是 第五节、二、(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资产比例 是否结案 临时公告披露时间 与安徽华鑫铅业诉讼事项 660,571.79 1.75% 否 - 与邵武全诉讼事项 260,344.00 0.69% 是 - 与王月梅诉讼事项 520,069.00 1.38% 否 - 总计 1,440,984.79 3.81% - - 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 1、因公司未按时足额向邵武全支付货款 26.344 万
57、元，邵武全以买卖合同纠纷为由向江苏省金湖县人民法院提起诉讼。公司分别于 2015 年 7 月 1 日、7 月 8 日分别支付了 2 万元和 3 万元，剩余 21.344 万元公司认为存在产品质量问题暂未支付，2016 年 3 月 11 日，金湖县人民法院受理了原告与公司买卖合同纠纷一案，2016 年 12 月 8 日公司已付清全部货款，金湖县人民法院出具了结案通知书（2016）苏 0831 执 538 号，该项诉讼已结案。 2、因公司未按时足额向王月梅支付货款 54.792 万元，王月梅以买卖合同纠纷为由向江苏省金湖县人民法院提起诉讼，要求公司立即偿还 54.792 万元货款、违约金及本案的诉
58、讼费。江苏省金湖县人民法院于 2016 年 11 月 21 日出具了（2016）苏 0831 执 1327 号王月梅与江苏昇和新材料科技股份有限公司买卖合同纠纷一审民事判决书，判决“被告江苏昇和新材料科技股份有限公司于本判决生效之日起 10 日内支付原告王月梅货款 500,536 元。”另外支付诉讼费及案件受理费计 19,533元，公司于 2017 年 6 月 7 日已付货款及相关费用 520,069 元，截止年报披露日结案手续尚在办理中。 3、因公司未按时足额向原告支付 46.9852 万元，安徽华鑫铅业集团有限公司以买卖合同纠纷为由向金湖县人民法院提起诉讼，要求公司偿还货款 46.9852
59、 万元、诉讼费 11,218 元、预计利息 19,501.79 元。另外，安徽华鑫铅业集团有限公司未起诉前公司已预付货款 160，000 元，本年度审计时将上述预付款 160，000 元调整至营业外支出，作为诉讼损失，江苏省金湖县人民法院于 2016 年 5 月 16 日立案，分别于 2016 年 10 月 24 日、10 月 28 日公开开庭审理，截止 2016 年 12 月 31 日尚未结案。 报告期内，一起诉讼已结案，一起诉讼已付清货款，一起诉讼尚未结案，上述买卖合同纠纷案均为欠付供应商货款，且金额较小，对公司生产经营不存在重大不利影响。 公告编号：2017-043 18 （五）报告期内
60、公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 黄南婷 2016 年 5 月 16 日,江苏昇和新材料科技股份有限公司与淮安市禾裕科技小额贷款有限公司签订了编号为禾裕科贷授字(2016)第 009 号的贷款授信合同,为保证淮安市禾裕科技小额贷款有限公司债权的实现,控股股东黄南婷自愿向债权人提供股权质押担保,并于 2016 年5 月 16 日,与淮安市禾裕科技小额贷款有限公司签订了股权质押合同,将其持有的昇和股份 500 万股股份质押给淮安市禾裕科技小额贷款有限公司 - 是 黄南婷 2016 年 6 月 18 日,根据公司经营需要,补
61、充公司流动资金,公司向江苏金湖农村商业银行申请金额为 3,000,000.00 元贷款,期限为 1 年的流动资金贷款。公司用机器设备作为抵押担保,黄南婷为公司 3,000,000.00 元的贷款提供个连带保证担保。 - 是 黄南婷 2016 年 7 月 26 日,根据公司经营需要,补充公司流动资金,公司向江苏常熟农村商业银行申请金额为 5,000,000.00 元贷款,期限 6 个月的流动资金贷款,公司用房产、土地作为抵押担保,黄南婷为公司 5,000,000.00 元的贷款提供连带保证担保。 - 是 黄南婷 公司因生产经营需要,向股东借款,截止 2016年年初余额为 4,185,836.21
62、 元,报告期内收到18,320,607.00 元,归还 22,506,443.21 元,期末余额为 0 元。其中 1750 万元往来款项为:为解决公司外资转内资资金问题,公司实际控制人与金湖县经信委协商,考虑到资金安全及规章制度,金湖县经信委作为政府机构,不允许将政府款项划转到个人账户,公司、黄南婷于2016年6 月与经信委下属的金湖县经信金融服务有限公司签署借款协议,由金湖县经信金融服务有限公司借款给公司(故经信金融公司将1750 万元转让昇和新材账户,再由昇和新材转汇给黄南婷指定账户)。同时,黄南婷将其持有的昇和新材 1716.032 万股股份质押给经信金融公司。公司于 2016 年 6
63、月 17 日和 2016 年 6- 是 公告编号：2017-043 19 月 20 日分别收到 1000 万和 750 万元,转汇给黄南婷指定的相关账户,黄南婷已分别于 2016年 6 月 17 日、2016 年 6 月 20 日归还了上述1000 万和 750 万借款。 张智秀 公司因生产经营需要,向股东借款截止 2016 年年初余额为 700,000.00 元,报告期内已归还300,000.00 元,期末余额为 400,000.00 元. 400,000.00 是 杨蓉 公司因生产经营需要,向股东借款截止 2016 年年初余额为 2,600,000.00 元,报告期内已归还2,590,00
64、0.00 元,期末余额为 10,000.00 元. 10,000.00 是 总计 - 410,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易主要是股东为公司向金融机构借款提供股权质押进行担保，现阶段公司处于快速发展阶段，生产经营所需资金较大，向银行或第三方非金融性企业借款未来一段时间具有持续性，符合公司战略安排，有利于公司的发展，对公司生产经营不存在重大影响，不存在损害挂牌公司或任一股东利益的情形，具有合理性和必要性。 1、2016 年 5 月 16 日,昇和新材与淮安市禾裕科技小额贷款有限公司签订了编号为禾裕科贷授字(2016)第 009 号的贷款
65、授信合同贷款金额为 300 万元，为保证淮安市禾裕科技小额贷款有限公司债权的实现,控股股东黄南婷自愿向债权人提供股权质押担保,并于 2016 年 5 月 16 日,与淮安市禾裕科技小额贷款有限公司签订了股权质押合同,将其持有的昇和股份 500 万股股份质押给淮安市禾裕科技小额贷款有限公司，已于 2016 年 9 月 27 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.cc）进行披露（公开转让说明书）。 2、2016 年 6 月 18 日,根据公司经营需要,补充公司流动资金,公司向江苏金湖农村商业银行申请金额为 300 万元,期限为11 个月的流动资金贷款。公司用机器设备作为抵押担
66、保,黄南婷为公司 300 万元的贷款提供保证担保。此偶发性关联交易已通过第一届董事会第十二次会议补充审议，并已提交 2016 年度股东大会补充审议。 3、2016 年 7 月 26 日,根据公司经营需要,补充公司流动资金,公司向江苏常熟农村商业银行申请金额为 500 万元,期限 6个月的流动资金贷款,公司用房产、土地作为抵押担保,黄南婷为公司 500 万元的贷款提供保证担保。此偶发性关联交易已通过第一届董事会第十二次会议补充审议，并已提交 2016 年度股东大会补充审议。 4 、公司因生产经营需要,向股东借款,截止 2016 年年初余额为 4,185,836.21 元,报告期内收到 18,32
67、0,607.00 元,归还22,506,443.21 元,期末余额为 0 元。其中 1750 万元往来款项为:为解决公司外资转内资资金问题,公司实际控制人与金湖县经信委协商,考虑到资金安全及规章制度,金湖县经信委作为政府机构,不允许将政府款项划转到个人账户,公司、黄南婷于 2016 年6 月与经信委下属的金湖县经信金融服务有限公司签署借款协议,由金湖县经信金融服务有限公司借款给公司(故经信金融公司将 1750 万元转让昇和新材账户,再由昇和新材转汇给黄南婷指定账户)。同时,黄南婷将其持有的昇和新材1716.032 万股股份质押给经信金融公司。公司于 2016 年 6 月 17 日和 2016
68、年 6 月 20 日分别收到 1000 万和 750 万元,转汇给黄南婷指定的相关账户,黄南婷已分别于 2016 年 6 月 17 日、2016 年 6 月 20 日归还了上述 1000 万和 750 万借款。 5、公司因生产经营需要,向股东（张智秀）借款截止 2016 年年初余额为 700,000.00 元,报告期内已归还 300,000.00 元,期末余额为 400,000.00 元。 此偶发性关联交易已通过第一届董事会第十二次会议补充审议，并已提交 2016 年度股东大会补充审议。 6、公司因生产经营需要,向股东借款截止 2016 年年初余额为 2,600,000.00 元,报告期内已归
69、还 2,590,000.00 元,期末余额为 10,000.00 元。 此偶发性关联交易已通过第一届董事会第十二次会议补充审议，并已提交 2016 年度股东大会补充审议。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公告编号：2017-043 20 2016 年 12 月 7 日公司第四次临时股东大会审议通过关于公司投资设立全资子公司的议案、关于授权董事会办理新设子公司工商登记相关事宜的议案，公司在淮安市金湖县设立全资子公司，名称定为“江苏昇和新能源发展有限公司”，注册资本拟定为“8,000 万元”，本次对外投资的资金来源为公司自有资金，首次出资注册资本金
70、的 5%，其余投资 10 年内缴清，子公司经营范围为“光伏电站建设、运营、维护；光伏塑料支架生产、安装、销售；光伏产品研发、销售”。全资子公司“江苏昇和新能源发展有限公司”于 2016 年 12 月 5 日取得金湖县市场监督管理局核发的营业执照，全体股东对此予以确认，并于 2016 年 12 月 9 日在全国中小企业股份转让系统进行信息披露平台（www.neeq.cc）补发了完成工商登记并取得营业执照的公告，设立子公司符合公司发展规划和经营方向，可进一步提升公司综合实力和市场经营能力，将对公司的业绩提升、利润增长带来积极的影响。 （八）承诺事项的履行情况 为避免潜在的同行业竞争风险，本公司实际
71、控制人及持股 5%以上的股东出具了关于关于避免同业竞争的承诺函，有关承诺如下： 1、本人未从事其他与江苏昇和新材料科技股份有限公司（“公司”）之业务相竞争的经营性业务，亦未直接或间接控制其它与公司业务相竞争的企业； 2、在公司依法存续期间且本人仍然持有公司 5%以上股份的情况下，本人将不以任何方式直接或间接经营任何与公司的主营业务有竞争或可能构成竞争的业务，以避免与公司构成同业竞争； 3、在公司依法存续期间且本人仍然为持有公司 5%以上股份的情况下，若因本人所从事的业务与公司的业务发生重合而可能构成同业竞争，则公司有权在同等条件下优先收购该等业务所涉资产或股权，以避免与公司的业务构成同业竞争；
72、 4、如因其违反本承诺函而给公司造成损失的，本人同意对由此而给公司造成的实际损失予以赔偿。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 无形资产 抵押 1,189,448.89 1.89% 为公司贷款提供抵押 固定资产 抵押 7,652,368.08 12.17% 为公司贷款提供抵押 总计 - 8,841,816.97 14.06% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-043 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变
73、动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 31,657,000 100.00% - 31,657,600 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 22,160,320 70.00% - 22,160,320 70.00% 董事、监事、高管 9,497,280 30.00% - 9,497,280 30.00% 核心员工 - - - - - 总股本 31,657,000 - 0 31,657,600 -
74、 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 4 彭剑 1,582,880 - 1,582,880 5.00% 1,582,880 - 3 张智秀 1,582,880 - 1,582,880 5.00% 1,582,880 - 2 杨蓉 6,331,520 - 6,331,520 20.00% 6,331,520 - 1 黄南婷 22,160,320 - 22,160,320 70.00% 22,160,320 - 合计 31,657,600 0 31,657,600
75、100.00% 31,657,600 0 前十名股东间相互关系说明： 股东之间不存在关联关系，报告期内股东没有发生变化，持股数量没有发生变化。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东及实际控制人均为黄南婷女士，直接持有公司 22,160,320 股股份，占公司总股本的 70%，自公司设立以来，公司控股股东及实际控制人一直为黄南婷女士，基本情况如下： 黄南婷，女，1983 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华东理工大学 EMBA。2005 至 2010 年任金湖输油泵总经理助理；2010 至 2012 年任江苏洛克弗实业
76、有限公司总经理；2015 年 8 月至今任安徽瑞宝新材料股份有限公司董事；2016年 1 月至今任宿迁奥莱文化传媒有限公司执行董事；2012 年公司成立至今任公司董事长兼总经理。 报告期内控股股东、实际控制人没有发生变化。 （二）实际控制人情况 公告编号：2017-043 22 公司控股股东及实际控制人均为黄南婷女士，直接持有公司 22,160,320 股股份，占公司总股本的 70%，自公司设立以来，公司控股股东及实际控制人一直为黄南婷女士。 报告期内实际控制人没有发生变化。 公告编号：2017-043 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、
77、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押贷款 江苏昇和新材料科技股份有限公司 5,000,000.00 7.28% 2016.07.26-2017.01.24 否 质押借款 江苏昇和新材料科技股份有限公司 3,000,000.00 15.00% 2016.05.16-2017.05.15 否 保证借款 江苏昇和新材料科技股份有限公司 3,000,000.00 9.36% 2016.06.18-2017.06.
78、15 否 保证借款 江苏昇和新材料科技股份有限公司 3,000,000.00 14.40% 2016.12.30-2017.01.23 否 保证借款 江苏昇和新材料科技股份有限公司 3,000,000.00 14.40% 2016.12.13-2017.06.30 否 合计 - 17,000,000.00 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - 公告编号：2017-043 24 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股
79、派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 备注：经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的希格审20172260 号审计报告，公司 2016 年度合并财务报表实现归属于母公司股东的净利润 3,665,016.10 元，提取盈余公积 366,501.61 元，期初未分配利润 2,218,680.48 元，截至 2016 年 12 月 31 日可供分配的利润为 5,517,194.97 元。为促进公司业务进一步发展，基于股东长期利益考虑，经董事会研究决定：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润用于补充公司流动资金。公司 2016 年
80、度利润不分配不转增符合公司章程的规定及公司实际情况，审议该议案的程序符合相关法律、法规及公司章程的规定，没有损害公司及全体股东的合法权益。 公告编号：2017-043 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黄南婷 董事长兼总经理 女 34 研究生 三年 是 杨蓉 董事 女 32 大专 三年 否 张智秀 董事 女 59 本科 三年 否 彭剑 董事 男 32 本科 三年 否 黄萧 董事 男 32 本科 三年 否 刘卓文 监事会主席 女 34 高中 三年 是 雷兴伟 信息披露人、监事
81、 男 35 本科 三年 是 周园 职工代表监事 男 28 大专 三年 是 王洪伟 财务总监 男 51 大专 三年 是 李海洋 副总经理 男 38 本科 三年 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 黄南婷系公司控股股东，实际控制人，黄南婷与黄萧为兄妹关系，其他董事、监事、高管相互间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 彭剑 董事 1,582,880 - 1,582,880 5.00% - 黄南婷 董事长
82、兼总经理 22,160,320 - 22,160,320 70.00% - 杨蓉 董事 6,331,520 - 6,331,520 30.00% - 张智秀 董事 1,582,880 - 1,582,880 5.00% - 合计 - 31,657,600 0 31,657,600 100.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 公告编号：20
83、17-043 26 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 5 行政管理人员 10 10 生产人员 19 20 销售人员 3 5 技术人员 4 5 员工总计 40 45 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 8 9 专科 14 15 专科以下 17 20 员工总计 40 45 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动情况：各部门中高层管理人员及技术人员较稳定，为拓展销售业务本年内招聘销
84、售人员 2 名，一般管理人员有少许变动，公司不需要承担离退休人员的费用。 人员引进、招聘：随着公司商业模式深化，公司从整体人员素质上进行提升，新进中层及以上管理员工均要求本科以上学历，销售人员着重通过知名猎头公司引进有资源、有相关工作经验的人员。 人员培训：公司十分重视员工的培训和发展，年初制定系列的培训计划，定期开展多层次，多形式的员工培训工作，包括新员工入职培训，安全教育培训等。 薪酬：在员工激励方面，公司在各工作环节中为员工制定一个具有公平、公正的奖惩激励环境，为了吸引和留住人才，公司建立了同行业中具有竞争力的薪酬福利体系。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期
85、末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 22,160,320 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 黄南婷，女，1983 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，华东理工大学 EMBA。2005 至 2010 年任金湖输油泵总经理助理；2010 至 2012 年任江苏洛克弗实业有限公司总经理；2015 年 8 月至今任安徽瑞宝新材料股份有限公司董事；2016 年1 月至今任宿迁奥莱文化传媒有限公司执行董事；2012 年公司成立至今任公司董事长兼总经理。 李海洋，男，1979 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师。1999 年 8 月到 2
86、009 年 5 月任东莞力勤塑料有限公司工程、品质技术主管。2009 年 7 月到 2013 年 12 月任东莞超经峰塑料有限公司生产技术副总经理。2014 年 3 月至今任江苏昇和新材料科技股份有限公司副总经理。 周园，男，1989 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2009 年至 2011 年任江苏志达塑业工程人员；2011 年至 2013 年任江苏志发塑业工程人员；2013 年至 2014 年任江苏俄帮塑业工程主管；2014 年至 2016 年任公司工程主管；2016 年 2 月至 12 月 31 日任公司职工监事。 报告期内核心员工没有发生变动。 公告编号：2017
87、-043 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律、法规以及公司章程及各项管理制度的规定，不断践行和完善公司法人
88、治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系，确保公司规范运作。 公司的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等程序均符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规履行自身的权利和义务。公司信息披露工作严格遵守相关法律法规，能够做到及时、准确、完整，保证信息的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司的重大生产经营决策及投资决策均按照公司章程及有关内部控制制度的规定和规则执行。报告期内，公司依法进行生产经营活动，未出现违法、违规现象。公司董事会在充分讨论和评估的基础上，认为公司治理机制相对健全，且能够有效执行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的
89、评估意见 公司严格按照有关法律、法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护所有股东的利益。 首先，公司严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司转让信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次，公司通过股东大会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度等规定，在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。 因此，昇和新材现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内控制度进行决策，履
90、行了相应法律程序。公司重大的融资、人事变动、经营决策、财务决策等均通过了公司董事会或和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际情况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程没有改动。 （二）三会运作情况 公告编号：2017-043 28 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1.审议通过选举董事长、聘任高管、通过相关制度的议案等共 7 项议案;
91、 2. 审议通过公司股改瑕疵补正方案的议案等共 4 项议案; 3.审议通过申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案等共 13 项议案; 4.审议通过公司签署的议案; 5.审议通过公司设立全资子公司的议案等共 2项议案; 6.审议通过股东为公司借款提供股权质押担保的议案等共 5 项议案,并提请 2017 年第一次临时股东大会审议。 监事会 3 1.关于选举刘卓文为江苏昇和新材料科技股份有限公司第一届监事会主席的议案;2. 关于选举江苏昇和新材料科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案;3. 关于对公司 2014、2015年度及 2016 年 1-2 月关联交易予以确认的议
92、案; 股东大会 5 1.股份公司创立大会,审议通过选举董事、监事、通过章程、三会议事规则和相关制度的议案等共15 项议案; 2. 审议通过公司股改瑕疵补正方案的议案等共 4 项议案; 3. 审议通过申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案等共 10 项议案; 4.审议通过公司签署的议案; 5.审议通过公司设立全资子公司的议案等 2 项议案; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合公司章程和法律法规的要求，报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照
93、董事会议事规则等规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席会议，认真审议各项方案，切实保护公司和股东的权益。 （2）监事会：公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集，召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司股东的合法权益。 （3）股东大会:公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召
94、开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行驶其权利。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 公司已设立股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。公司章程规定了纠纷解决机制、信息披露与中小股东利益保护，公司制定了关联交易管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度、防范控股股东或实际控 公告编号：2017-043 29 制人及关联方资金占用管理制度等一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会和经营管理层均按照规定的程序执行，随着公司的快速发展、经
95、营规模扩大、业务范围扩展、人员增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司管理层将通过不断加深公司法人治理理念及相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 （四）投资者关系管理情况 自 2016 年 11 月 1 日公司在全国中小企业股份转让系统挂牌以来，公司董事会认真履行信息披露工作。公司信息披露负责人能够按照全国中小企业股份转让系统规定、公司章程等规定，做到真实、准确、完整、及时地披露临时公告定期报告，确保公司股东及潜在投资者准确了解公司的生产经营状况，并按规定召集、召开三会，并
96、做到及时披露公司临时股东大会决议、董事会决议、监事会决议等临时公告，确保公司股东及潜在投资者及时准确掌握公司动态信息。 公司高度重视投资者关系管理工作，积极与公司潜在投资者进行沟通，通过电话、邮件、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，并保持沟通渠道畅通。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 - 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行工作职责，共召开 3 次监事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合公司法、公司章程和监事会议事规则的要求。监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监
97、督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，建立健全了各项管理制度，规范与公司股东之间的关系，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务独立 公司的主营业务为改性塑料的研发、生产和销售。公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能部门。公司的采购、生产和销售等重要职能完全由公司承担，不存在控股股东通过保留上述职能机构损害公司利益的情形。公司持有从事经核准登记的经营范围内业务所必需的相关资质和许可，独立开展业务，具备直接面向市场独立经营的能
98、力，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障等管理体系及独立的员工队伍。董事、监事、高级管理人员的任职严格按照公司法、公司章程等有关规定产生，高级管理人员均在本公司领取薪酬，不存在由控股股东、实际控制人及其控制的企业代发的情况，也不存在从公司关联企业领取报酬及其他情况，公司人员独立。 3、资产完整独立 公司拥有与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统及配套设施，公司各种资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益或信誉为控股股东的债务提供担保的情形，也不存在资产、资金被控股股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。公司在资
99、产方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。公司资产独立。 4、公司机构独立 公司按照公司法、公司章程的规定建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及经营管理机构，明确了各自的职权范围，建立了健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，设置的程序合法，不受任何股东或其他单位或个人的控制，且公司拥有独立的经营和办公场所。 5、公司财务独立 公告编号：2017-043 30 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了健全的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度以及各项内部控制
100、制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司能够根据生产经营需要独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司在财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间已明显分开。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内：公司按照企业会计准则的要求建立了会计核算体系，会计核算严谨规范，核算结果真实地反映出公司当年的经营情况和财务状况，从公司召开的股东大会、董事会、监事会情况来看，公司能够按照公司章程及“三会”议事规则的规定召开“三会”，未发生损害债权人及中小股东利益的情况。 公司董事会认
101、为，公司现有制度能给所有股东利益提供合适保护，也能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。自股份公司设立以来，前述制度能得以有效执行。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 截止报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度，已计划在 2017 年度建立该制度。 公告编号：2017-043 31 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 (2017) 2260 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)
102、审计机构地址 上海河南南路 665 号 7 层 审计报告日期 2017 年 6 月 26 日 注册会计师姓名 桂标、杨光 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e ra l Pa r t n e r s h i p ) 希会审字(2017)2260 号 审 计 报 告 江苏昇和新材料科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏昇和新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016
103、 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 公告编号：2017-043 32 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作
104、涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2
105、016 年度的经营成果和现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：桂标 中国 西安市 中国注册会计师：杨光 二一七年六月二十六日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 252,041.34 631,076.63 结算备付金 - - 拆出资金 - - 公告编号：2017-043 33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、（二） 2,920,000.00 850,000.00 应收账款 六、（三） 15,101,935.78 23,960,247.
106、19 预付款项 六、（四） 8,391,609.38 4,373,268.91 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、（五） 1,478,879.36 4,743,429.19 买入返售金融资产 - - 存货 六、（六） 15,373,704.31 9,773,426.44 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 200,830.69 116,000.00 流动资产合计 43,719,000.86 44,447,448.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资
107、产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六、（八） 9,932,611.68 9,944,362.00 投资性房地产 - - 固定资产 六、（九） 7,652,368.08 8,414,667.28 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、（十） 1,189,448.89 1,217,560.09 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、（十一） 386,739.98 129,210.58 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 19,161,168.63
108、19,705,799.95 资产总计 62,880,169.49 64,153,248.31 流动负债： 短期借款 六、（十二） 17,000,000.00 17,000,000.00 向中央银行借款 - - 公告编号：2017-043 34 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、（十三） 4,548,077.62 8,568,969.96 预收款项 六、（十四） 502,018.85 108,938.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、
109、（十五） 272,276.00 237,587.56 应交税费 六、（十六） 1,112,716.44 463,647.80 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、（十七） 1,156,692.16 3,651,304.46 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 24,591,781.07 30,030,447.78 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期
110、应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 六、（十八） 500,571.79 - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 500,571.79 - 负债合计 25,092,352.86 30,030,447.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、（十九） 31,657,600.00 31,657,600.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 - - 公告编号：2017-043 35 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、（二十） 613,021.66 246,52
111、0.05 一般风险准备 - - 未分配利润 六、（二十一） 5,517,194.97 2,218,680.48 归属于母公司所有者权益合计 37,787,816.63 34,122,800.53 少数股东权益 - - 所有者权益总计 37,787,816.63 34,122,800.53 负债和所有者权益总计 62,880,169.49 64,153,248.31 法定代表人：黄南婷 主管会计工作负责人：王洪伟 会计机构负责人：王洪伟 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 252,041.34 631,076.63 以公允价值计量且
112、其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、（二） 2,920,000.00 850,000.00 应收账款 六、（三） 15,101,935.78 23,960,247.19 预付款项 六、（四） 8,391,609.38 4,373,268.91 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、（五） 1,478,879.36 4,743,429.19 存货 六、（六） 15,373,704.31 9,773,426.44 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、（七） 200,830.69 116,000.00 流
113、动资产合计 43,719,000.86 44,447,448.36 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六、（八） 9,932,611.68 9,944,362.00 投资性房地产 - - 固定资产 六、（九） 7,652,368.08 8,414,667.28 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 公告编号：2017-043 36 无形资产 六、（十） 1,189,448.89 1,217,560.09 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资
114、产 六、（十一） 386,739.98 129,210.58 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 19,161,168.63 19,705,799.95 资产总计 62,880,169.49 64,153,248.31 流动负债： 短期借款 六、（十二） 17,000,000.00 17,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、（十三） 4,548,077.62 8,568,969.96 预收款项 六、（十四） 502,018.85 108,938.00 应付职工薪酬 六、（十五） 272,276.0
115、0 237,587.56 应交税费 六、（十六） 1,112,716.44 463,647.80 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六、（十七） 1,156,692.16 3,651,304.46 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 24,591,781.07 30,030,447.78 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 六、（十八） 500,571.79 - 递延收益 - - 递延所得税负
116、债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 500,571.79 - 负债合计 25,092,352.86 30,030,447.78 所有者权益： 股本 六、（十九） 31,657,600.00 31,657,600.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 公告编号：2017-043 37 永续债 - - 资本公积 - - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、（二十） 613,021.66 246,520.05 未分配利润 六、（二十一） 5,517,194.97 2,218,680.48 所有者权益合计 37,787,816.63 3
117、4,122,800.53 负债和所有者权益总计 62,880,169.49 64,153,248.31 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 96,796,515.03 59,654,115.43 其中：营业收入 六、（二十二） 96,796,515.03 59,654,115.43 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 92,723,306.64 55,709,667.42 其中：营业成本 六、（二十二） 85,451,014.99 49,924,215.06 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金
118、 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 - - 销售费用 六、（二十四） 1,370,619.61 874,061.81 管理费用 六、（二十五） 3,747,099.71 2,046,805.07 财务费用 六、（二十六） 2,305,095.52 2,599,064.98 资产减值损失 六、（二十七） -150,523.19 265,520.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、（二十八） 12,749.68 -55,638.00 其中：对联营企业和合营企业的
119、投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 3,760,700.33 3,801,196.11 加：营业外收入 六、（二十九） 3,240,020.47 982,600.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、（三十） 1,500,931.30 53,460.00 其中：非流动资产处置损失 - - 公告编号：2017-043 38 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,499,789.50 4,730,336.11 减：所得税费用 六、（三十一） 1,834,773.40 991,697.81 五、净利润（净亏损以“”号填
120、列） 3,665,016.10 3,738,638.30 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 3,665,016.10 3,738,638.30 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售
121、金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 3,665,016.10 3,738,638.30 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.12 （二）稀释每股收益 0.12 0.12 法定代表人：黄南婷 主管会计工作负责人：王洪伟 会计机构负责人：王洪伟 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生
122、额 公告编号：2017-043 39 一、营业收入 六、（二十二） 96,796,515.00 59,654,115.43 减：营业成本 六、（二十二） 85,451,014.99 49,924,215.06 营业税金及附加 六、（二十三） 325,257.74 87,613.90 销售费用 六、（二十四） 1,370,619.61 874,061.81 管理费用 六、（二十五） 3,747,099.71 2,046,805.07 财务费用 六、（二十六） 2,305,095.52 2,599,064.98 资产减值损失 六、（二十七） -150,523.19 265,520.50 加：公允价
123、值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、（二十八 12,749.68 -55,638.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 3,760,700.33 3,801,196.11 加：营业外收入 六、（二十九） 3,240,020.47 982,600.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、（三十） 1,500,931.30 53,460.00 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 5,499,789.50 4,730,336.11 减：所得税费用 六、（三十一
124、） 1,834,773.40 991,697.81 四、净利润（净亏损以“”号填列） 3,665,016.10 3,738,638.30 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分
125、 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 3,665,016.10 3,738,638.30 七、每股收益： 公告编号：2017-043 40 （一）基本每股收益 0.12 0.12 （二）稀释每股收益 0.12 0.12 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 120,620,518.76 57,939,669.62 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再
126、保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,370,873.47 - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十二） 6,254,983.21 983,981.78 经营活动现金流入小计 128,246,375.44 58,923,651.40 购买商品、接受劳务支付的现金 111,977,022.22 57,606,148.09 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - -
127、支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,257,360.43 1,256,503.83 支付的各项税费 4,288,481.70 1,823,923.65 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十二） 5,036,848.97 3,908,025.76 经营活动现金流出小计 123,559,713.32 64,594,601.33 经营活动产生的现金流量净额 4,686,662.12 -5,670,949.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 -
128、 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、（三十二） 140,500.00 - 投资活动现金流入小计 140,500.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,893.01 1,527,655.84 公告编号：2017-043 41 投资支付的现金 - 10,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、（三十二） - 116,000.00 投资活动现金流出小计 10,893.01 1
129、1,643,655.84 投资活动产生的现金流量净额 129,606.99 -11,643,655.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 26,600,000.00 22,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十二） - 14,984,303.10 筹资活动现金流入小计 26,600,000.00 36,984,303.10 偿还债务支付的现金 26,600,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,305,30
130、4.40 2,550,611.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十二） 2,890,000.00 820,567.47 筹资活动现金流出小计 31,795,304.40 19,371,178.67 筹资活动产生的现金流量净额 -5,195,304.40 17,613,124.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -379,035.29 298,518.66 加：期初现金及现金等价物余额 631,076.63 332,557.97 六、期末现金及现金等价物余额 252,041.34 631,07
131、6.63 法定代表人：黄南婷主管会计工作负责人：王洪伟会计机构负责人：王洪伟 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 120,620,518.76 57,939,669.62 收到的税费返还 1,370,873.47 - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十二） 6,254,983.21 983,981.78 经营活动现金流入小计 128,246,375.44 58,923,651.40 购买商品、接受劳务支付的现金 111,977,022.22 57,606,148.09 支付给职工以及为职工支付的
132、现金 2,257,360.43 1,256,503.83 支付的各项税费 4,288,481.70 1,823,923.65 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十二） 5,036,848.97 3,908,025.76 经营活动现金流出小计 123,559,713.32 64,594,601.33 经营活动产生的现金流量净额 4,686,662.12 -5,670,949.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - 公告编号：2017-043 42 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到
133、的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、（三十二） 140,500.00 - 投资活动现金流入小计 140,500.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,893.01 1,527,655.84 投资支付的现金 - 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 六、（三十二） - 116,000.00 投资活动现金流出小计 10,893.01 11,643,655.84 投资活动产生的现金流量净额 129,606.99 -11,643,655.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
134、 - - 取得借款收到的现金 26,600,000.00 22,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十二） - 14,984,303.10 筹资活动现金流入小计 26,600,000.00 36,984,303.10 偿还债务支付的现金 26,600,000.00 16,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,305,304.40 2,550,611.20 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十二） 2,890,000.00 820,567.47 筹资活动现金流出小计 31,795,304.40 19,371,178.
135、67 筹资活动产生的现金流量净额 -5,195,304.40 17,613,124.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -379,035.29 298,518.66 加：期初现金及现金等价物余额 631,076.63 332,557.97 六、期末现金及现金等价物余额 252,041.34 631,076.63 公告编号：2017-043 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股
136、 永续债 其他 一、上年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - 246,520.05 - 2,218,680.48 - 34,122,800.53 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,657,600.00 - - - - - - - 246,520.05 - 2,218,680.48 - 34,122,800.53 三
137、、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 366,501.61 - 3,298,514.49 - 3,665,016.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,665,016.10 - 3,665,016.10 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -
138、- - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 366,501.61 - -366,501.61 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 366,501.61 - -366,501.61 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-043 44 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资
139、本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,657,600.00 - - - -
140、 - - - 613,021.66 - 5,517,194.97 - 37,787,816.63 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - - - -1,273,437.77 - 30,384,162.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - -
141、 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,657,600.00 - - - - - - - - - -1,273,437.77 - 30,384,162.23 公告编号：2017-043 45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 246,520.05 - 3,492,118.25 - 3,738,638.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,738,638.30 - 3,738,638.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
142、- - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 246,520.05 - -246,520.05 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 246,520.05 - -246,520.05 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
143、 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 -
144、- - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-043 46 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - 246,520.05 - 2,218,680.48 - 34,122,800.53 法定代表人：黄南婷 主管会计工作负责人：王洪伟 会计机构负责人：王洪伟 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永
145、续债 其他 一、上年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - 246,520.05 2,218,680.48 34,122,800.53 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,657,600.00 - - - - - - - 246,520.05 2,218,680.48 34,122,800.53 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 366,501.61 3,298,514.4
146、9 3,665,016.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,665,016.10 3,665,016.10 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 366,501.61 -366,501.61 - 1提取盈余公积 - - -
147、 - - - - - 366,501.61 -366,501.61 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-043 47 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - -
148、- - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - 613,021.66 5,517,194.97 37,787,816.63 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - - -1,273,437.77 30,384,16
149、2.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,657,600.00 - - - - - - - - -1,273,437.77 30,384,162.23 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 246,520.05 3,492,118.25 3,738,638.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,738,638.30 3,738,638.30 （二）所有者投入和减少资本 -
150、 - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-043 48 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 246,520.05 -246,520.05 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 246,520.05 -246,520.05 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - -
151、 - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - -
152、- - - - - - 四、本年期末余额 31,657,600.00 - - - - - - - 246,520.05 2,218,680.48 34,122,800.53 公告编号：2017-043 49 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 江苏昇和新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由江苏昇和塑业有限公司（以下简称“昇和塑业”）于 2016 年 3 月 7 日整体改制成立的股份有限公司（非上市）。 2016 年 9 月 21 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司下发的关于同意江苏昇和新材料科技股份有限公司股票在全国中小企业股
153、份转让系统挂牌的函（股转系统函20166942 号），获准在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 11 月 1 日，公司正式在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码：839378，证券简称：昇和新材。 公司注册资本为人民币 3,165.76 万元，股本为人民币 3,165.76 万元。企业社会信用代码：9132080059693169XL，法定代表人：黄南婷。公司住所：金湖县工业园区环城西路 312号。 公司经营范围：新材料技术研发；塑料制品生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 6 月 26 日决议批准报出。根据
154、本公司章程第三十八条，本财务报表将提交股东大会审议。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财
155、务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 公告编号：2017-043 50 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
156、期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 （四）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
157、 （五）金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 1. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生
158、的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2. 金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。本公司金融资产目前均为应收款项，应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款
159、等。 本公司对应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 公告编号：2017-043 51 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 3. 金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
160、再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 4. 金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎
161、所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在
162、终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进 公告编号：201
163、7-043 52 行会计处理。 5. 金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。对其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6. 金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
164、现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 7. 金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （六）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1. 坏账准备的确认标准 本公
165、司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2. 坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将单项金额大于 200 万元且占应收账款账面余额 5%以上的款项，或其他应收款余额前五位且金额 50 万元以上且占其他应收款账面余额 5%以上的款项，确定为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测
166、试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 公告编号：2017-043 53 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 相
167、同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征。 其他组合 包含应收关联方款项、非银行金融机构借款保证金等信用风险较低的应收款项。 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 其他组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同）
168、2.00 2.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 75.00 75.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，如应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。 3. 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
169、入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （七）存货 公告编号：2017-043 54 1. 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。 2. 存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 3. 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
170、在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法: 采用一次转销法。 （八）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关
171、活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1. 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的
172、初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者 公告编号：2017-043 55 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账
173、面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本
174、之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
175、价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期
176、股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应 公告编号：2017-043 56 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期
177、股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享
178、有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被
179、投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与
180、实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 公告编号：2017-043 57 所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当
181、期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综
182、合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原
183、股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 （九）固定资产 1. 固定资产确认
184、条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 2. 各类固定资产的折旧方法 公告编号：2017-043 58 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19
185、 办公设备 年限平均法 5-10 5.00 9.5-19 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 3. 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十三）“长期资产减值”。 4. 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期
186、通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 （十）在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十三）“长期资产减值”。 （十一）借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条
187、件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 公告编号：2017-043 59 资本化期间内，外币
188、专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （十二）无形资产 1. 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支
189、出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见
190、的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 2. 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
191、形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公告编号：2017-043 60 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 3. 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、（十三）“长期资产减值”。 （十三）长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达
192、到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置
193、时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十四）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认
194、为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划全部为设定提存计划，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同
195、的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认 公告编号：2017-043 61 条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 （十五）收入 1. 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2.
196、提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售
197、商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 3. 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 4. 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 （十六）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，
198、按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益， 公告编号：2017-043 62 并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （十七）递延所得税资产/递延所得税负债 1. 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税
199、负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 2. 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的
200、递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，
201、不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，
202、减记的金额予以转回。 3. 所得税费用 公告编号：2017-043 63 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4. 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体
203、征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十八）重要会计政策、会计估计的变更 本公司 2016 年度无重要会计政策、会计估计变更事项。 五、税项 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴 企业所
204、得税 按应纳税所得额的25%计缴 六、财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年末指 2016 年 12 月31 日，年初指 2015 年 12 月 31 日；本年指 2016 年度，上年指 2015 年度。 （一）货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 37.25 604.25 银行存款 252,004.09 630,472.38 合 计 252,041.34 631,076.63 （二）应收票据 1. 应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 2,920,000.00 850,000.00 公告编号：2017-043 64 项 目 年
205、末余额 年初余额 合 计 2,920,000.00 850,000.00 2.年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 37,421,276.38 合 计 37,421,276.38 （三）应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 15,417,852.84 100.00 315,917.06 2.05 15,101,935.78 单项金额不重大但单独计提坏账准备的
206、应收款项 合 计 15,417,852.84 100.00 315,917.06 2.05 15,101,935.78 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 24,463,367.70 100.00 503,120.51 2.06 23,960,247.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 24,463,367.70 100.00 503,120.51 2.06 23,960,247.19 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
207、账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,395,852.84 307,917.06 2.00 公告编号：2017-043 65 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 10,000.00 2,000.00 20.00 2 至 3 年 12,000.00 6,000.00 50.00 合 计 15,417,852.84 315,917.06 2.05 （续） 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 24,386,405.70 487,728.11 2.00 1 至 2 年 76,962.00 15,392.4
208、0 20.00 合 计 24,463,367.70 503,120.51 2.06 2.按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 12,056,188.78 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 78.20%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为241,123.78 元。 （四）预付款项 1. 预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 8,016,195.28 95.53 4,373,268.91 100.00 1 至 2 年 375,414.10 4.47 合 计 8,391,609
209、.38 100.00 4,373,268.91 100.00 2.年末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 3.按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 8,266,477.23 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 98.51%。 （五）其他应收款 1.其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-043 66 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风
210、险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,529,281.42 100.00 50,402.06 3.30 1,478,879.36 其中：账龄分析组合 1,529,281.42 100.00 50,402.06 3.30 1,478,879.36 其他组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,529,281.42 100.00 50,402.06 3.30 1,478,879.36 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,75
211、7,150.99 100.00 13,721.80 0.29 4,743,429.19 其中：账龄分析组合 571,314.78 12.01 13,721.80 2.40 557,592.98 其他组合 4,185,836.21 87.99 4,185,836.21 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 4,757,150.99 100.00 13,721.80 0.29 4,743,429.19 （1）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,440,444.82 28,808.90 2.00 1 至
212、 2 年 76,083.80 15,216.76 20.00 2 至 3 年 12,752.80 6,376.40 50.00 合 计 1,529,281.42 50,402.06 3.30 （续） 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2017-043 67 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 558,561.98 11,171.24 2.00 1 至 2 年 12,752.80 2,550.56 20.00 合 计 571,314.78 13,721.8 2.40 （2）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年初
213、余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 其他组合 4,185,836.21 合 计 4,185,836.21 2.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 非关联方往来 1,311,642.52 427,000.00 备用金 207,062.90 133,738.78 押金 10,576.00 10,576.00 关联方往来 4,185,836.21 合 计 1,529,281.42 4,757,150.99 3.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 江苏联炬高新技术创
214、业服务有限公司 往来 1,023,280.00 1 年以内 66.91 20,465.60 闵桂香 往来 288,135.30 1 年以内 18.84 5,762.71 纪永根 备用金 40,000.00 1 年以内 2.62 800.00 徐竟铭 备用金 30,000.00 1 年以内 1.96 600.00 刘卓文 备用金 24,695.30 1 年以内 1.61 493.91 合 计 1,406,110.6 91.94 28,122.22 4. 其他应收款中应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位名称及对应的应收款项期初额、期末额详见附注八、（六） （六）存货 1.存货分类
215、项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 公告编号：2017-043 68 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,048,140.17 2,048,140.17 在产品 库存商品 13,325,564.14 13,325,564.14 合 计 15,373,704.31 15,373,704.31 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,540,670.71 2,540,670.71 在产品 100,692.67 100,692.67 库存商品 7,132,063.06 7,132,063.06 合 计 9,773,426.44 9,77
216、3,426.44 （七）其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税额 200,830.69 理财产品 116,000.00 合 计 200,830.69 116,000.00 （八）长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 联营企业 安徽瑞宝新材料股份有限公司 9,944,362.00 -11,750.32 小 计 9,944,362.00 -11,750.32 合 计 9,944,362.00 -11,750.32 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股
217、利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 安徽瑞宝新材料股 9,932,611.68 公告编号：2017-043 69 份有限公司 小 计 9,932,611.68 合 计 9,932,611.68 （九）固定资产 1.固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1年初余额 6,133,936.31 2,733,316.67 974,555.56 202,967.46 10,044,776.00 2本年增加金额 5,000.00 5,893.01 10,893.01 （1）购置 5,000.00 5,893.01 10,893.01 3本年减少金额 4
218、年末余额 6,133,936.31 2,738,316.67 974,555.56 208,860.47 10,055,669.01 二、累计折旧 1年初余额 790,074.57 371,074.25 395,717.23 73,242.67 1,630,108.72 2本年增加金额 291,362.17 264,306.09 185,165.39 32,358.56 773,192.21 （1）计提 291,362.17 264,306.09 185,165.39 32,358.56 773,192.21 3本年减少金额 4年末余额 1,081,436.74 635,380.34 580,
219、882.62 105,601.23 2,403,300.93 三、减值准备 四、账面价值 1年末账面价值 5,052,499.57 2,102,936.33 393,672.94 103,259.24 7,652,368.08 2年初账面价值 5,343,861.74 2,362,242.42 578,838.33 129,724.79 8,414,667.28 2.截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未发现固定资产有明显的减值迹象，未计提减值准备。 （十）无形资产 1.无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 一、账面原值 1年初余额 1,267,390.00 29,126.
220、22 1,296,516.22 2本年增加金额 3本年减少金额 4年末余额 1,267,390.00 29,126.22 1,296,516.22 二、累计摊销 公告编号：2017-043 70 项 目 土地使用权 软件 合 计 1年初余额 71,808.00 7,148.13 78,956.13 2本年增加金额 25,344.00 2,767.20 28,111.20 （1）计提 25,344.00 2,767.20 28,111.20 3本年减少金额 4年末余额 97,152.00 9,915.33 107,067.33 三、减值准备 四、账面价值 1年末账面价值 1,170,238.00
221、 19,210.89 1,189,448.89 2年初账面价值 1,195,582.00 21,978.09 1,217,560.09 2.截止 2016 年 12 月 31 日，本公司未发现无形资产有明显的减值迹象，未计提减值准备。 （十一）递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 366,319.12 91,579.78 516,842.31 129,210.58 诉讼损失 1,180,640.79 295,160.20 合 计 1,546,959.91 386,739.98 516,842.31 12
222、9,210.58 （十二）短期借款 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 3,000,000.00 抵押借款 5,000,000.00 8,000,000.00 保证借款 9,000,000.00 9,000,000.00 合 计 17,000,000.00 17,000,000.00 （1）抵押借款明细如下： 贷款单位 起始日 终止日 借款年利率 借款金额 抵押物 江苏常熟农村商业银行 2016 年 7 月 26 日 2017 年 1 月 24 日 7.28% 5,000,000.00 房 产 及 土地 （2）质押借款明细如下： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 借款年利率 借
223、款金额 质押物 淮安市禾裕科技小额贷款公司 2016 年 5 月 16 日 2017 年 5 月 15 日 15.00% 3,000,000.00 黄南婷持有本 公 司 500 公告编号：2017-043 71 贷款单位 借款起始日 借款终止日 借款年利率 借款金额 质押物 万股 （3）保证借款明细如下： 贷款单位 借款起始日 借款终止日 借款年利率 借款金额 担保方 江苏金湖农村商业银行 2016 年 6 月18 日 2017 年 6 月15 日 9.36% 3,000,000.00 黄南婷、金湖县金信担保有限公司 金湖县经信金融服务有限公司 2016 月 12 月13 日 2017 年 6
224、 月30 日 14.40% 3,000,000.00 江苏银行金湖支行 金湖县经信金融服务有限公司 2016 年 12 月30 日 2017 年 1 月23 日 14.40% 3,000,000.00 江苏金湖民泰村镇银行担保 合计 9,000,000.00 （十三）应付账款 1.应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 原材料采购款 3,512,582.69 8,157,355.43 项目设备款 262,062.80 275,222.40 物流款 773,432.13 136,392.13 合 计 4,548,077.62 8,568,969.96 2.年末应付账款余额中，无账龄超过 1 年
225、的重要应付账款， （十四）预收款项 1.预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 预收货款 502,018.85 108,938.00 合 计 502,018.85 108,938.00 2.年末预收账款余额中，无账龄超过 1 年的大额预收账款， （十五）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 237,587.56 2,159,678.27 2,124,989.83 272,276.00 二、离职后福利-设定提存计划 132,370.60 132,370.60 合 计 237,587.56 2,292,048.87 2,257,360.4
226、3 272,276.00 2.短期薪酬列示 公告编号：2017-043 72 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 237,587.56 2,091,346.02 2,056,657.58 272,276.00 2、职工福利费 10,413.00 10,413.00 3、社会保险费 54,839.25 54,839.25 其中：医疗保险费 44,123.54 44,123.54 工伤保险费 7,564.03 7,564.03 生育保险费 3,151.68 3,151.68 4、住房公积金 3,080.00 3,080.00 合 计 237,587.56 2,
227、159,678.27 2,124,989.83 272,276.00 3.设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 126,067.24 126,067.24 2、失业保险费 6,303.36 6,303.36 合 计 132,370.60 132,370.60 （十六）应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 231,060.30 企业所得税 1,087,192.57 199,593.46 房产税 15,636.99 17,175.04 城镇土地使用税 9,886.88 15,819.00 合 计 1,112,716.44 463,647.80 （
228、十七）其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 非关联方往来款 200,000.00 关联方往来款 410,000.00 3,300,000.00 诉讼损失 520,069.00 其他 26,623.16 351,304.46 合 计 1,156,692.16 3,651,304.46 （十八）预计负债 项 目 年末余额 年初余额 形成原因 未决诉讼 500,571.79 根据（2016）苏 0831 民初 1253 号判决书 合 计 500,571.79 关于预计负债详细情况的披露详见附注九、（二）或有事项。 公告编号：2017-043 73 （十九）股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、
229、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 31,657,600.00 31,657,600.00 （二十）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 246,520.05 366,501.61 613,021.66 合 计 246,520.05 366,501.61 613,021.66 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （二十一）未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 调整前上年末未分配利润 2,218,680.48 -1,273,437.77 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年
230、初未分配利润 2,218,680.48 -1,273,437.77 加：本年的净利润 3,665,016.10 3,738,638.30 减：提取法定盈余公积 366,501.61 246,520.05 年末未分配利润 5,517,194.97 2,218,680.48 （二十二）营业收入和营业成本 项 目 本年金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 96,796,515.03 85,451,014.99 59,626,115.43 49,871,175.06 其他业务 28,000.00 53,040.00 合 计 96,796,515.03 85,451,014.99 59,65
231、4,115.43 49,924,215.06 （二十三）税金及附加 项 目 本年金额 上年金额 城市维护建设税 118,031.30 43,806.95 教育费附加 118,031.29 43,806.95 房产税 41,698.64 土地使用税 26,365.01 印花税 21,131.50 合 计 325,257.74 87,613.90 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 （二十四）销售费用 公告编号：2017-043 74 项 目 本年金额 上年金额 运费 718,125.23 378,658.41 工资 350,748.98 8,583.40 社保 30,916.22 3
232、,598.25 差旅费 99,787.20 136,641.42 其他 171,041.98 346,580.33 合 计 1,370,619.61 874,061.81 （二十五）管理费用 项 目 本年金额 上年金额 工资 629,851.24 481,967.63 社保 54,623.05 26,631.93 福利费 10,413.00 13,235.34 折旧 266,506.01 156,758.19 无形资产摊销 28,111.20 39,851.06 中介机构服务费 1,240,668.30 304,146.41 税金 67,513.30 34,680.03 业务招待费 119,3
233、20.15 64,023.30 差旅费 191,496.51 133,424.85 保险费 33,801.56 42,742.52 交通费 48,747.00 1,690.00 其他 1,056,048.39 747,653.81 合 计 3,747,099.71 2,046,805.07 （二十六）财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 2,305,304.40 2,550,611.20 减：利息收入 6,311.44 1,381.78 手续费 6,102.56 49,835.56 合 计 2,305,095.52 2,599,064.98 （二十七）资产减值损失 项 目 本年金额
234、上年金额 坏账损失 -150,523.19 265,520.50 合 计 -150,523.19 265,520.50 （二十八）投资收益 公告编号：2017-043 75 项 目 本年金额 上年金额 权益法核算的长期股权投资收益 -11,750.32 -55,638.00 理财产品收益 24,500.00 合 计 12,749.68 -55,638.00 （二十九）营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 3,230,520.47 974,600.00 3,230,520.47 其他 9,500.00 8,000.00 9,50
235、0.00 合 计 3,240,020.47 982,600.00 3,240,020.47 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年金额 上年金额 与资产相关/与收益相关 增值税退税补贴 1,370,873.47 与收益相关 新三板挂牌奖励 600,000.00 与收益相关 县政府对公司房产土地税补贴 559,200.00 与收益相关 镇政府对公司的税收补贴 672,247.00 与收益相关 其他 28,200.00 与收益相关 产业发展资金奖励 200,000.00 与收益相关 金湖县政府对于实体经济的企业奖励 30,000.00 与收益相关 新三板股改奖励 744,600.00 与收
236、益相关 合 计 3,230,520.47 974,600.00 （三十）营业外支出 项 目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠支出 24,400.00 48,800.00 24,400.00 滞纳金支出 184,889.52 184,889.52 诉讼损失 1,180,640.79 1,180,640.79 其他 111,000.99 4,660.00 111,000.99 合 计 1,500,931.30 53,460.00 1,500,931.30 （三十一）所得税费用 1.所得税费用表 项 目 本年金额 上年金额 公告编号：2017-043 76 项 目 本年金额
237、上年金额 当期所得税费用 2,092,302.80 1,058,077.94 递延所得税费用 -257,529.40 -66,380.13 合 计 1,834,773.40 991,697.81 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年金额 利润总额 5,499,789.50 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,374,947.37 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 325,721.40 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 134,104.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响
238、 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 1,834,773.40 （三十二）现金流量表项目 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 与收益相关政府补助 1,859,647.00 974,600.00 其他营业外收入 9,500.00 9,381.78 收到经营性往来款 4,385,836.21 合 计 6,254,983.21 983,981.78 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 费用性支出 3,452,207.96 3,804,730.2 手续费支出 6,102.56 49,835.56 滞纳金支出 184,889
239、.52 支付经营性往来款 1,393,648.93 53,460.00 合 计 5,036,848.97 3,908,025.76 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 出售理财产品 140,500.00 公告编号：2017-043 77 项 目 本年金额 上年金额 合 计 140,500.00 - 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 购买理财产品 116,000.00 合 计 116,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 往来 14,984,303.10 合 计 14,984,303.10 6. 支
240、付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 往来 2,890,000.00 820,567.47 合 计 2,890,000.00 820,567.47 （三十三）现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,665,016.10 3,738,638.30 加：资产减值准备 -150,523.19 265,520.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 773,192.21 712,899.15 无形资产摊销 28,111.20 28,111.06 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和
241、其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,305,304.40 2,550,611.20 投资损失（收益以“”号填列） -12,749.68 55,638.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -257,529.40 -66,380.14 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -5,600,277.87 -4,799,187.86 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 5,984,213.27 -15,882,789.04 公告编号：2017
242、-043 78 补充资料 本年金额 上年金额 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,048,094.92 7,725,988.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,686,662.12 -5,670,949.93 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 252,041.34 631,076.63 减：现金的期初余额 631,076.63 332,557.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -379,035.29 298,518.66 2.现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 其中：库存现金 37.
243、25 604.25 可随时用于支付的银行存款 252,004.09 630,472.38 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、年末现金及现金等价物余额 252,041.34 631,076.63 （三十四）所有权或使用权受限制的资产 项 目 年末账面价值 受限原因 固定资产 5,052,499.57 短期借款抵押 无形资产 1,170,238.00 短期借款抵押 合 计 6,222,737.57 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江苏昇和新能源发展有限公司 金湖县 金
244、湖县 制造业 100.00 设立 注：江苏昇和新能源发展有限公司成立于 2016 年 12 月 5 日，注册资本为人民币 8,000万元，截止 2016 年 12 月 31 日，该公司尚未开展生产经营活动，本公司尚未对其实际出资。 （二）在合营企业或联营企业中的权益 公告编号：2017-043 79 1.重要联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 安徽瑞宝新材料股份有限公司 安徽滁州 安徽滁州 制造业 33.3 权益法 2.重要联营企业的主要财务信息 项 目 年末余额/本年金额 年初余额/上年金额 安徽瑞宝新材料
245、股份有限公司 安徽瑞宝新材料股份有限公司 流动资产 13,817,335.05 24,831,400.00 其中：现金和现金等价物 7,767,335.05 24,831,400.00 非流动资产合计 11,000,000.00 资产合计 24,817,335.05 24,831,400.00 流动负债 19,500.00 负债合计 19,500.00 所有者权益 24,797,835.05 24,831,400.00 费用合计 33,564.95 168,600.00 净利润 -33,564.95 -168,600.00 八、关联方及关联交易 （一）本公司无母公司，股东黄南婷持股占比 70.
246、00%，为本公司的实际控制人。 （二）本公司的子公司情况 详见附注七、（一）在子公司中的权益。 （三）本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注七、2、在合营安排或联营企业中的权益。 （四）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 张智秀 公司股东，占比 5% 杨蓉 公司股东，占比 20% （五）关联方交易情况 1.关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 黄南婷 3,000,000.00 2016-6-18 2019-6-15 否 公告编号：2017-043 80 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期
247、日 担保是否已经履行完毕 黄南婷 5,000,000.00 2016-7-26 2019-1-24 否 本公司作为担保方 本公司无作为担保方的担保情况。 2.关联方资金往来 关联方 年初余额 资金流入金额 资金流出金额 年末余额 说 明 拆出 黄南婷 4,185,836.21 22,506,443.21 18,320,607.00 资金周转 （续） 关联方 年初余额 资金流入金额 资金流出金额 年末余额 说 明 拆入 张智秀 700,000.00 300,000.00 400,000.00 资金周转 杨蓉 2,600,000.00 2,590,000.00 10,000.00 资金周转 注：为
248、了解决公司外资转内资资金流向问题，由金湖县经信委牵头，公司、黄南婷于 2016年 6 月与经信委下属的金湖县经信金融服务有限公司签署了借款协议，由金湖县经信金融服务有限公司借款给公司 1000 万，通过质押黄南婷股权的方式放款至公司账户。公司于 2016年 6 月 17 日和 2016 年 6 月 20 日分别收到 1000 万和 750 万元，转汇给黄南婷指定的相关账户，并于当日归还。 （六）关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应收款： 黄南婷 4,185,836.21 2.应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 张智秀 400,000.00 7
249、00,000.00 杨蓉 10,000.00 2,600,000.00 合 计 410,000.00 3,300,000.00 九、承诺及或有事项 （一） 重大承诺事项 截止2016年12月31日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二） 或有事项 公告编号：2017-043 81 截至本报告出具之日，公司存在 1 起尚在审理中的诉讼案件。 安徽省华鑫铅业集团有限公司于 2016 年 5 月以买卖合同纠纷为案由向江苏省金湖县人民法院提起诉讼，要求公司支付货款、违约金及本案诉讼费。江苏省金湖县人民法院于 2017年 2 月 17 日出具（2016）苏 0831 民初 1253 号民事判决书，判决
250、本公司 10 日内支付安徽省华鑫铅业集团有限公司货款及利息(利息按起诉之日起按中国人民银行贷款基准利率1.5 倍算至实际给付之日)，本公司已于 2017 年 3 月 24 日提起上诉，截止 2016 年 12 月 31日，本公司预计与该项诉讼相关的损失为人民币 500,571.79 元。 十、资产负债表日后事项 截止本财务报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司于 2017 年 4 月 13 日投资设立金湖县远硕新能源工程有限公司，注册资本为人民币 50 万元，本公司尚未实际出资。 十二、补充资料 （一）本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 计入当期损益
251、的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,230,520.47 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -1,180,640.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -310,790.51 小 计 1,739,089.17 所得税影响额 -434,772.29 合 计 1,304,316.88 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 （二）净资产收益率及每股收益
252、 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.19 0.12 0.12 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 6.57 0.07 0.07 江苏昇和新材料科技股份有限公司 2017 年 6 月 26 日 公告编号：2017-043 82 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室
