839629_2017_华糖云商_2017年年度报告_2018-04-23.txt

1、1 2017 年度报告 华糖云商 NEEQ:839629 河北华糖云商营销传播股份有限公司 HebeiHuaTang CloudOperators Marketing CommunicationCo.,Ltd 2 公司年度大事记 5 月 2325 日，2017 中国饮品大会在徐州成功举行，百余家知名饮料企业、五千余名优质经销商参会，共同揭开新时代中国饮料行业的发展趋势。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 6 月 23-25 日，2017 亚洲调理食材大会在潍坊隆重举行，开启了公司深度服务冷冻调理食材行业的序幕。 8 月 1012 日，2017 中国高端休闲烘焙产业大会在南京成功举行，现场

2、发布数百款优质新品，同期与京东超市联合发布了2017 中国休闲食品消费报告 12 月 5-7 日，第二届华糖万商领袖大会在郑州隆重举行。万商大会涵盖酒类、食品、饮品、乳品、农产品、茶叶等门类，被誉为糖酒食品大型会展“新一极”。 2017 年，公司微信矩阵专业厂商粉丝成功突破百万，建立起糖酒食品行业掌上传播的主通路。 2017 年，公司成立茶业事业部，启动“酒茶融合”工程和“茶业快消工程”，成功助推多家知名企业企业的全国化进程。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23

3、 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 37 4 释义 释义项目 释义 华糖云商、股份公司、公司、本公司 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司 河北日报、报业集团 指 河北日报报业集团 报业传媒、传媒集团 指 河北报业传媒集团有限公司 中食投资 指 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 中酒投资 指 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 佳懿投资 指 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 索思咨询 指 郑州索思企业营销咨

4、询中心（有限合伙） 嘉丰投资 指 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 华糖传媒 指 河北华糖传媒有限公司 华糖云商有限、有限公司 指 河北华糖招商咨询服务有限公司河北华糖云商科技有限公司河北华糖云商营销传播有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 信永中和会所、会所、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指

5、 河北华糖云商营销传播股份有限公司股东大会 董事会 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司董事会 监事会 指 河北华糖云商营销传播股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 华糖易购 指 河北华糖易购电子科技有限公司 华糖喜庆 指 河北华糖喜庆文化传播有限公司 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载

6、资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人 于山 、主管会计工作负责人 杜建明 及会计机构负责人（会计主管人员）崔国盛 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保

7、证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.公司经营风险 互联网技术变化日新月异，商业模式创新层出不穷，若公司未能紧跟互联技术等变化并根据用户行为的变迁做出相应的商业模式创新，公司可能会面临竞争力下降等风险，进而对公司的经营造成重大不利影响。 2.知识产权风险 公司为知识密集型行业，整合营销业务开展过程中会涉及宣传口号、创意、商标等资源的运用；尽管公司业务开展过程中各项创意及设计均为公司工作人员原创产生，仍存在侵犯他人知识产权或知识产权遭受其他主体侵犯的风险，从而对公

8、司的业务开展及名誉产生不利影响。 3.公信力风险 目前，我国广告业还不够成熟，行业集中度不高，从业公司与人员的素质与专业水准还存在参差不齐的状况。部分市场参与者存在着强烈的炒作意识，在此影响之下，可能会出现虚假违法广告。虚假违法广告会严重影响相关广告公司的公信力，将不可避免地给企业经营带来重大不利影响。 4.新媒体行业市场竞争风险 公司的新媒体业务主要依托于公司旗下的众多微信公众号。目前，互联网新媒体企业众多，新商业模式层出不穷，行业集中较低而且竞争非常激烈。公司如果不能迅速提升自身服务能力，扩大品牌影响力，可能在未来的市场竞争中处于不利地位。 5.管理风险 随着公司业务的不断拓展和经营规模的

9、扩张，公司面临如何完6 善现有管理体系、加强内控制度力度、提高管理能力、保证公司运营顺畅等一系列问题，如果管理能力滞后将制约公司业务的扩张速度和规模。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河北华糖云商营销传播股份有限公司 英文名称及缩写 Hebei HuaTang Cloud Operators Marketing Communication Co.,Ltd 证券简称 华糖云商 证券代码 839629 法定代表人 于山 办公地址 石家庄市长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁剑 职务

10、 董事会秘书 电话 0311-89105660 传真 0311-89105678 电子邮箱 huatangyunshang 公司网址 联系地址及邮政编码 石家庄市长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层 050011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 08 月 09 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 商务服务业（L72） 主要产品与服务项目 广告策划与传播服务；会展推广服务；招商外包服务；新媒体推广服务；电商销售

11、 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,700,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 河北报业传媒集团有限公司 实际控制人 河北日报报业集团 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91130100580994995T 否 注册地址 石家庄市长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层 否 注册资本 50,700,000 否 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和 签字注册会计师姓名 林国伟、刘小凌 会计

12、师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 21 层 2103 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 170,032,912.71 125,576,347.81 35.40% 毛利率% 65.79% 69.89% - 归属于挂牌公司股东的净利润 50,442,697.10 27,173,537.96 85.63% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,328,257.57 24,171,480.66 58.57% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利

13、润计算） 36.00% 26.22% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 27.36% 23.22% - 基本每股收益 0.9949 0.5366 85.40% 注：2017 年，公司以截止 2016 年 12 月 31 日总股本 39,000,000 股为基数，以 2016 年的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增 11,700,000 股，转增完成后总股本为 50,700,000 股。为确保“基本每股收益”的可比性，本年报中 2016 年同期基本每股收益以 50,700,000 股为基数进行了调整。 二、 偿债能力 单位：元 本

14、期期末 上年期末 增减比例 资产总计 200,364,460.56 156,542,342.54 27.99% 负债总计 41,505,241.33 35,802,695.80 15.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 157,087,906.87 118,345,209.77 32.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.10 3.04 1.92% 资产负债率%（母公司） 19.02% 22.72% - 资产负债率%（合并） 20.71% 22.87% - 流动比率 457.86% 410.45% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动

15、产生的现金流量净额 40,532,740.08 26,354,804.44 53.80% 应收账款周转率 13.48 9.88 - 10 存货周转率 7.20 45.66 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.99% 16.95% - 营业收入增长率% 35.40% 11.21% - 净利润增长率% 83.71% -14.63% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,700,000 39,000,000 30.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金

16、额 非流动资产处置损益 -112.5 计入当期损益的政府补助 8443000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42331.29 银行理财产生的投资收益 3,714,304.80 非经常性损益合计 所得税影响数 421.23 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - 124,357.65 营业利润 25,903,241.36 26,027,599.01 11 营业外收入 2,1

17、73,974.69 2,000,305.64 营业外支出 610,961.73 561,650.33 根据中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会201730 号）。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。本次追溯调整后，调增 2016年年末资产处置收益 124,357.65 元。调增 2016 年年末营业利润 124,357.65 元，调减 2016 年年末营业外支出 49,311.4 元，调减 2016 年年末营业外收入 173,669.

18、05 元。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司为糖酒食品行业领先的招商服务提供商，依托庞大的企业、商业用户资源和线上线下相结合的招商服务平台，为用户提供全国会展招商、区域活动招商、企业定制招商等招商服务。 公司积累了丰富的企业资源和商业资源，对生产企业和商贸企业的市场需求有着深入把握，根据双方需求精准创新服务产品和服务模式。 围绕企业和商业用户需求，公司建设了全国性会展服务平台、区域招商交流平台，推动糖酒食品供求双方有效对接。公司可以根据客户需求，通过线上、线下相结合的方式提供定制招商服务，协助企业实现招商及市场拓展目标。 公司建设了糖酒食品行业领先的传播平台，旗下

19、新媒体矩阵拥有逾百万专业厂商粉丝，可以及时、动态发布企业的招商资讯，汇总经销商需求数据，推动企业和经销商之间的充分沟通与合作。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 总体回顾 2017 年度，在宏观经济形势较为复杂、糖酒食品行业结构调整的市场环境下，公司克服影响，经营收入平稳增长，利润水平大幅提升。2017 年，公司实现主营业务

20、收入 170,032,912.71 元，同比增长 35.4%；归属于母公司股东的净利润 50,442,697.10 元，同比增长 85.63%。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 200,364,460.56 元，同比增长 27.99%；总负债 41,505,241.08 元，同比增长 15.93%；归属于挂牌公司股东的净资产 157,087,906.87 元，同比增长 32.74%。公司经营活动产生的现金流量净额为 40,532,740.08 元，同比增加 53.80% 。总体上，公司财务状况良好，经营13 业绩持续增长。 报告期内，公司业务结构不断优化，广告策划与传播收入

21、有所下滑，会议会展、新媒体推广、电商销售业务增长迅速，成为公司发展的新引擎。具体如下： 公司会议会展平台不断壮大，经营成效显著。5 月份，公司在徐州举办中国饮品大会，6 月份公司在潍坊举办亚洲调理食材大会，8 月份公司在南京举办中国高端休闲烘焙食品大会，成功引领并推动了食品行业细分产业的转型升级。12 月份，公司在郑州成功举办第二届华糖万商领袖大会，大会涵盖酒类、食品、饮品、茶叶、农产品、供应链等几大产业，吸引了逾万名经销商参会，被誉为“糖酒食品大型会展新一极”。 公司微信平台粉丝数量和影响力不断增加，传播效能更加凸显。公司旗下食品板、酒说、食业家、品牌农业与市场等行业门户微信，食品商、新食材

22、、葡萄酒市场研究、零食参考、新乳业等专业细分微信，专业厂商粉丝数量成功突破百万，成为糖酒食品行业掌上信息传递的重要通路，也成为公司链接厂商受众的重要平台。 公司旗下华糖易购电商平台与洋河、酒鬼、老白干、牛栏山等知名企业合作，策划推出创新产品，迅速赢得了市场青睐，经营收入大幅增加。公司积极推进整合营销服务模式，与泸州老窖、郎酒集团、贵茶集团、消食乐食品等众多知名企业或成长性企业达成深度合作伙伴关系，成功协助企业完善渠道布局，拓展全国市场。 (二) 行业情况 华糖云商专注糖酒食品行业，为用户提供线上线下相结合的招商服务。报告期内，糖酒食品行业和招商服务领域呈现如下市场情况： 1、近年来，糖酒食品行

23、业进入消费升级、营销转型的发展阶段，一方面，大量传统企业因为产品和营销不能适应时代需求，遭遇市场瓶颈，另一方面，大量新型企业紧抓年轻消费和互联网营销取得了较大成功。综合来看，糖酒食品行业的产品结构、品牌结构进入了重构的关键时期。 2、经过二三十年的快速发展，糖酒食品行业进入到中低速增长时期，企业对服务的要求日益精准化，具体到招商服务来说，企业需要寻找定向区域、定向渠道、定向操作模式的合作伙伴，近而改变原来的粗放招商合作模式。 3、互联网、移动互联网和大数据对糖酒食品企业进行产品推广和招商拓展的影响越来越大，大量企业通过线上线下相结合的方法传播产品信息、筛选目标客户，并且通过移动社群的方式与用户

24、进行沟通传播。 14 糖酒食品行业以及移动互联网环境的变化要求招商服务平台必须创新业务模式，更多的推行线上线下相结合的服务方式。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 151,727,936.27 75.73% 51,580,648.14 32.95% 194.16% 应收账款 11,853,697.19 5.92% 13,372,693.94 8.54% -11.36% 存货 15,060,727.53 7.52% 1,104,490.72 0.71% 1,263.5

25、9% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 8,515,811.75 4.25% 8,999,122.05 5.75% -5.37% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 其他应付款 1,936,224.35 0.97% 1,475,550.99 0.94% 31.22% 预收款项 23,315,696.18 11.64% 22,574,866.73 14.42% 3.28% 资产总计 200,364,460.56 - 156,542,342.54 - 27.99% 资产负债项目重大变动原因： 2017 年 12 月 31 日货币资金余

26、额较 2016 年 12 月 31 日增加 100,147,288.13 元，增长 194.16%，随着企业经营发展，资金流入增加，说明公司货币资金运用能力强。另外，公司货币资金的周转由投资理财向储蓄改变。 2017 年 12 月 31 日存货余额较 2016 年 12 月 31 日增加 13,956,236.81 元，增长 1263.59%，主要原因为公司 2017 年度发展电商销售业务，电商销售收入较 2016 年度大幅度增长，需要一定的库存，导致库存商品大幅增长。 2017 年 12 月 31 日其他应付款较 2016 年 12 月 31 日增加 460,673.36 元，增长 31.2

27、2%，主要原因是随着公司会展类经营项目展开，费用金额及范围变化导致的其他应付款项增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 170,032,912.71 - 125,576,347.81 - 35.40% 15 营业成本 58,169,044.07 34.21% 37,814,521.60 30.11% 53.83% 毛利率% 65.79% - 69.89% - - 管理费用 12,319,268.52 7.25% 11,284,427.48 8.99% 9.17% 销售费用

28、 57,286,364.59 33.69% 50,794,158.82 40.45% 12.78% 财务费用 -82,782.05 -0.05% -163,466.27 -0.13% 49.36% 营业利润 41,885,977.40 24.63% 26,027,599.01 20.73% 60.93% 营业外收入 8,003,282.63 4.71% 2,000,305.64 1.59% 300.10% 营业外支出 45,613.92 0.03% 561,650.33 0.45% -91.88% 净利润 29.30% 21.59% 83.71% 项目重大变动原因： 1、 报告期内，公司营业收

29、入较上年同期增加 4445.66 万元，增长 35.4%，公司营业成本较上年同期增加 2,035.45 万元，增长 53.83%，主要是由于公司根据市场需求变化，主动调整业务收入结构所致：会展招商收入和商品销售收入在公司整体营收中占比大幅上升，而广告策划与传播服务收入逐年下降。会展推广服务和商品销售的经营成本高也是营业成本明显增长的原因。 2、报告期内，公司销售费用较上年同期增加 649.22 万元，增长 12.78%，主要是随着营业收入的上升产生的相应销售费用。 3、报告期内，公司财务费用较上年同期降低 8.068 万元，下降 49.36%，主要是因为自 2017 年 1 月份公司集中运用货

30、币资金用于理财产品购买，在银行活期储蓄方式的资金占比很小所致。 4、报告期内公司营业利润较上年同期增长 1,585.84 万元,增长 60.93%，主要由于 2017 年度收入结构调整，会展推广服务收入大幅上升，使得营业利润同比上升。 5、报告期内公司营业外收入较上年同期增加 600.30 万元，增长 300.1%，主要是由于报告期内收到“华糖云商工、农、商、媒四业融合智汇平台”的政府补贴款 500 万元及新三板挂牌政府补贴款 300 万元。 6、报告期内公司营业外支出较上年同期降低 51.6 万元，降低 91.88%，2016 年金额偏大主要是包含上海联合制罐有限公司诉本公司的预计损失赔偿

31、56.08 万元，本年本次诉讼终结且无其他任何连带风险，并且诉讼款项已经于 2018 年 2 月 9 日支付完结。 7、报告期内公司净利润较上年同期增长 2,270.16 万元，同比增长 83.71%，主要由于本年营业利润大幅上升，且公司享受优惠政策不受所得税影响所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 170,032,912.71 125,576,347.81 35.40% 其他业务收入 - - - 16 主营业务成本 58,169,043.82 37,814,521.60 53.83% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/

32、项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 广告策划与传播服务 32,084,266.64 18.87% 37,169,000.00 29.60% 会展推广服务 69,465,984.20 40.86% 44,221,300.00 35.21% 招商外包服务 10,620,364.42 6.25% 9,445,900.00 7.52% 新媒体推广服务 19,471,191.47 11.45% 13,828,600.00 11.01% 其他咨询服务 10,396,598.29 6.12% 11,256,400.00 8.96% 电商销售 27,975,488.82 16

33、.45% 9,655,000.00 7.69% 合计 170,013,893.84 100.00% 125,576,200.00 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 注：对于主营业务占比、按产品或区域进行分类的收入构成指标的重大变动（达到或超过30%），应充分解释导致变动的原因。 受传媒行业趋势及企业推广重心转移的影响，公司广告策划与传播服务收入同比减少 508.47 万元，占营业收入比例从 29.60%滑落到 18.87%。 面对行业形势，公司及时调整业务结构，积极发展会议会展、招商外包、新媒体推广、电商销售等经营业务，实现了业务结构的优化完善，也确保了公司经

34、营收入的稳定增长。 报告期内，公司会展推广服务收入较 2016 年度增长 2,524.47 万元，同比增长 57.08 %，占营业收入的比例从 29.60%提升到 40.86%。公司成功组织了 2017 中国饮品大会、2017 亚洲调理食材大会、第二届华糖万商领袖大会等大型会展活动，特别是第二届华糖万商领袖大会，实现经营收入同比上届增加一倍以上，显著增加了公司会展推广业务的经营收入占比。 报告期内，公司电商销售业务从开发期转入推广期，公司与洋河、酒鬼、老白干、牛栏山等知名企业合作策划推出多款创新产品，受到市场青睐，公司电商销售业务同比大幅增加 189.75%，在公司营业收入中的占比从 7.69

35、%提升到 16.45%。 报告期内，公司以食品板、酒说、食业家为核心的微信矩阵，传播影响力不断增强，带动公司新媒体推广收入同比增长 40.80%，新媒体推广收入占营业收入比重从 11.01%提升到 11.45%。 (3) 主要客户情况 单位：元 17 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 河南消时乐饮品有限公司 4,360,436.70 2.56% 否 2 修文县农业投资开发有限公司 3,419,811.32 2.01% 否 3 贵州中烟工业有限责任公司 3,390,341.87 1.99% 否 4 泸州鼎昊酒业销售有限公司 3,380,017.40 1.99% 否 5 贵

36、州贵茶有限公司 3,084,905.65 1.81% 否 合计 17,635,512.94 10.36% - 公司为客户提供营销传播服务，主要采用预收款项的合作方式。2017 年排名前 5 名的主要客户，业务款项均在本年度及时结算。报告期内，公司依据企业会计准则商品销售收入，同时满足商品销售收入的 5 个条件进行收入确认和成本结转，与客户结算则是以合同约定的条款进行开票和回款。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 酒鬼酒供销有限责任公司 18,476,513.69 21% 否 2 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 11,184,860.00

37、 13% 是 3 苏酒集团贸易股份有限公司 7,980,192.03 9% 否 4 北京牛栏山鑫鑫贸易有限公司 6,933,342.16 8% 否 5 衡水老白干营销有限公司 4,937,477.63 6% 否 合计 49,512,385.51 57% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 40,532,740.08 26,354,804.44 53.80% 投资活动产生的现金流量净额 71,314,548.05 -8,282,657.67 961.01% 筹资活动产生的现金流量净额 -11,700,000.00 -12,942,07

38、3.69 9.60% 现金流量分析： 1. 报告期内，经营性现金流量净额为 4,053.27 万元，较上年同期增加 14,17.79 万元，同比增长53.80%，主要变化主要原因是公司 2017 年度收入规模较上年同期增长，导致公司收到的现金增加 4627.98万元，同比增长 33.48%。本期经营性现金流量金额与同期利润基本持平。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 7,959.72 万元，主要原因如下：截止2016 年 12 月 31 日有未赎回理财产品 7000 万元，截止 2017 年 12 月 31 日理财产品全部赎回，本年与上年同期期末主要由此所致。 3、报告期

39、内，筹资活动产生的现金流量净额 1,170 万元，主要原因为 2017 年 6 月公司分配股利。 18 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 投资状况分析：报告期内，无单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。 报告期内，公司新增 1 家全资子公司、1 家参股公司、1 家分公司、1 家参股孙公司，分别是：全资子公司河北华糖会展服务有限公司、参股公司上海泰瑞酒文化推广有限公司、分支机构河北华糖云商营销传播股份有限公司品牌农业研究中心、控股孙公司河北华糖维特企业管理咨询服务有限公司，截至报告期末，公司共拥有 2 家全资子公司、1 家控股子公司、

40、2 家参股公司、1 家分公司、1 家参股孙公司，其中 2017 年 10 月 31 日公司董事会审议通过向上海泰瑞酒文化推广有限公司投资的议案，截至报告期末并未完成工商变更。具体情况如下： （一）河北华糖易购电子科技有限公司 公司全资子公司，成立于 2016 年 8 月 1 日，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：计算机网络技术的研发，软件设计、开发及技术咨询、技术服务、技术转让，企业管理服务及咨询，招商信息咨询，企业形象设计、市场营销策划、公关策划，电脑平面设计，美术设计制作，绘图，会议服务，展览展示服务，设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务，自营和代理各类商品及技术的

41、进出口业务，预包装食品、酒类批发零售，因特网信息服务业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二）河北华糖会展服务有限公司 公司全资子公司，成立于 2017 年 4 月 19 日，注册资本 500 万元人民币，经营范围：会务服务、展览展示服务、企业管理服务、企业信息咨询服务；企业管理咨询、商务信息咨询；电脑平面设计、美术设计、企业形象设计、营销策划、公关策划；设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）河北华糖喜庆文化传播有限公司 公司控股子公司，成立于 2016 年 11 月 16 日，注册资本

42、500 万元人民币，经营范围：设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务；企业管理咨询；企业形象设计，市场营销策划，电脑平面设计，美术设计、绘图；会议服务，展览展示服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，预包装食品批发零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2018 年 3 月 28 日，公司召开董事会并审议通过了关于注销控股子公司河北华糖喜庆文化传播有限公司的议案，2018 年 4 月 16 日在石家庄市长安区行政审批局完成清算备案，2018 年 4 月 17 日在燕赵都市报刊登注销公告，目前河北华糖喜庆文化传播有限公司正在清算资产并逐步办理各项注销手续。

43、 19 （四）河北中衡云商电子商务股份有限公司 公司参股公司，成立于 2016 年 9 月 14 日，注册资本 1,500 万元人民币，经营范围：销售酒、饮料、食品；广告设计、制作、发布。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （五）上海泰瑞酒文化推广有限公司 公司参股公司，成立于 2016 年 8 月 18 日，注册资本 1,000 万元人民币，经营范围：广告设计、制作、代理、发布，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），会务服务，展览展示服务，商务咨询，电脑图文设计制作，从事计算机科技专业领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，从事货物及技术的进出口业务；销售日用

44、百货，文体用品，办公用品，工艺礼品，电子产品，家居用品，食用农产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2017 年 10 月 31 日，公司召开董事会并审议通过了关于向上海泰瑞酒文化推广有限公司投资的议案，决议出 400 万元人民币现金对上海泰瑞单方面增资，截至报告期末并未完成工商变更；2018 年 3月 28 日，华糖云商召开董事会并审议通过了关于取消对外投资的议案，取消对上海泰瑞酒文化推广有限公司的投资并收回投资款。 （六）河北华糖云商营销传播股份有限公司品牌农业研究中心 公司分公司，成立于 2017 年 3 月 10 日，经营范围：企业管理服务、信息咨询服务、企业

45、管理咨询、商务咨询、招商咨询；企业形象设计、营销策划、公关策划；会务服务、展览展示服务；国内广告业务；农业技术研发、技术推广、技术咨询、技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （七）河北华糖维特企业管理咨询服务有限公司 公司控股孙公司，由全资子公司河北华糖易购电子科技有限公司投资 195 万元人民币，占注册资本的 65%，成立于 2017 年 11 月 16 日，注册资本 300 万元人民币，经营范围：企业管理咨询、企业营销策划、企业形象设计；会议及展览服务；平面设计；摄影服务；设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准

46、后方可开展经营活动） 投资状况分析 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，本公司的委托理财全部是利用闲置资金购买的结构性存款、保本理财产品等低风险银行理财产品，全年购买本金累计 61,189 万元，报告期内共取得收益 371.4 万元，公司在投资期限内任一时点公司持有未到期投资产品初始投资金额的总额未超过规定限额。关于公司利用自有资金购买理财产品的议案，由 2017 年 1 月 13 日召开的第一届董事会第四次会议审议通过，于 2017 年 1 月 17 日披露临20 时公告，公告编号：2017006。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更

47、正 适用 不适用 1）中华人民共和国财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了“关于印发企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知” 财会201713 号，该准则自 2017 年 5 月28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。本集团已于 2017 年 5 月 28 日起执行新准则。因本年度无相关交易和事项，执行上述准则对本公司财务报表无影响。 2）中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日发布“关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知”（财会201715 号）（以下简称政府补助新准

48、则），按政府补助新准则规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用了未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 执行上述准则对本公司财务报表无影响。 3）中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会201730 号）。根据通知本集团对财务报表格式进行了修订。在资产负债表中将“划分为持有待售的资产”修改为“持有待售资产”，将“划分为持有待售的负债”修改为“持有待售负债”。在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映本公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期

49、股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。在“净利润”项目下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。 按照修订后报表格式，本公司将本年度与上年度非流动资产处置收益-112.50 元、124,357.65元在“资产处置收益”项目列报，对本公司本年度及上年度利润总额和净利润均无影响。 以上对本期报表没有影响。

50、21 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年 4 月 19 日成立全资子公司河北华糖会展服务有限公司，在本次合并报表范围内。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，照章纳税，积极吸纳就业和保障员工合法权益，良好地履行了企业的社会责任。 三、 持续经营评价 华糖云商发展空间广阔，可持续发展性强，具体表现在如下几方面： 1、糖酒食品行业招商服务市场需求旺盛 2017 年，全国规模以上食品工业企业（不含烟草）累计完成主营业务收入 105204.5 亿元，同比增长 6.6%；实现利润总额 7015.6 亿元，同比增长 8.5%。糖酒食品行业规模巨大，厂商数量众多，特别是在消

51、费升级阶段，大量创新产品进入市场，招商推广需求巨大。 2、公司聚焦打造多层次招商服务平台 公司定位于糖酒食品行业领先的招商服务平台，围绕市场需求，公司打造了三大类招商服务业务：以大型展会为载体的全国会展招商，以省级论坛为载体的区域活动招商，还有线上传播和专场会议相结合的定制招商，未来将集中力量把这三类服务做深做透。 3、丰富的用户及商业资源积淀 华糖云商积累了丰富的用户资源和商业资源，长期服务逾千家糖酒食品企业，建立起规模显著的经销商需求数据库，对糖酒食品企业的招商需求和经销商的选品需求有着深入的了解，庞大的用户基数和踏实的商业资源积累是华糖云商持续发展的坚实保障。 4、专业稳定的研究服务团队

52、 华糖云商拥有近 400 人的专业研究、服务团队，在全国成立了多个专业服务网点。公司管理团队忠实稳定，研究团队和招商服务团队深入行业、经验丰富，构建了强大的服务能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 22 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、商业模式变革风险 互联网技术日新月异，商业模式层出不穷，若公司未能紧跟互联技术等变化并根据用户行为的变迁做出相应的商业模式创新公司可能会面临竞争力下降等风险，进而对公司的经营造成重大不利影响。 二、知识产权风险 公司为知识密集型行业，整合营销业务开展过程中会涉及宣传口号、创意、商标等资源的运用；尽管公司业务开展过程中各项创意及设计均为公

53、司工作人员原创产生，仍存在侵犯他人知识产权或知识产权遭受其他主体侵犯的风险，从而对公司的业务开展及名誉产生不利影响。 三、公信力风险 目前，我国广告业还不够成熟，行业集中度不高，从业公司与人员的素质与专业水准还存在参差不齐的状况。部分市场参与者存在着强烈的炒作意识，在此影响之下，可能会出现虚假违法广告。虚假违法广告会严重影响相关广告公司的公信力，将不可避免地给企业经营带来重大不利影响。 四、新媒体市场竞争风险 公司的新媒体业务主要依托于公司旗下的众多微信公众号。目前，互联网新媒体企业众多，新商业模式层出不穷，行业集中较低而且竞争非常激烈。公司如果不能迅速提升自身服务能力，扩大品牌影响力，可能在

54、未来的市场竞争中处于不利地位。 五、管理风险 随着公司业务的不断拓展和经营规模的扩张，公司面临如何完善现有管理体系、加强内控制度力度、提高管理能力、保证公司运营顺畅等一系列问题，如果管理能力滞后将制约公司业务的扩张速度和规模。 (二) 报告期内新增的风险因素 本期无新增的风险因素 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是

55、否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交

56、易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 9,500,000.00 10,764,975.68 总计 9,500,000.00 10,764,975.68 该日常性关联交易内容为向河北糖烟酒周刊杂志社有限公司支付广告代理等相关费用，实际发生额比预计金额增加1,264,975.68 元，已提交第一届第十次董事会审议，并提交 2018 年度股东大会补充确认。 2017 年 1 月

57、 13 日第一届董事会第四次会议审议通过关于预计 2017 年日常性关联交易金额的议案， 预计金额为 950 万元（公告编号：2017005） 24 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 重新签订合作协议 0 是 2017年12月27日 公告 2017-028 总计 - 0 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易为偶发性关联交易。 2016 年 5 月 21 日，河北糖烟酒周刊杂志社有限公司、河北报业传媒集团有限公司与公司

58、签署了无期限的独家广告代理经营协议。经公司第一届董事会第八次会议审议并由公司 2018 年第一次临时股东大会决议通过，公司与河北糖烟酒周刊杂志社有限公司、河北报业传媒集团有限公司就糖烟酒周刊广告代理经营事宜重新签订了合作协议（详见公告 2017-028）。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 1 月 13 日，公司第一届董事会第四次会议审议通过关于设立全资子公司河北华糖会展服务有限公司（拟）的议案，并于 2017 年 1 月 16 日在全国中小企业股份转让系统刊登公告（公告号：2017-004），2017 年 2 月 3 日公司召开

59、 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了该议案。 河北华糖会展服务有限公司于 2017 年 4 月 19 日成立。注册资本 500 万元人民币，经营范围：会务服务、展览展示服务、企业管理服务、企业信息咨询服务；企业管理咨询、商务信息咨询；电脑平面设计、美术设计、企业形象设计、营销策划、公关策划；设计、制作、代理国内广告业务，发布国内户外广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (五) 承诺事项的履行情况 挂牌前，公司持股 5.00%以上的股东、实际控制人及公司董事、监事、高级管理人员，签署了关于避免同业竞争的承诺，表示目前未从事或参与与股份公司存在同业竞争的活动。

60、 公司董事、监事、高级管理人员报告期内没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分，也不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论情形。报告期内不存在对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形。个人不存在到期未清偿的数额较大债务、欺诈或其他不诚实行为。公司董事、监事、高级管理人员已对此作了书面声明并签字承诺。 25 公司控股股东河北报业传媒集团有限公司、实际控制人河北日报报业集团签署河北华糖云商营销传播股份有限公司公司资产未被控股股东、实际控制人占用或为其担保的声明,承诺没有直接或利用其它手段占用公司资产，亦未用公司资产

61、为个人提供相关担保，公司的控股股东、实际控制人，以后亦不将占用公司资产及利用公司资产为个人担保。 报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 39,000,000 100% 11,700,000 50,700,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 19,890

62、,869 51.0022% 5,967,261 25,858,130 51.0022% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 39,000,000 - 11,700,000 50,700,000 - 普通股股东人数 6 注：2017 年权益分派情况，以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 39,000,000 股为基数，每 10 股派送现金红利人民币 3.00 元（含税），共计分配利润人民币 11,700,000.00 元，以 2016 年的资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，合计转增 11,700,000 股。转增完成后总股本 50,70

63、0,000 股。 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 报业传媒 19,890,869 5,967,261 25,858,130 51.0022% 25,858,130 0 2 中酒投资 8,414,572 2,524,372 10,938,944 21.5758% 10,938,944 0 3 中食投资 5,196,723 1,559,017 6,755,740 13.3249% 6,755,740 0 4 嘉丰投资 2,007,760 602,328

64、2,610,088 5.1481% 2,610,088 0 5 佳懿投资 1,745,038 523,511 2,268,549 4.4745% 2,268,549 0 6 索思投资 1,745,038 523,511 2,268,549 4.4745% 2,268,549 0 合计 39,000,000 11,700,000 50,700,000 100% 50,700,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东中酒投资、中食投资、嘉丰投资为公司员工持股平台。其中，中酒投资执行事务合伙人为公司董事、总经理杜建明先生；中食投资执行事务合伙人为董事、副总经理柳旭波

65、先生；嘉丰投资执行事务合伙人为公司董事、董事会秘书梁剑先生。除此之外，公司股东之间无其他关联关系。 27 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 河北报业传媒集团有限公司为公司控股股东，基本情况如下：河北报业传媒集团有限公司成立于 2009年 4 月 14 日，根据河北省工商行政管理局核发的企业法人营业执照（统一社会信用代码130000000022335），公司法定代表人为于山，注册资本人民币 3000 万元，公司类型为有限责任公司，住所为石家庄市裕华东路 86 号。经营范围为：对报刊发行、媒体信息制作、传播、印刷、出版、音像视频制作、影视

66、节目制作、旅游业、演出、会展服务、房地产开发、物业管理、商品配送、速递等行业的投资及管理；设计、制作、发布、代理广告业务；网络、数字技术的研发；商品的进出口业务（国家禁止或需审批的除外）；仓储服务；房屋租赁；计算机系统集成服务；信息技术咨询服务。营业期限为2009 年 4 月 14 日至 2029 年 4 月 13 日。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 河北日报报业集团为公司实际控制人，基本情况如下：河北日报报业集团法定代表人为于山，开办资金为人民币 12,647 万元，类型为全民事业类型的事业单位法人，举办单位为中共河北省委，登记管理机关为河北省事业单位登记管理局

67、，统一社会信用代码 12130000401702513N，住所在石家庄市裕华东路 86 号，宗旨与业务范围包括传播新闻和其他信息，促进社会经济文化发展。新闻出版、印刷、广告，事业单位法人证书有效期自 2015 年 03 月 26 日至 2020 年 03 月 31 日。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况

68、 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 14 日 3 - 3 合计 - - - (二) 利润分配预案 适用 不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 5 - - 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 于山 董事长 男 55 博士 2016.5-201

69、9.5 否 杜建明 董事、总经理 男 55 本科 2016.5-2019.5 是 柳旭波 董事、副总经理 男 49 博士 2016.5-2019.5 是 王荣耀 董事 男 56 本科 2016.5-2019.5 否 梁剑 董事、董秘 男 38 专科 2016.5-2019.5 是 王盼群 监事会主席 男 58 本科 2016.5-2019.5 否 张世伟 财务负责人 男 39 硕士 2017.4-2019.8 是 王建军 监事 男 42 专科 2016.5-2019.5 是 李荣杰 监事 女 38 专科 2016.5-2019.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4

70、 注：公司第一届董事会第十次会议已于 2017 年 4 月 23 日审议通过关于更换财务负责人的议案。根据该议案，公司财务负责人更换为张世伟。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 - - - - - - - - - - - - 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘

71、书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 26 30 财务人员 10 16 技术人员 30 24 销售人员 321 327 员工总计 387 397 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 4 10 本科 195 221 专科 174 153 专科以下 13 12 员工总计 387 397 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人才招聘和引进 报告期内，伴随经营项目的不断拓展，公司通过定向猎聘和常规招聘相结合的方式，强化了

72、两类人员的补充提升：一是增强了会展、新媒体、策划类人员的引进，二是巩固强化了基础管理团队建设，为企业持续发展提供了人力资源保障。 2、多样性的员工培训 公司强化了入职员工的系统培训，按照传授与实践相结合的原则培养新人，既要抓好基本面的培训，又鼓励员工积极创新，引导员工勇于尝试、担纲新型项目，为公司事业裂变发展储备带头人。 3、薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动法与所有员工签订劳动合同，按照定岗定责、绩效导向的原则，制定了较为完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作绩效来支付报酬。 4、不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工：公司

73、未认定核心员工 适用 不适用 31 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 本期核心人员情况未发生变动 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司

74、治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律、法规、规范性性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司建立了股东大会、董事会和监事会，建立了三会治理结构。公司股东大会、董事会、监事会会议的召集程序、决策程序、表决内容符合法律法规和公司章程以及议事规则的规定，运作较为规范；公司重要决策的制定能够按照公司章程和相关议事规则规定，通过相关会议审议通过；公司股东、董事、监事均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和

75、重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 本年度内建立的公司治理制度有信息披露管理制度、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防范资金占用管理制度、投资者关系管理制度报告期内，公司认真执行各项治理制度，企业运营状况良好。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运作。公司治理机制中，三会互相牵制，监事会也对33 公司董事会及高管的决策起到了监督作用，保证公司股东的利益不被侵害。 公司现有的治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股

76、东提供合适的保护，能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策、财务决策等均按照公司章程及内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运行，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象。 4、 公司章程的修改情况 原公司章程第二章第十二条公司的经营范围：企业管理服务、信息咨询服务、企业管理咨询、商务咨询、招商咨询；企业形象设计、营销策划、公关策划；会务服务、展览展示服务；国内广告业务；预包装食品、酒类批发、零售；计算机网络技术的研发；软件开发及技术服务；

77、因特网信息服务业务；图书及期刊报纸的零售。 现修改为：公司的经营范围：企业管理服务、信息咨询服务、企业管理咨询、商务咨询、招商咨询；企业形象设计、营销策划、公关策划；会务服务、展览展示服务；国内广告业务；预包装食品、酒类批发、零售；计算机网络技术的研发；软件开发及技术服务；因特网信息服务业务；图书及期刊报纸的零售；农业技术研发、技术推广、技术咨询、技术服务。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 审议通过关于变更公司经营范围的议案关于修改公司章程并办理工商变更登记事宜的议案关于设立分公司“河北华糖云商营销传播股份有

78、限公司品牌农业研究中心（拟）”（非独立核算）的议案关于设立全资子公司河北华糖会展服务有限公司（拟）的议案关于河北华糖云商营销传播股份有限公司预计2017 年日常性关联交易的议案河北华糖云商营销传播股份有限公司关于用自有资金购买理财产品的议案关于提请召开河北华糖云商营销传播股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案。审议通过 2016 年年度董事会工作报告 2016 年年度总经理工作34 报告2016 年年度报告及摘要2016 年年度财务审计报告2016 年年度财务决算报告2017 年年度财务预算报告2016 年年度权益分派的议案关于修改并办理工商变更登记事宜的议案关于续聘信永中和会计师

79、事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构的议案关于补充确认公司 2016 年日常性关联交易的议案关于提请召开公司 2016 年年度股东大会会议的议案。审议通过华糖云商 2017 年半年度报告。审议通过关于向上海泰瑞酒文化推广有限公司投资的议案关于全资子公司河北华糖易购电子科技有限公司对外投资设立控股孙公司的议案。，审议通过关于签订糖烟酒周刊独家广告代理经营协议的议案。 监事会 2 审议通过华糖云商 2016 年年度监事会工作报告华糖云商 2016 年年度报告及摘要华糖云商 2016 年年度财务审计报告华糖云商2016 年年度财务决算报告华糖云商 2017 年年度财务预算报告华糖云商 2016

80、年年度权益分派关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构的议案。审议通过关于华糖云商 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 2 审议通过关于变更公司经营范围的议案关于修改并办理工商变更登记事宜的议案关于设立分公司“河北华糖云商营销传播股份有限公司品牌农业研究中心（拟）”（非独立核算）的议案关于设立全资子公司河北华糖会展服务有限公司（拟）的议案关于河北华糖云商营销传播股份有限公司预计 2017 年日常性关联交易的议案河北华糖云商营销传播股份有限公司关于用自有资金购买理财产品的议案。审议通过2016 年年度董事会工作报告2016 年年度监事会工作报告2016年年度报告及摘要

81、2016 年年度财务决算报告2017 年年度财务预算报告关于 2016年年度权益分派关于修改并办理工商变更登记事宜的议案关于续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构的议案补充确认公司 2016 年日常性关联交易的议案。 35 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内容没有违反公司法、公司章程及三会议事规则等规定的情形，会议程序规范。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违

82、规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司规范了治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司严格按照关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理制度、信息披露管理制度等一系列管理制度执行日常管理事项。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与公司法、全国中小企业股份转让系统

83、和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 为推动公司完善治理结构，规范公司投资者关系管理工作，进一步保护投资者的合法权益，建立公司与投资者之间及时、互信的良好沟通关系，公司建立了投资者关系管理制度，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方法做出了规定。公司建立了信息披露管理制度，公司严格按照全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大信息。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度

84、内监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，控股股东和实际控36 制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管

85、理体系。 3、 关于风险控制体系 本年度内，公司根据国家法律法规、所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司不存在重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 报告期内，公司制定了信息披露管理制度，进一步提高公司规范化运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守董事会决议通过的相关制度，执行情况良好。 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中

86、的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018TJA10273 审计机构名称 信永中和 审计机构地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 21 层 2103 审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 林国伟、刘小凌 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2018TJA10273 河北华糖云商营销传播股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了河北华糖云商营销传播股份有限公司（以下简称华糖云商）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所

87、有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华糖云商 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华糖云商，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 华糖云商管理层（以下简称管理层）

88、对其他信息负责。其他信息包括华糖云商 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 38 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内

89、部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华糖云商的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华糖云商、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华糖云商的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出

90、的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

91、（4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华糖云商持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致华糖云商不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相39 关交易和事项。 （6） 就华糖云商中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审

92、计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国 北京 二一八年四月二十三日 40 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 151,727,936.27 51,580,648.14 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 1,070,000.00

93、1,638,000.00 应收账款 六、3 11,853,697.19 13,372,693.94 预付款项 六、4 4,654,750.20 6,886,322.91 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 六、5 564,602.74 应收股利 其他应收款 六、6 3,553,557.93 1,753,305.10 买入返售金融资产 存货 六、7 15,060,727.53 1,104,490.72 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、8 1,487,236.84 70,051,997.16 流动资产合计 189,407,905.96 146,952,06

94、0.71 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、9 1,626,444.53 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、10 - - 投资性房地产 固定资产 六、11 8,515,811.75 8,999,122.05 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 699,063.01 539,448.40 开发支出 商誉 41 长期待摊费用 六、13 81,046.20 51,711.38 递延所得税资产 六、14 34,189.11 其他非流动资产 非流动资产合计 10,956,554.60 9,590,281.83 资产总计 2

95、00,364,460.56 156,542,342.54 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、15 2,468,986.17 417,643.32 预收款项 六、16 23,415,696.18 22,574,866.73 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、17 10,987,354.18 9,529,635.91 应交税费 六、18 1,695,706.52 1,804,998.59 应付利息 应付股利 六、19 0.26 0.26 其他应付款 六

96、、20 1,836,224.35 1,475,550.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 六、21 964,521.53 流动负债合计 41,368,489.19 35,802,695.80 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 六、22 136,752.14 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 42 非流动负债合计 136,752.14 - 负债合计 41,505,241.33 35,802,695.80 所有者权益（或股东权

97、益）： 股本 六、23 50,700,000.00 39,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、24 51,706,210.57 63,406,210.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、25 6,656,467.09 1,588,853.33 一般风险准备 未分配利润 六、26 48,025,229.21 14,350,145.87 归属于母公司所有者权益合计 157,087,906.87 118,345,209.77 少数股东权益 1,771,312.36 2,394,436.97 所有者权益合计 158,859,219.23 120,

98、739,646.74 负债和所有者权益总计 200,364,460.56 156,542,342.54 法定代表人：于山主管会计工作负责人： 杜建明 会计机构负责人：崔国盛 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 141,143,136.43 39,171,026.40 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 1,070,000.00 1,638,000.00 应收账款 十四、1 13,365,772.34 13,372,693.94 预付款项 1,917,230.38 4,093,785.69 应收利息 29,4

99、36.98 564,602.74 应收股利 其他应收款 十四、2 13,147,177.82 1,719,808.22 存货 1,389,408.31 375,786.48 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 70,044,191.35 流动资产合计 172,062,162.26 130,979,894.82 非流动资产： 43 可供出售金融资产 1,626,444.53 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 11,760,100.00 12,550,000.00 投资性房地产 固定资产 8,496,006.62 8,975,813.98 在建工程 工程物资 固定

100、资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 263,954.41 508,809.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 10,983.67 51,711.38 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 22,157,489.23 22,086,335.09 资产总计 194,219,651.49 153,066,229.91 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 2,453,841.56 281,851.21 预收款项 19,734,175.41 22,048,341.13 应付职工薪酬 10,426,632.03 9,29

101、5,024.62 应交税费 1,621,142.44 1,675,197.57 应付利息 应付股利 0.26 0.26 其他应付款 1,760,194.66 1,471,071.29 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 952,783.68 流动负债合计 36,948,770.04 34,771,486.08 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 44 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,948,770.04 34,771,486.08 所有者权益： 股本 50,700,

102、000.00 39,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 51,706,210.57 63,406,210.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,656,467.09 1,588,853.33 一般风险准备 未分配利润 48,208,203.79 14,299,679.93 所有者权益合计 157,270,881.45 118,294,743.83 负债和所有者权益合计 194,219,651.49 153,066,229.91 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 170,032,912.71 125,5

103、76,347.81 其中：营业收入 六、27 170,032,912.71 125,576,347.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 131,687,572.14 102,114,077.96 其中：营业成本 六、27 58,169,044.07 37,814,521.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 45 税金及附加 六、28 2,069,388.03 956,201.02 销售费用 六、29 57,286,364.59 50,794,158.82 管理费用 六、30 12,319,268.52

104、11,284,427.48 财务费用 六、31 -82,782.05 -163,466.27 资产减值损失 六、32 1,926,288.98 1,428,235.31 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 六、33 3,540,749.33 2,440,971.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、34 -112.50 124,357.65 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） 41,885,977.40 26,027,599.01 加：营业外收入 六、35 8,003,28

105、2.63 2,000,305.64 减：营业外支出 六、36 45,613.92 561,650.33 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 49,843,646.11 27,466,254.32 减：所得税费用 六、37 24,073.62 348,279.39 五、净利润（净亏损以“”号填列） 其中：被合并方在合并前实现的净利润 50,442,697.10 27,173,537.96 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 50,442,697.10 27,173,537.96 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -623,124.

106、61 -55,563.03 2.归属于母公司所有者的净利润 50,442,697.10 27,173,537.96 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6

107、.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 49,819,572.49 27,117,974.93 46 归属于母公司所有者的综合收益总额 50,442,697.10 27,173,537.96 归属于少数股东的综合收益总额 -623,124.61 -55,563.03 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.9949 0.5366 （二）稀释每股收益 0.9949 0.5366 法定代表人：于山主管会计工作负责人： 杜建明 会计机构负责人：崔国盛 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 145,318,530.94 97,

108、034,814.08 减：营业成本 十四、4 38,944,017.39 31,803,272.07 税金及附加 2,032,892.70 733,483.81 销售费用 52,309,987.81 38,333,857.18 管理费用 10,346,606.29 9,001,364.64 财务费用 -220,775.11 -103,740.92 资产减值损失 2,726,284.69 1,199,385.99 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 3,540,749.33 1,750,560.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益

109、（损失以“-”号填列） -112.50 124,357.65 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 42,720,154.00 17,942,109.05 加：营业外收入 8,001,597.44 285.64 减：营业外支出 45,613.82 512,332.26 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 50,676,137.62 17,430,062.43 减：所得税费用 - 336,246.41 四、净利润（净亏损以“”号填列） 50,676,137.62 17,093,816.02 （一）持续经营净利润 50,676,137.62 17,093,816.02 （二）终止经营净利润

110、 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 47 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 50,676,137.62 17,093,816.02 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现

111、金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 184,591,957.54 138,212,142.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 9,315,081.36 3,858,005.29 经营活动现金流入小计

112、 193,907,038.90 142,070,147.89 购买商品、接受劳务支付的现金 72,747,395.68 43,306,576.83 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 52,671,469.00 44,767,399.17 支付的各项税费 8,394,320.25 7,844,948.01 支付其他与经营活动有关的现金 六、38 19,561,113.89 19,796,419.44 经营活动现金流出小计 153,374,298.82 115,71

113、5,343.45 48 经营活动产生的现金流量净额 40,532,740.08 26,354,804.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 289,552,731.98 333,076,583.69 取得投资收益收到的现金 4,501,765.83 1,993,933.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 429,555.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 294,054,497.81 335,500,071.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,387,217.78 782

114、,729.48 投资支付的现金 221,352,731.98 343,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 222,739,949.76 343,782,729.48 投资活动产生的现金流量净额 71,314,548.05 -8,282,657.67 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,057,926.05 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 - 9,057,92

115、6.05 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,700,000.00 21,999,999.74 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 11,700,000.00 21,999,999.74 筹资活动产生的现金流量净额 -11,700,000.00 -12,942,073.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、38 100,147,288.13 5,130,073.08 加：期初现金及现金等价物余额 51,580,648.14 46,450,575.06 六、期末现金及现金等价

116、物余额 六、38 151,727,936.27 51,580,648.14 法定代表人：于山主管会计工作负责人： 杜建明 会计机构负责人：崔国盛 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 49 销售商品、提供劳务收到的现金 150,217,062.15 107,782,693.17 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 9,215,752.67 42,103,688.42 经营活动现金流入小计 159,432,814.82 149,886,381.59 购买商品、接受劳务支付的现金 35,174,445.21 34,096,3

117、09.86 支付给职工以及为职工支付的现金 48,914,863.27 32,698,524.34 支付的各项税费 8,113,871.28 6,205,799.59 支付其他与经营活动有关的现金 15,630,265.78 16,172,328.42 经营活动现金流出小计 107,833,445.54 89,172,962.21 经营活动产生的现金流量净额 51,599,369.28 60,713,419.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 289,552,731.98 241,076,583.69 取得投资收益收到的现金 4,614,031.57 1,283,449.0

118、4 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 429,555.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 294,166,763.55 242,789,587.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 731,190.82 710,491.06 投资支付的现金 221,362,831.98 314,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流出小计 232,094,022.80 315,260,491.06 投资活动产生的现金流量

119、净额 62,072,740.75 -72,470,903.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,607,926.05 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 62,201,027.27 筹资活动现金流入小计 - 68,808,953.32 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,700,000.00 21,999,999.74 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 11,700,000.00 21,999,999.74 筹资活动产生的现金流量净额 -11,700,000.00 46,808,953.58 四

120、、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 101,972,110.03 35,051,469.63 加：期初现金及现金等价物余额 39,171,026.40 4,119,556.77 六、期末现金及现金等价物余额 141,143,136.43 39,171,026.40 50 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 63,406,2

121、10.57 1,588,853.33 - 14,350,145.87 2,394,436.97 120,739,646.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 39,000,000.00 63,406,210.57 1,588,853.33 - 14,350,145.87 2,394,436.97 120,739,646.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 11,700,000.00 -11,700,000.00 5,037,101.55 33,705,595.55 -623,124.61 38,119,572.49 （一）综合收益 50,

122、442,697.1 -623,124.61 49,819,572.49 52 总额 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 5,037,101.55 -16,737,101.55 -11,700,000.00 1提取盈余公积 5,037,101.55 -5,037,101.55 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -11,700,000.00 -11,700,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 11,700,000 -11,700,000 2盈余公

123、积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 53 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,700,000.00 51,706,210.57 6,625,954.88 - 48,055,741.42 1,771,312.36 158,859,219.23 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 5,093,513.94 13,771,916.73 82,698,

124、315.09 106,563,745.76 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 5,093,513.94 13,771,916.73 82,698,315.09 106,563,745.76 三、本期增减变动金34,000,000.00 58,312,696.63 -12,183,063.40 -68,348,169.22 2,394,436.97 14,175,900.98 54 额（减少以“”号填列） （一）综合收益总额 27,173,537.96 -55,563.03 27,117,974.93 （二）所有者投入和减少资本

125、 30,000,000.00 62,312,696.63 -13,771,916.73 -71,932,853.85 2,450,000.00 9,057,926.05 1股东投入的普通股 510,000.00 6,097,926.05 2,450,000.00 9,057,926.05 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 29,490,000.00 56,214,770.58 -13,771,916.73 -71,932,853.85 （三）利润分配 1,588,853.33 -23,588,853.33 -22,000,000.00 1提取盈余公积 1,5

126、88,853.33 -1,588,853.33 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -22,000,000.00 -22,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 55 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 4,000,000.00 -4,000,000.00 四、本年期末余额 39,000,000.00 63,406,210.57 1,588,853.33 14,350,145.87 2,394,436.97 120,739,646.74 法定代表人：于山主管会计工

127、作负责人： 杜建明 会计机构负责人：崔国盛 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 63,406,210.57 1,588,853.33 14,299,679.93 118,294,743.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 39,000,000.00 63,406,210.57 1,588,853.33 14,299,679.93 118,294,743.83 三、本期增

128、减变动金额（减少以“”号填列） 11,700,000.00 -11,700,000.00 5,037,101.55 33,939,036.07 38,976,137.62 56 （一）综合收益总额 50,676,137.62 50,676,137.62 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 5,037,101.55 -16,737,101.55 -11,700,000.00 1提取盈余公积 5,037,101.55 -5,037,101.55 - 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -1

129、1,700,000.00 -11,700,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 11,700,000 -11,700,000 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 57 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,700,000.00 - - - 51,706,210.57 6,625,954.88 48,238,716.25 157,270,881.45 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其

130、他 一、上年期末余额 5,000,000.00 960,450.39 6,644,053.43 12,604,503.82 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 5,000,000.00 960,450.39 6,644,053.43 12,604,503.82 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 34,000,000.00 63,406,210.57 628,402.94 7,655,626.50 105,690,240.01 （一）综合收益总额 17,093,816.02 17,093,816.02 （二）所有者投入和减少资本 34,000,000.00

131、 63,406,210.57 -960,450.39 14,150,663.81 110,596,423.99 1股东投入的普通股 4,510,000.00 7,191,439.99 12,811,466.34 86,083,517.66 110,596,423.99 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 58 4其他 29,490,000.00 56,214,770.58 -13,771,916.73 -71,932,853.85 - （三）利润分配 1,588,853.33 -23,588,853.33 -22,000,000.00 1提取盈余公积 1,58

132、8,853.33 -1,588,853.33 - 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -22,000,000.00 -22,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 39,000,000.00 63,406,210.57 1,588,853.33 14,299,679.93 118,294,743.83 注意： 公司的基本情况 1.本公司基本情况 河北华糖云商营销传播股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”，在

133、包含子公司时统称本集团）成立于 2011 年 8 月 9 日，公司原名称为河北华糖招商咨询服务有限公司，2015 年 12 月 21 日变更为河北华糖云商科技有限公司，2016 年 3 月 31 日变更为河北华糖云商营销传播有限公司，2016 年 5 月 20 日公司完成股份制改制，名称变更为河北华糖云商营销传播股份有限公司，注册资本变更为 3,900 万元，取得石家庄市工商行政管理局换发的统一社会信用代码为 91130100580994995T 号营业执照，法定代表人于山，住所：石家庄长安区广安大街 36 号银泰国际大厦 15 层。 本公司属于广告传媒、营销咨询及电子商务行业，主要业务活动为

134、广告策划与传播、会展推广、招商外包、新媒体推广及其他咨询服务以及电子商务活动。 本公司经营范围为：企业管理服务、信息咨询服务；企业管理咨询、商务咨询、招商咨询；企业形象设计、营销策划、公关策划；会务服务；展览展示服务；国内广告业务；预包装食品、酒类批发、零售；计算机网络技术的研发；软件开发及技术服务；因特网信息服务业务；图书及期刊报纸的零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司于 2016 年 11 月 22 日获批在全国中小企业股份转让系统（简称新三板）挂牌，证券代码：839629。 2.本公司历史沿革 (1) 初始设立 本公司成立于 2011 年 8 月 9

135、日，系由河北华糖传媒有限公司（以下简称“华糖传媒”）、糖烟酒周刊杂志社工会委员会、自然人王伟出资设立，成立时注册资本人民币 200 万元，其中，华糖传媒出资 102 万元，占注册资本的 51%，糖烟酒周刊杂志社工会委员会出资 78万元，占注册资本的 39%，王伟出资 20 万元，占注册资本的 10%，上述出资业经石家庄冀信会计师事务所审验并出具“石冀信验字（2011）第 1241 号”验资报告，公司成立时注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北华糖传媒有限公司 102.00 102.00 51.00 糖烟酒周刊杂志社工会委员会 78.00

136、 78.00 39.00 王伟 20.00 20.00 10.00 合计 200.00 200.00 100.00 (2) 第一次增资 根据 2011 年 12 月 20 日股东会决议及修改后的公司章程规定，公司申请增加注册资本人民币 300 万元，其中华糖传媒认缴 153 万元，糖烟酒周刊杂志社工会委员会认缴 142万元，王伟认缴 5 万元，截至 2011 年 12 月 21 日止，股东已完成缴纳出资，该出资业经石家庄冀信会计师事务所审验并出具“石冀信验字（2011）第 1399 号”验资报告，本次变更完成后，公司注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持

137、股比例（%） 河北华糖传媒有限公司 255.00 255.00 51.00 糖烟酒周刊杂志社工会委员会 220.00 220.00 44.00 王伟 25.00 25.00 5.00 合计 500.00 500.00 100.00 （3） 第一次转股 根据 2013 年 7 月 29 日股东会决议、修改后的公司章程及股权转让协议，股东王伟将其持有的本公司 5%股权转让给糖烟酒周刊杂志社工会委员会，本次股权变更完成后，公司注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北华糖传媒有限公司 255.00 255.00 51.00 糖烟酒周刊杂志社工会委

138、员会 245.00 245.00 49.00 合计 500.00 500.00 100.00 （4）第二次转股 根据 2015 年 12 月 30 日股东会决议、修改后的公司章程及股权转让协议，股东糖烟酒周刊杂志社工会委员会将其持有的本公司 49%股权转让给石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙），本次股权变更完成后，公司注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北华糖传媒有限公司 255.00 255.00 51.00 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 245.00 245.00 49.00 合计 500.00 500.00 100.00 （5

139、）吸收合并 根据 2016 年 3 月 29 日河北省省级文化企业国有资产监督管理领导小组文件关于河北华糖云商科技有限公司吸收合并河北华糖传媒有限公司及河北报业传媒集团有限公司增资控股请示的批复（冀文资复20163 号）（以下简称“冀国资批复文”）、本公司 2016年 3 月 20 日股东会决议和修改后的章程、华糖传媒 2016 年 3 月 20 日股东会决议、本公司与华糖传媒 2016 年 3 月 24 日吸收合并协议之补充协议等规定，本公司吸收合并华糖传媒，吸收合并后本公司注册资本变更为人民币 900 万元，吸收合并后，华糖传媒不再 存续。合并后本公司股东由石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙

140、）和华糖传媒原股东共同组成，各股东持股比例以原持股比例对应的经评估后的净资产金额占本公司与华糖传媒剔除抵消因素后的 2015 年 12 月 31 日净资产评估总额的比例确认。 2016 年 3 月 30 日，华糖传媒完成工商注销登记，吸收合并完成后，本公司注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北报业传媒集团有限公司 434.0312 434.0312 48.2257 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 205.1861 205.1861 22.7985 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 126.7201 126.7201 14.0800

141、 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 42.5521 42.5521 4.7280 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙） 42.5521 42.5521 4.7280 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 48.9584 48.9584 5.4398 合计 900.0000 900.0000 100.0000 （6）第二次增资 根据冀国资批复文，2016 年 3 月 31 日本公司股东会决议及修改后的公司章程规定，本公司新增注册资本人民币 51 万元，由河北报业传媒集团有限公司认缴，2016 年 3 月 31日，河北报业传媒集团有限公司已完成出资。本次变更完成后，本公司注册资本及实收资本情况如下

142、：（单位：人民币万元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北报业传媒集团有限公司 485.0312 485.0312 51.00 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 205.1861 205.1861 21.58 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 126.7201 126.7201 13.32 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 42.5521 42.5521 4.47 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙） 42.5521 42.5521 4.47 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 48.9584 48.9584 5.16 合计 951.0000 951.0000 100.00

143、吸收合并的本公司注册资本实收情况及吸收合并后本公司注册资本增资情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“XYZH/2016TJA10409”号验资报告。 （7）股份制改制 2016 年 5 月 19 日，本公司股东签署河北华糖云商营销传播股份有限公司发起人协议书及公司章程约定，河北华糖云商营销传播有限公司整体变更为河北华糖云商营销传播股份有限公司。以河北华糖云商营销传播有限公司截至 2016 年 3 月 31 日经审计后的净资产按 2.6258：1 的折股比例折合成 39,000,000 股普通股份（每股面值 1 元），超过股本总额部分的净资产计入资本公积，各股东持股比例不变。股

144、份制改制后，注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北报业传媒集团有限公司 19,890,869 19,890,869 51.00 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 8,414,572 8,414,572 21.58 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 5,196,723 5,196,723 13.32 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 1,745,038 1,745,038 4.47 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙） 1,745,038 1,745,038 4.47 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 2,007,760 2,007

145、,760 5.16 合计 39,000,000 39,000,000 100.00 本公司股份制改制各股东出资情况业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具“XYZH/2016TJA10423”号验资报告。 （8）挂牌新三板 本公司于 2016 年 11 月 22 日正式在全国中小企业股份转让系统（简称新三板）挂牌，证券代码：839629。 （9）资本公积转增股本 根据本公司 2017 年 4 月 21 日召开的第一届董事会第五次会议审议通过的2016 年年度权益分派方案，以截至 2016 年 12 月 31 日的总股本 39,000,000 股为基数，以 2016年的资本公积向全体股

146、东每 10 股转增 3 股，合计转增 11,700,000 股。本次转增完成后，资本公积余额为 51,706,210.57 元，本公司总股本增至 50,700,000 股。资本公积转增股本后，注册资本及实收资本情况如下：（单位：人民币元） 股东 注册资本 实收资本 持股比例（%） 河北报业传媒集团有限公司 25,858,130 25,858,130 51.00 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 10,938,944 10,938,944 21.58 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 6,755,740 6,755,740 13.32 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 2,268,549

147、2,268,549 4.47 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙） 2,268,549 2,268,549 4.47 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 2,610,088 2,610,088 5.16 合计 50,700,000 50,700,000 100.00 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司股本及股权结构未再发生变化。 合并财务报表范围 报告期本集团合并财务报表范围包括本公司、河北华糖易购电子科技有限公司、河北华糖喜庆文化传播有限公司、河北华糖会展服务有限公司。 详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 财务报表的编制基础 （1） 编

148、制基础 本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。 （2） 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本集团的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。

149、 4. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 同一控制下的企业合并，在编制合并当期比较报表时，视同参与合并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在。提供比较报表时，应对前期比较报表进行调整。因企业合并实际发生在当期，以前期间合并方账面上并不存在对被合并方的长期股权投资，在编制比较报表时，应将被合并方的有关资产、负债并入后，因合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者

150、权益项下的资本公积。 在合并资产负债表中，对于被合并方在企业合并前实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，应按以下原则，自合并方的资本公积转入盈余公积和未分配利润：合并方账面资本公积贷方余额大于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分，在合并资产负债表中，应将被合并方在合并前实现的留存收益中归 属于合并方的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分配利润”；合并方账面资本公积贷方余额小于被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分，在合并资产负债表中，应以合并方账面资本公积贷方余额为限，将被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分自“资本公积”转

151、入“盈余公积”和“未分配利润”。 在同一控制下的吸收合并中，合并方对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账，取得资产小于负债的，冲减合并方资本公积，资本公积余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。取得资产大于负债的，相应增加资本公积。在合并资产负债表中，对于被合并方在企业合并前实现的留存收益（盈余公积和未分配利润之和）中归属于合并方的部分，参照上述原则进行处理。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的

152、权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 5. 合并财务报表的编制方法 本集团将所有控制的子公司及结构化主体纳入合并财务报表范围。 在编制合

153、并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自

154、最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 6. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 7. 现金及现金等价物 本集团现金流量表之现

155、金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币财务报表折算 （1） 外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2） 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务

156、发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9. 金融资产和金融负债 本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1） 金融资产 1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为

157、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于 进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导

158、致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

159、持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付

160、该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 2） 金融

161、资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的

162、差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （2） 金融负债 1） 金融负债分类、确认依据和计量方法 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量

163、且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2） 金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融

164、负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或

165、负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。 10. 应收款项坏账准备 本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公

166、司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项是指单笔金额100万元以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据，其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 低风险组合 租赁房屋缴纳的押金、保证金、部门或内部职工借用的备

167、用金 本公司代收、需支付给第三方的款项，或第三方代收、需支付给本公司的款项 关联方组合 应收关联方款项 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 按组合计提坏账准备的计提方法 低风险组合 不计提坏账准备 关联方组合 不计提坏账准备，但对经营状况异常的关联公司的应收款项单独计提坏账准备。 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 1 1 1-2 年 20 10 2-3 年 50 30 3 年以上 100 100 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 未达到单

168、项金额重大但需要单独评估其风险的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11. 存货 本集团存货主要包括库存商品、低值易耗品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。；未执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

169、数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 12. 长期股权投资 本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20（含）以上但低于 50的表决权时，通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董

170、事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股

171、权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。 本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认

172、应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同

173、控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允

174、价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控 制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 13. 固定资产 本集团固定资产包括房屋建筑物、电子设备、运输设备、办公设备等。 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济

175、利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 0 5 运输设备 5 5 19 电子及其他设备 3-5 5 19-31.67 本集团于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账

176、价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入资产所有权的，租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧；否则，租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 14. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 15. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的

177、借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，

178、确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16. 无形资产 本集团无形资产按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；软件、非专利技术等无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受

179、益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 17. 长期资产减值 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 当资产公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于资产账面价值时，确认资产存在减值迹象，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额

180、与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本年和以 后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19. 职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等。 短期薪酬主要包括职工工资、奖金、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公

181、积金等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 20. 预计负债 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 对于未来经营亏

182、损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 21. 收入确认原则和计量方法 本集团的营业收入主要包括商品销售收入，广告策划与传播、会展推广、招商外包、新媒体推广及其他咨询服务等劳务和服务收入。 本集团收入确认政策如下： （1）商品销售收入 本集团已将商品所有

183、权上的主要风险和报酬转移给购买方；本集团既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本集团商品销售收入主要为利用电子商务开展的商品销售服务，在商品送达客户签收后确认收入的实现。 （2）劳务及服务收入 劳务及服务收入确认原则 1）在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金

184、额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 2）在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 主要业务收入具体确认条件： 1）广告策划与传播、新媒体推广服务收入在广告刊出或在新媒体上线时确认收入的实现。合同约定的服务存在分期、分阶段实施的，按合理一致的分摊原则确认各期、各阶段收入的实现，但金额

185、不重大的在服务完成时确认收入的实现。 2）会展推广及招商外包活动在相关活动举办完成时确认服务收入的实现，活动举办完成后或有的招商外包增值服务收入在客户确认招商达成时确认收入的实现。 3)其他咨询服务在按照协议内容完成咨询服务内容且经客户确认，取得客户回复意见后，确认收入的实现。咨询服务存在分阶段完成实施的现象，按照合理一致的分摊原则实际各阶段收入确认，如遇金额不重大的在服务完成时确认当期收入。 4）电商销售业务，按照当期电商销售订单，委托相关厂家或物流做出发货，在商品送达客户签收后确认收入的实现。 22. 政府补助 本集团的政府补助包括从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 政府补助为货币性

186、资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 本集团的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上述区分原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相

187、关资产使用寿命内平均分配计入当期损益,使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。按名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，将按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 23. 递延所得税资产和递延所得税负债 本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计

188、算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 24. 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融

189、资租赁。其他的租赁为经营租赁。 本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 25. 持有待售 （1）本公司将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售：1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求

190、相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本公司将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 （2）本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有

191、待售类别。在初始计量时，比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 （3）本公司因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （4）后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净

192、额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 （5）对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非 流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有

193、待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外，各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 （6）持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 （7）持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件，而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2） 可收回金额。 （8）终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或

194、损失计入当期损益。 26. 终止经营 终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 27. 重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 1）中华人民共和国财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了“关于印发企业会计准则第42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营的通知” 财会201713 号，该准则自 2017 年

195、5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。本集团已于 2017 年 5 月 28 日起执行新准则。 因本年度无相关交易和事项，执行上述准则对本公司财务报表无影响。 2）中华人民共和国财政部于 2017 年 5 月 10 日发布“关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知”（财会201715 号）（以下简称政府补助新准则），按政府补助新准则规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用了未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 执行上述准则对本公司财务报

196、表无影响。 3）中华人民共和国财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了“关于修订印发一般企业财务报表格式的通知”（财会201730 号）。根据通知本集团对财务报表格式进行了修订。 在资产负债表中将“划分为持有待售的资产”修改为“持有待售资产”，将“划分为持有待售的负债”修改为“持有待售负债”。在利润表中新增“资产处置收益”项目，反映本公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失，债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性

197、资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。在“净利润”项目下新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目，分别反映净利润中与持续经营相关的净利润和与终止经营相关的净利润。 按照修订后报表格式，本公司将本年度与上年度非流动资产处置收益-112.50 元、124,357.65 元在“资产处置收益”项目列报，对本公司本年度及上年度利润总额和净利润均无影响。 （2）重要会计估计变更 本集团报告期无需要披露的重要会计估计变更事项。 税项 1.主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额（应纳税增值额以应税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） 17%、6%

198、 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加、地方教育费附加 应交流转税税额 3%、2% 企业所得税 应纳税所得额 0、25% 2.税收优惠 根据财政部、国家税务总局、中共中央宣部发布的关于文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业的若干税收优惠政策问题的通知（财税200934 号文件）和关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知（财税201484 号）的相关规定，以及河北省财政厅、河北省国税局、河北省地税局、河北省委宣传部关于公布第七批转制文化企业名单的通知（冀财税201659 号）的文件，本公司于 2016 年 6 月 27 日在石家庄市地方税务局征收分

199、局完成企业所得税免税备案， 自2016 年 4 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日享受免征企业所得税的优惠。 本公司之子公司企业所得税税率均为 25%。 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 现金 53,836.36 44,911.35 银行存款 151,674,099.91 51,535,736.79 其他货币资金 合计 151,727,936.27 51,580,648.14 注：本集团年末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项。 2.

200、 应收票据 （1）应收票据种类 项目 2016 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,070,000.00 1,638,000.00 商业承兑汇票 合计 1,070,000.00 1,638,000.00 （2）年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 480,000.00 商业承兑汇票 合计 480,000.00 （3）年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%）

201、 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 11,853,697.19 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 15,923,131.49 96.01 4,069,434.30 25.56 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 662,360.34 3.99 662,360.34 100.00 合计 16,585,491.83 100.00 4,731,794.64 (续表) 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 13,372,693.94 按信用风险

202、特征组合计提坏账准备的应收账款 15,899,814.11 98.16 2,527,120.17 15.89 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 298,207.53 1.84 298,207.53 100.00 合计 16,198,021.64 100.00 2,825,327.70 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,986,849.72 99,868.50 1.00 1-2 年 1,642,301.07 328,460.21 20.00 2-3 年 1,305,750.23

203、652,875.12 50.00 3 年以上 2,988,230.47 2,988,230.47 100.00 合计 15,923,131.49 4,069,434.30 （续表） 账龄 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,861,792.86 108,617.93 1.00 1-2 年 2,321,330.42 464,266.08 20.00 2-3 年 1,524,909.35 762,454.68 50.00 3 年以上 1,191,781.48 1,191,781.48 100.00 合计 15,899,814.11 2,527,1

204、20.17 2） 年末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（%） 计提理由 河南黔豫源商贸有限公司 287,360.34 287,360.34 2-3 年 100.00 对 方 已 被列 入 失 信人名单 辽宁辉山乳业集团有限公司 375,000.00 375,000.00 注 100.00 对 方 已 进入 清 算 程序 合计 662,360.34 662,360.34 100.00 注： 单位名称 年末余额 1 年以内 1-2 年 辽宁辉山乳业集团有限公司 375,000.00 300,000.00 75,000.00 （2） 本集团报

205、告期无实际核销的应收账款。 （3） 按欠款方归集的 2017 年 12 月 31 日余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备年末余额 四川古蔺郎酒销售有限公司 1,563,680.00 1 年以内 9.43 15,636.80 山东中烟工业有限责任公司 913,175.48 1 年以内 5.51 9,131.75 红云红河烟草（集团）有限责任公司 796,500.00 1 年以内 4.80 7,965.00 四川好彩头实业股份有限公司 603,539.68 1 年以内 3.64 6,035.40 山东统元食品有限公司 469,289.2

206、5 1 年以内 2.83 4,692.89 合计 4,346,184.41 26.21 43,461.84 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 4,389,284.22 94.30 6,846,322.91 99.42 1-2 年 265,465.98 5.70 40,000.00 0.58 合计 4,654,750.20 100.00 6,886,322.91 100.00 （2） 按预付对象归集的 2017 年 12 月 31 日余额前五名的预付款情况 单位名称 年末

207、余额 账龄 占预付款项年末余额合计数的比例(%) 衡水老白干营销有限公司 1,898,956.06 1 年以内 40.80 成都长天有限公司天府丽都喜来登饭店 408,414.00 1 年以内 8.77 四川全兴酒销售有限公司 253,680.00 1 年以内 5.45 贵州贵茶有限公司 200,000.00 1 年以内 4.30 北京金马易合品牌咨询有限公司 188,665.98 1-2 年 4.05 合计 2,949,716.04 63.37 5. 应收利息 单位名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 保证收益型理财产品利息 564,602.74 合计 5

208、64,602.74 6. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 3,553,557.93 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,577,557.93 100.00 24,000.00 0.67 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,577,557.93 100.00 24,000.00 0.67 (续表) 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单

209、项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 1,753,305.10 按信用风险特征组1,759,065.10 100.00 5,760.00 0.33 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计提坏账准备的其他应收款 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,759,065.10 100.00 5,760.00 0.33 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,400,000.00 24,000.00 1

210、.00 合计 2,400,000.00 24,000.00 1.00 （续表） 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 576,000.00 5,760.00 1.00 合计 576,000.00 5,760.00 1.00 2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 低风险组合 1,177,557.93 1,183,065.10 合计 1,177,557.93 1,183,065.10 （2） 本集团报

211、告期实际核销的其他应收款 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 1,582.04 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 代收代付款 52,686.06 303,926.44 押金保证金 548,000.00 208,550.00 备用金 576,871.87 670,588.66 往来款 2,400,000.00 576,000.00 合计 3,577,557.93 1,759,065.10 （4） 按欠款方归集的 2017 年 12 月 31 日余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其

212、他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额 上海泰瑞酒文化推广有限公司 往来款 2,400,000.00 1 年以内 67.08 苏酒集团贸易股份有限公司 押金 100,000.00 1 年以内 2.80 酒鬼酒供销有限责任公司 押金 100,000.00 1 年以内 2.80 北京京东世纪贸易有限公司 押金 100,000.00 1 年以内 2.80 武赛 备用金 90,000.00 1 年以内 2.52 合计 - 2,790,000.00 78.00 应收上海泰瑞酒文化推广有限公司的款项，参见本财务报表附注十二、资产负债表日后事项之说明。 （5） 年末无因金融资产转移而终止确认的

213、其他应收款。 （6） 年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 7. 存货 项目 2017 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 库存商品 14,163,177.59 14,163,177.59 项目服务成本 897,549.94 897,549.94 合计 15,060,727.53 15,060,727.53 (续表) 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 201,118.19 201,118.19 库存商品 903,372.53 903,372.53 项目服务成本 合计 1,104,490.72 1,104,49

214、0.72 8. 其他流动资产 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 银行理财产品 70,000,000.00 增值税留抵税额 1,487,236.84 51,997.16 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 合计 1,487,236.84 70,051,997.16 9. 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 2017 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 1,626,444.53 1,626,444.53 按公允价值计量的 按成本计量的 1,626,44

215、4.53 1,626,444.53 其他 合计 1,626,444.53 1,626,444.53 （续表） 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 按公允价值计量的 按成本计量的 其他 合计 （2）按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本年现金红利 年初 本年增加 本年减少 年末 年初 本年增加 本年减少 年末 河北中衡云商电子商务股份有限公司 1,626,444.53 1,626,444.53 12.00 上海泰瑞酒文化推广有限公司 2,400,000.00 2,400,0

216、00.00 4.80 合计 4,026,444.53 2,400,000.00 1,626,444.53 （1）本年新增对河北中衡云商电子商务股份有限公司的投资，参见本财务报表附注六、10.长期股权投资之说明。 （2）2017 年 10 月，本公司董事会通过决议以 400 万元对上海泰瑞酒文化推广有限公司增资，增资完成后，本公司持有上海泰瑞 4.80%的股权。2017 年 11 月，公司实际出资 240 万元。 对上海泰瑞酒文化推广有限公司的投资减少参见本财务报表附注十二、资产负债表日后事项。 10. 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 追加投资 减少

217、投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 河北中衡云商电子商务股份有限公司 1,800,000.00 -173,555.47 -1,626,444.53 被投资单位 年初余额 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 合计 1,800,000.00 -173,555.47 -1,626,444.53 2017 年 2 月、3 月本公司向河北中衡云商电子商务股份有限公司合计出资 1,800,000.0

218、0 元，持有其 12%的股权并委派刘春盛作为董事。根据2017 年 8 月 15 日河北中衡云商电子商务股份有限公司股东会决议，免去刘春盛公司董事职务后，本公司对其不再施加重大影响，因此调整至可供出售金融资产核算。 44 11. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 运输设备 电子设备及办公家具 合计 一、账面原值 1.2016 年 12 月 31 日 11,344,917.00 1,795,502.58 2,156,951.12 15,297,370.70 2.本年增加金额 341,794.87 288,619.94 630,414.81 （1）购置 341,794.87 28

219、8,619.94 630,414.81 3.本年减少金额 2,250.00 2,250.00 （1）处置或报废 2,250.00 2,250.00 （2）其他转出 4.2017 年 12 月 31 日 11,344,917.00 2,137,297.45 2,443,321.06 15,925,535.51 二、累计折旧 1.2016 年 12 月 31 日 3,641,044.10 1,042,242.74 1,614,961.81 6,298,248.65 2.本年增加金额 566,749.44 280,658.59 266,204.58 1,113,612.61 （1）计提 566,74

220、9.44 280,658.59 266,204.58 1,113,612.61 3.本年减少金额 2,137.50 2,137.50 （1）处置或报废 2,137.50 2,137.50 （2）其他转出 4.2017 年 12 月 31 日 4,207,793.54 1,322,901.33 1,879,028.89 7,409,723.76 三、减值准备 1.2016 年 12 月 31 日 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2017 年 12 月 31 日 7,137,123.46 814,396.12 564,292.17 8,5

221、15,811.75 2.2016 年 12 月 31 日 7,703,872.90 753,259.84 541,989.31 8,999,122.05 （2） 报告年末本集团无闲置的固定资产。 （3） 报告年末本集团无通过融资租赁租入的固定资产。 （4） 报告年末本集团无通过经营租赁租出的固定资产。 （5） 报告年末本集团无未办妥产权证书的固定资产。 12. 无形资产 45 项目 软件 合计 一、账面原值 1.2016 年 12 月 31 日 983,247.57 983,247.57 2.本年增加金额 538,461.57 538,461.57 3.本年减少金额 4.2017 年 12 月

222、 31 日 1,521,709.14 1,521,709.14 二、累计摊销 1.2016 年 12 月 31 日 443,799.17 443,799.17 2.本年增加金额 378,846.96 378,846.96 （1）计提 378,846.96 378,846.96 3.本年减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 822,646.13 822,646.13 三、减值准备 1.2016 年 12 月 31 日 2.本年增加金额 3.本年减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 四、账面价值 1.2017 年 12 月 31 日 699,063.01 699,063.01

223、2.2016 年 12 月 31 日 539,448.40 539,448.40 13. 长期待摊费用 项目 2016 年 12 月31 日 本年增加 本年摊销 本年其他减少 2017 年 12月 31 日 其他减少原因 装修费用 112,100.00 42,037.47 70,062.53 商单费用 51,711.38 40,727.71 10,983.67 合计 51,711.38 112,100.00 82,765.18 81,046.20 14. 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日

224、余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4.29 1.07 预计负债 136,752.14 34,188.04 合计 136,756.43 34,189.11 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 46 项目 2017 年 12 月 31 日余额 2016 年 12 月 31 日余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 1,382,583.86 113,393.93 合计 1,382,583.86 113,393.93 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年

225、份 2017 年 12 月 31 日金额 2016 年 12 月 31 日金额 备注 2021 年 113,393.93 113,393.93 2022 年 1,269,189.93 合计 1,382,583.86 113,393.93 15. 应付账款 （1） 应付账款 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 合计 2,468,986.17 417,643.32 其中：1 年以上 5,336.94 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 深圳安琪食品有限公司 5,336.94 未结算 合计 5,336.94 16. 预

226、收款项 （1） 预收款项 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 合计 23,415,696.18 22,574,866.73 其中：1 年以上 3,545,130.67 1,660,321.20 （2） 本集团年末账龄超过 1 年的预收款项前五名 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 挂账原因 云南中烟工业有限责任公司 咨询服务款 429,732.23 1-2 年 合同尚未履行完毕 农业部农垦局 咨询服务款 320,000.00 1-2 年 合同尚未履行完毕 泉州泓一食品有限公司 新媒体服务款 156,037.68 2-3 年 合同尚未履行完毕 北京华夏强龙商

227、贸有限公司 招商服务款 153,000.00 1-2 年 合同尚未履行完毕 承德聚鑫贸易有限责任公司 广告服务款 130,000.00 1-2 年 合同尚未履行完毕 47 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 挂账原因 合计 - 1,188,769.91 - 17. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 项目 2016 年 12 月 31日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31日 短期薪酬 9,298,845.70 51,273,504.43 49,805,866.85 10,766,483.28 离职后福利-设定提存计划 230,790.21 2,933,870.65 2,943

228、,789.96 220,870.90 合计 9,529,635.91 54,207,375.08 52,749,656.81 10,987,354.18 （2） 短期薪酬 项目 2016 年 12 月31 日 本年增加 本年减少 2017年12月31日 工资、奖金、津贴和补贴 8,003,186.24 47,308,792.05 46,044,046.49 9,267,931.80 职工福利费 172,863.76 172,863.76 社会保险费 140,257.30 1,932,302.81 1,909,014.95 163,545.16 其中：医疗保险费 122,981.89 1,673

229、,057.25 1,665,300.90 130,738.24 工伤保险费 13,455.38 101,444.38 95,070.12 19,829.64 生育保险费 3,820.03 157,801.18 148,643.93 12,977.28 住房公积金 185,884.16 1,623,233.73 1,679,941.65 129,176.24 工会经费和职工教育经费 969,518.00 236,312.08 1,205,830.08 合计 9,298,845.70 51,273,504.43 49,805,866.85 10,766,483.28 （3） 设定提存计划 项目 2

230、016 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 基本养老保险 218,968.93 2,840,845.98 2,846,604.22 213,210.69 失业保险费 11,821.28 93,024.67 97,185.74 7,660.21 合计 230,790.21 2,933,870.65 2,943,789.96 220,870.90 18. 应交税费 项目 2016 年 12 月31 日 本年应交 本年已交 2017 年 12 月 31日 增值税 1,336,147.72 7,031,973.29 7,241,781.80 1,126,339

231、.21 企业所得税 12,032.98 58,262.73 35,022.14 35,273.57 个人所得税 274,867.21 4,379,362.36 4,301,174.55 353,055.02 城市维护建设税 93,844.72 492,238.19 506,924.79 79,158.12 48 项目 2016 年 12 月31 日 本年应交 本年已交 2017 年 12 月 31日 教育费附加 40,219.17 210,962.22 217,256.47 33,924.92 地方教育费附加 26,812.77 140,639.50 144,835.66 22,616.61

232、印花税 21,074.02 144,481.65 120,216.60 45,339.07 房产税 91,013.30 91,013.30 土地使用税 1,650.00 1,650.00 车船税 35,619.49 35,619.49 合计 1,804,998.59 12,586,202.73 12,695,494.80 1,695,706.52 19. 应付股利 股东名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 河北报业传媒集团有限公司 0.26 0.26 合计 0.26 0.26 20. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 项目 2017 年 12 月

233、 31 日 2016 年 12 月 31 日 代垫代付款 207,161.91 132,180.54 预估赔偿款 606,380.00 560,766.26 押金、员工垫款 668,531.61 382,434.50 保证金 168,600.00 230,000.00 其他 185,550.83 170,169.69 合计 1,836,224.35 1,475,550.99 注 1：本年预估赔偿款为预估诉讼赔偿款及延期支付产生的利息费用，参见本财务报表附注六、36、营业外支出之说明。 注 2：本集团年末账龄超过 1 年的其他应付款共计 975,672.44 元，主要系代垫代付款项、工作站押金以

234、及预估赔偿款。 21. 其他流动负债 （1）其他流动负债分类 项目 年末余额 年初余额 文化事业建设费 952,783.68 已抵扣进项税 11,737.85 合计 964,521.53 22. 预计负债 49 项目 年末余额 年初余额 形成原因 经销商奖励 136,752.14 合计 136,752.14 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司之子公司河北华糖易购电子科技有限公司根据与经销商的协议及履约情况，计提应给付经销商的年度奖励 136,752.14 元。 23. 股本 股东 2016年12月31 日 持股比例% 本年增加 本年减少 2017 年 12月 31 日 持股比例%

235、河北报业传媒集团有限公司 19,890,869.00 51.00 5,967,261.00 25,858,130.00 51.00 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 2,007,760.00 5.16 602,328.00 2,610,088.00 5.16 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 8,414,572.00 21.58 2,524,372.00 10,938,944.00 21.58 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 5,196,723.00 13.32 1,559,017.00 6,755,740.00 13.32 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 1,745,038.00

236、 4.47 523,511.00 2,268,549.00 4.47 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙） 1,745,038.00 4.47 523,511.00 2,268,549.00 4.47 合计 39,000,000.00 100.00 11,700,000.00 50,700,000.00 100.00 本公司股本变动情况详见本附注“一、2 本公司历史沿革”相关内容。 24. 资本公积 项目 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 资本溢价 63,406,210.57 11,700,000.00 51,706,210.57 其他资本

237、公积 合计 63,406,210.57 11,700,000.00 51,706,210.57 本年资本溢价减少 11,700,000.00 元，系资本公积转增股本。 25. 盈余公积 项目 2016 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2017 年 12 月 31 日 法定盈余公积 1,588,853.33 5,067,613.76 6,656,467.09 合计 1,588,853.33 5,067,613.76 6,656,467.09 本年盈余公积增加 5,067,613.76 元，系本公司按 2017 年度净利润的 10%计提的法定盈余公积。 50 26. 未分配利润 项目

238、2017 年度 2016 年度 上年年末余额 14,350,145.87 82,698,315.09 加：年初未分配利润调整数 本年年初余额 14,350,145.87 82,698,315.09 加：本年归属于母公司所有者的净利润 50,442,697.10 27,173,537.96 减：提取法定盈余公积 5,067,613.76 1,588,853.33 提取任意盈余公积 应付股东股利 11,700,000.00 22,000,000.00 其他转出 71,932,853.85 本年年末余额 48,025,229.21 14,350,145.87 27. 营业收入、营业成本 项目 201

239、7 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 170,013,893.84 58,169,044.07 125,576,347.81 37,814,521.60 其他业务 19,018.87 合计 170,032,912.71 58,169,044.07 125,576,347.81 37,814,521.60 （1）主营业务按产品类别分类 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 广告策划与传播服务 32,084,266.64 10,764,975.68 37,168,984.97 5,877,731.92 会展推广服务 69,465,984.20 20,3

240、26,503.79 44,221,335.67 18,778,497.75 招商外包服务 10,620,364.42 3,536,531.30 9,445,938.83 2,515,198.63 新媒体推广服务 19,471,191.47 13,828,635.36 其他咨询服务 10,396,598.29 3,635,060.13 11,256,415.19 3,070,671.28 电商销售 27,975,488.82 19,905,973.17 9,655,037.79 7,572,422.02 合计 170,013,893.84 58,169,044.07 125,576,347.81

241、 37,814,521.60 （2）营业收入前五名列示 单位名称 2017 年度 占本年度营业收入总额的比重（%） 河南消时乐饮品有限公司 4,360,436.70 2.56 修文县农业投资开发有限公司 3,419,811.32 2.01 贵州中烟工业有限责任公司 3,390,341.87 1.99 泸州鼎昊酒业销售有限公司 3,380,017.40 1.99 贵州贵茶有限公司 3,084,905.65 1.81 51 单位名称 2017 年度 占本年度营业收入总额的比重（%） 合计 17,635,512.94 10.36 续表 单位名称 2016 年度 占本年度营业收入总额的比重（%） 杭州

242、吾尚生物科技有限公司 2,839,851.25 2.27 贵州中烟工业有限责任公司 2,606,462.22 2.08 云南中烟工业有限责任公司 2,538,867.85 2.03 延边州宏雅矿泉饮品有限公司 2,269,433.95 1.81 农业部农垦局 1,886,792.46 1.51 合计 12,141,407.73 9.70 28. 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 492,238.19 485,435.84 教育费附加 210,962.22 208,043.92 地方教育费附加 140,639.50 138,695.97 房产税 91,013.30

243、 45,506.65 土地使用税 1,650.00 412.50 印花税 144,481.65 78,106.14 文化事业建设费 952,783.68 车船使用税 35,619.49 合计 2,069,388.03 956,201.02 29. 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 45,970,846.99 40,031,136.04 差旅交通费 4,730,537.29 4,958,167.01 物流费 1,855,605.01 1,961,461.20 租赁费 1,917,847.55 1,901,012.55 办公会务费 472,163.51 434,660.27

244、 招待费 439,271.40 409,665.42 通讯费 261,755.74 339,779.69 咨询服务费 472,889.11 285,169.24 广告费 135,660.88 105,024.04 样品 346,479.66 技术服务费 369,658.32 展位费 240,647.62 52 项目 2017 年度 2016 年度 其他 73,001.51 368,083.36 合计 57,286,364.59 50,794,158.82 30. 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 5,753,602.37 3,892,869.31 中介服务费 780,3

245、71.22 2,417,322.10 房租水电费 2,818,229.16 1,981,697.99 折旧摊销费 1,492,459.57 1,400,527.86 办公费 733,033.78 553,836.25 差旅交通费 387,583.77 525,542.25 税金 15,052.55 68,953.38 招待费 133,395.05 105,737.36 其他 205,541.05 337,940.98 合计 12,319,268.52 11,284,427.48 31. 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 8,020.91 减：利息收入 137,108.2

246、0 191,769.33 加：其他支出 46,305.24 28,303.06 合计 -82,782.05 -163,466.27 32. 资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 1,926,288.98 1,428,235.31 合计 1,926,288.98 1,428,235.31 33. 投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -173,555.47 -20,072.66 银行理财产品投资收益 3,714,304.80 2,461,044.17 合计 3,540,749.33 2,440,971.51 34. 资产处置收益 项

247、目 2017 年度 2016 年度 计入本年非经常性损益的金额 53 项目 2017 年度 2016 年度 计入本年非经常性损益的金额 持有待售处置组处置收益 非流动资产处置收益 -112.50 124,357.65 -112.50 其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益 其中:固定资产处置收益 无形资产处置收益 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 -112.50 124,357.65 -112.50 其中:固定资产处置收益 -112.50 124,357.65 -112.50 无形资产处置收益 合计 -112.50 124,357.65 -112.50 35. 营业外收入 （1） 营业外

248、收入明细 项目 2017 年度 2016 年度 计入非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 政府补助 8,000,000.00 2,000,000.00 8,000,000.00 其他 3,282.63 305.64 3,282.63 合计 8,003,282.63 2,000,305.64 8,003,282.63 （2） 政府补助明细 项目 2017 年度 2016 年度 来源和依据 与资产/收益相关 中 国 糖 酒 食 品 传播 推 广 交 易 系 统项目 2,000,000.00 河北省文化事业开发委员会关于支持河北华糖传媒有限公司有关文化产业项目补助资金的情况

249、说明 与收益相关 华糖云商工、农、商、媒四业融合智汇平台 5,000,000.00 关于申报 2017 年度省级文化产业发展引导资金的通知 与收益相关 河 北 省 财 政 厅 企业 新 三 板 挂 牌 上市奖励资金 1,500,000.00 河北省财政厅 河北省金融工作办公室河北省企业挂牌上市奖励资金管理办法 与收益相关 公 司 新 三 板 挂 牌1,500,000.00 石家庄市人民政府关与收益相 54 项目 2017 年度 2016 年度 来源和依据 与资产/收益相关 市 级 财 政 补 助 资金 于大力支持企业上市工作的意见 关 合计 8,000,000.00 2,000,000.00

250、36. 营业外支出 项目 2017 年度 2016 年度 计入非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 预计损失赔偿 45,613.74 560,766.26 45,613.74 对外捐赠 罚款支出 其他 0.18 884.07 0.18 合计 45,613.92 561,650.33 45,613.92 注：预计损失赔偿 上海联合制罐有限公司于 2016 年 3 月 16 日起诉华糖传媒侵犯其商业秘密。河北省石家庄市中级人民法院于 2016 年 5 月 18 日作出（2016）冀 01 民初 169 号民事判决书，判决驳回原告上海联合制罐有限公司的诉讼请求；上海联合制罐

251、有限公司不服一审判决，于 2016 年 6 月 5 日提起上诉。2016 年 9 月 29 日，河北省高级人民法院做出终审判决，撤销河北省石家庄市中级人民法院冀 01 民初 169 号民事判决书，判决华糖传媒赔偿上海联合制罐有限公司 55.00 万元，承担案件受理费 9,000.00 元。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司根据法院上述生效判决计提赔偿损失 606,380.00 元，其中 2016 年计提 560,766.26 元，2017 年计提 45,613.74 元，并于 2018 年 2 月 9 日支付给人民法院。 37. 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 2017 年

252、度 2016 年度 当期所得税费用 58,262.73 321,119.64 递延所得税费用 -34,189.11 27,159.75 合计 24,073.62 348,279.39 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2017 年度 55 项目 2017 年度 本年合并利润总额 49,843,646.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 子公司适用不同税率的影响 -408,122.88 调整以前期间所得税的影响 18,921.57 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 413,274.93 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵

253、扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 其他 所得税费用 24,073.62 38. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 政府补助 8,443,000.00 2,000,000.00 往来款 839,711.44 1,666,222.03 利息收入 129,087.29 191,769.33 其他营业外收入 3,282.63 13.93 合计 9,415,081.36 3,858,005.29 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 付现费用 18,807,459.

254、02 16,878,078.38 往来款 661,735.71 2,845,857.93 手续费 46,305.24 28,303.06 其他 45,613.92 44,180.07 合计 19,561,113.89 19,796,419.44 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 2017 年度 2016 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,819,572.49 27,117,974.93 加：资产减值准备 1,926,288.98 1,428,235.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产1,113,612.61 1,200,085.69 56 项目 201

255、7 年度 2016 年度 折旧 无形资产摊销 378,846.96 240,351.81 长期待摊费用摊销 82,765.18 138,336.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 112.50 -124,357.65 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 投资损失（收益以“-”填列） -3,540,749.33 -2,440,971.51 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -34,189.11 27,159.75 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列）

256、 -13,956,236.81 -552,513.11 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -2,356,359.71 -9,029,146.24 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 7,099,076.32 8,349,649.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 40,532,740.08 26,354,804.44 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 151,727,936.27 51,580,648.14 减：现金的年初余额 51,580,648.14 46

257、,450,575.06 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 100,147,288.13 5,130,073.08 （3） 现金和现金等价物 项目 2017 年度 2016 年度 现金 151,727,936.27 51,580,648.14 其中：库存现金 53,836.36 44,911.35 可随时用于支付的银行存款 151,674,099.91 51,535,736.79 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 年末现金和现金等价物余额 151,727,936.27 51,580,648.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金

258、等价物 57 合并范围的变化 报告期本集团财务报表合并范围新增河北华糖会展服务有限公司，系新设全资子公司。 在其他主体中的权益 1. 在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 河北华糖易购电子科技有限公司 石家庄 石家庄 贸易 100.00 设立 河北华糖会展服务有限公司 石家庄 石家庄 服务 100.00 设立 河北华糖喜庆文化传播有限公司 石家庄 石家庄 贸易 51.00 设立 （2） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本年归属于少数股东的损益 本年向少数股东宣告分派的股利 年末少数股东权益余额

259、 河北华糖喜庆文化传播有限公司 49% -623,124.61 本期未宣告分派股利 1,771,312.36 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2017 年 12 月 31 日余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 河北华糖喜庆文化传播有限公司 3,524,151.51 106,140.25 3,630,291.76 15,368.56 15,368.56 （续表） 子公司名称 2016 年 12 月 31 日余额 流动资产 非流动 资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 河北华糖喜庆文化传播有限公司 4,850,794.04 48,07

260、0.66 4,898,864.70 12,258.63 12,258.63 （续表） 58 子公司名称 2017 年 1-12 月发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动 现金流量 河北华糖喜庆文化传播有限公司 349,056.40 -1,271,682.87 -1,271,682.87 -1,141,666.74 （续表） 子公司名称 2016 年 1-12 月发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动 现金流量 河北华糖喜庆文化传播有限公司 -113,393.93 -113,393.93 -633,006.02 2. 在合营企业或联营企业中的权益 项目 2017 年 12 月

261、 31日余额/发生额 2016 年 12 月 31日余额/发生额 联营企业：河北商通商务传媒有限公司 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 -净利润 -20,072.66 -其他综合收益 -综合收益总额 -20,072.66 注：根据河北商通商务传媒有限公司 2016 年 4 月 14 日股东会决议，河北商通商务传媒有限公司转入清算注销手续，并于 2016 年 6 月 6 日完成工商注销手续。 关联方及关联交易 （一） 关联方 1. 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例（%） 对本公司表决权比例（%） 河北日报报业集团（河北

262、日报社） 石家庄市 新闻广告 河北报业传媒集团有限公司 石家庄市 报刊发行 人民币 3000万元 51.00 51.00 根据河北省政府关于授权省级文化企业国有资产监督管理领导小组办公室履行省级文化企业国有资产出资人职责的批复（冀政函2012165 号），河北省省级文化企业国有资产监督管理领导小组办公室履行对本公司的国有资产出资人职责。 59 河北日报报业集团（河北日报社）系全民事业性质的事业单位法人，为河北报业传媒集团有限公司持股 100%的股东。 2. 本公司的其他股东 其他股东 注册地 对本公司的持股比例（%） 对本公司表决权比例（%） 石家庄中酒投资管理中心（有限合伙） 石家庄市 21

263、.58 21.58 石家庄中食投资管理中心（有限合伙） 石家庄市 13.32 13.32 深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙） 深圳市 4.47 4.47 郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙） 郑州市 4.47 4.47 石家庄嘉丰投资管理中心（有限合伙） 石家庄市 5.16 5.16 3. 本公司的子公司 本公司子公司名称 与本公司关系 河北华糖易购电子科技有限公司 本公司的子公司 河北华糖喜庆文化传播有限公司 本公司的子公司 河北华糖会展服务有限公司 本公司的子公司 4. 其他关联方 序号 其他关联方名称 与本公司关系 1 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 同受母公司控制 2 王荣耀 本公司董事

264、，本公司股东郑州索思企业营销咨询中心（有限合伙）之普通合伙人 3 刘永所 本公司股东深圳市佳懿投资合伙企业（有限合伙）之普通合伙人 4 河北中衡云商电子商务股份有限公司 本公司之参股企业 （一） 关联交易 1. 采购商品/接受劳务 关联方 关联交易内容 2017年度 2016年度 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 广告代理费等 10,764,975.68 5,816,651.81 合计 10,764,975.68 5,816,651.81 2016 年，河北糖烟酒周刊杂志社有限公司（甲方）、本公司（即华糖云商，乙方）、河北报业传媒集团有限公司（丙方）三方签订了独家广告代理经营协议，约定授权乙方为糖

265、烟酒周刊广告经营独家代理公司。依据该协议，本公司按照采购版面及杂志支付相关费用。 本着与市场价格比较，遵循有偿公平、自愿的商业原则，经三方协商一致，于 2018年 1 月重新签订了独家广告代理经营协议，协议约定自 2017 年 1 月 1 日起，本公司按在糖烟酒周刊实际发布广告收入的 35%向甲方支付代理费用。 （1）根据 2016 年度执行的三方协议约定的作价原则，关联交易金额为 5,816,651.81 60 元（不含税）。 （2）根据 2017 年度执行的三方协议约定的作价原则，关联交易金额为 10,764,975.68元（不含税）。 （二） 关联方往来余额 1. 预付应收项目 项目名称

266、 关联方 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 439,374.00 2. 应付项目 项目名称 关联方 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应付账款 河北糖烟酒周刊杂志社有限公司 2,367,504.62 应付股利 河北报业传媒集团有限公司 0.26 0.26 或有事项 报告期本集团无需要披露的重要或有事项。 承诺事项 报告期本集团无需要披露的重要承诺事项。 资产负债表日后事项 1、根据本公司 2018 年 3 月 28 日召开的第一届董事会第九次会议

267、决议，本公司取消对上海泰瑞酒文化推广有限公司的投资。本公司将该事项作为资产负债表日后调整事项，将 2017 年已支付的投资款 2,400,000.00 元计入应收上海泰瑞酒文化推广有限公司的债权，并于 2018 年 3 月 12 日全部收回。 2、根据本公司 2018 年 3 月 28 日召开的第一届董事会第九次会议决议，本公司为了优化战略布局，降低运营成本，提高公司整体经营效益，拟注销控股子公司河北华糖喜庆文化传播有限公司。 3、2018 年 4 月 23 日，本公司第一届董事会第十次会议通过了关于 2017 年度权益分派的议案。根据该议案，以截止 2017 年 12 月 31 日的总股本

268、50,700,000 股为基数，每 10 股派发（含税）现金股利 5.00 元。该议案尚需经过股东大会审议通过。 除 存 在 上 述 资 产 负 债 表 日 后 事 项 披 露 事 项 外 ， 本 集 团 无 其 他 重 大 资 产负 债 表 日 后 事 项 。 61 其他重要事项 报告期本集团无需要披露的其他重要事项。 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款分类 类别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 13,365,772.34 按信用风险特征组合计提坏账准备

269、的应收账款 17,435,202.35 96.34 4,069,430.01 23.34 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款 662,360.34 3.66 662,360.34 100.00 合计 18,097,562.69 100.00 4,731,790.35 （续表） 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 13,372,693.94 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 15,899,814.11 98.16 2,527,120.17 15.89 单项金额不重大

270、但单项计提坏账准备的应收账款 298,207.53 1.84 298,207.53 100.00 合计 16,198,021.64 100.00 2,825,327.70 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 1 年以内 9,986,420.58 99,864.21 10,861,792.86 108,617.93 1 1-2 年 1,642,301.07 328,460.21 2,321,330.42 464,266.08 20 62 2-3 年 1,

271、305,750.23 652,875.12 1,524,909.35 762,454.68 50 3 年以上 2,988,230.47 2,988,230.47 1,191,781.48 1,191,781.48 100 合计 15,922,702.35 4,069,430.01 15,899,814.11 2,527,120.17 2） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 关联方组合 1,512,500.00 合计 1,512,500.00 3） 年末单项

272、金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 账龄 计提比例（%） 计提理由 河南黔豫源商贸有限公司 287,360.34 287,360.34 2-3 年 100.00 对 方 无 偿债能力 辽宁辉山乳业集团有限公司 375,000.00 375,000.00 注 100.00 对 方 无 偿债能力 合计 662,360.34 662,360.34 100.00 注： 单位名称 年末余额 1 年以内 1-2 年 辽宁辉山乳业集团有限公司 375,000.00 300,000.00 75,000.00 （2） 按欠款方归集的 2017 年 12 月 31 日余额前五名

273、的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年末余额合计数的比例(%) 坏账准备年末余额 四川古蔺郎酒销售有限公司 1,563,680.00 1 年以内 8.64 15,636.80 河北华糖易购电子科技有限公司 1,512,500.00 1 年以内 8.36 山东中烟工业有限责任公司 913,175.48 1 年以内 5.05 9,131.75 红云红河烟草（集团）有限责任公司 796,500.00 1 年以内 4.40 7,965.00 四川好彩头实业股份有限公司 603,539.68 1 年以内 3.33 6,035.40 合计 5,389,395.16 29.78 38,768

274、.95 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 2017 年 12 月 31 日 63 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 13,147,177.82 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 13,171,177.82 100.00 24,000.00 0.18 单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 13,171,177.82 100.00 24,000.00 0.18 （续表） 类别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单

275、 项 金 额 重大 并单 项 计 提 坏账 准备的其他应收款 1,719,808.22 按 信 用 风 险特 征组 合 计 提 坏账 准备的其他应收款 1,725,568.22 100.00 5,760.00 0.33 单 项 金 额 不重 大但 单 项 计 提坏 账准 备 的 其 他应 收款 合计 1,725,568.22 100.00 5,760.00 0.33 3） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,400,000.00 24,000.00 1.00 576,

276、000.00 5,760.00 1.00 合计 2,400,000.00 24,000.00 1.00 576,000.00 5,760.00 1.00 4） 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 计提比例（%） 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 关联方组合 10,000,647.68 低风险组合 770,530.14 1,149,568.22 64 合计 10,771,177.82 1,149,568.22 （2） 本集团报告期实际核销的其他应收款 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 1,582.0

277、4 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 代收代付款 45,608.27 289,209.56 押金保证金 155,050.00 201,550.00 备用金 569,871.87 658,808.66 往来款 12,400,647.68 576,000.00 合计 13,171,177.82 1,725,568.22 （4） 按欠款方归集的 2017 年 12 月 31 日余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备年末余额 河北华糖易购电子科技

278、有限公司 往来款 10,000,647.68 1 年以内 75.93 上海泰瑞酒文化推广有限公司 往来款 2,400,000.00 1 年以内 18.22 武赛 备用金 90,000.00 1 年以内 0.68 周延珍 备用金 76,000.00 1 年以内 0.58 刘颖异 押金 75,000.00 1-2 年 0.57 合计 - 12,641,647.68 - 95.98 - （5） 年末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （6） 年末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3. 长期股权投资 项目 2017 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 河北华糖易

279、购电子科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 河北华糖喜庆文化传播有限公司 2,550,000.00 800,000.00 1,750,000.00 河北华糖会展服务有限公司 10,100.00 10,100.00 合计 12,560,100.00 800,000.00 11,760,100.00 （续表） 65 项目 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 河北华糖易购电子科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 河北华糖喜庆文化传播有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 合计 12,55

280、0,000.00 12,550,000.00 2017 年 2 月 3 日，本公司董事会及股东决议，独资设立河北华糖会展服务有限公司（以下简称“华糖会展”），注册资本为 500 万元人民币，持股比例为 100%。华糖会展于2017 年 4 月 19 日取得由石家庄市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为91130100MA08F06N2N 的营业执照。 4. 营业收入和营业成本 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 145,318,530.94 38,944,017.39 97,034,814.08 31,803,272.07 其他业务 合计 145,318,

281、530.94 38,944,017.39 97,034,814.08 31,803,272.07 主营业务按产品类别分类 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 广告策划与传播服务 32,602,497.77 10,764,975.68 26,153,648.01 4,051,557.66 会展推广服务 70,409,380.42 20,326,503.79 33,406,139.16 16,508,302.94 招商外包服务 10,620,364.42 3,536,531.30 9,445,938.83 2,466,423.13 新媒体推广服务 20,381,568.8

282、1 11,611,705.26 其他咨询服务 10,396,598.29 3,635,060.13 9,256,901.44 3,070,671.28 电商销售 908,121.23 680,946.49 7,160,481.38 5,706,317.06 合计 145,318,530.94 38,944,017.39 97,034,814.08 31,803,272.07 5. 投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 权益法核算的长期股权投资收益 -173,555.47 银行理财产品投资收益 3,714,304.80 1,750,560.09 合计 3,540,749.33 1,75

283、0,560.09 66 财务报告批准 本财务报告于 2018 年 4 月 23 日由本集团第一届董事会第十次会议批准报出。 67 财务报表补充资料 1. 本年非经常性损益明细表 （1） 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号非经常性损益（2008）的规定，本集团非经常性损益如下： 项目 2017 年度 2016 年度 说明 非流动资产处置损益 -112.50 124,357.65 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 8,443,000.00 2,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司

284、、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外

285、委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支-42,331.29 -561,344.69 68 项目 2017 年度 2016 年度 说明 出 银行理财产生的投资收益 3,714,304.80 2,461,044.17 注 1 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,439,047.82 注 2 小计 12,114,861.01 5,463,104.95 减：所得税影响额 421.23 3.48 减：少数股东权益影响额（

286、税后） 合计 12,114,439.78 5,463,101.47 注 1：本公司本年将投资银行理财产品取得的收益 3,714,304.80 元计入了非经常性损益，上年理财收益 2,461,044.17 元按此口径同步修正”。 注 2：根据企业会计准则及相关规定，本公司 2016 年文化建设事业费由母公司河北报业传媒集团有限公司统一缴纳，本公司未列支文化建设事业费，属于“其他符合非经常性损益定义的损益项目”。2017 年本公司列支了文化事业建设费，故不再作为非经常性损益列报。 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每

287、股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定，本集团 2017 年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 36.00 0.9949 0.9949 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 27.36 0.7560 0.7560 河北华糖云商营销传播股份有限公司 二一八年四月二十三日 69 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：公司董秘办公室