1、深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告1深圳市聚亿新材料科技股份有限公司SHENZHEN JUYI FII CO., LTD.年度报告2016聚 亿 新 材NEEQ : 838635深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告2公 司 年 度 大 事 记2016 年 8 月 12 日聚亿新材正式挂牌新三板，意味着聚亿新材将走上一个全新的舞台，插上资本风航越走越远，越做越强！2016 年 11 月 21 日聚亿新材获得高新技术企业证书，高新技术企业资质的取得，有助于公司发挥战略优势，形成持续创新机制，提升企业综合竞争力和影响力，将对公司的经营发展产生积极的影响。2016 年
2、 12 月聚亿新材被深圳市高分子行业协会授予：十大创新企业。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告3目录第一节声明与提示.5第二节 公司概况. 7第三节 会计数据和财务指标摘要.9第四节 管理层讨论与分析.11第五节 重要事项.20第六节 股本变动及股东情况. 22第七节 融资及分配情况. 24第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况. 25第十节 财务报告.32深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告4释 义释义项目释义公司、本公司、股份公司、聚亿新材指深圳市聚亿新材料科技股份有限公司公司章程指深圳市聚亿新材料科技股份有限公司章程股东会指深圳市聚亿胶袋有限公司股东
3、会股东大会指深圳市聚亿新材料科技股份有限公司股东大会董事会指深圳市聚亿新材料科技股份有限公司董事会监事会指深圳市聚亿新材料科技股份有限公司监事会三会指股东大会、董事会、监事会高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人管理层指董事、监事、高级管理人员公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法报告期，本期指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日上年同期、上期指2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日元/万元指人民币元、人民币万元主办券商/安信证券指安信证券股份有限公司会计师事务所指亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）L
4、LDPE指线型低密度聚乙烯（ Linear Low-Density Polyethylene，简称 LLDPE）。线型低密度聚乙烯在结构上不同于一般的低密度聚乙烯，因为不存在长支链。LDPE指低 密 度 聚 乙 烯 （ Low-Density Polyethylene ， 简 称LDPE）是一种塑料材料，它适合热塑性成型加工的各种成型工艺，成型加工性好。 LDPE 主要用途是作薄膜产品，还用于注塑制品，医疗器具，药品和食品包装材料，吹塑中空成型制品等。HDPE指高 密 度 聚 乙 烯 （ High-Density Polyethylene ， 简 称HDPE），是一种结晶度高、非极性的热塑性树
5、脂。原态 HDPE 的外表呈乳白色，在微薄截面呈一定程度的半透明状。PP指聚丙烯（Polypropylene，简称 PP），是由丙烯聚合而制得的一种热塑性树脂。密度小，硬度和耐热性均优于低压聚乙烯，可在 100 度左右使用。具有良好的电性能和高频绝缘性不受湿度影响，但低温时变脆、不耐磨、易老化。适于制作一般机械零件，耐腐蚀零件和绝缘零件。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主
6、管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有）无2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有）无3、豁免披露事项及理由（如有）无【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述1技术
7、风险从长远目标来看，要满足公司市场占有率，新的功能性塑料薄膜产品的技术研发及对工艺质量的要求很高。目前的产学研合作，以高校和科研机构的研究开发为主，企业的发展需要提升自身实力，需要在科技和专业技能上的提升来完善产业链上的竞争力。2原材料价格波动风险本公司的新型功能性塑料薄膜产品的主要原材料为 LLDPE、LDPE、HDPE、PP 等化工产品，其价格受原油价格影响。国际市场供需波动和国际政治形势变动都会导致原油价格处于震荡状态。原材料价格的长期波动会给下游行业的运营带来较大的成本压力以及现金流的不稳定。3市场竞争风险目前，在功能性塑料薄膜行业内竞争的企业数量众多，国内同行竞争对手不断增多，尤其是
8、在中低端市场实施低价策略，导深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告6致行业的毛利率水平越来越低，严重影响同行企业的盈利能力。随着未来行业竞争加剧，公司将可能面临市场份额下降、经营成本上升、利润空间压缩的风险。4汇率风险汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：外销结算所产生的汇兑损益，本公司出口主要采用美元结算，汇率波动将导致本公司出现汇兑损益；影响出口产品的价格竞争力，若人民币升值将提高公司产品在出口国的销售价格，进而削弱公司在国外市场的竞争优势。5. 客户集中度较高的风险报告期内，公司的客户集中度较高，未来若公司不能更广泛有效地开拓市场、扩大业务规模，客户集中度较高的情况仍可能
9、存在并加剧，这将对公司业务发展的稳定性造成一定不利影响6. 实际控制人控制不当风险公司控股股东、实际控制人王国瑞持有公司 56.064%股份，且担任公司的董事长、总经理，控制着公司的重大生产经营活动。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东带来一定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告7第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称深圳市聚亿新材料科技股份有限公司英文名称及缩写SHENZHEN JUYI FII CO., LTD.证券简称聚亿新材证券代码838635
10、法定代表人王国瑞注册地址深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路 24 号办公地址深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路 24 号主办券商安信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元会计师事务所亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名田武燕、周铁华会计师事务所办公地址广东省深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 17 楼 1706 室二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人刘东丽电话0755-28085738传真0755-28034086电子邮箱juyi公司网址联系地址及邮政编码深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路
11、 24 号518110公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地董事会办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016 年 8 月 12 日分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）C49 塑料制造业主要产品与服务项目公司主要从事研发与生产包装食品或与食品接触的塑料袋，包装材料、物品、垃圾的塑料袋（含可降解），外包装印刷袋以及 PE、PO、PPE 等用料。普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）35,000,000做市商数量-控股股东王国瑞实际控制人王国瑞深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告8四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注
12、册号91440300741245523C否税务登记证号码91440300741245523C否组织机构代码91440300741245523C否深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告9第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例（%）营业收入50,111,249.5372,450,830.78-30.83毛利率（%）22.6214.31-归属于挂牌公司股东的净利润-320,242.414,411,319.75-107.26归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-484,872.504,418,278.30-110.97加权平均净资产收益率（%）（
13、依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.8920.89-加权平均净资产收益率（%）（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.3420.93-基本每股收益-0.010.44-102.27二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例(%)资产总计57,768,680.7263,423,514.38-8.92负债总计21,754,303.6227,088,894.87-19.69归属于挂牌公司股东的净资产36,014,377.1036,334,619.51-0.88归属于挂牌公司股东的每股净资产1.032.25-54.22资产负债率（%）37.6642.71-流动比率2.242.
14、01-利息保障倍数0.567.85-三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额-11,358,174.953,183,320.46-应收账款周转率2.103.34-存货周转率3.205.21-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率(%)-8.9214.71-营业收入增长率(%)-30.83-3.27-净利润增长率(%)-107.261,401.53-五、股本情况单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本35,000,00016,173,913-计入权益的优先股数量-深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告10计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位
15、：元项目金额非流动资产处置损益-越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）260,707.57计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-非货币性资产交换损益-委托他人投资或管理资产的损益-因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-债务重组损益-企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
16、净损益-与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-对外委托贷款取得的损益-采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-受托经营取得的托管费收入-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-67,025.11其他符合非经常性损益定义的损益项目-非流动资产处置损益-非经常性损益合计193,682
17、.46所得税影响数29,052.37少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额164,630.09深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告11第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式根据上市公司行业分类指引，公司属于“塑料制造业（C49）”下属的“C4901 塑料薄膜制造业”。公司主要从事新型功能性塑料薄膜的研发与生产，主营产品为包装食品与食品相关的塑料袋，包装材料，物品及垃圾的塑料袋（含可降解），外包装印刷袋以及 PE、PO、PPE 等用料。公司已通过 ISO9001 质量管理体系认证、食品安全生产许可 QS 认证、“双十环”环保认证，以及欧洲的 BSCI 审核和英国
18、零售商协会BRC/IoP 全球标准，产品在保鲜、透气、环保等方面达到行业内领先水平，产品适用性较强、科技含量较高，具有较强的竞争优势。公司主要通过积极参加大型的行业展会和接待客户来司考察等方式开拓业务，在维护原有客户的同时开发新客户，公司产品主要出口到澳洲、美国、欧盟、加拿大、日本等海外市场。收入来源主要是公司的塑料袋和食品袋等产品销售。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化，公司已形成稳定且良性的盈利模式，公司的商业模式清晰，不存在影响公司可持续经营能力的情况。年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资
19、源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾总体回顾：2016 年公司秉承客户第一、服务至上的经营理念，大力开展研发、生产和销售。虽然市场现阶段受到宏观经济周期不景气的影响，影响到公司收入和利润的增长。但是公司在上半年已经完成了全降解基色母料保鲜功能薄膜、低碳环保透气功能膜、PBS 淀粉复合全降解功能薄膜和 PLA 塑化全降解功能薄膜的开发与应用技术研究，通过新产品的生产研发来提高公司产品毛利率，丰富公司产销品种，提高公司对于周期风险的抵抗能力。与此同时公司于 2016 年 11 月获得国家高新技术企业证书，且已向深圳市国家税务局
20、申请并获批了企业所得税优惠备案，可以享受研发费用加计扣除。截至本报告期末，公司总资产 57,768,680.72 元，净资产 36,014,377.10 元，资产负债率为 37.66%，上年期末，公司总资产 63,423,514.38 元，净资产 36,334,619.51 元，资产负债率为 42.71%，公司资产负债情况保持相对合理水平，并未发生重大变化。公司 2016 年营业收入 50,111,249.53 元，2015 年营业收入72,450,830.78 元，下降 30.83%。其大幅下降原因是宏观经济低迷导致产品需求萎缩，一定程度上影响了公司的销售情况。另外，外销出口的客户 FII
21、LIMITED、内销客户高乐氏（广州）企业管理有限公司（年末新增），有新的大批次的产品订单，但是获得此类大品牌订单，需要经过按生产工艺流程打样等一系列的资质验厂认证，每一项的认证最少需要一个月的时间。从 2016 年 3 月开始，近一年的时间里才走完认证及验厂的流程，导致相应的部分生产线在一定程度上根据验厂打样产品的情况调整中出现停产待检状态。目前公司已经走完资质认证阶段，开始进入稳步生产阶段。报告期内，公司在收入下降的情况下，保持了毛利率的有效提升，从 2015 年的 14.31%上升到 2016年的 22.62%。主要原因如下：1、公司所生产的产品无论是从工艺流程，还是从工人技能，都已经处
22、于熟深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告12练的成熟状态，生产损耗很低，工艺流程熟悉，熟练工人比例大，废品率很低，单位成本较低，毛利提升较大；2、公司注重机器设备的保养和更新，严格按照 ISO&BRC&BSCI 的认证要求落实到生产的每一步，机器性能发挥正常，且更新了一批效率更高、自动化程度更高、性能更优异的机器设备，提高了劳动生产率，降低了单位产品成本，提升毛利水平；3、公司不断加强和完善内部控制管理体系工作，严格生产工艺流程，规范工序步骤操作指引，降低生产过程中的定额损耗，提升毛利。未来发展展望：由于塑料制品行业产品应用范围广泛，涉及的国计民生行业较多，因此塑料制品行业与国
23、民经济总体发展水平关联度较高。目前国内大多数厂家集中竞争的领域是在通用型大品种的产品上，低端产品仍是市场主导，由于行业进入门槛不高，行业中企业数量众多，因此不可避免出现了一定的结构性过剩现象和低端市场中的价格恶性竞争。但是国内持续增长的消费品市场将为塑料制品市场需求的持续增长提供潜在动力，行业未来发展潜力很大。未来公司需要在销售渠道拓展上作出创新，特别是按互联网思维改造企业，加强与客户面对面的互动体验，大力挖掘潜在的优质客户，扩大市场占有率，促进销售和品牌建设互动发展，实现由卖产品向卖品牌的战略转型。1、主营业务分析（1）利润构成单位：元项目本期上年同期金额变动比例（%）占营业收入的比重（%）
24、金额变动比例（%）占营业收入的比重（%）营业收入50,111,249.53-30.83-72,450,830.78-3.27-营业成本38,773,870.12-37.5477.3862,082,534.64-11.2585.69毛利率（%）22.62-14.31-管理费用8,690,431.38368.0217.341,856,855.5419.322.56销售费用2,558,374.1325.315.112,041,603.3236.142.82财务费用-381,168.59327.48-0.76-89,166.64-110.97-0.12营业利润-612,323.39-109.75-1.
25、226,282,971.92655.828.67营业外收入263,257.59-0.53-营业外支出69,575.13649.890.149,278.07-0.01净利润-320,242.41-107.26-0.644,411,319.751401.536.09深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告13项目重大变动原因：2016 年营业收入下降的原因、毛利上升的原因:（1）2016 年营业收入 50,111,249.53 元，2015 年营业收入 72,450,830.78 元，下降 30.83%。主要原因如下：A、外销出口的客户 PAK FENG ENTERPRISES LIM
26、ITED 和 GLOBAL INTERNATIONAL (CHINA) LIMITIED，其公司内部在进行存货品种的调整处理，此举为每五年一次，影响期为六个月以上；B、外销出口的客户 FII LIMITED、内销客户高乐氏（广州）企业管理有限公司（年末新增），有新的大批次的产品订单，但是获得此类大品牌订单，需要经过按生产工艺流程打样等一系列的资质验厂认证，每一项的认证最少需要一个月的时间。从 2016 年 3 月开始，近一年的时间里才走完认证及验厂的流程，导致相应的生产线全部处于停产待检状态。（2）2016 年毛利率 22.62%，2015 年毛利率 14.31%，上升 8.31%。主要原因如
27、下：1）所生产的产品无论是从工艺流程，还是从工人技能，都处于熟练的良好状态，生产损耗很低，工艺流程熟悉，熟练工比例大，废品率很低，单位成本较低，毛利提升较大；2）公司注重机器设备的保养和更新，严格按照ISO&BRC&BSCI 的认证要求落实到生产的每一步，机器性能发挥正常，且更新了一批效率更高、自动化程度更高、性能更优异的机器设备，提高了劳动生产率，降低了单位产品成本，提升毛利水平；3）公司不断加强和完善内部控制管理体系工作，严格生产工艺流程，规范工序步骤操作指引，降低生产过程中的定额损耗，提升毛利。2016 年管理费用大幅上涨的原因:2016 年管理费用合计发生 8,690,431.38 元
28、，2015 年管理费用合计发生 1,856,855.54 元，上涨368.02%。主要原因如下：（1）研发费用发生额 3,893,496.60 元。2016 年 11 月 21 日公司被评定为“国家高新技术企业”，证书编号：GR201644203199，当年共发生研发费用 3,893,496.60 元，其中：材料费 2,499,282.02 元、研发人员工资薪酬 1,012,697.09 元、仪器仪表折旧费 210,267.96 元、研发用水电费 168,175.22 元、其他费用 53,074.31 元；（2）中介服务费 1,225,952.58 元，为公司 2016 年挂牌“新三板”所发生
29、的且予以确认的相关费用，其中发生会计师事务所审计费 157,735.84 元、发生主办券商挂牌服务费 1,066,037.74 元，另外支付其他费用 2,179.00 元；（3）评估费 52,317.27 元，其中 2016 年上“新三板”所发生的且予以确认的评估费 48,543.69 元，另外支付浦发银行贷款业务所需的抵押物价值评估费 3,773.58 元；2016 年销售费用上涨的原因:2016年销售费用合计发生2,558,374.13 元，2015 年销售费用合计发生 2,041,603.32 元，上涨25.31%。主要是运费和装卸费增加所致。2016 年运费和装卸费 1,913,783
30、.68 元，2015 年运费和装卸费1,547,826.05 元，运费和装卸费增加的原因主要是：1）2016 年国内汽、柴油价格上涨较大，特别是深圳市政府对于运输行业的规范要求也越来越高，限制并强制报废排放不达标的“黄标车”，运输公司成本上升，也相应提高了单位重量运输价格；2）2016 年销售部分，因品种多、分类杂、数量不集中、排单交期不均匀，导致货运排期没有现成的规律，相比 2015 年度的成排大量情况，只能被动地选择小货柜来装运，造成整体的运输装卸费用上升。2016 年营业外收支情况说明：2016 年公司的营业外收入主要是政府补助收入，包括银收稳岗补贴和贷款贴息部分。2016 年公司的营业
31、外支出主要是公司根据审计报告调整申报 2014 年所得税产生的滞纳金，以上滞纳金是公司主动自我检查补缴的税金产生的，并非税务机关的重大处罚。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告142016 年营业利润下降的原因：2016 年公司营业利润为-612,323.39 元，2015 年公司营业利润为 6,282,971.92 元，下降 109.75%。主要原因是 2016 年公司的期间费用大幅增加所致，其中管理费用较去年同期增长 368.02%，销售费用较去年同期增长 25.31%。管理费用和销售费用的变化分析详见本节关于管理费用和销售费用的变化说明。（2）收入构成单位：元项目本期收入
32、金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入50,111,249.5338,773,870.1272,322,417.8162,082,534.64其他业务收入-128,412.97-合计50,111,249.5338,773,870.1272,450,830.7862,082,534.64按产品分类的主营业务收入分析：单位：元类别/项目本期收入金额占主营业收入比例（%）上期收入金额占主营业收入比例（%）食品袋类32,598,475.0265.0545,059,356.3062.30垃圾袋类17,512,774.5134.9527,263,061.5137.70收入构成变动的原因：报告
33、期内公司主营业务占比、按产品进行分类的收入构成指标保持稳定无重大变动。（3）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额-11,358,174.953,183,320.46投资活动产生的现金流量净额-682,749.80-431,002.48筹资活动产生的现金流量净额-2,084,410.589,297,338.33现金流量分析：2016 年经营活动产生现金流净额为负数，主要是本期公司部分客户的内部调整，导致公司的应收账款和存货金额增幅较去年同期较大。另外，2016 年公司挂牌“新三板”，支付的挂牌费用和补缴纳的税费金额也较去年同期大幅增加。2016 年筹资活动产生的现金
34、流量净额为负数，主要是公司 2016 年营业收入 50,111,249.53 元，较 2015年营业收入下降 30.83%，生产经营所需的流动资金需求也相应地减少。2015 年花旗银行深圳分行对本公司的贷款额度增加美元 50 万元，满足了生产经营所需的资金。2016 年因公司的营业收入下降，本公司的资金需求也相应地减少，在归还了花旗银行新增额度贷款本金后，本公司决定暂停使用其新增贷款额度的循环使用量，导致偿还债务支付的现金大于取得借款收到的现金。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比（%）是否存在关联关系1FII LIMITED11,956,995.9323.86否2KUN
35、SHAN TRINITY GLOBALPACKAGING CORP.LTD11,915,697.4223.78否3N.S. International Co.,Ltd8,745,415.1217.45否4GIDEONS INCORPORATED8,410,152.8316.78否5PAK FENG ENTERPRISES LIMITED4,614,348.779.21否合计45,642,610.0791.08-（5）主要供应商情况单位：元深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告15序号供应商名称采购金额年度采购占比（%）是否存在关联关系1QATAR PETROCHEMICAL CO
36、MPANY5,335,119.9615.38否2PCM (CHINA) CO.,LTD4,445,750.8812.82否3BILLION SHINE INTERNATIONAL LTD3,891,377.7511.22否4TOPSHIP CHEMICAIS TRADING CO.,LTD.3,454,445.339.96否5WESCO CHINA LIMITED2,565,793.757.40否合计19,692,487.6756.78-（6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额3,893,496.60-研发投入占营业收入的比例（%）7.77-专利情况：项目数量公司
37、拥有的专利数量16公司拥有的发明专利数量1研发情况：研发费用差异情况说明：公司 2016 年发生研发费用 3,893,496.60 元，2015 年研发费用发生为 0 元，主要原因如下：2015 年及以前年度公司并未申请到高新技术企业称号，由于财务人员意识薄弱，对发生的研发费用没有建立专项账户管理，而是直接计入了管理费用其他科目。后期在公司挂牌新三板后，在各中介机构的大力辅导下，公司于 2016 年获评国家高新技术企业，且已向深圳市国家税务局申请并获批了企业所得税优惠备案，可以享受研发费用加计扣除。公司严格按照科创委、国税局、财政局的要求建立了研发费用专账专户管理，归集所发生的研究开发费用。2
38、016 年企业的研发情况介绍：企业持续对研发投入予以重视，有效促进公司技术的不断创新发展，带动生产制造领域的生产率提高和产品性能提升，成为企业发展的重要引擎。报告期内，公司已经新增2 个新型实用专利，公司的研发人员保持稳定，同时公司还在加大研发人员招聘和队伍建设，2016 年下半年在产能改扩建的基础上将引进新的产品品种，通过丰富的产品结构促进公司销售业绩和竞争力的提升。截止 2016 年年末公司已拥有专利 16 份，并在不断的研发新型产品。公司 2016 年度被评定为国家高新技术企业，且已向深圳市国家税务局申请并获批了企业所得税优惠备案，可以享受研发费用加计扣除，研发费用的加计扣除政策将有效提
39、升公司的产品竞争力，为公司未来的发展打下良好的基础。2、资产负债结构分析单位：元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减（%）金额变动比例（%）占总资产的比重（%）金额变动比例（%）占总资产的比重（%）货币资金3,160,934.90-82.885.4718,460,009.69232.6629.11-23.64应收账款24,554,386.118.9642.5022,536,189.617.8835.536.97存货14,582,409.8751.0825.249,652,229.56-46.8715.2210.02长期股权投资-固定资产8,835,123.08-1.1615.298,938,
40、916.29-8.9114.091.20在建工程-短期借款16,357,636.04-10.9928.3218,376,590.6839.4428.97-0.65深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告16长期借款-资产总计57,768,680.72-8.92-63,423,514.3814.71-资产负债项目重大变动原因：货币资金较去年同期减少 82.88%，2015 年期末货币资金金额较大主要原因是 2015 年底公司增资收到现金 1420 万元。存货较去年同期增加 51.08%，主要原因是公司为维持正常订单及满足新的大订单而做的原材料备货。另外，2016 年国际原油价格波动较
41、大，特别是按照惯例，年底价格上涨趋势明显，并会持续到来年的二、三月份左右，所以在 2016 年年底多备存货，从而导致存货量增大。2016 年营业收入 50,111,249.53 元，较 2015 年同期营业收入下降 30.83%，但应收账款余额 2016年末较 2015 年末上涨 8.96%。主要原因是 2016 年 3 月份开始，外销出口的客户 PAK FENG ENTERPRISESLIMITED 和 GLOBAL INTERNATIONAL (CHINA) LIMITIED 两家公司内部进行存货品种的调整处理，影响期为六个月以上，一定程度上影响到了我公司对其应收账款的回笼进度，导致 20
42、16 年期末的应收账款余额较大。但是这两个客户均为公司的长期合作伙伴，双方合作以来建立了良好的供求合作关系，2017 年开始，两家公司已经加快货款安排进度，公司的应收账款也已经回到正常水平。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况无（2）委托理财及衍生品投资情况无（三）外部环境的分析新型功能性塑料薄膜属于新材料领域，是新型高分子材料的一种。按照其来源高分子材料可分为天然、合成、半合成材料，包括了塑料，合成纤维，合成橡胶，涂料，粘合剂和高分子基复合材料 6 大类。我国高分子材料行业从 1981 年的 1420KT 到 2011 年的 81610KT，目前高分子材料发展速度及应用广泛性已
43、超过传统水泥、玻璃、陶瓷，形成亿万级产业规模。新型高分子材料按照用途划分为结构型和功能型，功能型细分包括有光、电、磁功能和生物相容功能等。功能塑料薄膜通常指厚度 0.26mm 以下的平整而柔软的塑料制品，有单层也有多层，绝大多数塑料膜用于包装，部分用于隔离、装饰等。功能性塑料薄膜以合成树脂或化学改性的天然高分子化合物为主要成分，再加入填料、增塑剂和其他添加剂，经过挤塑、注塑、 吹塑、压延、层压等工艺加工成型。新型功能性塑料薄膜有几百种分支的类型，应用于人类生活的各个领域。与功能性塑料薄膜产品有关的法规主要包括：环境保护法、包装资源回收利用暂行管理办法、清洁生产促进法、食品卫生法、药品管理法、固
44、体废物污染环境防治法、进出口商品检验法、危险化学品包装物、容器定点生产管理办法等法规。以上法规中制定了与功能性塑料产品密切相关的条款，规范不同领域的塑料产品生产及使用细则。根据规划内容，“十三五”期间，民营企业在炼油、氯碱、烯烃、芳烃、有机原料、高端聚烯烃、高性能橡胶材料、聚氨酯材料、可降解材料、高性能纤维、功能性膜材料、高端专用化学品、功能高分子材料和无机材料等细分领域存在投资机会。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告17据统计，2016 年全球使用的塑料量将达到 5 亿吨，预计全球塑料消耗量将以每年 8%的速度增长，2030 年塑料的年消耗量将达到 7 亿多吨。塑料薄膜在全
45、球塑料制品中的占比约在 10%左右。新型功能性塑料薄膜所占比重约为 40%左右，到 2016 年功能性塑料薄膜年使用量 2000 万吨，到 2020 年达到年使用量 2982 万吨。其中，亚太地区是全球需求最大的地区，占世界需求量的近一半，以中国和印度为主要代表。美国、加拿大占全球总需求量的 25.9%。美国的塑料薄膜的需求增长率为 1.5%，至 2018 年达到 164 亿磅，销售额约 262 亿美元。德国塑料包装行业产能为 390 万吨，2017 年预计需求量为 460 万吨。（四）竞争优势分析1、地理位置优势：深圳目前正成为全国塑胶行业最发达的地区，无论从行业规模还是行业发展水平上看，都
46、堪称全国塑料制品行业龙头老大。深圳的塑料产业技术水平全国一流，国内先进的改性原料、降解新材料、精密模具加工、精密注塑机都在深圳扎根结果。仅以深圳的模具出口为例，出口到欧美发达国家的比例占全国总销量的 50%以上，胶袋在深圳的产量超 50%用于出口。深圳海关是全国重要的塑料原料进出口集散地，仅次于广州黄埔海关和上海浦东海关，居全国第三的位置。此外，深圳是中国高分子材料产业最发达地区。高分子产业包括塑料、橡胶、化学纤维、涂料、粘合剂、复合材料 6 大类，是新材料的重要组成部分，新材料包括新型高分子材料、新型金属材料、新型无机材料和新型复合材料。新材料是国家、广东省和深圳市大力扶植发展的新兴产业，深
47、圳市政府刚刚出台了“深圳市新材料产业振兴发展规划”和“深圳市新材料产业振兴发展政策”。2、技术优势：公司的核心技术产品保鲜功能薄膜，核心技术就是在塑料中复合填充多种功能塑料助剂（抗菌、透气、乙烯吸收），通过复合加入方式，吸收引致发酵的物质，使生果、蔬菜减慢过熟时间。这种高分子功能保鲜袋，保鲜期达到三十天。本公司生产的保鲜功能薄膜经过检测，不但符合国内食品包装产品质量标准，也获得了美欧国家进口许可，该项创新，目前国内绝无仅有，在世界范围内也是处在最前端位置，市场竞争优势明显。该产品目前占我司产品年销量约十分之二，产品主要销往美国、澳大利亚等，少许销在国内市场。公司于 2016 年 11 月 21
48、 日已获得国家高新技术企业证书，后期对于新型产品的研发也在持续进行中。3、客户资源优势：公司的产品主要销往境外，主要客户包括美国沃尔玛、澳洲 GLAD 佳能、美国Meijer、美国 SUBWAY 等，由于产品质量稳定、产品类别可不断根据市场需求调整。经过多年合作，公司在国外市场上运营良好，老客户对公司的产品信赖有加，订单稳定，双方建立了长期稳定的合作关系。GLAD 佳能客户与公司拥有十几年的合作，2016 年也开展了国内市场的开拓发展销售，我公司也有开始其产品的生产与销售，在此也将公司的发展业务逐步转向国内市场。（五）持续经营评价报告期内，公司业务、资产、人员、财务完全独立，具有良好的独立经营
49、能力；治理结构规范，制度也很健全，内部控制体系运作良好；2016 年公司进行了生产线和设备的更新，新购置的生产设备运作速度更快，出产产品品质更优，对于人工操作投入也减轻了不少，大大加大了公司生产运作的帮助，提深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告18高生产速度，降低投入资本。总之，公司具备较高的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。二、未来展望不适用三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素1. 原材料价格波动风险本公司的新型功能性塑料薄膜产品的主要原材料为 LLDPE、LDPE、HDPE、PP 等化工产品，其价格受原油价格影响。国际市场供需波动和国际政治形势变动都会
50、导致原油价格处于震荡状态。原材料价格的长期波动会给下游行业的运营带来较大的成本压力以及现金流的不稳定。应对措施：公司正积极加强原材料采购方面的库存管理，监控原材料价格波动情况，将年度生产经营计划和原材料采购及库存量进行优化，确定合理的原材料库存比例，努力规避市场波动带来的风险。目前公司三大主要用料都已实现直接跟原料原厂家签单采购，价格成本相对之前购买渠道有所降低。2市场竞争风险目前，在功能性塑料薄膜行业内竞争的企业数量众多，国内同行竞争对手不断增多，尤其是在中低端市场实施低价策略，导致行业的毛利率水平越来越低，严重影响同行企业的盈利能力。随着未来行业竞争加剧，公司将可能面临市场份额下降、经营成
51、本上升、利润空间压缩的风险。应对措施：公司在现有的市场竞争环境下，审慎甄别客户，选取服务业务量大、毛利率高、产品质量要求高的客户开展合作，避免低价恶性竞争。公司还将计划通过资本市场融资，提高高端产品研发和制造能力，进一步压缩中低端产能和业务，在高附加值领域谋求发展空间，确保公司在竞争之中处于优势地位。3. 汇率风险汇率波动对公司的影响主要表现在两个方面：外销结算所产生的汇兑损益，本公司出口主要采用美元结算，汇率波动将导致本公司出现汇兑损益；影响出口产品的价格竞争力，若人民币升值将提高公司产品在出口国的销售价格，进而削弱公司在国外市场的竞争优势。应对措施：公司应对汇率变动的措施主要包括：继续加强
52、与客户谈判力度，力争人民币为结算货币；定价时考虑汇率因素，根据合同要求的回款日期所对应的远期汇率确定产品外销价格，转移汇率对公司的不利影响；坚持内外销并重的销售策略，降低汇率风险；通过持续优化产品结构、开发附加值更高的产品、控制成本费用等措施提高公司的盈利能力，以降低汇率变动对公司的影响。4. 客户集中度较高的风险报告期内，公司的客户集中度较高，未来若公司不能更广泛有效地开拓市场、扩大业务规模，客户集深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告19中度较高的情况仍可能存在并加剧，这将对公司业务发展的稳定性造成一定不利影响。应对措施：公司的客户主要为国外大型贸易商、进口商，双方维持着 5
53、 到 10 年的长期合作关系，订单量稳定，公司现阶段在维持原有客户的同时，正不断地开拓新的市场，挖掘新的客户，提高市场份额和营业收入，公司的客户正不断增加，未来公司将不再仅依赖于部分大客户获取业务。5. 实际控制人控制不当风险公司控股股东、实际控制人王国瑞持有公司 56.06%股份，且担任公司的董事长、总经理，控制着公司的重大生产经营活动。如果实际控制人通过行使表决权或其他方式对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东带来一定风险。应对措施：公司管理层不断加强现代公司治理制度的学习，自觉加强公司各项规章制度的履行，以公司和公司股东的利益最大化为进行公
54、司管理的基本原则，公平、善意、勤勉尽责履行管理义务。（二）报告期内新增的风险因素报告期内公司的新增风险因素：1技术风险从长远目标来看，要满足公司市场占有率，新的功能性塑料薄膜产品的技术研发及对工艺质量的要求很高。目前的产学研合作，以高校和科研机构的研究开发为主，企业的发展需要提升自身实力，需要在科技和专业技能上的提升来完善产业链上的竞争力。应对措施：公司计划在研发设备投入和人才引进方面逐步加强，提升公司的技术实力。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：无（二）关键事项审计说明：-深圳
55、市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告20第五节 重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否是否存在对外担保事项否是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否是否存在日常性关联交易事项是第五节、二、（一）是否存在偶发性关联交易事项否是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否是否存在股权激励事项否是否存在已披露的承诺事项是第五节、二、（二）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况是第五节、二、（三）是否存在被调查处罚的事项否是否存在自愿披露的重要事项否二、重要事项详情（一）报告期内公
56、司发生的日常性关联交易情况单位：元日常性关联交易事项具体事项类型预计金额发生金额1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）1,800,796.951,800,796.955公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他25,674,236.0425,674,236.04总计27,475,032.9927,475,032.99上述交易中 4 财务资助金额 1,800,796.95 元，其中公司控股股东王国瑞向公司拆入金额为 1,675,796.95元，深圳市聚亿发展投资企业（有限
57、合伙）向公司拆入金额为 125,000.00 元，以上财务资助系公司股东为支持公司发展，向公司提供的财务资助，以上借款不计利息。上述关联交易中 6 其他项目的中的 24,757,636.04 元为关联方王国瑞及其妻子为公司的银行借款无偿提供的担保，目前上述担保仍处于履行状态。其他项目中剩余的 916,600.00 元，为公司租赁控股股东王国瑞个人房屋的租赁费用，上述租赁价格参考同期同地区的市场价格，价格公允。以上交易事项，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告21不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形
58、。（二）承诺事项的履行情况1、公司租用王国瑞和陈树皇的房屋作为公司生产、经营办公用房屋，上述两项房产系出租方自建厂房，未履行规划、报建等审批手续，属于深圳市农村城市化历史遗留违法建筑，无法取得房产证，公司的租赁房屋有可能存在被认定违章建筑予以拆除而影响公司的日常生产经营的风险，以及公司租赁违章建筑而被相关政府部门处罚的风险。针对聚亿新材所租赁两处房产因无房产证可能存在的潜在风险，公司控股股东、实际控制人王国瑞作出如下承诺：“1、如因无房产权属一事导致租赁合同无效，本人承诺另行租赁房屋作为聚亿新材的生产及办公场所，由此产生的费用由本人亲自承担。2、如公司租赁使用上述房产的租赁合同无效或者出现任何
59、纠纷，导致聚亿新材需要另行租赁其他办公经营场所进行搬迁、或者有权的政府部门罚款、或者被其他方要求赔偿的，本人将以个人名义自愿足额来承担聚亿新材产生的搬迁费用、因经营生产停滞所造成的损失以及其他费用等一切损失，以保证聚亿新材不会因租赁房产无房产证一事遭受任何损失。本承诺为不可撤销之承诺，本人严格履行上述承诺内容，如有违反，本人将承担由此产生的一切法律责任。”2、为避免同业竞争，维护公司的利益和保证公司的长期稳定发展，公司的控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争的承诺函，1）本人承诺将不会在中国境内或境外以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或间接
60、从事或参与任何商业上与聚亿新材构成竞争的任何业务或活动，或以其他任何形式取得上述经济实体的控制权，或在上述经济实体中担任高级管理人员或核心技术人员。不以任何方式从事或参与生产任何与聚亿新材产品相同、相似或可能取代聚亿新材产品的业务活动。本人如从任何第三方获得的商业机会与聚亿新材经营的业务有竞争或可能竞争，则本人将立即通知聚亿新材，并将该等商业机会让予聚亿新材。2）本人承诺不利用本人对聚亿新材了解及获取的信息从事、直接或间接参与与聚亿新材相竞争的活动，并承诺不直接或间接进行或参与任何损害或可能损害聚亿新材利益的其他竞争行为。该等竞争包括但不限于：直接或间接从聚亿新材招聘专业技术人员、销售人员、高
61、级管理人员；不正当地利用聚亿新材的无形资产；在广告、宣传上贬损聚亿新材的产品形象与企业形象等。3）本人在作为公司股东期间，本承诺持续有效。如出现因本人违反上述承诺与保证而导致聚亿新材或其股东的权益受到损害的情况，本人将依法承担全部经济损失。4）上述承诺为不可撤销之承诺，本人严格履行上述承诺内容，如有违反，本人将承担由此产生的一切法律责任。3、为规范关联方与公司之间的潜在关联交易，公司股东及管理层出具了关于规范和减少关联交易的承诺函，内容如下： “在本人与聚亿新材构成关联方的期间内，本人将尽量避免与聚亿新材发生关联交易，如该等关联交易不可避免，本人保证按照市场公允的作价原则和方式，并严格遵守聚亿
62、新材的公司章程及相关管理制度的要求，履行相应程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护，避免损害聚亿新材及其他股东的利益。上述承诺为不可撤销之承诺，本人严格履行上述承诺内容，如有违反，本人将承担由此产生的一切法律责任”以上承诺在报告期内严格履行，未有任何违背。（三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况单位：元资产权利受限类型账面价值占总资产的比例发生原因其他货币资金质押2,678,765.424.64借款保证金质押应收账款质押24,554,386.1142.50短期借款质押总计-27,233,151.5347.14-深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告22第六节 股本
63、变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例（%）数量比例（%）无限售条件股份无限售股份总数16,173,913100.00-16,173,913-其中：控股股东、实际控制人8,633,00053.38-8,633,000-董事、监事、高管1,367,0008.45-1,367,000-核心员工-有限售条件股份有限售股份总数-35,000,000100.00其中：控股股东、实际控制人-18,681,63553,38董事、监事、高管-2,958,1658.45核心员工-总股本16,173,913-16,173,91335,000,000-普通股股东
64、人数6（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例（%）期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1王国瑞8,633,00010,048,63518,681,63553.3818,681,635-2深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）2,173,9132,530,4024,704,31513.444,704,315-3深圳市卓诗投资企业（有限合伙）1,608,6961,872,4743,481,1709.953,481,170-4昆山鼎聚投资管理有限公司1,521,7391,771,2713,293,0109.413,293,010-5熊小成1,367,
65、0001,591,1652,958,1658.452,958,165-6深圳市聚亿兴业投资有限公司869,5651,012,1401,881,7055.371,881,705-合计16,173,91318,826,08735,000,000100.0035,000,000-前十名股东间相互关系说明：公司股东王国瑞持有聚亿发展 2%的股权、持有卓诗投资 18.92%的股权、持有聚亿兴业 10%股权，熊小成持有聚亿兴业 30%股权，除此以外，公司其余股东之间不存在关联关系。除上述关系外，公司董事、监事、高级管理人员之间及控股股东、实际控制人之间不存在其他关联关系。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2
66、016 年年度报告23二、优先股股本基本情况单位：股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总股本-三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况王国瑞，男，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981 年 2 月至 1989 年 12 月，任江西省第三建筑工程公司职员；1990 年 1 月至 1995 年 4 月，任深圳市濠洋进出口有限公司业务员；1995年 5 月至 2002 年 7 月，任深圳市景艺达实业有限公司总经理；2002 年 8 月至 2016 年 3 月，担任有限公司董事长、总经理及法定代表人；2016 年 3 月至今，任股份公司董事长、
67、总经理及法定代表人。（二）实际控制人情况同控股股东情况。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告24第七节 融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况不适用债券违约情况（如有）：不适用公开发行债券的特殊披露要求：不适用四、间接融资情况单位：元融资方式融资方融资金额利息率（%）存续时间是否违约银行借款上海浦东发展银行深圳华侨城支行2,000,000.006.092016.8.8-2017.8.8否银行借款上海浦东发展银行深圳华侨城支行2,000,000.006.092016.9.27-2017.9.27否银行借款上海浦东
68、发展银行深圳华侨城支行4,000,000.006.092016.12.12-2017.12.12否银行借款花旗银行深圳分行7,056,136.045.66注 1否银行借款花旗银行深圳分行1,701,500.005.66注 2否合计-14,757,636.04-注 1 和注 2：2016 年 04 月 28 日起每笔贸易融资借款期限 5 个月,1 年内循环。违约情况：否五、利润分配情况不适用深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告25第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬王国瑞董事长，总经理男
69、53大专2016.3.162019.3.15是熊小成董事男57本科2016.3.162019.3.15否刘东丽董事，副总经理，董秘女44大专2016.3.162019.3.15是王文广董事男55本科2016.3.162019.3.15否顾荣庆董事男48大专2016.3.162019.3.15否李玉云监事会主席女27大专2016.3.162019.3.15是李丹霞监事女34大专2016.3.162019.3.15是赵亚丽监事女38大专2016.3.162019.3.15是许翔财务经理男44大专2016.3.162019.3.15是董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：3董事、监事、高级管
70、理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事、监事、高级管理人员相互间无关系、与控股股东、实际控制人间无关系。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例（%）期末持有股票期权数量王国瑞董事长，总经理8,633,00010,048,63518,681,63553.38-熊小成董事1,367,0001,591,1652,958,1658.45-合计-10,000,00011,639,80021,639,80061.83-（三）变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类
71、型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因-本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：本年度无新增董事、监事和高级管理人员。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告26二、员工情况（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员2221生产人员9883销售人员55技术人员2018财务人员33员工总计148130按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士00本科4440专科5450专科以下5040员工总计148130人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：人员变化：截止 2016 年 12 月 31 日
72、，公司在职人数为 130 人，人员减少主要是年底产线人员流动性较大，部分生产线人员年底辞工，另外 2016 年公司主要是致力于新客户的打样生产，新产品的研究，车间整改，公司各种认证的审核事宜，生产量上稍有减少，而且公司也在不断的注入生产自动化机器替代人工的使用量。对于公司来说生产人员的减少其实是减少人工的成本，所以生产人员的减少对公司生产运作并无太大影响，员工培训：公司注重员工培训，根据不同的岗位职能，制定了相应的培训计划，并不定期地开展专题培训，不断的提升员工的素质和能力。薪酬政策：员工薪酬包括薪资、补贴等。与员工签订劳动合同，并按照国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、
73、医疗、失业、工伤、生育等社会保险及住房公积金。报告期内，公司实行员工聘任制，无需要公司承担费用的离退休职工。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工-核心技术人员3218,681,635核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：报告期内，公司尚未认定核心员工；核心技术人员基本情况：王国瑞，男，1964 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1981 年 2 月至 1989 年 12 月，任江西省第三建筑工程公司职员；1990 年 1 月至 1995 年 4 月，任深圳市濠洋进出口有限公司业务员；1995年 5 月至 2002 年 7 月，任
74、深圳市景艺达实业有限公司总经理；2002 年 8 月至 2016 年 3 月，担任有限公司董事长、总经理及法定代表人；2016 年 3 月至今，任股份公司董事长、总经理及法定代表人。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告27李平祥，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 12 月至 1997 年 8 月，任中山万城电器有限公司生产部主管；1997 年 9 月至 2007 年 2 月，任深圳日羽电机厂生产部主管；2007年 3 月至 2010 年 4 月，任东莞南星塑胶有限公司生产部主管；2010 年 4 月至 2016 年 3 月，任有限公司品质
75、部主管；2016 年 3 月至今，任股份公司核心技术人员。莫任飞，男，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 5 月至 2011 年 10 月，任东莞南星塑胶有限公司生产部主管；2011 年 11 月至 2013 年 4 月，任惠州润生（香港）胶袋有限公司品质经理；2013 年 5 月至 2016 年 3 月任有限公司生产部厂长及股份公司核心技术人员。报告期内，公司核心技术人员莫任飞因个人原因离职，其与公司签订了保密协议和竞业禁止协议，王国瑞和李平祥这 2 位主要核心技术人员仍在职，是公司主要技术开发等工作的负责人，所以莫仁飞的离职不会对公司后期的技术开发工作带来
76、不利影响。公司一直以来都非常注重人才的注入和培养，定期对员工进行培训教育，通过相关产品的培训以及学习，公司会有计划地培养更多的技术人才，促进公司的持续发展。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告28第九节 公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度否一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况2016 年 3 月 10
77、 日，公司整体变更为股份有限公司，公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理机构，其中监事会三人，职工代表监事两名，制定了股份公司公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事项规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、信息披露管理办法、对外担保管理办法、非上市公众公司监督管理办法等公司治理及内部管理制度。至此，股份公司依据公司法、公司章程的相关规定，建立健全了股份公司的股东大会、董事会和监事会制度。截止 2016 年 12 月 31 日，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。2、公司治
78、理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司建立了完善的投资者关系管理制度，另外，公司章程中也包含了投资者关系管理等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司严格遵守法律法规，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和“三会”议事规则及其他法律法规的规定，公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有权股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见会议公开程序符合公司法、公司章程及“三会”议事规则的规定，没有损害股东、债权人及第三方合法利益的情况。公司管理
79、层注重加强“会”的规范运作意识及公司制度的规范执行，重视加强内部规章制度的完整性以及制度执行的有效性。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。4、公司章程的修改情况2016 年度，公司章程无修改。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）董事会21：2016 年 3 月 10 日召开了第一届董事会第一次会议，审议通过了关于选举公司董事长的议深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告29案；关于聘任公司总经理、副总经理的议案
80、；关于聘任公司董事会秘书的议案；关于聘任公司财务负责人的议案；关于公司组织机构设置的议案；关于制定的议案；关于制定的议案；关于制定的议案；关于制定的议案；关于制定的议案；关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议方式公开转让的议案；关于聘请安信证券股份有限公司为公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌主办券商的议案；关于聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌提供审计服务的议案2.2016 年 8 月 23 日召开了第一届董事会第二次会议，审议通过了关于公司 2016 年半年度报告的议案监事会21.2016 年 3 月 10 日公司召开了第一届监
81、事会第一次会议，审议通过了关于选举公司第一届监事会主席的议案2.2016 年 8 月 23 日公司召开了第一届监事会第二次会议，审议通过了关于公司 2016 年半年度报告的议案股东大会12016 年 3 月 10 日公司召开了第一次股东大会，审议通过了 1、关于深圳市聚亿新材料科技股份有限公司筹办情况的报告；2、关于深圳市聚亿新材料科技股份有限公司设立费用情况的报告；3、关于发起人出资情况的报告；4、关于授权深圳市聚亿新材料科技股份有限公司董事会办理工商注册登记等相关事宜的议案；5、 关于制定的议案；深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告306、 关于制定的议案；7、 关于制定的
82、议案；8、 关于制定的议案；9、 关于制定的议案；10、关于制定的议案；11、关于制定的议案；12、关于制定的议案；13、 关于选举深圳市聚亿新材料科技股份有限公司第一届董事会董事的议案；14、 关于选举深圳市聚亿新材料科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案；15、 关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议方式公开转让的议案；16、 关于聘请安信证券股份有限公司为公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌主办券商的议案；17、 关于聘请中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌提供审计服务的议案；18、 关于授权董事会办理公司申请股票在全国中小
83、企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司 2016 年度历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求。公司三会成员符合公司法等法法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉尽责的履行职责和义务。（三）公司治理改进情况报告期内，公司建立了较为规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大各项决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规
84、则进行，截止报告期内，上诉机构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，公司今后将进一步改进、完善内部控制制度，为公司健康未定的发展奠定基础。（四）投资者关系管理情况报告期内，公司经营取得了稳定的发展。挂牌后，公司也获得了国家高新技术企业，新增 2 个专利。公司订单生产都在稳定的发展中，后期将持续增长。公司自觉履行信息披露义务，后续将通过规深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告31范和强化信息披露，在沟通过程中遵循信息披露管理制度的规定，依据公告事项给予投资者以耐心的解答，规范资本市场运作，实现股东价值最大化和保护
85、投资者利益。（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支持和保证。二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内监事会独立运作，对本年度内监事事项未提出异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司自成立以来，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具有独立完整的业务体系和自主经营能力。（三）对
86、重大内部管理制度的评价公司完全拥有机构设置自主权，公司的内部经营管理职能部门系根据自身的经营需要设立，并按照各自的规章制度行使各自的职能，内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。1、公司治理体系公司从股份公司设立起，就逐步完善了公司章程，制定了三会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度、投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、财务管理制度等系列规章制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会、总经理等高级管理人员组成的比较科学规范的法人治理结构。公
87、司仍将进一步建立健全法人治理结构和完善的现代化企业管理制度，以促进企业平稳发展。2、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会记核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。3、内控管理体系公司紧紧围绕企业内控制度，在有效分析市场风险、政策导向、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制、事后改进等措施，不断加强企业内部管理，从企业规范角度持续完善内控管理体系。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度，公司及相关人员在年度报告和半年报的披露方面没有出现重大差错。
88、2017 年初公司按照股转公司的要求，已经建立了年度报告差错责任追究制度，切实履行年度报告及时、准确披露要求，明确了相关责任人的职责范围，保证未来公司年报披露的质量。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告32第十节 财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告编号亚会 B 审字（2017）0755 号审计机构名称亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址广东省深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 17 楼 1706 室审计报告日期2017 年 4 月 10 日注册会计师姓名田武燕、周铁华会计师事务所是否变更是会计师事务所连续服务年限1 年审计报告正文：审
89、 计 报 告深圳市聚亿新材料科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市聚亿新材料科技股份有限公司（以下简称“聚亿新材”）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的资产负债表、2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是聚亿新材管理层的责任，这种责任包括：按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
90、工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见
91、我们认为，聚亿新材财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了聚亿新材2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告33亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：田武燕（特殊普通合伙）中国北京中国注册会计师： 周铁华二一七年四月十日二、财务报表（一）资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：-货币资金第十节、（六）、13,160,934.9018,460,009.69结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款第十节、（六）、
92、224,554,386.1122,536,189.61预付款项第十节、（六）、33,537,753.203,620,010.82应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款第十节、（六）、42,335,935.30191,369.98买入返售金融资产-存货第十节、（六）、514,582,409.879,652,229.56划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产第十节、（六）、6608,916.6224,788.43流动资产合计48,780,336.0054,484,598.09非流动资产：-发放贷款及垫款-可供出售金融资产-深圳市聚亿新材料科技
93、股份有限公司2016 年年度报告34持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产第十节、（六）、78,835,123.088,938,916.29在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用第十节、（六）、854,823.12-递延所得税资产第十节、（六）、998,398.52-其他非流动资产-非流动资产合计8,988,344.728,938,916.29资产总计57,768,680.7263,423,514.38流动负债：-短期借款第十节、（六）、1016,357,636.0418,376,590.68向中央银行借款-
94、吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款第十节、（六）、112,528,925.004,134,053.74预收款项-卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬第十节、（六）、121,231,825.881,260,851.79应交税费第十节、（六）、1359,132.422,007,493.61应付利息-应付股利-其他应付款第十节、（六）、141,576,784.281,309,905.05应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-深圳市聚亿新材料科技
95、股份有限公司2016 年年度报告35其他流动负债-流动负债合计21,754,303.6227,088,894.87非流动负债：-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计21,754,303.6227,088,894.87所有者权益（或股东权益）：-股本第十节、（六）、1535,000,000.0016,173,913.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积第十节、（六）、161,334,619.518,026,087.00减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积
96、第十节、（六）、17-1,213,461.95一般风险准备-未分配利润第十节、（六）、18-320,242.4110,921,157.56归属于母公司所有者权益合计36,014,377.1036,334,619.51少数股东权益-所有者权益合计36,014,377.1036,334,619.51负债和所有者权益总计57,768,680.7263,423,514.38法定代表人：王国瑞主管会计工作负责人：许翔会计机构负责人：许翔深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告36（二）利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入50,111,249.5372,450,830.78其中
97、：营业收入第十节、（六）、1950,111,249.5372,450,830.78利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本50,723,572.9266,167,858.86其中：营业成本第十节、（六）、1938,773,870.1262,082,534.64利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-税金及附加第十节、（六）、20426,075.72276,032.00销售费用第十节、（六）、212,558,374.132,041,603.32管理费用第十节、（六）、228,690,431.381,856,855.54财务费用
98、第十节、（六）、23-381,168.59-89,166.64资产减值损失第十节、（六）、24655,990.16-加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益（损失以“-”号填列）-三、营业利润（亏损以“”号填列）-612,323.396,282,971.92加：营业外收入第十节、（六）、25263,257.59-其中：非流动资产处置利得-减：营业外支出第十节、（六）、2669,575.139,278.07其中：非流动资产处置损失-四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-418,640.936,273,693.85减：所
99、得税费用第十节、（六）、27-98,398.521,862,374.10五、净利润（净亏损以“”号填列）-320,242.414,411,319.75其中：被合并方在合并前实现的净利润-归属于母公司所有者的净利润-少数股东损益-六、其他综合收益的税后净额-归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告371.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他
100、综合收益中享有的份额-2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额-320,242.414,411,319.75归属于母公司所有者的综合收益总额-归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益：-（一）基本每股收益-0.010.44（二）稀释每股收益-0.010.44法定代表人：王国瑞主管会计工作负责人：许翔会计机构负责人：许翔深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告38（三）现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、
101、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金49,515,324.4571,649,695.72客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还895,516.79767,460.10收到其他与经营活动有关的现金第十节、（六）、284,696,548.30184,052.83经营活动现金流入小计55,107,389.5472,601,208.65购
102、买商品、接受劳务支付的现金45,160,895.1658,727,380.18客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金7,671,135.627,098,514.75支付的各项税费3,340,584.69688,586.36支付其他与经营活动有关的现金第十节、（六）、2810,292,949.022,903,406.90经营活动现金流出小计66,465,564.4969,417,888.19经营活动产生的现金流量净额-11,358,174.953,183,320.46二、投资活动
103、产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金682,749.80431,002.48投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告39支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计682,749.80431,002.48投资活动产生的现金流量净额-682,749.80-431,002.48三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到
104、的现金14,200,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金34,162,767.5837,748,088.70发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金第十节、（六）、2810,492,184.3620,652,938.15筹资活动现金流入小计44,654,951.9472,601,026.85偿还债务支付的现金36,747,500.1836,945,567.37分配股利、利润或偿付利息支付的现金959,439.94915,724.29其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金第十节、（六）、289,032,422.4025,442,3
105、96.86筹资活动现金流出小计46,739,362.5263,303,688.52筹资活动产生的现金流量净额-2,084,410.589,297,338.33四、汇率变动对现金及现金等价物的影响72,474.0124,247.66五、现金及现金等价物净增加额-14,052,861.3212,073,903.97加：期初现金及现金等价物余额14,535,030.802,461,126.83六、期末现金及现金等价物余额482,169.4814,535,030.80法定代表人：王国瑞主管会计工作负责人：许翔会计机构负责人：许翔深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告40（四）股东权益变动
106、表单位：元项目本期归属于公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额16,173,913.00-8,026,087.00-1,213,461.95-10,921,157.56-36,334,619.51加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额16,173,913.00-8,026,087.00-1,213,461.95-10,921,157.56-36,334,619.51三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）18,826,087.00-6,691,4
107、67.49-1,213,461.95-11,241,399.97-320,242.41（一）综合收益总额-320,242.41-320,242.41（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者-深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告41权益的金额4其他-（三）利润分配-1提取盈余公积-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转18,826,087.00-6,691,467.49-1,213,461.95-10,921,157.56-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）
108、-3盈余公积弥补亏损-4其他18,826,087.00-6,691,467.49-1,213,461.95-10,921,157.56-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额35,000,000.00-1,334,619.51-320,242.41-36,014,377.10深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告42项目上期归属于公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额10,000,000.00-772,329.97-6,950,969.7
109、9-17,723,299.76加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额10,000,000.00-772,329.97-6,950,969.79-17,723,299.76三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）6,173,913.00-8,026,087.00-441,131.98-3,970,187.77-18,611,319.75（一）综合收益总额-4,411,319.75-4,411,319.75（二）所有者投入和减少资本6,173,913.00-8,026,087.00-14,200,000.001股东投入的普通股6,173,913.00-8,026
110、,087.00-14,200,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告43（三）利润分配-441,131.98-441,131.98-1提取盈余公积-441,131.98-441,131.98-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额16,173,913.00-8,026,087.00-1,213,461.
111、95-10,921,157.56-36,334,619.51法定代表人：王国瑞主管会计工作负责人：许翔会计机构负责人：许翔深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告44深圳市聚亿新材料科技股份有限公司财务报表附注2016 年度（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、公司基本情况1、公司概况深圳市聚亿新材料科技股份有限公司前身为深圳市聚亿胶袋有限公司(以下简称公司或本公司)，由王国瑞、熊小成共同出资设立，成立于 2002 年 8 月 28 日，经深圳工商行政管理局核准，取得原注册号为 440306103478809 的企业法人营业执照。公司现统一社会信用代码：914403007412
112、45523C公司现法定代表人：王国瑞公司现住所：深圳市龙华新区观澜街道牛湖石二村新湖路 24 号公司现经营范围：胶袋的技术开发；塑胶原料的销售（不含国家专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；投资兴办实业（具体项目另行申报）；股权投资。胶袋的生产、加工。（以上法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可证后方可经营）。2、公司历史沿革（1）公司由王国瑞、熊小成共同出资设立，成立于 2002 年 8 月 28 日，公司成立时注册资本为 200 万元，实缴 200 万
113、元，其中：王国瑞认缴出资 140 万元，占注册资本的 70%；熊小成认缴出资 60 万元，占注册资本的 30%。以上出资业经深圳市长城会计师事务所于 2002 年 7月 19 日出具深长验字（2002）第 169 号验资报告验证。（2）经 2005 年 1 月 25 日公司股东会决议，公司增加注册资本 800 万元，其中：王国瑞认缴新增注册资本 723.3 万元，熊小成认缴新增资本 76.7 万元。增资后，王国瑞累计出资 863.3万元，占注册资本的 86.33%，熊小成累计出资 136.7 万元，占注册资本的 13.67%。以上增资业经深圳财信会计师事务所于 2005 年 1 月 31 日出
114、具深财验字（2005）第 029 号验资报告验证，并于 2005 年 2 月 2 日完成工商变更手续。本次增资后，各股东持股情况如下：深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告45股东名称注册资本（元）实收资本（元）持股比例王国瑞8,633,000.008,633,000.0086.33%熊小成1,367,000.001,367,000.0013.67%合计10,000,000.0010,000,000.00100.00%（3）经 2015 年 12 月 15 日公司股东会决议，公司增加注册资本 6,173,913.00 元，其中:深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）认缴出资 2,17
115、3,913.00 元、深圳市卓诗投资企业（有限合伙）认缴出资 1,608,696.00 元、昆山鼎聚投资管理有限公司认缴出资 1,521,739.00 元、深圳市聚亿兴业投资有限公司认缴资本 869,565.00 元。至此，公司注册资本变更为 16,173,913.00元。以上增资业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 18 日出具中汇深会验2016010 号验资报告验证，并于 2015 年 12 月 29 日完成工商变更手续。本次增资后，各股东持股情况如下：股东名称注册资本（元）实收资本（元）持股比例王国瑞8,633,000.008,633,000.0053.38%熊小
116、成1,367,000.001,367,000.008.45%深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）2,173,913.002,173,913.0013.44%深圳市卓诗投资企业（有限合伙）1,608,696.001,608,696.009.95%昆山鼎聚投资管理有限公司1,521,739.001,521,739.009.41%深圳市聚亿兴业投资有限公司869,565.00869,565.005.38%合计16,173,913.0016,173,913.00100.00%（4）经 2016 年 2 月 23 日公司股东会决议，一致同意公司进行股份制改造。公司截止 2015年 12 月 31 日的财务
117、报表业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于 2016 年 2 月 23日出具中汇会审20160347 号审计报告，截止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产为人民币 36,334,619.51 元，按 1.0381:1 的折股比例折合股份总数 35,000,000.00 股，超出折股部分的净资产 1,334,619.51 元计入资本公积。此次股份制改造后的股东持股情况如下：股东名称注册资本（元）实收资本（元）持股比例王国瑞18,681,635.0018,681,635.0053.38%深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告46熊小成2,958,165.002,9
118、58,165.008.45%深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）4,704,315.004,704,315.0013.44%深圳市卓诗投资企业（有限合伙）3,481,170.003,481,170.009.95%昆山鼎聚投资管理有限公司3,293,010.003,293,010.009.41%深圳市聚亿兴业投资有限公司1,881,705.001,881,705.005.38%合计35,000,000.0035,000,000.00100.00%（5）公司于 2016 年 3 月 16 日取得深圳市市场监督管理局出具的核准变更通知书，核准公司名称由深圳市聚亿胶袋有限公司变更为深圳市聚亿新材料科技股
119、份有限公司。（6）公司于 2016 年 3 月 16 日取得深圳市市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91440300741245523C 的营业执照，股份公司成立。3、财务报告批准报出本报告于 2017 年 4 月 10 日经公司董事会批准对外报出。二、财务报表的编制基础1、编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以
120、及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。2、持续经营本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。三、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。四、重要会计政策和会计估计深
121、圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告471、会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。2、营业周期本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。3、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。4、现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个
122、月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。5、金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行
123、业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告4
124、8包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金
125、融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实
126、际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应
127、收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告49可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具
128、投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观
129、证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资
130、产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少, 并且能够可靠计量，将认定其发生减值：a.债务人发生严重财务困难；b.债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重
131、组；深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告50e.因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；f.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
132、认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产
133、所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
134、本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告51融负债。初始确认金融负债，以公允
135、价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
136、须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
137、负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）衍生工具及嵌入衍生工具衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从
138、混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告52（8）金融资产和金融负债的抵销当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。（9）权益工具权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产
139、中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。6、应收款项（1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额重大的判断依据或金额标准资产负债表日单个客户欠款余额在 50 万元（含）以上的应收账款和 50万元（含）以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
140、流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的，归类到具有类似信用风险特征的应收款项组合中，以账龄为信用风险组合计提坏账准备。（2）单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收款项坏账准备的确认依据、计提方法：本公司将应收款项按款项性质分为账龄组合、合并范围内的关联方组合、低分险组合。其中账龄组合采用账龄分析法计提坏账准备，合并范围内的关联方组合不计提坏账准备，低分险组合不计提坏账准备。组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的情况如下：账龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例%0-6 个月（含 6 个月）-56 个月-12 年（含 1 年）551-2 年（含
141、2 年）10102-3 年（含 3 年）20203-4 年（含 4 年）50504-5 年（含 5 年）80805 年以上100100（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告53单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异坏账准备的计提方法根据应收款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。7、存货（1）存货的分类本公司存货主要包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。（2）发出存货的计价方法各类存货的购入与入库按实际成本计价，外购存货的
142、成本即为该存货的采购成本，通过进一步加工取得的存货成本由采购成本和加工成本构成。发出库存商品采用月末一次加权平均法计价。（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值，是指根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本及销售所必需的估计费用后的价值。存货跌价准备的计提方法：本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并计入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负
143、债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。（4）存货的盘存制度存货的盘存制度采用永续盘存制。8、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、5“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他
144、方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告54本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总
145、额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为可供出售金融
146、资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
147、持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追
148、加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告55采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现
149、金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
150、净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产
151、减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投
152、资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。9、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告56度的有形资产。本公司在固定资产满足下列条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和
153、预计净残值率确定的折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物20 年104.75机器设备10 年59.50运输工具5 年519.00电子设备及其他3 年531.67（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。10、在建工程（1）在建工程的核算方法在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关工程达
154、到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财务费用。（2）在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。11、借款费用（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；b、借款费用已经发生；c、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
155、经开始。（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告57在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。12、无形资产（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专有技术、土地使用权等。（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行
156、复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。（4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。13、长期待摊费用（1）长期待摊费用指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。14、长期资产减值对于
157、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价
158、值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告58现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行
159、减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。15、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房
160、公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利为设定提存计划，设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年
161、度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。16、预计负债当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告59的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够
162、可靠地计量。在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。（1）亏损合同亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。（2）重组义务对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的
163、确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。17、收入（1）一般原则销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品营业收入的实现。提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
164、成本能够可靠地计量。让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。（2）收入确认的具体方法本公司收入确认的具体方法：1 国内销售以产品发运并经客户验收、对账后确认销售收入，与此同时开具发票；2 出口销售以产品完成报关手续后确认销售收入。18、政府补助深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告60政府补助主要包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产等形式。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接
165、计入当期损益。收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。19、递延所得税资产/递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据
166、的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
167、差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限
168、，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告61款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所
169、得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，
170、涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。20、主要会计政策、会计估计的变更（1）重要会计政策变更报告期公司无会计政策变更事项。（2）重要会计估计变更报告期公司无会计估计变更事项。21、前期差错更正说明报告期公司无重要前期差错更正事项。22、其他利润分配根据公司章程规定，本公司当年实现的净利润按以下顺序分配：（1）弥补以前年度亏损；深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告62（2）按弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积；（3）根据股东会决议提取任意盈余公积；（4）根据股东会决议分配股东
171、股利。五、税项1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税商品销售收入17%城市维护建设税应缴流转税税额7%教育费附加应缴流转税税额3%地方教育费附加应缴流转税税额2%企业所得税应纳税所得额15%2、税收优惠及批文（1）公司作为生产性企业出口货物执行“免抵退”税收政策。目前，公司所有类别的出口货物采用 13%增值税退税率。（2）公司取得 2016 年 11 月 21 日由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁发的 GR201644203199 号高新技术企业证书，有效期限为三年。根据中华人民共和国企业所得税法：“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15的税率
172、征收企业所得税”的规定，公司自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日享受 15%税率的企业所得税优惠政策。六、财务报表项目注释1、货币资金（1）明细情况项目期末余额原币金额折算汇率人民币金额库存现金人民币324.091.00324.09小计324.09银行存款：人民币242,442.371.0000242,442.37美元34,512.036.9370239,403.02小计481,845.39其他货币资金：深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告63人民币150,000.001.0000150,000.00美元364,533.006.93702,528
173、,765.42小计2,678,765.42合计3,160,934.90项目期初余额原币金额折算汇率人民币金额库存现金人民币14,743.871.000014,743.87小计14,743.87银行存款：人民币13,700,306.421.000013,700,306.42美元126,274.736.4935819,980.51小计14,520,286.93其他货币资金：人民币611,100.001.0000611,100.00美元510,330.006.49353,313,878.89小计3,924,978.89合计18,460,009.69(2) 期末“其他货币资金”余额，系向花旗银行短期借
174、款的质押保证金。2、应收账款（1）应收账款按种类披露：别期末余额账面余额坏账准备账面金额比例金额计提比例价值单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款25,111,110.46100%556,724.352.22%24,554,386.11单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计25,111,110.46100%556,724.352.22%24,554,386.11类别期初余额账面余额坏账准备账面金额比例金额计提比例价值单项金额重大并单独计提坏深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告64账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应
175、收账款22,536,189.61100%22,536,189.61单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款合计22,536,189.61100%22,536,189.61（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例0-6 个月（含 6 个月）19,543,866.946 个月-1 年（含 1 年）1-2 年（含 2 年）5,567,243.52556,724.3510%2-3 年（含 3 年）3-4 年（含 4 年）4-5 年（含 5 年）5 年以上合计25,111,110.46556,724.352.22%（3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情
176、况2016 年度坏账准备计提 556,724.35 元；（4）本报告期无实际核销的应收账款。（5）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。（6）本报告期无通过重组等其他方式收回的应收款项金额。（7）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：单位名称2016-12-31与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例FII LIMITED非关联方8,468,910.890-6 个月33.73%GLOBALINTERNATIONAL(CHINA) LIMITED非关联方494,068.230-6 个月1.97%GLOBA
177、LINTERNATIONAL(CHINA) LIMITED非关联方5,566,369.881-2 年22.17%N.S. International Co.,Ltd非关联方3,206,581.560-6 个月12.77%深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告65GIDEONS INCORPORATED非关联方2,850,931.010-6 个月11.35%TRINITYPLASTICSINC非关联方2,251,627.350-6 个月8.97%合计22,838,488.9290.95%（8）截至 2016 年 12 月 31 日止，应收账款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表
178、决权股份的股东单位款项。（9）本报告期无终止确认的应收款项情况。（10）本报告期无以应收款项为标的进行证券化的情形。（11）报告期内有以应收账款设定质押情况，见“30、所有权或使用权受限制的资产”。3、预付款项（1）预付款项按账龄列示：账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内3,537,753.20100.00%3,620,010.82100.00%1-2 年2-3 年3 年以上合计3,537,753.20100.00%3,620,010.82100.00%（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：单位名称期末余额与本公司关系金额年限未结算原因BILLION SHINE INTE
179、RNATIONAL LTD非关联方1,894,007.861 年以内未收到货物PCM (CHINA) CO.,LTD非关联方669,836.721 年以内未收到货物ATLANTIC GLORY(OVERSEAS)CO.,LTD非关联方464,501.521 年以内未收到货物广州展鸿货运代理有限公司非关联方119,844.101 年以内未收到货物东莞市科慧塑胶机械有限公司非关联方100,000.001 年以内未收到货物合计3,248,190.20（3）截至 2016 年 12 月 31 日止，预付款项中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方单位欠款。深圳市聚亿新材料科技
180、股份有限公司2016 年年度报告664、其他应收款（1）其他应收款按种类披露：类别期末余额账面余额坏账准备账面金额比例金额计提比例价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款2,435,201.11100.00%99,265.812,335,935.30其中：账龄组合1,985,316.2077.48%99,265.815.00%1,886,050.39低分险组合449,884.9122.52%449,884.91单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计2,435,201.11100.00%99,265.815.00%2,335,935.30
181、类别期初余额账面余额坏账准备账面金额比例金额计提比例价值单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款191,369.98100.00%191,369.98其中：账龄组合低分险组合191,369.98100.00%191,369.98单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款合计191,369.98100.00%191,369.98（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例0-6 个月（含 6 个月）1,985,316.2099,265.815%6 个月-1 年（含 1 年）1-2 年（含 2 年）2-3
182、年（含 3 年）3-4 年（含 4 年）4-5 年（含 5 年）深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告675 年以上合计1,985,316.2099,265.815%注：以低风险的存出保证金、押金、应收出口退税、其他代理费等划分组合不计提坏账准备。（3）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况2016 年度计提坏账准备 99,265.81 元；（4）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。（5）其他应收款按款项性质分类情况：款项性质期末账面余额期初账面余额厂房押金62,320.00应收出口退税款1
183、18,044.18113,246.89往来款1,985,316.20员工借款122,000.00其他147,520.7378,123.09合计2,435,201.11191,369.98注：“其他”为与代理货运公司发生的运输费用、以及为员工代垫的费用。（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额BILLIONSHINEINTERNATIONAL ITD.往来款1,985,316.200-6 个月81.53%99,265.81应收出口退税款出口退税款118,044.180-6 个月4.85%陈树皇厂房押金押金6
184、2,320.000-6 个月2.56%代交社保其他49,283.550-6 个月2.02%李育春其他43,000.000-6 个月1.77%合计2,257,963.9392.73%99,265.81注：以低风险的存出保证金、押金、应收出口退税等划分组合不计提坏账准备。与 BILLION SHINEINTERNATIONAL ITD 发生的往来款是为其代付材料款。（7）截至 2016 年 12 月 31 日止，其他应收款中无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。（8）本报告期内无以应收款项为标的进行证券化的情形。5、存货深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告6
185、8（1）存货分类 ：项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料8,673,025.178,673,025.174,358,976.284,358,976.28在产品1,008,818.491,008,818.492,749,544.512,749,544.51库存商品4,900,566.214,900,566.212,543,708.772,543,708.77合计14,582,409.8714,582,409.879,652,229.569,652,229.56（2）截至 2016 年 12 月 31 日止，存货余额中无借款费用资本化金额。（3）截至 2016
186、 年 12 月 31 日止，公司无用于债务担保的存货。（4）截至 2016 年 12 月 31 日止，未发现存货减值迹象，故未计提减值准备。6、其他流动资产项目期末余额期初余额待抵扣税费608,916.6224,788.43合计608,916.6224,788.437、固定资产（1）固定资产情况：项目机器设备电子设备及其他运输设备合计一、账面原值：1. 期初余额14,831,210.2294,510.09115,997.6415,041,717.952.本期增加金额958,924.80123,866.801,082,791.60（1）购置958,924.80123,866.801,082,79
187、1.60（2）在建工程转入（3）企业合并增加3.本期减少金额（1）处置或报废4. 期末余额15,790,135.02218,376.89115,997.6416,124,509.55二、累计折旧1. 期初余额5,984,871.3457,511.9660,418.366,102,801.662.本期增加金额1,116,268.5548,276.7022,039.561,186,584.81（1）计提1,116,268.5548,276.7022,039.561,186,584.81深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告693.本期减少金额（1）处置或报废4. 期末余额7,101,
188、139.89105,788.6682,457.927,289,386.47三、减值准备1. 期初余额2.本期增加金额（1）计提3.本期减少金额（1）处置或报废4. 期末余额四、账面价值1.期末账面价值8,688,995.13112,588.2333,539.728,835,123.082.期初账面价值8,846,338.8836,998.1355,579.288,938,916.29（2）截至 2016 年 12 月 31 日止无未办妥产权证书的固定资产。（3）截至 2016 年 12 月 31 日止无暂时闲置的固定资产。（4）截至 2016 年 12 月 31 日止公司无用于抵押的固定资产。
189、（5）截至 2016 年 12 月 31 日止未发现固定资产减值迹象，故未计提减值准备。8、长期待摊费用项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修费用67,006.0012,182.8854,823.12合计67,006.0012,182.8854,823.129、递延所得税资产和递延所得税负债未经抵销的递延所得税资产：项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备655,990.1698,398.52内部交易未实现利润可抵扣亏损合计655,990.1698,398.52深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告7010
190、、短期借款（1）短期借款分类：类别期末余额原币金额折算率人民币金额保证+质押1,017,173.506.93707,056,136.04保证+质押1,701,500.001.00001,701,500.00保证+抵押+质押7,600,000.001.00007,600,000.00合计16,357,636.04类别期初余额原币金额折算率人民币金额保证+质押1,982,966.416.493512,876,590.68保证+抵押+质押5,500,000.001.00005,500,000.00合计18,376,590.68（2）短期借款分类说明：1）保证+质押借款2016 年 4 月 28 日，
191、股东王国瑞为公司于花旗银行（中国）有限公司深圳分行签署债务最高限额为 200 万美元的非承诺性短期循环融资协议所形成的债务提供连带责任保证担保，聚亿新材提供 2,678,765.42 元的保证金和在 2016 年 4 月 28 日与 2021 年 4 月 28 日期间内因销售产品产生的应收账款的质押担保，主要包括 FILL LIMITED、N.S.INTERNATIONAL CO.LTD、GLOBAL INTERNATIONAL (CHINA) LIMITED、KUNSHAN TRINITY GLOBAL PACKAGING CORP.LTD、深圳市卓盈实业有限公司、上海满好日用品有限公司等
192、9 家客户产生应收账款。截止 2016 年 12月 31 日，该项借款中美金借款余额为 7,056,136.04 元（原币为 1,017,173.50 美金），人民币借款余额为 1,701,500.00 元2)保证+抵押+质押2016 年 7 月 28 日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签署了最高不超过等值人民币 1335 万元的融资额度协议，股东王国瑞及其妻子程建红为该笔债务提供保证担保，并以名下房产提供抵押担保，公司以销售货物产生的应收账款（已质押给花旗银行深圳分行的除外）提供质押担保。2016 年 8 月 5 日借入本金 200 万元，2016 年 9 月 27 日借入本金
193、200 万元，2016 年 12 月 12 日借入本金 400 万元。截止 2016 年 12 月 31 日，借款余额为 7,600,000.00深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告71元。11、应付账款（1）应付账款列示：项目期末余额期初余额购材料款1,867,083.173,825,488.20购固定资产661,841.83308,565.54合计2,528,925.004,134,053.74（2）账龄列示：项目期末余额期初余额1 年以内2,525,625.004,134,053.741-2 年3,300.002-3 年3 年以上合计2,528,925.004,134,0
194、53.74截至 2016 年 12 月 31 日止应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况。12、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬1,260,851.797,391,946.927,420,972.831,231,825.88二、离职后福利-设定提存计划351,629.62351,629.62三、辞退福利四、一年内到期的其他福利合计1,260,851.797,743,576.547,772,602.451,231,825.88（2）短期薪酬列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和
195、补贴1,260,851.796,721,769.426,838,189.801,144,431.412、职工福利费483,818.27396,423.8087,394.47深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告72项目期初余额本期增加本期减少期末余额3、社会保险费90,836.2390,836.23其中：医疗保险费58,438.8958,438.89工伤保险费17,427.2017,427.20生育保险费14,970.1414,970.144、住房公积金95,523.0095,523.005、工会经费和职工教育经费6、短期带薪缺勤7、短期利润分享计划8、其他短期薪酬合计1,260
196、,851.797,391,946.927,420,972.831,231,825.88（3）设定提存计划列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险320,976.62320,976.622、失业保险费30,653.0030,653.003、企业年金缴费合计351,629.62351,629.62（4）应付职工薪酬中无拖欠性质的金额。（5）职工工资当月计提，下月发放。13、应交税费（1）分类列示项目期末余额期初余额增值税-城市维护建设税14,888.3519,913.95教育费附加4,253.818,534.55地方教育费附加6,380.725,689.70企业所得税24,505.
197、841,964,787.03个人所得税9,103.706,112.32印花税2,456.06合计59,132.422,007,493.61注：应交税费项目的负数明细已在其他流动资产项目列示。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告7314、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款：项目期末余额期初余额投资款818,944.07935,297.12电费211,562.99209,421.41运输费523,067.22165,186.52房租23,210.00-合计1,576,784.281,309,905.05（2）按账龄列示 ：项目期末余额期初余额1 年以内1,076,784.28
198、1,309,905.051-2 年500,000.002-3 年-3 年以上-合计1,576,784.281,309,905.05（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款项目期末余额未偿还或结转的原因厦门东华海天投资有限公司500,000.00无息借款合计500,000.00（3）截至 2016 年 12 月 31 日止，应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况详见：附注七、（二）、3。15、实收资本股东期初余额本期增加本期减少期末余额王国瑞8,633,000.0010,048,635.0018,681,635.00熊小成1,367,000.001,591,165.002,
199、958,165.00深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）2,173,913.002,530,402.004,704,315.00深圳市聚亿兴业投资有限公司869,565.001,012,140.001,881,705.00深圳市卓诗投资企业（有限合伙）1,608,696.001,872,474.003,481,170.00深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告74股东期初余额本期增加本期减少期末余额昆山鼎聚投资管理有限公司1,521,739.001,771,271.003,293,010.00合计16,173,913.0018,826,087.0035,000,000.002016
200、 年 2 月 23 日，聚亿有限公司股东会决议，一致同意聚亿有限进行股份制改造，以经审计的净资产值折合股本 3500 万股，每股面值人民币 1 元。净资产超出股本部分1,334,619.51 元计入股份公司资本公积，整体变更为股份公司后各股东的持股比例不变。公司已于 2016 年 3 月 16 日完成此次增资工商变更手续。16、资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）8,026,087.001,334,619.518,026,087.001,334,619.51其他资本公积合计8,026,087.001,334,619.518,026,087.001,334,619.5
201、1注：本期资本公积变动原因，详见附注六、15。17、盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积1,213,461.951,213,461.95-任意盈余公积合计1,213,461.951,213,461.95-注：本期盈余公积变动原因，详见附注六、15。18、未分配利润项目本期上期调整前上年末未分配利润10,921,157.566,950,969.79调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后年初未分配利润10,921,157.566,950,969.79加：本期归属于母公司所有者的净利润-320,242.414,411,319.75减:提取法定盈余公积441,131.98
202、提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告75净资产折股10,921,157.56其他期末未分配利润-320,242.4110,921,157.5619、营业收入、营业成本（1）营业收入及营业成本：项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务50,111,249.5338,773,870.1272,322,417.8162,082,534.64其他业务128,412.97合计50,111,249.5338,773,870.1272,450,830.7862,082,534.64（2）主营业务（分产品）：项目本期发生额上期发生额收入成本
203、收入成本食品袋类32,598,475.0226,359,453.4545,059,356.3039,050,320.21垃圾袋类17,512,774.5112,414,416.6727,263,061.5123,032,214.43合计50,111,249.5338,773,870.1272,322,417.8162,082,534.64（3）主营业务（分地区）：区域本期发生额主营业务收入主营业务成本毛利率华东995,187.43682,958.4631.37%华南2,105,413.881,444,863.6531.37%台港澳120,557.7693,977.9722.05%国外46,89
204、0,090.4636,552,070.0422.05%合计50,111,249.5338,773,870.1222.62%（4）公司本期前五名客户的营业收入情况：客户名称营业收入占公司全部营业收入比例FII LIMITED11,956,995.9323.86%KUNSHAN TRINITY GLOBAL PACKAGING CORP.LTD11,915,697.4223.78%N.S. International Co.,Ltd8,745,415.1217.45%深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告76客户名称营业收入占公司全部营业收入比例GIDEONS INCORPORATE
205、D8,410,152.8316.78%PAK FENG ENTERPRISES LIMITED4,614,348.779.21%合计45,642,610.0791.08%20、税金及附加（1）分类列示项目本期发生额上期发生额城市维护建设税237,092.31161,018.66教育费附加99,909.9869,008.00地方教育费附加69,441.6546,005.34印花税19,631.78合计426,075.72276,032.00（2）计税标准见附注五。21、销售费用项目本期发生额上期发生额运输及装卸费1,913,783.681,547,826.05职工薪酬278,766.26165,
206、346.03报关费119,358.14100,769.86其他5,013.5074,946.06折旧22,118.7222,039.56汽车费用32,481.3017,218.50业务招待费86,961.9868,630.16差旅费21,635.5644,827.10展览费29,538.00检测费8,716.99商标变更费1,000.00广告设计费39,000.00合计2,558,374.132,041,603.3222、管理费用深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告77项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,651,361.681,038,020.84咨询费597,982.7127
207、5,839.62房租及水电411,373.39199,256.00税费7,263.2250,666.21年检年审费49,975.7360,062.00保险费70,587.7859,243.65通讯及快递费32,017.2730,994.50折旧费37,535.3927,658.50办公费54,704.7527,591.58其他12,558.0787,522.64专利年费24,640.00中介服务费1,225,952.58评估费52,317.27审核费53,025.24汽车费用72,441.48差旅费91,854.64招待费204,611.86租赁费用16,347.97修理费4,368.00信息
208、服务费45,764.00-挂牌费57,391.75-专利费22,860.00-研发费用3,893,496.60-合计8,690,431.381,856,855.54注：公司于 2016 年取得的高新技术企业证书，以前年度的研发费用直接计入生产成本。23、财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出959,439.94915,724.29减:利息收入5,067.9930,490.41汇兑损失减：汇兑收益1,398,003.061,113,891.65深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告78手续费支出及其他62,462.52139,491.13合计-381,168.59-89,166.
209、6424、资产减值损失项目本期发生额上期发生额一、坏账损失655,990.16-二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失合计655,990.16-25、营业外收入（1）分类列示项目本期发生额上期发生额固定资产处置利得政府补助260,707.57-其他2,550.02合计263,257.59注：“其他”项目金额 2,550.02 元为收到的理赔款和废品款（2）政府补助明细：项目本期发生额上期发生额与资产（收益）相关银收稳岗补贴50,707.57与收益相关贷款贴息210,000.00与收益相关合计260,707.57-26、营业外支出项目本期发生额上期发生额固定资产处置损失无形资产处置损失盘亏
210、7,085.59-滞纳金59,188.70其他3,300.849,278.07深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告79项目本期发生额上期发生额合计69,575.139,278.07注：“滞纳金”为补缴 2014 年所得税产生的滞纳金，“其他”为电费、专利年审等费用的滞纳金。27、所得税费用（1）所得税明细项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税-1,862,374.10递延所得税调整- 98,398.52合计- 98,398.521,862,374.10（2）会计利润与所得税费用调整过程项目本期发生额上期发生额利润总额-418,640.936,273,693.8
211、5按法定/适用税率计算的所得税费用-62,796.141,568,423.46非应税收入的影响不可抵扣的成本、费用和损失的影响27,500.14293,950.64研究开发费加成扣除的纳税影响-63,102.52所得税费用- 98,398.521,862,374.1028、现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金：项目本期发生额上期发生额利息收入4,502.1130,490.41财政补贴260,707.57往来款4,428,788.60153,562.42其他2,550.02合计4,696,548.30184,052.83注： “其他”项目金额 2,550.02 元为收到的理赔款
212、和废品款。（2）支付的其他与经营活动有关的现金 ：项目本期发生额上期发生额深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告80费用支出2,548,855.212,647,773.23往来款7,675,444.27255,633.67保证金/押金6,160.00其他62,489.54合计10,292,949.022,903,406.90注：“其他”项目主要为补缴以前年度所得税产生的滞纳金和未及时支付费用产生的滞纳金。（3）收到的其他与筹资活动有关的现金：项目本期发生额上期发生额保证金押金9,912,184.368,892,682.06关联方往来款580,000.0011,760,256.09
213、合计10,492,184.3620,652,938.15（4）支付的其他与筹资活动有关的现金：项目本期发生额上期发生额保证金押金8,482,346.409,820,122.36关联方往来款550,076.0015,622,274.50合计9,032,422.4025,442,396.8629、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料：项目本期发生额上期发生额1将净利润调节为经营活动现金流量：净利润-320,242.414,411,319.75加：资产减值准备655,990.16固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,186,584.811,337,016.99无形资产摊销长期待摊费
214、用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告81项目本期发生额上期发生额财务费用（收益以“”号填列）959,439.941,352,194.55投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-98,398.52递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）-4,930,180.318,514,135.99经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-5,281,622.55-4,231,988.55经营性应付项
215、目的增加（减少以“”号填列）-3,529,746.07-8,199,358.27其他经营活动产生的现金流量净额-11,358,174.953,183,320.462不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额482,169.4814,535,030.80减：现金的期初余额14,535,030.802,461,126.83加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-14,052,861.3212,073,903.97（2）现金和现金等价物的构成：项目本期发生额上期发生额一、现金
216、482,169.4814,535,030.80其中：库存现金324.0914,743.87可随时用于支付的银行存款481,845.3914,520,286.93可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告82三、期末现金及现金等价物余额482,169.4814,535,030.802016 年现金流量表中现金期末余额为 482,169.48 元，2016 年资产负债表中的货币资金期末余额为 3,160,934.90 元，差额 2,678,765.42 元，系现金流量
217、表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行贷款质押保证金 2,678,765.42 元。2015 年现金流量表中现金期末余额为 14,535,030.80 元，2015 年资产负债表中的货币资金期末余额为 18,460,009.69 元，差额 3,924,978.89 元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行贷款质押保证金 3,924,978.89 元。30、 所有权或使用权受限制的资产项目期末账面价值受限原因货币资金2,678,765.42借款保证金质押应收账款24,554,386.11短期借款质押合计27,233,151.5331、 外币货币性项目项目期
218、末外币余额折算汇率期末折算人民币余额货币资金其中：美元399,045.036.93702,768,168.44港币人民币应收账款其中：美元3,449,845.576.937023,931,578.72港币人民币短期借款其中：美元1,017,173.506.93707,056,136.04港币人民币七、关联方及关联交易（一）关联方关系1、本公司控股股东情况（1）存在控制关系的本公司股东：深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告83股东名称投资总额直接持有本公司股份比例对本公司表决权比例与本公司关系王国瑞18,681,635.0053.38%56.06%本公司控股股东合计18,681,
219、635.00说明：王国瑞直接持有公司 53.38%的股权，通过深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）间接持有公司 0.27%股权，通过深圳市卓诗投资企业（有限合伙）间接持有公司 1.88%股权，通过深圳市聚亿兴业投资有限公司间接持有公司 0.53%股权，合计控制公司 56.06%的股权，为公司控股股东。（2）存在控制关系股东所持本公司股份及其变化：股东名称期初余额本期增加本期减少期末余额王国瑞8,633,000.0010,048,635.0018,681,635.00合计8,633,000.0010,048,635.0018,681,635.002、本公司其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本
220、公司关系营业执照王国卫实际控制人近亲亲属厦门东华海天投资有限公司实际控制人其他近亲属控制的公司350200100003144上海海地元昌企业发展有限公司王国卫控制的公司913101157480692000深圳市聚亿兴业投资有限公司实际控制人控制的公司440301114508324深圳塑协互助科技有限公司实际控制人参股企业91440300577650585B（二）关联方交易情况1、关联方租赁情况（1）公司租赁情况表出租方承租方租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据确定的承租费年度金额王国瑞聚亿新材房产2016-4-12019-4-1市场价2016916,600.002、关联担保情况担保方
221、被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保方式担保是否已经履行完毕王国瑞、程建红聚亿新材2,000,000.002016-8-82017-8-8保证担保否王国瑞、程建聚亿新材2,000,000.002016-8-82017-8-8财产质押担保否深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告84红王国瑞、程建红聚亿新材2,000,000.002016-9-272017-9-27保证担保否王国瑞、程建红聚亿新材2,000,000.002016-9-272017-9-27财产质押担保否王国瑞、程建红聚亿新材4,000,000.002016-12-122017-12-12保证担保否王国瑞、程建红聚
222、亿新材4,000,000.002016-12-122017-12-12财产质押担保否王国瑞聚亿新材8,757,636.04注注保证担保否注：该笔担保的借款为短期循环贸易融资借款，自短期循环融资协议签订日 2016 年 4 月 28日起，每笔贸易融资借款期限为 5 个月。3、关联方应收应付款项：报告期内应付关联方款项情况：项目关联方名称期末余额期初余额其他应付款王国瑞193,944.07435,297.12其他应付款深圳市聚亿发展投资企业（有限合伙）125,000.00其他应付款厦门东华海天投资有限公司500,000.00500,000.00（三）关键管理人员薪酬报告期2016 年度2015 年
223、度关键管理人员人数99在本公司领取报酬人数66报酬总额（万元）57.6037.80八、承诺及或有事项1、重大承诺事项无。2、或有事项（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响无。（2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响无。深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告85（3）其他或有负债及其财务影响无。九、资产负债表日后事项截至财务报告批准报出日止，公司无需披露的资产负债表日后事项。十、其他重要事项截至 2016 年 12 月 31 日止，公司无需披露的其他重要事项。十一、补充资料1、非经常性损益明细表：项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件
224、的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）260,707.57计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-除同公司正常经营业务相关
225、的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告86项目本期发生额上期发生额除上述各项之外的其他营业外收入和支出-67,025.11-9,278.07其他符合非经常性损益定义的损益项目小计193,682.46-9,278.07
226、所得税影响额29,052.37-2,319.52少数股东权益影响额（税后）合计164,630.09-6,958.552、净资产收益率及每股收益：（1）加权平均净资产收益率：报告期利润本期发生额上期发生额归属于公司普通股股东的净利润-0.89%20.89%扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-1.34%20.93%（2）每股收益：报告期利润本期发生额上期发生额基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-0.01-0.010.440.44扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.02-0.020.440.443、净资产收益率计算过程：报告期利润
227、公式本期发生额上期发生额归属于公司普通股股东的净利润NP-320,242.414,411,319.75调整所得税影响后非经常性损益164,630.09-6,958.55扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润NP-484,872.504,418,278.30归属于公司普通股股东的期初净资产E036,334,619.5117,723,299.76发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产Ei14,200,000.00新增净资产次月起至报告期期末的累计月数Mi1回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产Ej减少净资产次月起至报告期期末的累计月数Mj因其他交易或事项引起的
228、、归属于公司普通股股东的净资产增减变动Ek深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告87报告期利润公式本期发生额上期发生额发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数Mk报告期月份数M01212加权平均净资产G=E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM036,174,498.3121,112,292.97加权平均净资产收益率NP/G-0.89%20.89%扣除非经常损益加权平均净资产收益率NP/G-1.34%20.93%法定代表人：王国瑞主管会计工作负责人： 许翔会计机构责任人：许翔深圳市聚亿新材料科技股份有限公司2016 年年度报告88附：备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：公司董事会办公室
